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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
___________________________________________________________________
表格10-Q
___________________________________________________________________
(标记一)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末April 30, 2022
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号001-39495
___________________________________________________________________
阿莎娜股份有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
___________________________________________________________________
| | | | | |
特拉华州 | 26-3912448 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
福尔瑟姆街633号，100号套房
旧金山, 加利福尼亚94107
(主要行政办公室地址和邮政编码)
(415) 525-3888
(注册人的电话号码，包括区号)
___________________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股，每股面值0.00001美元 | | 阿山 | | 纽约证券交易所 长期证券交易所 |
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了《交易所法案》第13或15(D)条规定的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年5月31日，注册人的A类普通股流通股数量为104,769,623注册人发行的B类普通股数量为85,489,359.
目录
| | | | | |
| 页面 |
第一部分-财务信息 | 1 |
项目1.财务报表(未经审计) | 1 |
简明综合资产负债表 | 1 |
简明综合业务报表 | 2 |
简明综合全面损失表 | 3 |
简明合并报表股东权益(亏损) | 4 |
现金流量表简明合并报表 | 6 |
简明合并财务报表附注 | 8 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 21 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
项目4.控制和程序 | 32 |
第II部分--其他资料 | 34 |
项目1.法律诉讼 | 34 |
第1A项。风险因素 | 34 |
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 | 63 |
项目3.高级证券违约 | 63 |
项目4.矿山安全信息披露 | 63 |
项目5.其他信息 | 63 |
项目6.展品 | 63 |
签名 | 64 |
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告(Form 10-Q)包含符合1933年《证券法》(以下简称《证券法》)第27A条和1934年《证券交易法》第21E条(经修订)的前瞻性表述 (“交易法”)，其中陈述涉及重大风险和不确定性。本季度报告10-Q表格中包含的除历史事实陈述外的所有陈述，包括关于我们未来经营结果或财务状况、经营战略和计划以及未来经营管理目标的陈述，均为前瞻性陈述. 在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含“预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将”或“将”等词语或其他类似词语的否定。这份关于Form 10-Q的季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于以下陈述：我们有能力增长或维持我们基于美元的净保留率，扩大我们平台在组织内的使用，并销售我们平台的订阅；我们有能力将个人、团队和组织在我们的免费和试用版本上转换为付费客户；我们或我们的竞争对手对其产品进行的新功能、集成、功能和增强的时机和成功，或我们市场竞争格局的任何其他变化；我们获得广泛接受和使用我们的平台的能力；工作管理市场的增长；运营费用和资本支出的数额和时间，以及为了保持和扩大我们的业务和运营并保持竞争力而可能产生的运营费用和资本支出的金额和时间；我们对增长的关注，以推动长期价值；支出的时机以及我们对收入成本、毛利率和运营费用的预期；与全球新冠肺炎疫情相关的不确定性对我们的业务、运营结果和财务状况的影响；我们销售和营销活动的扩张；我们对安全漏洞、技术困难或平台中断的保护；我们成功为针对我们的诉讼进行辩护的能力，潜在的与纠纷相关的和解付款, 这些前瞻性表述包括但不限于前瞻性表述或其他与诉讼相关的成本；我们对招聘更多员工的预期；竞争或其他因素导致的潜在定价压力；外币汇率波动的预期；与收购企业、人才、技术或知识产权相关的潜在成本和预期的支出时机，包括可能重大的摊销成本和可能的资产减记；国内或国际市场的总体经济状况，包括新冠肺炎疫情对全球IT支出速度的社会和经济影响，以及地缘政治的不确定性和不稳定。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受题为“风险因素”一节和本季度报告Form 10-Q中其他部分所描述的风险、不确定性和其他因素的影响。此外，我们的运营环境竞争激烈，变化迅速。新的风险和不确定因素不时出现，我们无法预测所有可能对本10-Q表格季度报告中的前瞻性表述产生影响的风险和不确定因素。前瞻性表述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性表述中描述的大不相同。
此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本季度报告10-Q表格之日我们所掌握的信息。虽然我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的基础，但这些信息可能是有限的或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，投资者被告诫不要过度依赖这些声明。
本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新本季度报告中关于Form 10-Q的任何前瞻性陈述，也没有义务反映新的信息或意外事件的发生，除非法律要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性陈述不反映任何未来收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。
您应阅读本Form 10-Q季度报告以及我们在本Form 10-Q季度报告中引用并已提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件，作为本Form 10-Q季度报告的证物，明白我们未来的实际结果、活动水平、业绩以及事件和情况可能与我们预期的大不相同。
附加信息
除文意另有所指外，本季度报告中提及的“我们”、“我们的公司”和“阿莎娜”均指阿莎娜股份有限公司及其合并子公司。在本Form 10-Q季度报告中出现的阿莎娜设计徽标、“阿莎娜”以及我们的其他注册商标或普通法商标、服务标记或商号均为阿莎娜股份有限公司的财产。本Form 10-Q季度报告中使用的其他商标、商标和服务标记均为其各自所有者的财产。
选择影响我们业务的风险因素
投资我们的普通股涉及许多风险，包括“第二部分--其他信息，第1A项”中所述的风险。本季度报告的10-Q表格中的“风险因素”。以下是这些风险中的一些，其中任何一个都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生实质性的不利影响。
•我们最近经历了快速增长，我们最近的增长率可能并不预示着我们未来的增长。
•在我们目前的规模下，我们的运营历史有限，这使得我们很难评估我们的未来前景，并可能增加我们不会成功的风险。
•我们有亏损的历史，可能无法实现盈利，或者即使实现了盈利，也可能无法持续盈利。
•我们相信，如果我们专注于增长，我们作为一家公司的长期价值将会更大，这可能会在中短期内对我们的盈利能力产生负面影响。
•我们的季度业绩可能波动很大，可能达不到我们或投资者或证券分析师的预期。
•持续的新冠肺炎疫情已经影响了我们和我们的客户的运营方式，并对全球经济产生了不利影响，这将在多长时间和多大程度上影响我们的业务、未来的运营结果和财务状况仍不确定。
•如果我们无法吸引新客户，无法将使用我们的免费和试用版的个人、团队和组织转变为付费客户，无法在组织内扩大使用，或者无法开发新功能、集成、功能和增强功能以获得市场认可，我们的收入增长将受到损害。
•如果工作管理解决方案市场的发展速度慢于我们的预期或下降，我们的业务将受到不利影响，对市场机会的估计和对市场增长的预测可能被证明是不准确的。
•我们在一个竞争激烈的行业运营，竞争对我们业务的成功构成了持续的威胁。
•如果不能有效地发展和扩大我们的直销能力，将损害我们在客户群中扩大我们的平台的使用并使我们的平台获得更广泛的市场接受的能力。
•失去一名或多名我们的关键人员，特别是我们的联合创始人、总裁、首席执行官兼董事长达斯汀·莫斯科维茨，将损害我们的业务。
•我们必须继续在竞争激烈的市场中吸引和留住高素质的人员，以继续执行我们的业务战略和增长计划。
•我们未能保护我们的站点、网络和系统免受安全漏洞的侵害，或以其他方式保护我们的机密信息或我们用户、客户或其他第三方的机密信息，这将损害我们的声誉和品牌，并严重损害我们的业务和运营结果。
•如果我们未能管理我们的技术运营基础设施，或者在部署我们的平台时遇到服务中断、中断或延迟，我们的运营结果可能会受到损害。
•如果我们无法确保我们的平台与其他人(包括我们的集成合作伙伴)开发的各种软件应用程序进行互操作，我们的竞争力可能会降低，我们的运营结果可能会受到损害。
•我们的文化为我们的成功做出了贡献，如果我们不能在发展过程中保持这种文化，我们可能会失去由我们的文化培养的高员工敬业度，这可能会损害我们的业务。
•我们的业务有赖于强大的品牌，如果我们不能保持和提升我们的品牌，我们扩大客户基础的能力可能会受到损害，我们的业务和运营结果将受到损害。
•我们依赖维护开放市场的第三方来分发我们的移动应用程序。如果这样的第三方干扰我们平台的分发，我们的业务将受到不利影响。
•我们接收、处理、存储和使用商业和个人信息，这使我们受到政府监管和其他与隐私、数据保护和数据安全相关的法律义务的约束，我们实际或认为未能遵守这些义务可能会损害我们的业务并使我们承担责任。
•面向美国以外的客户的销售和我们的国际业务使我们面临着国际销售和运营中固有的风险。
•无论我们的经营业绩如何，我们A类普通股的交易价格可能会波动，可能会下降。
•我们普通股的双重股权结构使投票控制权集中在A类普通股在纽约证券交易所(“NYSE”)上市前持有我们股本的股东手中，包括我们的创始人、董事、高管和他们各自的关联公司，从而限制或排除您影响公司事务的能力。
•在公开市场上大量出售我们的A类普通股，或认为可能会发生出售，可能会导致我们A类普通股的市场价格下跌。
如果我们不能充分应对我们面临的这些和其他风险，我们的业务可能会受到损害。
第一部分-财务信息
项目1.财务报表(未经审计)
阿莎娜股份有限公司
简明合并资产负债表
(单位：千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| April 30, 2022 | | 2022年1月31日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 197,328 | | | $ | 240,403 | |
| 有价证券 | 84,057 | | | 71,628 | |
| 应收账款净额 | 66,978 | | | 59,085 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 48,620 | | | 40,278 | |
| 流动资产总额 | 396,983 | | | 411,394 | |
| 财产和设备，净额 | 98,229 | | | 99,632 | |
| | | |
| 经营性租赁使用权资产 | 173,675 | | | 174,083 | |
| 非流动投资 | 1,128 | | | 2,760 | |
| 其他资产 | 21,056 | | | 19,166 | |
| 总资产 | $ | 691,071 | | | $ | 707,035 | |
| | | |
| 负债与股东权益 |
| 流动负债 | | | |
| 应付帐款 | $ | 15,819 | | | $ | 11,557 | |
| 应计费用和其他流动负债 | 60,562 | | | 60,915 | |
| 递延收入，当期 | 198,938 | | | 170,143 | |
| 经营租赁负债，流动 | 13,945 | | | 12,573 | |
| 流动负债总额 | 289,264 | | | 255,188 | |
| 定期贷款，净额 | 33,450 | | | 34,612 | |
| 递延收入，非流动收入 | 3,088 | | | 4,082 | |
| 非流动经营租赁负债 | 206,869 | | | 208,422 | |
| 其他负债 | 2,427 | | | 891 | |
| | | |
| 总负债 | 535,098 | | | 503,195 | |
| 承付款和或有事项(附注8) | | | |
| | | |
| 股东权益 | | | |
| 普通股 | 2 | | | 2 | |
| 额外实收资本 | 1,085,875 | | | 1,034,252 | |
| 累计其他综合损失 | (1,248) | | | (626) | |
| 累计赤字 | (928,656) | | | (829,788) | |
| 股东权益总额 | 155,973 | | | 203,840 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 691,071 | | | $ | 707,035 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
阿莎娜股份有限公司
简明合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| 收入 | $ | 120,646 | | | $ | 76,673 | | | | | |
| 收入成本 | 12,438 | | | 7,914 | | | | | |
| 毛利 | 108,208 | | | 68,759 | | | | | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 研发 | 65,205 | | | 39,967 | | | | | |
| 销售和市场营销 | 96,123 | | | 56,784 | | | | | |
| 一般和行政 | 43,112 | | | 21,990 | | | | | |
| 总运营费用 | 204,440 | | | 118,741 | | | | | |
| 运营亏损 | (96,232) | | | (49,982) | | | | | |
| 利息收入和其他收入(费用)，净额 | (1,346) | | | 8 | | | | | |
| 利息支出 | (357) | | | (10,374) | | | | | |
| 扣除所得税准备前的亏损 | (97,935) | | | (60,348) | | | | | |
| 所得税拨备 | 933 | | | 310 | | | | | |
| 净亏损 | $ | (98,868) | | | $ | (60,658) | | | | | |
| 每股净亏损： | | | | | | | |
| 基本的和稀释的 | $ | (0.52) | | | $ | (0.37) | | | | | |
| 用于计算每股净亏损的加权平均股份数： | | | | | | | |
| 基本的和稀释的 | 189,590 | | 162,079 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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请参阅简明合并财务报表附注。
阿莎娜股份有限公司
简明综合全面损失表
(单位：千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| 净亏损 | $ | (98,868) | | | $ | (60,658) | | | | | |
| 其他全面亏损： | | | | | | | |
| 有价证券未实现净亏损 | (121) | | | (11) | | | | | |
| 外币换算调整的变动 | (501) | | | 35 | | | | | |
| 综合损失 | $ | (99,490) | | | $ | (60,634) | | | | | |
请参阅简明合并财务报表附注。
阿莎娜股份有限公司
简明合并股东权益报表(亏损)
(单位：千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | 普通股 | | 其他内容
已缴费 | | 累计 其他 综合收益(亏损) | | 累计赤字 | | 总计
股东权益(亏损) |
| | | | | | 股票 | | 金额 | | | | |
| 2022年1月31日的余额 | | | | | | 188,298 | | | $ | 2 | | | $ | 1,034,252 | | | $ | (626) | | | $ | (829,788) | | | $ | 203,840 | |
| 在行使期权时发行普通股 | | | | | | 825 | | | — | | | 2,216 | | | — | | | — | | | 2,216 | |
| 早期行使的股票期权的归属 | | | | | | — | | | — | | | 277 | | | — | | | — | | | 277 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票单位归属和结算时普通股的发行 | | | | | | 633 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 员工购股计划下普通股的发行 | | | | | | 353 | | | — | | | 9,156 | | | — | | | — | | | 9,156 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬费用 | | | | | | — | | | — | | | 39,974 | | | — | | | — | | | 39,974 | |
| 有价证券未实现净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (121) | | | — | | | (121) | |
| 外币折算调整 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (501) | | | — | | | (501) | |
| 净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (98,868) | | | (98,868) | |
| 2022年4月30日的余额 | | | | | | 190,109 | | | $ | 2 | | | $ | 1,085,875 | | | $ | (1,248) | | | $ | (928,656) | | | $ | 155,973 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
阿莎娜股份有限公司
简明合并股东权益报表(亏损)--续
(单位：千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | 普通股 | | 其他内容
已缴费 | | 累计
其他
综合收益(亏损) | | 累计赤字 | | 总计 股东权益(亏损) |
| | | | | | 股票 | | 金额 | | | | |
| 2021年1月31日的余额 | | | | | | 161,480 | | | $ | 2 | | | $ | 528,616 | | | $ | 39 | | | $ | (541,446) | | | $ | (12,789) | |
| 在行使期权时发行普通股 | | | | | | 1,380 | | | — | | | 2,850 | | | — | | | — | | | 2,850 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 早期行使的股票期权的归属 | | | | | | — | | | — | | | 642 | | | — | | | — | | | 642 | |
| 普通股回购 | | | | | | (6) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 在归属和结算受限股单位时发行普通股，扣除扣缴税款的股份后的净额 | | | | | | 367 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 为员工购股计划发行普通股 | | | | | | 250 | | | — | | | 6,127 | | | — | | | — | | | 6,127 | |
| 基于股票的薪酬费用 | | | | | | — | | | — | | | 16,105 | | | — | | | — | | | 16,105 | |
| 有价证券未实现净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (11) | | | — | | | (11) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | | | | | — | | | — | | | — | | | 35 | | | — | | | 35 | |
| 净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (60,658) | | | (60,658) | |
| 2021年4月30日的余额 | | | | | | 163,471 | | | $ | 2 | | | $ | 554,340 | | | $ | 63 | | | $ | (602,104) | | | $ | (47,699) | |
请参阅简明合并财务报表附注。
阿莎娜股份有限公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | |
| 2022 | | 2021 | |
| 经营活动的现金流 | | | | |
| 净亏损 | $ | (98,868) | | | $ | (60,658) | | |
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： | | | | |
| 坏账准备 | 627 | | | 196 | | |
| 折旧及摊销 | 3,104 | | | 973 | | |
| | | | |
| 递延合同购置费用摊销 | 3,045 | | | 1,629 | | |
| 基于股票的薪酬费用 | 39,909 | | | 16,031 | | |
| 有价证券溢价净摊销 | 55 | | | 336 | | |
| | | | |
| 非现金租赁费用 | 3,639 | | | 4,526 | | |
| 可转换票据折价摊销和定期贷款发行成本 | 4 | | | 6,251 | | |
| 非现金利息支出 | — | | | 3,930 | | |
| 经营性资产和负债变动情况： | | | | |
| 应收账款 | (8,531) | | | (3,182) | | |
| 预付费用和其他流动资产 | (11,803) | | | (2,383) | | |
| 其他资产 | (2,196) | | | (1,858) | | |
| 应付帐款 | 4,681 | | | (2,451) | | |
| 应计费用和其他负债 | 791 | | | 2,827 | | |
| 递延收入 | 27,801 | | | 20,025 | | |
| 经营租赁负债 | (3,391) | | | 6,364 | | |
| | | | |
| 用于经营活动的现金净额 | (41,133) | | | (7,444) | | |
| 投资活动产生的现金流 | | | | |
| 购买有价证券 | (46,554) | | | (34,002) | | |
| 有价证券的销售 | — | | | 351 | | |
| 有价证券的到期日 | 35,581 | | | 44,352 | | |
| 购置财产和设备 | (1,048) | | | (16,969) | | |
| | | | |
| 资本化的内部使用软件成本 | (70) | | | (183) | | |
| 用于投资活动的现金净额 | (12,091) | | | (6,451) | | |
| 融资活动产生的现金流 | | | | |
| | | | |
| 定期贷款收益，扣除发行成本 | — | | | 9,000 | | |
| 偿还定期贷款 | (667) | | | (167) | | |
| | | | |
| | | | |
| 普通股回购 | — | | | (13) | | |
| 行使股票期权所得收益 | 2,228 | | | 2,974 | | |
| 员工购股计划的收益 | 9,156 | | | 6,127 | | |
| 融资活动提供的现金净额 | 10,717 | | | 17,921 | | |
| 外汇汇率对现金及现金等价物的影响 | (568) | | | 29 | | |
| 现金及现金等价物净增(减) | (43,075) | | | 4,055 | | |
| 现金和现金等价物 | | | | |
| 期初 | 240,403 | | | 259,878 | | |
| 期末 | $ | 197,328 | | | $ | 263,933 | | |
请参阅简明合并财务报表附注。
阿莎娜股份有限公司
简明合并现金流量表--续
(单位：千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， |
| 2022 | | 2021 |
|
| | | |
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| 补充现金流数据 | | | |
| 缴纳所得税的现金 | $ | 1,583 | | | $ | 480 | |
| 支付利息的现金 | $ | 219 | | | $ | 160 | |
| 补充非现金投融资信息 | | | |
| 应付账款和应计费用中的财产和设备购置 | $ | 1,170 | | | $ | 13,544 | |
| 早期行使的股票期权的归属 | $ | 277 | | | $ | 642 | |
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请参阅简明合并财务报表附注。
阿莎娜股份有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
Note 1. 组织
业务的组织和描述
阿莎娜股份有限公司(“阿莎娜”或“公司”)于2008年12月16日在特拉华州注册成立。阿莎娜是一个工作管理平台，帮助团队编排从日常任务到跨职能战略举措的工作。该公司总部设在加利福尼亚州旧金山。
Note 2. 主要会计政策的列报依据和摘要
合并原则
随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制，并包括本公司全资附属公司的账目。所有公司间交易和余额在合并时都已冲销。
本文中包含的截至2022年1月31日的未经审计的简明综合资产负债表是从截至该日的经审计的财务报表中得出的，但不包括所有披露，包括GAAP在年度报告基础上要求的某些附注。管理层认为，未经审计的简明综合财务报表反映了公平陈述中期资产负债表、全面损益表、股东权益(亏损表)和现金流量表所需的所有正常经常性调整，但不一定表明整个会计年度或任何未来期间的预期经营结果。
这些简明综合财务报表应与经审计的综合财务报表以及公司于2022年3月24日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中包含的说明相结合。
预算的使用
按照公认会计准则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表和附注中报告和披露的金额。综合财务报表所反映的估计和假设包括但不限于收入确认、长期资产的使用年限和账面价值、可转换票据的公允价值(定义见附注6)、直接上市前普通股的公允价值、基于股票的薪酬支出、递延合同收购成本的受益期和所得税。实际结果可能与这些估计不同。
风险和不确定性
新冠肺炎疫情爆发时，公司暂时关闭了总部和其他实体办公室，要求员工和承包商远程工作，并实施了旅行限制，所有这些都对公司的业务运营造成了重大干扰。虽然公司总部和某些其他实体办公室后来重新开放，商务旅行也恢复了，但其员工和承包商目前可以选择继续远程工作，运营继续受到新冠肺炎疫情的影响。该公司的合作伙伴和客户的业务也同样受到干扰。虽然新冠肺炎大流行的持续时间和程度取决于目前无法准确预测的未来事态发展，如遏制和缓解行动的程度和有效性、病毒变异株的出现以及有效疫苗的获得和广泛使用，但它已经对全球经济产生了不利影响，新冠肺炎大流行的最终社会和经济影响尚不清楚。特别是，这场流行病造成的情况可能会影响全球IT支出的速度，并可能对公司平台的需求产生不利影响，延长公司的销售周期，减少订阅的价值或持续时间，对应收账款的收集产生负面影响，减少新客户的预期支出，导致公司的一些付费客户停业，限制公司直销人员前往客户和潜在客户的能力，并影响公司客户的收缩或流失率，所有这些都可能对公司的业务、运营结果、和财务状况。截至财务报表印发之日, 本公司并不知悉任何与新冠肺炎有关的特定事件或情况需要本公司更新其估计或判断或调整其资产或负债的账面价值。实际结果可能与这些估计不同，任何此类差异都可能对精简综合财务报表产生重大影响。
阿莎娜股份有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括现金、现金等价物和有价证券。该公司几乎所有的现金和现金等价物都存放在管理层认为具有高信用质量的金融机构。这样的存款有时可能会超过联邦保险的限额。现金等价物投资于评级较高的货币市场基金。
本公司的大部分客户授权本公司通过本公司的第三方支付处理合作伙伴向其信用卡账户开具账单，这带来了额外的信用风险。截至2022年4月30日及2021年4月30日止三个月内，并无个别客户占本公司收入的10%或以上。该公司有一个客户帐户，大约30截至2022年4月30日的应收账款的百分比。截至2022年1月31日，没有客户的应收账款占比超过10%。
金融工具的公允价值
由于现金等价物、应收账款和应付账款的到期日较短，在简明综合资产负债表中反映的账面价值接近其各自的公允价值。可供出售的有价证券按公允价值计入简明综合资产负债表。
本公司的某些金融资产按公允价值入账。在确定和披露公允价值时，本公司使用美国公认会计原则建立的公允价值层次结构。该指引将公允价值定义为退出价格，代表出售资产时将收到的金额，或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的金额。因此，公允价值是一种基于市场的计量，应该根据市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设来确定。作为考虑这些假设的基础，该公司采用了三级公允价值等级，对计量公允价值时使用的投入进行了如下优先排序：
第1级--可观察到的投入，如活跃市场的报价。
第2级--除活跃市场的报价外，可直接或间接观察到的投入。
第3级-无法观察到的投入，其中市场数据很少或根本没有，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。
在厘定公允价值时，本公司采用估值技术，最大限度地利用可观察到的投入及尽量减少使用不可观察到的投入，并在评估公允价值时考虑交易对手的信用风险。
重新分类
该公司将美元重新分类4.1来自其他负债的递延收入，非流动收入，用于比较精简综合资产负债表的非流动收入，以符合本年度的列报。
最近发布的尚未采用的会计公告
2021年10月，财务会计准则委员会发布了ASU编号2021-08，企业合并-从与客户的合同中核算合同负债，这要求企业合并中的购买方使用会计准则编纂主题606下的收入确认指导来确认和计量来自所购合同的合同资产和合同负债，以便使合同负债的确认与履约义务的定义相一致。该指导意见在2023年2月1日后开始的本公司会计年度内有效。公司目前正在评估采用ASU 2021-08的影响。
最近采用的会计公告
2022年2月1日，本公司通过了ASU第2020-06号，可转换票据和合同在实体自有权益中的会计它简化了某些可转换工具的会计处理，修订了关于实体自身权益合同的衍生工具范围例外的指导意见，并因这些变化而修改了关于稀释每股收益计算的指导意见。该指引的采纳并未对本公司的简明综合财务报表产生影响。
阿莎娜股份有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
2021年2月1日，本公司通过了ASU 2016-13号，金融工具.信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量它要求计量和确认按摊余成本持有的金融资产的预期信贷损失，包括应收账款。它还消除了非临时性减值的概念，并要求与可供出售债务证券有关的信贷损失通过信贷损失准备而不是作为证券摊销成本基础的减少来记录。这些变化将导致更及时地确认信贷损失。该指引的采纳并未对本公司的简明综合财务报表产生重大影响。
2021年2月1日，公司通过ASU第2018-15号，无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40)，客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算。ASU编号2018-15中的修正案修改了托管安排的定义，并要求作为服务合同的托管安排中的客户将某些成本资本化，就好像该安排是内部使用的软件项目一样。自2021年2月1日起，该公司采用了ASU编号2018-15，采用了前瞻性过渡方法。该指引的采纳并未对本公司的简明综合财务报表产生重大影响。
Note 3. 收入
递延收入和剩余履约债务
该公司确认了$74.0百万美元和美元45.1分别在截至2022年和2021年4月30日的三个月内计入分别于2022年和2021年1月31日的递延收入余额的收入百万美元。
将在未来12个月内确认的递延收入记为当期递延收入，其余部分记为非流动收入。截至2022年4月30日，公司认购合同的剩余履约义务为$250.4百万，公司预计将确认其中约87%作为下一年的收入12几个月，其余时间在此之后。
递延合同购置成本
递延合同购置成本在以下受益期内摊销三年。受益期是通过考虑历史客户流失率、公司技术的使用寿命和软件即服务行业竞争的影响等因素来估计的。
下表汇总了延期合同购置费用的活动(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 22,771 | | | $ | 12,093 | | | | | | | | | |
| 合同购置费用的资本化 | 6,081 | | | 4,122 | | | | | | | | | |
| 递延合同购置费用摊销 | (3,045) | | | (1,629) | | | | | | | | | |
| 期末余额 | $ | 25,807 | | | $ | 14,586 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 延期合同购置成本，当期 | $ | 12,292 | | | $ | 6,896 | | | | | | | | | |
| 递延合同购置成本，非流动 | 13,515 | | | 7,690 | | | | | | | | | |
| 延期合同购置总成本 | $ | 25,807 | | | $ | 14,586 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
递延合同收购成本，本期在简明综合资产负债表中的预付费用和其他流动资产中列报。递延合同收购成本、非流动成本在简明综合资产负债表中的其他资产中列报。
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(未经审计)
Note 4. 公允价值计量
下表汇总了按公允价值计量的资产和负债的各自公允价值和按公允价值等级划分的分类(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| April 30, 2022 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 流动资产 | | | | | | | |
| 现金等价物 | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 133,454 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 133,454 | |
| 商业票据 | — | | | 5,546 | | | — | | | 5,546 | |
| 存单 | — | | | 600 | | | — | | | 600 | |
| 现金等价物合计 | $ | 133,454 | | | $ | 6,146 | | | $ | — | | | $ | 139,600 | |
| 有价证券 | | | | | | | |
| 美国国债 | $ | 27,996 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27,996 | |
| 商业票据 | — | | | 30,613 | | | — | | | 30,613 | |
| 公司债券 | — | | | 24,596 | | | — | | | 24,596 | |
| 存单 | — | | | 852 | | | — | | | 852 | |
| 有价证券总额 | $ | 27,996 | | | $ | 56,061 | | | $ | — | | | $ | 84,057 | |
| | | | | | | |
| 非流动资产 | | | | | | | |
| 公司债券 | — | | | 1,128 | | | — | | | 1,128 | |
| 总资产 | $ | 161,450 | | | $ | 63,335 | | | $ | — | | | $ | 224,785 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 流动资产 | | | | | | | |
| 现金等价物 | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 176,855 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 176,855 | |
| 商业票据 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 存单 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 现金等价物合计 | $ | 176,855 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 176,855 | |
| 有价证券 | | | | | | | |
| 美国国债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 商业票据 | — | | | 44,943 | | — | | | 44,943 | |
| 公司债券 | — | | | 26,685 | | — | | | 26,685 | |
| 存单 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 有价证券总额 | $ | — | | | $ | 71,628 | | | $ | — | | | $ | 71,628 | |
| | | | | | | |
| 非流动资产 | | | | | | | |
| 公司债券 | — | | | 2,760 | | | — | | | 2,760 | |
| 总资产 | $ | 176,855 | | | $ | 74,388 | | | $ | — | | | $ | 251,243 | |
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(未经审计)
下表汇总了公司在简明综合资产负债表上对有价证券的投资(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| April 30, 2022 |
| 摊销
成本 | | 毛收入
未实现
收益 | | 未实现亏损总额 | | 估计数
公允价值 |
| 流动资产 | | | | | | | |
| 美国国债 | $ | 28,028 | | | $ | — | | | $ | (32) | | | $ | 27,996 | |
| 商业票据 | 30,630 | | | — | | | (17) | | | 30,613 | |
| 公司债券 | 24,732 | | | — | | | (136) | | | 24,596 | |
| 存单 | 853 | | | — | | | (1) | | | 852 | |
| 有价证券总额 | $ | 84,243 | | | $ | — | | | $ | (186) | | | $ | 84,057 | |
| | | | | | | |
| 非流动资产 | | | | | | | |
| 公司债券 | 1,129 | | | — | | | (1) | | | 1,128 | |
| 总资产 | $ | 85,372 | | | $ | — | | | $ | (187) | | | $ | 85,185 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月31日 | | |
| 摊销 成本 | | 毛收入 未实现 收益 | | 未实现亏损总额 | | 估计数 公允价值 | | |
| 流动资产 | | | | | | | | | |
| 美国国债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 商业票据 | 44,951 | | | — | | | (8) | | | 44,943 | | | |
| 公司债券 | 26,730 | | | 3 | | | (48) | | | 26,685 | | | |
| 存单 | — | | | — | | | — | | | — | | | |
| 有价证券总额 | $ | 71,681 | | | $ | 3 | | | $ | (56) | | | $ | 71,628 | | | |
| | | | | | | | | |
| 非流动资产 | | | | | | | | | |
| 公司债券 | 2,774 | | | — | | | (14) | | | 2,760 | | | |
| 总资产 | $ | 74,455 | | | $ | 3 | | | $ | (70) | | | $ | 74,388 | | | |
该公司定期评估其投资，以确定预期的信贷损失。可供出售证券的未实现亏损主要是由于最初购买这些证券后利率的不利变化。截至2022年4月30日和2022年1月31日，公司可供出售证券连续12个月或更长时间处于未实现亏损状态的未实现亏损总额并不重要。该公司预计将在未实现亏损的情况下收回其可供出售证券的全部账面价值，因为它不打算或预计需要在收回相关的未实现亏损之前出售这些证券。该公司还预计，根据每种可供出售证券的高等级信用评级，任何信用损失都是微不足道的。因此，本公司不将截至2022年4月30日或2022年1月31日的未实现亏损的任何部分视为信贷损失。
于2020年4月，本公司订立一项五年制 $40.0与硅谷银行达成百万定期贷款协议。截至2022年4月30日，$40.0百万已抽签，并获$37.7在这笔定期贷款下，有100万美元未偿还。定期贷款的公允价值接近其账面价值，因为利率是按市场计算的。
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(未经审计)
2020年1月和2020年6月，本公司向一家附属于本公司首席执行官(“CEO”)的信托发行了可转换票据。可转换票据于2020年1月30日及2020年6月26日发行时的公允价值为203.0百万美元和美元112.0分别为100万美元。本公司认为可转换票据的公允价值为第三级计量，因为公允价值是使用重大不可观察的投入来估计的。可转换票据的公允价值是使用二项格子模型来衡量的。用于确定可转换票据的估计公允价值的投入包括可比公司的股本波动率、无风险利率和公司普通股的估计公允价值。
2021年7月1日，根据可换股票据(定义见附注6)的条款，在满足本公司可选择转换的收盘价标准后，本公司选择将可换股票据转换为本公司的B类普通股。参考附注6.可兑换票据关联方以获取更多信息。
Note 5. 资产负债表组成部分
财产和设备，净额
财产和设备净额由以下部分组成(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| April 30, 2022 | | 2022年1月31日 |
| 台式电脑和其他计算机设备 | $ | 2,502 | | | $ | 2,217 | |
| 家具和固定装置 | 9,216 | | | 8,788 | |
| 租赁权改进 | 95,966 | | | 94,458 | |
| 大写的内部使用软件 | 12,362 | | | 12,249 | |
在建工程1 | 412 | | | 1,327 | |
| 总财产和设备总额 | 120,458 | | | 119,039 | |
| 减去：累计折旧和摊销 | (22,229) | | | (19,407) | |
| 财产和设备合计(净额) | $ | 98,229 | | | $ | 99,632 | |
__________________
1 正在进行的建设主要与公司全球办事处的扩建和改善有关。参考注9.租约以获取更多信息。
折旧和摊销费用为#美元3.1百万美元和 $1.0百万分别为截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| April 30, 2022 | | 2022年1月31日 |
| 预付费用 | $ | 28,683 | | | $ | 22,970 | |
| 延期合同购置成本，当期 | 12,292 | | | 10,797 | |
| 其他流动资产 | 7,645 | | | 6,511 | |
| 预付费用和其他流动资产总额 | $ | 48,620 | | | $ | 40,278 | |
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(未经审计)
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下各项(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| April 30, 2022 | | 2022年1月31日 |
| 应计工资负债 | $ | 13,871 | | | $ | 16,906 | |
| | | |
| 附带福利的应计税项 | 3,601 | | | 3,953 | |
| 应计广告费用 | 6,838 | | | 9,359 | |
| 应计财产和设备 | 1,046 | | | 465 | |
| 应计咨询费 | 4,291 | | | 4,303 | |
| 应计销售税和增值税 | 10,432 | | | 7,219 | |
| | | |
| | | |
| 其他负债 | 20,483 | | | 18,710 | |
| 应计费用和其他流动负债总额 | $ | 60,562 | | | $ | 60,915 | |
Note 6. 可转换票据关联方
该公司发行了二3.52020年1月无担保优先强制性可转换本票(“2020年1月可转换票据”)及2020年6月(“2020年6月可转换票据”)(统称为“可转换票据”)本金金额为$300.0百万美元和美元150.0分别为100万美元。除联属公司外，该等可换股票据不得转让，不含任何财务或限制性契诺，且在偿付权利上明确从属于本公司现有或未来的任何担保债务。根据可换股票据的条款，达斯汀·莫斯科维茨信托于2020年4月和6月与硅谷银行订立从属协议，以确认双方同意可换股票据从属于五年制 $40.0百万担保定期贷款安排。
2021年7月1日，在符合本公司可选择转换的收盘交易价格标准(根据可转换票据原始条款所述的上一日历季度最后30个交易日的公司A类普通股收盘交易价格)后，本公司选择将这两种可转换票据转换为合计17,012,822根据可转换票据中嵌入的实质性转换特征的原始条款，公司B类普通股的股份。本公司将额外缴入资本调整为截至2021年7月1日的可换股票据账面净值$368.5百万美元(包括应计利息#美元20.4百万美元和未摊销债务贴现#美元101.9百万)。
与转换前记录的可转换票据相关的利息支出如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月， | | |
| | | 2021 | | | | |
| 债务贴现摊销 | | | $ | 6,246 | | | | | |
| 合同利息支出 | | | 3,930 | | | | | |
| 利息支出总额 | | | $ | 10,176 | | | | | |
Note 7. 债务
于2020年4月，本公司订立一项五年制 $40.0与硅谷银行达成的100万美元定期贷款协议，将于2025年4月到期。截至2022年4月30日，40.0百万美元的抽奖和$37.7在这笔定期贷款下，有100万美元未偿还。截至2022年4月30日，该公司遵守了与定期贷款有关的所有财务契约。
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(未经审计)
定期贷款的账面净额如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| |
| April 30, 2022 | | 2022年1月31日 |
| 本金 | $ | 37,667 | | | $ | 38,333 | |
| 应计利息 | 78 | | | 74 | |
| 未摊销贷款发放成本 | (50) | | | (54) | |
| 账面净额 | $ | 37,695 | | | $ | 38,353 | |
| | | | | | | | | | | |
| 定期贷款，流动贷款 | $ | 4,245 | | | $ | 3,741 | |
| 定期贷款，非流动贷款 | $ | 33,450 | | | $ | 34,612 | |
Note 8. 承付款和或有事项
备用信用证
截至2022年4月30日，该公司有几份与其经营租赁有关的未付信用证总计$20.1百万。信用证在2023年至2034年之间的不同日期到期。
购买承诺
于2021年1月，本公司订立60个月与Amazon Web Services签订托管相关服务合同。根据合同条款，该公司至少需要花费#美元103.5在协议期限内超过100万美元。承诺最高可抵销#美元。7.3百万美元的额外信贷，但公司必须满足协议的某些条件，其中3.5截至2022年4月30日，已赚取100万美元，本公司已确定其余部分可能已赚取。自.起April 30, 2022，该公司拥有D剩余采购承诺额为#美元75.8百万用于与主机相关的服务和$20.7百万与各方主要是基于软件的服务，这些服务没有反映在公司的简明综合资产负债表中。
赔偿协议
本公司已与其董事及高级职员订立赔偿协议，可要求本公司就董事及高级职员因其董事或高级职员的身份或服务而可能产生的任何法律责任作出赔偿，但因个人故意行为不当而引致的法律责任除外。
此外，在正常业务过程中，公司签订不同范围和条款的协议，根据这些协议，公司同意就某些事项赔偿客户、供应商、出租人、业务合作伙伴和其他各方，包括但不限于因违反此类协议、公司将提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而产生的损失。在截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月中，没有要求本公司根据此类协议提供赔偿，本公司也没有发现任何可能对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的索赔。
或有事件
在正常业务过程中，本公司可能不时受到在正常业务过程中产生的各种索赔和其他法律事项的影响。截至2022年4月30日，该公司相信其目前的法律程序都不会对其财务状况、经营结果或现金流产生重大不利影响。
Note 9. 租契
该公司根据不同到期日的不可撤销经营租赁租赁房地产设施，租期至2034财年。本公司并无归类为融资租赁的租赁协议。
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(未经审计)
经营租赁的租赁成本、租赁期限和贴现率的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| 运营租赁成本(千) | $ | 8,668 | | | $ | 9,132 | | | | | |
| 短期租赁成本(千) | 717 | | | 728 | | | | | |
| 可变租赁成本(单位：千) | 593 | | | 189 | | | | | |
| 总租赁成本(千) | $ | 9,978 | | | $ | 10,049 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 加权平均剩余租赁年限(年) | 11.1 | | 12.0 | | |
| 加权平均贴现率 | 9.6 | % | | 9.5 | % | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
与经营租赁有关的补充现金流量信息如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， |
| 2022 | | 2021 |
| 为计入经营租赁负债的金额支付的现金 | $ | 3,395 | | | $ | 2,532 | |
| 以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | $ | 3,493 | | | $ | 2,710 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
不可撤销经营租赁下的未来最低租赁付款(扣除租户改善应收账款)，初始租赁期限超过一年的，计入公司截至April 30, 2022具体如下(以千为单位)：
| | | | | |
| 截至1月31日的财年， | 经营租赁付款(净额) |
| 2023 | $ | 25,772 | |
| 2024 | 30,550 | |
| 2025 | 28,325 | |
| 2026 | 28,873 | |
| 2027年及其后 | 255,169 | |
| 未贴现的经营租赁付款总额 | $ | 368,689 | |
| 减去：推定利息 | (147,875) | |
| 经营租赁负债总额 | $ | 220,814 | |
| |
Note 10. 每股净亏损
该公司使用多类别普通股和参与证券所需的两类方法计算每股净亏损。除投票权外，A类普通股和B类普通股的权利实质上相同，包括清算权和分红权。因此，A类普通股和B类普通股在公司净收益和亏损中所占份额均等。
下表列出了每股基本净亏损和稀释后净亏损的计算方法(单位为千，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| 分子： | | | | | | | |
| 净亏损 | $ | (98,868) | | | $ | (60,658) | | | | | |
| 分母： | | | | | | | |
| 用于计算每股净亏损的加权平均股份，基本亏损和摊薄亏损 | 189,590 | | 162,079 | | | | | |
| 每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.52) | | | $ | (0.37) | | | | | |
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(未经审计)
被排除在本报告所述期间每股摊薄净亏损计算之外的潜在普通股如下(以千计)，因为包括它们将具有反摊薄作用：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 股票期权 | 13,410 | | | 20,691 | | | | | | |
| 限制性股票单位 | 8,757 | | | 8,185 | | | | | | |
| 早期行使的股票期权 | 141 | | | 548 | | | | | | |
| 根据2020年员工购股计划可发行的股票 | 125 | | | 81 | | | | | | |
| 总计 | 22,433 | | | 29,505 | | | | | | |
如中所述NOTE 6.可兑换票据关联方，可转换票据转换为17,012,8222021年7月公司B类普通股的股份。可转换票据相关的股票此前被排除在稀释后每股收益之外，因为这将是反稀释的效果。
Note 11. 股东亏损额
普通股
共有两类普通股1,500,000,000授权股份：1,000,000,000A类普通股和法定股份500,000,000B类普通股的授权股份。A类普通股和B类普通股持有人的权利相同，但投票权和转换权除外。A类普通股每股有权一按股投票。B类普通股每股有权10每股投票权，并可转换为一A类普通股股份。有几个104,619,843A类普通股和85,489,359截至2022年4月30日已发行和已发行的B类普通股。
库存计划
本公司有2009年股票计划(“2009年计划”)、2012年修订和重订股票计划(“2012年计划”)和2020年股权激励计划(“2020年计划”)。每个计划最初都是为了向公司的员工和顾问授予股权奖励，以帮助吸引、留住和激励员工和顾问，并提供激励措施，以促进公司业务的成功。根据2020年计划预留发行的股票数量增加了9,414,923根据2020年计划的常青树条款，A类普通股将于2022年2月1日发行。
根据每个计划授予的期权可以是激励性股票期权(“ISO”)或非限制性股票期权(“NSO”)。ISO只能授予公司员工(包括同时也是员工的高级管理人员和董事)。非营利性组织可授予公司员工和顾问。根据2012年计划和2020年计划，也可以授予限制性股票单位。2012年和2020年计划下的选项最长可授予10好几年了。ISO和NSO的行使价格不得低于100本公司董事会(以下简称“董事会”)于授出日股份估计公允价值的百分比。授予的期权一般归属于四年和背心的比率为25%在归属开始日期的一周年时，此后每月1/48。
公司还根据2012年计划和2020年计划发布了RSU。授予的RSU通常在一段时间内以预定的费率授予四年视连续服役而定。
根据2012年计划或2020年计划购买的普通股股份受某些限制和回购权的限制。
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(未经审计)
股票期权
公司综合股票计划下的期权活动如下(除年份和每股数据外，以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 | | 加权的- 平均值 锻炼 价格 | | 加权的-
平均值
剩余
合同条款
(单位：年) | | 集料 内在价值 |
| 2022年1月31日的余额 | 14,383 | | | $ | 3.02 | | | 6.1 | | $ | 711,455 | |
| 授予的期权 | — | | | — | | | | |
| 行使的期权 | (825) | | | 2.70 | | | | | |
| 选项已取消 | (148) | | | 5.44 | | | | | |
| 2022年4月30日的余额 | 13,410 | | | $ | 3.01 | | | 5.9 | | $ | 319,039 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 于2022年4月30日归属并可行使 | 9,970 | | | $ | 2.51 | | | 5.5 | | $ | 242,152 | |
| 已归属，预计于2022年4月30日归属 | 13,551 | | | $ | 3.02 | | | 5.9 | | $ | 322,298 | |
在本报告所述期间行使的期权的内在价值总额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 行使期权的内在价值合计(千) | $ | 33,213 | | | $ | 42,175 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
及早行使员工期权
2009年计划和2012年计划允许提前行使股票期权。提早行使期权而收到的代价被视为行使价格的按金，相关的美元金额作为负债记录，并反映在简明综合资产负债表的应计费用和其他流动负债及其他负债中。这一负债被重新归类为额外的实收资本，作为奖励背心。如果提前行使股票期权，在雇佣终止的情况下，公司可按购买者为该等股份支付的价格回购未归属股份。需要回购的股票总数140,507和548,299分别在2022年4月30日和2021年4月30日。
阿莎娜股份有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
限售股单位
公司的RSU活动如下(单位为千，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 | | 加权的- 平均值 授予日期公允价值 | | 集料 内在价值 |
| 2022年1月31日的未授权RSU | 8,812 | | | $ | 47.07 | | | $ | 462,426 | |
| 已批准的RSU | 959 | | | 38.01 | | | |
| 归属的RSU | (687) | | | 31.67 | | | |
| 已取消/没收的RSU | (327) | | | 30.82 | | | |
| 2022年4月30日的未授权RSU | 8,757 | | | 47.89 | | | $ | 234,652 | |
| 已授予的RSU，截至2022年4月30日尚未发布 | 558 | | | $ | 20.66 | | | |
基于股票的薪酬费用
在公司以下期间的简明综合经营报表中，员工和非员工股票奖励的股票薪酬如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| 收入成本 | $ | 321 | | | $ | 120 | | | | | |
| 研发 | 21,129 | | | 9,140 | | | | | |
| 销售和市场营销 | 12,489 | | | 4,153 | | | | | |
| 一般和行政 | 5,970 | | | 2,618 | | | | | |
| 基于股票的薪酬总支出 | $ | 39,909 | | | $ | 16,031 | | | | | |
截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月，与授予非员工期权相关的股票薪酬支出并不重要。
与所有股权补偿计划中尚未确认的未归属奖励有关的未确认补偿费用总额如下：
| | | | | | | | | | | |
| April 30, 2022 |
| 未确认费用
(单位：千) | | 加权平均预期认证期
(单位：年) |
| 股票期权 | $ | 9,605 | | | 1.5 |
| RSU | 367,453 | | | 2.9 |
| 未确认的基于股票的薪酬支出总额 | $ | 377,058 | | | 2.8 |
2020年员工购股计划
2020年9月，董事会通过并通过了2020年员工购股计划，该计划自公司提交给美国证券交易委员会的与直接上市相关的S-1表格注册说明书的生效日期起生效。ESPP最初保留并授权发行总计最多2,000,000A类普通股分配给参股员工。根据ESPP保留的股份数量于2021年2月1日自动增加到3,614,801A类普通股股份及5,497,785根据ESPP的常青树条款，于2022年2月1日。
阿莎娜股份有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
ESPP规定从每年的9月16日至3月16日开始提供24个月的服务期，每个服务期包括四六个月申购期(首发期从2020年9月30日开始至2022年9月15日结束)，申购日期为每年3月15日和9月15日。发行中A类普通股的收购价将以以下较小者为准：(I)85A类普通股公允市值的百分比；(二)85A类普通股在适用购买日期的公允市值的%。
根据ESPP购买股票的现有员工不得在购买日期一周年之前出售此类股票，并且此类股票将被指定为具有适用的转售限制。
公司确认了与ESPP相关的基于股票的薪酬支出#美元1.9百万美元和美元2.4分别在截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月内达到100万美元。截至2022年4月30日和2022年1月31日，美元2.8百万美元和美元7.2100万美元被扣留在员工的缴费中。截至2022年4月30日，与ESPP相关的未确认补偿成本总额为$7.3百万美元，将在加权平均归属期限为1.1好几年了。
Note 12. 利息收入和其他收入(费用)，净额
利息收入和其他收入(费用)净额包括以下各项(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| 利息收入 | $ | 192 | | | $ | 94 | | | | | |
| 外币交易的未实现收益(亏损) | (643) | | | 111 | | | | | |
| 其他营业外费用 | (895) | | | (197) | | | | | |
| 利息收入和其他收入(费用)合计，净额 | $ | (1,346) | | | $ | 8 | | | | | |
Note 13. 所得税
该公司的所得税支出为#美元0.9百万美元和美元0.3截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月分别为100万美元，主要原因是外国司法管辖区的所得税。
Note 14. 地理信息
下表按地理区域列出了以下期间的收入和长期资产，包括经营租赁净资产(ROU)(以千为单位)：
收入
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| 美国 | $ | 71,229 | | | $ | 44,107 | | | | | |
| 国际 | 49,417 | | | 32,566 | | | | | |
| 总收入 | $ | 120,646 | | | $ | 76,673 | | | | | |
按地理位置划分的收入基于客户的账单地址。
长寿资产
| | | | | | | | | | | |
| April 30, 2022 | | 2022年1月31日 |
| 美国 | $ | 266,310 | | | $ | 267,007 | |
| 国际 | 5,594 | | | 6,708 | |
| 长期资产总额 | $ | 271,904 | | | $ | 273,715 | |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们于2022年3月24日提交给美国证券交易委员会的本Form 10-Q季度报告和Form 10-K年度报告中其他部分的精简合并财务报表和相关注释一起阅读。正如题为“关于前瞻性陈述的特别说明”一节所述，以下讨论和分析包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，以及假设，如果这些假设从未实现或被证明是正确的，可能导致我们的结果与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于以下确定的因素和下文第二部分第1A项下题为“风险因素”一节所讨论的因素。
概述
阿莎娜是一个工作管理平台，帮助团队编排从日常任务到跨职能战略举措的工作。完毕 126,000付费客户使用阿莎娜来管理从产品发布到营销活动再到整个组织目标设定的方方面面。我们的平台为非结构化工作增加了结构，为组织中的每个人(个人、团队负责人和高管)创造了清晰度、透明度和责任感，以便他们准确地了解谁在何时做什么。
阿莎娜非常灵活，几乎适用于各种规模的部门和组织中的任何用例。我们将我们的平台设计为易于使用，对所有用户都是直观的，无论用户的角色或技术熟练程度如何。用户可以在几分钟内启动一个项目，并在没有外部支持的情况下无缝地加入团队成员。我们允许用户使用适合他们的界面以他们想要的方式工作，使用列表、日历、黑板、时间表和工作量。
关键业务指标
我们相信，我们的增长和财务表现取决于许多因素，包括下面描述的关键因素。
付费客户
我们专注于继续增加使用我们平台的客户数量。我们的经营业绩和增长机会在一定程度上取决于我们吸引新客户的能力。我们相信，我们在全球潜在客户中拥有巨大的新领域机会，我们将继续投资于我们的研发以及我们的销售和营销组织，以抓住这个机会。
截至2022年4月30日，我们拥有超过12.6万付费客户，而截至2021年4月30日，我们的付费客户超过10万。我们将客户定义为不同的帐户，可以包括团队、公司、教育或政府机构、组织或公司的不同业务部门，即付费订阅计划、免费版本或我们的付费订阅计划之一的免费试用。一个组织可能有多个客户。我们将付费客户定义为付费订阅计划中的客户。
花费超过5,000美元和50,000美元的客户
我们专注于增加年化支出超过5,000美元和50,000美元的客户数量，以衡量我们在组织内的扩展能力。我们将支出超过5,000美元和50,000美元的客户定义为参加付费订阅计划的组织，这些组织在给定季度的年化GAAP收入分别为5,000美元或50,000美元或50,000美元或更多，包括折扣。随着客户意识到我们提供的工作效率优势，我们的平台对于管理他们的工作和实现他们的目标通常变得至关重要，这将进一步推动采用和扩展机会，并带来更高的年化合同价值。我们相信，我们增加这些客户数量的能力是我们业务组成部分的一个重要指标，包括：继续获得新客户，在现有客户中保留和扩大我们的用户基础，我们对大型组织所需的产品开发和功能的持续投资，以及我们直销队伍的增长。
截至2022年4月30日，我们拥有16,689名支出超过5,000美元的客户，他们贡献了截至那时的三个月收入的约70%。截至2021年4月30日，我们有11,272名客户支出超过5,000美元，他们在截至那时的三个月中贡献了大约64%的收入。
截至2022年4月30日和2021年4月30日，我们分别有979和485名客户的支出超过50,000美元。
按美元计算的净留存率
我们预计我们的收入增长将有很大一部分来自于客户群的扩大，在那里我们有机会在团队、部门和组织之间扩大对阿莎娜的采用。我们相信，我们以美元为基础的净留存率表明我们有机会进一步扩大我们的客户基础，特别是那些产生更高水平年收入的客户。
我们报告的以美元为基础的净留存率等于截至最近一个财季的四个季度以美元为基础的季度净留存率的简单算术平均值。我们计算以美元为基础的净留存率，是通过比较我们在给定季度来自同一组客户的收入与上年同期的可比收入来计算的。为了计算以美元为基础的特定季度的净留存率，我们从该季度来自客户的收入开始，这些客户在上一年同一季度产生了收入。然后，我们将这一数字除以上一年季度可归因于同一客户群体的收入。本期收入包括任何追加销售，并扣除过去12个月的收缩或自然减员，但不包括本期新客户的收入。我们预计我们以美元为基础的净留存率在未来一段时间内将因一系列因素而波动，包括我们收入基础的预期增长、我们客户基础的渗透水平以及我们留住客户的能力。
截至2022年4月30日和2021年4月30日，我们的美元净留存率分别超过120%和115%。截至2022年4月30日和2021年4月30日，对于年化消费超过5,000美元的客户，我们以美元计算的净保留率分别超过130%和123%。同期，年化消费超过50,000美元的客户的美元净留存率分别超过145%和140%。
新冠肺炎的影响
新冠肺炎疫情爆发时，我们暂时关闭了总部和其他实体办公室，要求员工和承包商远程工作，并实施了旅行限制，所有这些都对我们的业务运营造成了重大干扰。虽然我们的总部和其他一些实体办公室后来重新开放，商务旅行也恢复了，但我们的员工和承包商目前可以选择继续远程工作，因此运营继续受到新冠肺炎疫情的影响。此外，随着我们的办公室重新开业，我们预计会在恢复现场服务和相关的办公室内成本时产生增量费用。我们的合作伙伴和客户的业务也同样受到干扰，对受疫情影响特别大的小企业造成了不成比例的影响。这一影响在我们以美元计算的总体净留存率中最为明显，在大流行初期有所下降，但此后恢复到大流行前的水平，而支出超过5,000美元和超过50,000美元的客户以美元计算的净留存率在整个大流行期间保持相对一致并有所增加。我们还不知道企业、客户或我们的合作伙伴将如何在后新冠肺炎环境中运营。我们的业务和运营可能会有额外的成本或影响，包括我们的员工开始返回我们的办公室并恢复旅行等活动，这可能会对我们的业务、运营结果和未来期间的财务状况产生不利影响。
经营成果的构成部分
收入
我们通过付费客户访问我们基于云的平台来产生订阅收入。订阅收入主要由付费客户的数量、客户群中的付费用户数量和订阅计划的级别推动。我们从平台向客户提供的日期开始，在相关合同条款内按比例确认收入。
由于我们的平台易于实施，专业服务的收入迄今并不重要。
收入成本
收入成本主要包括向免费用户和付费客户提供我们的平台的成本，并包括第三方托管费、我们运营和支持人员的人员相关费用、信用卡处理费以及我们资本化的内部使用软件成本的摊销。
随着我们获得新客户和现有客户越来越多地使用我们的云平台，我们预计我们的收入成本将继续以美元计增加。
毛利和毛利率
毛利润，即收入减去收入成本，以及毛利率，或毛利润占收入的百分比，一直并将继续受到各种因素的影响，包括我们获得新客户的时间、对现有客户的续订和后续销售、与运营基于云的平台相关的成本，以及我们扩大运营和客户支持组织的程度。我们预计我们的毛利润将以美元计增加，我们的认购毛利率将在长期内保持相对一致。
运营费用
我们的运营费用包括研发、销售和营销，以及一般和行政费用。与人事有关的费用是业务费用中最重要的组成部分，包括工资、福利、基于股票的薪酬费用，对于销售和营销费用，还包括销售佣金。运营费用还包括分摊的设施管理费用和分摊的IT相关费用，包括折旧费用。
研究与开发
研究和开发费用主要包括与人员有关的费用。这些费用还包括产品设计费用、第三方服务和咨询费用、软件订阅费和用于研究和开发活动的计算机设备费用，以及分配的间接费用。我们的大部分研究和开发工作都集中在增强我们的软件架构和为我们的平台添加新的特性和功能上。我们预计将继续投资于创新和技术开发，因此，我们预计研发费用按美元计算将继续增加，但占收入的百分比将随着时间的推移而下降。
销售和市场营销
销售和营销费用主要包括与人员有关的费用和绩效营销、品牌营销、渠道生成和赞助活动的费用。这些费用还包括分配的间接费用和与差旅有关的费用。我们的销售人员赚取的销售佣金被认为是获得客户订阅的增量和可收回成本，将在三年的预期受益期内按直线递延和摊销。
我们继续对我们的销售和营销组织进行投资，我们预计销售和营销费用仍将是我们最大的运营费用(按美元计算)。我们预计我们的销售和营销费用按美元计算将继续增加，但占收入的百分比将随着时间的推移而下降，尽管该百分比可能会随季度的变化而变化，具体取决于我们计划的范围和时机。
一般和行政
一般和行政费用主要包括财务、人力资源、信息技术和法律组织的人事相关费用。这些费用还包括非人员成本，如外部法律、会计和其他专业费用，软件订阅和计算机设备费用，某些与税收、许可证和保险相关的费用，以及分配的管理费用。
我们已经并将继续确认某些费用是上市公司的一部分，包括专业费用和其他费用，包括遵守适用于在美国证券交易所上市的公司的规则和法规的成本，以及与合规和报告相关的成本
根据美国证券交易委员会的规则和规定承担的义务。此外，作为一家上市公司，我们还承担了与会计、合规、保险和投资者关系相关的额外成本。因此，我们预计，在可预见的未来，我们的一般和行政费用将继续以美元金额增加，但在较长期内，一般情况下占我们收入的百分比将下降，尽管该百分比可能会因我们一般和行政费用的时间和金额而波动。
利息收入和其他收入(费用)、净额和利息支出
利息收入和其他收入(费用)，净额包括从我们的有价证券上赚取的收入和外汇交易的损益。
利息支出包括合同利息支出和我们于2020年1月和6月向我们首席执行官关联的信托发行的优先强制性可转换本票的债务贴现摊销，以及我们定期贷款的利息支出。
所得税拨备
所得税拨备主要包括我们开展业务的某些外国司法管辖区的所得税。到目前为止，除外国所得税外，我们还没有为列报的任何期间记录所得税的重大准备金。本集团已记录递延税项资产，并为其提供全额估值拨备，主要包括净营业亏损结转及研发税项抵免结转。我们预计在可预见的未来将维持这一全额估值准备金，因为根据我们的亏损历史，递延税项资产更有可能无法变现。
经营成果
下表列出了我们在所列期间的经营结果以及这些期间我们收入的百分比。财务成果的逐期比较并不一定表明今后各时期将取得的财务成果。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (单位：千) |
| 收入 | $ | 120,646 | | | $ | 76,673 | | | | | |
收入成本(1) | 12,438 | | | 7,914 | | | | | |
| 毛利 | 108,208 | | | 68,759 | | | | | |
| 运营费用： | | | | | | | |
研发(1) | 65,205 | | | 39,967 | | | | | |
销售和市场营销(1) | 96,123 | | | 56,784 | | | | | |
一般和行政(1) | 43,112 | | | 21,990 | | | | | |
| 总运营费用 | 204,440 | | | 118,741 | | | | | |
| 运营亏损 | (96,232) | | | (49,982) | | | | | |
| 利息收入和其他收入(费用)，净额 | (1,346) | | | 8 | | | | | |
| 利息支出 | (357) | | | (10,374) | | | | | |
| | | | | | | |
| 扣除所得税准备前的亏损 | (97,935) | | | (60,348) | | | | | |
| 所得税拨备 | 933 | | | 310 | | | | | |
| 净亏损 | $ | (98,868) | | | $ | (60,658) | | | | | |
__________________
(1)金额包括基于股票的薪酬费用，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (单位：千) |
收入成本 | $ | 321 | | | $ | 120 | | | | | |
研发 | 21,129 | | | 9,140 | | | | | |
销售和市场营销 | 12,489 | | | 4,153 | | | | | |
一般和行政 | 5,970 | | | 2,618 | | | | | |
基于股票的薪酬总支出 | $ | 39,909 | | | $ | 16,031 | | | | | |
下表列出了我们的营业报表数据的组成部分，以收入的百分比表示。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (占收入的百分比) |
| 收入 | 100 | % | | 100 | % | | | | |
| 收入成本 | 10 | | | 10 | | | | | |
| 毛利率 | 90 | | | 90 | | | | | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 研发 | 54 | | | 52 | | | | | |
| 销售和市场营销 | 80 | | | 74 | | | | | |
| 一般和行政 | 36 | | | 29 | | | | | |
| 总运营费用 | 169 | | | 155 | | | | | |
| 运营亏损 | (80) | | | (65) | | | | | |
| 利息收入和其他收入(费用)，净额 | (1) | | | * | | | | |
| 利息支出 | * | | (14) | | | | | |
| | | | | | | |
| 扣除所得税准备前的亏损 | (81) | | | (79) | | | | | |
| 所得税拨备 | * | | * | | | | |
| 净亏损 | (82) | % | | (79) | % | | | | |
_______________*低于1%
注意：某些数字可能不等于DU总和E到圆形小吴。
截至2022年4月30日的三个月与截至2021年4月30日的三个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (千美元) | | | | |
| 收入 | $ | 120,646 | | | $ | 76,673 | | | $ | 43,973 | | | 57 | % |
在截至2022年4月30日的三个月中，收入比截至2021年4月30日的三个月增加了4400万美元，增幅为57%。收入增长主要归因于新付费客户的增加，我们的销售组合继续转向更高价格的订阅计划，如企业和业务计划，以及我们现有的付费客户扩大使用我们的解决方案所产生的收入，这反映在我们截至2022年4月30日的基于美元的净保留率超过120%。
收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (千美元) | | | | |
| 收入成本 | $ | 12,438 | | | $ | 7,914 | | | $ | 4,524 | | | 57 | % |
| 毛利率 | 90 | % | | 90 | % | | | | |
在截至2022年4月30日的三个月中，收入成本比截至2021年4月30日的三个月增加了450万美元，增幅为57%。增加的主要原因是第三方托管成本增加190万美元，因为我们增加了容量以支持客户使用和客户群的增长，一个I由于增加了员工人数，与人员相关的成本增加了140万美元，支持我们业务和相关基础设施增长的总体成本增加了300万美元，信用卡处理费用增加了30万美元，支付给第三方支持供应商的费用增加了30万美元。
与截至2021年4月30日的三个月相比，我们在截至2022年4月30日的三个月的毛利率保持不变。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (千美元) | | | | |
| 研发 | $ | 65,205 | | | $ | 39,967 | | | $ | 25,238 | | | 63 | % |
| 销售和市场营销 | 96,123 | | | 56,784 | | | 39,339 | | | 69 | % |
| 一般和行政 | 43,112 | | | 21,990 | | | 21,122 | | | 96 | % |
| 总运营费用 | $ | 204,440 | | | $ | 118,741 | | | $ | 85,699 | | | 72 | % |
研究与开发
在截至2022年4月30日的三个月里，研发费用比截至2021年4月30日的三个月增加了2520万美元，增幅为63%。这一增长主要是由于员工人数增加导致的与人员相关的成本增加了2100万美元，由于支持我们业务和相关基础设施增长的总体成本增加了140万美元的分配间接费用，以及为支持我们研发计划的内部运营而产生的基础设施成本增加了110万美元。
销售和市场营销
在截至2022年4月30日的三个月里，销售和营销费用比截至2021年4月30日的三个月增加了3930万美元，增幅为69%。增加的主要原因是由于人员编制增加，与人事有关的费用增加了2750万美元，向营销供应商收取的费用增加了490万美元，以及由于支持我们的业务和相关基础设施增长的总体成本增加，分配的间接成本增加了340万美元。
一般和行政
属与截至2021年4月30日的三个月相比，截至2022年4月30日的三个月，L和行政费用增加了2110万美元，或96%。增加的主要原因是一个由于员工人数增加，人事相关费用增加1,140万美元，主要由于增值税应计增加，其他运营费用增加310万美元，支持业务和相关基础设施支出增长的总体成本增加，分配间接费用增加250万美元，第三方咨询和临时服务费用增加170万美元。
利息收入，利息支出和其他收入(费用)，净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| (千美元) | | | | |
| 利息收入和其他收入(费用)，净额 | $ | (1,346) | | | $ | 8 | | | $ | (1,354) | | | (16,925) | % |
| 利息支出 | (357) | | | (10,374) | | | 10,017 | | | (97) | % |
利息收入和其他收入(支出)在截至2022年4月30日的三个月中比截至2021年4月30日的三个月净减少140万美元，主要原因是外币交易亏损的增加部分被我们对有价证券投资收益的增加所抵消。利息支出减少1,000万美元截至2022年4月30日的三个月与截至2021年4月30日的三个月相比，主要是由于在截至2021年7月31日的三个月内转换了先前发行给我们首席执行官附属信托的优先强制性可转换本票。
非公认会计准则财务指标
下表列出了以下每个期间的某些非公认会计准则财务计量。除了我们根据GAAP确定的结果外，我们相信这些非GAAP财务指标在评估我们的经营业绩时是有用的。非公认会计准则财务措施及其作为分析工具的局限性见下文。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (单位：千) |
| 非公认会计准则运营损失 | $ | (54,716) | | | $ | (33,303) | | | | | |
| 非公认会计准则净亏损 | $ | (57,352) | | | $ | (33,803) | | | | | |
| 自由现金流 | $ | (42,249) | | | $ | (7,664) | | | | | |
非GAAP运营亏损和非GAAP净亏损
我们将非GAAP运营亏损定义为运营亏损加上基于股票的薪酬支出和与RSU相关的雇主工资税，以及非经常性成本，如直接上市费用。员工股票交易的雇主工资税相关项目的金额取决于我们的股价和其他我们无法控制的因素，这些因素与业务运营无关。在评估我们的业务表现和制定经营计划时，我们不考虑这些项目(例如，在考虑股权奖励赠款的影响时，我们更强调股东整体摊薄，而不是与此类奖励相关的会计费用)。我们认为，剔除这些费用是有用的，以便更好地了解我们核心业务的长期业绩，并便于将我们的业绩与同行公司的业绩和多个时期的业绩进行比较。
我们将非GAAP净亏损定义为净亏损加上基于股票的补偿费用和与RSU相关的雇主工资税，与我们的优先强制性可转换本票相关的贴现和非现金合同利息支出的摊销，以及非经常性成本，如直接上市费用。
我们使用非GAAP运营损失和非GAAP净损失结合传统的GAAP衡量标准来评估我们的财务表现。我们相信，非GAAP运营亏损和非GAAP净亏损为我们的管理层和投资者提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性，并促进了运营期间与期间的比较。
自由现金流
我们将自由现金流定义为经营活动中使用的净现金减去用于购买财产和设备的现金和资本化的内部使用软件成本，加上非经常性支出，如购买与旧金山公司总部扩建相关的财产和设备的资本支出，以及直接上市费用。我们相信，自由现金流是一个有用的流动性指标，它向管理层和投资者提供有关我们在其他业务中使用的现金数量的信息，即使是负的。
用于不动产和设备投资以及经非经常性支出调整的内部使用软件资本化费用。
非公认会计原则财务指标的局限性及其调整
非公认会计准则财务计量作为分析工具有其局限性，不应孤立地加以考虑，或作为公认会计准则所列财务信息的替代品。与根据公认会计原则确定的可比财务衡量标准相比，使用非公认会计原则财务衡量标准存在一些限制。例如，我们行业的其他公司可能会以不同的方式计算这些非GAAP财务衡量标准，或者可能使用其他衡量标准来评估它们的业绩。此外，自由现金流不反映我们未来的合同承诺以及在给定时期内我们现金余额的总增减。所有这些限制可能会降低这些非公认会计准则财务指标作为分析工具的有用性。鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标，以及这些非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的协调情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。
下表将最直接可比的GAAP财务指标与这些非GAAP财务指标中的每一个进行了核对。
非公认会计准则运营亏损
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| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (单位：千) |
| 运营亏损 | $ | (96,232) | | | $ | (49,982) | | | | | |
| 添加： | | | | | | | |
| 股票薪酬和与RSU相关的雇主工资税 | 41,516 | | | 16,679 | | | | | |
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| | | | | | | |
| 非公认会计准则运营损失 | $ | (54,716) | | | $ | (33,303) | | | | | |
非公认会计准则净亏损
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (单位：千) |
| 净亏损 | $ | (98,868) | | | $ | (60,658) | | | | | |
| 添加： | | | | | | | |
| 股票薪酬和与RSU相关的雇主工资税 | 41,516 | | | 16,679 | | | | | |
| 可转换票据折价摊销 | — | | | 6,246 | | | | | |
| 非现金利息支出 | — | | | 3,930 | | | | | |
| | | | | | | |
| 非公认会计准则净亏损 | $ | (57,352) | | | $ | (33,803) | | | | | |
自由现金流
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至4月30日的三个月， | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (单位：千) |
| 用于投资活动的现金净额 | $ | (12,091) | | | $ | (6,451) | | | | | |
| 融资活动提供的现金净额 | $ | 10,717 | | | $ | 17,921 | | | | | |
| 用于经营活动的现金净额 | $ | (41,133) | | | $ | (7,444) | | | | | |
| 更少： | | | | | | | |
| 购置财产和设备 | (1,048) | | | (16,969) | | | | | |
| 资本化的内部使用软件成本 | (70) | | | (183) | | | | | |
| 添加： | | | | | | | |
| 为扩建公司总部而购买的财产和设备 | 2 | | | 16,662 | | | | | |
| 支付的直接上市费用 | — | | | 270 | | | | | |
| 自由现金流 | $ | (42,249) | | | $ | (7,664) | | | | | |
流动性与资本资源
自成立以来，我们主要通过出售优先股和普通股、发行优先股和优先股获得的净收益来为运营提供资金。2020年1月和6月向我们首席执行官关联的信托公司发行的强制性可转换本票，以及通过出售对我们平台的认购产生的现金。我们的运营产生了亏损，反映在截至2022年4月30日的累计赤字9.287亿美元，以及截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月的运营活动现金流为负。
截至2022年4月30日，我们的主要流动性来源是现金、现金等价物和有价证券，包括2.825亿美元的非流动投资。
2020年4月，我们与硅谷银行达成了一项为期5年的4000万美元定期贷款协议。该协议规定了一项本金总额高达4,000万美元的高级担保定期贷款安排，用于建设我们的新公司总部。任何未偿还余额将按浮动利率计息，年利率等于最优惠利率(如《华尔街日报》不时公布)加上适用保证金，等于(A)0%，如果我们在贷款人的无限制现金等于或小于8000万美元，或(B)(0.5%)，如果我们在贷款人的无限制现金在8000万美元至1.00亿美元之间，或(C)(1.0)%，如果我们在贷款人的无限制现金余额等于或大于1亿美元。利息应按月支付。截至2022年4月30日，根据这笔定期贷款，已提取4,000万美元，未偿还3,770万美元。
我们运营活动提供的现金的一个重要来源是我们的客户为订阅我们的平台而支付的账单。递延收入包括我们认购的账单费用中未赚取的部分，这些费用作为负债计入我们的简明综合资产负债表，并在认购协议期限内记为收入。截至2022年4月30日，我们有2.02亿美元的递延收入，其中1.98亿美元被记录为流动负债。当满足所有收入确认标准时，这些递延收入将被确认为收入。
我们主要通过我们手头的现金以及与我们的付费客户签订的合同下的预计账单时间和相关的收款周期来评估我们的流动性。我们相信，我们目前的现金、现金等价物、有价证券和优先担保定期贷款安排下的可用金额将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出要求。我们未来的资本衡量将取决于许多因素，包括我们的收入增长率、续订活动、账单频率、以美元为基础的净保留率、支持我们的研发努力的支出的时机和程度，特别是推出新的和增强的产品和功能、扩大销售和营销活动、与国际扩张相关的成本、用于投资的额外资本支出。
在现有和新的办公空间，以及增加的一般和行政费用，以支持上市公司。未来，我们可能会达成协议，收购或投资于互补的业务、服务和技术，包括知识产权。我们可能随时寻求通过股权、与股权挂钩的安排和债务筹集额外资金。如果我们不能在需要的时候以合理的利率筹集额外的资本，我们的业务、经营结果和财务状况将受到不利影响。
现金流
下表显示了我们在所列期间的现金流摘要：
| | | | | | | | | | | |
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| 截至4月30日的三个月， |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| (单位：千) |
| 用于经营活动的现金净额 | $ | (41,133) | | | $ | (7,444) | |
| 用于投资活动的现金净额 | (12,091) | | | (6,451) | |
| 融资活动提供的现金净额 | 10,717 | | | 17,921 | |
经营活动
我们最大的运营现金来源是通过向我们的付费客户销售订阅来收取现金。我们从经营活动中获得的现金主要用于与人员相关的费用、市场营销费用以及与第三方托管和软件相关的费用。在过去几年中，我们从经营活动中产生了负现金流，并通过出售股权和股权挂钩证券的净收益补充了营运资本需求。
在截至2022年4月30日的三个月中，在经营活动中使用的净现金为4,110万美元，反映了我们净亏损9890万美元，经非现金项目调整后，如基于股票的薪酬支出3990万美元，非现金租赁支出360万美元，折旧和摊销310万美元，递延合同收购成本摊销300万美元，坏账准备60万美元，以及来自我们经营资产和负债变化的740万美元的现金净流入。来自经营资产和负债变化的现金净流入主要包括递延收入增加2780万美元，原因是认购账单增加，应付账款增加470万美元，以及应计费用和其他负债增加80万美元，主要原因是应计销售和增值税增加。这些数额被与预付费用增加相关的预付费用和其他流动资产增加1180万美元、由于客户账单增加而应收账款增加850万美元、经营租赁负债减少340万美元以及其他资产增加220万美元部分抵消。
截至2021年4月30日的三个月，经营活动中使用的现金净额为740万美元，反映了我们6070万美元的净亏损，经股票薪酬支出等非现金项目调整后为1600万美元。可转换票据折价摊销630万美元，非现金租赁费用450万美元，非现金利息支出390万美元，递延合同购置费用摊销160万美元，折旧和摊销100万美元，计提20万美元坏账准备，以及由于经营资产和负债的变化，现金净流入为1,930万美元。来自经营资产和负债变化的现金净流入主要包括递延收入增加2000万美元，原因是认购账单增加，经营租赁负债增加640万美元，应计费用和其他负债增加280万美元，主要是由于应计销售和增值税增加。因客户账单增加而应收账款增加320万美元，应付账款减少250万美元，与延期合同购置费用增加有关的预付费用和其他流动资产增加240万美元，以及190万美元，部分抵消了这些数额其他资产的增加。
投资活动
截至2022年4月30日的三个月，用于投资活动的现金净额为1,210万美元，其中包括购买4,660万美元的有价证券，因租赁改善以及家具和固定装置增加而购买房地产和设备的100万美元，以及资本化的内部使用软件成本10万美元。这部分被3560万美元的有价证券到期日所抵消。
截至2021年4月30日的三个月，用于投资活动的现金净额为650万美元，其中包括购买有价证券3400万美元，因在建工程增加而购买财产和设备1700万美元，以及资本化内部使用软件成本20万美元。这部分被4440万美元的有价证券到期日和40万美元的有价证券销售所抵消。
融资活动
截至2022年4月30日的三个月，融资活动提供的现金净额为1,070万美元，其中包括920万美元的员工股票购买计划收益和220万美元的股票期权收益，部分被70万美元的定期贷款偿还所抵消。
截至2021年4月30日的三个月，融资活动提供的现金净额为1,790万美元，主要包括我们定期贷款的净收益900万美元，我们员工股票购买计划的收益610万美元，行使股票期权的收益300万美元，部分被偿还我们的定期贷款的20万美元所抵消。
合同义务和承诺
在截至2022年4月30日的三个月内，我们的合同义务和其他承诺没有实质性变化，这在我们于2022年3月24日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露。
有关我们的承诺和或有事项的更多信息，请参阅本季度报告10-Q表内的简明综合财务报表中的附注8。
2020年4月，我们与硅谷银行签订了一项4,000万美元的定期贷款协议，详情请参阅流动性与资本资源上面。
赔偿协议
在正常业务过程中，我们签订不同范围和条款的协议，根据这些协议，我们同意就某些事项赔偿客户、供应商、出租人、业务合作伙伴和其他各方，包括但不限于因违反此类协议、我们将提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而产生的损失。此外，关于我们的A类普通股在纽约证券交易所上市，我们已经与我们的董事和某些高级管理人员和员工签订了赔偿协议，其中将要求我们就他们作为董事、高级管理人员或员工的身份或服务可能产生的某些责任进行赔偿。根据此类协议，我们没有被要求提供赔偿，据我们所知，也没有任何索赔可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
关键会计估计
我们未经审计的简明综合财务报表是根据公认会计准则编制的。在编制这些未经审计的简明综合财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入、费用和相关披露的报告金额的估计和假设。我们在持续的基础上评估我们的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。我们的实际结果可能与这些估计不同。
在截至2022年4月30日的三个月里，我们的关键会计政策和估计与我们管理层在2022年3月24日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中披露的财务状况和经营结果讨论和分析中披露的信息相比，没有任何变化。
近期会计公告
有关最近的会计声明的更多信息，请参阅本季度报告中表格10-Q的第一部分第1项中的简明综合财务报表的附注2。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
关于市场风险的定量和定性披露
我们在美国和国际上都有业务，在正常的业务过程中，我们面临着一定的市场风险。
利率风险
我们的现金、现金等价物和有价证券主要包括手头现金和对货币市场基金、美国政府证券、公司债券和商业票据的高流动性投资。截至2022年4月30日，我们的现金和现金等价物为1.973亿美元，包括非流动投资在内的有价证券为8520万美元。我们不以交易或投机为目的进行投资。由于利率波动，我们的投资面临市场风险，这可能会影响我们的利息收入和我们投资的公允价值。然而，由于我们有价证券的短期性质，我们不认为我们的投资组合的公允价值会因利率的潜在波动而发生重大变化，因此我们预计我们的经营业绩或现金流不会受到市场利率突然变化的重大影响。
外币风险
我们的大部分订阅协议以美元计价，其余以欧元、英镑、澳元、日元、墨西哥比索和巴西雷亚尔计价。我们的部分运营费用是在美国境外发生的，以外币计价，并受到外币汇率变化的影响，特别是欧元、英镑、加元、澳元、日元、冰岛克朗、新加坡元和瑞士法郎的变化。因此，我们的经营业绩和现金流会受到与我们的经营业绩无关的外币汇率波动的影响。
由于汇率可能在不同时期之间大幅波动，我们的非美元计价收入和运营费用在我们将其转换为美元时，也可能在不同时期之间经历重大波动。宏观环境引起的动荡市场状况已经并可能在未来导致汇率的重大变化，特别是外币相对于美元的疲软已经并可能在未来对我们以美元表示的收入产生负面影响。在截至2022年4月30日的三个月里，我们22%的销售额以美元以外的货币计价。相比之下，我们的费用主要是以美元计价的。因此，美元对这些外币价值的任何增加都可能导致我们的收入相对于我们的成本下降，从而减少我们的利润率，但到目前为止，从外币交易中获得的净收益或净损失还不是很大。假设外币汇率变化10%，不会导致截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月出现实质性损益。
由于预计外币汇率的影响不会对我们的经营业绩产生重大影响，我们没有进行衍生品或对冲交易，但如果我们对外币的敞口变得更大，我们可能会在未来这样做。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序(如交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的有效性。披露控制和程序包括但不限于旨在提供合理保证的控制和程序，以确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息已积累并传达给公司管理层，包括公司的主要高管和主要财务官，或酌情履行类似职能的人员，以便及时做出关于所需披露的决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理层必须在评估可能的控制和程序的成本效益关系时应用其判断。基于这样的评估，我们的首席执行官
和首席财务官得出的结论是，截至2022年4月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年4月30日的季度内，根据交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)所要求的评估，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
我们不是任何等待法律程序的重大事项的一方。在正常业务过程中，我们可能会不时受到法律程序和索赔的影响。
第1A项。风险因素
投资我们的A类普通股有很高的风险。在决定是否投资我们的A类普通股之前，您应仔细考虑以下所述的风险，以及这份Form 10-Q季度报告中的其他信息，包括我们的精简合并财务报表和相关注释，以及题为“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”的部分。发生下列任何事件或事态发展都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景产生重大不利影响。在这种情况下，我们A类普通股的市场价格可能会下跌，您可能会损失全部或部分投资。我们目前不知道或我们目前认为不是实质性的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务、财务状况、运营结果和增长前景。.
与我们的商业和工业有关的风险
我们最近经历了快速增长，我们最近的增长率可能并不预示着我们未来的增长。
最近一段时间，我们经历了快速增长。在未来时期，我们预计我们的收入增长率将下降。此外，随着我们在一个新的、快速变化的工作管理软件类别中运营，对我们平台的广泛接受和使用对我们未来的增长和成功至关重要。我们相信我们的收入增长取决于许多因素，包括但不限于我们的能力：
•吸引新的个人、团队和组织作为客户；
•提高或保持我们以美元为基础的净留存率，扩大组织内的使用，并销售订阅；
•有效地为我们的订阅计划定价；
•将我们免费和试用版上的个人、团队和组织转变为付费客户；
•使我们的平台得到广泛接受和使用，包括在美国以外的市场；
•继续成功地扩大我们的销售队伍；
•扩展我们平台的特性和功能；
•提供卓越的客户体验和客户支持；
•维护我们平台的安全性和可靠性；
•成功地与老牌公司和新的市场进入者以及现有的软件工具竞争；
•在全球范围内提高我们品牌的知名度；以及
•遵守现有和新的适用法律法规。
如果我们无法完成这些任务，我们的收入增长将受到损害。我们还预计未来我们的运营费用将会增加，如果我们的收入增长不能抵消这些预期的运营费用增长，我们的业务、运营结果和财务状况将受到损害，我们可能无法实现或保持盈利。
在我们目前的规模下，我们的运营历史有限，这使得我们很难评估我们的未来前景，并可能增加我们不会成功的风险。
我们最近一直在快速发展，因此，以目前的规模运营我们的业务的历史相对较短。此外，我们所处的行业以快速技术创新、激烈竞争、不断变化的客户需求以及频繁推出新产品、新技术和新服务为特征。在不断发展的行业中，我们已经并将继续遇到成长型公司经常遇到的风险和不确定因素。此外，我们未来的增长率受到许多不确定性的影响，例如总体经济和市场状况，包括持续的新冠肺炎疫情造成的不确定性。如果我们对这些风险和不确定性(我们用来规划我们的业务)的假设是不正确的，或者随着市场的变化而发生变化，或者如果我们没有成功地应对这些风险，我们的运营结果可能与我们的预期大不相同，我们的业务、运营结果和财务状况将受到影响。
我们有亏损的历史，我们可能无法实现盈利，或者即使实现了盈利，也可能无法维持盈利。
自公司成立以来，我们在每个财年都出现了净亏损。截至2022年4月30日和2021年4月30日的三个月，我们分别产生了9890万美元和6070万美元的净亏损。截至2022年4月30日，我们的累计赤字为9.287亿美元。我们预计在不久的将来不会盈利，我们不能向您保证我们将在未来实现盈利，或者如果我们确实实现盈利，我们将保持盈利。这些损失反映了我们在开发和商业化我们的平台、服务我们的现有客户和扩大我们的客户基础方面所做的重大投资。
我们预计未来将继续进行与业务增长相关的大量投资和支出，包括：
•扩大我们的销售和营销活动；
•继续投资于研发，为我们的平台引入新功能和增强功能；
•增聘员工；
•基础设施投资；
•将我们的业务扩展到多个地区；以及
•增加与我们的一般和行政组织相关的成本。
由于这些投资和支出，我们未来可能会遇到亏损，而且亏损可能会大幅增加。因此，我们在未来时期的亏损可能会远远大于如果我们的业务发展得更慢所造成的损失。此外，我们可能会发现，这些努力的成本比我们目前预期的要高，或者它们可能不会增加我们的收入。我们不能确定我们是否能够实现、维持或提高季度或年度盈利能力。如果我们未能实现并维持盈利能力，将导致我们A类普通股的交易价格下跌。
我们相信，如果我们专注于增长，我们作为一家公司的长期价值将会更大，这可能会在中短期内对我们的盈利能力产生负面影响。
我们的商业战略和文化的一个重要部分是关注长期增长和客户成功，而不是短期财务业绩。例如，在截至2022年4月30日的三个月中，我们的运营费用增加到2.044亿美元，而截至2021年4月30日的三个月为1.187亿美元。在截至2022年4月30日的三个月中，我们的净亏损从截至2021年4月30日的三个月的6070万美元增加到9890万美元。因此，在短期和中期内，我们可能会继续亏损，或者我们的短期和中期盈利能力可能会低于我们的战略是最大化短期和中期盈利能力。我们预计将继续在销售和营销工作上投入大量资金，并投入大量资金来发展我们的平台，并为我们的平台开发新功能、集成、功能和增强功能。从长远来看，这种支出可能不会带来更好的业务结果或盈利能力。如果我们是
最终无法在证券或行业分析师和我们的股东预期的水平或时间框架内实现或提高盈利能力，我们A类普通股的交易价格可能会下降。
我们的季度业绩可能波动很大，可能达不到我们或投资者或证券分析师的预期。
我们的季度运营结果，包括我们的收入、递延收入、营运资本和现金流的水平，在未来可能会有很大差异，因此对我们的运营结果进行期间之间的比较可能没有意义。我们的季度财务业绩可能会因各种因素而波动，其中许多因素不在我们的控制范围内，可能难以预测，包括但不限于：
•对我们平台的需求水平；
•我们有能力增长或保持以美元为基础的净留存率，在组织内扩大使用，并销售订阅；
•我们有能力将使用我们的免费和试用版的个人、团队和组织转换为付费客户；
•我们的平台或我们的竞争对手对其产品的新功能、集成、功能和增强的时机和成功，或我们市场竞争格局中的任何其他变化；
•我们有能力实现对我们平台的广泛接受和使用；
•我们对我们平台的需求预测错误，这将导致收入降低、成本增加或两者兼而有之；
•经营费用和资本支出的数额和时间，以及签订经营租赁，以维持和扩大我们的业务和运营，并保持竞争力；
•支出的时间和收入的确认；
•安全漏洞、技术困难或我们平台的中断；
•由于竞争或其他原因造成的定价压力；
•不利的诉讼判决、其他与纠纷有关的和解款项或其他与诉讼有关的费用；
•新雇用的员工人数；
•授予或授予员工、董事或顾问股权奖励的时间；
•软件消费的季节性购买模式；
•外币相对于美元的价值下降；
•全球利率波动，这可能影响我们客户的消费模式和我们的投资回报；
•通货膨胀对我们的成本和客户支出的影响；
•立法或监管环境的变化以及与之相关的持续不确定性；
•新市场和现有市场的法律和监管合规成本；
•与潜在收购企业、人才、技术或知识产权相关的成本和支出时间，包括潜在的巨额摊销成本和可能的减记；
•卫生流行病，如新冠肺炎大流行、流感和其他高传染性疾病或病毒；以及
•国内或国际市场的总体经济状况，包括地缘政治的不确定性和不稳定性及其对软件支出的影响。
上述任何一个或多个因素都可能导致我们的季度运营业绩出现重大波动，这可能会对我们A类普通股的交易价格产生负面影响。你不应该依赖我们过去的业绩作为我们未来业绩的指标。
我们的季度运营业绩或其他运营指标的可变性和不可预测性可能导致我们无法满足我们或投资者或分析师对特定时期的收入或其他指标的预期。如果我们因为这些或任何其他原因而未能达到或超过此类预期，我们A类普通股的交易价格将会下跌，我们将面临代价高昂的诉讼，包括证券集体诉讼。
我们可能无法有效地管理我们的增长。
我们经历了快速增长和对我们平台的需求增加。我们业务和平台的增长和扩张可能会给我们的管理、运营和财务资源带来巨大的压力。我们需要管理与各种战略合作伙伴、客户和其他第三方的多种关系。如果我们的业务进一步增长或我们的第三方关系数量增加，我们的系统、程序或内部控制可能不足以支持我们的运营，我们的管理层可能无法有效地管理这种增长。为了有效地管理我们的增长，我们必须继续实施和改进我们的运营、财务和管理信息系统，并扩大、培训和管理我们的员工基础。
新冠肺炎疫情已经影响了我们、我们的合作伙伴和我们的客户的运营方式，并对全球经济产生了不利影响，这将在多长时间和多大程度上影响我们的业务、未来的运营结果和财务状况仍不确定。
新冠肺炎大流行以及控制其传播和严重程度的努力大大限制了人员、货物和服务在全球的流动。因此，在2020年3月，我们关闭了总部和大多数其他办公室，要求员工和承包商远程工作，实施了差旅限制，并将公司活动和会议转变为仅限虚拟体验。这些措施代表着我们业务运营方式的重大颠覆。虽然我们已经在自愿的基础上重新向员工开放了我们的总部和某些其他实体办公室，并计划在2023财年下半年完全恢复办公室内协作，但如果疫情的严重性恶化，我们计划的恢复办公室可能会被推迟。我们的合作伙伴、供应商和客户的运营也同样受到了干扰。
虽然新冠肺炎大流行的持续时间取决于目前无法准确预测的未来事态发展，如遏制和缓解行动的程度和有效性、病毒变异株的出现以及有效疫苗的获得和广泛使用，但它已经对全球经济产生了不利影响，新冠肺炎大流行的最终社会和经济影响尚不清楚。特别是，这场流行病造成的情况可能会影响全球IT支出的速度，这可能会对我们的平台需求产生不利影响。此外，新冠肺炎疫情导致我们在某些情况下经历了更长的销售周期，以及寻求更低价格或其他更优惠合同条款的某些潜在和现有客户的增加，并限制了我们的直销团队接触客户和潜在客户的能力。此外，新冠肺炎疫情可能会减少订阅的价值或持续时间，对应收账款产生负面影响，减少付费客户的预期支出，导致一些付费客户倒闭，并影响付费客户的收缩或流失率，所有这些都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。此外，对新冠肺炎持续经济影响的担忧已导致金融和其他资本市场波动，这可能对我们的股价和我们未来进入资本市场的能力产生不利影响。
虽然我们已经并将继续制定计划，以帮助缓解新冠肺炎对我们业务和运营的负面影响，但这些努力可能不会奏效，任何长期的经济低迷都可能会限制我们努力的有效性。因此，我们目前无法预测这将对我们的业务、未来的运营结果和财务状况产生多大影响。
如果我们无法吸引新客户，无法将使用我们的免费和试用版的个人、团队和组织转变为付费客户，无法在组织内扩大使用，或者无法开发新功能、集成、功能和增强功能以获得市场认可，我们的收入增长将受到损害。
为了增加我们的收入和实现盈利，我们必须通过各种方法来扩大我们的客户基础，包括但不限于，增加新客户，将使用我们的免费和试用版本的个人、团队和组织转换为付费客户，以及扩大组织内的使用。我们鼓励免费和试用版的客户升级到付费订阅计划，并鼓励我们的高级计划的客户升级到我们的商业或企业计划。此外，我们寻求通过增加新客户、让组织升级到我们的业务或企业计划，或将他们对我们平台的使用扩展到组织内的其他部门，从而在企业内部进行扩张。虽然我们经历了客户数量的显著增长，但我们不知道未来我们是否会继续实现类似的客户增长率。许多因素可能会阻碍我们增加新客户、将使用我们免费和试用版的个人、团队和组织转变为付费客户、在组织内扩大使用以及销售对我们平台的订阅，这些因素包括但不限于：我们未能吸引和有效培训新的销售和营销人员、未能留住和激励我们现有的销售和营销人员、未能发展或扩大与合作伙伴的关系、未能有效地与替代产品或服务竞争、未能成功部署新功能和集成、未能提供高质量的客户体验和客户支持。或未能确保我们营销计划的有效性。此外，随着我们专注于增加对大型组织的销售，我们将被要求部署复杂且成本高昂的销售工作，这可能会导致更长的销售周期。针对较大客户的销售努力通常涉及更高的成本、更长的销售周期, 竞争加剧，完成部分销售的可预测性降低。在大型企业市场中，客户使用我们平台的决定有时可能是整个企业范围的决定，在这种情况下，我们可能需要提供更高水平的客户教育，以使潜在客户熟悉我们平台的使用和好处，以及培训和支持。此外，较大的企业可能需要更多的定制、集成和支持服务和功能。由于这些因素，这些销售机会可能需要我们为这些客户投入更多的销售、研发和客户支持资源，从而导致成本增加、销售周期延长，并将我们自己的销售和专业服务资源转移到数量较少的较大客户。此外，我们和其他公司正在采取的持续的新冠肺炎疫情和相关预防措施正在影响我们的销售活动。例如，像许多其他公司一样，包括我们的客户和潜在客户，我们的许多员工都在远程工作，商务旅行最近才恢复。旅行和面对面会议的限制已经中断并可能继续中断我们的销售活动，尽管我们计划在2023财年完全恢复正常运营，但我们无法完全预测新冠肺炎大流行和相关预防措施是否会继续产生影响，影响会持续多长时间或程度。如果我们向各种规模的组织销售产品的努力不成功或不能产生额外收入，我们的业务、运营结果和财务状况都将受到影响。
此外，我们认为我们的许多新客户来自现有客户的口碑和其他非付费推荐，因此我们必须确保我们的现有客户保持对我们平台的忠诚度，以便继续接收这些推荐。我们吸引新客户并从现有付费客户那里增加收入的能力在很大程度上取决于我们是否有能力不断增强和改进我们的平台以及我们提供的功能、集成和功能，并引入引人注目的新功能、集成和功能来反映我们市场不断变化的性质，以保持和提高我们平台的质量和价值。因此，我们必须继续投资于研究和开发，并继续努力改进和增强我们的平台。我们平台的任何增强都取决于几个因素，包括及时完成和交付、具有竞争力的定价、充分的质量测试、与现有技术的集成以及整体市场接受度。我们开发的任何新功能、集成和功能可能不会以及时或经济高效的方式推出，可能包含错误、故障、漏洞或错误，或者可能无法获得产生可观收入所需的市场接受度。此外，新冠肺炎疫情可能会影响我们及时提供某些新功能、集成和功能的计划，特别是如果我们的员工或他们的家人出现健康问题而影响我们的工作效率，如果我们的员工长期继续远程工作，或者如果新员工的招聘和入职工作出现越来越多的延误。
此外，我们的业务是以订阅为基础的，客户在现有订阅到期后没有义务也不能续订他们的订阅，我们不能确保客户将续订具有类似合同期、相同或更多用户数量的订阅，或相同级别的订阅计划或
升级到商业和企业计划。由于许多因素，客户可能会或可能不会续订订阅计划，这些因素包括他们对我们的平台、我们的定价或定价结构、竞争对手提供的产品和服务的定价或功能、一般经济状况的影响或客户的预算限制的满意或不满意。如果客户不续订他们的订阅，以不太优惠的条款续订，或未能增加更多的个人、团队和组织，或者如果我们未能将个人、团队和组织从免费或试用计划升级到我们的付费订阅计划，或者未能在组织内扩大对我们平台的采用，我们的收入可能会下降或增长速度低于预期，这将损害我们的业务、运营结果和财务状况。此外，我们继续关注新冠肺炎对我们平台的整体采用以及我们在与新客户接触和扩大与现有客户的关系方面的成功影响。我们还可能继续经历续约率的下降，特别是在我们的中小型客户中，以及客户支出的减少和延迟付款，这可能会对我们的业务、运营结果和未来的财务状况产生重大影响。虽然我们认为，由于我们基于订阅的业务模式，我们的收入在短期内相对可以预测，但新冠肺炎疫情的影响可能要到未来才能完全反映在我们的运营业绩和整体财务业绩中。如果我们未能预测客户需求，未能充分考虑新冠肺炎对我们销售预测的影响，或者未能吸引新客户并保持和扩大新的和现有的客户关系，我们的收入可能会比预期增长得慢，可能根本不会增长, 或者可能会衰落，我们的业务可能会受到损害。
我们的营销策略之一是提供免费和试用订阅计划，而我们可能无法继续实现这一策略的好处。
我们提供免费和试用订阅计划，以促进品牌知名度和我们平台的有机采用。从历史上看，使用我们的免费订阅计划和试用订阅计划的个人、团队和组织中只有一小部分已转换为我们的付费订阅计划之一。我们的营销策略在一定程度上依赖于使用我们平台的免费试用版的个人、团队和组织，他们说服组织内的其他人使用阿莎娜并成为付费客户。如果这些个人、团队和组织中越来越多的人没有成为或导致其他人成为付费客户，我们将无法实现这一营销策略的预期好处，我们将继续支付与托管此类免费和试用版相关的成本，我们的业务增长能力将受到损害，我们的业务、运营结果和财务状况将受到影响。
我们基本上所有的收入都来自一种解决方案，我们预计还会继续这样做。
我们基本上所有的收入都来自一种解决方案，我们预计还会继续这样做。因此，对我们平台的市场需求和市场接受度的持续增长，包括国际市场的接受度，对我们的持续成功至关重要。对我们平台的需求受到许多因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的，例如工作管理解决方案的市场采用率；竞争对手新产品的开发和发布时机；我们平台的新功能、集成和功能的开发和接受程度；我们或我们的竞争对手的价格、产品和服务变化；我们服务的市场的技术变化和发展；我们市场的增长、收缩和快速演变；以及总体经济状况和趋势。如果我们无法继续满足个人、团队和组织的需求或工作管理解决方案的偏好趋势，或者无法实现更广泛的市场对我们平台的接受，我们的业务、运营结果和财务状况将受到损害。与我们提供多种产品相比，现有或潜在客户偏好的变化可能会对我们产生不成比例的更大影响。此外，一些现有的和潜在的客户，特别是较大的组织，可能会开发或获得自己的工具，或继续依赖传统工具和软件来提供工作管理解决方案，这将减少或消除他们对我们平台的需求。如果由于这些或其他原因，对我们平台的需求下降，我们的业务、运营结果和财务状况将受到不利影响。
如果工作管理解决方案市场的发展速度慢于我们的预期或下滑，我们的业务将受到不利影响。
鉴于这一市场处于相对早期的发展阶段，尚不确定工作管理解决方案能否达到并维持高水平的客户需求和市场接受度。我们的成功在很大程度上将取决于普遍广泛采用工作管理解决方案。个人和
组织可能不愿或不愿意从电子表格、电子邮件、消息传递和传统项目管理工具迁移到工作管理解决方案。很难预测我们平台的采用率和需求，工作管理解决方案的未来增长率和市场规模，或者竞争产品的进入。工作管理解决方案市场的扩展取决于许多因素，包括与工作管理解决方案相关的成本、性能和感知价值。如果工作管理解决方案没有得到广泛采用，或者由于缺乏客户接受度、技术挑战、经济状况疲软、安全或隐私问题、竞争技术和产品、企业支出减少或其他原因导致对工作管理解决方案的需求减少，可能会导致收入减少，我们的业务、运营结果和财务状况将受到不利影响。
我们在一个竞争激烈的行业运营，竞争对我们业务的成功构成了持续的威胁。
工作管理解决方案市场竞争日益激烈、分散，并受到快速变化的技术、不断变化的用户和客户需求、新的市场进入者以及频繁推出新产品和服务的影响。我们与规模不等的公司竞争，从拥有大量支出资源的大型和多元化公司到规模较小的公司。我们的竞争涉及项目管理和工作管理类别，包括但不限于与电子邮件、消息传递和电子表格相关的解决方案。我们的竞争对手通常分为以下几类：专门提供工作管理解决方案的公司、提供生产力套件的公司，以及专门针对部分市场的垂直解决方案的公司。
我们认为，我们的竞争能力取决于我们控制之内和之外的许多因素，包括以下因素：
•使我们的平台能够适应广泛的用例；
•我们的平台继续被市场接受，我们的平台或我们的竞争对手的产品的新功能和增强功能的时机和市场接受程度；
•我们或竞争对手开发的解决方案的易用性、性能、价格、安全性和可靠性；
•我们的品牌实力；
•销售和营销努力，包括我们扩大国内和国际市场份额的能力；
•我们客户群的规模和多样性；
•客户支持工作；以及
•我们有能力继续为其他较大的企业软件解决方案和工具创建易于使用的集成，并与其建立牢固、有效的合作伙伴关系。
我们当前和潜在的许多竞争对手可能比我们拥有更长的运营历史、更高的品牌认知度、更强大和更广泛的合作伙伴关系、更多的财务、技术、营销和其他资源，更低的劳动力和开发成本，以及更大的客户基础。这些竞争对手可能会进行更广泛的研发工作，开展更深远的营销活动，并采取更激进的定价政策，使他们能够建立比我们更大的客户基础。此外，我们的一些潜在客户可能会选择开发自己的内部应用程序来满足其工作管理需求。我们的竞争对手也可能以更低的价格提供他们的产品和服务，或者，特别是在正在进行的新冠肺炎大流行期间，可能提供价格优惠、延迟付款条件、融资条件或其他更吸引潜在客户的条款和条件。
工作管理解决方案市场发展迅速，竞争激烈，进入门槛相对较低，未来可能会有越来越多的类似解决方案由更多的竞争对手提供。我们目前不认为是竞争对手的大公司可能会通过收购或通过创新和扩展现有解决方案进入市场，直接或间接地与我们竞争。此外，我们潜在的和现有的竞争对手可能会进行收购或建立战略关系。
并凭借更大的客户基础、卓越的产品供应、更有效的销售和营销运营，或更多的财务、技术和其他资源，迅速获得可观的市场份额。
我们市场中的任何一种竞争压力，或者我们无法有效竞争，都可能导致降价；客户减少；收入、毛利和毛利率下降；净亏损增加；以及市场份额的丧失。任何未能满足和解决这些因素的情况都将损害我们的业务、运营结果和财务状况。
如果不能有效地发展和扩大我们的直销能力，将损害我们在客户群中扩大我们的平台的使用并使我们的平台获得更广泛的市场接受的能力。
我们能否在客户群中扩大我们平台的使用，并在企业中获得更广泛的市场接受度，在很大程度上将取决于我们成功扩大销售业务的能力，特别是我们旨在跨部门和整个组织扩大我们平台使用的直销努力。我们计划继续扩大我们在国内和国际的直销队伍，以扩大我们平台在客户群中的使用，并接触到更大的团队和组织。这种扩张将需要我们继续投入大量的财务和其他资源来培训和发展我们的直销队伍，以补充我们的自助式进入市场的方法。如果我们的努力不能产生相应的收入增长，我们的业务、运营结果和财务状况都将受到损害。如果我们无法招聘和培养有才华的直销人员，如果我们的新直销人员无法在合理的时间内达到预期的生产率水平，或者如果我们无法留住现有的直销人员，我们可能无法通过扩大直销队伍实现预期的收入增长。我们相信，拥有我们所需要的技能和技术知识的销售人员将面临激烈的竞争。我们实现收入增长的能力在很大程度上将取决于我们在招聘、培训和留住足够数量的销售人员以支持我们的增长方面的成功。
我们未能保护我们的站点、网络和系统免受安全漏洞的侵害，或以其他方式保护我们的机密信息或我们用户、客户或其他第三方的机密信息，这将损害我们的声誉和品牌，并严重损害我们的业务和运营结果。
运营我们的业务和平台涉及收集、处理、存储和传输敏感的、受监管的、专有的和机密的信息，包括我们的个人信息和业务信息以及我们客户的信息。安全漏洞可能会危及此信息或我们系统的机密性、完整性和可用性。此类入侵可能源于网络攻击、软件错误和漏洞、恶意代码、恶意软件、病毒、社会工程(包括网络钓鱼)、勒索软件、通过我们的第三方合作伙伴的供应链攻击和漏洞、拒绝服务攻击、凭据填充、个人或黑客团体和复杂组织(包括国家支持的组织)的努力、我们人员的错误或渎职、错误配置以及我们所依赖的软件或系统中的安全漏洞。勒索软件攻击，包括由有组织犯罪威胁行为者、民族国家和民族国家支持的行为者实施的攻击，正变得越来越普遍和严重，可能导致我们的行动严重中断、数据和收入损失、声誉损害和资金转移。勒索付款可能会减轻勒索软件攻击的负面影响，但我们可能不愿意或无法支付此类付款，例如，由于适用的法律或法规禁止此类付款。这样的威胁在不断演变，因此变得越来越复杂和复杂，这反过来又增加了检测和成功防御它们的难度。虽然我们已经实施了旨在防止或补救安全事件的安全措施，但不能保证这些措施将有效。另外, 我们依赖或与第三方供应商和系统合作，这些供应商和系统已经就其安全措施发表了陈述，但不能保证他们将适当地维护自己的安全措施。违反我们的安全措施或我们的第三方服务提供商的安全措施或其他网络安全事件，可能会导致未经授权访问我们的站点、网络、系统和帐户；未经授权访问和挪用个人信息或我们自己、我们的客户或其他第三方的其他机密或专有信息；从我们的平台、移动应用程序、网络或系统提供病毒、蠕虫、间谍软件或其他恶意软件；删除或修改内容或在我们的平台上显示未经授权的内容；操作中断、中断或故障；与违规补救、部署更多人员和保护技术以及回应政府调查和媒体查询和报道有关的费用；聘请第三方专家和顾问；或诉讼、监管行动和其他潜在责任。
如果这些安全漏洞中的任何一个发生，我们不能保证恢复协议和备份系统足以防止数据丢失。此外，如果发生任何这些违规行为，我们的声誉和品牌可能会受到损害，我们的业务可能会受到影响，我们可能被要求花费大量资本和其他资源来缓解此类违规行为造成的问题，我们可能面临损失、诉讼或监管行动的风险，以及其他潜在的责任，如调查、罚款、处罚、审计、检查、禁令、额外监督或限制或禁止处理个人信息。实际或预期的安全漏洞或攻击可能会导致我们产生不断增加的成本，包括部署更多人员和保护技术、培训员工以及聘请第三方专家和顾问的成本。此外，我们可能遇到与网络安全相关的事件的风险增加，例如报道的对SolarWinds的网络安全攻击，并且由于我们的大多数员工和我们的服务提供商在持续的新冠肺炎疫情期间乃至以后从非企业管理的网络远程工作，我们可能面临其他安全挑战。未来的伙伴关系或收购也可能使我们面临任何新收购或连接的信息技术基础设施带来的额外网络安全风险和漏洞。
对我们的安全措施或我们第三方服务提供商的安全措施的任何损害或违反也可能违反适用的隐私、数据保护、数据安全和其他法律，并导致重大的法律和财务风险、负面宣传和对我们的安全措施的信心丧失，这可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。适用的隐私和信息安全义务可能还要求我们将安全漏洞或事件通知相关利益相关者。此类通知成本高昂，且通知或未遵守此类要求可能会导致重大不利影响，例如负面宣传、客户对我们的服务或安全措施失去信心、调查以及私人或政府索赔。此外，不能保证如果我们未能遵守与隐私、数据保护、数据安全相关的适用义务，合同中的责任限制将保护我们免受责任或损害。我们也不能确定我们的保险覆盖范围是否足够或足够，以保护我们免受或减轻因我们的隐私和安全做法而产生的责任，此类保险将继续以商业合理的条款或根本不存在，或此类保险将支付未来的索赔。
如果我们未能管理我们的技术运营基础设施，或者在部署我们的平台时遇到服务中断、中断或延迟，我们的运营结果可能会受到损害。
我们可能会不时地遇到系统速度变慢和中断的情况。此外，我们客户群的持续增长可能会对我们的平台提出更多需求，并可能导致或加剧减速或中断我们平台的可用性。如果我们平台的使用量大幅增加，我们将被要求进一步扩大和升级我们的技术和基础设施。我们不能保证我们能够准确预测我们平台使用的增长速度或时间(如果有的话)，或者及时扩展和升级我们的系统和基础设施以适应此类增长。在这种情况下，如果我们的用户无法访问我们的平台或在访问时遇到速度减慢，我们可能会失去客户或合作伙伴。为了保持竞争力，我们必须继续增强和改进我们平台的响应能力、功能和特性。我们的灾难恢复计划可能不足以解决所有方面或任何意想不到的后果或事件，我们的保险可能不足以补偿可能发生的损失。
此外，亚马逊网络服务或AWS提供云计算基础设施，我们使用这些基础设施来托管我们的平台、移动应用程序以及我们用来运营业务的许多内部工具。我们与AWS有长期承诺，我们的平台、移动应用程序和内部工具使用AWS提供的计算、存储功能、带宽和其他服务。对我们使用AWS的任何重大干扰、限制或其他干扰都将对我们的运营产生负面影响，并可能严重损害我们的业务。此外，将目前由AWS提供的云服务过渡到另一家云服务提供商将需要大量时间和费用，并可能中断或降低我们平台的交付。我们的业务依赖于我们的平台对我们的用户和客户的可用性，如果他们无法访问我们的平台或遇到困难，我们可能会失去他们。AWS提供的服务水平可能会影响我们平台的可用性或速度，这也可能影响我们平台的使用和客户对我们平台的满意度，并可能严重损害我们的业务和声誉。如果AWS增加定价条款，终止或试图终止我们的合同关系，与我们的竞争对手建立更有利的关系，或者以对我们不利的方式更改或解释其服务条款或政策，我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到损害。
此外，我们依赖从第三方购买或租赁的硬件和基础设施以及从第三方获得许可的软件来运行关键业务功能。如果这些第三方硬件、软件和基础设施中的任何一个无法以商业合理的条款获得，或者根本无法获得，我们的业务就会中断。此外，关键业务功能从一个第三方产品转移到另一个第三方产品的延迟或复杂情况，或者第三方硬件、软件或基础设施中的任何错误或缺陷，都可能导致我们的平台出现错误或故障，从而损害我们的业务和运营结果。
我们平台中真实或可感知的错误、故障、漏洞或错误将损害我们的业务、运营结果和财务状况。
支撑我们平台并与其集成的软件技术本质上是复杂的，可能包含重大缺陷或错误。我们的平台和移动应用程序中过去和将来都会出现错误、故障、漏洞或错误，尤其是在部署更新或推出新功能、集成或功能时。在发布新的特性、集成或功能之前，可能不会发现任何此类错误、故障、漏洞或错误。此外，我们需要确保我们的平台能够进行扩展，以满足客户不断变化的需求，特别是在我们更加关注更大的团队和组织的情况下。我们的平台和移动应用程序中真实或预期的错误、故障、漏洞或错误可能会导致我们平台的可用性中断、负面宣传、不利的用户体验、组织的个人数据和数据丢失或泄露、失去或延迟市场对我们平台的接受、失去竞争地位、监管罚款或组织对其遭受的损失的索赔，所有这些都会损害我们的业务、运营结果和财务状况。
如果我们无法确保我们的平台与其他人(包括我们的集成合作伙伴)开发的各种软件应用程序进行互操作，我们的竞争力可能会降低，我们的运营结果可能会受到损害。
我们的平台必须与各种硬件和软件平台集成，我们需要不断修改和增强我们的平台，以适应硬件、软件和浏览器技术的变化。特别是，我们开发的平台能够通过应用程序编程接口或API的交互，轻松地与第三方应用程序集成，包括与我们竞争的软件提供商以及我们合作伙伴的应用程序。一般来说，我们依赖这类软件系统的供应商允许我们访问他们的API来实现这些集成。我们通常受制于此类提供商的标准条款和条件，这些条款和条件管理此类软件系统的分发、运营和费用，并且此类提供商可能会不时更改这些条款和条件。如果任何此类软件系统的提供商：
•中断或限制我们对其软件或API的访问；
•修改其服务条款或其他政策，包括向我们或其他应用程序开发商收取费用或对其进行其他限制；
•改变我们或我们的客户访问信息的方式；
•与我们的一个或多个竞争对手建立更有利的关系；或
•开发或以其他方式支持自己的竞争产品，而不是我们的平台。
第三方服务和产品在不断发展，我们可能无法修改我们的平台以确保其与其他第三方的兼容。此外，我们的一些竞争对手可能会破坏我们的平台与其产品或服务的运营或兼容性，或者对我们运营平台的能力和条款施加强大的商业影响。如果我们的任何竞争对手以降低我们平台的功能或给予竞争产品或服务优惠待遇的方式修改他们的产品或标准，无论是为了增强他们的竞争地位还是出于任何其他原因，我们平台与这些产品的互操作性可能会降低，我们的业务、运营结果和财务状况将受到损害。如果我们不被允许或不能在未来与这些和其他第三方应用程序集成，我们的业务、运营结果和财务状况都将受到损害。
此外，我们的平台还包括一个移动应用程序，使个人、团队和组织能够通过他们的移动设备访问我们的平台。如果我们的移动应用程序表现不佳，我们的业务将受到影响。此外，我们的平台主要通过以下方式与服务器、移动设备和软件应用程序进行互操作
协议的使用，其中许多协议是由第三方创建和维护的。因此，我们依赖于我们的平台与此类第三方服务、移动设备和移动操作系统以及支持云的硬件、软件、网络、浏览器、数据库技术和我们无法控制的协议的互操作性。互操作性的丧失，无论是由于第三方的行为或其他原因，以及任何降低我们平台功能或给予竞争服务优惠待遇的技术变化，都可能对我们平台的采用和使用产生不利影响。此外，我们可能无法成功发展或维护与移动行业关键参与者的关系，也无法确保阿莎娜在一系列操作系统、网络、设备、浏览器、协议和标准下有效运作。如果我们无法有效地预测和管理这些风险，或者如果客户难以访问和使用我们的平台，我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到损害。
失去一名或多名我们的关键人员，特别是我们的联合创始人、总裁、首席执行官兼董事长达斯汀·莫斯科维茨，将损害我们的业务。
我们的成功在很大程度上取决于我们的高级管理层和其他关键人员的持续服务和表现。有时，我们的高级管理团队可能会因高管和关键员工的聘用或离职而发生变化，这可能会扰乱我们的业务。我们的高级管理人员和关键员工都是随意聘用的。目前，我们没有为任何一名员工投保“关键人物”保险。关键人员的流失，包括我们的联合创始人、总裁、首席执行官兼董事长达斯汀·莫斯科维茨和其他主要管理层成员，以及我们的产品开发、工程、销售和营销人员，将扰乱我们的运营，并对我们增长业务的能力产生不利影响。我们高级管理团队的变动也可能对我们的业务、运营结果和财务状况造成干扰和损害。
我们必须继续在竞争激烈的市场中吸引和留住高素质的人员，以继续执行我们的业务战略和增长计划。
要执行我们的商业模式，我们必须吸引和留住高素质的人才。在我们的行业、我们总部所在的旧金山湾区以及我们设立办事处的其他地点，对高管、软件工程师、销售人员和其他关键人员的竞争非常激烈。随着我们成为一家更成熟的公司，我们可能会发现我们的招聘工作更具挑战性。我们通过股权奖励或其他薪酬安排提供的吸引、留住和激励员工的激励措施可能不像过去那样有效。我们争夺经验丰富的人才的许多公司都比我们拥有更多的资源。我们的招聘工作也可能受到法律法规的限制，例如限制性的移民法，以及对旅行或获得签证的限制(包括在正在进行的新冠肺炎大流行期间)。如果我们不能成功地吸引优秀人才或留住或激励现有人员，我们可能无法足够快地进行创新，以支持我们的商业模式或有效增长。
我们的文化为我们的成功做出了贡献，如果我们不能在发展过程中保持这种文化，我们可能会失去由我们的文化培养的高员工敬业度，这可能会损害我们的业务。
我们相信，我们成功的一个关键因素是我们的文化。我们投入了大量的时间和资源来建设我们的团队，强调共同的价值观，并致力于多样性和包容性。随着我们继续发展和发展与上市公司相关的基础设施，我们将需要在分散在不同地理区域的更多员工中保持我们的文化。未能保护我们的文化可能会对我们未来的成功产生负面影响，包括我们留住和招聘人员的能力，以及通过使世界各地的团队能够毫不费力地合作来有效地专注于和实现我们帮助人类的使命的能力。
我们的业务有赖于强大的品牌，如果我们不能保持和提升我们的品牌，我们扩大客户基础的能力可能会受到损害，我们的业务和运营结果将受到损害。
我们相信，我们开发的品牌标识对我们业务的成功做出了重大贡献。我们也相信，维护和提升“阿莎娜”品牌对于扩大我们的客户基础以及与合作伙伴建立和维护关系至关重要。我们品牌的成功推广将在很大程度上取决于我们营销努力的有效性，以及我们确保我们的平台在具有竞争力的价格下保持高质量、可靠和有用的能力，以及我们的免费和试用版本。维护和提升我们的品牌可能需要我们进行大量投资，而这些投资可能不会
成功。如果我们不能推广和维护“阿莎娜”品牌，或者在这方面产生过高的费用，我们的业务、经营业绩和财务状况都会受到不利的影响。我们预计，随着我们的市场竞争日益激烈，维护和提升我们的品牌可能会变得更加困难和昂贵。
如果我们不能提供高质量的客户支持，我们的业务和声誉将受到影响。
虽然我们的平台设计得易于采用和使用，但一旦个人、团队和组织开始使用阿莎娜，他们就依赖我们的支持服务来解决任何相关问题。高质量的用户和客户教育以及客户体验一直是采用我们的平台以及将免费和试用版的个人、团队和组织转化为付费客户的关键。随着我们扩大业务和寻找新客户，高质量客户体验的重要性将会增加。例如，如果我们不帮助我们平台上的组织快速解决问题，并在个人、团队和组织级别提供有效的持续用户体验，我们将免费和试用版本的组织转换为付费客户的能力将受到影响，我们在现有或潜在客户中的声誉也将受到损害。此外，我们的销售额高度依赖于我们的商业声誉以及我们平台上现有个人、团队和组织的积极推荐。任何未能保持高质量客户体验的情况，或市场认为我们没有保持高质量客户体验的看法，都可能损害我们的声誉、我们向现有和潜在客户销售我们平台的能力，以及我们的业务、运营结果和财务状况。
此外，随着我们继续扩大我们的业务并覆盖更大且日益全球化的客户和用户基础，我们需要能够提供高效的客户支持，以满足全球范围内我们平台上的组织的需求。我们平台上的组织数量显著增加，这给我们的支持组织带来了额外的压力。我们将需要雇佣额外的支持人员，以在全球范围内提供高效的产品支持，如果我们无法提供此类支持，我们的业务、运营结果和财务状况将受到损害。
我们依赖维护开放市场的第三方来分发我们的移动应用程序。如果这样的第三方干扰我们平台的分发，我们的业务将受到不利影响。
我们依赖于维护开放市场的第三方，包括Apple App Store和Google Play，它们使我们的移动应用程序可以下载。我们不能向您保证，我们分发我们的移动应用程序的市场将保持其当前的结构，或者这些市场不会向我们收取将我们的应用程序列出以供下载的费用。我们还依赖这些第三方市场来使我们和我们的用户能够及时更新我们的移动应用程序，并整合新的功能、集成和功能。我们受制于Apple和Google等市场施加的要求，他们可能会改变他们的技术要求或政策，从而对我们或我们的合作伙伴通过我们的移动应用程序收集、使用和共享用户数据的方式产生不利影响。如果我们不遵守这些要求，我们可能会失去进入移动应用市场和用户的机会，我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到损害。
此外，由于竞争或其他原因，苹果和谷歌等可能停止允许或支持通过其产品访问我们的移动应用程序，可能只允许我们以不可持续的成本访问，或者可能更改访问条款，以降低我们的移动应用程序的可取性或更难访问。
我们依靠传统的网络搜索引擎将流量引导至我们的网站。如果我们的网站未能在无偿搜索结果中排名突出，我们网站的流量可能会下降，我们的业务将受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于我们通过谷歌等传统网络搜索引擎的无偿互联网搜索结果来吸引用户的能力。我们从搜索引擎吸引到我们网站的用户数量在很大程度上是因为我们的网站在无偿搜索结果中的排名和排名。这些排名可能会受到许多因素的影响，其中许多因素不在我们的直接控制之下，它们可能会经常变化。例如，搜索引擎可能会改变其排名算法、方法或设计布局。因此，我们网站的链接可能不够突出，不足以为我们的网站带来流量，我们可能不知道如何或以其他方式影响结果。任何指向我们网站的用户数量的减少都可能减少我们的收入或要求我们增加销售和营销支出。
面向美国以外的客户的销售和我们的国际业务使我们面临着国际销售和运营中固有的风险。
在截至2022年4月30日的三个月中，我们41%的收入来自美国以外的客户。我们在全球多个城市都有业务，包括我们总部所在的旧金山。在国际市场上运营需要大量的资源和管理层的关注，并使我们面临与美国不同的监管、经济和政治风险。此外，我们在国际上开展业务时将面临可能对我们的业务和运营结果产生不利影响的风险，包括：
•需要将我们的平台本地化并针对具体国家进行调整，包括翻译成外语和相关费用；
•关于如何处理个人数据或要求将客户数据存储在指定地区的不同且可能相互冲突的义务的数据隐私法；
•在人员配置和管理海外业务方面遇到困难；
•在国外设立业务的监管和其他方面的延误和困难；
•不同的定价环境、较长的销售周期、较长的应收账款支付周期和收款问题；
•新的和不同的竞争来源；
•对知识产权和其他法律权利的保护弱于美国，在美国境外执行知识产权和其他权利存在实际困难；
•有利于当地竞争者的法律和商业惯例；
•与复杂、相互冲突和不断变化的政府法律法规相关的合规挑战，包括就业、税收、隐私和数据保护法律法规；
•增加财务会计和报告的负担和复杂性；
•外币相对于美元的价值下降；
•对资金转移的限制；
•潜在的不利税收后果；
•任何索赔或诉讼的费用和可能的结果；
•未来的会计公告和会计政策的变化；
•税法、税务法规的变更；
•健康或类似问题，如大流行或流行病；以及
•地区和当地的经济和政治状况。
此外，在2022年2月俄罗斯军事入侵乌克兰后，北约向东欧附近国家增派军事力量，美国、欧盟等国宣布对俄罗斯实施各种制裁。入侵乌克兰，以及美国、北约和其他国家已经采取的以及未来可能采取的报复措施，已经造成了潜在的全球安全担忧，并可能对地区和全球经济产生持久影响，进而可能对我们的业务产生不利影响。
随着我们继续在全球扩展业务，我们的成功在很大程度上将取决于我们预测和有效管理这些风险的能力。这些因素和其他因素可能会损害我们增加国际收入的能力，因此将对我们的业务和运营结果产生重大影响。这个
扩大我们现有的国际业务和进入更多的国际市场将需要大量的管理关注和财政资源。我们未能成功地管理我们的国际业务以及相关的风险，可能会限制我们未来的业务增长。
如果我们经历了过度的欺诈活动，我们可能会招致巨额成本，并失去接受信用卡付款的权利，这可能会导致我们的客户群大幅下降。
我们的大部分客户授权我们通过我们的第三方支付处理合作伙伴为我们的付费订阅计划向他们的信用卡账户开具账单。如果客户用偷来的信用卡支付订阅计划，我们可能会招致大量第三方供应商费用，而我们可能无法获得报销。此外，我们的客户在线向我们提供信用卡账单信息，而我们不检查这些交易中使用的实体信用卡，这增加了我们暴露于欺诈活动的风险。我们还会因信用卡公司声称客户没有授权订阅计划的信用卡交易而产生费用，我们称之为按存储容量使用计费，这是我们过去经历过的情况。如果未经授权的信用卡交易索赔数量变得过多，我们可能会因过度扣费而被处以巨额罚款，我们可能会失去接受信用卡付款的权利。此外，信用卡发行商可能会不时更改使用其服务所需的商户标准，包括数据保护和文件标准。我们的第三方支付处理合作伙伴还必须遵守当前和未来的商家标准，才能接受信用卡作为我们付费订阅计划的付款。由于欺诈或我们无法接受信用卡付款而造成的重大损失将导致我们的客户基础显著减少，并将损害我们的业务。
我们可能会从事并购活动，这将需要管理层的高度关注，扰乱我们的业务，稀释股东价值，并对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
作为我们扩大平台和发展业务以应对不断变化的技术、客户需求和竞争压力的业务战略的一部分，我们未来可能会对其他公司、产品或技术进行投资或收购。确定合适的收购候选者可能是困难、耗时和昂贵的，而且我们可能无法以有利的条件完成收购，如果有的话。如果我们完成收购，我们最终可能无法加强我们的竞争地位或实现此类收购的目标，我们完成的任何收购都可能被客户或投资者视为负面。在整合收购时，我们可能会遇到困难或不可预见的支出，特别是如果我们不能留住被收购公司的关键人员。现有和潜在客户也可能推迟或减少他们对我们平台的使用，因为他们担心收购可能会降低我们平台的有效性(包括任何新收购的产品)。此外，如果我们未能成功地将此类收购或与此类收购相关的资产、技术或人员整合到我们的公司中，合并后公司的业务和运营结果将受到不利影响。
收购可能会扰乱我们的持续运营，转移管理层的主要责任，使我们承担额外的债务，增加我们的费用，使我们受到更高的监管要求，导致不利的税收后果或不利的会计处理，使我们面临股东和第三方的索赔和纠纷，并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。我们可能无法成功评估或利用收购的技术并准确预测收购交易的财务影响，包括会计费用。我们可能不得不为任何此类收购支付现金，这将限制我们现金的其他潜在用途。如果我们产生债务来为任何此类收购融资，这类债务可能会使我们的业务开展能力受到实质性限制，导致固定债务增加，并使我们受到契约或其他限制，从而降低我们的运营灵活性，并阻碍我们管理我们的运营的能力。如果我们发行与未来收购相关的大量股权证券，现有股东的所有权将被稀释。
与政府监管和法律事务有关的风险，包括税收和知识产权
我们可能会受到知识产权索赔和其他诉讼的影响，这些诉讼的支持成本很高，如果得到不利的解决，可能会对我们产生实质性的不利影响。
在我们的行业中，有相当多的专利和其他知识产权开发活动。我们的竞争对手以及许多其他实体，包括非执业实体和个人，可能拥有或
声称拥有与我们行业相关的知识产权。随着我们面对日益激烈的竞争，我们的公众形象越来越高，针对我们的知识产权索赔的可能性也可能增加。我们的竞争对手或其他第三方不时地声称，我们正在侵犯、挪用或侵犯他们的知识产权，即使我们不知道这些人可能声称的涵盖我们的平台或我们在业务中使用的部分或全部其他技术的知识产权。无论是非曲直，支持此类诉讼的成本都是相当可观的，而且此类诉讼可能会分散管理层和关键人员的注意力和资源，这可能会严重损害我们的业务、运营结果和财务状况。我们可能被要求以对我们不利的条件解决此类诉讼。例如，和解协议可能要求我们获得许可证，以继续被发现侵犯第三方权利的行为，这可能无法以合理的条款提供，并可能显著增加我们的运营费用。我们可能根本得不到继续这种做法的许可证。因此，我们还可能被要求开发替代的非侵权技术或做法，或停止这种做法。开发替代的非侵权技术或做法将需要大量的努力和费用。同样，如果我们可能是其中一方的任何诉讼未能达成和解，我们进入审判程序，我们可能会受到不利的判决，上诉后可能无法逆转。例如, 判决的条款可能要求我们停止部分或全部业务，或要求向另一方支付大量款项。这些事件中的任何一个都会导致我们的业务和运营结果受到实质性的不利影响。
我们还经常被要求在向我们的客户和提供我们平台的第三方提出任何第三方侵权索赔的情况下对我们的经销商合作伙伴和客户进行赔偿，并且此类赔偿义务可能被排除在限制我们风险敞口的合同责任限制条款之外。这些索赔可能需要我们代表我们的客户和经销商合作伙伴发起或辩护旷日持久且代价高昂的诉讼，而不管这些索赔的是非曲直。如果这些索赔中的任何一项成功，我们可能会被迫代表我们的客户和经销商合作伙伴支付损害赔偿金，可能会被要求修改我们被指控的侵权平台以使其不侵权，或者可能需要获得所使用产品的许可证。如果我们不能以商业上合理的条款获得所有必要的许可，我们的客户可能会被迫停止使用我们的平台，我们的经销商合作伙伴可能会被迫停止销售我们的平台。
如果我们不能保护我们的知识产权，我们的品牌和其他无形资产的价值可能会缩水，我们的业务可能会受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于保护我们的知识产权和专有信息。我们依赖并预计将继续依靠商标、版权、专利和商业秘密保护法的组合来保护我们的知识产权和专有信息。此外，我们维持一项政策，要求受雇为我们开发任何重大知识产权的我们的员工、顾问、独立承包商和第三方签订保密和发明转让协议，以控制对我们专有信息的访问和使用，并确保此类员工、承包商、顾问和其他第三方开发的任何知识产权被转让给我们。但是，我们不能保证我们签订的保密和专有协议或其他员工、顾问或独立承包商协议充分保护我们的知识产权和其他专有信息。此外，我们不能保证不会违反这些协议，不能保证我们对任何违反行为有足够的补救措施，也不能保证此类协议的适用对手方不会主张我们的知识产权或因这些关系而产生的其他专有信息的权利。此外，我们已经采取和未来可能采取的步骤可能无法防止我们的专有解决方案或技术被挪用，特别是对于不再受雇于我们的官员和员工。
此外，第三方可能在知情或不知情的情况下侵犯或规避我们的知识产权，我们可能无法在不招致巨额费用的情况下防止侵权。为保护和执行我们的知识产权而提起的诉讼将是昂贵、耗时的，并会分散管理层和关键人员的注意力，并可能导致我们的部分知识产权受损或损失。此外，我们执行知识产权的努力可能会遭到抗辩、反诉和反诉，攻击我们知识产权的有效性和可执行性。如果对我们的知识产权的保护不足以防止第三方使用或挪用，我们的品牌和其他无形资产的价值可能会下降，竞争对手可能会更有效地模仿我们的平台和运营方法。这些事件中的任何一个都会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
如果我们不能获得或保持使用某些知识产权的权利，将对我们的业务产生负面影响。
我们未来的成功和竞争地位在一定程度上取决于我们获得或维护我们平台使用的某些知识产权的能力。虽然我们已经在美国为我们的知识产权的某些方面获得了专利，并在美国有更多的专利申请正在等待，但我们没有在外国司法管辖区申请专利保护，并且可能无法为我们的专利申请中所涵盖的技术获得专利保护。此外，我们不能确保任何专利申请将被批准，或任何已发布专利的权利要求将足够广泛，以保护我们的技术或平台，并为我们提供竞争优势。此外，任何已颁发的专利都可能受到第三方的挑战、无效或规避。
美国的许多专利申请可能在提交后一段时间内不会公开，而且由于科学或专利文献中发现的发布往往比实际发现晚几个月，我们不能确定我们将成为我们所提出的任何专利申请所涵盖的发明的第一个创造者，或者我们是否将是第一个就此类发明提交专利申请的公司。由于一些专利申请可能会在一段时间内不公开，因此还存在这样的风险，即我们可能在不知道正在进行的专利申请的情况下采用一项技术，该技术一旦发布，就会侵犯第三方专利。
我们还依赖非专利专有技术。其他公司可能会独立开发相同或类似的技术，或以其他方式获得我们的非专利技术。为了保护我们的商业秘密和其他专有信息，我们要求员工、顾问和独立承包商签订保密协议。我们不能向您保证，在未经授权使用、挪用或泄露商业秘密、专有技术或其他专有信息的情况下，这些协议将为我们的商业秘密、专有技术或其他专有信息提供有意义的保护。如果我们不能保持我们技术的专有性质，我们的业务将受到实质性的不利影响。
我们依靠我们的商标、商号和品牌名称将我们的解决方案与竞争对手的产品区分开来，并已在美国和美国以外的某些国家或地区注册或申请注册其中许多商标。然而，有时第三方可能已经为同样面向软件市场的产品或解决方案注册了相同或类似的商标。由于我们在一定程度上依赖品牌名称和商标保护来执行我们的知识产权，第三方限制使用我们的品牌名称或商标的努力以及在不同国家/地区注册品牌名称和商标的障碍可能会限制我们在整个关键市场推广和维护具有凝聚力的品牌的能力。也不能保证未决的或未来的美国或外国商标申请将及时或完全获得批准，也不能保证此类注册将有效地保护我们的品牌名称和商标。第三方也可以反对我们的商标申请，或以其他方式挑战我们对商标的使用。如果我们的商标被成功挑战，我们可能被迫重新塑造我们的平台品牌，这将导致品牌认知度的丧失，并要求我们将资源投入到广告和营销新品牌上。
未来针对我们的任何诉讼都可能是昂贵和耗时的辩护。
我们在过去和将来可能会受到法律程序和在正常业务过程中出现的索赔的影响。我们可能会因诽谤、侵犯民权、疏忽、侵犯知识产权、侵犯隐私、人身伤害、产品责任、合规或其他与通过我们平台发布或提供的信息相关的法律索赔而被起诉或面临监管诉讼。诉讼可能会导致巨额成本，并可能分散管理层和关键人员的注意力和资源，这可能会严重损害我们的业务、运营结果和财务状况。保险可能不包括此类索赔，可能无法提供足够的款项来支付解决一个或多个此类索赔的所有费用，并且可能不会继续以我们可以接受的条款提供保险。对我们提出的未投保或保险不足的索赔可能会导致意想不到的成本，并可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们使用“开源”和第三方软件可能会对我们将解决方案商业化的能力施加意想不到的条件或限制，并可能 使我们面临可能的诉讼。
我们在我们的平台和移动应用程序中使用的技术的一部分包含了“开源”软件，未来我们可能会在我们的平台和移动应用程序中使用开源软件。从…
使用第三方开源软件的公司不时会面临索赔，质疑此类开源软件的使用及其对适用开源许可证条款的遵从性。我们可能会受到声称拥有我们认为是开源软件所有权的各方的诉讼，或声称不遵守适用的开源许可条款的诉讼。一些开源许可证要求通过网络分发或提供包括开源软件的软件和服务的最终用户提供全部或部分此类软件，在某些情况下可能免费包括有价值的专有代码，或根据特定开源许可证的条款许可此类代码。虽然我们采用旨在监控我们对第三方开源软件许可证的合规性并保护我们宝贵的专有源代码的做法，但我们可能无意中使用第三方开源软件的方式使我们面临不遵守此类许可证适用条款的索赔，包括侵犯知识产权或违反合同的索赔。此外，如果第三方软件提供商将开源软件合并到我们从该提供商那里获得许可的软件中，我们可能会被要求披露合并了此类许可软件或对其进行修改的源代码。此外，开放源码软件许可类型越来越多，几乎没有一种在法庭上经过测试，导致缺乏关于此类许可类型的适当法律解释的指导。如果分发我们使用或许可的开源软件的作者或其他第三方声称我们没有遵守适用的开源许可证的条件, 我们可能花费大量时间和资源来重新设计我们的部分或全部软件，或被要求针对此类指控招致巨额法律费用，并可能遭受重大损害，被禁止出售我们包含开放源代码的平台，并被要求遵守前述条件，包括公开发布我们专有源代码的某些部分。
此外，使用第三方开源软件通常会使我们面临比使用第三方商业软件更大的风险，因为开源许可方通常不会对软件的功能或来源提供担保或控制。使用开源软件还可能带来额外的安全风险，因为公开提供此类软件可能会使黑客和其他第三方更容易确定如何危害我们的平台。上述任何一种情况都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩造成损害。
我们依赖从第三方授权的软件来提供我们的平台。此外，我们可能需要从第三方获得未来的许可，才能使用与我们的平台开发相关的知识产权，这些知识产权可能无法以可接受的条款获得，或者根本无法获得。任何失去开发和维护我们的平台或移动应用程序所需的第三方软件的权利都可能导致我们的平台或移动应用程序失去功能或可用性，直到我们开发出同等的技术，或者(如果可用)识别、获得和集成相应的技术。第三方软件中的任何错误或缺陷都可能导致我们的平台或移动应用程序出现错误或故障。上述任何一项都将扰乱对我们平台的订阅的分发和销售，并损害我们的业务、运营结果和财务状况。
我们接收、处理、存储和使用商业和个人信息，这使我们受到政府监管和其他与隐私、数据保护和数据安全相关的法律义务的约束，我们实际或认为未能遵守这些义务可能会损害我们的业务并使我们承担责任。
我们接收、处理、存储和使用属于与阿莎娜互动的个人的商业和个人信息，包括我们的用户以及潜在、当前和以前的客户。在隐私、数据保护、数据安全以及商业和个人信息的存储、共享、使用、处理、披露和保护方面，有许多联邦、州、地方和外国的法律和法规。这些法律在范围上不断演变，受到不同的解释，可能包含不一致之处或与其他法律要求相冲突。准备和尝试遵守这些义务需要大量资源，可能还需要对我们的技术、系统和实践以及代表我们处理个人信息的任何第三方的技术、系统和实践进行更改。
我们力求遵守适用的法律、法规、政策、法律义务、合同和行业标准，并已制定隐私通知和政策、数据处理附录和内部隐私程序以反映此类合规性。然而，这些义务的解释和适用可能在不同的司法管辖区之间不一致，并可能与其他规则或我们的做法相冲突。我们未能或被认为未能遵守我们的隐私通知和政策、对用户、客户或其他第三方的隐私相关义务、我们与隐私相关的法律义务、或导致意外或未经授权发布、滥用或转移业务或个人信息或其他用户或客户的任何数据泄露
我们的用户、客户、消费者、监管机构、消费者权益保护团体或其他人可能会在国内或国外对我们采取执法行动、调查、处罚、审计、检查、罚款、禁令、诉讼或公开声明，这将对我们的声誉和业务产生不利影响。我们还可能产生调查和辩护此类索赔的巨额费用，如果我们被发现负有责任，还可能产生重大损害赔偿。
近年来，外国的隐私、数据和数据安全法律变得更加严格，正在经历一段快速变化的时期，可能会增加在新的和现有的地理位置提供我们的产品和服务的成本和复杂性。例如，欧洲联盟(“EU”)的“2016/679一般数据保护条例”(GDPR)适用于欧洲经济区(“EEA”)，并已在英国以基本相同的形式通过(“英国GDPR”)。欧洲隐私、数据保护和数据安全法律，包括欧盟GDPR和英国GDPR，在处理个人信息方面施加了重大而复杂的负担，规定了强有力的监管执法，并考虑对违规行为进行重大处罚。不遵守GDPR和英国GDPR可能会引发高达2000万欧元(英国GDPR为1750万英镑)或我们全球收入的4%的罚款，以及对数据处理的限制或禁止，并可能使我们面临私人诉讼权利和执法机制，包括广泛的审计和检查权。
在全球范围内，某些司法管辖区已经颁布了数据居留或数据本地化法律，并对个人信息的跨境转移提出了要求。例如，欧洲的跨境转移格局目前不稳定，欧洲以外的其他国家已经或正在考虑制定跨境数据转移限制和法律，要求数据常驻或围绕数据存储和处理地点的其他限制，这可能会增加开展业务的成本和复杂性。GDPR通常限制将个人信息传输到欧洲经济区以外的国家，如美国，欧盟委员会认为这些国家不能提供足够的隐私、数据保护和数据安全。此外，瑞士和英国的法律包含与GDPR类似的数据传输限制。欧盟委员会最近发布了标准合同条款的修订版，作为一种将数据转移到欧洲经济区以外的机制，并对进行跨境数据转移施加了额外的义务。尽管目前有有效的机制可用于从欧洲经济区转移数据，但这些跨境数据转移的未来仍然存在一些不确定性。如果我们不能为跨境个人信息传输实施有效的合规机制，我们可能面临更多的监管行动、巨额罚款和禁止处理或传输来自欧洲经济区或其他地方的个人信息的禁令。无法将个人信息导入美国可能会对我们的业务运营产生重大负面影响，包括限制我们与服务提供商、承包商和其他受欧洲和其他隐私、数据保护和数据安全法律约束的公司合作的能力；或要求我们 为了提高我们在欧洲或其他地方的数据处理能力，我们需要投入大量资金。
此外，欧盟有关使用在线Cookie和类似在线追踪器的规定正在变得更加严格，公司必须事先征得数据主体的同意，才能将此类追踪器放置在浏览器上。世界其他地区也同样采用了隐私法规，这些法规可能会增加对Cookie收集和使用的限制，并对不遵守规定的行为处以罚款。这些发展可能会影响我们的分析和广告活动，以及我们分析用户如何与我们的服务互动的能力。
除欧盟外，越来越多的其他全球司法管辖区，如巴西、日本、印度和加拿大，正在考虑或已经通过立法，实施隐私、数据保护和数据安全要求，或要求本地存储和处理数据或类似要求，这可能会增加交付我们平台的成本和复杂性，特别是在我们扩大国际业务的时候。其中一些法律，如巴西的一般数据保护法或日本的个人信息保护法，规定了与GDPR规定的义务类似的义务。
国内隐私、数据保护和数据安全立法在美国也变得越来越普遍。例如，2018年加州消费者隐私法，或CCPA，于2020年1月1日生效，最终CCPA法规于2020年8月发布。CCPA要求处理加州居民信息的公司向消费者披露他们的数据收集、使用和共享做法，允许消费者选择不与第三方共享某些数据，并对他们的个人信息行使某些个人权利，为数据泄露提供了新的诉讼理由，并规定了每次违规最高可达7500美元的罚款。此外，加州隐私权法案(CPRA)于2020年11月获得加州选民的批准，并将于2023年1月开始实施
对在加州开展业务的公司施加额外的隐私、数据保护和数据安全义务，预计将增加执法活动。其他州和联邦一级也提出了类似的法律，如果获得通过，这些法律可能会有潜在的冲突要求，这将使合规面临挑战。例如，弗吉尼亚州通过了弗吉尼亚州消费者数据保护法，科罗拉多州通过了科罗拉多州隐私法，两者在许多方面都效仿了CCPA和CPRA，但都有独特的要求。其他州和联邦一级也提出了类似的法律，反映了美国朝着更严格的隐私、数据保护和数据安全立法的趋势。这类法律的颁布可能会有相互冲突的要求，从而使合规具有挑战性。
此外，联邦贸易委员会和许多州总检察长继续执行联邦和州消费者保护法，打击公司在线收集、使用、传播和安全做法似乎不公平或欺骗性的行为。在美国，无论是在联邦和州一级，还是在欧洲联盟和全球范围内，都有一些立法建议，可能会在电子商务和其他相关立法或第三方侵犯版权的责任等领域施加新的义务。我们还不能确定未来的法律、法规和标准可能对我们的业务产生什么影响。
此外，隐私权倡导者和行业团体经常提出，并可能在未来提出自律标准，我们可能会受到法律或合同的约束。
我们受到反腐败、反贿赂和类似法律的约束，如果我们不遵守这些法律，我们可能会受到刑事处罚或巨额罚款，并损害我们的业务和声誉。
我们须遵守反腐败、反贿赂及类似法律，例如美国1977年修订的《反海外腐败法》、《反海外腐败法》、美国《美国法典》第18编第201节所载的美国国内贿赂法规、美国旅行法、美国爱国者法、2010年英国反贿赂法，以及我们开展活动所在国家的其他反腐败、反贿赂和反洗钱法律。近年来，反腐败和反贿赂法律得到了积极的执行，并得到了广泛的解释，禁止公司及其员工和代理人向政府官员和私营部门的其他人承诺、授权、支付或提供不正当的付款或其他福利。随着我们增加国际销售和业务，我们在这些法律下的风险可能会增加。不遵守这些法律可能会使我们面临调查、制裁、和解、起诉、其他执法行动、返还利润、巨额罚款、损害赔偿、其他民事和刑事处罚或禁令、不利的媒体报道和其他后果。任何调查、行动或制裁都可能损害我们的业务、运营结果和财务状况。
我们受到各种进出口、贸易和经济制裁法律和法规的控制，这可能会削弱我们在国际市场上的竞争能力，并使我们承担不遵守规定的责任。
我们的商业活动受各种进出口和贸易及经济制裁法律法规的约束，其中包括由商务部工业和安全局(BIS)管理的美国出口管理条例，以及由美国财政部外国资产管制办公室(OFAC)维持的经济和贸易制裁法规，我们统称为贸易管制。贸易管制可禁止或限制向某些政府、个人、实体、国家和领土出售或供应某些产品，包括加密物品和其他技术以及服务，包括受到全面制裁的政府、个人、实体、国家和地区。我们将加密技术纳入我们的平台，这可能会使其在美国以外的出口受到各种出口授权要求，包括许可、遵守许可证例外或其他适当的政府授权，包括向美国商务部提交加密分类请求或自我分类报告。此外，许多其他国家/地区通过进口许可和许可要求等方式对某些加密和其他技术的进出口进行监管，并颁布了可能限制我们分发我们的平台的能力或可能限制组织在这些国家使用我们的平台的能力的法律。
虽然我们实施了旨在促进和实现遵守适用的贸易管制的控制措施，但在过去，我们可能无意中向一些客户提供了某些服务，显然违反了美国的制裁法律，并在提交所需文件并获得国际清算银行对我们软件出口的授权之前，出口了软件和源代码。因此，我们向OFAC和国际清算银行提交了有关这些活动的自愿自我披露。2020年6月29日，国际清算银行决定不对我们进行民事罚款，并发出警告信，以解决我们过去明显无意违反美国出口管理局法规的自愿自我披露问题。2021年2月25日，OFAC决定不对我们进行民事罚款或采取其他执法行动，并向
解决我们自愿披露过去明显无意违反伊朗交易和制裁条例、叙利亚制裁条例、古巴资产管制条例和苏丹制裁条例的问题。虽然国际结算银行和海外资产管制处的函件代表每宗个案的最后执法回应，但它们并不排除国际结算银行或外国资产管制处日后在各自的权力范围内采取执法行动。
虽然我们寻求在完全遵守贸易管制的情况下开展业务，但我们不能保证这些管制将完全有效。违反贸易管制可能会使我们的公司，包括负责人员，面临各种不利后果，包括民事或刑事处罚、政府调查和丧失出口特权。此外，为我们平台的特定交易或使用获取必要的授权(包括任何所需的许可证)可能非常耗时，不能得到保证，并可能导致销售机会的延迟或丧失。此外，如果我们的经销商合作伙伴未能获得任何所需的进口、出口或再出口许可证或许可，这可能会导致我们违反法律，我们还可能遭受声誉损害和其他负面后果，包括政府调查和处罚。
最后，我们平台的变化或未来贸易管制的变化，如我们看到的美国和其他国家政府为回应俄罗斯入侵乌克兰而发布的那些变化，可能会导致我们无法向某些客户提供我们的平台，或者减少拥有国际业务的现有或潜在客户对我们平台的使用。我们平台或移动应用程序使用的任何减少或我们出口或销售平台和移动应用程序能力的限制增加，都会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响.
可以制定税收法律或法规的变更，或者将现有的税收法律或法规应用于我们或我们的客户，从而增加我们平台的成本并损害我们的业务。
收入、销售、使用、增值或其他税收法律、法规、规则、法规或条例可随时制定或修订(可能具有追溯力)，并可完全或不成比例地适用于通过互联网提供的产品和服务。这些法规或修正案可能会减少我们的销售活动，因为税收将带来固有的成本增加，并最终损害我们的运营结果和现金流。
美国联邦、州、地方和国际税法对以电子方式提供的服务的适用尚不清楚，而且还在不断发展。现有的税收法律、法规、规则、法规或条例可能被解释或适用于对我们不利，可能具有追溯力，这可能要求我们或我们的客户支付额外的税款，并要求我们或我们的客户支付罚款或罚款以及过去金额的利息。如果我们不能成功地向客户收取应缴税款，我们将承担该等费用，从而对我们的经营业绩产生不利影响，并损害我们的业务。
我们可能要在世界各地的几个司法管辖区征税，税法越来越复杂，其适用情况可能不确定。尽管到目前为止，我们只被要求在某些外国司法管辖区缴纳所得税，但由于适用税收原则的变化，包括提高税率、新税法或修改现有税法和先例的解释，我们在这些司法管辖区缴纳的税款可能会大幅增加，这可能会损害我们的流动性和运营结果。此外，这些司法管辖区的当局可以审查我们的纳税申报单，并施加额外的税收、利息和罚款，当局可以声称各种预扣要求适用于我们或我们的子公司，或断言我们或我们的子公司无法享受税收条约的好处，其中任何一项都会损害我们和我们的运营结果。
如果我们被要求在我们历史上没有这样做的司法管辖区为订阅我们的平台收取销售额、增值税或其他相关税收，我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到损害。
我们在多个司法管辖区征收销售税。一个或多个州或国家可能寻求对我们施加增量或新的销售、使用、增值或其他税收义务。如果一个州、国家或其他司法管辖区成功断言我们应该或应该征收额外的销售、使用、增值税或其他税收，除其他外，可能会导致大量税款支付，给我们带来重大的行政负担，因任何此类销售、增值或其他相关税收的增量成本而阻止潜在客户订阅我们的平台，或以其他方式损害我们的业务、运营结果和财务状况。
我们使用我们的净营业亏损结转和某些其他税务属性的能力可能是有限的。
我们预计不会在不久的将来实现盈利，可能永远不会实现盈利，并在我们的历史上产生了大量净运营亏损或NOL。一般而言，根据修订后的1986年《国内税法》第382和383条，公司在进行“所有权变更”时，其利用变更前的NOL或税收抵免来抵销未来应纳税所得额或税额的能力受到限制。就这些目的而言，所有权变更通常发生在一个或多个股东或持有公司至少5%股份的股东集团在三年期间的股票所有权变化总和超过50个百分点的情况下。自成立以来，我们经历了所有权变更，我们对结转净营业亏损的利用将受到年度限制。然而，预计年度限制不会导致税务属性结转在使用前到期。我们可能会经历额外的所有权变化，因为我们的股票所有权随后发生了变化(其中一些变化不是我们所能控制的)。因此，即使我们实现了盈利，我们也可能无法使用我们的NOL和其他税收属性的很大一部分。
与我们的资本配置策略相关的风险
我们可能需要额外的资本，我们不能确定是否会有额外的融资。
在历史上，我们主要通过出售我们的股本和债务证券来为我们的运营和资本支出提供资金，这些证券可以转换为我们的股本。在未来，我们可能会通过额外的债务或股权融资来筹集额外的资本，以支持我们的业务增长，以应对商业机会、挑战、竞争或不可预见的情况，或出于其他原因。我们正在持续评估融资来源，未来可能需要筹集更多资金。我们获得额外资本的能力将取决于我们的发展努力、业务计划、投资者需求、经营业绩、资本市场状况和其他因素。我们不能向您保证，在需要时或根本不能以优惠条件向我们提供额外的融资。如果我们通过发行股权、股权挂钩证券或债务证券来筹集额外资金，这些证券可能拥有优先于现有股东权利的权利、优惠或特权，现有股东可能会受到稀释。此外，如果我们无法在需要时获得额外资本，或无法以令人满意的条件获得额外资本，我们继续支持业务增长或应对商业机会、挑战、竞争或不可预见情况的能力将受到不利影响。
我们的经营活动可能会因为我们的贷款和担保协议中与债务相关的契约而受到限制，如果发生违约，我们可能需要偿还未偿还的债务，这将对我们的业务产生不利影响。
2020年4月，我们与硅谷银行签订了一项为期五年的贷款和担保协议。该协议规定了一项本金总额高达4,000万美元的高级担保定期贷款安排，用于建设我们的新公司总部。贷款及担保协议规定吾等须遵守各种惯例契诺，包括有关财务报告及保险的要求，以及对吾等处置业务或财产、改变业务范围、清算或解散、订立任何控制权变更交易、与任何其他实体合并或合并或收购另一实体的全部或几乎所有股本或财产、招致额外债务、产生对吾等财产的留置权、支付任何股息或其他分派(仅以股本支付的股息除外)、赎回股本、与联属公司进行交易以及侵犯吾等知识产权的能力的限制。此外，贷款和担保协议包含惯常的肯定和否定契约，包括维持某些流动性门槛，以及对我们产生额外债务、处置资产、从事某些合并或收购交易、支付股息或进行分配的能力的限制，以及对我们活动的某些其他限制。这些对我们业务运营能力的限制可能会对我们的业务产生不利影响。
此外，如果贷款和担保协议下发生违约事件，我们可能需要偿还贷款安排下的未偿还债务。根据贷款和担保协议，以下情况将发生违约事件：我们未能根据贷款和担保协议支付款项；我们违反了贷款和担保协议下的某些契约，但对某些违规行为有特定的补救期限；我们或我们的资产受到某些法律程序的约束，例如破产程序；我们无法在到期时偿还债务；或者我们与允许的第三方签订的合同违约。
硅谷银行加速偿还此类债务，否则可能对我们产生实质性的不利变化。在发生任何此类违约事件时，我们可能没有足够的可用现金，或者无法通过股权或债务融资筹集额外资金来偿还此类债务。硅谷银行还可以行使其作为抵押品代理人的权利，拥有和处置为定期贷款提供担保的抵押品，这些抵押品几乎包括我们的所有财产(不包括受负面质押约束的知识产权)。任何这些事件都可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成实质性的不利影响。
一般风险
我们报告的财务结果可能会受到美国普遍接受的会计原则变化的不利影响。
在美国，公认的会计原则受到财务会计准则委员会、美国注册会计师协会、美国证券交易委员会或美国证券交易委员会以及为颁布和解释适当的会计原则而成立的各种机构的解释。这些原则或解释的改变可能会对我们报告的财务业绩产生重大影响，并可能影响对在宣布变化之前完成的交易的报告。
未能建立和维护有效的财务报告披露控制和内部控制系统，可能会对我们编制及时准确的财务报表或遵守适用法规的能力产生不利影响。
《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我们保持有效的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制。我们正在继续发展和完善我们的披露控制和其他程序，旨在确保我们在提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保根据1934年《证券交易法》(修订本)或《交易法》规定的报告中必须披露的信息经过积累并传达给我们的主要高管和财务官。我们还在继续改善对财务报告的内部控制。例如，随着我们准备上市，我们努力改善围绕我们的关键会计流程和季度结算流程的控制，我们还聘请了更多的会计和财务人员来帮助我们实施这些流程和控制。为了维持和改善我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的有效性，我们已经并预计将继续花费大量资源，包括与会计相关的成本和投资，以加强我们的会计系统。如果这些新的或改进的控制和系统中的任何一个没有像预期的那样运行，我们的控制可能会遇到实质性的弱点。除了我们根据公认会计原则确定的结果之外, 我们相信，某些非公认会计准则的衡量标准可能有助于评估我们的经营业绩。我们在本Form 10-Q季度报告中介绍了某些非公认会计准则财务指标，并打算在未来提交给美国证券交易委员会和其他公开声明的文件中继续介绍某些非公认会计准则财务指标。任何未能准确报告和展示我们的非公认会计准则财务指标都可能导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心，这可能会对我们A类普通股的交易价格产生负面影响。
我们目前的控制和我们开发的任何新控制可能会因为我们业务条件的变化而变得不够充分。此外，我们在财务报告披露控制和内部控制方面的弱点可能会在未来被发现。任何未能发展或维持有效控制，或在实施或改善过程中遇到任何困难，都可能损害我们的经营业绩，或导致我们未能履行我们的报告义务，并可能导致我们重报前几个期间的综合财务报表。任何未能对财务报告实施和保持有效的内部控制也可能对我们的财务报告内部控制有效性的定期管理评估和年度独立注册会计师事务所认证报告的结果产生不利影响，我们最终将被要求包括在我们将提交给美国证券交易委员会的定期报告中。无效的披露控制和程序以及财务报告的内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心，这可能会对我们A类普通股的交易价格产生负面影响。此外，如果我们无法继续满足这些要求，我们可能无法继续在纽约证券交易所上市
或长期证券交易所(“LTSE”)。我们被要求提供一份关于财务报告内部控制有效性的年度管理报告。
我们的独立注册会计师事务所被要求正式证明我们对财务报告的内部控制的有效性，如果它对我们的财务报告内部控制的记录、设计或操作水平不满意，可以出具不利的报告。任何未能对财务报告保持有效的披露控制和内部控制都可能损害我们的业务、运营结果和财务状况，并可能导致我们A类普通股的交易价格下降。
我们可能面临外币汇率波动的风险敞口。
虽然我们历史上一直以美元与我们的大多数客户和供应商进行交易，但我们已经与此类交易方进行了一些外币交易，并在我们开展业务的外国司法管辖区支付了我们的工资，并预计未来将继续使用更多外币进行交易。因此，由于反映在我们收益中的交易和换算重新计量，外币相对于美元价值的下降可能会对我们的收入和运营结果产生不利影响。此外，外币相对于美元的价值波动可能会使我们更难发现我们业务和运营结果的潜在趋势。
如果我们对关键会计政策的估计或判断被证明是不正确的，我们的经营结果可能会受到不利影响。
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响我们合并财务报表中报告金额的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下是合理的各种其他假设，如题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节所述。这些估计的结果构成了对资产、负债和权益的账面价值以及从其他来源不易看出的收入和费用金额做出判断的基础。编制合并财务报表时使用的重大假设和估计包括与长期资产的使用寿命和账面价值、可转换票据的公允价值、普通股的公允价值、基于股票的补偿费用、递延合同收购成本的受益期和所得税有关的假设和估计。如果我们的假设发生变化，或者如果实际情况与我们的假设不同，我们的运营结果可能会受到不利影响，这可能会导致我们的运营结果低于证券分析师和投资者的预期，导致我们A类普通股的交易价格下降。
灾难性事件可能会扰乱我们的业务。
自然灾害或其他灾难性事件可能会对我们的运营、国际商业和全球经济造成损害或中断，从而可能损害我们的业务。特别是，持续的新冠肺炎疫情和俄罗斯入侵乌克兰以及相关的经济制裁，包括政府、市场和公众的反应，可能会对我们的业务、运营和运营结果造成许多不良后果，其中许多是我们无法控制的。我们的总部和大量员工都在加利福尼亚州的旧金山，而美国西海岸有活跃的地震区。如果发生大地震、飓风或灾难性事件，如火灾、断电、电信故障、网络攻击、战争或恐怖袭击，我们可能无法继续运营，并可能遭受系统中断、声誉损害、平台开发延迟、平台长时间中断、数据安全遭到破坏以及关键数据丢失，所有这些都会损害我们的业务、运营结果和财务状况。恐怖主义行为还会对互联网或整个经济造成破坏。此外，我们维持的保险可能不足以弥补我们因灾难或其他业务中断而造成的损失。我们的灾难恢复计划可能不足以解决所有方面或任何意想不到的后果或事件，我们的保险可能不足以补偿可能发生的损失。
与我们A类普通股所有权相关的风险
我们A类普通股的交易价格可能会波动，可能会大幅快速下跌。
除了前面描述的风险因素外，我们A类普通股的交易价格可能会受到许多因素的广泛波动，其中许多因素是我们无法控制的，包括：
•我们经营结果的实际或预期波动；
•股票市场和整体经济的整体表现；
•我们可能向公众提供的财务预测的变化或未能满足这些预测；
•证券分析师未能启动或维持对我们的报道，跟踪我们公司的任何证券分析师改变财务估计，或我们未能满足这些估计或投资者的期望；
•我们平台订阅计划的定价变化；
•相对于竞争对手，我们的增长率发生了实际或预期的变化；
•我们潜在市场的预期未来规模或增长率的变化；
•我们或我们的竞争对手宣布新产品，或宣布收购、战略伙伴关系、合资企业或融资活动或承诺；
•董事会成员、管理层或关键人员的增减；
•涉及我们或本行业其他公司的谣言和市场投机行为；
•适用于我们业务的新法律或法规或对现有法律或法规的新解释，包括与美国或全球的数据隐私和网络安全相关的法律或法规；
•威胁或对我们提起诉讼；
•其他事件或因素，包括战争、恐怖主义事件或对这些事件的反应；
•卫生流行病，如正在进行的新冠肺炎大流行、流感和其他高传染性疾病或病毒；以及
•我们或我们的证券持有人，特别是我们的创始人、董事、高管和主要股东，出售、购买或预期此类交易的A类普通股股票，他们均不受任何合同锁定协议或其他合同转让限制的约束。
此外，新上市公司的股票市场，特别是技术行业的公司，经历了重大的价格和成交量波动，已经并将继续影响这些公司的股价。包括科技公司在内的许多公司的股价一直在波动，其波动方式往往与这些公司的经营业绩无关。过去，经历过股票交易价格波动的公司会受到证券集体诉讼的影响。如果我们卷入证券诉讼，可能会使我们承担巨额成本，转移资源和管理层对我们业务的关注，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的最大股东将有能力影响董事选举的结果和其他需要股东批准的事项。
达斯汀·莫斯科维茨，我们的联合创始人、总裁、首席执行官、董事长和最大股东，实益拥有我们已发行的A类普通股和B类普通股的相当大比例，
加在一起，代表了截至2022年4月30日我们股本的大部分投票权。于2021年7月1日，根据两张于2025年到期的3.5厘优先强制性可转换本票(“可转换票据”)的条款，并在符合阿莎娜选择转换的收市价准则后，吾等选择将可转换票据转换为17,012,822股B类普通股。这些可转换票据由与Moskovitz先生有关联的一家信托公司持有，并相应地向该信托公司发行了股份。因此，可转换票据的转换增加了莫斯科维茨先生的投票权。莫斯科维茨先生可以对需要我们股东批准的事项施加重大影响。这种所有权的集中可能限制或排除您在可预见的未来影响公司事务的能力，包括选举董事、修改我们的组织文件，以及任何合并、合并、出售我们的全部或几乎所有资产，或其他需要股东批准的重大公司交易。此外，这可能会阻止或阻止对我们股本的主动收购建议或要约，因为您可能认为作为我们的股东之一，这符合您的最佳利益。
我们普通股的双重股权结构具有与我们的创始人、董事、高管和他们各自的附属公司集中投票控制的效果。这种所有权将限制或排除您影响公司事务的能力，包括选举董事、修改我们的组织文件，以及任何合并、合并、出售我们的全部或几乎所有资产，或其他需要股东批准的重大公司交易。
我们的B类普通股每股有10个投票权，而我们的A类普通股，即在纽约证券交易所和伦敦证券交易所上市的股票，每股有1个投票权。我们的创始人、董事、高管及其附属公司持有我们股本的大部分投票权。由于我们的B类普通股和A类普通股之间的投票比例为10：1，我们B类普通股的持有者集体可以继续控制我们普通股的相当大比例的综合投票权，因此能够控制提交给我们的股东批准的所有事项，直到下文所述的自动转换日期，届时B类普通股和A类普通股的所有流通股将自动转换为单一类别普通股的股票。这种集中控制可能会限制或排除您在可预见的未来影响公司事务的能力，包括选举董事、修改我们的组织文件，以及任何合并、合并、出售我们的全部或几乎所有资产，或其他需要股东批准的重大公司交易。此外，这可能会阻止或阻止对我们股本的主动收购建议或要约，因为您可能认为作为我们的股东之一，这符合您的最佳利益。
B类普通股持有者未来的转让一般将导致这些股票转换为A类普通股，但有限的例外情况除外，例如出于遗产规划目的而进行的某些转让。此外，每股B类普通股将在下列日期中较早的日期自动转换为一股A类普通股：(I)持有当时已发行的B类普通股三分之二的持有者投赞成票的日期，(Ii)莫斯科维茨先生去世或永久残疾一年后，或(Iii)较后的日期，即(X)2030年9月21日和(Y)莫斯科维茨先生不再担任我们的首席执行官或董事会成员的日期。随着时间的推移，将B类普通股转换为A类普通股的效果将增加那些长期保留股份的B类普通股持有者的相对投票权。因此，除了莫斯科维茨先生之外，持有我们B类普通股的一个或多个个人或实体可能会获得重大的投票权控制权，因为其他B类普通股持有者出售或以其他方式将他们的股票转换为A类普通股。
我们无法预测我们的双重股权结构可能对我们A类普通股的交易价格产生的影响。
我们无法预测我们的双重股权结构是否会导致我们的A类普通股在纽约证券交易所和伦敦证券交易所的交易价格更低或更波动，导致负面宣传，或其他不利后果。例如，某些指数提供商已宣布限制将具有多类股权结构的公司纳入其某些指数。2017年7月，富时罗素宣布，计划要求其指数的新成分股在公众股东手中拥有超过5%的公司投票权，标普道琼斯宣布，将不再允许具有多股权结构的公司加入其某些指数。受影响的指数包括罗素2000指数和标准普尔500指数，标准普尔MidCap 400指数和标准普尔SmallCap 600指数，它们共同构成了标准普尔综合指数1500。同样在2017年，领先的股票指数提供商摩根士丹利资本国际(MSCI)就他们对无投票权和多类别结构的处理展开了公开咨询，并暂时禁止新的多类别上市公司进入其某些指数；然而，在2018年10月，摩根士丹利资本国际宣布了纳入股票的决定
在其指数中加入“具有不平等投票权结构”的证券，并推出一项新的指数，在其资格标准中具体包括投票权。根据这些宣布的政策，我们普通股的双层结构将使我们没有资格被纳入某些指数，因此，试图被动跟踪这些指数的共同基金、交易所交易基金和其他投资工具将不会投资于我们的A类普通股。这些政策相对较新，目前尚不清楚它们将对被排除在这类指数之外的上市公司的估值产生什么影响(如果有的话)，但与被纳入指数的类似公司相比，它们可能会压低估值。由于我们普通股的双重等级结构，我们可能会被排除在某些指数之外，我们不能向您保证其他股票指数不会采取类似的行动。鉴于投资资金持续流入寻求跟踪某些指数的被动策略，被排除在某些股票指数之外可能会排除其中许多基金的投资，并将降低我们的A类普通股对其他投资者的吸引力。因此，我们A类普通股的交易价格可能会受到不利影响。
在公开市场上大量出售我们的A类普通股，或认为可能会发生出售，可能会导致我们A类普通股的交易价格下降。
向公开市场出售我们A类普通股的大量股票，特别是我们的创始人、董事、高管和主要股东的出售，或者认为这些出售可能会大量发生，可能会导致我们A类普通股的交易价格下降。
此外，在符合某些条件的情况下，我们的某些证券持有人有权要求我们提交A类普通股公开转售的注册声明，或将此类股票纳入我们或其他股东可能提交的注册声明中。我们为登记额外股份而提交的任何登记声明，无论是由于登记权或其他原因，都可能导致我们A类普通股的交易价格下跌或波动。
我们也可以不时发行我们的股本或可转换为股本的证券，用于融资、收购、投资或其他方面。任何此类发行都可能导致我们现有股东的严重稀释，并导致我们A类普通股的交易价格下降。
我们的业务和财务表现可能与我们披露的任何预测或第三方可能归因于我们的任何信息不同。
我们可能会不时地通过公开披露我们的预期业务或财务业绩来提供指导。然而，任何此类预测都涉及风险、假设和不确定性，我们的实际结果可能与此类预测大不相同。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于这些风险因素中确定的那些因素，其中一些或所有因素无法预测或在我们的控制范围内。其他未知或不可预测的因素也可能对我们的业绩产生不利影响，我们没有义务更新或修订任何预测，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。此外，各种新闻来源、博客作者和其他出版商经常就我们的历史或预期业务或财务业绩发表声明，您不应依赖任何此类信息，即使这些信息直接或间接归因于我们。
如果证券或行业分析师不发表关于我们业务的研究报告，或者如果他们发表不利的研究报告，我们的交易价和交易量可能会下降。
我们不能向您保证，任何股票研究分析师将充分提供关于我们公司和我们的A类普通股的研究报道。缺乏足够的研究报道可能会损害我们A类普通股的流动性和交易价格。只要股票研究分析师确实提供了我们公司和我们的A类普通股的研究报道，我们将不会对他们报告中包含的内容和观点进行任何控制。如果其中一位或多位分析师下调我们的股票评级，或发表不准确或不利的评论或研究，我们A类普通股的交易价格可能会下降。如果这些分析师中的一位或多位停止对我们公司的报道，或未能定期发布有关我们的报告，对我们A类普通股的需求可能会减少，这反过来可能导致我们的交易价格或交易量下降。
上市公司的要求可能会使我们的资源紧张，分散管理层的注意力，并影响我们吸引和留住执行管理层和合格董事会成员的能力。
作为一家上市公司，我们必须遵守《交易所法案》的报告要求、纽约证券交易所和伦敦证券交易所的上市标准，以及其他适用的证券规则和法规。我们预计这些规章制度的要求将继续增加我们的法律、会计和财务合规成本，使一些活动变得更加困难、耗时和昂贵，并给我们的人员、系统和资源带来巨大压力。由于遵守适用于上市公司的规章制度涉及的复杂性，我们管理层的注意力可能会转移到其他业务上，这可能会损害我们的业务、运营结果和财务状况。虽然我们已经聘请了更多的员工来帮助我们遵守这些要求，但我们未来可能需要招聘更多的员工或聘请外部顾问，这将增加我们的运营费用。此外，与公司治理和公开披露相关的不断变化的法律、法规和标准正在给上市公司带来不确定性，增加了法律和财务合规成本，并使一些活动更加耗时。这些法律、法规和标准在许多情况下由于缺乏针对性而受到不同的解释，因此，随着监管机构和理事机构提供新的指导方针，它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而演变。这可能导致关于遵守事项的持续不确定性，以及不断修订披露和治理做法所需的更高成本。我们打算投入大量资源，以符合不断发展的法律、法规和标准, 这种投资可能会导致一般和行政费用的增加，并将管理层的时间和注意力从业务运营转移到合规活动上。如果我们遵守新法律、法规和标准的努力由于与其应用和实践相关的含糊不清而与监管机构的预期活动不同，监管机构可能会对我们提起法律诉讼，我们的业务可能会受到损害。作为一家受这些新规章制度约束的上市公司，我们已经并将继续使我们获得董事和高级人员责任保险的成本更高，我们可能被要求接受降低的承保范围或产生更高的承保成本。这些因素也可能使我们更难吸引和留住合格的董事会成员，特别是能够在我们的审计委员会和薪酬委员会任职的成员，以及合格的高管。由于上市公司必须履行披露义务，我们的业务和财务状况将变得更加明显，这可能会增加威胁或实际诉讼的风险，包括竞争对手和其他第三方的诉讼。如果此类索赔成功，我们的业务、运营结果和财务状况将受到损害，即使索赔不会导致诉讼或以有利于我们的方式解决，这些索赔以及解决这些索赔所需的时间和资源也会转移我们管理的资源，损害我们的业务、运营结果和财务状况。
在可预见的未来，我们不打算支付红利。
我们从未就我们的股本宣布或支付任何现金股息，在可预见的未来我们也不打算支付任何现金股息。我们希望保留未来的收益，如果有的话，为我们业务的发展和增长提供资金。未来是否决定为我们的股本支付股息，将由我们的董事会酌情决定。此外，我们的优先担保定期贷款安排对我们支付股息的能力有限制。因此，投资者必须依靠出售他们的A类普通股，作为实现他们的投资未来收益的唯一途径。
额外的股票发行可能会导致我们的股东股权被严重稀释。
我们可以不时发行我们的股本或可转换为股本的证券，用于融资、收购、投资或其他方面。我们股票的增发将导致现有股票持有者的股权被稀释。此外，行使股票期权购买我们的股票和结算RSU将导致进一步稀释。稀释的金额可能很大，这取决于发行或行使的规模。2020年1月和6月，我们向莫斯科维茨先生的关联信托公司达斯汀·莫斯科维茨信托公司发行并出售了可转换票据，本金总额为4.5亿美元，如果在到期前转换，将转换为B类普通股的数量，总计17,012,822股至27,220,504股。于2021年7月1日，根据可换股票据的条款，在符合阿莎娜选择转换的收市交易价格标准后，我们选择按可换股票据规定的适用最低转换率，将可换股票据项下所有剩余金额转换为我们的B类普通股，以发行合共17,012,822股B类股
达斯汀·莫斯科维茨信托基金的普通股。未来的任何此类交易、票据或发行都可能导致我们现有股东的大量稀释，并导致我们A类普通股的交易价格下降。
我们的公司章程文件和特拉华州法律中的某些条款可能会阻止或阻碍我们的股东试图更换我们的管理层或获得我们的控股权，因此我们A类普通股的交易价格可能会更低。
我们重述的公司证书和重述的章程中有一些条款可能会使第三方难以收购或试图收购我们公司的控制权，即使我们的股东认为控制权的变更是有利的。这些反收购条款包括：
•一个分类的董事会，不是所有的董事会成员都是一次选举产生的；
•董事会有能力决定董事的人数，填补任何空缺和新设立的董事职位；
•要求我们的董事只有在有理由的情况下才能被免职；
•禁止董事的累积投票权；
•要求以绝对多数票修改我们重述的公司注册证书和重述的附例中的一些条款；
•授权发行“空白支票”优先股，董事会可以用来实施股东权利计划；
•提供双层普通股结构，在这种结构中，我们B类普通股的持有者有能力控制需要股东批准的事项的结果，即使他们持有的B类和A类普通股的流通股明显少于我们B类和A类普通股的多数，包括选举董事和重大公司交易，如合并或以其他方式出售我们公司或其资产；
•我们的股东不能召开股东特别会议；以及
•通过书面同意禁止股东采取行动，从而要求所有股东的行动必须在我们的股东会议上进行。
此外，由于我们是在特拉华州注册成立的，我们受特拉华州公司法第203条的规定管辖，该条款禁止拥有我们已发行有表决权股票15%或更多的人在交易日期起三年内与我们合并或合并，除非合并或合并以规定的方式获得批准。我们重述的公司证书、我们重述的章程或特拉华州法律中任何具有延迟或阻止控制权变更的条款都可能限制我们的股东从他们持有的A类普通股获得溢价的机会，还可能影响一些投资者愿意为我们的A类普通股支付的价格。
我们重述的公司注册证书指定特拉华州衡平法院和美利坚合众国联邦地区法院(在可强制执行的范围内)作为我们与股东之间某些纠纷的独家法庭，这将限制我们的股东选择司法法庭处理与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷。
我们重述的公司注册证书规定，特拉华州衡平法院是根据特拉华州成文法或普通法提起的下列类型的诉讼或诉讼的独家论坛：代表我们提起的任何派生诉讼或诉讼、任何声称违反受托责任的诉讼、任何根据特拉华州公司法、我们的公司注册证书或我们的章程对我们或我们的股东提出索赔的诉讼、任何解释、适用、强制执行或确定我们的公司注册证书或章程的有效性的诉讼、特拉华州公司法赋予特拉华州衡平法院管辖权的任何诉讼、或任何主张受内政原则管辖的索赔的诉讼。这些规定将不适用于为强制执行由
证券法、交易法或美国联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔。此外，《证券法》第22条规定，联邦法院和州法院对所有此类《证券法》诉讼拥有同时管辖权。因此，州法院和联邦法院都有管辖权受理此类索赔。为了避免不得不在多个司法管辖区提起诉讼，以及不同法院做出不一致或相反裁决的威胁，以及其他考虑因素，我们重述的公司注册证书规定，美利坚合众国联邦地区法院将成为解决根据证券法提出的任何诉因的独家论坛。
这些法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工发生纠纷的索赔的能力。虽然特拉华州法院已确定此类选择的法院条款在事实上是有效的，但股东仍可寻求在美国联邦地区法院以外的地点根据证券法对我们、我们的董事、高级管理人员或其他员工提出此类索赔。在这种情况下，我们预计将大力主张我们重述的公司注册证书的独家论坛条款的有效性和可执行性。这可能需要与在其他司法管辖区解决这类诉讼相关的大量额外费用，而且不能保证这些规定将由这些其他司法管辖区的法院执行。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
不适用。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.展品
本季度报告的表格10-Q的附件索引中列出的文件以引用方式并入或与本季度报告的表格10-Q一起存档，每种情况下均按表格10-Q所示(根据S-K规则第601项编号)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 |
| 展品编号 | | 展品名称 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 |
| 3.1 | | 重述注册人的注册证书。 | | 8-K | | 001-39495 | | 3.1 | | 2020年9月21日 |
| 3.2 | | 重述注册人的章程。 | | 8-K | | 001-39495 | | 3.2 | | 2020年9月21日 |
| 10.1* | | 修改和重新设定非员工董事薪酬政策 | | | | | | | | |
| 31.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的交易所法案规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官的认证。 | | | | | | | | |
| 31.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官的认证。 | | | | | | | | |
| 32.1† | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 | | | | | | | | |
| 32.2† | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 | | | | | | | | |
| 101.INS* | | XBRL实例文档 | | | | | | | | |
| 101.SCH* | | XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | |
| 101.CAL* | | XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | |
| 101.DEF* | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | |
| 101.LAB* | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | |
| 101.PRE* | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | |
| 104 | | 注册人在截至2021年10月31日的季度的Form 10-Q上的季度报告的封面已采用内联XBRL格式 | | | | | | | | |
________________
*现送交存档。
†本10-Q表格季度报告所附证明，如附件32.1和32.2所示，不被视为已在美国证券交易委员会备案，并且不得通过引用纳入注册人根据1933年证券法(经修订)或交易法提交的任何文件，无论是在本10-Q表格季度报告日期之前或之后进行的，无论此类文件中包含的任何一般注册语言如何.
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | |
| 阿莎娜股份有限公司 |
| | |
日期：2022年6月3日 | 由以下人员提供： | /s/达斯汀·莫斯科维茨 |
| | 达斯汀·莫斯科维茨 |
| | 总裁、首席执行官和主席 |
| | (首席行政主任) |
| | |
日期：2022年6月3日 | 由以下人员提供： | /秒/蒂姆·万 |
| | 蒂姆·万 |
| | 首席财务官 |
| | (首席财务官) |