附件99.1

脑再生科技控股有限公司公布2022年上半年管理财务业绩

香港，2022年6月2日-纳斯达克生物科学有限公司(纳斯达克：RGC)(“本公司”)今天公布截至2021年12月31日止六个月未经审核的中期财务业绩。

未经审计的简明合并中期财务报表

截至2021年12月31日

未经审计的简明合并中期资产负债表

未经审计的简明合并中期报表

运营和综合亏损

管理层的讨论与分析

财务状况和经营结果

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析(“管理层讨论和分析”)旨在为 您提供脑再生科技控股有限公司截至2021年12月31日的财务状况和经营业绩的叙述性解释。除另有说明或文意另有所指外，本讨论及分析中对“研资局”、“本公司”或类似术语的所有提法均指脑再生科技控股有限公司及其合并附属公司。

您应阅读本管理层的 讨论和分析，以及截至和截至2021年12月31日的六个月期间的未经审计简明综合中期财务报表摘要。您还应阅读本管理层的讨论和分析，同时阅读我们已审计的综合财务报表，包括其附注，以及公司于2021年10月29日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的20-F表格年度报告中题为“风险 因素”的章节。

我们未经审计的简明合并中期财务报表是根据美国公认会计准则编制的。本公司的功能货币为港币(“港币”) ，其财务报表以美元列报。“港币”是指香港的法定货币，“$”， “美元”或“美元”是指美国的法定货币。我们已对《管理层讨论和分析》中包含的一些数字进行了四舍五入的调整。因此，任何表 中所列金额的合计和总和之间的任何数字差异都是由于舍入造成的。

警示 有关前瞻性陈述的说明

本公告 包含《1995年私人证券诉讼改革法》所指的“前瞻性陈述”。您可以通过“可能”、“将会”、“ ”“预期”、“预期”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“ ”“相信”、“很可能”、“可能”、“继续”或其他类似的表述来识别其中的一些前瞻性表述。 非历史事实的表述，包括有关公司信念和预期的表述，均为前瞻性表述。除其他事项外，本公告中的业务展望和管理层的报价，以及公司的战略和运营计划，都包含前瞻性陈述。公司还可以在其提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的定期报告(Form 20-F和6-K)中、在其提交给股东的年度报告中、在S和其他书面材料中以及在其高级管理人员、董事或员工向第三方所作的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性。

许多因素可能会导致实际结果与前瞻性陈述中包含的结果大不相同，这些因素包括但不限于：公司的目标和战略；公司未来的业务发展、财务状况和经营结果；公司支出的变化；全球的总体经济和商业状况；新冠肺炎疫情对我们业务运营的影响；以及与上述任何一项相关的假设。

有关这些风险和其他风险的更多信息，请参见公司提交给美国证券交易委员会的20-F年度报告和当前的6-K报告以及其他文件。本公告中提供的所有信息均为截至本公告发布之日的信息，除适用法律要求外，本公司不承担任何更新前瞻性 声明的义务。

关于 脑再生科技控股有限公司

业务 概述

我们是根据开曼群岛法律于2014年10月30日注册成立的控股公司 ，并通过我们的全资附属公司、2015年5月12日在香港注册成立的脑再生科技有限公司和2014年11月20日在香港注册成立的Regencell Limited开展业务。我们是一家处于早期阶段的生物科学公司，专注于中医药的研究、开发和商业化 用于治疗神经认知障碍和退行性疾病，特别是注意力缺陷多动障碍(“ADHD”)和自闭症谱系障碍(“ASD”)，以及影响人们免疫系统的传染病，如冠状病毒 病2019(“新冠肺炎”)。我们的目标是拯救和改善患者、他们的家人和照顾者的生活 ，成为全球神经疾病和传染病自然和整体治疗的市场领导者。

我们的候选中药配方是由Regencell的战略合作伙伴中医从业者欧锡基先生根据他的中医脑学理论，也就是所谓的欧锡基中医脑学理论，开发出的中医基础配方和调整配方^®(“中医脑学说”)。在我们的第一项研究中，使用个性化中医药公式的范德比尔特ADHD家长评定量表(VADRS)和Swanson，Nolan，and Pelham(SNAP)-IV 26项家长评定表(“SNAP-IV-26”) 评估分数显示，我们的候选中医药配方 在ADHD和ASD患者的病情严重程度上有所降低，这反映在自闭症较低的 治疗评估核对表(“ATEC”)、乔里安自闭症评定量表(“GARS”)、Vanderbilt ADHD诊断家长评定量表(“VADRS”)和Swanson、Nolan和Pelham-IV(SNAP-IV-26) 评估分数中。中药基础配方 的活性和特异性已由中医在其先前的ADHD和ASD治疗中进行了优化。截至本文日期，中医已将可调整配方标准化为三个固定调整配方，适用于轻、中、重度ADHD和ASD情况。中医脑理论 在一般中医文献或其他地方都不被承认。然而，30多年来，这位中医根据他的中医脑理论开出了中医方剂，治疗ADHD、ASD和许多神经疾病、障碍和退行性疾病，并取得了令人满意的临床治疗效果。这样的临床治疗结果没有得到对照临床数据或试验的支持。

我们的目标是首先在香港推出三种标准化的液态中药配方，适用于轻、中、重度ADHD和ASD患者，然后在我们认为合适的其他市场推出。自2020年3月以来，这位中医使用他30年来一直使用的中成药配方来治疗各种感冒和流感患者，治疗新冠肺炎患者。

随着新冠肺炎感染率和死亡率的迅速上升，迫切需要一种可以广泛获得并易于 获得的新冠肺炎疗法。

于2021年9月2日，脑再生科技集团有限公司(“本公司”)之香港公司及全资附属公司脑再生科技 控股有限公司(“本公司”)与于英属维尔京群岛注册成立之荣誉Epic 企业有限公司(“荣耀Epic”)订立合资协议(“合营协议”)，根据香港法例成立合营公司Regencell Bioscience Asia Limited(“合营企业”)。丽晶香港和荣耀Epic计划合作 在东盟国家、印度、日本、澳大利亚和新西兰推出这种疗法。合资企业的主要业务将是贸易、制造、营销和分销中药配方产品，以便在东盟国家、印度、日本、澳大利亚和新西兰实现、提供或支持使用中医药治疗新冠肺炎 。

最新发展动态

签订合资企业协议

于2021年9月2日，脑再生科技有限公司与荣誉Epic企业有限公司(一家于英属维尔京群岛注册成立的公司)根据香港法律订立合资协议(“合资协议”)(“合资协议”)。 根据合资协议(其中包括)，脑再生科技有限公司及荣誉Epic同意在香港成立脑再生科技亚洲有限公司(“合营公司”)，这是一间私人公司，于香港发行股份 。

根据合营协议，脑再生科技有限公司将出资60%予合营公司，以资助合营公司的业务，包括中药配方产品的贸易、制造、营销及分销，以及采购、启用、提供或支持新冠肺炎的治疗。 此外，丽晶香港将授予合营公司独家经营权，以在东盟国家、印度、日本、澳大利亚及新西兰(“指定市场”)营销及分销其新冠肺炎中药中成药(“丽晶治疗产品”)，初始为期两年。根据Regencell HK与合营公司之间将订立的许可协议。荣誉Epic将为合资公司出资40%，并将尽其最大努力在指定市场营销、推广和分销瑞能可衣物护理产品 。宏利香港可在合营公司委任两名董事会成员，荣耀Epic则可委任一名董事会成员。 合营公司百分之六十(60%)的纯利或净亏损将分配给或分配予宏利香港，其余的百分之四十(br})将分配给或分配予荣耀Epic。如果Regencell HK决定出售其在合资公司的所有股份，Regencell HK可要求所有其他股东将其在合资公司的所有股份出售并转让给建议买家，前提是Regencell HK持有合资公司超过50%的股权。如股东 收到根据合营协议的规定购买合营公司股份的第三方要约，Regencell HK有权享有优先购买权。

首次公开募股

2021年7月20日，我们完成了230万股普通股的首次公开发行，每股面值0.00001美元。 普通股以每股9.5美元的发行价出售，产生的毛收入约为2,190万美元。于2021年8月17日，首次公开招股的承销商行使选择权，按每股9.50美元的价格购买325,000股本公司额外普通股(“超额配售股份”)。超额配售股份的出售于2021年8月19日完成。在扣除承销折扣及其他相关开支约230万美元后，包括出售超额配售股份所得款项在内，是次IPO的净收益合共约2,270万美元。

新冠肺炎对我们业务的影响

全球新冠肺炎大流行可能会影响我们启动和完成研究的能力，推迟我们未来研究的启动，扰乱 监管活动或对我们的业务、运营结果、财务状况和前景产生其他不利影响。此外，疫情对金融市场造成了重大破坏，并可能对全球经济造成不利影响，这两种情况都可能对我们的业务、运营以及筹集资金支持运营的能力产生不利影响。

到目前为止，我们还没有因为疫情而经历重大业务中断或我们的任何资产减值。我们正在并计划 继续遵循地方政府关于工作场所政策、做法和程序的建议。我们希望继续 监控情况，并根据政府当局的要求或建议或我们认为最符合我们员工和其他业务合作伙伴利益的 采取行动。我们正在继续监测大流行的潜在影响，但我们不能 确定对我们的业务、财务状况、运营结果和前景的总体影响。

经营成果

运营费用

在截至2021年12月31日的六个月期间，我们产生的总运营费用约为370万美元，与截至2020年12月31日的六个月期间约40万美元的总运营支出相比，增加了约330万美元，增幅为893%。

在截至2021年12月31日的6个月内，销售费用从2020年同期的零增加了约8000美元。增长主要是由于网站开发等营销和推广费用的增加。

截至2021年12月31日的六个月期间，一般及行政开支增加约240万美元，增幅为2106%，由截至2020年12月31日的六个月期间的约10万美元增至约250万美元。增加的主要原因是：(I)在截至2021年12月31日的六个月内，我们的一般和行政人员的股票薪酬摊销约为100万美元 ，(Ii)随着我们成为在纳斯达克资本市场上市的上市公司，专业费用增加了约50万美元， 和公共关系服务，(Iii)在截至2021年12月31日的六个月期间，由于员工数量增加和奖金支付，工资增加了约40万美元。(Iv)租金开支因租用新办公室及员工宿舍而增加约30万元，及(V)主要由于业务于截至2021年12月31日的六个月期间扩大后，旅行及娱乐及其他方面增加约20万元 。

在截至2021年12月31日的六个月期间，研发费用增加了约90万美元，增幅为340%，从截至2020年12月31日的六个月期间的约20万美元增加至约110万美元。这一增长主要是由于(I)在截至2021年12月31日的六个月期间，我们的研发人员的基于股份的付款摊销了约60万美元 ，以及(Ii)在截至2021年12月31日的六个月期间，来自药品和产品开发材料的费用约为10万美元。这一增长也可能部分归因于工资支出增加了约10万美元 。

其他收入，净额

截至2021年12月31日的6个月期间，其他收入净额约为100美元 ，截至2020年12月31日的6个月期间，其他收入净额约为35,000美元。

其他收入主要包括从政府赠款收到的现金和利息收入。由于于截至2021年12月31日止六个月期间，本公司并无从香港政府于防疫基金项下的就业支援计划获得任何与新冠肺炎有关的资助 ，因此本公司于截至2021年12月31日止六个月内，其他收入由约35,000元减少至约100美元。

所得税拨备

由于我们在截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月期间出现亏损，因此未计提所得税拨备。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月期间，没有发生与所得税相关的重大罚款或利息。

净亏损

在截至2021年12月31日的六个月期间，我们的净亏损增加了约340万美元，即996%，从截至2020年12月31日的六个月的净收益约30万美元增加到约370万美元。这种变化是上述变化综合作用的结果。

脑再生科技控股有限公司应占净亏损

扣除本控股公司应占非控股权益约67,000美元的净亏损后，脑再生科技控股有限公司由截至2020年12月31日止六个月的净亏损约30万元 增至截至2021年12月31日止六个月的约360万美元净亏损。

每股基本亏损和稀释亏损

截至2021年12月31日的6个月期间，每股基本亏损和稀释后亏损为0.29美元 ，而2020年同期为0.03美元。 截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月期间，没有摊薄股份。

现金

截至2021年12月31日，我们的现金约为1900万美元，而截至2021年6月30日的现金约为60万美元。现金的增加主要是由于我们于2021年7月完成IPO而收到的IPO净收益 。IPO的净收益，包括出售超额配售股份的收益，在扣除承销折扣和其他相关费用约230万美元后，总计约2,270万美元。

股东贷款

于2021年7月20日，于股东贷款本金金额3,250,000美元的自动转换下，向区逸盖先生发行342,105股普通股。本公司根据向区逸盖先生发出的转换票据，以每股9.50美元的价格向区逸盖先生发行普通股，价格与招股时发行的每股普通股的发行价相同。剩余余额于2021年8月用IPO募集资金结算。

联系方式：

脑再生科技控股有限公司投资者关系

钟庭耀

邮箱：ir@rgcBio.com

资料来源：

脑再生科技控股有限公司

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