scwx-20220429
00014686662/32023Q1假象1111111111P3Y00014686662022-01-292022-04-290001468666美国-公认会计准则：公共类别成员2022-06-01Xbrli：共享0001468666美国-公认会计准则：公共类别成员2022-06-0100014686662022-04-29ISO 4217：美元00014686662022-01-28ISO 4217：美元Xbrli：共享0001468666美国-公认会计准则：公共类别成员2022-01-280001468666美国-公认会计准则：公共类别成员2022-04-290001468666美国-公认会计准则：公共类别成员2022-04-290001468666美国-公认会计准则：公共类别成员2022-01-280001468666US-GAAP：许可和服务成员2022-01-292022-04-290001468666US-GAAP：许可和服务成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：专业服务成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：专业服务成员2021-01-302021-04-3000014686662021-01-302021-04-3000014686662021-01-2900014686662021-04-300001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-280001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-280001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-280001468666美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-280001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-280001468666美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-01-280001468666美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-292022-04-290001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-292022-04-290001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-292022-04-290001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-292022-04-290001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-290001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-290001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-290001468666美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-290001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-290001468666美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-04-290001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-290001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-290001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-290001468666美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-290001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-290001468666美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-01-290001468666美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-302021-04-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-302021-04-300001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-302021-04-300001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-302021-04-300001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-04-300001468666美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-04-300001468666US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-300001468666美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-04-300001468666Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-300001468666美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-04-300001468666SCWX：拒绝成员美国-GAAP：IPO成员2022-01-292022-04-29Xbrli：纯SCWX：细分市场0001468666Scwx:SubscriptionBasedTaegisSoftwareAsAServiceMember2022-01-292022-04-290001468666Scwx:SubscriptionBasedTaegisSoftwareAsAServiceMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX：订阅基于安全服务成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：订阅基于安全服务成员2021-01-302021-04-3000014686662022-04-30SCWX：基于订阅的解决方案成员2022-04-2900014686662022-04-30SCWX：专业服务成员2022-04-29SCWX：PerformanceObligationElement0001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2022-04-2900014686662022-04-30SCWX：ActivePerformanceObligationMember2022-04-290001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2023-04-292022-04-290001468666SCWX：ActivePerformanceObligationMember2024-04-282022-04-2900014686662025-04-26SCWX：ActivePerformanceObligationMember2022-04-290001468666SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2022-04-2900014686662022-04-30SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2022-04-2900014686662023-04-29SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2022-04-290001468666SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2024-04-282022-04-2900014686662025-04-26SCWX：BacklogPerformanceObligationMember2022-04-2900014686662022-04-302022-04-2900014686662023-04-292022-04-2900014686662024-04-282022-04-2900014686662025-04-262022-04-290001468666SCWX：推迟委托成员2022-01-280001468666SCWX：推迟委托成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：推迟委托成员2022-04-290001468666SCWX：延迟填充成本成员2022-01-280001468666SCWX：延迟填充成本成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：延迟填充成本成员2022-04-290001468666SCWX：推迟委托成员2021-01-290001468666SCWX：推迟委托成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：推迟委托成员2021-04-300001468666SCWX：延迟填充成本成员2021-01-290001468666SCWX：延迟填充成本成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：延迟填充成本成员2021-04-300001468666SCWX：Delve实验室IncMember2022-01-292022-04-290001468666US-GAAP：客户关系成员2022-04-290001468666US-GAAP：客户关系成员2022-01-280001468666SCWX：获得的技术成员2022-04-290001468666SCWX：获得的技术成员2022-01-280001468666SCWX：发展技术成员2022-04-290001468666SCWX：发展技术成员2022-01-280001468666美国-公认会计准则：行业名称成员2022-04-290001468666美国-公认会计准则：行业名称成员2022-01-280001468666US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2016-04-210001468666US-GAAP：LineOfCreditMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员SRT：情景预测成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-232023-03-230001468666US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2015-11-022015-11-020001468666US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-04-290001468666US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-280001468666US-GAAP：LineOfCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2015-11-020001468666SRT：最小成员数2022-01-292022-04-290001468666SRT：最大成员数2022-01-292022-04-290001468666美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员2022-04-290001468666美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员2022-01-292022-04-290001468666美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员SCWX：NoLongerSubjectTospecalMember2022-04-290001468666美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员SCWX：InspecalMember2022-04-290001468666SCWX：租赁设施成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：租赁设施成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：租赁设备成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：租赁设备成员2021-01-302021-04-300001468666SRT：最小成员数2022-04-290001468666SRT：最大成员数2022-04-290001468666SCWX：A2016LongTermIncentivePlanMember美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：A2016LongTermIncentivePlanMember美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：A2016LongTermIncentivePlanMember美国-公认会计准则：受限的股票成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：A2016LongTermIncentivePlanMember美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：A2016LongTermIncentivePlanMemberScwx:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMember2022-01-292022-04-290001468666SCWX：A2016LongTermIncentivePlanMemberScwx:RestrictedStockAndRestrictedStockUnitsMember2021-01-302021-04-300001468666SCWX：A2016LongTermIncentivePlanMember美国-公认会计准则：公共类别成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：PerformanceBasedCashAwardsMember2022-01-292022-04-290001468666SCWX：奖励现金奖励成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：奖励现金奖励成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：PerformanceBasedCashAwardsMember2021-01-302021-04-300001468666SRT：ProFormaMember2022-01-292022-04-290001468666SCWX：网络运营亏损可收款成员SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员美国-GAAP：其他非当前资产成员2022-04-290001468666SCWX：网络运营亏损可收款成员SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员美国-GAAP：其他非当前资产成员2022-01-280001468666SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：戴尔和EMCM成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：戴尔和EMCM成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2022-01-292022-04-290001468666US-GAAP：母公司成员的代用SCWX：EMCandVMware成员2022-01-292022-04-290001468666US-GAAP：母公司成员的代用SCWX：EMCandVMware成员2021-01-302021-04-300001468666US-GAAP：母公司成员的代用SCWX：VMware成员2022-01-292022-04-290001468666US-GAAP：母公司成员的代用SCWX：VMware成员2021-01-302021-04-300001468666US-GAAP：母公司成员的代用SCWX：解决方案采购成员SCWX：CarbonBlackInc.成员2022-01-292022-04-290001468666US-GAAP：母公司成员的代用SCWX：解决方案采购成员SCWX：CarbonBlackInc.成员2021-01-302021-04-300001468666SRT：首席执行官执行官员成员SCWX：戴尔公司成员2022-01-292022-04-290001468666SRT：首席执行官执行官员成员SCWX：戴尔公司成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：合同未完成转移成员SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：合同未完成转移成员SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：戴尔公司成员2022-04-290001468666SCWX：解决方案采购成员SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2022-01-292022-04-290001468666SCWX：解决方案采购成员SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2021-01-302021-04-300001468666SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2022-04-290001468666SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2022-01-280001468666SCWX：网络运营亏损可收款成员美国-公认会计准则：其他当前资产成员SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2022-04-290001468666SCWX：网络运营亏损可收款成员美国-公认会计准则：其他当前资产成员SCWX：戴尔公司成员美国-公认会计准则：主要所有者成员2022-01-280001468666美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2022-04-290001468666美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2022-01-28

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
 
(标记一) 
☑根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末April 29, 2022
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期          至          
佣金文件编号: 001-37748

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1468666/000146866622000021/scwx-20220429_g1.jpg
 
SecureWorks公司.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
27-0463349
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(国际税务局雇主身分证号码)
大堂公园大道一号
500套房
亚特兰大,
佐治亚州
30328
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
(注册人的电话号码，包括区号)：(404) 327-6339
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
A类普通股， SCWX纳斯达克股市有限责任公司
每股票面价值0.01美元(纳斯达克全球精选市场)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☑ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。是 ☑ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ 加速文件管理器☑
非加速文件服务器☐ 规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是☑
截至2022年6月1日，注册人有84,859,549股普通股流通股，包括14,859,549A类普通股流通股和70,000,000B类普通股的流通股。



目录
项目 页
第一部分：
财务信息
 
第1项。
财务报表(未经审计)
截至2022年4月29日和2022年1月28日的简明综合财务状况报表(未经审计)
3
截至2022年4月29日和2021年4月30日止三个月的简明综合业务报表(未经审计)
4
截至2022年4月29日和2021年4月30日止三个月简明综合全面损失表(未经审计)
5
截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月简明合并现金流量表(未经审计)
6
截至2022年4月29日和2021年4月30日止三个月股东权益简明综合报表(未经审计)
7
简明合并财务报表附注(未经审计)
8
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
20
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
38
第四项。
控制和程序
38
第二部分。
其他信息
第1A项。
风险因素
39
项目2.
未登记的股权出售和收益的使用
40
项目6.
陈列品
41
签名
42





除内容另有要求或另有说明外，本报告中提及的“SecureWorks”、“我们”和“我们的公司”均指合并后的SecureWorks Corp.和我们的子公司。
第一部分金融信息
项目1.财务报表
SecureWorks公司。
简明综合财务状况表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
 4月29日，
2022		1月28日，
2022
资产
流动资产： 
现金和现金等价物$186,220 $220,655 
应收账款，扣除准备金净额#美元3,428及$3,510，分别
74,899 86,231 
库存，净额373 505 
其他流动资产27,075 26,040 
流动资产总额288,567 333,431 
财产和设备，净额7,241 8,426 
经营性租赁使用权资产净额16,208 17,441 
商誉425,877 425,926 
无形资产，净额127,643 133,732 
其他非流动资产69,350 68,346 
总资产$934,886 $987,302 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$22,859 $15,062 
应计负债和其他流动负债55,064 88,122 
短期递延收入163,055 163,304 
流动负债总额240,978 266,488 
长期递延收入10,412 12,764 
非流动经营租赁负债15,547 16,869 
其他非流动负债42,646 43,124 
总负债309,583 339,245 
承付款和或有事项(附注7)
股东权益：
优先股--$0.01面值：200,000授权股份；—已发行股份
— — 
普通股-A类，面值$0.01面值：2,500,000授权股份；14,859和14,282已发行和已发行股票，分别于2022年4月29日和2022年1月28日发行。
149 143 
普通股-B类，面值$0.01面值：500,000授权股份；70,000已发行及已发行股份
700 700 
额外实收资本941,082 939,404 
累计赤字(291,220)(269,622)
累计其他综合损失(5,512)(2,672)
库存股，按成本价-1,257和1,257分别为股票
(19,896)(19,896)
股东权益总额625,303 648,057 
总负债和股东权益$934,886 $987,302 
 附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3

SecureWorks公司。
简明合并业务报表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
截至三个月
 4月29日，
2022		4月30日，
2021
  
净收入：
订阅$94,413 $104,070 
专业服务26,602 35,393 
净收入合计121,015 139,463 
收入成本：
订阅32,826 37,425 
专业服务16,609 19,782 
收入总成本49,435 57,207 
毛利71,580 82,256 
运营费用：
研发33,331 28,152 
销售和市场营销39,245 36,405 
一般和行政25,360 25,555 
总运营费用97,936 90,112 
营业亏损(26,356)(7,856)
利息和其他，净额(697)(907)
所得税前亏损(27,053)(8,763)
所得税优惠(5,455)(2,373)
净亏损$(21,598)$(6,390)
普通股每股亏损(基本和稀释后)$(0.26)$(0.08)
加权平均已发行普通股(基本和稀释后)83,763 81,985 
 附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4

SecureWorks公司。
简明综合全面损失表(未经审计)
(单位：千)
截至三个月
April 29, 2022April 30, 2021
净亏损$(21,598)$(6,390)
外币折算调整，税后净额(2,840)464 
综合损失$(24,438)$(5,926)
随附的附注是以下内容的组成部分浓缩合并财务报表。
5

SecureWorks公司。
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：千)
截至三个月
 April 29, 2022April 30, 2021
经营活动的现金流：
净亏损$(21,598)$(6,390)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：
折旧及摊销9,383 9,918 
使用权资产摊销964 1,055 
摊销为获得收入合同而资本化的成本4,514 5,053 
为履行收入合同而资本化的成本摊销1,395 1,415 
基于股票的薪酬费用9,126 6,035 
汇率变动对以外币计价的货币资产和负债的影响565 798 
所得税优惠(5,455)(2,373)
信贷损失准备金53 434 
资产和负债变动情况：
应收账款10,728 12,573 
与戴尔的净交易(847)(9,859)
盘存132 (127)
其他资产(3,102)(4,250)
应付帐款7,674 526 
递延收入(3,421)(3,773)
经营租赁，净额(1,483)(1,552)
应计负债和其他负债(33,507)(40,041)
用于经营活动的现金净额(24,879)(30,558)
投资活动产生的现金流：  
资本支出(413)(524)
软件开发成本(1,701)(1,770)
用于投资活动的现金净额(2,114)(2,294)
融资活动的现金流：  
对既有限制性股票支付的税款(7,442)(6,841)
用于融资活动的现金净额(7,442)(6,841)
现金和现金等价物净减少(34,435)(39,693)
期初的现金和现金等价物220,655 220,300 
期末现金和现金等价物$186,220 $180,607 
随附的附注是以下内容的组成部分浓缩合并财务报表。
6

SecureWorks公司。
简明合并股东权益报表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)

截至2022年4月29日的三个月普通股--A类普通股--B类
 流通股金额流通股金额额外实收资本累计赤字累计其他综合(亏损)收入财务处
库存		股东权益总额
余额，2022年1月28日14,282 $143 70,000 $700 $939,404 $(269,622)$(2,672)$(19,896)$648,057 
净亏损— — — — — (21,598)— — (21,598)
其他综合收益— — — — — — (2,840)— (2,840)
有限制股份单位的归属1,213 12 — — (12)— — — — 
预扣普通股，用于支付归属限制性股票时的预扣税款(636)(6)— — (7,436)— — — (7,442)
基于股票的薪酬— — — — 9,126 — — — 9,126 
余额，2022年4月29日14,859 $149 70,000 $700 $941,082 $(291,220)$(5,512)$(19,896)$625,303 

截至2021年4月30日的三个月普通股--A类普通股--B类
 流通股金额流通股金额额外实收资本累计赤字累计其他综合(亏损)收入财务处
库存		股东权益总额
余额，2021年1月29日12,450 $124 70,000 $700 $917,344 $(229,831)$(660)$(19,896)$667,781 
净亏损— — — — — (6,390)— — (6,390)
其他综合损失— — — — — — 464 — 464 
有限制股份单位的归属1,140 11 — — (11)— — — — 
授予限制性股票奖励485 5 — — (5)— — — — 
预扣普通股，用于支付归属限制性股票时的预扣税款(525)(5)— — (6,836)— — — (6,841)
基于股票的薪酬— — — — 6,035 — — — 6,035 
余额，2021年4月30日13,550 $135 70,000 $700 $916,527 $(236,221)$(196)$(19,896)$661,049 
随附的附注是以下内容的组成部分浓缩合并财务报表。

7
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)


NOTE 1 — 业务描述和陈述依据
业务描述
SecureWorks Corp.(单独和集体地与其合并的子公司SecureWorks或“公司”)是一家领先的全球网络安全解决方案供应商，提供技术驱动的解决方案，专门致力于通过超越和击败对手来保护公司的客户。
2016年4月27日，公司完成首次公开发行(IPO)。首次公开募股完成后，戴尔技术公司(以下简称戴尔技术公司)通过戴尔公司和戴尔公司的子公司(戴尔公司及其合并子公司，分别和集体)间接拥有公司所有已发行的B类普通股，截至2022年4月29日，这些股份约占82.5占公司普通股总流通股的百分比，约97.9这两类公司已发行普通股的总投票权的百分比。
该公司的主要业务活动是为客户提供技术驱动的信息安全解决方案。公司的首席运营决策者，也就是首席执行官，在综合的基础上做出运营决策、评估业绩和分配资源。没有部门经理对低于合并单位水平的业务和经营结果负责。因此，SecureWorks将其业务作为一个单独的可报告部门进行运营。
列报和合并的基础
公司的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响公司财务报表和票据中报告的金额的假设和估计。对公司某些假设和估计的投入考虑了2019年冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行、乌克兰/俄罗斯冲突以及通胀对公司关键和重大会计估计的经济影响。简明合并财务报表包括所有控股子公司的资产、负债、收入和费用。公司间交易和余额在合并中被冲销。
从截至2021年7月30日的三个月开始，该公司在简明综合经营报表中分别列报从订阅和专业服务产品确认的净收入和收入成本。从历史上看，这些数额在收入项目的净收入和成本中分别作为单一数额列报。该公司的结论是，这些收入流的离散列报更有意义地反映了公司提供的服务所产生的收入的性质。上一年的某些金额已与本年度的列报一致。
在本报告所述期间，戴尔在正常业务过程中向公司提供了各种企业服务，包括财务、税务、人力资源、法律、保险、IT、采购和设施相关服务。这些服务的费用是根据2015年8月1日生效的共享服务协议收取的。有关关联方交易的详情，请参阅：附注10-关联方交易
在财务报表所列期间，Secureworks没有单独提交联邦纳税申报单，因为本公司通常被包括在各自实体税务管辖范围内的其他戴尔实体的税务分组中。所得税收益是使用单独报税法计算的，并进行了修改，以应用损失收益法。根据这种方法，当净营业亏损或其他税务属性被戴尔合并集团的其他成员利用或预期被利用时，SecureWorks将这些属性描述为已实现或可实现。有关更多信息，请参阅“附注9--所得税和其他税”。
财政年度
该公司的会计年度是52周或53周的期间，在最接近1月31日的星期五结束。本公司将截至2023年2月3日的财年和截至2022年1月28日的财年分别称为2023财年和2022财年。2023财年为53周，2022财年为52周。在2023财年，除第四季度外，每个季度都有13周，第四季度将有14周。除非另有说明，为本期业绩确定的所有变化都是与上一个相应会计期间的业绩进行比较。
8
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)

预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响报告期间资产和负债的报告金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出报告金额。随着获得更多信息，估计数将进行修订。在简明综合业务报表中，在核算收入安排、确定收入成本、分配成本和估计或有事项的影响时使用估计数。在简明综合财务状况表中，估计数用于确定应收账款、存货、固定资产、资本化软件、商誉和其他可识别无形资产等资产的估值和可回收性。估计数也用于确定报告的负债数额，如应付税款和或有事项的影响。所有估计数也影响业务简明综合报表。由于风险和不确定性，实际结果可能与这些估计值不同，包括新冠肺炎疫情导致当前经济环境的不确定性、乌克兰/俄罗斯冲突以及对通胀的担忧。该公司考虑了新冠肺炎疫情以及当前经济和地缘政治不确定性对其估计和假设的潜在影响，并确定截至2022年4月29日及截至2022年4月29日的三个月的简明综合财务报表不会受到实质性影响。随着新冠肺炎疫情和当前经济环境的持续发展，公司的许多估计可能需要更多的判断，并受到更高程度的变异性和波动性的影响。结果, 该公司的估计可能在未来一段时间内发生重大变化。
最近采用的会计公告
企业合并-公司采用了会计准则更新(ASU)2021-08《企业合并(主题805)：从与客户的合同中对合同资产和合同负债进行会计处理》。指导意见要求在企业合并中收购的合同资产和合同负债(即递延收入)在收购之日由收购方根据ASC 606“与客户的合同收入”予以确认和计量。ASU 2021-08从2022年1月29日起对公司生效。采用这一标准更新对公司的简明综合财务报表没有任何影响。
重要会计政策摘要
截至2022年4月29日及截至2022年4月29日的三个月，与公司在截至2022年1月28日的财政年度的10-K表格年度报告中描述的重大会计政策相比，公司的重大会计政策没有重大变化。
NOTE 2 — 每股亏损
每股亏损是通过除以各自已发行普通股的加权平均数所表示的期间的净亏损来计算的，不包括基于股票的奖励可能具有反摊薄作用的任何摊薄影响。普通股摊薄净亏损的计算方法是将所有可能造成摊薄的普通股计算在内，包括行使股票期权时可发行的普通股、未归属的限制性普通股和限制性股票单位。该公司采用两级法计算每股收益。由于A类普通股和B类普通股在分红和收益方面享有相同的权利，因此两类普通股的每股收益(基本和稀释后)是相同的。由于报告的所有期间都发生了亏损，所有潜在的普通股都被确定为反稀释。
下表列出了每股普通股亏损的计算方法(单位为千，但每股亏损金额除外)：
截至三个月
April 29, 20224月30日，
2021
分子：
净亏损$(21,598)$(6,390)
分母：  
加权平均流通股数量： 
基本版和稀释版83,763 81,985 
普通股每股亏损：  
基本版和稀释版$(0.26)$(0.08)
加权平均反稀释股票期权、非既得性限制性股票和限制性股票单位5,902 6,025 
9
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)

NOTE 3 — 合同余额和合同成本
该公司的收入主要来自订阅收入和专业服务。订阅收入来自(I)Taegis软件即服务(“SaaS”)安全平台和(Ii)托管安全服务。Taegis产品目前包括两个应用程序，即扩展检测和响应(XDR)和漏洞检测和响应(VDR)，以及附加托管服务，以补充XDR SaaS应用程序，称为托管检测和响应(“托管XDR”)。基于订阅的托管安全服务安排通常包括一套安全服务、前期安装费和维护，还可能包括提供相关的硬件设备。专业服务通常包括事件响应以及安全和风险咨询解决方案。
下表按服务类型列出了收入(以千为单位)：
截至三个月
April 29, 20224月30日，
2021
净收入：
Taegis订阅解决方案$37,216 $13,960 
托管安全服务57,197 90,110 
订阅费总收入$94,413 $104,070 
专业服务26,602 35,393 
净收入合计$121,015 $139,463 
截至2021年4月30日的三个月的Taegis Subscription Solutions收入已与本期列报保持一致。
提供与SaaS应用相关的公司基于订阅的解决方案的承诺被视为单独的绩效义务，托管安全服务被视为单一绩效义务。我们基于订阅的解决方案的平均合同期限约为两年截至2022年4月29日。与公司的安全和风险咨询专业服务合同相关的履约义务是与每项服务相关的单独义务。虽然该公司的各种专业服务解决方案拥有许多多年的客户关系，但这种安排通常是在合同期内作为一项单独的履约义务而构建的，并在不到一年.
递延收入余额不代表年度或多年、不可取消的订阅协议的合同总价值。该公司根据各种账单明细表向客户开具发票。在截至2022年4月29日的三个月内，平均约62公司经常性收入的%是每年预付的，大约38%是按月或按季预付的。此外，该公司的许多专业服务项目都是在服务开始之前计费的。递延收入余额受到几个因素的影响，包括季节性、续签的复合效应、发票期限和发票开具时间。
在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月中，公司递延收入的变化如下(单位：千)：
截至2022年1月28日
截至2022年4月29日的三个月内收到的预付款和账单
在截至2022年4月29日的三个月内确认的收入
截至2022年4月29日
递延收入$176,068 $90,799 $(93,400)$173,467 
截至2021年1月29日
截至2021年4月30日的三个月内收到的预付款和账单
截至2021年4月30日的三个月内确认的收入
截至2021年4月30日
递延收入$178,027 $99,364 $(102,987)$174,404 

10
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)

剩余履约义务
剩余的履约债务是分配给尚未确认的合同收入的交易价格，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的不可撤销合同。剩余的履约义务包括二这些要素包括：(1)通过合同期限为其服务已激活(“活跃”)的客户提供的剩余服务的价值；(2)与尚未安装的客户签订的订阅式解决方案的价值(“积压”)。在本公司确立开票的合同权利之前，积压不会计入收入、递延收入或合并财务报表的其他部分，届时，积压将视情况记为收入或递延收入。本公司适用ASC第606-10-50-14(A)段中的实际权宜之计，不披露最初预期期限为一年或更短的合同中剩余履约义务的信息。
该公司预计，由于几个因素，积压合同总价值的积压金额将每年发生变化，这些因素包括合同期限开始时的发票金额、公司客户协议的时间和期限、协议的发票周期不同以及客户财务状况的变化。因此，积压订单的波动并不总是未来收入的可靠指标。
截至2022年4月29日，公司预计将确认剩余的履约义务如下(以千计)：
总计预计在未来12个月内获得认可预计在12-24个月内获得认可预计在24-36个月内获得认可预计将在此后得到承认
履约义务--主动$261,399 $138,395 $86,074 $36,142 $788 
履约义务--积压8,847 3,215 2,958 2,674 — 
总计$270,246 $141,610 $89,032 $38,816 $788 
递延佣金和履约费用
该公司将其销售人员赚取的佣金费用和相关附带福利的很大一部分资本化。此外，该公司将安装和激活其管理的安全服务中使用的硬件和软件的某些成本资本化，主要与执行安装活动的人员的部分薪酬有关。这些递延成本按照与资产有关的货物或服务转移给客户的方式按系统摊销。
在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月中，递延佣金总额和递延履行费用总额的余额变化如下(单位：千)：
截至2022年1月28日
资本化金额已确认金额
截至2022年4月29日
递延佣金$53,978 $1,960 $(4,514)$51,424 
延期履行成本7,597 177 (1,395)6,379 
截至2021年1月29日
资本化金额已确认金额
截至2021年4月30日
递延佣金$57,888 $3,186 $(5,053)$56,021 
延期履行成本11,009 1,256 (1,415)10,850 
在2022财年第四季度，Secureworks宣布从2023财年第一天起停止销售许多托管安全服务产品。该公司将这些递延成本作为更广泛的资产组的一部分进行评估，以确定其减值和估计寿命的潜在变化。《公司》做到了不在截至2022年4月29日或2021年4月30日的三个月内，记录了递延佣金或递延履行成本的任何减值损失，并未发现费用确认模式有任何重大变化。

11
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)

NOTE 4 — 商誉和无形资产
商誉与戴尔技术公司对戴尔的收购有关，是指SecureWorks的收购价格超过收购资产和承担的负债的公允价值以及公司完成的后续业务合并的部分。商誉减少$49截至2022年4月29日的三个月，与2022年1月28日相比，千人因外币换算而增加。商誉总额为$425.9截至2022年4月29日的百万美元和425.9截至2022年1月28日。
商誉和无限期无形资产在每个会计年度的第三财季进行年度减值测试，如果出现减值指标，则在更早的时候进行减值测试。该公司在2022财年第三季度完成了最新的年度减值测试，在报告单位层面对商誉以及在个人资产层面对公司无限生机的商号资产进行了“0步”定性评估。该公司拥有一报告单位。定性评估包括公司对可能影响公司单一报告单位和不确定寿命资产的相关事件和情况的考虑，包括宏观经济、行业和市场状况、公司的整体财务业绩以及公司A类普通股的市场价格趋势。经评估该等事件及情况的总和后，本公司认定报告单位及无限期无形资产的公允价值并不更有可能低于各自于年度减值日期的账面价值。此外，自执行定性评估以来，没有发生任何触发事件，表明在截至2022年4月29日的期间内发生了潜在的减值。
无形资产
公司截至2022年4月29日和2022年1月28日的无形资产如下：
 April 29, 20222022年1月28日
 毛收入累计
摊销		网络毛收入累计
摊销		网络
 (单位：千)
客户关系$189,518 $(122,959)$66,559 $189,518 $(119,435)$70,083 
获得的技术141,784 (117,606)24,178 141,784 (113,937)27,847 
发达的技术9,824 (3,036)6,788 8,123 (2,439)5,684 
有限寿命无形资产341,126 (243,601)97,525 339,425 (235,811)103,614 
商号30,118 — 30,118 30,118 — 30,118 
无形资产总额$371,244 $(243,601)$127,643 $369,543 $(235,811)$133,732 
与有限寿命无形资产相关的摊销费用约为#美元。7.8百万美元和美元7.3在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月中，每个月分别为100万美元。摊销费用包括在简明综合经营报表的收入成本以及一般和行政费用中。有几个不是截至2022年4月29日或2021年4月30日的三个月内与无形资产相关的减值费用。

12
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)

NOTE 5 — 债务
循环信贷安排
SecureWorks，Inc.是SecureWorks Corp.的全资子公司，是与戴尔公司的全资子公司签订的循环信贷协议的一方，根据该协议，该公司获得了$30百万优先、无担保循环信贷安排。自2022年3月23日起，循环信贷协议进行了修订和重述，将到期日从2022年3月25日延长至2023年3月23日，并将利息累加年利率下调至适用的伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加1.23%。根据修订条款，如果LIBOR不再按现行基础公布，而这种情况不太可能是暂时的，则该安排将被修订，以替代基准利率取代LIBOR。经修订及重述的循环信贷协议在其他方面的条款与修订及重述前的融通条款大致相似。
在该设施下，最高可达$30百万的本金借款在任何时候都可能是未偿还的。贷款项下的金额可以在贷款期限内不时借入、偿还和再借入。根据该安排发放的贷款所得款项可用于一般企业用途。信贷协议包含惯例陈述、担保、契诺和违约事件。设施的未使用部分需缴纳以下承诺费：0.35%，在设施到期时到期。曾经有过不是截至2022年4月29日或2022年1月28日，信贷安排下的未偿还余额。
最高借款额度最高可再增加$30经贷款人和借款人双方同意，金额为100万美元。借款人将被要求全额偿还所有未偿还贷款，包括所有应计利息，该贷款将在SecureWorks Corp.控制权变更或SecureWorks公司不再是SecureWorks Corp.的直接或间接全资子公司的交易后终止。SecureWorks Corp.或其子公司不担保该贷款。

13
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)

NOTE 6 — 承付款和或有事项
法律或有事项— 本公司不时涉及在正常业务过程中出现的索赔和法律程序。如果公司认为很可能已经发生了债务，并且能够合理地估计损失的金额，则应计负债。本公司至少每季度审查一次此类事项的状况，并根据需要调整其负债，以反映正在进行的谈判、和解、裁决、法律顾问的建议和其他相关信息。任何申索、诉讼、评估、调查或法律程序的结果，不论个别或集体，是否会对本公司的业务、财务状况、营运结果或现金流产生重大不利影响，将视乎多项因素而定，包括任何相关开支的性质、时间及数额、支付的和解金额、损害赔偿或其他补救或后果。只要获得新的资料，以及本公司对索赔、诉讼、评估、调查或法律程序的可能结果的看法发生变化，应计负债的变化将在作出此类决定的期间记录。截至2022年4月29日，本公司不认为存在任何个别或总体上会对其业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响的事项。
以客户为中心的税收观念s—不同的政府实体(“税务机关”)要求本公司根据客户从本公司购买的服务向其客户收取所欠税款。适用每个税务机关关于哪些服务应缴纳每项税收以及如何对这些服务征税的规则涉及适用判决。税务机关定期进行审计，以核实合规情况，并包括根据适用法规保持开放的所有期间，通常范围为三至四年。如果该公司被发现不遵守规定，这些审计可能导致对过去的税收、罚款和利息进行重大评估。在审计过程中，税务机关可质疑本公司对其规则的应用，如果本公司未能成功证明其立场，可能会对本公司造成重大财务影响。在编制财务报表及披露资料的过程中，本公司会考虑是否存在需要披露的资料或与该等或有事项有关的应计项目。
截至2022年4月29日，该公司正在接受多个州税务机关的审计，其中涉及我们某些服务的应税裁决。该公司记录了一项估计负债，数额为#美元。8.5与这类事项有关的百万美元，其中#美元0.5在截至2022年4月29日的三个月中，累计收入为100万美元。截至2022年4月29日，美元1.6估计负债中的100万美元不再受上诉和#6.9100万人仍在上诉中。 公司将继续对这些裁决提出上诉，但如果公司不能胜诉，它可能有义务在审计的税期内支付额外的税款以及相关的罚款和利息，以及在税务审计期之后的其他时期的额外税款，包括罚款和利息。虽然戴尔确实为2015年8月1日之前的纳税期间的某些州税务问题提供了赔偿，但此类赔偿不会涵盖当前估计负债的很大一部分。
弥偿-在正常业务过程中，公司同意就客户因代表公司提供的服务的第三方索赔而蒙受的某些损失，或因特定合同中定义的某些事件引起的第三方索赔而蒙受的某些损失，向客户作出赔偿。这种赔偿义务可能不受最大损失条款的约束。从历史上看，与这些赔偿相关的付款一直是无关紧要的。
浓度-该公司主要通过其直销组织向各种规模的客户销售解决方案，并通过渠道合作伙伴进行销售。在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月内，该公司没有客户占其净收入的10%或更多。

14
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)

注7 — 租契
该公司记录的设施运营租赁成本约为#美元。1.3百万美元和美元1.4截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月分别为100万美元。截至2022年4月29日和2021年4月30日止三个月，经营租赁费用包括与可变租赁费用有关的费用#美元。0.1100万美元，主要包括水电费和公共区域费用。
截至2022年4月29日及2021年4月30日止三个月，本公司录得设备租赁的营运租赁成本约为$16.81,000美元0.2分别为100万美元。在2022年4月29日和2021年4月30日终了的三个月中，设备租赁包括短期租赁费用#美元。0.91,000美元0.1分别为100万美元。设备租赁费用计入收入成本。
计入经营租赁负债的金额支付的现金为#美元。1.6百万美元和美元1.9分别在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月内达到100万欧元。
与公司剩余经营租赁债务的计量有关的加权平均信息如下：
 April 29, 2022
加权平均剩余租期4.3年份
加权平均贴现率5.37 %
下表汇总了公司截至2022年4月29日的经营租赁负债到期日(单位：千)：
财政年度结束April 29, 2022
2023$4,372 
20245,668 
20255,095 
20264,526 
20274,088 
此后— 
经营租赁支付总额$23,749 
扣除计入的利息2,541 
经营租赁负债总额$21,208 
该公司的租约的剩余租赁条款为1月至4.7年数，包括本公司合理确定将行使的续期或终止选择权。

15
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)

NOTE 8 — 股票薪酬和其他长期绩效激励
SecureWorks Corp.2016长期激励计划(“2016计划”)规定授予期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、递延股票单位、非限制性股票、股息等价权、其他股权奖励和现金红利奖励。根据2016计划，奖励可授予本公司或其任何关联公司的雇员、高级管理人员或非雇员董事、为本公司或其任何关联公司提供服务的顾问和顾问，以及董事会薪酬委员会认定参与2016计划符合本公司最佳利益的任何其他个人。
根据2016年计划，在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月内，公司批准3,650,524和1,848,963限制性股票单位，分别为零和484,825分别授予限制性股票奖励。一年一度的
在这两个时期内授予的限制性股票单位和限制性股票奖励三年制句号。大致19%和27分别在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月内授予的此类奖励中，有30%受到业绩条件的限制。全1,848,963在截至2021年4月30日的三个月内授予的限制性股票单位须经股东在2021年6月21日举行的公司2021年年会上批准2016年计划修正案，以增加根据该计划可发行的A类普通股的股份数量5,000,000股份。在2022财年第二季度，获得了股东的批准，这些奖励被视为已授予并未完成会计处理。
公司根据2016年度计划向部分员工发放长期现金奖励。在2021财年之前发放的现金奖励的一部分受到各种业绩条件的限制，并在一年内以相等的年度分期付款方式获得三年制句号。该公司授予不是截至2022年4月29日的三个月现金奖励与美元7.5在截至2021年4月30日的三个月内授予的现金奖励中的100万美元，在三年制句号。该公司确认了$1.4百万美元和美元1.6截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月的相关补偿费用分别为百万美元。

16
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)


NOTE 9 — 所得税和其他税
公司在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月中的所得税和所得税优惠前亏损(千)和有效所得税税率如下(除百分比外，以千计)：
截至三个月
April 29, 20224月30日，
2021
所得税前亏损$(27,053)$(8,763)
所得税优惠$(5,455)$(2,373)
实际税率20.2 %27.1 %
在随附的简明综合财务状况报表所列期间内，公司并没有提交单独的联邦纳税申报单，因为公司通常被包括在各自实体税务管辖范围内的其他戴尔实体的税组中。所得税收益是使用单独报税法计算的，并对其进行了修改，以适用亏损收益法。在损益法下，当戴尔合并集团的其他成员使用净营业亏损或其他税务属性时，这些属性被描述为公司已实现的。
从2022年1月1日或之后的纳税年度开始生效的2017年减税和就业法案取消了在发生的年份扣除研发(R&D)费用的选项，取而代之的是要求纳税人将包括软件开发成本在内的研发费用资本化，然后将这些费用在美国境内进行的研发活动在5年内摊销，在美国境外进行的研发活动在15年内摊销。如果美国国会没有修改、废除或推迟到未来某个日期才修改、废除或推迟《国税法》第174条，则公司可能在短期内有应纳税所得额，将戴尔利用公司净营业亏损的时间推迟到未来几年，因为在五年和十五年摊销期间影响会减少。
公司的有效税收优惠率为20.2截至2022年4月29日止三个月的27.1截至2021年4月30日的三个月。本公司实际所得税率的变化主要是由于截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月与股票薪酬支出相关的某些离散调整的影响，约为$0.5百万美元和$(0.3)分别为100万。该变动特别涉及归属若干股权奖励的影响，该等股权奖励于归属日期的公允价值低于截至二零二二年四月二十九日止三个月的公允价值，高于截至二零二一年四月三十日止三个月的公允价值。公允价值的变化(以纳斯达克全球精选市场报告的A类普通股价格衡量)导致截至2022年4月29日的三个月的实际减税幅度低于出于财务报告目的而扣除的金额，而在截至2021年4月30日的三个月的实际减税幅度高于财务报告目的减税金额。
截至2022年4月29日和2022年1月28日，该公司拥有5.5与净营业亏损相关的百万递延税项资产结转用于州纳税申报单，但不包括在其他戴尔实体的纳税申报表中。这些净营业亏损结转在截至2022年1月28日的财年开始到期。由于这些净营业亏损结转的实现存在不确定性，本公司已为截至2022年4月29日和2022年1月28日的全部金额提供了估值准备金。由于该公司被包括在其他戴尔实体的纳税申报文件中，管理层已确定它将能够实现其递延税项资产的剩余部分。如果本公司的税项拨备采用独立报税法编制，则截至2022年4月29日止三个月的未经审核预计税前亏损、税项优惠及净亏损将为$27.1百万，$2.8百万美元和美元24.3这分别是由于确认了将记录在大量递延税项资产上的估值免税额，以及2017年减税和就业法案的某些属性，如果戴尔合并集团没有利用这些属性，这些属性将会丢失。
递延税项净余额计入简明综合财务状况表内的其他非流动资产及其他非流动负债。
截至2022年4月29日和2022年1月28日，公司从戴尔应收净运营亏损为美元15.9百万美元和美元10.7分别为100万美元。该公司有$4.3百万美元和美元4.2截至2022年4月29日和2022年1月28日，分别有100万未确认的税收优惠。

17
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)


NOTE 10 — 关联方交易
已分配费用
在本报告所述期间，戴尔在正常业务过程中向SecureWorks提供了各种企业服务。戴尔向SecureWorks提供的服务成本受SecureWorks和Dell Inc.之间的共享服务协议管辖。根据与戴尔的共享服务协议，费用总额为$0.9截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月为100万美元。管理层认为，分配费用的基础合理地反映了本公司在列报期间对所提供服务的利用情况或所获得的利益。
关联方安排
在本报告所述期间，涉及戴尔公司及其全资子公司的关联方交易和活动并不总是以与可能存在竞争的自由市场交易条件的公平交易中的条款相同的条款完成的。
本公司从戴尔公司及其子公司购买内部使用的计算机设备，这些设备在简明综合财务状况报表中的财产和设备中资本化。从戴尔和提供企业软件和存储设备的戴尔全资子公司EMC Corporation购买的计算机设备总额为#美元0.2截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月为100万美元。
EMC之前一直持有VMware，Inc.(“VMware”)的多数股权，这是一家提供云和虚拟化软件及服务的公司。该公司从戴尔、EMC和VMware购买的年度维护服务、软件许可证和内部使用的硬件系统总计为$0.3百万美元和美元0.6截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月分别为100万美元。2021年11月1日，戴尔技术完成了将戴尔技术及其子公司(包括EMC)实益拥有的所有VMware普通股剥离给戴尔技术股东的工作。作为剥离交易的结果，VMware的业务从戴尔技术的剩余业务中分离出来，尽管戴尔技术的董事长、首席执行官和大股东迈克尔·S·戴尔继续担任VMware的董事会主席。
公司确认了与向VMware t提供的解决方案相关的收入这顶帽子总共价值$0.1截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月分别为100万美元。2019年10月，VMware收购了Carbon Black Inc.，这是一家与该公司有现有商业关系的安全业务。该公司从碳黑购买的解决方案总额为$1.4百万美元和美元1.0截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月分别为100万美元。
该公司还确认了与向SecureWorks普通股的主要受益者提供的解决方案有关的收入，这些受益者包括戴尔先生和戴尔先生的关联公司。公司从向戴尔先生、MSD Capital，L.P.(为管理戴尔先生及其家人的投资而成立的公司)、DFI Resources LLC(戴尔先生的附属实体)以及迈克尔和苏珊·戴尔基金会提供的解决方案中确认的收入总计为$671,000美元41截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月分别为1000美元。
该公司为其合同关系历来与戴尔而不是SecureWorks的某些客户提供解决方案，尽管该公司负有提供服务的主要责任。自2015年8月1日起，与首次公开募股相关的许多此类客户合同从戴尔转移到公司，形成了公司与最终客户之间的直接合同关系。对于其合同尚未转让或其合同随后根据经销商协议通过戴尔发起的客户，公司确认的收入约为$16.2百万美元和美元15.0截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月分别为100万美元。此外，截至2022年4月29日，该公司约有0.5对戴尔的或有债务与戴尔代表公司签发的某些客户合同的未偿还履约保证金有关。这些或有债务不在公司财务报表中确认为负债。
作为公司的客户并代表公司的某些客户，戴尔还从公司购买解决方案。该公司确认了此类收购的收入约为#美元。1.6百万美元和美元3.2截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月分别为100万美元。
18
SecureWorks公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)


由于上述关联方安排，本公司在截至2022年4月29日和2022年1月28日的简明综合财务状况报表中记录了以下关联方余额(以千为单位)。
4月29日，
2022		1月28日，
2022
应付关联方(应计负债和其他流动负债)$3,140 $3,088 
根据与戴尔的经销商协议从客户那里获得的应收账款(以应收账款净额计算)$9,796 $7,700 
净营业亏损税额分摊(应付)/根据与戴尔达成的协议应收(以应计和其他形式支付，以其他流动资产形式应收)$15,867 $10,693 
NOTE 11 — 公允价值计量
本公司在三级评估体系的指导下计量公允价值。这一层次结构的基础是截至计量日期对资产或负债估值的投入的透明度。估值层次内计量的分类是基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。这三个级别的定义如下：
•第1级-相同资产或负债的活跃市场报价
•第2级--市场数据证实的其他可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入
•级别3--重要的不可观察的输入
按公允价值经常性计量的资产和负债
截至2022年4月29日和2022年1月28日，按公允价值经常性计量的公司资产和负债如下(单位：千)：
4月29日，
2022		1月28日，
2022
1级1级
现金等价物--货币市场基金$85,854 $115,846 
按公允价值非经常性基础计量的资产和负债
由于短期性质，本公司的应收账款、应付账款和应计费用的账面价值接近其各自的公允价值。
19

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
管理层的讨论和分析是基于SecureWorks的财务报表，该报表是根据美国公认的会计原则或公认会计原则编制的，应与我们截至2022年1月28日的经审计的财务报表和相关附注一起阅读，这些报表包括在我们于2022年3月23日提交给美国证券交易委员会的截至2022年1月28日的财政年度10-K表格年度报告的第二部分第8项中，我们称之为年度报告。除了历史财务信息外，以下讨论还包含前瞻性陈述，反映了我们的计划、估计、信念和预期。未来对新冠肺炎大流行、乌克兰/俄罗斯冲突、通胀担忧以及对未来事件或情况的其他描述的反应和影响。我们的实际结果可能与我们的前瞻性陈述中讨论或暗示的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括我们年度报告第I部分第1A项“风险因素”中讨论的那些因素。
我们的财政年度是52周或53周，在最接近1月31日的周五结束。我们将截至2023年2月3日的财年和截至2022年1月28日的财年分别称为2023财年和2022财年。2023财年为53周，2022财年为52周。在2023财年，除第四季度外，每个季度都有13周，第四季度将有14周。除非另有说明，为本期业绩确定的所有变化都是与上一个相应会计期间的业绩进行比较。
从截至2021年7月30日的三个月开始，我们决定在简明综合经营报表和管理层的讨论和分析中分别列报订阅服务和专业服务产品的净收入和确认收入成本。从历史上看，这些数额分别列在收入项目的净收入和成本内。我们的结论是，这些收入流的离散列报更有意义地反映了我们提供的服务所产生的收入的性质。上一年的某些金额已与本年度的列报一致。
管理层讨论和分析中提出的所有百分比数额和比率都是使用以千为单位的基础数据计算的。
除文意另有所指或另有说明外，(1)在本管理层的讨论和分析中，所有提及的“SecureWorks”、“我们”和“我们的公司”是指合并后的SecureWorks Corp.及其子公司，(2)所有提及的“戴尔”是指合并后的Dell Inc.及其子公司，以及(3)所有提及的“Dell Technologies”是指Dell Inc.的最终母公司Dell Technologies Inc.。
概述
我们是一家领先的全球网络安全供应商，提供技术驱动的解决方案，特别专注于通过超越对手来保护我们的客户。
我们的愿景是成为数字连接世界中必不可少的网络安全公司，通过提供所选的软件平台，为我们的客户提供全面的大规模安全方法，以实现他们的最佳安全结果。我们结合了获得数千客户的丰富经验、我们软件平台中的机器学习能力，以及我们精英研究人员、分析师和顾问团队的可操作洞察力，创造了强大的网络效应，为我们的客户提供越来越强大的保护。
从我们的经验中我们知道，基于在竖井中运行的“点”产品的安全不足以在规模上超过对手。通过我们包含供应商的方法，我们通过主动管理客户部署的点式产品集合来创建集成和全面的解决方案，以解决特定的安全问题并提供解决方案来加强他们的防御缺口。
通过聚合和分析来自世界各地的数据，我们提供的解决方案使组织能够：
•防止安全漏洞，
•检测恶意活动，
•在发生安全漏洞时迅速做出反应，以及
•识别新出现的威胁。
我们相信，支持创新和协作的平台能够实现安全社区智胜对手。利用我们广泛的安全专业知识，我们利用独特的洞察力来构建一个集成的安全平台，为客户和合作伙伴提供高效和有效的安全运营。
我们首创的集成方法使我们能够为不同规模和复杂程度的组织提供广泛的安全解决方案组合。我们寻求为每个客户的特定情况提供适当的安全级别，这种情况随着客户组织的发展和时间的变化而发展。我们灵活且可扩展的解决方案支持不断发展的
20

满足最大、最复杂的企业、中小型企业以及内部能力和资源有限的美国州和地方政府机构的需求。
我们为客户提供：
•软件即服务或SaaS解决方案，
•托管安全服务，以及
•专业服务，包括事件响应服务和安全风险咨询。
我们的解决方案利用了我们在二十多年来开发的专有技术、安全运营工作流程、广泛的专业知识以及对手的战术、技术和程序知识。作为我们战略的关键要素，我们寻求：
•成为首选的云本地安全软件平台，
•扩大我们与安全服务提供商的合作范围，以便在全球范围内提供我们的安全软件平台，以及
•使全球安全界能够大规模击败对手。
我们提供一整套技术驱动的安全解决方案，由我们的Taegis软件平台或反威胁平台和我们高技能的安全专家团队实现。我们的技术驱动的安全解决方案提供了一种创新的方法来预防、检测和应对网络安全漏洞。这些平台每天从我们广泛的客户群中收集、汇总、关联和分析数十亿事件，利用复杂的算法来检测恶意活动，并提供有关网络对手意图和行动的安全对策、动态情报和有价值的背景信息。通过我们以订阅方式销售的Taegis解决方案和托管安全服务，我们提供对恶意活动的全球可见性和洞察力，使我们的客户能够快速检测、响应和有效补救威胁。
我们在2020财年推出的专有Taegis软件平台是专门构建的云本地软件平台，将机器学习的能力与安全分析和威胁情报相结合，以统一终端、网络和云环境中的检测和响应，从而实现更好的安全结果和更简单的安全操作。Taegis软件平台是我们SaaS解决方案的核心要素，该解决方案利用我们广泛的安全运营专业知识设计的工作流程以及我们的集成协调和自动化能力来提高响应行动的速度。在2021财年，我们通过收购Delve实验室Inc.，通过漏洞、检测和响应或VDR扩展了Taegis SaaS应用程序。
Taegis扩展检测和响应或XDR、VDR和托管检测与响应或托管XDR是SecureWorks计划发布的由我们的Taegis软件平台驱动的一系列软件驱动的应用程序和解决方案中的第一个。
除了我们的Taegis解决方案和托管安全服务外，我们还提供各种专业服务，包括事件响应和安全和风险咨询，以加快我们的软件解决方案的采用。除了我们的Taegis解决方案和管理的安全服务外，我们还通过基于项目的合同和长期合同为客户提供广泛的安全和风险相关事务方面的建议。
新冠肺炎
2019年12月，中国内地报告了一种新型冠状病毒毒株--新冠肺炎。世界卫生组织于2020年3月11日宣布此次疫情为“大流行”。这导致了全球正常业务运营的严重中断，包括Secureworks在内的企业实施了一些修改，通过限制旅行和引导员工在家工作来保护员工，在某些情况下，这是联邦、州和地方当局的要求。虽然我们从2020年3月开始实施全球在家工作政策，但在截至2022年4月29日的三个月中，我们的业务运营没有受到重大中断，也没有对我们的运营结果、财务状况、流动性或资本资源造成重大影响。我们经历了客户对我们解决方案的需求有限的下降，我们认为这可归因于新冠肺炎，这可能会影响我们未来的业绩。
我们继续积极监测新冠肺炎疫情对我们业务各个方面的影响和潜在影响。新冠肺炎对我们未来运营和财务业绩的影响程度将取决于各种事态发展，包括病毒变异的持续时间和传播、为遏制病毒而部署的疫苗的有效性和接受度、对我们员工、客户和供应商的影响、对客户流动性和销售额的影响，以及我们销售周期的长短，这些都是无法确切预测的。大流行可能会进一步削减客户支出，导致延迟或推迟采购决定，延长销售周期，并导致延迟收到客户或合作伙伴付款。这些影响，无论是单独的还是总体的，都可能对我们未来的运营业绩和财务状况产生实质性的负面影响。由于我们以订阅为基础的商业模式，新冠肺炎的任何此类影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的运营业绩中。
21

影响我们业绩的关键因素
我们相信，我们未来的成功将取决于许多因素，包括组织采用我们的Taegis解决方案、对我们的技术和威胁情报研究的持续投资、我们推出新的解决方案、我们向新客户和现有客户增加我们解决方案的销售的能力，以及我们吸引和留住顶尖人才的能力。虽然这些领域提供了重要的机会，但它们也带来了风险，我们必须设法确保我们未来的成功。我们在竞争激烈的行业中运营，除了其他竞争挑战外，我们还面临着信息安全市场内的定价压力，这是由于我们的较大竞争对手采取行动降低其安全预防、检测和响应解决方案的价格，以及他们管理的安全服务的价格。我们必须继续以高效的方式管理我们的投资，并有效地执行我们的战略以取得成功。如果我们不能应对这些挑战，我们的业务可能会受到不利影响。
影响我们业绩的关键因素包括：
过渡到Taegis解决方案。从2021财年开始，我们开始将客户从非战略性其他托管安全订阅服务过渡到Taegis订阅解决方案。根据这一过渡战略，我们在2022财年第四季度初通知客户，从2023财年开始，我们的许多其他托管安全订阅服务将不再可供购买，因为其中许多服务提供到我们的Taegis平台的自然过渡。与我们现有的许多其他托管安全订阅服务相关的续订预计不会延长到2023财年末。尽管我们相信这一业务转型将使我们能够提供利润率更高的安全服务，但我们将继续在转型中产生巨额成本，在过渡期内，我们可能会失去与其他网络安全解决方案提供商销售此类服务的竞争性投标。
采用技术驱动的解决方案战略。不断发展的应用程序、通信模式和IT架构使各种规模的组织在保护其关键业务资产(包括专有信息)免受网络威胁方面面临越来越大的挑战。新技术增加了威胁行为者攻击目标的方式，允许用户更多地访问重要的业务网络和信息，并促进将底层应用程序和基础设施的控制权转移给第三方供应商，从而增加了安全风险。有效的网络防御战略需要根据组织的特定安全需求协调部署多个产品和解决方案。我们的集成解决方案套件，包括我们新的Taegis产品，旨在促进此类战略的成功实施，但随着威胁格局的持续快速发展，需要对我们的技术进行持续的投资和调整。潜在客户和现有客户在多大程度上认识到我们的技术驱动的信息安全解决方案的关键任务性质，并随后将预算资金分配给我们的解决方案，将影响我们未来的财务业绩。
对我们的技术和威胁情报研究进行投资。我们的软件平台构成了我们技术驱动的安全解决方案的核心。它们为我们的客户提供有关其网络环境和安全威胁的综合视角和情报。我们的反威胁组研究团队对我们的软件平台进行了增强，他们对威胁参与者进行独家研究，发现新的攻击技术，分析新出现的威胁，并评估对我们客户构成的风险。我们的业绩在很大程度上取决于我们在研发工作中所做的投资，以及我们走在威胁情报研究前沿并使这些软件平台适应新技术以及现有技术变化的能力。这是我们将继续投资的领域，同时利用灵活的人员配备模式来与解决方案开发保持一致。我们相信，对我们Taegis软件平台和解决方案的投资将有助于长期收入增长，但此类投资可能会继续对我们近期盈利的前景产生不利影响。
推出新的安全解决方案。我们的业绩在很大程度上取决于我们继续创新和推出新的信息安全解决方案的能力，例如我们的Taegis解决方案，这些解决方案可以保护我们的客户免受越来越多的网络安全威胁。我们继续投资于解决方案创新和领导力，包括聘请顶尖技术人才和专注于核心技术创新。此外，我们将继续适当地评估和利用第三方专有技术，以持续开发补充产品。我们不能确定我们的解决方案开发计划是否会增加收入。我们相信，我们在解决方案开发方面的投资将有助于长期收入增长，但此类投资可能会继续对我们短期盈利的前景产生不利影响。

22

在扩大客户基础和深化客户关系方面的投资。为了支持未来的销售，我们需要继续投入资源发展我们的全球销售队伍。我们已经并计划继续进行重大投资，通过直销、渠道合作伙伴和营销来扩大我们的市场努力。我们在销售和营销业务中进行的任何投资都将在我们意识到此类投资带来的任何好处之前发生。我们已经进行或打算进行的投资，以加强我们的销售和营销努力，可能不会导致收入的增加或我们的经营结果的改善。虽然我们相信我们在销售和营销方面的投资将帮助我们改善长期运营结果，但由此导致的可归因于这些销售和营销职能的运营费用的增加可能会继续影响我们的短期盈利能力。我们业务的持续增长在一定程度上还取决于我们向现有客户销售额外解决方案的能力。随着我们的客户意识到他们以前购买的解决方案的好处，我们的解决方案组合为我们提供了扩大这些关系的重要机会。
对我们的员工进行投资。在确定、雇用和留住合格的信息安全专业人员方面，竞争激烈的环境加剧了提供有效信息安全的困难。我们的技术领先地位、品牌、对信息安全的独家关注、客户至上的文化以及强大的培训和发展计划，使我们能够吸引和留住具有在信息安全行业建立职业生涯的热情的高才华专业人员。这些专业人员由一支经验丰富的终身管理团队领导，他们拥有广泛的IT安全专业知识，并有开发成功的新技术和解决方案以帮助保护我们的客户的记录。我们将继续投资于吸引和留住顶尖人才，以支持和提升我们的信息安全产品。
关键运营指标
从2021财年开始，我们开始将我们的订阅客户从我们的非战略性、低利润率的其他托管安全订阅服务过渡到我们的TAGIS解决方案。这一转变导致我们的总客户群和年度经常性收入总额都有所下降。尽管这些下降，我们的毛利保持相对稳定，我们的毛利增加了。我们相信，我们的订阅业务向Taegis解决方案的过渡将带来更高的价值和更高的利润率。作为我们正在进行的过渡的一部分，我们在2022财年第四季度初宣布，从2023财年开始，我们的许多其他托管安全订阅服务将不再可供购买，因为其中许多服务提供到我们的Taegis平台的自然过渡。与我们现有的许多其他托管安全订阅服务相关的续订预计不会延长到2023财年末。
这一过渡导致我们的Taegis技术驱动型信息安全解决方案组合的增长，该产品组合为所有规模和所有行业的客户提供。我们通过将现有客户重新解决为我们的Taegis产品，从而产生更多的每位客户的平均收入，以及我们部署的Taegis解决方案在数量和广度上的持续扩展，实现了这种有机增长。我们基于订阅的Taegis模式的转型需要对我们的业务进行持续投资，这导致了更高的净亏损。我们相信，这些投资对我们的长期成功至关重要，尽管它们可能会继续影响我们短期盈利的前景。
相关的主要经营指标如下所示的日期和当时结束的会计期间。
 April 29, 2022April 30, 2021
托管安全订阅客户群2,100 3,300 
Taegis订阅客户群1,400 500 
总订阅客户群3,300 3,600 
总客户群4,800 5,300 
受管安全年度经常性收入(单位：百万)$189.1 $349.1 
台吉斯年度经常性收入(单位：百万)180.3 72.4 
年度经常性收入总额(单位：百万)$369.4 $421.5 
每个客户的托管安全平均订用收入(以千为单位)$88.4 $105.4 
Taegis每个客户的平均订阅收入(单位：千)$129.8 $143.3 
每个客户的平均订阅总收入(以千为单位)$112.1 $116.1 
净收入留存率94 %98 %
Taegis订阅客户群和托管安全订阅客户群。我们将Taegis订阅客户群和托管安全订阅客户群定义为截至特定日期拥有该产品的订阅协议的客户数量。一些客户可能拥有这两种安全产品的订阅协议，以满足其当前的安全需求。
23

订阅客户群总数。我们将我们的订阅客户总数定义为截至特定日期拥有我们的Taegis解决方案和/或托管安全服务订阅协议的独特客户数量。我们相信，扩大现有客户基础和增加每位客户的平均订阅收入的能力对我们来说是重要的未来收入机会。
总客户群。我们将总客户群定义为在特定日期订阅我们的Taegis SaaS应用程序和托管安全服务的客户数量，以及从我们购买专业服务和其他服务的客户数量。
年度经常性收入总额。我们定义的是截至衡量日期的年度经常性收入总额。经常性收入的变化可能源于我们产品的扩展和向现有客户销售其他解决方案，以及客户续约的时间。
每位客户的平均订阅总收入。每个客户的总平均订阅收入主要与网络威胁的持续性以及我们为提高解决方案的知名度而进行的销售和营销努力的结果有关。我们的客户包括企业和中小型企业，这为我们提供了扩大专业服务收入的机会。截至2022年4月29日和2021年4月30日，我们的专业服务客户中分别约有55%和64%订阅了我们的TAGIS解决方案或托管安全服务。
净收入留存率。净收入保留率是衡量我们成功留住和增长订阅客户收入的重要指标。为了计算任何时期的收入留存率，我们将基于订阅的客户在会计年度开始时的年度经常性收入(基本经常性收入)与相同客户群体在会计年度结束时的相同指标(留存经常性收入)进行比较。通过将保留的经常性收入除以基本经常性收入，我们衡量了我们在期间开始时服务的特定客户群中保留和增长安装收入的成功程度。我们的计算包括向这一群客户销售和安装其他解决方案带来的积极收入影响，以及在此期间客户或服务流失带来的负面收入影响。然而，这一计算不包括在此期间向任何客户销售解决方案对收入的积极影响。我们的净收入留存率可能会因各种因素而增加或下降，这些因素包括解决方案安装的时间和客户续约率。

24

非公认会计准则财务指标
我们使用的是对我们业绩的补充衡量，这些衡量来自我们的财务信息，但没有在我们按照美国公认会计原则(称为GAAP)编制的财务报表中列报。本次管理层讨论和分析中提出的非GAAP财务指标包括非GAAP认购收入成本、非GAAP专业服务收入成本、非GAAP毛利、非GAAP认购毛利、非GAAP专业服务毛利、非GAAP认购毛利、非GAAP专业服务毛利、非GAAP运营费用、非GAAP研发费用、非GAAP销售和营销费用、非GAAP一般和行政费用、非GAAP营业收入(亏损)、非GAAP净收入、非GAAP每股收益和调整后的EBITDA。我们使用非GAAP财务指标来补充在GAAP基础上列报的财务信息。我们相信，这些非公认会计准则财务指标提供了有用的信息，有助于加强对我们的经营业绩的了解，并实现更有意义的期间间比较，从而帮助评估我们的经营业绩。
管理层讨论和分析中提出的非公认会计准则财务措施的使用存在局限性。我们的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司的类似名称指标相比较。其他公司，包括我们行业的公司，可能会以与我们不同的方式计算非GAAP财务衡量标准，从而限制了这些衡量标准用于比较的有用性。
我们提出的非公认会计准则财务指标，根据我们的定义，不包括以下对账中描述的项目。由于被排除的项目可能对收益产生重大影响，我们的管理层通过主要依赖GAAP结果并辅以非GAAP财务衡量标准来弥补这一限制。非GAAP财务指标不应被视为独立于收入、毛利、研究和开发费用、销售和营销费用、一般和行政费用、营业收入(亏损)、净收益(亏损)、每股收益(亏损)的业绩指标，只能与GAAP基础上列报的财务信息一起阅读。
非公认会计准则财务指标的对账
下表列出了每个非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账。我们鼓励您结合列报的每个期间的非公认会计准则财务计量的列报来审查对账情况。在未来的财政期间，我们可能会排除这些项目，并可能产生与这些排除项目类似的收入和支出。因此，在我们的非GAAP报告中排除这些项目和其他类似项目不应被解释为意味着这些项目是非经常性的、不常见的或不寻常的。
以下是计算我们的非GAAP财务指标的最具可比性的GAAP财务指标中不包括的项目摘要：
•无形资产摊销。无形资产摊销包括与外部软件开发成本、资本化和获得的客户关系和技术相关的摊销。关于戴尔技术在2014财年收购戴尔以及我们在2021财年收购Delve，我们与客户关系和技术相关的有形和无形资产和负债在相关交易日进行了会计处理并按公允价值确认。
•基于股票的薪酬费用。非现金股票薪酬支出与戴尔技术和SecureWorks股权计划都有关。在评估我们经营业绩的有效性时，我们不计入此类费用，因为基于股票的薪酬不一定与业务的基本经营业绩相关。
•所得税合计调整。所得税的合计调整是上述调整的估计综合所得税影响。税收影响是根据产生上述项目的税收管辖区确定的。
25

 截至三个月
 April 29, 2022April 30, 2021
(单位：千)
公认会计准则净收入(1)
$121,015 $139,463 
GAAP订阅收入成本$32,826 $37,425 
无形资产摊销(4,265)(3,819)
基于股票的薪酬费用(123)(103)
非GAAP订阅收入成本$28,438 $33,503 
GAAP专业服务收入成本$16,609 $19,782 
基于股票的薪酬费用(387)(196)
非GAAP专业服务收入成本$16,222 $19,586 
公认会计准则毛利$71,580 $82,256 
无形资产摊销4,265 3,819 
基于股票的薪酬费用510 299 
非公认会计准则毛利$76,355 $86,374 
公认会计准则研究和开发费用$33,331 $28,152 
基于股票的薪酬费用(2,743)(1,098)
非公认会计准则的研发费用$30,588 $27,054 
公认会计准则销售和营销费用$39,245 $36,405 
基于股票的薪酬费用(1,638)(732)
非公认会计准则销售和营销费用$37,607 $35,673 
公认会计准则一般费用和行政费用$25,360 $25,555 
无形资产摊销(3,524)(3,524)
基于股票的薪酬费用(4,235)(3,906)
非公认会计准则一般费用和行政费用$17,601 $18,125 
公认会计准则营业亏损$(26,356)$(7,856)
无形资产摊销7,789 7,343 
基于股票的薪酬费用9,126 6,035 
非GAAP营业(亏损)收入$(9,441)$5,522 
公认会计准则净亏损$(21,598)$(6,390)
无形资产摊销7,789 7,343 
基于股票的薪酬费用9,126 6,035 
所得税合计调整(2,920)(2,997)
非公认会计准则净(亏损)收益$(7,603)$3,991 
公认会计准则每股亏损$(0.26)$(0.08)
无形资产摊销0.09 0.09 
基于股票的薪酬费用0.11 0.07 
所得税合计调整(0.03)(0.04)
非公认会计准则(亏损)每股收益*$(0.09)$0.05 
*由于对各个组成部分进行四舍五入，对账项目的总和可能与总数不同
公认会计准则净亏损$(21,598)$(6,390)
利息和其他，净额697 907 
所得税优惠(5,455)(2,373)
折旧及摊销9,383 9,918 
基于股票的薪酬费用9,126 6,035 
调整后的EBITDA$(7,847)$8,097 
(1) 从历史上看，该公司将非公认会计原则的净收入作为一种财务衡量标准。在列报的这两个期间中，没有产生非公认会计准则净收入的此类调整。GAAP净收入包括订阅和专业服务收入。

26

我们与戴尔和戴尔技术公司的关系
2016年4月27日，我们完成了IPO。首次公开募股完成后，戴尔技术公司通过戴尔公司和戴尔公司的子公司间接拥有我们已发行的B类普通股的所有股份，截至2022年4月29日，这些股份约占我们已发行普通股总数的82.5%，约占我们两类已发行普通股总投票权的97.9%。
作为戴尔的控股子公司，我们在日常业务过程中从戴尔获得各种企业服务，包括财务、税务、人力资源、法律、保险、IT、采购和设施相关服务。这些服务的成本是根据2015年8月1日生效的共享服务协议收取的，该协议是我们从戴尔分拆的生效日期。有关已分配成本和关联方交易的更多信息，请参阅本报告包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--附注10-关联方交易”。
在本报告所包括的合并财务报表所列期间，Secureworks没有单独提交联邦纳税申报单，因为Secureworks通常包括在各自实体税务管辖范围内的其他戴尔实体的税务分组中。所得税收益是使用单独报税法计算的，并进行了修改，以应用损失收益法。根据亏损收益方法，当净营业亏损或其他税务属性被戴尔合并集团的其他成员利用或预期被利用时，SecureWorks将这些属性描述为已实现或可实现。欲了解更多信息，请参阅本报告包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--附注9--收入和其他税项”。
此外，我们还参与了与戴尔的各种商业安排，例如，根据这些安排，我们向第三方客户提供信息安全解决方案，戴尔与这些客户签订了提供我们的解决方案的合同，从戴尔采购硬件、软件和服务，并通过戴尔在美国和一些国际司法管辖区销售我们的解决方案。关于我们的IPO，自2015年8月1日起生效，我们与戴尔签订了管理这些商业安排的协议。这些协定最初的有效期一般长达一至三年，并包括延期和取消的选择。如果我们选择或被要求放弃戴尔目前提供的公司服务，我们可能会产生额外的非经常性过渡成本，以建立我们自己的独立公司职能。有关已分配成本和关联方交易的更多信息，请参阅本报告包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--附注10-关联方交易”。
27

经营成果的构成部分
收入
我们从订阅和专业服务的销售中获得收入。
•订阅收入。订阅收入主要包括来自我们的Taegis解决方案和托管安全服务的订阅费。Taegis基于订阅的收入目前包括两个应用程序，即扩展检测与响应(XDR)和漏洞检测与响应(VDR)，以及附加托管服务，以补充XDR SaaS应用程序(称为托管检测与响应，或托管XDR)。基于托管安全服务订阅的安排通常包括一套安全服务、前期安装费和维护，还可能包括提供关联的硬件设备。我们的订阅合同通常从一年到三年不等，截至2022年4月29日，平均期限约为两年。从向客户提供服务之日起，这些交付成果的收入和任何相关成本在合同期限内按比例确认。
•专业服务收入。专业服务收入主要包括事件响应解决方案以及安全和风险咨询。专业服务合约通常以固定费用和定额合同的形式购买。专业服务客户通常根据期限较短的定制合同购买解决方案。这些业务的收入按比例业绩会计方法确认。以时间和材料为基础的合同的收入被确认为按商定的收费率所代表的数额产生的成本。一般来说，这些合同的期限不到一年。
我们为我们的解决方案收取的费用因多种因素而异，包括所选解决方案、所选解决方案覆盖的客户设备数量以及我们为解决方案提供的管理级别。在2023财年第一季度，我们约78%的收入来自基于订阅的安排，归因于Taegis解决方案和托管安全服务，而约22%来自专业服务项目。随着我们响应客户不断变化的需求，我们为客户提供的基于订阅的解决方案和专业服务的相对组合可能会发生变化。我们将国际收入定义为通过非美国实体签订的收入，在2023财年和2022财年第一季度，国际收入分别约占我们总净收入的34%和32%。尽管我们的国际客户主要位于英国、日本、澳大利亚和加拿大，但截至2022年4月29日，我们向78个国家和地区的客户提供了我们的Taegis解决方案或管理式安全服务。
在本报告所述的所有时期，我们对各种产品的定价策略相对一致，因此不会对我们的收入增长产生重大影响。然而，我们可能会调整我们的定价以保持竞争力并支持我们的战略计划。
收入成本
我们的收入成本包括提供订阅和专业服务所产生的成本。
•订阅收入的成本。订阅收入成本主要包括与维护我们的平台和向我们的订阅客户提供托管服务相关的人员相关费用，以及这些平台的托管成本。与人事有关的费用主要包括薪金、福利和按业绩计算的薪酬。订阅收入成本还包括设备摊销和作为提供订阅服务一部分的硬件相关费用、技术许可费摊销、无形资产摊销、资本化的外部软件开发费用摊销、维护费和间接费用分配。随着我们业务的增长，与我们的解决方案相关的订阅收入成本可能会波动。
•专业服务费。专业服务收入的成本主要包括与人员有关的费用，如薪金、福利和按业绩计算的薪酬。专业服务收入还包括支付给补充或支持我们解决方案的承包商的费用、维护费和间接费用分配。随着我们业务的增长，与我们的解决方案相关的专业服务收入的成本可能会波动。
28

毛利和毛利率
毛利率，或毛利润占收入的百分比，已经并将继续受到各种因素的影响，包括我们现有解决方案之间的组合、新解决方案的引入、与人员相关的成本和云托管成本。我们预计我们的毛利率将根据这些因素而波动，但我们预计随着时间的推移，毛利率将随着预期的增长而增加，而且与管理安全服务和专业服务收入相比，Taegis订阅解决方案收入的比例更高。然而，随着我们平衡收入增长并继续投资于提高业务效率的举措，我们预计毛利率占总收入的百分比将继续在不同时期波动。
营运成本及开支
我们的运营成本和费用包括研发费用、销售和营销费用以及一般和行政费用。
•研究和开发，或研发，费用。研发费用包括持续开发我们的解决方案产品的薪酬和相关费用，包括与我们的威胁研究团队相关的费用的一部分，该团队专注于识别系统漏洞、数据取证和恶意软件分析。研发费用还包括与开发新解决方案产品原型相关的费用和分配的管理费用。我们的客户解决方案一般都是内部开发的。我们在一个竞争激烈、技术含量高的行业中运营。因此，为了保持和扩大我们的技术领先地位，我们打算继续投资于我们的研发工作，聘请更多的人员来增强我们现有的安全解决方案，并增加补充解决方案。
•销售和市场营销，或S&M费用。销售和营销费用包括S&M人员的工资、销售佣金和绩效薪酬福利以及相关费用、旅行和娱乐、营销和广告计划(包括潜在客户)、客户宣传活动和其他品牌建设费用，以及分配的管理费用。随着我们在国内和国际上的业务继续增长，我们将投资于我们的销售能力，这将增加我们的销售和营销费用(按绝对美元计算)。
•一般和行政费用，或G&A费用。一般和行政费用主要包括人力资源和征聘、财务和会计、法律支助、信息管理和信息安全系统、设施管理、公司发展和其他行政职能的费用，并因将信息技术和设施费用分配给其他职能而部分抵消。
利息和其他，净额
除利息及其他外，净额主要包括汇率对我们以外币计价的资产及负债余额的影响，以及我们的现金及现金等价物所赚取的利息收入。所有外币交易调整在综合业务报表中记为外币收益(亏损)。到目前为止，我们的利息收入微乎其微。
所得税优惠
截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月，我们的有效税收优惠率分别为20.2%和27.1%。这两个期间的实际税率变化主要是由于与授予基于股票的补偿奖励有关的某些调整的影响，以及与研究和开发抵免相关的额外福利的确认。
我们使用资产负债法计算所得税拨备，在该方法下，递延税项资产和负债通过确定因税务和会计目的对项目的不同处理而产生的暂时性差异来确认。在适当的情况下，我们为递延税项资产提供估值津贴。我们在合并的基础上向戴尔提交美国联邦申报单，我们预计将继续这样做，直到我们出于税务目的对戴尔合并集团进行解除合并为止。根据戴尔技术与SecureWorks之间于2015年8月1日生效的税务协议的条款，戴尔技术将报销我们的税务资产在未合并的基础上减少戴尔集团应缴税款的任何金额。有关所得税事宜的进一步讨论，请参阅本报告所载简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注-附注9-收入及其他税项”。
29

经营成果
截至2022年4月29日的三个月与截至2021年4月30日的三个月
下表总结了截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月的主要业绩指标。
 截至三个月
 April 29, 2022April 30, 2021
 $的百分比
收入		%
变化		$的百分比
收入
 (除百分比外，以千为单位)
净收入：
订阅$94,413 78.0 %(9.3)%$104,070 74.6 %
专业服务26,602 22.0 %(24.8)%35,393 25.4 %
净收入合计$121,015 100.0 %(13.2)%$139,463 100.0 %
收入成本：
订阅$32,826 27.1 %(12.3)%$37,425 26.8 %
专业服务16,609 13.7 %(16.0)%19,782 14.2 %
收入总成本$49,435 40.9 %(13.6)%$57,207 41.0 %
毛利总额$71,580 59.1 %(13.0)%$82,256 59.0 %
运营费用：
研发$33,331 27.5 %18.4 %$28,152 20.2 %
销售和市场营销39,245 32.4 %7.8 %36,405 26.1 %
一般和行政25,360 21.0 %(0.8)%25,555 18.3 %
总运营费用$97,936 80.9 %8.7 %$90,112 64.6 %
营业亏损$(26,356)(21.8)%235.5 %$(7,856)(5.6)%
净亏损$(21,598)(17.8)%238.0 %$(6,390)(4.6)%
其他财务信息 (1)
GAAP净收入：
订阅$94,413 78.0 %(9.3)%$104,070 74.6 %
专业服务26,602 22.0 %(24.8)%35,393 25.4 %
GAAP净收入总额$121,015 100.0 %(13.2)%$139,463 100.0 %
非GAAP收入成本：
非GAAP订阅$28,438 23.5 %(15.1)%$33,503 24.0 %
非GAAP专业服务16,222 13.4 %(17.2)%19,586 14.0 %
非公认会计准则收入成本总额$44,660 36.9 %(15.9)%$53,089 38.1 %
非公认会计准则毛利$76,355 63.1 %(11.6)%$86,374 61.9 %
非GAAP运营费用：
非公认会计准则研究与开发$30,588 25.3 %13.1 %$27,054 19.4 %
非公认会计准则销售和营销37,607 31.1 %5.4 %35,673 25.6 %
非公认会计准则一般性和行政性17,601 14.5 %(2.9)%18,125 13.0 %
非公认会计准则运营费用$85,796 70.9 %6.1 %$80,852 58.0 %
非GAAP营业(亏损)收入$(9,441)(7.8)%(271.0)%$5,522 4.0 %
非公认会计准则净(亏损)收益$(7,603)(6.3)%(290.5)%$3,991 2.9 %
调整后的EBITDA$(7,847)(6.5)%(196.9)%$8,097 5.8 %
_____________________
(1)    有关这些非GAAP财务措施的更多信息，请参阅“非GAAP财务措施”和“非GAAP财务措施的协调”，包括我们纳入这些措施的原因、有关措施有用性的重大限制，以及每个非GAAP财务措施与最直接可比的GAAP财务措施的对账。非GAAP财务指标占收入的百分比是根据GAAP净收入总额计算的。
30

收入
下表提供了有关我们年收入的信息。截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月。
截至三个月
April 29, 2022April 30, 2021变化
$占收入的百分比$占收入的百分比变化%
(除百分比外，以千为单位)
净收入：
Taegis订阅解决方案$37,216 30.8 %$13,960 10.0 %$23,256 166.6 %
托管安全服务57,197 47.3 %90,110 64.6 %(32,913)(36.5)%
订阅费总收入$94,413 78.0 %$104,070 74.6 %$(9,657)(9.3)%
专业服务26,602 22.0 %35,393 25.4 %(8,791)(24.8)%
净收入合计$121,015 100.0 %$139,463 100.0 %$(18,448)(13.2)%
订阅收入。对于截至2022年4月29日的三个月订阅收入减少970万美元或9.3%。收入下降反映出我们继续专注于减少非战略性服务产品，并优先发展我们的TAGIS订阅解决方案，其中包括向我们当前的托管安全服务客户群转售TAGIS产品。
专业服务收入。对于截至2022年4月29日的三个月，专业服务收入减少了880万美元，降幅为24.8%。收入的下降既反映了我们对减少非战略性专业服务的关注，也反映了与2021财年第一季度相比，收费小时数的整体减少。
在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月里，根据我们与戴尔的商业协议向戴尔或代表戴尔提供的某些服务的收入总额分别约为160万美元和320万美元。在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月里，与这些服务相关的订阅收入分别约占26%和46%。有关商业协议的更多信息，请参阅本报告所包括的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--附注10-关联方交易”。
我们的收入主要来自美国的销售。然而，在截至2022年4月29日的三个月里，国际收入(我们定义为通过非美国实体签订的收入)总计4060万美元，占我们总收入的34.0%，而我们的比例为32%占上一同期总收入的百分比。目前，我们的国际客户主要分布在澳大利亚、英国、日本和加拿大。我们专注于在未来一段时间内继续扩大我们的国际客户基础。
31

收入成本
下表显示了截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月的收入成本信息。
截至三个月
April 29, 2022April 30, 2021变化
$占收入的百分比$占收入的百分比$%
(除百分比外，以千为单位)
收入成本：
订阅$32,826 27.1 %$37,425 26.8 %$(4,599)(12.3)%
专业服务16,609 13.7 %19,782 14.2 %(3,173)(16.0)%
收入总成本$49,435 40.9 %$57,207 41.0 %$(7,772)(13.6)%
其他财务信息
非GAAP收入成本：
非GAAP订阅$28,438 23.5 %$33,503 24.0 %$(5,065)(15.1)%
非GAAP专业服务16,222 13.4 %19,586 14.0 %(3,364)(17.2)%
非公认会计准则收入成本总额(1)
$44,660 36.9 %$53,089 38.1 %$(8,429)(15.9)%
            
(1) 有关每个非GAAP财务衡量标准与最直接可比较的GAAP财务衡量标准的对账，请参阅“非GAAP财务衡量标准”和“非GAAP财务衡量标准的对账”。
收入的订阅成本。 在截至2022年4月29日的三个月里，订阅收入成本下降了460万美元，降幅为12.3%。作为收入的百分比，订阅成本收入增加了30个基点，达到27.1%。在非公认会计准则的基础上，订阅成本收入占收入的百分比下降了50个基点，至23.5%。收入中订阅成本的减少主要是由于与员工相关的支出减少。
专业服务收入成本。 在截至2022年4月29日的三个月里，专业服务收入成本下降了320万美元，降幅为16.0%。作为收入的百分比，专业服务收入成本下降了50个基点，至13.7%。在非公认会计准则的基础上，专业服务收入成本占收入的百分比下降了60个基点，降至13.4%。专业服务收入成本减少的主要原因是与雇员有关的费用减少，减少了非战略性专业服务的提供。

32

毛利和毛利率
下表提供了有关我们的毛利润和毛利率的信息 截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月。
截至三个月
April 29, 2022April 30, 2021变化
$$$%
(除百分比外，以千为单位)
毛利：
订阅$61,587$66,645$(5,058)(7.6)%
专业服务9,99315,611(5,618)(36.0)%
毛利总额$71,580$82,256$(10,676)(13.0)%
毛利率：
订阅65.2 %64.0 %1.2 %
专业服务37.6 %44.1 %(6.5)%
总毛利率59.1 %59.0 %0.1 %
其他财务信息
非GAAP毛利：
非GAAP订阅$65,975$70,567$(4,592)(6.5)%
非GAAP专业服务10,38015,807(5,427)(34.3)%
非公认会计准则毛利总额(1)
$76,355$86,374$(10,019)(11.6)%
非GAAP毛利率：
非GAAP订阅69.9 %67.8 %2.1 %
非GAAP专业服务39.0 %44.7 %(5.7)%
非公认会计准则毛利合计63.1 %61.9 %1.2 %
            
(1) 有关每个非GAAP财务衡量标准与最直接可比较的GAAP财务衡量标准的对账，请参阅“非GAAP财务衡量标准”和“非GAAP财务衡量标准的对账”。
认购毛利。截至2022年4月29日的三个月，订阅毛利率增长1.2%主要是由于我们继续专注于提供全面的更高价值的安全解决方案，并推动与减少非战略性服务产品和优先发展我们的Taegis订阅解决方案相关的规模和运营效率。
按公认会计原则计算的认购毛利包括无形资产摊销和基于股票的薪酬支出。在非公认会计准则的基础上，不包括这些调整，截至2022年4月29日的三个月的毛利率增长了2.1%。
专业服务毛利。截至2022年4月29日的三个月，专业服务毛利率下降6.5%，主要原因是专业服务收入减少。
按公认会计原则计算的专业服务毛利包括基于股票的薪酬支出。在非公认会计准则的基础上，不包括这一调整，截至2022年4月29日的三个月的毛利率下降了5.7%。

33

运营费用
下表提供了有关我们在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月。
 截至三个月
 April 29, 2022 April 30, 2021
 $的百分比
收入		%
变化		$的百分比
收入
 (除百分比外，以千为单位)
运营费用：     
研发$33,33127.5 %18.4 %$28,15220.2 %
销售和市场营销39,24532.4 %7.8 %36,40526.1 %
一般和行政25,36021.0 %(0.8)%25,55518.3 %
总运营费用$97,93680.9 %8.7 %$90,11264.6 %
其他财务信息
非公认会计准则研究与开发$30,58825.3 %13.1 %$27,05419.4 %
非公认会计准则销售和营销37,60731.1 %5.4 %35,67325.6 %
非公认会计准则一般性和行政性17,60114.5 %(2.9)%18,12513.0 %
非公认会计准则运营费用(1)
$85,79670.9 %6.1 %$80,85258.0 %
            
(1)     有关每个非GAAP财务衡量标准与最直接可比较的GAAP财务衡量标准的对账，请参阅“非GAAP财务衡量标准”和“非GAAP财务衡量标准的对账”。
研究和开发费用。在截至2022年4月29日的三个月里，研发费用增加了520万美元，增幅为18.4%。在截至2022年4月29日的三个月里，研发费用占收入的比例增加了730个基点，达到27.5%。在非公认会计准则的基础上，截至2022年4月29日的三个月，研发费用占收入的百分比增加了590个基点，达到25.3%。研发费用的增加主要是由于与继续开发我们的Taegis解决方案相关的研发人员的增加导致薪酬和福利的增加。
销售和营销费用。截至2022年4月29日的三个月，S&M支出增加了280万美元，增幅为7.8%。在截至2022年4月29日的三个月里，S&M费用占收入的百分比增加了630个基点，达到32.4%。在非GAAP的基础上，截至2022年4月29日的三个月，S&M费用占收入的百分比增加了550个基点，达到31.1%。销售和维护费用的增加主要是由于营销费用的增加和销售团队人数的增加，这一影响被佣金费用的减少部分抵消了。
一般和行政费用。截至2022年4月29日的三个月，并购费用减少了20万美元，降幅为0.8%。在截至2022年4月29日的三个月里，并购费用占收入的百分比增加了270个基点，达到21.0%。在非GAAP的基础上，截至2022年4月29日的三个月，G&A费用占收入的百分比增加了150个基点，达到14.5%。G&A费用略有减少，主要是由于与员工相关的费用、专业服务和咨询相关费用减少，但因分摊费用增加而被部分抵销。
34

营业亏损
截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月，我们的运营亏损分别为2640万美元和790万美元。截至2022年4月29日的三个月，我们的运营亏损占收入的比例为21.8%，截至2021年4月30日的三个月，我们的运营亏损为5.6%。我们运营亏损的增加主要是由于我们的毛利润下降和运营费用增加，因为我们继续投资于业务以推动增长。按公认会计原则计算的营业亏损包括无形资产摊销和基于股票的薪酬支出。在非GAAP基础上，不包括无形资产摊销和基于股票的薪酬支出的这些调整，我们在截至2022年4月29日的三个月的非GAAP运营亏损为940万美元，而截至2021年4月30日的三个月的运营收入为550万美元。
利息和其他，净额
利息和其他净额分别代表截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月的净支出70万美元和90万美元。这一变化主要反映了外币交易和相关汇率波动的影响。
所得税支出(福利)
在截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月中，我们的所得税优惠分别为税前亏损的550万美元或20.2%和240万美元或27.1%。实际税收优惠率的变化主要归因于与本季度基于股票的补偿奖励的归属有关的某些离散调整的影响，以及与研究和开发抵免相关的额外福利的确认。
净收益(亏损)
截至2022年4月29日的三个月，我们的净亏损为2,160万美元，增加了1,520万美元，增幅为238.0%。在截至2021年4月30日的三个月中，非GAAP净亏损为760万美元，而非GAAP净收益为400万美元。GAAP和非GAAP基础上的变化都是由于我们继续专注于减少非战略性服务的收入下降，以及运营费用的增加，这一影响被本季度确认的更高的所得税优惠部分抵消。

35

流动性和资本承诺
概述
我们相信，我们的现金和现金等价物将为我们提供足够的流动性，以满足我们的重大现金需求，包括为我们的业务提供资金，并在本报告提交之日起至少12个月以及此后可预见的未来履行我们的义务。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的收入增长率、我们劳动力的扩张率、我们向新市场扩张的时机和程度、推出新功能和增强解决方案的时机、对互补业务和技术的潜在收购、市场对我们解决方案的持续接受程度，以及总体经济和市场状况。我们可能需要筹集更多资本或产生债务，以继续为我们未来的运营提供资金，或为我们对不可预测的战略举措(如收购)的需求提供资金。除了我们从戴尔获得的3,000万美元循环信贷安排(如下所述)外，融资来源可能包括与非关联第三方的安排，这取决于资金的可用性、资金成本和贷款人的抵押品要求
流动性和资本来源的精选衡量标准
截至2022年4月29日，我们的主要流动性来源包括1.862亿美元的现金和现金等价物。
我们的流动资金和资本资源的精选指标如下：
 4月29日，
2022		2022年1月28日
 (单位：千)
 
现金和现金等价物$186,220 $220,655 
循环信贷安排
我们的全资子公司SecureWorks，Inc.与戴尔公司的全资子公司签订了一项循环信贷协议，根据该协议，我们获得了3000万美元的优先无担保循环信贷安排。根据这项安排，任何时候都可能有高达3000万美元的本金借款未偿还。经贷款人和借款人双方同意，最高借款额度可增加至多3,000万美元。根据该安排发放的贷款所得款项可用于一般企业用途。我们或我们的子公司不为该设施提供担保。截至2022年4月29日或2022年1月28日，该安排下没有未偿还余额，在本报告所涵盖的任何时期内，我们没有在该贷款下借入任何金额。自2022年3月23日起，该安排被修订和重述，将到期日延长至2023年3月23日，并修改适用的LIBOR加1.23%的应计利息年利率。该设施的未使用部分需缴纳0.35%的承诺费，该费用应在该设施到期时支付。有关这项安排的更多信息，请参阅本报告所包括的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注-附注5-债务”。

36

现金流
 截至三个月
 April 29, 20224月30日，
2021
 (单位：千)
现金净变化来自：  
经营活动$(24,879)$(30,558)
投资活动(2,114)(2,294)
融资活动(7,442)(6,841)
现金及现金等价物的变动$(34,435)$(39,693)
经营活动 —截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月，经营活动中使用的现金总额分别为2490万美元和3060万美元。与2021财年同期相比，我们与戴尔交易的净流出减少，以及员工激励支出减少，导致我们运营现金的使用减少。
投资活动 —截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月，投资活动中使用的现金总额分别为210万美元和230万美元。投资活动主要包括与开发我们的Taegis软件平台和SaaS应用程序相关的资本化费用。
融资活动-截至2022年4月29日和2021年4月30日的三个月，用于融资活动的现金总额分别为740万美元和680万美元。截至2022年4月29日的三个月的现金流使用反映了我们为限制性股票奖励支付的740万美元的员工预扣税。截至2021年4月30日的三个月的现金流使用反映了此类员工预扣税680万美元。
表外安排
截至2022年4月29日，根据任何对我们的财务状况、运营结果或流动性具有或合理可能产生重大影响的表外安排，我们不受任何义务的约束。
关键会计政策
本报告其他部分包含的未经审计简明综合财务报表是根据公认会计准则中期财务信息和美国证券交易委员会的要求编制的。因此，它们不包括公认会计准则所要求的完整财务报表列报所需的所有信息和披露。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。管理层认为，包括正常经常性应计项目和披露在内的所有调整都已包括在内，这些调整被认为是公平中期列报所必需的。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。
如《简明合并财务报表附注》中所述—注1—业务说明及列报基础“在本报告所包括的综合财务报表中，管理层评估了年报所披露的关键会计政策，并确定在截至2022年4月29日的三个月内，我们的关键会计政策或与这些政策相关的我们的估计没有任何变化。
近期发布的会计公告
见“简明合并财务报表附注”—附注1-本报告所包括的简明综合财务报表中的“业务说明及列报基础”，以描述最近发布的会计声明及其对我们财务报表的影响(如果有的话)的预期。
37


项目3.关于市场风险的定量和定性披露
由于全球通货膨胀和外币汇率的变化，特别是美元与欧元、英镑、罗马尼亚列伊、日元、澳元和加元之间的汇率变化，我们的经营业绩和现金流一直并将继续受到波动的影响，这些货币是我们目前开展最重要国际业务的国家的货币。我们在国际地点的费用通常以我们业务所在国家的货币计价。
随着我们国际业务的增长，我们可能会开始使用外汇远期合约，以部分缓解以外币计价的货币净资产波动的影响。
项目4.控制和程序
对信息披露控制和程序有效性的限制    
在设计和评估我们的披露控制程序和程序时，如下文美国证券交易委员会规则所定义，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时作出判断。
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序(如1934年证券交易法或交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)旨在确保在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。
在编写本报告的过程中，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，对截至2022年4月29日的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的管理层得出结论，我们的披露控制和程序自2022年4月29日起有效。
财务报告内部控制的变化
对财务报告的内部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条所界定的)是一个旨在根据公认的会计原则为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证的程序。财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(A)与保存记录有关的政策和程序，以合理详细、准确和公平地反映资产的交易和处置；(B)提供合理保证，记录必要的交易，以便根据公认会计原则编制财务报表；(C)提供合理保证，仅根据管理层和董事会的适当授权进行收支；(D)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的资产收购、使用或处置。
在截至2022年4月29日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

38

第二部分：其他信息
第1A项。风险因素
我们已经讨论了影响我们的风险中的“风险因素”我们于2022年3月23日向美国证券交易委员会提交的截至2022年1月28日的财年Form 10-K年度报告第I部分，第1A项。我们在年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。还有一些我们目前未知或我们目前认为无关紧要的风险和不确定性，这些风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
39

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表提供了截至2022年4月29日的三个月内我们购买的A类普通股的信息。
期间购买的股份总数加权平均每股支付价格作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数根据公开宣布的计划可能尚未购买的股票的美元价值
2022年1月29日至2022年2月25日
员工交易记录(1)
— — 
2022年2月26日至2022年3月25日
员工交易记录(1)
41 $12.55 — — 
2022年3月26日至2022年4月29日
员工交易记录(1)
85 13.19 
总计126 $12.98 — $— 

(1)代表为履行与归属员工限制性股票奖励相关的预扣税义务而交付给本公司的股份。
40

项目6.展品

SecureWorks特此归档或提供以下展品：
证物编号：描述
31.1
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法，根据规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对公司首席执行官进行认证。现提交本局。
31.2
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法，根据规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对公司首席财务官进行认证。现提交本局。
32.1
根据1934年《证券交易法》规则13a-14(B)或规则15d-14(B)或根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国联邦法典》第18编第1350条对公司首席执行官和首席财务官的证明。随信提供。
101.INS内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。现提交本局。
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档。现提交本局。
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。现提交本局。
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。现提交本局。
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。现提交本局。
104封面交互数据文件(封面XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中，如图101所示)。
________

*董事或执行人员参与的管理合同或薪酬计划或安排。

41

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
SecureWorks Corp.
 由以下人员提供：保罗·M·帕里什
保罗·M·帕里什
首席财务官
(妥为授权的人员)

日期：2022年6月2日



42