HAE-2020122600003131434/3错误2021Q32,5253,824309,951296,9420.010.01150,000,000150,000,00050,817,23350,322,93050,817,23350,322,930P5YP4Y15年零6个月零30天00003131432020-03-292020-12-26Xbrli:共享00003131432021-01-29Iso4217:美元00003131432020-09-272020-12-2600003131432019-09-292019-12-2800003131432019-03-312019-12-28Iso4217:美元Xbrli:共享00003131432020-12-2600003131432020-03-280000313143美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-280000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-280000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-280000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-280000313143美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-292020-06-270000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-292020-06-2700003131432020-03-292020-06-270000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-292020-06-270000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-292020-06-270000313143美国-GAAP:CommonStockMember2020-06-270000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-270000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-270000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-2700003131432020-06-270000313143美国-GAAP:CommonStockMember2020-06-282020-09-260000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-282020-09-2600003131432020-06-282020-09-260000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-282020-09-260000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-282020-09-260000313143美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-260000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-260000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-260000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-2600003131432020-09-260000313143美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-272020-12-260000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-272020-12-260000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-272020-12-260000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-272020-12-260000313143美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-260000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-260000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-260000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-260000313143美国-GAAP:CommonStockMember2019-03-300000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-300000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-03-300000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-3000003131432019-03-300000313143美国-GAAP:CommonStockMember2019-03-312019-06-290000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-312019-06-2900003131432019-03-312019-06-290000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-03-312019-06-290000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-312019-06-290000313143美国-GAAP:CommonStockMember2019-06-290000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-290000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-06-290000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-2900003131432019-06-290000313143美国-GAAP:CommonStockMember2019-06-302019-09-280000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-302019-09-2800003131432019-06-302019-09-280000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-06-302019-09-280000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-302019-09-280000313143美国-GAAP:CommonStockMember2019-09-280000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-280000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-09-280000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-2800003131432019-09-280000313143美国-GAAP:CommonStockMember2019-09-292019-12-280000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-292019-12-280000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-09-292019-12-280000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-292019-12-280000313143美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-280000313143US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-280000313143美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-280000313143Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-2800003131432019-12-280000313143SRT:最小成员数HAE:A2020计划成员2020-12-260000313143SRT:最大成员数HAE:A2020计划成员2020-12-260000313143HAE:A2020计划成员2020-09-272020-12-260000313143HAE:A2020计划成员2020-03-292020-12-260000313143HAE:A2020计划成员2019-03-312019-12-280000313143HAE:A2020计划成员2019-09-292019-12-280000313143HAE:A2020计划成员2020-12-260000313143HAE:A2018Program成员2020-03-292020-12-260000313143HAE:A2018Program成员2019-09-292019-12-280000313143HAE:A2018Program成员2019-03-312019-12-280000313143HAE:A2018Program成员2020-12-260000313143HAE:A2020计划成员2020-03-280000313143HAE:A2018ProgramandPrior计划成员2020-03-280000313143HAE:A2020计划成员2020-03-292020-09-260000313143HAE:A2018ProgramandPrior计划成员2020-03-292020-09-2600003131432020-03-292020-09-260000313143HAE:A2018ProgramandPrior计划成员2020-12-260000313143Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-09-272020-12-260000313143Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-09-292019-12-280000313143Us-gaap:SellingGene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美国
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
形式10-Q
| | | | | |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至的季度:2020年12月26日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委托文件编号:001-14041
血液学公司演讲
(章程中规定的注册人的确切姓名)
| | | | | | | | | | | |
马萨诸塞州 | | 04-2882273 |
(州或其他司法管辖区) 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
| | | |
夏日大街125号 | | |
波士顿, | 马萨诸塞州 | | 02110 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(781) 848-7100
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每节课的标题 | | 商品代号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.01美元 | | 海 | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是x不是的o
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规定必须提交的每个互动数据文件。是x不是的o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | x | | | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | | | | 小型报表公司 | ☐ |
| | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。 o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是☐不是的x
截至2021年1月29日,已发行普通股面值0.01美元的股票数量:50,821,698
血液学公司
索引
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| 页 |
第一部分财务信息 | |
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项目1.财务报表 | |
| |
未经审计的简明合并收益表和全面收益表--截至2020年12月26日和2019年12月28日的三个月和九个月 | 3 |
未经审计的合并资产负债表-2020年12月26日和合并资产负债表-2020年3月28日 | 4 |
未经审计的股东权益简明合并报表--截至2020年12月26日和2019年12月28日的三个月和九个月 | 5 |
未经审计的现金流量简明合并报表-截至2020年12月26日和2019年12月28日的9个月 | 7 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 8 |
| |
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 22 |
| |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 34 |
| |
项目4.控制和程序 | 35 |
| |
第二部分:其他信息 | 36 |
| |
项目1.法律诉讼 | 36 |
| |
第1A项。危险因素 | 36 |
| |
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 36 |
| |
项目3.高级证券违约 | 37 |
| |
项目4.矿山安全信息披露 | 37 |
| |
项目5.其他信息 | 37 |
| |
项目6.展品 | 38 |
| |
签名 | 39 |
项目1.财务报表
血液科技公司及其子公司
简明合并收益表和全面收益表
(未经审计的单位为千,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
| 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 |
净收入 | $ | 240,371 | | | $ | 258,970 | | | $ | 645,434 | | | $ | 749,987 | |
销货成本 | 120,114 | | | 130,920 | | | 329,403 | | | 379,031 | |
毛利 | 120,257 | | | 128,050 | | | 316,031 | | | 370,956 | |
业务费用: | | | | | | | |
研究与发展 | 7,501 | | | 7,000 | | | 22,014 | | | 21,909 | |
销售、一般和行政 | 73,446 | | | 78,267 | | | 214,680 | | | 229,189 | |
资产减值 | — | | | 1,876 | | | 1,028 | | | 50,597 | |
资产剥离和出售收益 | (1,115) | | | — | | | (32,613) | | | (8,083) | |
业务费用共计 | 79,832 | | | 87,143 | | | 205,109 | | | 293,612 | |
营业收入 | 40,425 | | | 40,907 | | | 110,922 | | | 77,344 | |
利息和其他费用(净额) | (3,051) | | | (3,078) | | | (10,612) | | | (12,152) | |
所得税拨备前收益 | 37,374 | | | 37,829 | | | 100,310 | | | 65,192 | |
所得税拨备 | 5,492 | | | 7,934 | | | 9,800 | | | 6,290 | |
净收入 | $ | 31,882 | | | $ | 29,895 | | | $ | 90,510 | | | $ | 58,902 | |
| | | | | | | |
每股净收益-基本 | $ | 0.63 | | | $ | 0.59 | | | $ | 1.79 | | | $ | 1.16 | |
每股净收益-稀释后 | $ | 0.62 | | | $ | 0.58 | | | $ | 1.77 | | | $ | 1.13 | |
| | | | | | | |
加权平均流通股 | | | | | | | |
基本型 | 50,789 | | | 50,630 | | | 50,634 | | | 50,810 | |
稀释 | 51,363 | | | 51,638 | | | 51,234 | | | 51,995 | |
| | | | | | | |
综合收益 | $ | 40,496 | | | $ | 32,296 | | | $ | 105,787 | | | $ | 55,577 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
血液科技公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计的单位为千,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十六日 2020 | | 3月28日 2020 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 189,002 | | | $ | 137,311 | |
应收账款,减去2020年12月26日的2,525美元和2020年3月28日的3,824美元 | 146,939 | | | 165,207 | |
库存,净额 | 299,710 | | | 270,276 | |
预付费用和其他流动资产 | 32,697 | | | 30,845 | |
流动资产总额 | 668,348 | | | 603,639 | |
财产、厂房和设备、净值 | 240,009 | | | 253,399 | |
无形资产减去截至2020年12月26日的累计摊销309951美元和截至2020年3月28日的296942美元 | 119,716 | | | 133,106 | |
商誉 | 215,508 | | | 210,652 | |
递延税项资产 | 4,558 | | | 3,930 | |
其他长期资产 | 69,929 | | | 62,384 | |
总资产 | $ | 1,318,068 | | | $ | 1,267,110 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付票据和长期债务的当期到期日 | $ | 17,055 | | | $ | 76,980 | |
应付帐款 | 42,979 | | | 50,730 | |
应计工资总额和相关成本 | 35,127 | | | 49,471 | |
其他负债 | 99,223 | | | 97,641 | |
流动负债总额 | 194,384 | | | 274,822 | |
长期债务,扣除当前期限后的净额 | 292,721 | | | 305,513 | |
递延税项负债 | 9,803 | | | 10,562 | |
其他长期负债 | 102,008 | | | 89,104 | |
股东权益总额 | | | |
普通股,面值0.01美元;授权-150,000,000股;已发行和已发行股票-2020年12月26日的50,817,222股和2020年3月28日的50,322,930股 | 508 | | | 503 | |
额外实收资本 | 579,480 | | | 553,229 | |
留存收益 | 169,022 | | | 78,512 | |
累计其他综合损失 | (29,858) | | | (45,135) | |
股东权益总额 | 719,152 | | | 587,109 | |
总负债和股东权益 | $ | 1,318,068 | | | $ | 1,267,110 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
血液科技公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(未经审计的单位为千人)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 附加 实收资本 | | 留存收益 | | 累计 其他 综合损失 | | 总计 股东权益 |
| 股份 | | 面值 | | | | |
平衡,2020年3月28日 | 50,323 | | | $ | 503 | | | $ | 553,229 | | | $ | 78,512 | | | $ | (45,135) | | | $ | 587,109 | |
员工购股计划 | 22 | | | — | | | 2,144 | | | — | | | — | | | 2,144 | |
股票期权的行使 | 28 | | | 1 | | | 1,192 | | | — | | | — | | | 1,193 | |
| | | | | | | | | | | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 298 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 6,167 | | | — | | | — | | | 6,167 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 10,527 | | | — | | | 10,527 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,429 | | | 1,429 | |
平衡,2020年6月27日 | 50,671 | | | $ | 507 | | | $ | 562,729 | | | $ | 89,039 | | | $ | (43,706) | | | $ | 608,569 | |
| | | | | | | | | | | |
股票期权的行使 | 2 | | | — | | | 67 | | | — | | | — | | | 67 | |
| | | | | | | | | | | |
发行限制性股票,扣除注销因素后的净额 | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 5,952 | | | — | | | — | | | 5,952 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 48,101 | | | — | | | 48,101 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,234 | | | 5,234 | |
平衡,2020年9月26日 | 50,703 | | | $ | 507 | | | $ | 568,748 | | | $ | 137,140 | | | $ | (38,472) | | | $ | 667,923 | |
员工购股计划 | 22 | | | — | | | 1,868 | | | — | | | — | | | 1,868 | |
股票期权的行使 | 50 | | | — | | | 2,578 | | | — | | | — | | | 2,578 | |
| | | | | | | | | | | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 42 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 6,287 | | | — | | | — | | | 6,287 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 31,882 | | | — | | | 31,882 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,614 | | | 8,614 | |
平衡,2020年12月26日 | 50,817 | | | $ | 508 | | | $ | 579,480 | | | $ | 169,022 | | | $ | (29,858) | | | $ | 719,152 | |
血液科技公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(未经审计的单位为千人)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 附加 实收资本 | | 留存收益 | | 累计 其他 综合损失 | | 总计 股东权益 |
| 股份 | | 面值 | | | | |
平衡,2019年3月30日 | 51,020 | | | $ | 510 | | | $ | 536,320 | | | $ | 161,418 | | | $ | (30,380) | | | $ | 667,868 | |
员工购股计划 | 25 | | | — | | | 1,830 | | | — | | | — | | | 1,830 | |
股票期权的行使 | 85 | | | 1 | | | 3,634 | | | — | | | — | | | 3,635 | |
回购股份 | (616) | | | (6) | | | (21,473) | | | (53,521) | | | — | | | (75,000) | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 257 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 4,730 | | | — | | | — | | | 4,730 | |
| | | | | | | | | | | |
净损失 | — | | | — | | | — | | | (8,479) | | | — | | | (8,479) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,618) | | | (3,618) | |
余额,2019年6月29日 | 50,771 | | | $ | 508 | | | $ | 525,038 | | | $ | 99,418 | | | $ | (33,998) | | | $ | 590,966 | |
| | | | | | | | | | | |
股票期权的行使 | 64 | | | 1 | | | 2,409 | | | — | | | — | | | 2,410 | |
回购股份 | (360) | | | (4) | | | 1,274 | | | (51,270) | | | — | | | (50,000) | |
发行限制性股票,扣除注销因素后的净额 | 133 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 5,000 | | | — | | | — | | | 5,000 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 37,486 | | | — | | | 37,486 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,108) | | | (2,108) | |
余额,2019年9月28日 | 50,608 | | | $ | 506 | | | $ | 533,720 | | | $ | 85,634 | | | $ | (36,106) | | | $ | 583,754 | |
员工购股计划 | 20 | | | 1 | | | 1,537 | | | — | | | — | | | 1,538 | |
股票期权的行使 | 60 | | | — | | | 1,667 | | | — | | | — | | | 1,667 | |
回购股份 | (411) | | | (4) | | | (4,335) | | | (45,661) | | | — | | | (50,000) | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 114 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 5,325 | | | — | | | — | | | 5,325 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 29,895 | | | — | | | 29,895 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,401 | | | 2,401 | |
余额,2019年12月28日 | 50,391 | | | $ | 504 | | | $ | 537,913 | | | $ | 69,868 | | | $ | (33,705) | | | $ | 574,580 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
血液科技公司及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计的单位为千人)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 |
经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 90,510 | | | $ | 58,902 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
非现金项目: | | | |
折旧摊销 | 62,377 | | | 81,524 | |
资产减值 | 1,028 | | | 50,597 | |
基于股份的薪酬费用 | 18,406 | | | 15,055 | |
递延税金优惠 | (3,953) | | | (4,747) | |
应收账款和存货损失准备金 | 2,942 | | | (2,246) | |
资产剥离和出售收益 | (32,613) | | | (8,083) | |
其他非现金经营活动 | 1,351 | | | 1,945 | |
营业资产和负债变动情况: | | | |
应收账款变动 | 18,588 | | | 13,807 | |
库存变动情况 | (33,728) | | | (68,251) | |
预缴所得税的变动 | 1,181 | | | (273) | |
其他资产和其他负债的变动 | 2,687 | | | (8,829) | |
应付帐款和应计费用的变动 | (21,518) | | | (17,590) | |
经营活动提供的净现金 | 107,258 | | | 111,811 | |
投资活动的现金流: | | | |
资本支出 | (25,408) | | | (38,112) | |
采办 | (16,606) | | | — | |
资产剥离收益 | 44,587 | | | 9,808 | |
出售财产、厂房和设备所得收益 | 1,085 | | | 16,263 | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | 3,658 | | | (12,041) | |
融资活动的现金流: | | | |
短期贷款净(减)增 | (60,000) | | | 30,000 | |
偿还定期贷款借款 | (13,125) | | | (8,750) | |
股票回购 | — | | | (175,000) | |
员工购股计划的收益 | 4,012 | | | 3,368 | |
行使股票期权所得收益 | 3,838 | | | 7,712 | |
其他 | (32) | | | 90 | |
用于融资活动的净现金 | (65,307) | | | (142,580) | |
汇率对现金和现金等价物的影响 | 6,082 | | | (124) | |
现金及现金等价物净变动 | 51,691 | | | (42,934) | |
期初现金及现金等价物 | 137,311 | | | 169,351 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 189,002 | | | $ | 126,417 | |
现金流量信息的补充披露: | | | |
支付的利息 | $ | 6,070 | | | $ | 10,739 | |
已缴所得税 | $ | 5,612 | | | $ | 9,888 | |
非现金投融资活动: | | | |
从库存到固定资产的转移,用于放置血液设备 | $ | 5,878 | | | $ | 10,705 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
血液科技公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1.陈述依据
陈述的基础
本文所附未经审核的血液科技公司(“血液科技”或“本公司”)简明综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“美国公认会计原则”)及表格10-Q及条例第S-X条第10条的指示编制。因此,它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。公司管理层认为,所有被认为是公平陈述所必需的调整(包括正常的经常性调整)都已包括在内。所有的公司间交易都已被取消。截至2020年12月26日的9个月的经营业绩不一定表明截至2021年4月3日的整个财年或任何其他中期的预期业绩。该公司已评估其作为一家持续经营企业继续经营的能力。截至2020年12月26日,该公司的结论是,不存在对其作为持续经营企业的持续经营能力的实质性怀疑。这些未经审计的简明合并财务报表应与截至2020年3月28日的会计年度Form 10-K年度报告中包含的已审计综合财务报表和脚注一并阅读。
该公司考虑在资产负债表日期之后但在财务报表发布之前发生的事件或交易,以提供与某些估计有关的额外证据,或确定需要额外披露的事项。请参阅附注4,收购有关2020年12月26日之后签署或完成的收购的信息。截至2020年12月26日或截至2020年12月26日的3个月和9个月,没有其他材料被确认或未被确认的后续事件。
2.近期会计公告
实施的标准
2016年6月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则编纂(ASC)更新第2016-13号。金融工具--信贷损失中国(话题326)。ASC更新号2016-13旨在用一种反映预期信贷损失的方法取代目前以摊销成本计量的金融资产的已发生损失减值方法,并需要考虑更广泛的合理和可支持的信息(包括预测信息),以制定信贷损失估计。该公司在2021财年第一季度采用了ASC更新编号2016-13。此次采用对本公司未经审计的简明综合财务报表没有产生实质性影响。
2018年8月,FASB发布了ASC更新号2018-15,无形资产、商誉和其他内部使用软件(小主题350-40)。新的指导方针将云计算安排中发生的会计实施成本与内部使用软件许可证的会计一致,云计算安排是一项服务合同。该公司在2021财年第一季度采用了ASC更新编号2018-15。此次采用对本公司未经审计的简明综合财务报表没有产生实质性影响。
3.结构调整
该公司持续不断地审查全球经济、医疗保健行业以及其竞争的市场,以确定提高效率的机会、增强商业能力、调整其资源并为其客户提供更好的解决方案。为了实现这些机遇,公司进行了改制型的业务转型活动。
2019年7月,公司董事会批准了一项新的卓越运营计划(“2020计划”),并授权公司管理层决定计划的具体内容。2020计划的目的是提高运营业绩,降低成本,主要是在我们的制造和供应链运营方面。该公司估计,它将招致的总费用在#美元之间。60百万美元和$70与2020年计划相关的100万美元。这些费用中的大部分将导致现金支出,包括遣散费和其他员工成本,随着执行这些计划所需的具体行动得到确定和批准,这些费用将发生,预计将在2023财年结束前基本完成。在截至2020年12月26日的三个月和九个月内,本公司产生了3.1百万美元和$11.1根据这一计划,重组和周转成本分别为100万美元。在截至2019年12月28日的三个月和九个月内,本公司产生了$3.9根据这一计划,重组和扭亏为盈的成本分别为680万美元和680万美元。此计划下的累计费用总额为$22.9百万
在2018财年,公司启动了降低复杂性计划(简称2018年计划),这是一项全公司范围的重组计划,旨在提高运营业绩和降低成本,从而腾出资源投资于加速增长。在截至2020年12月26日的三个月中,根据这一计划,公司产生的重组和周转成本最低。在截至2020年12月26日的9个月内,本公司产生了$0.5根据这一计划,重组和周转成本高达数百万美元。在截至2019年12月28日的三个月和九个月内,本公司产生了$3.9300万美元和300万美元6.8根据这一计划,重组和扭亏为盈的成本分别为100万美元。此计划下的累计费用总额为$58.7百万2018年规划基本完成。
下表汇总了截至2020年12月26日的9个月与2020年计划和2018年计划及之前计划相关的储备重组活动,基本上所有这些计划都与员工遣散费和其他员工成本有关:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 2020年计划 | | 2018年计划和之前的计划 | | 总计 |
2020年3月28日的余额 | | $ | 1,136 | | | $ | 1,512 | | | $ | 2,648 | |
已发生的费用,扣除冲销后的净额 | | 1,005 | | | (105) | | | 900 | |
付款 | | (1,546) | | | (887) | | | (2,433) | |
| | | | | | |
2020年12月26日的余额 | | $ | 595 | | | $ | 520 | | | $ | 1,115 | |
以下是我们随附的未经审计的简明综合收益表和全面收益表中按项目列出的重组成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 |
销货成本 | $ | (49) | | | $ | 2 | | | $ | 218 | | | $ | 444 | |
研究与发展 | (2) | | | 139 | | | 108 | | | 708 | |
销售、一般和行政费用 | (41) | | | 476 | | | 574 | | | 1,777 | |
| $ | (92) | | | $ | 617 | | | $ | 900 | | | $ | 2,929 | |
截至2020年12月26日,公司的重组负债为$1.1百万美元,其中$0.7100万美元将在接下来的12个月内付清。
除上表所列重组成本外,本公司还发生了根据ASC 420不构成重组的成本。退出和处置费用义务,而该公司将其称为周转成本。这些成本主要包括与重组行动直接相关的支出,并包括与2020计划和运营业绩改进计划相关的项目管理成本。
下表按可报告部门列出了重组和周转成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
重组成本 | 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 2020年12月26日 | | 2019年12月28日 | | 2020年12月26日 | | 2019年12月28日 |
电浆 | $ | (27) | | | $ | 4 | | | $ | 454 | | | $ | 552 | |
血液中心 | 66 | | | 18 | | | 240 | | | 154 | |
医院 | — | | | 58 | | | (18) | | | 295 | |
公司 | (131) | | | 537 | | | 224 | | | 1,928 | |
总计 | $ | (92) | | | $ | 617 | | | $ | 900 | | | $ | 2,929 | |
| | | | | | | |
周转成本 | 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 2020年12月26日 | | 2019年12月28日 | | 2020年12月26日 | | 2019年12月28日 |
电浆 | $ | 431 | | | $ | 108 | | | $ | 1,235 | | | $ | 187 | |
血液中心 | 518 | | | 293 | | | 1,024 | | | 293 | |
医院 | 4 | | | — | | | 14 | | | — | |
公司 | 2,282 | | | 6,780 | | | 8,410 | | | 10,173 | |
总计 | $ | 3,235 | | | $ | 7,181 | | | $ | 10,683 | | | $ | 10,653 | |
| | | | | | | |
总重组和周转成本 | $ | 3,143 | | | $ | 7,798 | | | $ | 11,583 | | | $ | 13,582 | |
4.收购
卡迪瓦医疗公司
2021年1月17日,该公司与总部设在加利福尼亚州圣克拉拉的行业领先的血管闭合系统制造商卡迪瓦医疗公司(“卡迪瓦”)签订了一项协议和合并计划。关于此次收购,公司将预付对价#美元。475.02000万美元现金,取决于常规营运资本和交易完成时的某些其他调整,以及最高可达$35.0根据销售额增长,在未来两年支付300万美元的额外或有对价。这笔交易不受融资意外事件的影响,公司预计将通过手头现金、循环信贷安排和额外的美元为交易融资。150.0预计将在其现有信贷安排下借入100万美元定期贷款。这笔交易预计将在2021财年第四季度完成。
卡迪瓦公司的产品组合包括两个基于导管的血管通路部位关闭装置。VASCADE®血管闭合系统是为“小口径”股动静脉闭合而设计的,通常用于介入心脏病学和外周血管手术。VASCADE MVP®血管封堵系统是为“中孔”多通道股静脉封堵设计的,通常用于电生理程序,是美国食品和药物管理局(FDA)批准的唯一一种用于心脏消融手术(要求同一血管内有两个或多个通道)的封堵设备。将VASCADE产品组合添加到医院业务部门包括已证明有好处的产品,并加强了对庞大且不断增长的介入心脏病学和电生理学市场的渗透。
拥有知识产权
于2021年1月,本公司订立协议,收购由中国注册公司HemoAssay科技(苏州)有限公司及其联属公司(统称“HemoAssay”)拥有的若干知识产权,这些产品包括粘弹性诊断设备、相关分析及一次性用品。该公司此前与HemoAssay签订了独家制造和分销协议,根据这些协议,该公司拥有将HemoAssay的HAS设备在中国商业化的独家权利。关于这笔交易,该公司已同意支付高达$15.0根据某些基于开发和制造的里程碑,在或有考虑中向血液分析提供100万美元。这些产品增加了公司在医院业务部门的止血分析仪产品组合。
Enicor GmbH
于2020年4月1日,本公司收购ClotPro制造商Enicor GmbH(“Enicor”)全部已发行股权®,新一代全血凝血检测系统,目前在部分欧洲和亚太地区市场销售,总价格为$20.52000万美元,其中包括预付款$16.61000万美元,或有对价的公允价值为$3.92000万。或有对价,总额最高可达$4.5600万美元,包括与实现某些收入和监管里程碑相关的付款。收购这种粘弹性诊断设备增加了该公司在医院业务部门内的止血分析仪产品组合。
购进价格分配
本公司将收购Enicor作为企业合并进行会计处理,并根据FASB ASC主题805,业务合并 (主题805),按收购日期各自的公允价值记录收购的资产和承担的负债。根据主题805的要求,某些资产和负债的公允价值的最终确定将在计量期间内完成。截至2020年12月26日,确定所收购资产和承担的负债的公允市场价值所需的估值研究是初步的,包括用于确定已确认的有形、无形和金融资产和负债的公允价值的基础现金流的预测。
以下金额是对2021财年前9个月为Enicor收购的可识别资产和承担的负债的公允价值的初步确定:
| | | | | | | | |
(单位:千) | | 2020年12月26日 |
| | |
盘存 | | $ | 634 | |
其他流动资产 | | 685 | |
财产、厂房和设备 | | 289 | |
无形资产 | | 14,090 | |
商誉 | | 8,153 | |
收购的总资产 | | $ | 23,851 | |
其他流动负债 | | 289 | |
或有对价(当前) | | 504 | |
或有对价(非当期) | | 3,416 | |
递延税项负债 | | 3,036 | |
承担的总负债 | | $ | 7,245 | |
取得的净资产 | | $ | 16,606 | |
该公司确定可识别的无形资产是完整的技术、客户关系和商标。无形资产的公允价值采用收益法估算,现金流量预测采用20%的折现率进行折现。现金流基于用于为交易定价的估计,应用的贴现率参考交易模型的隐含回报率和加权平均资本成本作为基准。在医院业务部门的公司止血分析仪组合中增加粘弹性诊断设备的好处导致收购价格超过了为Enicor收购的净资产的公允价值,从而建立了商誉。此外,低成本制造和互补销售渠道的好处也有助于建立此次收购的商誉。预计所有商誉都不能在所得税方面扣除。
取得的无形资产包括以下内容:
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(单位:千) | | 金额 | | 加权平均摊销期 |
成套技术 | | $ | 13,441 | | | 10 |
客户关系 | | 347 | | | 10 |
商标 | | 302 | | | 10 |
总计 | | $ | 14,090 | | | 10 |
收购相关成本
与收购相关的与收购有关的成本为#美元。0.2截至2020年12月26日的三个月和九个月为1.2亿美元。
未经审计的备考财务信息
Enicor对公司收购后至2020年12月26日期间的净收入和净收入产生了无形的影响。收购Enicor的结果似乎是在2020年3月29日完成的,未经审计的估计形式上的影响是无关紧要的。
5.资产剥离
法哈多,波多黎各制造业务
2020年6月29日,该公司将其位于波多黎各的Fajardo制造业务出售给GVS,S.p.A(“GVS”),GVS是一家为关键应用提供先进过滤解决方案的领先供应商,价格为1美元15.12000万(美元)7.8(百万,扣除转移的现金后的净额)。根据协议条款,Haemonetics保留了目前在其Fajardo工厂生产的专有血液过滤器的所有知识产权,GVS收购了主要由财产、厂房和设备、库存和现金组成的某些资产,并承担了某些相关债务。在这项交易中,本公司和GVS还签订了一项长期供应和开发协议,其中包括授予GVS制造和供应目前在Fajardo血液学工厂生产的血液过滤器的独家权利。该公司还同意向GVS提供某些过渡期服务,通常最长为三个月,具体取决于服务的性质。
作为这笔交易的结果,血液公司在其血液中心业务部门确认了一项税前减值费用为#美元。1.02021财年第一季度为3.6亿美元,增量亏损为0.42000万美元,基于2021财年第三季度的结账调整,因为资产转移中的资产和负债的账面价值超过了#美元的净值。15.12000万美元的现金收益和额外的或有负债#美元1.52000万。处置小组由#美元组成。3.32000万美元的库存,$7.22000万美元的固定资产,3.2300万美元的其他负债,以及0.4根据公允价值分配给企业的1.8亿欧元商誉。
美国献血者管理软件
2020年7月1日,该公司将其血液中心业务部门内的某些美国献血者管理软件解决方案资产出售给GPI集团(“GPI”),预付现金为$14.02000万(美元)13.6(百万美元,扣除营运资本调整后的净额),最高可达$14.02000万美元的额外对价,取决于紧随交易完成后12个月内商业里程碑的实现情况。处置小组由#美元组成。1.4800万美元应收账款,$0.9300万美元的无形资产,以及#美元的其他负债。1.8300万美元和300万美元1.4根据公允价值分配给企业的1.8亿欧元商誉。该公司确认了一笔$11.7在2021财年第二季度完成交易后获得400万美元的收益,并额外获得500万美元的收益1.5在2021财年第三季度实现了3.8亿美元的收益。如果额外的或有对价是在未来期间赚取和变现的,那么这些数额将作为未来期间的额外收益入账。该公司还同意向GPI提供某些过渡服务,通常为期1至9个月,具体取决于服务的性质。
Inlog控股法国
2020年9月18日,该公司将其全资子公司Inlog Holdings France SAS以#美元的价格出售给法国的私募股权公司AbéneX Capital(“AbéneX”)。30.52000万(美元)24.5(百万,扣除转移现金后的净额),其中
$29.2成交时收到1000万美元和$1.3从成交之日起一年内,将收到1.8亿美元。Inlog Holdings France SAS通过其在Log SAS的子公司开发和销售主要在法国和美国以外的其他几个国家使用的血库和医院软件解决方案。2.2300万美元的无形资产,2.22000万美元应收账款,$0.3300万其他资产,$3.32000万美元的负债和3.3根据影响血液中心和医院业务部门的业务公允价值分配的商誉为1.8亿美元。该公司确认了一项#美元的收益。19.8在2021财年第二季度交易完成时达到3.5亿美元。
6.所得税
该公司在全球开展业务,并报告其在除美国以外的多个外国司法管辖区的经营结果。该公司报告的税率受到任何给定时期内收入的司法组合的影响,因为它经营业务的外国司法管辖区的税率与美国法定税率不同。
截至2020年12月26日的三个月和九个月,公司报告所得税支出为$5.5百万美元和$9.82000万美元,分别代表14.7%和9.8%。截至2020年12月26日的三个月和九个月的有效税率包括从超额股票薪酬扣除中确认的离散税收优惠$1.0百万美元和$5.1分别为2000万人。实际税率还受到包括资产剥离交易在内的收益的辖区组合的影响。在截至2020年12月26日的9个月中,该公司出售了位于波多黎各的Fajardo制造业务、某些美国献血者管理软件解决方案资产及其全资子公司Inlog Holdings France SAS。资产剥离的税项开支,包括相关的估值免税额影响,已计入年度实际税率。请参阅附注5,资产剥离,获取有关这些资产剥离的信息。
截至2019年12月28日止三个月及九个月,本公司报告所得税拨备为$7.9百万美元和$6.32000万美元,分别代表21.0%和9.6%。截至2019年12月28日的9个月的有效税率低于美国法定税率,主要是由于从超额股票薪酬扣除中确认的独立税收优惠,即$3.1300万美元和300万美元12.4分别为2000万人。有效税率还受到辖区收入组合和剥离南卡罗来纳州联合设施的影响。
7.每股收益
下表提供了基本每股收益和稀释每股收益计算的分子和分母的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
每股(以千为单位,每股除外) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 |
基本每股收益 | | | | | | | |
净收入 | $ | 31,882 | | | $ | 29,895 | | | $ | 90,510 | | | $ | 58,902 | |
加权平均股份 | 50,789 | | | 50,630 | | | 50,634 | | | 50,810 | |
每股基本收益 | $ | 0.63 | | | $ | 0.59 | | | $ | 1.79 | | | $ | 1.16 | |
稀释每股收益 | | | | | | | |
净收入 | $ | 31,882 | | | $ | 29,895 | | | $ | 90,510 | | | $ | 58,902 | |
基本加权平均股份 | 50,789 | | | 50,630 | | | 50,634 | | | 50,810 | |
普通股等价物的净影响 | 574 | | | 1,008 | | | 600 | | | 1,185 | |
稀释加权平均股份 | 51,363 | | | 51,638 | | | 51,234 | | | 51,995 | |
稀释后每股收益 | $ | 0.62 | | | $ | 0.58 | | | $ | 1.77 | | | $ | 1.13 | |
每股基本收益采用公司加权平均已发行普通股计算。稀释后每股收益采用其加权平均已发行普通股计算,其中包括按库存股方法确定的股票奖励的稀释效应。在截至2020年12月26日的三个月和九个月,假设稀释,加权平均流通股不包括以下影响0.4百万和0.6分别为1.5亿股反稀释股。在截至2019年12月28日的三个月和九个月,假设稀释,加权平均流通股不包括0.21.8亿股反稀释股。
8.收入
公司的收入确认政策是根据ASC主题606确认产品销售、软件和服务的收入。与客户签订合同的收入。收入在履行与客户的合同条款下的义务时确认;这发生在公司产品或服务的控制权转移时。当满足以下所有标准时,该公司认为可赚取收入:它与客户签订了产生可强制执行的权利和义务的合同;确定了承诺的产品或服务;交易价格或它预期因转让货物或提供服务而收到的对价是可确定的,并且它已将承诺项目的控制权移交给客户。合同中向客户转让独特商品或服务的承诺被确定为履行义务。合同的交易价格被分配给每个履行义务,并在履行履行义务时确认为收入。该公司的一些合同有多项履约义务。对于有多个履约义务的合同,公司根据合同中货物或服务的估计独立销售价格,将合同的交易价格分配给每个履约义务。对于没有可观察到的独立销售价格的商品或服务,公司使用预期成本加保证金的方法来估计每项履约义务的独立销售价格。
截至2020年12月26日,该公司拥有17.9分配给与原期限为一年或一年以上的已执行合同有关的剩余履约义务的交易价格的100万美元。该公司预计将确认大约59此金额的%作为下一年的收入12个月剩下的余额在此之后。
收入确认、账单和现金收款的时间安排导致了压缩综合资产负债表上的已开票应收账款、未开票应收账款(合同资产)以及客户垫款和存款(合同负债)。计费和收入确认之间的时间差异主要出现在软件许可安排上,导致合同资产和合同负债。
截至2020年12月26日和2020年3月28日,该公司的合同资产为美元。5.4百万美元和$5.0分别为百万美元。这一变化主要是由于与确认的收入相比,账单延迟。合同资产在简明综合资产负债表上分类为其他流动资产和其他长期资产。
截至2020年12月26日和2020年3月28日,公司的合同负债为$16.7百万美元和$20.8分别为百万美元。在截至2020年12月26日的三个月和九个月内,公司确认了2.5百万美元和$16.3分别为2020年3月28日上述合同责任余额中包括的收入的100万美元。合同负债又减少了#美元。2.5在截至2020年12月26日的三个月和九个月内,由于出售了某些美国献血者管理软件解决方案资产和该公司的全资子公司Inlog Holdings France SAS,该公司的总资产为700万欧元。请参阅附注5,资产剥离有关更多详细信息,请参阅。合同负债在简明综合资产负债表上分为其他负债和其他长期负债。
9.库存
存货以成本和市场中的较低者为准,包括材料成本、人工成本和制造间接费用。成本是使用先进先出的方法确定的。
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 十二月二十六日 2020 | | 3月28日 2020 |
原料 | | $ | 74,437 | | | $ | 76,867 | |
在制品 | | 22,030 | | | 11,021 | |
成品 | | 203,243 | | | 182,388 | |
总库存 | | $ | 299,710 | | | $ | 270,276 | |
10.租契
承租人活动
在2021财务年度第一季度,该公司签订了在宾夕法尼亚州克林顿的制造场地的租约。该公司目前在宾夕法尼亚州利茨代尔的制造业务将搬迁。与新制造厂相关的租赁期为15年零7个月,包括两个五续订一年选项后再续订一年四续订年限选项。在2021财年第一季度,该公司记录的使用权资产为11.3百万美元及相应负债$15.4于2020年5月租赁期开始时,租金为百万元。此外,该公司还记录了一美元4.1
2021财年第三季度收到的与本租赁协议相关的租赁激励应收账款百万美元。
出租人活动
公司资产负债表上归类为血液设备的资产主要包括安装在客户现场但由血液设备拥有的医疗设备。这些设备是根据合同安排出租给客户的,合同安排通常包括经营型或销售型租赁,以及购买和消费一定水平的一次性产品。销售型租赁并不重要。合同条款因客户而异,可能包括终止合同的选项或延长合同的选项。如果设备是根据经营租赁安排提供的,整个租赁收入的大部分是可变的,并受随后的非租赁组件(一次性产品)销售的影响。租赁和非租赁组成部分之间的收入分配基于独立销售价格。经营租赁收入不到该公司总净销售额的3%。
11.应付票据和长期债务
于2018年6月15日,本公司与若干贷款人订立信贷协议,提供$350.0百万美元定期贷款(“定期贷款”)和#美元350.0百万循环贷款(“循环信贷安排”,与定期贷款一起称为“信贷安排”)。信贷安排将于2023年6月15日到期。信贷安排的利息是使用伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加1.13% - 1.75%,取决于公司的杠杆率。根据信贷安排,本公司须维持信贷协议规定的若干杠杆比率及利息覆盖率,以及其他惯常的非财务正面及负面契诺。在2020年12月26日,$310.6这笔定期贷款的未偿还金额为百万美元,实际利率为1.4%。循环信贷安排没有未偿还的借款。该公司还拥有$26.2数百万未承诺的运营信贷额度,为其全球业务提供资金,在这些业务下,不是的截至2020年12月26日的未偿还借款。
该公司已要求预定的本金支付金额为#美元。8.72021年财年剩余时间为100万美元,17.52022财年,百万美元214.42023财年为100万美元,70.02024财年为100万美元。
截至2020年12月26日,公司遵守了信贷安排以及所有其他银行契约中规定的杠杆和利息覆盖率。
12.金融工具和公允价值计量
该公司在全球制造、营销和销售其产品。在截至2020年12月26日的三个月和九个月内,38.6%和40.7分别有%的销售额来自美国以外的地区,通常是以外币计价。该公司还在国际市场上以当地货币计价产生一定的制造、营销和销售成本。
因此,收益和现金流面临外币相对于美元汇率变化的市场风险。美元是该公司的报告货币。该公司制定了一项计划,旨在减轻外币汇率变化带来的风险。该计划包括使用衍生金融工具,在一段时间内将外汇汇率变化对其财务业绩的影响降至最低。该公司利用外币远期合约对冲以外币计价的交易的预期现金流,主要是日元和欧元,其次是瑞士法郎、澳元、加元和墨西哥比索。这并没有消除汇率波动的影响。然而,由于该公司通常在一年后签订远期合同,因此利率在一年内是固定的。一年期在这段时期内,这将有助于进行财务规划和资源分配。
指定外币对冲合约
本公司截至2020年12月26日和2020年3月28日的所有指定外币对冲合约均为ASC 815项下的现金流对冲。衍生工具与套期保值(“ASC 815”)。在相关第三方交易发生之前,本公司将指定外币对冲合约公允价值变动的有效部分计入其他全面收益。一旦相关第三方交易发生,本公司将指定外币对冲合约的任何相关损益的有效部分重新归类为收益。如果被套期保值的预测交易没有发生,或者很可能不会发生,本公司将把相关现金流对冲的任何损益金额重新归类为当时的收益。公司已指定未偿还的外币对冲合约,合同金额为#美元。78.8截至2020年12月26日的百万美元和93.8截至2020年3月28日,100万。截至2020年12月26日,亏损美元1.4100万美元的税后净额将在未来12个月内重新归类为收益。截至2020年12月26日,几乎所有未偿还的货币现金流对冲都在12个月内到期。
非指定外币合约
该公司在综合基础上管理其对外币变化的风险敞口,以利用抵销交易和余额。它使用外币远期合约作为其战略的一部分,以管理与外币计价的货币资产和负债相关的敞口。这些外币远期合约的签订期限与货币交易风险敞口一致,通常为一个月。根据ASC 815,它们不被指定为现金流或公允价值对冲。这些远期合约按市价计价,公允价值变动计入收益。本公司有ASC 815项下的非指定外币对冲合约未平仓,合同额为$90.5截至2020年12月26日的百万美元和98.0截至2020年3月28日,100万。
利率互换
于2018年6月15日,本公司订立信贷安排,提供$350.0百万美元定期贷款和一美元350.0百万循环信贷安排。根据信贷安排的条款,利息是使用伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加1.13% - 1.75%。因此,公司的收益和现金流面临着伦敦银行间同业拆借利率变化带来的利率风险。该公司的利率风险管理战略的一部分包括使用利率掉期来减轻其在可变利率变化中的风险敞口。该公司使用利率掉期的目的是增加利息支出的稳定性,管理和降低利率波动所固有的风险。
2018年8月,本公司签订了二利率互换协议(“互换”)支付的平均固定利率为2.80%,总名义价值为$241.9几百万的债务。作为掉期交易的结果,70之前因伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)变化而面临利率风险的定期贷款的百分比,现在固定为4.05%。掉期将于2023年6月15日到期。该公司将掉期指定为与美元相关的可变利率风险的现金流对冲。345.6300万美元的债务。截至2020年12月26日的9个月,收益为0.3扣除税金后的净额计入累计其他全面亏损,以确认符合现金流对冲资格的掉期公允价值的有效部分。
应收贸易账款
在正常业务过程中,本公司按正常信贷条件向客户提供商业信贷。为降低信用风险,本公司(I)为所有客户设立信用限额,(Ii)对客户的财务状况进行持续的信用评估,(Iii)监控客户应收账款的支付历史和账龄,以及(Iv)对照个别客户的未偿还应收账款余额监控未平仓订单。
本公司对应收贸易账款的信用损失拨备是根据预期的收款能力、历史收款经验、未清偿账款的时间长短、客户的财务状况以及信用评级服务提供的信息来维持的。自2020年3月29日起,本公司采用了第2016-13号更新。金融工具--信贷损失率(话题326)这需要考虑表明历史收藏率的事件或情况,这可能并不意味着未来的可收藏性。例如,必须考虑到新冠肺炎等新的宏观经济事件对客户流动性的潜在不利变化。到目前为止,该公司还没有经历过重大的客户付款违约,也没有发现其他重大的收款问题。
以下是信贷损失拨备的前滚:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 2020年12月26日 | | 2019年12月28日 | | 2020年12月26日 | | 2019年12月28日 |
期初余额 | $ | 2,699 | | | $ | 4,108 | | | $ | 3,824 | | | $ | 3,937 | |
减少信贷(收益)损失 | (95) | | | 229 | | | (838) | | | 515 | |
*核销。 | (79) | | | (240) | | | (461) | | | (355) | |
期末余额 | $ | 2,525 | | | $ | 4,097 | | | $ | 2,525 | | | $ | 4,097 | |
衍生工具的公允价值
下表列出了该公司在截至2020年12月26日的9个月的简明综合收益表和全面收益表中被指定为现金流对冲工具的衍生工具和那些未被指定为ASC 815项下对冲工具的衍生工具的效果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 增益额 (损失)已确认 在累计其他综合损失中 | | 重新分类的损益金额 从累计其他综合亏损转为 收益 | | 位置在 简明合并损益表和全面收益表 | | 不包括的损益金额 实效性 测试 | | 位置在 简明合并收益表和全面收益表 |
指定外币对冲合约,税后净额 | | $ | 1,378 | | | $ | (1,538) | | | 净收入、COGS和SG&A | | $ | (671) | | | 利息和其他费用(净额) |
非指定外币对冲合约 | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | (5,218) | | | 利息和其他费用(净额) |
指定利率掉期(税后净额) | | $ | (2,996) | | | $ | (3,326) | | | 利息和其他费用(净额) | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2020年12月26日或2020年3月28日,该公司没有公允价值对冲或净投资对冲未偿还。截至2020年12月26日,不是的重大递延税项资产确认为指定外币对冲。
ASC 815要求所有衍生工具在资产负债表上以公允价值确认为资产或负债。本公司使用ASC 820规定的框架确定其衍生工具的公允价值。公允价值计量和披露通过考虑在报告日期出售或转让这些工具将收到或支付的估计金额,以及考虑到当前利率、货币汇率、当前利率曲线、利率波动、交易对手的资产资信和负债资信。在某些情况下,公司可能会利用财务模型来计量公允价值。一般来说,它使用的投入包括活跃市场中类似资产或负债的报价;不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;资产或负债的其他可观察投入;以及主要通过相关性或其他方式从可观察市场数据中获得或得到可观察市场数据证实的投入。截至2020年12月26日,本公司对其衍生产品进行了分类
在ASC 815规定的公允价值层次的第2级内的资产和负债,如下所述,因为这些可观察到的投入基本上可用于其衍生工具的整个期限。
下表显示了该公司衍生工具截至2020年12月26日和2020年3月28日在其简明综合资产负债表中出现的公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 压缩合并中的位置 资产负债表 | | 自.起 | | 自.起 |
| | 2020年12月26日 | | 2020年3月28日 |
衍生资产: | | | | | | |
指定外币对冲合约 | | 其他流动资产 | | $ | 191 | | | $ | 839 | |
非指定外币对冲合约 | | 其他流动资产 | | 69 | | | 377 | |
| | | | | | |
| | | | $ | 260 | | | $ | 1,216 | |
衍生负债: | | | | | | |
指定外币对冲合约 | | 其他流动负债 | | $ | 919 | | | $ | 1,854 | |
非指定外币对冲合约 | | 其他流动负债 | | 206 | | | 1,435 | |
指定利率掉期 | | 其他流动负债 | | 5,697 | | | 5,581 | |
指定利率掉期 | | 其他长期负债 | | 6,323 | | | 9,475 | |
| | | | $ | 13,145 | | | $ | 18,345 | |
其他公允价值计量
公允价值被定义为从出售资产中获得的退出价格,或者使用市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设,为转移负债而支付的退出价格。公允价值指引确立了用于计量公允价值的以下三个层次:
•第1级-估值方法的投入是对相同资产或负债的市场报价。
•第2级-估值方法的投入是其他可观察到的投入,包括类似资产或负债的市场报价和市场证实的投入。
•第3级-估值方法的投入是不可观察的投入,基于管理层对市场参与者在计量日期将用于为资产或负债定价的投入的最佳估计,包括对风险的假设。
本公司按公允价值列账的货币市场基金被归类在公允价值等级的第1级,因为它们是按市场报价进行估值的。
公允价值按经常性计量
按公允价值经常性计量的金融资产和金融负债包括截至2020年12月26日和2020年3月28日的以下内容。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月26日 |
(单位:千) | | 1级 | | 2级 | | 第3级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 79,773 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 79,773 | |
指定外币对冲合约 | | — | | | 191 | | | — | | | 191 | |
非指定外币对冲合约 | | — | | | 69 | | | — | | | 69 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 79,773 | | | $ | 260 | | | $ | — | | | $ | 80,033 | |
负债 | | | | | | | | |
指定外币对冲合约 | | $ | — | | | $ | 919 | | | $ | — | | | $ | 919 | |
非指定外币对冲合约 | | — | | | 206 | | | — | | | 206 | |
指定利率掉期 | | — | | | 12,020 | | | — | | | 12,020 | |
或有对价 | | — | | | — | | | 3,920 | | | 3,920 | |
| | $ | — | | | $ | 13,145 | | | $ | 3,920 | | | $ | 17,065 | |
| | | | | | | | |
| | 截至2020年3月28日 |
| | 1级 | | 2级 | | 第3级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 44,564 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 44,564 | |
指定外币对冲合约 | | — | | | 839 | | | — | | | 839 | |
非指定外币对冲合约 | | — | | | 377 | | | — | | | 377 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 44,564 | | | $ | 1,216 | | | $ | — | | | $ | 45,780 | |
负债 | | | | | | | | |
指定外币对冲合约 | | $ | — | | | $ | 1,854 | | | $ | — | | | $ | 1,854 | |
非指定外币对冲合约 | | — | | | 1,435 | | | — | | | 1,435 | |
指定利率掉期 | | — | | | 15,056 | | | — | | | 15,056 | |
| | $ | — | | | $ | 18,345 | | | $ | — | | | $ | 18,345 | |
外币对冲合约-外币对冲合约的公允价值是使用其他重要的可观察投入来计量的,并参照类似工具的场外报价市场价格进行估值。本公司不相信该等衍生工具的公允价值与结算或到期时可变现的金额有重大差异,或公允价值的变动会对其经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
利率互换-利率互换的公允价值是使用基于市场的可观察输入(包括信用风险和利率收益率曲线)的预期未来现金流的现值来计量的。本公司不相信该等衍生工具的公允价值与结算或到期时可变现的金额有重大差异,或公允价值的变动会对其经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
或有对价-或有对价负债的公允价值基于重大的不可观察的投入,包括管理估计和假设,并基于预期付款的概率加权现值计量。因此,或有对价的公允价值在公允价值层次中被归类为第三级。或有对价负债的经常性第3级公允价值计量包括以下重大不可观察的投入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值在 | | 估价 | | 看不见的 | | |
(单位:千) | | 2020年12月26日 | | 技法 | | 输入 | | 量程 |
基于收入的支付方式 | | $ | 1,920 | | | 贴现现金流 | | 贴现率 | | 8.5% |
| | | 预计付款年份 | | 2021 - 2023 |
基于监管的支付 | | $ | 2,000 | | | 贴现现金流 | | 贴现率 | | 4.9% |
| | | 付款概率 | | 0% - 100% |
| | | 预计付款年份 | | 2021 - 2023 |
截至2020年12月26日,公司可能被要求支付的潜在或有对价的最高限额为$4.52000万。与收购相关的或有对价的公允价值为#美元。3.9截至2020年12月26日,为1.2亿美元。截至2020年12月26日,美元0.52000万美元计入其他负债和#美元。3.42000万美元计入压缩综合资产负债表上的其他长期负债。
A 或有对价公允价值变动的对账见下表:
| | | | | | | | |
(单位:千) | | |
2020年3月28日的余额 | | $ | — | |
购置日或有对价公允价值 | | 3,920 | |
公允价值变动 | | — | |
2020年12月26日的余额 | | $ | 3,920 | |
其他公允价值披露
定期贷款按摊销成本、应收账款和应付账款近似公允价值列账。
13.承担及或有事项
该公司是因其正常业务过程而引起的各种法律诉讼和索赔的一方。本公司相信,目前并无任何诉讼或索偿悬而未决,而该等诉讼或索偿的最终解决方案可能会对财务状况或经营业绩产生重大不利影响。在每个报告期内,本公司根据ASC 450评估潜在损失金额或潜在损失范围是否可能和合理评估。意外情况,对于所有的事情。法律费用在发生时计入费用。
在2021财年第三季度,该公司收到了美国马萨诸塞州地区检察官办公室的传票。传票要求提供有关该公司的分离和自动输血设备以及一次性设备的某些文件,包括与产品投诉和不良事件报告、监管许可和产品设计变更等相关的文件。公司正在全力配合此次调查。
14.细分市场和企业范围的信息
本公司通过首先确定其经营部门,然后评估这些部门的任何组成部分是否构成可获得离散财务信息的业务,以及部门管理层定期审查该组成部分的经营结果,来确定其应报告的部门。从历史上看,该公司的经营部门主要基于地理位置。自2019年3月31日起,本公司完成了运营结构向三个全球业务部门的过渡,并相应地重组了报告结构,以与其三全球业务部门以及公司首席运营决策者将定期审查的信息。
重组后,该公司的可报告部门如下:
•电浆
•血液中心
•医院
管理层根据营业收入对经营部门进行衡量和评估。管理层将某些公司费用从部门营业收入中剔除。此外,管理层认为非
经常性或非营业项目不包括在分部营业收入中,因为管理层评估不包括此类项目的分部的经营业绩。这些项目包括重组和周转成本、交易摊销、资产剥离和出售收益、资产减值和其他相关费用、加速折旧和相关成本、与遵守欧盟医疗器械法规相关的成本、交易成本和某些法律费用。尽管这些金额在适用的情况下不包括在分部营业收入中,但它们包括在随后的对账中。管理层使用每年保持不变的内部衍生标准货币汇率来衡量和评估公司的净收入和营业收入;因此,部门信息是在此基础上列报的。
按可报告细分市场分类的精选信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 |
净收入 | | | | | | | |
电浆 | $ | 102,154 | | | $ | 120,997 | | | $ | 249,587 | | | $ | 348,141 | |
血液中心 | 80,417 | | | 85,314 | | | 234,446 | | | 246,977 | |
医院 | 52,334 | | | 50,753 | | | 148,927 | | | 147,602 | |
按业务单位划分的净收入 | 234,905 | | | 257,064 | | | 632,960 | | | 742,720 | |
服务(1) | 4,972 | | | 5,197 | | | 15,396 | | | 15,339 | |
汇率的影响 | 494 | | | (3,291) | | | (2,922) | | | (8,072) | |
净收入 | $ | 240,371 | | | $ | 258,970 | | | $ | 645,434 | | | $ | 749,987 | |
(1)反映服务、维护和部件的收入 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 |
分部营业收入 | | | | | | | |
电浆 | $ | 52,673 | | | $ | 59,343 | | | $ | 129,846 | | | $ | 169,844 | |
血液中心 | 36,424 | | | 42,197 | | | 108,926 | | | 121,124 | |
医院 | 22,430 | | | 20,593 | | | 61,672 | | | 60,360 | |
分部营业收入 | 111,527 | | | 122,133 | | | 300,444 | | | 351,328 | |
**公司费用(1) | (63,202) | | | (63,080) | | | (185,005) | | | (188,363) | |
汇率的影响 | 4,286 | | | 2,521 | | | 8,644 | | | 7,791 | |
*交易摊销 | (7,805) | | | (5,772) | | | (24,204) | | | (17,681) | |
*重组和周转成本 | (3,143) | | | (7,798) | | | (11,583) | | | (13,582) | |
降低交易成本 | — | | | — | | | (3,063) | | | — | |
*PCS2加速折旧及相关成本 | (1,146) | | | (6,649) | | | (3,332) | | | (18,708) | |
欧洲医疗器械监管成本和其他成本 | (1,207) | | | (448) | | | (2,696) | | | (304) | |
*资产减值和其他相关费用 | — | | | — | | | (896) | | | (51,220) | |
*剥离和出售资产的收益 | 1,115 | | | — | | | 32,613 | | | 8,083 | |
营业收入 | $ | 40,425 | | | $ | 40,907 | | | $ | 110,922 | | | $ | 77,344 | |
(1)反映分摊的服务费用,包括质量和监管、客户和现场服务、研发、制造和供应链以及其他公司支持职能。 |
管理层根据上述可报告部门审查收入。尽管这些可报告部门主要以产品为基础,但它们不同于公司血浆产品和服务以及血液中心产品和服务的产品线收入。*具体地说,血液中心可报告部门包括主要用于输血目的的血液中心采集的血浆产品。此外,产品线收入还包括不包括在可报告部门之外的服务收入。
按产品线划分的净收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 |
血浆产品和服务 | $ | 123,510 | | | $ | 141,231 | | | $ | 309,933 | | | $ | 406,825 | |
血液中心产品和服务 | 62,787 | | | 66,126 | | | 182,687 | | | 191,648 | |
医院产品和服务 | 54,074 | | | 51,613 | | | 152,814 | | | 151,514 | |
净收入 | $ | 240,371 | | | $ | 258,970 | | | $ | 645,434 | | | $ | 749,987 | |
在报告的基础上,公司主要经营区域产生的净收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 |
美国 | $ | 147,607 | | | $ | 167,238 | | | $ | 382,600 | | | $ | 485,493 | |
日本 | 20,854 | | | 19,268 | | | 57,330 | | | 55,111 | |
欧洲 | 41,874 | | | 40,984 | | | 123,541 | | | 115,811 | |
亚洲 | 29,050 | | | 29,436 | | | 77,602 | | | 88,269 | |
其他 | 986 | | | 2,044 | | | 4,361 | | | 5,303 | |
净收入 | $ | 240,371 | | | $ | 258,970 | | | $ | 645,434 | | | $ | 749,987 | |
15.累计其他综合损失
累计其他全面亏损的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 外币 | | 固定福利计划 | | 衍生工具未实现净损益 | | 总计 |
截至2020年3月28日的余额 | | $ | (31,100) | | | $ | (209) | | | $ | (13,826) | | | $ | (45,135) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | 12,031 | | | — | | | (1,618) | | | 10,413 | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额(1) | | — | | | — | | | 4,864 | | | 4,864 | |
本期净其他综合收益 | | 12,031 | | | — | | | 3,246 | | | 15,277 | |
截至2020年12月26日的余额 | | $ | (19,069) | | | $ | (209) | | | $ | (10,580) | | | $ | (29,858) | |
(1)列报所得税净额,数额微不足道。 |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)应与我们的中期简明综合财务报表及其附注(见本Form 10-Q季度报告的其他部分)、我们的年度合并财务报表、附注以及我们截至2020年3月28日的Form 10-K年度报告中包含的MD&A一起阅读。以下讨论可能包含前瞻性陈述,应与本讨论中的“关于前瞻性信息的告诫声明”一起阅读。
引言
血液公司是一家全球性的医疗保健公司,致力于向客户提供一整套创新的血液学产品和解决方案,以帮助改善患者护理并降低医疗成本。我们的技术面向重要的医疗市场,包括血液和血浆成分采集、手术室和医院输血服务。在本报告中使用的术语“我们”、“我们”、“我们”和“公司”指的是血液学。
我们在三个主要报告部门查看我们的运营和管理我们的业务:血浆、血液中心和医院。为此,“血浆”包括血浆收集设备和一次性用品,血浆捐赠者管理软件,以及出售给血浆客户的抗凝剂和生理盐水。“血液中心”包括血液采集和处理设备以及用于红细胞、血小板和全血的一次性设备。“医院”由止血管理、细胞挽救和输血管理产品组成,包括用于测量血液凝血特性的设备和方法、外科血液挽救系统、专门的血细胞处理系统以及一次性和输血管理软件。
我们相信,血浆和医院具有增长潜力,而血液中心在充满挑战的市场中竞争,这些市场要求我们以不同的方式管理业务,包括降低成本、缩小当前产品线的范围,以及评估退出不利客户合同的机会。
近期发展
收购
卡迪瓦医疗公司
2021年1月17日,我们与总部位于加利福尼亚州圣克拉拉的行业领先的血管封堵系统制造商卡迪瓦医疗公司(“卡迪瓦”)签订了一项合并协议和计划(“合并协议”)。与此次收购相关的是,我们将预付4.75亿美元的现金,这取决于常规营运资本和交易完成时的某些其他调整,以及根据销售额增长在未来两年支付的至多3500万美元的额外或有对价。这笔交易不受融资意外事件的影响,我们预计将通过我们手头的现金、循环信贷安排和预计在我们现有信贷安排下借入的额外1.5亿美元定期贷款来为交易融资。这笔交易预计将在2021财年第四季度完成。
卡迪瓦公司的产品组合包括两个基于导管的血管通路部位关闭装置。VASCADE®血管闭合系统是为“小口径”股动静脉闭合而设计的,通常用于介入心脏病学和外周血管手术。VASCADE MVP®血管封堵系统是为“中孔”多通道股静脉封堵设计的,通常用于电生理程序,是美国食品和药物管理局(FDA)批准的唯一一种用于心脏消融手术(要求同一血管内有两个或多个通道)的封堵设备。将VASCADE产品组合添加到我们的医院业务部门包括已证明具有优势的产品,并加强了对庞大且不断增长的介入心脏病学和电生理学市场的渗透。
拥有知识产权
2021年1月,我们达成协议,收购中国注册公司HemoAssay科技(苏州)有限公司及其附属公司(统称为“HemoAssay”)拥有的某些知识产权,这些产品包括粘弹性诊断设备、相关分析和一次性产品。我们之前与HemoAssay签订了独家制造和分销协议,根据协议,我们拥有HemoAssay HAS设备在中国商业化的独家权利。关于这笔交易,我们已同意根据某些基于开发和制造的里程碑,向HemoAssay支付高达1500万美元的或有对价。这些产品增加了我们在医院业务部门的止血分析仪产品组合。
Enicor GmbH
2020年4月1日,我们收购了ClotPro的制造商Enicor GmbH®新一代全血凝血检测系统,目前在部分欧洲和亚太地区市场可用,总代价为2,050万美元,其中包括1,660万美元的预付款和390万美元的或有代价的公允价值。或有对价最高可达450万美元,包括与实现某些收入和监管里程碑有关的付款。收购这种粘弹性诊断设备增加了该公司在医院业务部门内的止血分析仪产品组合。
请参阅附注4,收购,请参阅本季度报告(Form 10-Q)中未经审计的简明综合财务报表,以获取更多信息。
人物角色TM
2020年10月2日,我们的NexSys PCS获得了FDA 510(K)认证®使用人物角色技术。采用Persona技术的NexSys PCS使用百分比血浆正常图,根据个人捐赠者的身体成分定制血浆采集。这项新的专有人物角色技术强化了NexSys PCS的价值主张,并强化了我们支持等离子产业的承诺。
新冠肺炎
我们继续密切管理新冠肺炎疫情对我们的经营业绩和财务状况的影响。2021财年新冠肺炎疫情的发展对我们的财务业绩产生了重大影响。虽然持续时间和其他影响仍不确定,但影响的全面程度将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展,包括可能出现的关于新冠肺炎的新信息,为遏制或应对其影响而采取的行动,以及对当地、地区、国家和国际市场的经济影响。
我们的首要任务仍然是员工的安全和业务连续性,同时继续投资于增长机会。我们的制造和供应链保持运转,没有重大中断,我们继续在我们所有的市场运营。
尽管复苏的速度和时间尚不确定,但我们仍然对我们在三个业务部门服务的终端市场的长期实力充满信心。有关新冠肺炎疫情对我们业务部门的预期影响和各种风险的更多信息,请参阅本季度报告(Form 10-Q)中包含的管理层讨论与分析中的运营结果和风险因素。
资产剥离
法哈多,波多黎各制造业务
2020年6月29日,我们以1510万美元(扣除现金后的净额为780万美元)将我们位于波多黎各的Fajardo制造业务出售给了GVS,S.p.A(简称GVS),GVS是一家为关键应用提供先进过滤解决方案的领先供应商。根据协议条款,Haemonetics保留了目前在其Fajardo工厂生产的专有血液过滤器的所有知识产权,GVS收购了主要由财产、厂房和设备、库存和现金组成的某些资产,并承担了某些相关债务。此外,双方还签订了一项长期供应和开发协议,其中包括授予GVS制造和供应目前在Fajardo血液学设施生产的血液过滤器的独家权利。这项资产剥离将使血液科技公司能够利用GVS在过滤方面的经验和规模,向其客户提供可靠、经济高效的产品。
美国献血者管理软件
2020年7月1日,我们将血液中心业务部门内的某些美国献血者管理软件解决方案资产出售给GPI集团,预付现金1400万美元(扣除营运资金调整后净额为1360万美元),并确认了出售带来的1320万美元收益。除了在交易结束时收到的现金外,我们还可能获得高达1400万美元的额外收入,这取决于某些业绩指标的实现。这一资产剥离使公司能够专注于其核心能力,同时提供高质量的产品和服务,从而更好地为可持续增长做好准备,从而为公司带来独特的价值。
Inlog控股法国
2020年9月18日,我们将全资子公司Inlog Holdings France SAS以3050万美元(扣除转移现金后的净额2450万美元)出售给法国私募股权公司AbéneX Capital(“AbéneX”),并确认了1980万美元的收益。Inlog Holdings France SAS通过其在Log SAS的子公司,开发和销售主要在法国和美国以外的其他几个国家使用的血库和医院软件解决方案。这一资产剥离和我们美国献血者管理软件的销售使我们能够更好地专注于我们的增长领域。
请参阅附注5,资产剥离有关这些资产剥离的更多信息,请参阅本季度报告中的Form 10-Q中的未经审计的简明合并财务报表。
重组计划
2019年7月,我们的董事会批准了一项新的卓越运营计划(“2020计划”),并授权管理层决定构成该计划的计划的细节。2020计划的目的是提高运营业绩,降低成本,主要是在我们的制造和供应链运营方面。我们估计,与2020计划相关的费用总额将在6000万至7000万美元之间。这些费用中的大部分将导致现金支出,包括遣散费和其他员工成本,随着执行这些计划所需的具体行动得到确定和批准,这些费用将发生,预计将在2023财年结束前基本完成。2020计划的目标是,一旦计划完成,每年节省的资金将达到8000万至9000万美元。在截至2020年12月26日的三个月和九个月内,根据该计划,我们分别产生了310万美元和1110万美元的重组和周转成本。
财务摘要
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| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位为千,每股数据除外) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 增加百分比/ (减少) | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 增加百分比/ (减少) |
净收入 | $ | 240,371 | | | $ | 258,970 | | | (7.2) | % | | $ | 645,434 | | | $ | 749,987 | | | (13.9) | % |
毛利 | $ | 120,257 | | | $ | 128,050 | | | (6.1) | % | | $ | 316,031 | | | $ | 370,956 | | | (14.8) | % |
净收入的% | 50.0 | % | | 49.4 | % | | | | 49.0 | % | | 49.5 | % | | |
运营费用 | $ | 79,832 | | | $ | 87,143 | | | (8.4) | % | | $ | 205,109 | | | $ | 293,612 | | | (30.1) | % |
营业收入 | $ | 40,425 | | | $ | 40,907 | | | (1.2) | % | | $ | 110,922 | | | $ | 77,344 | | | 43.4 | % |
净收入的% | 16.8 | % | | 15.8 | % | | | | 17.2 | % | | 10.3 | % | | |
利息和其他费用(净额) | $ | (3,051) | | | $ | (3,078) | | | (0.9) | % | | $ | (10,612) | | | $ | (12,152) | | | (12.7) | % |
所得税拨备前收益 | $ | 37,374 | | | $ | 37,829 | | | (1.2) | % | | $ | 100,310 | | | $ | 65,192 | | | 53.9 | % |
所得税拨备 | $ | 5,492 | | | $ | 7,934 | | | (30.8) | % | | $ | 9,800 | | | $ | 6,290 | | | 55.8 | % |
税前收入的% | 14.7 | % | | 21.0 | % | | | | 9.8 | % | | 9.6 | % | | |
净收入 | $ | 31,882 | | | $ | 29,895 | | | 6.6 | % | | $ | 90,510 | | | $ | 58,902 | | | 53.7 | % |
净收入的% | 13.3 | % | | 11.5 | % | | | | 14.0 | % | | 7.9 | % | | |
每股净收益-基本 | $ | 0.63 | | | $ | 0.59 | | | 6.8 | % | | $ | 1.79 | | | $ | 1.16 | | | 54.3 | % |
每股净收益-稀释后 | $ | 0.62 | | | $ | 0.58 | | | 6.9 | % | | $ | 1.77 | | | $ | 1.13 | | | 56.6 | % |
与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的3个月和9个月,净收入分别下降了7.2%和13.9%。在没有汇率影响的情况下,与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月的净收入分别下降了8.5%和14.5%。新冠肺炎大流行导致的血浆收入下降主要推动了截至2020年12月26日的三个月和九个月收入的整体下降。
在截至2020年12月26日的三个月里,由于新冠肺炎疫情对收入和毛利率的影响,扣除为抵消这些负面影响而采取的成本控制行动节省的运营费用,营业收入与2020财年同期相比有所下降。在截至2020年12月26日的9个月中,营业收入与2020财年同期相比有所增长,这是因为资产剥离的收益、2020计划的增量节省以及上一年与剥离我们的血浆液体解决方案业务相关的减损费用的减少。
管理层对非公认会计准则的使用
除了按照美国公认会计原则(“美国GAAP”)进行财务衡量外,管理层还使用非GAAP财务衡量标准来监测企业的财务表现、做出明智的商业决策、制定预算和预测未来业绩。这些非GAAP财务指标应被认为是对我们根据美国GAAP编制的报告财务结果的补充,而不是替代。持续货币增长是一种非GAAP财务衡量标准,它使用恒定的货币兑换率来衡量本年度与上年同期之间的收入变化。我们之所以提供这一非公认会计准则财务衡量标准,是因为我们认为它在所述期间一致和可比的基础上为我们的业绩提供了有意义的信息。
行动结果
按地域划分的净收入
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| | 三个月 |
(单位:千) | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 报告增长 | | 货币影响 | | 持续的货币增长 (1) |
美国 | | $ | 147,608 | | | $ | 167,238 | | | (11.7) | % | | — | % | | (11.7) | % |
国际 | | 92,763 | | | 91,732 | | | 1.1 | % | | 4.0 | % | | (2.9) | % |
净收入 | | $ | 240,371 | | | $ | 258,970 | | | (7.2) | % | | 1.3 | % | | (8.5) | % |
(1) 不变货币增长是一种非GAAP财务指标,使用不变货币衡量本年度与上一年期间收入的变化。参见“管理层对非公认会计准则的使用。”
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 |
(单位:千) | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 报告增长 | | 货币影响 | | 持续的货币增长 (1) |
美国 | | $ | 382,601 | | | $ | 485,493 | | | (21.2) | % | | — | % | | (21.2) | % |
国际 | | 262,833 | | | 264,494 | | | (0.6) | % | | 2.6 | % | | (3.2) | % |
净收入 | | $ | 645,434 | | | $ | 749,987 | | | (13.9) | % | | 0.6 | % | | (14.5) | % |
(1) 不变货币增长是一种非GAAP财务指标,使用不变货币衡量本年度与上一年期间收入的变化。参见“管理层对非公认会计准则的使用。”
我们的主要业务在美国、欧洲、日本和亚洲其他地区。我们的产品通过我们的直销队伍、独立分销商和代理商在全球大约85个国家和地区销售。在截至2020年12月26日的三个月和九个月里,我们在美国以外产生的收入分别占总净收入的38.6%和40.7%,而截至2019年12月28日的三个月和九个月分别为35.4%和35.3%。国际销售通常以当地货币进行,主要是日元、欧元、人民币和澳元。我们的运营结果受到外汇汇率变化的影响,特别是日元、欧元和澳元相对于美元的价值。我们设置了外币对冲,以减轻我们对外币波动的风险敞口。
有关外币如何影响我们的业务以及我们管理这种风险的策略,请参阅本讨论中题为“外汇”的部分。
按业务单位划分的净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 |
(单位:千) | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 报告增长 | | 货币影响 | | 持续的货币增长(1) |
电浆 | | $ | 101,934 | | | $ | 120,420 | | | (15.4) | % | | 0.2 | % | | (15.6) | % |
血液中心 | | 80,920 | | | 83,411 | | | (3.0) | % | | 2.7 | % | | (5.7) | % |
医院(2) | | 52,651 | | | 50,266 | | | 4.7 | % | | 1.6 | % | | 3.1 | % |
服务 | | 4,866 | | | 4,873 | | | (0.1) | % | | 4.2 | % | | (4.3) | % |
净收入 | | $ | 240,371 | | | $ | 258,970 | | | (7.2) | % | | 1.3 | % | | (8.5) | % |
(1) 不变货币增长是一种非GAAP财务指标,使用不变货币衡量本年度与上一年期间收入的变化。参见“管理层对非公认会计准则的使用。”
(2) 医院收入包括截至2020年12月26日和2019年12月28日的三个月内止血管理收入分别为2850万美元和2470万美元。与2020财年同期相比,2021财年第三季度止血管理收入增长了15.2%。在没有汇率影响的情况下,止血管理收入在2021财年第三季度比2020财年同期增长了14.2%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 |
(单位:千) | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 报告增长 | | 货币影响 | | 持续的货币增长(1) |
电浆 | | $ | 248,553 | | | $ | 346,767 | | | (28.3) | % | | — | % | | (28.3) | % |
血液中心 | | 233,622 | | | 241,196 | | | (3.1) | % | | 2.0 | % | | (5.1) | % |
医院(2) | | 148,468 | | | 147,665 | | | 0.5 | % | | (0.4) | % | | 0.9 | % |
服务 | | 14,791 | | | 14,359 | | | 3.0 | % | | 2.6 | % | | 0.4 | % |
净收入 | | $ | 645,434 | | | $ | 749,987 | | | (13.9) | % | | 0.6 | % | | (14.5) | % |
(1) 不变货币增长是一种非GAAP财务指标,使用不变货币衡量本年度与上一年期间收入的变化。参见“管理层对非公认会计准则的使用。”
(2)医院收入包括截至2020年12月26日和2019年12月28日的9个月内止血管理收入分别为7850万美元和7390万美元。与2020财年同期相比,2021财年前9个月止血管理收入增长了6.2%。在没有汇率影响的情况下,与2020财年同期相比,止血管理公司在2021财年前9个月的收入增长了7.7%。
电浆
与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月,血浆收入分别下降了15.4%和28.3%。在没有汇率影响的情况下,与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月,等离子体收入分别下降了15.6%和28.3%。截至2020年12月26日的三个月和九个月的收入下降是由于新冠肺炎疫情导致血浆一次性用品销量下降(主要是在美国),以及我们液体解决方案业务的某些战略退出导致血浆液体解决方案销量下降。此外,在截至2020年12月26日的9个月中,由于去年同期的一次性有利影响,软件收入下降也是造成收入下降的原因之一。
虽然与2021财年第二季度相比,我们在截至2020年12月26日的三个月中经历了增长率的改善,但血浆收集恢复的时间仍然不确定,我们预计新冠肺炎将继续对我们2021财年的血浆业绩产生负面影响。我们继续认为大流行对血浆收集的影响是暂时的,并对血浆终端市场的强劲增长保持信心,因为预计全球对血浆衍生药物的长期需求将持续下去。
血液中心
与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月,血液中心的收入分别下降了3.0%和3.1%。在没有汇率影响的情况下,截至2020年12月26日的三个月和九个月,血液中心的收入与2020财年同期相比分别下降了5.7%和5.1%。这些下降主要是由于全血可支配物品的持续下降和某些献血者管理软件解决方案资产的剥离,部分被分离收入的增加所抵消,包括2021财年第一季度的分销商库存订单,尽管某些客户转而使用替代供应来源。这项分离业务亏损的预期影响是,与2020财年相比,2021财年的收入将增加约1700万美元。
虽然我们还没有经历分销商和采血商在2021财年第一季度为应对新冠肺炎疫情而下的大量库存订单的逆转,但我们可能会在未来经历部分逆转。
医院
与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月,医院收入分别增长了4.7%和0.5%。在没有汇率影响的情况下,与2020财年同期相比,在截至2020年12月26日的三个月和九个月里,医院收入分别增长了3.1%和0.9%。在截至2020年12月26日的三个月和九个月期间,这一增长主要是由于TEG在美国的一次性收入和在欧洲的设备销售增加。这些增长被细胞抢救收入的下降部分抵消。在截至2020年12月26日的三个月里,剥离某些血库和医院软件解决方案资产也是导致下降的原因之一。
在截至2020年12月26日的9个月中,医院业务部门的收入受到新冠肺炎的负面影响。我们主要在中国和美国经历了这些下降。然而,随着中国限制的放松和美国医院手术量的增加,我们在2021财年第二季度和第三季度在这两个市场都有持续的改善。我们相信,对我们医院产品的需求本质上是强劲的,随着未来一段时间内恢复到正常水平,程序量将继续改善。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 增加百分比/ (减少) | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 增加百分比/ (减少) |
毛利 | $ | 120,257 | | | $ | 128,050 | | | (6.1) | % | | $ | 316,031 | | | $ | 370,956 | | | (14.8) | % |
净收入的% | 50.0 | % | | 49.4 | % | | | | 49.0 | % | | 49.5 | % | | |
与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月的毛利润分别下降了6.1%和14.8%。在没有汇率影响的情况下,与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月的毛利润分别下降了8.4%和15.6%。在截至2020年12月26日的三个月和九个月里,毛利率下降的主要原因是销量下降。
不利的产品组合,更高的运营成本,以及新冠肺炎大流行和最近资产剥离的影响。2020计划带来的生产率节约和较低的折旧费用部分抵消了这一下降。
营业费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 增加百分比/ (减少) | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 增加百分比/ (减少) |
研究与发展 | $ | 7,501 | | | $ | 7,000 | | | 7.2 | % | | $ | 22,014 | | | $ | 21,909 | | | 0.5 | % |
净收入的% | 3.1 | % | | 2.7 | % | | | | 3.4 | % | | 2.9 | % | | |
销售、一般和行政 | $ | 73,446 | | | $ | 78,267 | | | (6.2) | % | | $ | 214,680 | | | $ | 229,189 | | | (6.3) | % |
净收入的% | 30.6 | % | | 30.2 | % | | | | 33.3 | % | | 30.6 | % | | |
资产减值 | $ | — | | | $ | 1,876 | | | (100.0) | % | | $ | 1,028 | | | $ | 50,597 | | | (98.0) | % |
净收入的% | — | % | | 0.7 | % | | | | 0.2 | % | | 6.7 | % | | |
资产剥离和出售收益 | $ | (1,115) | | | $ | — | | | N/m | | $ | (32,613) | | | $ | (8,083) | | | N/m |
净收入的% | (0.5) | % | | — | % | | | | (5.1) | % | | (1.1) | % | | |
业务费用共计 | $ | 79,832 | | | $ | 87,143 | | | (8.4) | % | | $ | 205,109 | | | $ | 293,612 | | | (30.1) | % |
净收入的% | 33.2 | % | | 33.6 | % | | | | 31.8 | % | | 39.1 | % | | |
研究与发展
与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月,研发费用分别增长了7.2%和0.5%。在没有汇率影响的情况下,与2020财年同期相比,在截至2020年12月26日的三个月和九个月里,研发费用分别增长了6.9%和0.6%。在截至2020年12月26日的三个月和九个月期间,这一增长是由于持续的投资,主要是对我们的医院业务部门的投资,以及与最近的收购相关的支出增加。增加的部分被主要与2020计划相关的成本节约所抵消。
销售、一般和行政
与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月,销售、一般和行政费用分别下降了6.2%和6.3%。在没有汇率影响的情况下,与2020财年同期相比,截至2020年12月26日的三个月和九个月,销售费用、一般费用和行政费用分别下降了7.3%和6.5%。这些减少是由于为抵消与新冠肺炎大流行相关的负面影响而采取的成本控制措施,可变薪酬的减少以及2020年计划带来的生产率节约。这些减少被持续的投资和更高的交易成本部分抵消。
资产减值
在截至2020年12月26日的9个月中,我们确认了与出售波多黎各Fajardo制造业务相关的100万美元减值费用。在截至2020年12月26日的三个月内,没有发现减值。在截至2019年12月28日的9个月中,我们确认了5060万美元的减值费用,主要与出售我们位于南卡罗来纳州的联合工厂有关。在截至2019年12月28日的三个月里,我们额外确认了190万美元的其他资产减值。
资产剥离收益
在截至2020年12月26日的三个月和九个月中,我们确认的资产剥离收益分别为110万美元和3260万美元。请参阅附注5,资产剥离有关这些资产剥离的更多信息,请参阅本季度报告中的Form 10-Q中的未经审计的简明合并财务报表。在截至2019年12月28日的9个月中,由于出售了与我们的Braintree公司总部相关的资产,我们确认了810万美元的资产出售收益。在截至2019年12月28日的三个月里,出售资产没有任何收益。
利息和其他费用(净额)
我们3.5亿美元定期贷款和3.5亿美元循环贷款的利息支出构成了我们利息和其他支出的大部分。在截至2020年12月26日的三个月和九个月期间,我们与这笔债务相关的利息支出分别减少了160万美元和480万美元,尽管由于实际利率下降,本年度贷款余额增加。截至2020年12月26日,未偿债务总额的实际利率为1.4%。
所得税
我们在全球开展业务,并报告除美国以外的多个外国司法管辖区的运营结果。我们报告的税率受到任何给定时期内收入的司法组合的影响,因为我们运营的外国司法管辖区的税率与美国法定税率不同。--
截至2020年12月26日的三个月和九个月,我们报告的所得税支出分别为550万美元和980万美元,实际税率分别为14.7%和9.8%。截至2020年12月26日的3个月和9个月的有效税率包括分别从100万美元和510万美元的超额股票薪酬扣除中确认的离散税收优惠。实际税率还受到包括资产剥离交易在内的收益的辖区组合的影响。在截至2020年12月26日的三个月和九个月期间,我们出售了位于波多黎各的Fajardo制造业务、某些美国献血者管理软件解决方案资产以及我们的全资子公司Inlog Holdings France SAS。资产剥离的税项开支,包括相关的估值免税额影响,已计入年度实际税率。请参阅附注5,资产剥离有关这些资产剥离的信息,请参阅本季度报告中的Form 10-Q未经审计的简明综合财务报表。
截至2019年12月28日的三个月和九个月,我们报告的所得税拨备分别为790万美元和630万美元,实际税率分别为21.0%和9.6%。截至2019年12月28日的三个月和九个月的有效税率低于美国法定税率,主要是因为分别从310万美元和1240万美元的超额股票薪酬扣除中确认了一项离散的税收优惠。有效税率还受到管辖范围收益组合以及2020财年第一季度剥离南卡罗来纳州联合设施的影响。
流动性与资本资源
下表包含我们认为能够描述我们的流动性和现金流状况的某些关键业绩指标:
| | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | | 十二月二十六日 2020 | | 3月28日 2020 |
现金及现金等价物 | | $ | 189,002 | | | $ | 137,311 | |
营运资金 | | $ | 473,964 | | | $ | 328,817 | |
电流比 | | 3.4 | | | 2.2 | |
净债务(1) | | $ | (120,774) | | | $ | (245,182) | |
未完成销售天数(DSO) | | 55 | | | 62 | |
库存周转率 | | 1.3 | | | 1.7 | |
(1)净债务头寸是现金和现金等价物减去总债务的总和。
2019年7月,我们的董事会批准了2020计划。我们估计,与2020计划相关的费用总额将在6000万至7000万美元之间。这些费用中的大部分将导致现金支出,包括遣散费和其他员工成本,随着执行这些计划所需的具体行动得到确定和批准,这些费用将发生,预计将在2023财年结束前基本完成。在截至2020年12月26日的三个月和九个月内,根据该计划,我们分别产生了310万美元和1110万美元的重组和周转成本。
我们的主要流动性来源是现金和现金等价物、内部产生的运营现金流、我们的循环信贷额度和员工股票期权行使的收益。我们相信,这些资金来源足以满足我们至少在未来12个月内的现金需求。我们预期的现金支出主要用于收购、投资和资本支出,包括生产NexSys PCS和扩建我们在宾夕法尼亚州克林顿的新制造设施,根据贷款协议支付现金,以及重组和扭亏为盈计划。
截至2020年12月26日,我们拥有1.89亿美元的现金和现金等价物,其中大部分存放在美国或可以将其汇回美国的国家。2018年6月15日,我们签订了一项为期5年的信贷协议,其中规定提供3.5亿美元的定期贷款和3.5亿美元的循环贷款(连同定期贷款,名为“信贷安排”)。定期贷款和循环贷款的利息是使用伦敦银行同业拆借利率加1.13%-1.75%建立的,这取决于我们的杠杆率。根据信贷安排,本行须维持信贷协议所订明的某些杠杆比率及利息覆盖率,以及其他惯常的非财务正面及负面契诺。截至2020年12月26日,定期贷款项下未偿还的金额为3.106亿美元,实际利率为1.4%。循环贷款上没有未偿还的借款。我们还有2620万美元的未承诺运营信贷额度,为我们的全球业务提供资金,截至2020年12月26日,在这些信贷额度下,没有未偿还的借款。我们预计将通过手头现金、循环信贷安排和我们现有信贷安排下额外的1.5亿美元定期贷款,为收购卡迪瓦提供资金。这笔交易预计将在2021财年第四季度完成。
我们计划在2021财年剩余时间内支付870万美元的本金。截至2020年12月26日,我们遵守了信贷协议以及所有其他银行契约中规定的杠杆和利息覆盖率。
我们继续管理新冠肺炎大流行的持续影响。虽然大流行的持续时间和影响仍不确定,但我们已经成功地采取了一些行动来保存现金,包括限制旅行、减少某些与补偿有关的项目和非必要支出以及推迟招聘。我们的资本配置战略继续优先考虑有机投资,其次是无机机会和股票回购。我们对股东的承诺将继续是我们资本分配战略的重要组成部分,然而,我们的优先事项将集中在为整个组织提供适当水平的资金,并确保我们处于有利地位,以应对疫情过程中可能出现的任何挑战。
2019年5月,我们的董事会授权在未来两年回购至多5.0亿美元的血液科技普通股。截至2020年12月26日,根据股份回购计划回购公司普通股的剩余授权总额为3.25亿美元。我们预计在2021年5月股票回购计划到期之前不会进行额外的股票回购。
现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 |
(单位:千) | | 十二月二十六日 2020 | | 十二月二十八日, 2019 | | 增加/ (减少) |
现金净额由(用于): | | | | | | |
经营活动 | | $ | 107,258 | | | $ | 111,811 | | | $ | (4,553) | |
投资活动 | | 3,658 | | | (12,041) | | | 15,699 | |
融资活动 | | (65,307) | | | (142,580) | | | 77,273 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响(1) | | 6,082 | | | (124) | | | 6,206 | |
现金和现金等价物净变化 | | $ | 51,691 | | | $ | (42,934) | | | |
(1)资产负债表受到用于将当地货币金额转换为美元的现货汇率的影响。根据美国公认会计原则,我们在整个现金流量表中剔除了外币的影响,但它对我们的现金和现金等价物的影响除外。
在截至2020年12月26日的9个月中,运营活动提供的净现金与截至2019年12月28日的9个月相比减少了460万美元。经营活动提供的现金减少的主要原因是经折旧、摊销和其他非现金费用调整后的净收入比上年同期减少。与上年同期相比,营运资金减少主要与NexSys PCS设备有关,由于销售额下降和收款时机改善,应收账款减少,以及上一年向一家主要服务提供商支付了一大笔款项,部分抵消了这一下降。
在截至2020年12月26日的9个月中,投资活动提供的净现金与截至2019年12月28日的9个月相比增加了1570万美元。投资活动提供的现金增加的主要原因是从资产剥离收到的现金。这部分被2021财年收购所支付的现金、上一年剥离我们的血浆液体解决方案业务和Braintree总部设施相关的收益以及资本支出的减少所抵消。
与截至2019年12月28日的9个月相比,截至2020年12月26日的9个月中,用于融资活动的净现金减少了7730万美元,主要原因是股票回购与上年同期相比有所减少,但2021财年我们的循环信贷安排扣除付款后的借款减少部分抵消了这一影响。
信用风险集中
由于我们的大量客户以及他们在许多地理区域的多样性,与应收贸易账款有关的信用风险的集中度通常是有限的。然而,某些市场和行业可能会让我们面临集中的信用风险。例如,在等离子业务部门,销售集中在几个大客户。因此,扩展到这些生物制药客户中的任何一个的应收账款在任何时候都可能是重要的。此外,我们在美国以外的部分贸易应收账款包括对几个国家的政府拥有或支持的医疗系统的销售,这些系统受到付款延迟和当地经济状况的影响。付款取决于这些国家国民经济的金融稳定性和信誉。
我们在应收账款上没有发生重大损失。我们不断评估所有应收账款,看是否存在与政府资金和偿还做法相关的潜在收款风险。如果客户或国家医疗体系的财务状况恶化,以至于他们的支付能力不确定,未来可能需要补贴。
通货膨胀率
我们不认为通货膨胀对我们在本报告所述期间的经营业绩有重大影响。从历史上看,我们相信我们能够通过提高制造和采购效率、提高员工生产率和调整产品销售价格来缓解通胀的影响。我们继续全面监测通胀压力,以及可能影响我们采购和生产成本的原材料指数。石油衍生品价格的上涨可能会导致我们采购塑料原材料的成本相应增加。
外汇
在截至2020年12月26日的三个月和九个月里,我们分别有38.6%和40.7%的销售额来自美国以外的地区,通常是以外币计算,但我们的报告货币是美元。我们还以当地货币在国际市场上招致一定的制造、营销和销售成本。我们的主要外币风险涉及以欧元、日元、人民币和澳元计价的销售。我们还有与以瑞士法郎、加拿大元、墨西哥比索和马来西亚林吉特计价的制造和其他运营成本相关的外汇敞口。日元、欧元、人民币和澳元的销售敞口因海外业务和以外币计价的采购产品的成本和支出而部分减轻。
由于我们以日元、欧元、人民币和澳元计价的外币销售额超过了以外币计价的成本,每当美元对日元、欧元、人民币或澳元走强时,我们的经营业绩就会受到不利影响,反之,每当美元对日元、欧元、人民币或澳元走弱时,就会对我们的经营业绩产生积极影响。对于瑞士法郎、加拿大元、墨西哥比索和马来西亚林吉特,我们的主要现金流与产品成本或当地业务的成本和支出有关。只要美元相对这些外币走强,就会对我们的经营业绩产生积极影响。相反,每当美元相对于这些货币走弱时,都会对我们的运营业绩产生不利影响。
我们已经制定了一项计划,旨在减轻我们对外币汇率变化的风险敞口。该计划包括使用衍生金融工具,在一段时间内将外汇汇率变化对我们财务业绩的不可预见的影响降至最低。我们利用远期外币合约对冲以外币计价的交易的预期现金流,主要是日元和欧元,其次是瑞士法郎、澳元、加拿大元和墨西哥比索。这并不能消除外汇汇率的波动,但因为我们通常一年签订远期合约,所以利率是固定的,期限为一年,从而便于进行财务规划和资源分配。这些合约被指定为现金流对冲。的最终影响
经营结果的汇率波动取决于对冲的本币金额和实际的本币结果。
近期会计公告
须实施的标准
2020年5月,美国证券交易委员会(SEC)发布了一项最终规则,修订了企业收购和处置的财务报表要求。这些修订主要涉及S-X规则3-05条和第11条规定的披露,并修改了S-X规则1-02(W)中提供的用于确定子公司或被收购或处置的业务是否重大的测试,并修改了重要性水平大于指定百分比的收购所需的审计财务报表年数。修正案从2021年1月1日起每年生效,但允许提前通过。我们计划在2021财年第四季度尽早通过修正案。
2019年12月,FASB发布了ASC更新号2019-12,所得税(话题740)。新的指导意见将通过删除主题740中一般原则的某些例外,改进所得税的一致适用,并简化所得税的会计处理。ASC更新编号2019-12在2020年12月15日之后的年度期间生效,并在2022财年适用于我们。我们正在确定采用这项措施将对我们的财务状况和经营结果产生的影响。
关于前瞻性信息的警示声明
我们不时做出的某些陈述,包括本季度报告中10-Q表格中包含的并通过引用并入本报告的陈述,构成1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”第21E节所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述与历史或当前事实并不严格相关,反映管理层对未来的假设、观点、计划、目标和预测。前瞻性陈述可通过使用诸如“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“项目”、“预测”、“潜在”以及其他类似含义的词语来识别,但不限于:对未来运营的讨论;预期的经营结果和财务业绩;“新冠肺炎”大流行的影响;公司的增长战略;产品开发、商业化以及预期的业绩和效益;监管部门的批准;计划中的收购或处置的影响,包括该公司尚未完成的收购;市场地位和支出。
由于前瞻性陈述是基于对未来事件的当前信念、预期和假设,它们会受到难以预测的不确定性、风险和变化的影响,其中许多都不在公司的控制范围之内。投资者应该意识到,如果基本假设被证明是不准确的,或者已知或未知的风险或不确定因素成为现实,公司的实际结果和财务状况可能与其前瞻性陈述中明示或暗示的预期和预测大不相同。因此,我们告诫投资者不要依赖这些前瞻性陈述。
以下是可能导致我们的实际结果与我们在任何前瞻性陈述中的预期不同的一些重要因素。关于这些因素和其他因素的进一步讨论,见项目1A。危险因素在我们最新的Form 10-K年度报告中。
•正在进行的新冠肺炎大流行或传染病爆发对我们的业务、财务状况和运营结果的影响,如果大流行和政府对其的各种应对措施持续很长一段时间,这种影响可能会加剧;
•未能实现我们的长期战略和财务改善目标;
•对新产品和现有产品的需求和市场接受风险,包括重大客户采购的实质性减少或流失;
•产品质量或安全问题,导致产品召回、撤回、FDA(或类似的非美国监管机构)的监管行动、声誉损害、销售额下降或诉讼;
•我们的信息技术系统或产品的安全漏洞,这可能会削弱我们开展业务的能力或泄露公司或其客户、供应商和其他业务合作伙伴或客户的患者的敏感信息;
•医疗成本控制趋势带来的定价压力,包括医疗服务提供者和其他市场参与者之间的持续整合;
•制造我们产品(包括从独家供应商购买的产品)所使用的塑料和其他原材料、成品和部件的连续性、可用性和定价,以及我们制造和分销的相关连续性;
•我们有能力以商业上可接受的条件或根本不存在的条件开发新产品或增强功能;
•我们有能力从我们已有或可能实施的重组计划中获得预期利益,包括卓越运营计划;
•公司尚未完成的收购卡迪瓦以及公司任何其他计划或完成的收购或资产剥离所带来的预期战略利益和机会可能无法实现或可能需要比预期更长的时间才能实现;
•在美国和世界各地提高获得监管批准要求的影响,包括欧盟MDR以及相关的产品批准时间和成本,以及
•我们有能力遵守美国和外国既定和发展中的法律和法规要求,包括美国《反海外腐败法》(U.S.Foreign Corrupt Practices Act,简称FCPA)和其他司法管辖区的类似法律,以及美国和外国的进出口限制和关税;
•我们有能力执行和实现我们在新兴经济体的投资预期收益;
•我们留住和吸引关键人才的能力;
•与产品责任和其他诉讼索赔相关的成本和风险;
•我们履行债务义务的能力,包括我们预计为即将进行的收购提供资金而招致的更多债务,并在需要时以我们合理接受的条款筹集额外资本;
•外币波动和利率波动对我们的净销售额、费用和由此产生的利润率的潜在影响;
•美国和国际税法变化的影响;
•影响我们股票价格和/或股票回购计划的市场状况,以及我们的股票回购计划可能被推迟、暂停或终止;以及
•我们保护知识产权的能力和专利诉讼的结果。
投资者应该明白,不可能预测或识别所有这些因素,也不应考虑上述和第1A项所述的风险。危险因素在我们的年度报告Form 10-K中,我们需要对所有潜在的风险和不确定性进行完整的陈述。公司不承诺公开更新任何可能不时作出的前瞻性陈述,无论这些前瞻性陈述是由于新信息或未来事件或发展的结果。
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
我们相对于市场风险的敞口是由于汇率风险和利率风险。
外汇风险
有关外币如何影响我们业务的讨论,请参阅上面题为“外汇”的一节。我们的政策是,在一段时间内,通过使用名为远期合约的衍生金融工具来对冲来自预测的外币销售和成本的预期现金流,将外汇汇率波动对我们财务业绩的不可预见的影响降至最低。我们不使用金融工具进行投机或交易活动。
我们估计了所有远期合约的公允价值变化,假设美元相对于所有其他主要货币分别升值和贬值10%。如果美元升值10%,所有远期合约的公允价值变动将导致远期合约公允价值增加1200万美元;而美元贬值10%将导致远期合约公允价值减少1370万美元。
利率风险
我们对利率变化的风险敞口与我们的信贷安排下的借款有关,所有这些借款都是可变利率债务。截至2020年12月26日,我们信贷安排下的未偿债务总额为3.106亿美元,利率基于现行的LIBOR利率为1.4%。伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)每上调100个基点,每年的利息支出将增加80万美元。2018年8月21日,我们达成了两项利率互换协议,将我们信贷安排下2.419亿美元的借款从浮动利率有效转换为固定利率。这些利率互换旨在减轻利率波动的风险敞口,并有资格作为现金流对冲获得对冲会计处理。
第四项。 控制和程序
对披露控制和程序的评价
截至2020年12月26日,我们在我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官(分别是我们的首席执行官和首席财务官)的监督下和参与下)对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估,这些信息披露控制和程序的设计和运营符合交易法第13a-15条的规定。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2020年12月26日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2020年12月26日的前三个月和前九个月,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分-其他资料
第一项:法律诉讼
关于该项目的信息可在附注13中找到,承诺和或有事项本季度报告10-Q表中未经审计的简明合并财务报表,在此并入作为参考。
项目1A。危险因素
与我们之前在截至2020年3月28日的财年Form 10-K年度报告中披露的风险因素相比,没有实质性变化。
第二项:发行人购买股权证券
2019年5月,我们的董事会授权在未来两年回购至多5亿美元的血液科技普通股。在截至2020年12月26日的9个月里,我们没有股票回购。截至2020年12月26日,根据股票回购计划,我们普通股回购的剩余授权总额为3.25亿美元。我们预计在2021年5月股票回购计划到期之前不会进行额外的股票回购。
第三项高级证券违约
不适用。
第294项矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.展品
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3.1 | 重述的血液公司组织章程,反映了日期为1993年8月23日、2006年8月21日、2018年7月26日和2019年7月25日的修订章程(提交日期为2019年7月29日的公司8-K表格的附件3.1,并通过引用并入本文)。 |
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3.2 | 本公司章程经修订至2020年6月29日(作为本公司于2020年6月30日提交的8-K表格的附件3.1提交,并通过引用并入本文)。 |
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10.1 | 工业租赁协议第一修正案,日期为2020年10月1日,由Clinton Commerce III,LLC和本公司之间签署。 |
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10.2 | 邦奇公司与本公司签订的、日期为2020年5月22日的租赁协议第十二条修正案。* |
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10.3 | 邦奇公司与本公司之间于2020年12月21日签订的《租赁协议第十三修正案》。* |
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10.4 | 协议和合并计划,日期为2021年1月17日,由本公司、Concordia Merge Sub,Inc.、Hearva Medical,Inc.和Fortis Advisors LLC作为卖方代表签署。* |
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31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节,公司总裁兼首席执行官克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon)的认证。 |
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31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节对公司执行副总裁兼首席财务官威廉·伯克的认证。 |
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32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18章第1350节的认证,由该公司总裁兼首席执行官克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon)颁发。 |
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32.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18章第1350节对公司执行副总裁兼首席财务官威廉·伯克(William Burke)的认证。 |
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101** | 以下材料来自血液科技公司截至2020年12月26日的10-Q表格,格式为内联可扩展商业报告语言(XBRL),包括:(I)简明综合收益表和全面收益表,(Ii)简明综合资产负债表,(Iii)简明现金流量表,以及(Iv)简明综合财务报表附注,其中包括:(I)简明合并损益表和全面收益表,(Ii)简明合并资产负债表,(Iii)简明合并现金流量表,以及(Iv)简明合并财务报表附注。 |
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104 | 封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中,包含在附件101中)。 |
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* | | 本展品的某些部分被认为是机密的,在SEC规则和法规允许的情况下已被省略。 |
** | | 根据S-T法规第406T条,本表格10-Q附件101中的XBRL相关信息根据证券法第11或12条被视为未提交或登记声明或招股说明书的一部分,根据交易法第18条被视为未提交,否则不承担这些条款下的责任。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| 血液学公司 | |
2021年2月2日 | 发信人: | /s/克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon) | |
| | 克里斯托弗·A·西蒙, 总裁兼首席执行官 | |
| | (首席执行官): | |
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2021年2月2日 | 发信人: | /s/威廉·伯克 | |
| | 威廉·伯克,执行副总裁兼首席财务官 | |
| | (首席财务官) | |