目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节提交的☒季度报告
截至2022年3月31日止的期间
或
根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节提交的☐过渡报告
由_至_的过渡期
佣金文件编号
波束全局
(注册人的确切姓名载于其章程)
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
5660伊斯特盖特博士 圣地亚哥, |
|
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(858)
(注册人电话号码,含 区号)
_____________________________________________
(前姓名、前地址和正式财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人 (1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求 。是☒否☐
用复选标记表示注册人 是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章第232.405节 条)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒否☐
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司,还是根据《交易法》第12b-2条规定的新兴成长型公司 。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ |
规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人 是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐否☒
截至2022年5月16日,登记人普通股的数量为10,075,569股,面值为0.001美元。
目录
页面 | ||
第一部分 | 财务信息 | 3 |
项目1 | 财务报表(未经审计) | 3 |
截至2022年3月31日(未经审计)和2021年12月31日的简明资产负债表 | 3 | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月的业务简明报表(未经审计) | 4 | |
截至2022年和2021年3月31日止三个月股东权益变动简明报表(未经审计) | 5 | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月现金流量表简明表(未经审计) | 6 | |
简明财务报表附注 | 7 | |
项目2 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 17 |
第3项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 23 |
项目4 | 控制和程序 | 23 |
第II部 | 其他信息 | 25 |
第1项。 | 法律诉讼 | 25 |
第1A项。 | 风险因素 | 25 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 25 |
第三项。 | 高级证券违约 | 25 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 25 |
第五项。 | 其他信息 | 25 |
第六项。 | 陈列品 | 26 |
签名 | 27 |
2 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
波束全局
简明资产负债表
(单位:千)
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
库存,净额 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
经营性租赁使用权资产 | ||||||||
商誉 | ||||||||
无形资产,净额 | ||||||||
存款 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债与股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计费用 | ||||||||
应缴销售税 | ||||||||
递延收入 | ||||||||
或有对价,当前 | ||||||||
经营租赁负债,流动 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
递延收入,非流动收入 | ||||||||
或有对价,非流动对价 | ||||||||
非流动经营租赁负债 | ||||||||
总负债 | ||||||||
股东权益 | ||||||||
优先股,$ | 面值, 授权, 截至2022年3月31日和2021年12月31日的未偿债务||||||||
普通股,$ | 面值, 授权股份, 和 分别截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行或可发行和已发行股份||||||||
追加实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
总负债和股东权益 | $ | $ |
随附的未经审计附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分
3 |
波束全局
运营简明报表
(未经审计,以千计)
截至三个月 | ||||||||
3月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
收入成本 | ||||||||
毛损 | ( | ) | ( | ) | ||||
运营费用 | ||||||||
运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
利息收入 | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股净亏损-基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股净亏损-稀释后 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加权平均流通股-基本 | ||||||||
加权平均流通股-稀释 |
随附的未经审计附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分
4 |
波束全局
股东权益变动简明报表
(未经审计,以千计)
普通股 | 其他内容 | 累计 | 股东合计 | |||||||||||||||||
库存 | 金额 | 实收资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
2020年12月31日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
为董事服务发行的股票-既得 | ||||||||||||||||||||
发行到托管账户的股票--未授权 | ( | ) | ||||||||||||||||||
股票期权费用 | – | |||||||||||||||||||
行使认股权证换取现金 | ||||||||||||||||||||
股票期权行权(无现金) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
截至2021年3月31日的三个月的净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通股 | 其他内容 | 累计 | 股东合计 | |||||||||||||||||
库存 | 金额 | 实收资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
为董事服务发行的股票-既得 | ||||||||||||||||||||
发行到托管账户的股票--未授权 | ||||||||||||||||||||
为收购而发行的股票 | ||||||||||||||||||||
股票期权费用 | – | |||||||||||||||||||
行使认股权证换取现金 | ||||||||||||||||||||
净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
随附的未经审计附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分
5 |
波束全局
现金流量表简明表
(未经审计,以千计)
截至三个月 | ||||||||
3月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | ||||||||
折旧及摊销 | ||||||||
为服务发行的普通股 | ||||||||
与授予股票期权有关的补偿费用 | ||||||||
经营性租赁使用权资产摊销 | ||||||||
债务贴现摊销 | ||||||||
资产和负债变动情况: | ||||||||
(增加)减少: | ||||||||
应收账款 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
增加(减少): | ||||||||
应付帐款 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
应缴销售税 | ( | ) | ||||||
递延收入 | ( | ) | ||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动: | ||||||||
购置款 | ( | ) | ||||||
购买设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
专利费的资金来源 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动: | ||||||||
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 | ( | ) | ||||||
行使认股权证所得收益 | ||||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
现金净(减)增 | ( | ) | ||||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
补充披露非现金投融资活动: | ||||||||
作为企业合并对价发行的普通股的公允价值 | $ | $ | ||||||
计入存货的折旧成本 | $ | $ | ||||||
以租赁负债换取的使用权资产 | $ | $ |
随附的未经审计附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分
6 |
波束全局
简明财务报表附注
(未经审计)
1. | 业务性质、主要会计政策的列报依据和摘要 |
运营的性质
BEAM Global是内华达州的一家公司 (以下简称“公司”、“我们”、“我们”或“比姆”)是一家总部设在加利福尼亚州圣地亚哥的清洁技术创新公司。我们开发、设计、设计、制造和销售高质量、可再生能源的基础设施 产品,用于电动汽车(“EV”)充电、户外媒体和品牌宣传、能源安全和灾难准备 以及安全紧凑、高能量密度的电池解决方案。BEAM的产品能够在成本太高或影响太大而无法连接到公用事业电网的地方,或者在电力需求如此重要以至于电网故障(如停电)无法容忍的地方, 实现至关重要且极具价值的能源生产。
2022年3月4日,公司 完成了对All Cell Technologies,LLC(“All Cell”)的收购,这是一家总部位于伊利诺伊州布罗德维尤的能源存储解决方案和技术公司。有关更多细节,请参阅附注3,业务合并。
陈述的基础
本文所包括的中期未经审计简明财务报表已根据美国公认的中期财务报表会计原则(“GAAP”)编制,并采用美国证券交易委员会在Form 10-Q指示和S-X规则第10-01条中规定的格式。管理层认为,为公平反映我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的运营和现金流结果以及截至2022年3月31日的财务状况,所有必要的调整(包括正常的经常性调整和重新分类)已经完成。该等中期的经营业绩并不一定代表预期全年的经营业绩。
本公司的财务报表是在综合基础上列报的。本公司根据美国公认会计原则(GAAP) 编制包含在本报告中的合并财务报表。合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目 。公司间账户和交易已在合并中取消。
通常包含在年度财务报表附注中的某些信息和披露 已从中期财务报表中精简或遗漏。 因此,这些未经审计的中期简明财务报表应与截至2021年12月31日的年度财务报表及其附注 一并阅读。2021年12月31日的资产负债表就是从这些报表中得出的。
7 |
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。所附财务报表中的重大估计包括应收账款坏账准备、存货估值和标准成本分配、财产和设备的折旧寿命、无形资产估值、或有损失估计、租赁负债估值和相关使用权资产估值、基于股份的成本估值以及递延税项资产估值拨备。
近期会计公告
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13, 金融工具--信贷损失(ASC主题326)当很可能已发生损失时,要求初步确认信贷损失,以及随后估计中的任何变化。该标准取消了当前美国公认会计原则中的初始确认门槛,涵盖了广泛的金融工具,包括每个报告日期的贸易和其他应收账款。预期信贷损失的计量是基于影响金融资产可收回性的历史经验、当前状况和 合理且可支持的预测。本标准自2023年1月1日起适用于本公司。采用这一指导意见预计不会对我们的财务报表产生实质性影响。
浓度
信用风险
可能使我们面临集中信用风险的金融工具包括现金和应收账款。
公司在银行的现金和金融机构存款有时可能会超过联邦保险的限额。自成立以来至2022年3月31日,本公司在此类账户中未出现任何 亏损。截至2022年3月31日,该公司的现金存款中约有2000万美元超过了联邦保险的限额。
主要客户
该公司持续评估其客户的财务实力。在截至2022年3月31日的三个月中,三个客户占22%,
重大会计政策
在截至2022年3月31日的三个月内,我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中描述的重要会计政策没有发生变化。关于企业合并、商誉和无限期无形资产以及公允价值计量的政策见下文。
8 |
企业合并
收购的收购价 根据收购日的估计公允价值分配给收购的有形资产和无形资产以及承担的负债。如果购买价格超过假设的可识别有形和无形资产净值的公允价值,则超出的部分 将计入商誉。本公司在审阅及考虑相关资料(包括折现现金流量及管理层的估计)后,厘定估计公允价值。本公司自收购之日起记录被收购实体的净资产和经营业绩 。与收购相关的成本与收购分开确认,并在发生时计入费用。
或有对价负债 按购置日的估计公允价值确认。或有对价负债公允价值的后续变动 在经营报表的营业费用中确认。与收购相关的或有对价负债包括商业里程碑付款,并使用蒙特卡洛模拟进行估值。商业里程碑付款的公允价值反映了管理层对贴现率和实现某些里程碑的可能性的估计。
商誉和无限期无形资产
收购时,可确认的无形资产按公允价值入账,并按成本减去累计摊销入账。除客户存款外,具有有限寿命的可识别无形资产在其估计可用年限内按直线摊销,而客户存款的摊销则按双倍递减法在估计可用年限内记录。当发生事件或环境变化显示无形资产的账面价值可能无法收回时,有限年限无形资产的账面价值将被审查以计提减值。
商誉是指被收购企业的收购价格超过相关有形和无形资产净值的公允价值。本公司须每年评估商誉及其他无限期无形资产的减值,或在情况显示可能已发生减值的情况下更频密地评估减值。公司首先评估定性因素,以确定是否有必要进行商誉减值量化测试,包括宏观经济状况、行业和市场因素以及我们的整体财务业绩 。如在完成定性评估后,确定估计公允价值较可能大于账面值,则本公司断定不存在减值。或者,如果本公司在定性评估中确定公允价值很可能少于其账面价值,则本公司将通过比较报告单位的公允价值与其账面价值(包括商誉),进行商誉减值量化测试,以确定减值的存在和减值损失的金额。如果报告单位的估计公允价值小于账面价值,则在账面金额超过公允价值的金额中确认商誉减值费用,但以分配给该报告单位的商誉总额为限。商誉年度评估测试于每一年的第四季度或当事件发生或情况发生变化而合理地可能存在减值时进行。
公允价值计量
资产和负债的公允价值是基于在计量日期在市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场中为转移资产或负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。用于计量公允价值的估值技术最大限度地利用了可观察的投入,最大限度地减少了不可观测的投入的使用。 我们使用公允价值层次结构,其中前两级被认为是可观测的,最后一级被认为是不可观测的, 来计量公允价值:
·第1级--相同资产或负债在活跃市场上的报价。
·第2级--第1级以外的其他直接或间接可观察的投入,如类似资产或负债的报价; 非活跃市场的报价;或可观察到或可被可观察到的市场数据证实的其他投入,其实质上是资产或负债的全部期限。
·第3级--无法观察到的、市场活动很少或没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的投入。
9 |
由于现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计负债等金融工具的到期日较短,因此该等金融工具的账面值与有关的公允价值相若。
每股基本净亏损是通过将净亏损除以列报期间已发行普通股的加权平均股数计算得出的。摊薄后的每股普通股净亏损按当期已发行普通股的加权平均数计算,如果摊薄,则按当期潜在已发行普通股的加权平均数计算。潜在普通股包括在行使股票期权、认股权证、可转换债务工具或其他普通股等价物后可发行的普通股的增量股份。如果潜在稀释证券的影响是反稀释的,则将其排除在计算范围之外。
购买269,433股普通股和认股权证的选择权
普通股在2022年3月31日发行。购买337,633股普通股和认股权证的选择权 普通股于2021年3月31日发行。这些期权和认股权证不包括在截至2022年和2021年3月31日的三个月的每股摊薄亏损的计算中,因为它们的影响是反摊薄的。这些期权和认股权证可能会稀释未来的每股收益。
细分市场
公司遵循ASC 280-10《关于企业部门及相关信息的披露》。管理层根据内部管理和向首席运营决策者报告业务结果的方式来评估其部门报告。在截至所有Cell收购日期的 期间,本公司拥有并报告了一个可报告的部门。在 收购All Cell之后,管理层将继续审查财务结果、管理业务并在 汇总的基础上分配资源。因此,财务结果继续在单一的经营部门中报告。
2. | 流动性 |
公司有净亏损的历史,包括所附的截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的财务报表,其中公司净亏损230万美元(其中包括美元分别为100万美元。此外,公司尚未发行的认股权证还产生了额外的10万美元和在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中,分别获得了100万 的收益。
百万美元的非现金股票薪酬支出)和130万美元(其中包括 $ 非现金股票薪酬支出)和用于经营活动的现金净额分别为190万美元和 美元
本公司预计未来一段时间内将继续出现亏损。此外,亦不能保证认股权证将会 行使,或会在所需时间及程度上获得额外资本或债务融资,或如有,则不保证会按本公司可接受的条款进行。公司将继续投资于销售和营销资源,并寻求销售合同,这些合同应能带来额外收入,并及时产生营业利润。
截至2022年3月31日的现金余额为1,920万美元,营运资金为#美元。
10 |
3. | 业务合并 |
2022年3月4日,该公司完成了对能源存储解决方案领先企业All Cell Technologies,LLC(“All Cell”)的收购。此次战略收购预计将增加我们公司的收入、毛利率、制造能力、智力组合和客户基础,并使其多样化。公司以1,055,000股BEAM普通股(“成交对价”)外加1,055,000美元收购了All Cell的几乎所有资产和业务
此外,如果满足某些收入里程碑,All Cell有资格 赚取额外数量的Beam普通股(“收益 对价”)。溢价考虑因素为:(I)2022年所有Cell收入和合同积压金额的两倍,即 超过750万美元,以及(Ii)所有Cell 2023收入的两倍,超过 1,350万美元或2022年累计收入的135%,上限为2000万美元。2023年收入超过2,000万美元将不符合溢价考虑的条件。公司将向卖方发行BEAM普通股的最高总股数不超过180万股,作为结束对价和套现对价。在Beam Global Products中使用所有单元储能 解决方案不会被视为对溢价计算有贡献。
转让的对价的初步公允价值包括以下内容(以千计):
普通股 | $ | |||
营运资金现金支付 | ||||
溢价考虑因素 | ||||
转移的总对价 | $ |
下表汇总了截至收购日收购资产和承担的负债的初步公允价值(以千计):
库存 | $ | |||
预付费用 | ||||
存款 | ||||
财产、厂房和设备 | ||||
无形资产 | ||||
收购的总资产 | ||||
客户存款 | ( | ) | ||
承担的总负债 | ( | ) | ||
承担的资产和负债总额 | $ |
分配给已收购可识别资产和承担负债的估计公允价值是临时的,有待营运资金和收购价格分配的最终确定,并基于收购日期可用来估计收购资产和承担负债公允价值的信息 。本公司相信 资料为估计所收购资产及承担的负债的公允价值提供合理基础,但本公司 正等待额外的资料以确定该等公允价值。因此,反映公允价值的临时计量可能会发生变化,该等变化可能是重大的。本公司期望在可行的情况下尽快完成收购价格的分配,但不迟于收购日期后一年。在截至2022年3月31日的三个月内,公司发生了10万美元的交易成本,与收购直接相关,反映在经营报表中的运营费用 。
11 |
商誉 代表收购总价超过相关净资产公允价值的部分,主要来自合并后公司预期实现的协同效应和扩大的市场机会。预计商誉将完全可以在纳税时扣除。
溢价对价的估值是使用双因素蒙特卡罗模拟进行的,其中包括估计和假设 ,例如所有Cell的预测收入、波动性、折扣率、股价和里程碑结算值。由于这种估值 包括使用不可观察到的投入,因此被认为是3级计量。
分配给可确认无形资产和取得的商誉的初步公允价值如下(以千美元为单位):
价值 | 使用寿命(年) | |||||||
发达的技术 | $ | |||||||
商号 | ||||||||
客户关系 | ||||||||
积压 | ||||||||
商誉 | 不适用 | |||||||
$ |
已开发的技术、商号、客户关系和积压的公允价值使用收益法进行了估计。在收益法下,无形资产的公允价值等于未来经济利益的现值,其形式为来自资产所有权的现金流量 。估计公允价值是按以市场为基础的回报率将未来净现金流量折现至其现值而编制的。用于摊销的无形资产的使用年限是通过考虑用于计量无形资产公允价值的预期现金流动期 来确定的,该公允价值根据特定实体的因素进行适当调整,包括法律、竞争 和其他可能限制使用年限的因素。除使用加速折旧的客户存款外,可识别无形资产在其 预计使用年限内按直线摊销。
备考财务信息
下面的形式财务信息汇总了Beam Global和All Cell的综合运营结果,就好像截至2021年3月31日的三个月初这两家公司已经合并一样(以千为单位):
截至3月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
备考财务信息仅供参考,并不代表若收购于截至2021年3月31日的三个月初完成,将会取得的经营成果。此外,未经审计的备考财务信息不是对合并后公司未来经营业绩的预测,也不反映与收购相关的任何协同效应或成本节约的预期实现。未经审计的备考财务信息 包括调整,以反映可确认无形资产的增量摊销费用和交易成本。
截至2022年3月31日的三个月的营业报表包括40万美元的收入和#美元的运营亏损。
博景租赁
作为收购的一部分,该公司承担了位于伊利诺伊州布罗德维尤的设施租赁,并记录了20万美元的使用权资产和租赁负债。租赁期截止于
12 |
4. | 预付费用和其他流动资产 |
预付费用和其他 流动资产汇总如下(单位:千):
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
供应商预付款 | $ | $ | ||||||
关联方应收账款 | ||||||||
预付保险 | ||||||||
其他 | ||||||||
预付费用和其他流动资产总额 | $ | $ |
截至2022年3月31日和2021年12月31日的关联方应收账款主要包括因行使员工期权而到期的工资相关税款。
5. | 盘存 |
库存由以下内容组成(以千为单位):
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
成品 | $ | $ | ||||||
Oracle Work in Process | ||||||||
原料 | ||||||||
总库存 | $ | $ |
6. | 财产和设备 |
财产和设备包括 以下内容(以千计):
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
办公家具和设备 | $ | $ | ||||||
计算机设备和软件 | ||||||||
租赁权改进 | ||||||||
汽车 | ||||||||
机器和设备 | ||||||||
总资产和设备 | ||||||||
减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
财产和设备,净额 | $ | $ |
13 |
7. | 应计费用 |
应计费用的主要组成部分 摘要如下(以千计):
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
应计假期 | $ | $ | ||||||
应计薪金和奖金 | ||||||||
供应商应计费用 | ||||||||
其他应计费用 | ||||||||
应计费用总额 | $ | $ |
8. | 承付款和或有事项 |
法律事务:
我们可能会不时地 卷入与我们在正常业务过程中的运营所引起的索赔有关的诉讼。截至2022年3月31日,没有 可以合理预期会对我们的运营结果产生实质性影响的未决或威胁诉讼。
其他承诺:
本公司在正常业务过程中签订各种合同或协议,据此该等合同或协议可能包含承诺。自成立以来, 本公司签订了销售代理协议,根据该协议,销售代理将获得相当于代理收入的一定百分比的费用;与供应商签订的协议,其中供应商可提供营销、投资者关系、公共关系、技术咨询或分包商服务;供应商安排不具约束力的最低采购条款;以及财务咨询协议,其中财务顾问将获得为公司筹集资金的费用和/或佣金。
9. | 所得税 |
由于公司的净亏损,截至2022年或2021年3月31日的三个月没有联邦所得税 支出。所得税支出代表应缴的最低州税 。由于公司的经营亏损历史,截至2022年3月31日,已建立全额估值准备以抵消所有递延税项资产,并未为年初至今的亏损提供任何福利。公司会按季评估正面和负面证据,以评估在决定是否会进一步调整估值免税额时,是否已符合较可能的准则。
10. | 股东权益 |
为收购而发行的股票
在收购All Cell Technologies,LLC的某些资产后,该公司发行了1,055,000股普通股。见附注3.业务合并的进一步讨论。
14 |
股票激励计划下的奖励
股票期权
截至2022年3月31日的三个月的期权活动如下:
选项数量 | 加权平均行权价 | |||||||
截至2021年12月31日的未偿还债务 | $ | |||||||
授与 | ||||||||
截至2022年3月31日的未偿还债务 | $ |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,公司的股票 期权补偿费用为每月10万美元,
截至2022年3月31日,与未偿还股票期权相关的未确认薪酬成本总额为100万 ,将在4.0 年内确认。
限制性股票
截至2022年3月31日的三个月,限制性股票 奖励活动摘要如下:
非既得股 | 加权平均授予日期公允价值 | |||||||
截至2021年12月31日未归属 | $ | |||||||
授与 | ||||||||
既得 | ( | ) | ||||||
截至2022年3月31日未归属 | $ |
截至2022年3月31日,有 未发行的普通股,相当于30万美元的未确认限制性股票授予费用,将在大约三年内确认 。
认股权证
截至2022年3月31日的年度内未清偿认股权证活动摘要 如下:
数量 认股权证 | 加权 平均值 行权价格 | |||||||
截至2021年12月31日的未偿还债务 | $ | |||||||
已锻炼 | ||||||||
截至2022年3月31日的未偿还债务 | $ |
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11. | 收入 |
对于每个确定的 期间,收入可分为以下类别(以千为单位):
截至三个月 | ||||||||
3月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
产品销售 | $ | $ | ||||||
维护费 | ||||||||
专业服务 | ||||||||
运输和搬运 | ||||||||
折扣和津贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
总收入 | $ | $ |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内,48%和
截至2022年3月31日和2021年12月31日,递延收入分别为150万美元和
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论分析
本报告包含基于对我们、我们经营的行业和其他事项的当前预期、估计、预测和预测的前瞻性陈述,以及管理层的信念和假设,以及关于非历史事实事项的其他陈述。这些 声明尤其包括关于我们的计划、战略和前景的声明。例如,当我们使用诸如“项目”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“ ”估计、“应该”、“将会”、“可能”、“将”、“机会”、 “潜在”或“可能”等词语以及这些词语或表达未来事件或结果不确定性的其他词语的变体时,我们根据1933年《证券法》第27A条(《证券法》)和经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E条作出前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述 受许多假设、风险和不确定因素的影响,可能导致公司的实际结果与公司在这些陈述中明示或暗示的未来结果大不相同。可能阻碍公司实现其既定目标的最重要因素包括但不限于以下因素:
(a) | 公司股价波动或者下跌,或者股价没有升值的; |
(b) | 季度业绩波动; |
(c) | 公司未能赚取收入或利润; |
(d) | 资本不足,无法继续或扩大业务,以及无法筹集额外资本或融资来实施其业务计划; |
(e) | 无法向公司的潜在客户提供资金或融资,使他们能够从公司购买产品和服务; |
(f) | 未将公司的技术商业化或未进行销售; |
(g) | 对本公司产品和服务的需求减少,无论是由于竞争、一般行业条件、失去税收优惠、技术过时或其他原因; |
(h) | 与外部当事人诉讼或由外部当事人提出法律要求和指控的; |
(i) | 收入不足以支付运营成本,导致持续亏损; |
(j) | 政府关税或其他市场因素对原材料成本的快速和重大变化; | |
(k) | 新冠肺炎疫情日益蔓延及其对本公司业务和全球金融市场的影响; |
新的因素时不时地出现,我们无法预测会出现哪些因素。此外,我们无法评估每个因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合可能在多大程度上导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。由于本报告中关于Form 10-Q的其他部分以及我们之前向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告(有时称为“2021年Form 10-K”)中提及的因素,包括但不限于2021年Form 10-K中的“风险因素”部分,可能会导致 实际结果或结果与我们所作的任何前瞻性陈述中所表达的结果大不相同,因此您不应过度依赖任何前瞻性陈述。此外,任何前瞻性陈述仅说明发表之日起 ,除非适用法律另有要求,否则我们没有义务公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订结果,或以10-Q表格的形式反映本报告日期之后发生的事件或情况。
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概述
BEAM开发、制造和销售高质量、可再生能源的基础设施产品,用于电动汽车充电基础设施、能源储存、能源安全、防灾和户外媒体广告。
该公司设计了五个用于交通电气化的产品线,这些产品线结合了相同的基础专有技术和价值,以生产 一种独特的并网充电替代方案,具有内置的可再生能源,形式为附加太阳能电池板和/或轻型 风力发电机,用于发电和电池存储以存储电力。这些产品可快速部署,设计美观。 我们的产品线包括:
- | EV ARC™电动汽车自动可再生充电器-这是一款获得专利的快速部署的基础设施产品,使用集成的太阳能、电池存储以及电子和计算技术,为任何品牌的出厂安装的电动汽车充电站提供安装资产和电源。电子设备和能量存储被提升到跟踪太阳能电池板的底部,使设备的防洪能力高达9.5英尺,并在设计的镇流器和牵引垫上留出足够的停车空间,从而确保产品的稳定性。 |
- | 太阳能树®DCFCs-离网,可再生能源,快速部署,专利单柱安装式智能发电和储能系统,能够为一辆或多辆电动汽车或更大的汽车提供快速充电。 |
- | 电动汽车弧光™-DC快速充电系统充电电动汽车。 |
- | EV-标准版TM-专利于2019年12月31日颁发,仍在开发中。路灯标准、电动汽车充电和应急电源产品,利用现有路灯的基础,结合太阳能、风能、电网连接和车载储能提供路边充电。 |
- |
无人机ARC™-专利颁发于2020年11月24日,仍在开发中。一种离网、可再生能源和快速部署的产品和网络,用于为无人机机队充电。
BEAM Global的所有产品都能够完全独立于公用事业电网运行,但也可以在有利的情况下接入电网。 |
此外,通过收购All Cell Technologies,我们现在提供采用高度灵活的锂离子电池平台架构的束All Cell™储能技术 。电池设计使用专有相变材料,提供低成本的热管理解决方案和独特的安全机制,以防止热失控的传播。它们非常适合小空间中能量密度、安全性和专用外壳需要高功率的应用。无人机、潜水器、娱乐产品和大量微型移动产品 都受益于这项技术。Beam已经在EV ARC™™产品中使用AllCell ARC储能产品进行电动汽车充电 并计划将该电池技术融入我们正在开发的新产品设计中。
我们相信,我们生活在一个日益电气化和无拘无束的时代,电力正在取代其他形式的燃料和能源,而且越来越多地 不通过使用电池和其他形式的能量存储来连接到电网。我们还认为,对可快速部署和高度可扩展的电动汽车充电基础设施的需求非常明显,我们的产品满足了这些要求。与需要一般和电气承包商、工程师、顾问、挖战壕、允许浇注混凝土、布线和持续水电费的并网安装不同,EV ARC™系统配备了我们专有的电池技术,可以在几分钟而不是几个月内部署 ,并且由可再生能源供电,因此没有水电费。我们不知道电动汽车充电服务 设备或提供商,并根据客户的要求集成同类最佳的解决方案。例如,我们的EV ARC™ 和太阳树®产品已与ChargePoint、Blink、Enel X、Electritfy America和其他高质量的电动汽车充电解决方案一起部署 。我们可以向客户提供建议,也可以符合他们的规格和/或现有的充电器网络。因为它们自己产生和存储所有电力,所以我们的产品取代了支持电动汽车充电器所需的基础设施,而不是充电器本身。我们不销售电动汽车充电,而是销售支持电动汽车充电的产品。
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我们相信,我们电动汽车充电基础设施产品的主要优势 是:
· | 我们的专利、可再生能源产品与传统的公用事业电网连接的替代产品相比,显著降低了电动汽车充电基础设施和户外媒体平台的安装和运营的成本、时间和复杂性; |
· | 我们专有和专利的储能解决方案; |
· | 我们率先推向市场的优势是电动汽车充电基础设施产品,这些产品可再生能源,部署迅速,不需要现场施工或电力工作; |
· | 我们的产品能够在电网中断时运行,并提供电动汽车充电和应急电源,而不是在紧急情况或其他电网中断时无法运行;以及 |
· | 我们能够不断创造可销售的新的、可申请专利的发明,并将我们自己的专有技术和部件以及其他常见的工程组件复杂地整合在一起,为我们的竞争对手创造了进一步的进入壁垒。 |
整体业务展望
我们的收入从2021年第一季度的140万美元增长到2022年第一季度的380万美元,增长了175% 。这主要归功于我们在过去两年中在销售和营销资源方面的投资,这增加了对我们产品的需求,以及在收购All Cell Technologies,LLC后,我们的电池存储业务在3月份的销售额增加了140万美元。2022年第一季度,联邦客户和企业客户的收入与上年同期相比增长强劲。 我们投资于联邦业务渠道,增加了一名联邦说客、一名联邦业务发展资源和一名政府关系员工,他们帮助发现联邦方面的机会,包括提高对我们产品的认识和与联邦机构的联系 。此外,在过去两年中,由于疫情的影响,公司纷纷从在家工作转回工作岗位,因此对工作场所充电和企业车队的需求增加。我们继续有来自州和地方机构的物质收入,分别占我们2022年第一季度和2021年第一季度销售额的69%和70%。此外,为州和联邦一级的电动汽车充电基础设施提供更多资金支持,以及除联邦太阳能投资税收抵免和第179条加速折旧之外的多项联邦拨款,这为我们的许多目标客户提供了强大的财务激励。 净零排放计划在联邦政府继续扩大, 在州和地方两级,并与私营企业合作。我们预计电动汽车市场在未来十年将继续经历显著增长,预计2022年将推出61款新电动汽车 ,这将需要额外的电动汽车充电基础设施。我们相信,我们的产品具有得天独厚的优势,可以从这一增长中受益。
公司收购电池存储公司All Cell Technologies,LLC将为Beam Global的产品提供新的客户机会,反之亦然。我们相信,通过在其电动汽车弧形™中使用比姆所有电池电池,比姆的毛利率将会提高,就像它过去10年所做的那样,但现在成本更低。Beam的All Cell电池非常适合小空间中能量密度高、安全性和定制外壳需要高功率的应用。无人机、潜水器、娱乐产品以及大量微型移动性和电动汽车产品已经从AllCell高度差异化的产品中受益。随着不受限制的电气化的持续增长,我们相信这些市场和其他市场存在需求增加的机会。
我们继续与Superlative Group合作,后者是一家从事企业赞助销售的行业领先咨询公司,并已为EV ARC™单位网络的全球冠名权协议确定了几个潜在的企业赞助商。当他们 成功获得我们阳光网络上的驾驶赞助商时,Superlative将获得补偿。这种商业模式可以在全国其他城市复制 。我们的能源安全业务与我们的电动汽车充电基础设施产品的部署相关,并为我们的充电产品的价值主张提供了 额外的好处,这些产品与其集成的应急电源板一起,可以在公用电网发生故障时继续 运行、为电动汽车充电并提供应急电力。安装在我们产品和电动汽车充电器上的专有和最先进的存储电池 不会受到电网故障的影响,并为市政、县、州、联邦政府、医院、消防部门、拥有大量设施的大型私营企业、车队运营商或任何需要可靠电力来源为电动汽车提供燃料的人提供另一种好处。
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我们已经开始开发我们的最新专利产品-电动汽车标准™和无人机ARC™,我们预计这将扩大我们的产品供应,利用与我们当前产品相同的专有技术,并使我们能够扩展到新的市场。
与2021年同期相比,截至2022年3月31日的季度毛利率有所提高。电动汽车ARC收入的增长TM从2021年第一季度的18个系统到2022年第一季度的45个系统产生了良好的固定间接费用吸收,并通过更高的产量提高了人力效率 。除了燃料价格上涨导致的运费增加外,我们的许多零部件(包括钢材)持续的通胀和供应链驱动的成本上升,部分抵消了这一增长。我们认为,这些成本增加在很大程度上是 由于新冠肺炎病毒导致的工厂关闭和人员短缺导致的供应链问题以及其他暂时性通胀压力造成的 暂时性增加。随着供应链问题随着时间的推移得到解决,成本在未来几个月和几年内开始回落,我们预计我们的材料成本将会降低,与我们预计通过使用内部电池制造实现的成本降低 相结合,应有助于大幅降低我们的产品成本。我们正在 实施精益制造流程改进,并对我们的产品进行工程更改,以期从成本降低中受益 。我们集成到产品中的许多组件都是由其他公司制造的。这与我们的战略 一致,即利用资金雄厚的大型组织的投资改进我们集成到最终产品中的各种组件和子组件 。电池是我们材料成本的最高贡献者,但随着2022年3月收购锂离子电池制造商All Cell Technologies,LLC, 我们预计这些成本将大幅降低。我们正在 确定我们在内部制造或组装的某些组件和子组件,我们打算为这些组件和组件寻求外包合同制造。我们相信,将某些组件和子组件外包将进一步降低我们的成本, 增加我们的毛利率,并显著提高我们工厂的潜在产量。我们预计电动汽车充电基础设施的需求将大幅增长 ,因此我们预计我们的产品不会面临重大的定价压力。 电动汽车充电基础设施需求的增长和我们的收入以及上述成本削减措施的结合使我们相信,在不久的将来,我们的毛利率将大幅提高。
重要的会计政策和估计
公司重要的会计政策在公司截至2021年12月31日的年度报告10-K表的附注1中进行了说明。 这些政策或其应用没有实质性变化。
估计的使用。 按照美利坚合众国公认的会计原则编制财务报表要求 管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的或有资产和负债以及报告期内或有资产和负债的披露以及收入和支出的报告金额。 实际结果可能与这些估计不同。所附财务报表中的重大估计包括应收账款坏账准备、存货和标准成本分配的估值、财产和设备的折旧寿命、无形资产的估值、或有损失的估计、租赁负债和相关使用权资产的估值、基于股份的成本的估值以及递延税项资产的估值。
会计原则的变化。 在截至2022年3月31日的三个月内,采用的会计原则没有重大变化。
经营成果
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月经营业绩对比
收入。在截至2022年3月31日的季度中,我们的收入增长了175%,达到380万美元,而2021年同期为140万美元。加州的客户收入占总收入的48%,这仍然是EV ARC的一个强劲市场TM系统。这些客户大多 是州政府机构或市政当局。本季度联邦客户和公司企业的收入也比上一年有所增长。我们在2022年3月记录了40万美元的能源存储收入,这是我们收购All Cell Technologies的结果,该收购于2022年3月4日完成。我们目前正在与加利福尼亚州总务处 续签合同。此外,总务署(GSA)BEAM获得了联邦一揽子采购协议(BPA) ,该协议将为联邦机构提供简化的采购流程,以采购电动汽车弧光。在2021财年,我们对销售人员、营销人员、资源和计划进行了投资,以提高人们对我们产品的好处和价值的认识,这反映在该季度销售额的强劲同比增长中。由于客户审批的时间或预算周期的原因,订单的接收可能仍然不均衡,但我们相信,随着电动汽车采用率的增加以及基础设施资金的增加,我们的业务将较少受到订单时间特定变化的影响。
20 |
总损失。在截至2022年3月31日的季度中,我们的总亏损为30万美元,占销售额的8%,而去年同期为10万美元,占销售额的11%。作为销售额的百分比,利润率提高了3个百分点,这主要是由于本季度的生产水平比2021年第一季度有所提高,这导致了良好的固定间接费用吸收。此外,由于工厂设备的稳定流动,我们的劳动效率在本季度得到了提高。由于新冠肺炎疫情和其他通胀压力,钢铁、电池和其他部件的材料成本增加,部分抵消了这一增长。运输成本在全球范围内上升,汽油价格也增加了我们的运输成本。我们预计我们的单位成本将继续下降,因为我们预计材料成本将在大流行后恢复正常。我们还在2022年3月收购了锂离子电池制造商All Cell Technologies,LLC,这应该会显著降低我们单位的电池成本。此外,由于我们预计公司将在2022年及以后继续增长,我们预计我们的固定间接费用吸收将继续改善。
运营费用。2022年第一季度的总运营费用为200万美元,而去年同期为110万美元,增长了79%。这一增长主要是由于支持收入增长的销售和营销费用增加了30万美元,与新收购的All Cell Technologies相关的支出增加了20万美元,法律和会计服务增加了20万美元,部分原因是收购 ,以及20万美元的其他净支出。
流动性与资本资源
截至2022年3月31日,我们的现金为1,920万美元,而截至2021年12月31日的现金为2,190万美元。从历史上看,我们通过私募和公开发行证券和贷款所获得的收益来满足我们的现金需求。我们的现金需求通常用于运营 活动。
我们的经营、投资和融资活动产生的现金流,如现金流量表所示,汇总如下(以千计):
3月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
现金提供方(使用于): | ||||||||
用于经营活动的现金净额 | $ | (1,907 | ) | $ | (856 | ) | ||
用于投资活动的现金净额 | $ | (954 | ) | $ | (56 | ) | ||
融资活动提供的现金净额 | $ | 88 | $ | 2,423 |
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截至2022年3月31日的三个月,我们在经营活动中使用的现金为190万美元,而截至2021年3月31日的三个月为90万美元。 截至2022年3月31日的季度净亏损230万美元,非现金支出项目增加了40万美元,其中包括折旧和摊销20万美元,为董事薪酬服务发行的普通股10万美元,以及与授予股票期权相关的非现金薪酬 支出101万美元。此外,运营中使用的现金包括预付费用增加 和其他流动资产增加150万美元,主要与购买手机和基于销售预测的库存增加60万美元有关。运营部门提供的现金包括从2021年起因收取两个缓慢支付账户而导致的应收账款减少120万美元,应付账款减少50万美元,应计费用增加40万美元,递延收入增加10万美元。
截至2021年3月31日的三个月,净亏损120万美元,非现金支出项目减少20万美元,其中包括折旧和摊销、为董事薪酬服务发行的普通股、与授予股票期权相关的非现金薪酬支出以及 经营性租赁使用权资产摊销。该期间运营中使用的现金包括库存采购增加50万美元 和应缴销售税减少10万美元。运营提供的现金包括2021年第一季度因收入下降而导致的应收账款 与2020年第四季度相比减少20万美元,预付费用 和其他流动资产减少20万美元,因为2020年12月31日的余额包括认股权证到期付款的应收账款,主要由于库存采购增加而产生的应收账款增加了20万美元,以及2021年第二季度支付的2021年第一季度应计工资的应计费用增加了10万美元。
在截至2022年3月31日的三个月中,用于投资活动的现金包括用于支付与收购All Cell Technologies,LLC有关的营运资金的80万美元现金和用于购买设备的10万美元现金。截至2021年3月31日的三个月包括10万美元用于支付专利相关成本和购买设备。
在截至2022年3月31日的三个月内,我们的融资活动产生的现金包括行使认股权证所产生的10万美元,而前一年同期行使认股权证所产生的现金为240万美元 。
流动资产从2021年12月31日的2760万美元增加到2022年3月31日的2800万美元。流动负债从2021年12月31日的300万美元增加到2022年3月31日的610万美元,这主要是由于根据收购All Cell Technologies,LLC的条款记录了90万美元的或有对价,以及从客户那里收到的客户存款的递延收入增加了130万美元。因此,我们的营运资本从2021年12月31日的2460万美元降至2022年3月31日的2180万美元。
过去两年,公司一直专注于营销和销售工作,以支持收入的增长。与2020年相比,我们在2021年的收入增长了45%,2022年第一季度比2021年第一季度增长了175%,这表明收入持续 改善。虽然该公司的产品销售仍未获得毛利,但随着收入的增加,我们 预计我们的固定管理成本将分摊到更多单位,这将降低单位成本。管理层在2021年和2022年第一季度的制造运营中进行了几次 设计更改和流程改进,帮助提高了劳动力 效率并降低了成本。与此同时,与新冠肺炎病毒相关的供应链问题导致我们的某些材料成本增加,最明显的是钢材采购。然而,我们相信,随着收入的增长,我们将继续提高毛利润。管理层相信,随着预期生产量的增加,效率将继续提高,单位固定间接费用成本将会下降。此外,我们的供应商认为,过去一年增加的成本 应在2022年下半年开始回落。这应该会在未来增加EV ARC™和太阳树®产品的毛利润。
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本公司可能被要求 通过非公开或公开发行其证券或债务工具筹集资金,直到其业务实现正现金流,这是基于销售量的增加和持续的生产成本降低措施。截至2022年3月31日,本公司尚有505,714份认股权证,这可能会在未来2年内产生额外的320万美元收益,这取决于我们股票的市值和权证持有人行使这些股票的能力。预计这些发行所得将提供营运资金,为业务运营和新产品开发提供资金。管理层目前无法预测何时或是否会实现正现金流。
2022年3月4日,公司 完成了对能源存储解决方案的领先者All Cell Technologies,LLC(“All Cell”)的收购。此次战略性收购预计将增加我们公司的收入、总盈利能力、制造能力、智力组合和客户基础,并使其多样化。本公司以1,055,000股BEAM 普通股(“成交代价”)(于成交日期,基于BEAM普通股的收市价13.61美元,该等股份的价值约为1,440万美元)收购All Cell的实质全部资产及业务,外加额外的80万美元现金,作为All Cell于成交时持有的主要 存货的营运资金净额。除了为80万美元的营运资金支付的现金外,购买协议还要求 为业务使用不少于150万美元的设备的资本投资。公司将以结束对价和溢价对价向All Cell发行的普通股的最高总数不超过180万股 股。
管理层认为,公司运营的演变 可能使其能够执行其战略计划,并使其在未来实现盈利增长。 这一演变预计将包括以下持续步骤:增加销售人员和独立销售渠道,继续管理间接费用成本,因业务量增长而增加间接费用吸收,改进流程和供应商谈判以降低成本,提高公众对公司及其产品的认识,以及成熟某些较长的销售周期 机会。管理层相信,如果这些步骤成功,可能会使公司产生足够的收入来继续 运营。然而,不能保证该公司能否或何时能够实现该等经营目标。
表外安排
我们没有任何表外安排对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来的影响,而这些对投资者来说是重要的。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层负责 建立和维护对财务报告的适当内部控制,这一术语在《交易法》规则13a-15(F)中有定义。 任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设,并且不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其声明的目标,无论多么遥远。 所有内部控制系统,无论设计得多么好,都有固有的局限性。由于其固有的局限性,财务报告的内部控制 可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行有效性评估的预测 存在以下风险:由于条件的变化,控制可能会变得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。因此,即使是那些被确定为有效的制度,也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。
23 |
在本文件所涵盖的期间,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对我们财务报告内部控制的设计和运行的有效性进行了评估。 基于上述,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年3月31日,我们还没有足够的财务报告和程序内部控制,以确保我们的交易法报告中要求披露的所有信息都得到记录、处理、汇总和及时报告。
我们确定了截至2021年12月31日存在的以下重大弱点:
· | 公司目前没有足够的控制措施,以确保及时适当地跟踪和记录所有库存,因为缺乏自动跟踪系统,而且目前围绕库存的流程和控制都是手工进行的。 | |
· | 该公司在年内执行人工流程,以跟踪和控制库存交易,对库存应用人工和管理费用,并在年末进行全面的实物盘点,以确认期末库存余额和估值。虽然这些过程在确定库存和销售交易成本方面提供了良好的结果,但随着我们的增长,这已成为一个非常耗时的过程,并可能影响我们提交及时报告的能力。制造系统还将提供更好的管理工具来分析和计划生产。这将避免过度采购或库存短缺。我们计划在2022财年实施制造和采购系统。 |
此外,在编制截至2022年3月31日的季度财务报表时,我们确定了以下内容:
· | 对于在本季度完成的业务合并,我们发现对业务合并的审查控制没有有效地设计,以至于没有及时检测到采购价格计算中的重大错误 。 |
· | 本公司正在对第三方评估报告实施审查控制,以包括正式的审查程序 并加强与第三方专家的沟通。 |
由于这些控制在整个库存交易周期中具有普遍影响,管理层已根据2013年COSO发布的《内部综合框架》中确立的标准确定这些情况构成重大弱点,因此,截至2021年3月31日,我们没有 对财务报告进行有效的内部控制。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年3月31日的三个月中,我们继续实施更强大的手动流程。我们开始研究企业资源规划(ERP)系统,以 取代我们现有的Quickbook系统。此外,我们评估了All Cell Technologies,LLC的内部控制,并推出了针对此次新收购的流程和程序,该收购是在截至2022年3月31日的三个月内收购的。
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第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
本公司可能不时卷入在正常业务过程中出现的法律诉讼和索赔。截至本报告之日,管理层未发现任何持续或未决的法律索赔或诉讼程序。
第1A项。风险因素
除本表格10-Q中所列的其他信息 外,您还应仔细考虑第I部分“第1A项”中讨论的因素。风险因素“在截至2021年12月31日的年度报告10-K表格中,这可能对我们的业务、财务状况、流动性 或未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大不利影响。
此外,还应考虑下列风险 :
我们可能会收购其他业务,这可能会 需要大量的管理层关注、扰乱我们的业务、稀释股东价值并损害我们的业务、收入和财务业绩 。
作为我们业务战略的一部分,我们打算进行收购,以增加互补的公司、产品或技术,例如我们最近对All Cell的收购。我们的 收购可能无法实现我们的目标,也可能无法实现收购带来的好处。任何集成流程都将需要大量的时间和资源,我们可能无法成功管理该流程。如果我们未能成功整合收购,或与这些收购相关的人员或技术,合并后的公司的业务、收入和财务结果可能会受到损害。我们可能无法成功评估或利用收购资产并准确预测收购的财务影响, 包括会计费用。我们还可能因收购公司而承担意想不到的债务。我们可能需要 支付现金、产生债务或发行股权证券来支付任何此类收购,每一项都可能影响我们的财务状况 或我们证券的价值。我们预计未来的任何收购都将通过增发股票、公司债务或运营现金的组合来筹集资金。出售股权为任何此类收购提供资金可能会导致我们的股东的股权被稀释。 债务的产生将导致固定债务的增加,还可能包括契约或其他限制, 将阻碍我们管理业务的能力。在未来,我们可能无法找到其他合适的收购候选者,而且我们可能无法以优惠的条款完成收购(如果有的话)。我们的收购战略可能需要管理层的高度关注,扰乱我们的业务,损害我们的业务、收入和财务业绩。
我们的电池依赖于数量有限的供应商,在当前市场上,这些供应商有可能无法以我们可以接受的价格和数量提供电池,这可能会对我们的业务产生不利影响。
我们从几家供应商采购电池,但随着电气化的增加和电动汽车需求的增长,过去一年对电池和锂的需求有所增加。我们的供应商可能没有足够的供应来满足我们的需求,或者电池的价格 将因短缺而上涨,从而影响我们的发货能力和/或导致我们产品的价格上涨。虽然我们相信我们将能够为我们的电池建立更多的供应商关系,但我们可能无法在短期内做到这一点,或者根本无法以对我们有利的价格、质量或成本这样做。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
无
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
以引用方式并入 | ||||||||||||
展品 数 |
展品说明 | 表格 | 文件编号 | 展品 |
归档 日期 |
已归档 特此声明 | ||||||
3.1 | 法团章程细则 | SB-2 | 333-147104 | 3.1 | 11/2/2007 | |||||||
3.2 | 2016年12月23日公司章程修正案 | S-1/A | 333-226040 | 3.1.2 | 4/4/2019 | |||||||
3.3 | 2019年4月11日公司章程变更证书 | 8-K | 001-38868 | 3.1 | 4/18/2019 | |||||||
3.4 | 2020年9月14日公司章程修订证书 | 8-K | 000-53204 | 3.1 | 9/14/2020 | |||||||
3.5 | 公司章程修订证书日期为2021年7月20日 | 8-K | 001-38868 | 3.1 | 7/20/2021 | |||||||
3.6 | 注册人的附例 | SB-2 | 333-147104 | 3.2 | 11/2/2007 | |||||||
3.7 | 附例的修订 | 8-K | 000-53204 | 10.2 | 7/16/2014 | |||||||
10.1 | 2022年2月16日的资产购买协议 | 8-K | 001-38868 | 10.1 | 2/23/2022 | |||||||
31.1 | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对行政总裁的认证 | X | ||||||||||
31.2 | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证首席财务官 | X | ||||||||||
32.1 | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对行政总裁的认证 | X | ||||||||||
32.2 | 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证首席财务官 | X | ||||||||||
101.INS | 内联XBRL实例文档 | X | ||||||||||
101.SCH | 内联XBRL架构文档 | X | ||||||||||
101.CAL | 内联XBRL计算链接库文档 | X | ||||||||||
101.DEF | 内联XBRL定义Linkbase文档 | X | ||||||||||
101.LAB | 内联XBRL标签Linkbase文档 | X | ||||||||||
101.PRE | 内联XBRL演示文稿Linkbase文档 | X | ||||||||||
104 | 此季度报告的10-Q表的封面已采用内联XBRL格式 | X |
26 |
签名
根据修订后的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权以下签署人代表注册人签署本报告。
日期:2022年5月24日 | 波束全局 |
由以下人员提供:/S/Desmond Wheatley | |
韦奕礼,主席兼首席执行官, (首席行政主任) | |
由以下人员提供:/凯瑟琳·H·麦克德莫特 | |
首席财务官凯瑟琳·H·麦克德莫特 (首席财务/会计干事) |
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