美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
截至本财政年度止
或
对于从到的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
注册成立或组织的国家或其他管辖权 |
(国际税务局雇主身分证号码) |
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(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
根据该法第12(G)条登记的证券:无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。是的☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是的☐
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
☑ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件服务器 |
☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是,☐不是
截至2021年9月30日,非关联公司持有的普通股总市值为$
As of May 13, 2022,
以引用方式并入的文件
Agilysys公司
表格10-K的年报
截至2022年3月31日的年度
目录表
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页面 |
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第一部分 |
4 |
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第1项。 |
业务 |
4 |
第1A项。 |
风险因素 |
13 |
项目1B。 |
未解决的员工意见 |
20 |
第二项。 |
属性 |
20 |
第三项。 |
法律诉讼 |
20 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
21 |
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第II部 |
22 |
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第五项。 |
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 |
22 |
第六项。 |
[已保留] |
23 |
第7项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
24 |
第7A项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
35 |
第八项。 |
财务报表和补充数据 |
36 |
第九项。 |
会计与财务信息披露的变更与分歧 |
64 |
第9A项。 |
控制和程序 |
64 |
项目9B。 |
其他信息 |
64 |
项目9C。 |
关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 |
65 |
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第三部分 |
66 |
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第10项。 |
董事、高管与公司治理 |
66 |
第11项。 |
高管薪酬 |
66 |
第12项。 |
某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项 |
66 |
第13项。 |
某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
66 |
第14项。 |
首席会计师费用及服务 |
66 |
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第四部分 |
67 |
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第15项。 |
展品和财务报表附表 |
67 |
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签名 |
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70 |
前瞻性信息
2
本年度报告和其他可公开获取的文件,包括本文和其中引用的文件,包含《1995年美国私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的前瞻性陈述,我们的官员和代表可能会不时作出前瞻性陈述。这些陈述包括但不限于与我们目前的预期、我们的业务表现、我们的财务业绩、我们的流动性和资本资源以及其他非历史陈述有关的陈述。前瞻性陈述可以通过以下词语来识别:“预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“寻求”、“相信”、“项目”、“估计”、“预期”、“战略”、“未来”、“可能”、“可能”、“应该”、“将”以及对未来时期的类似提法。前瞻性陈述既不是历史事实,也不是对未来业绩的保证。相反,它们仅基于我们目前对业务未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的信念、预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关,它们会受到固有的不确定性、风险和环境变化的影响,这些不确定性、风险和变化很难预测,而且在许多情况下是我们无法控制的。我们的实际结果和财务状况可能与前瞻性陈述中指出的大不相同。因此,您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。可能导致我们的实际结果和财务状况与前瞻性陈述中所示的大不相同的重要因素包括,除其他外,我们管理新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行对我们的业务、运营造成的直接和间接影响的能力, 对我们的产品和服务的需求、我们实现运营效率和满足客户对产品和服务的需求的能力,以及本年度报告第1A项所述风险因素中确定的其他风险。我们在本年度报告中所作的任何前瞻性陈述仅以我们目前掌握的信息为基础,并且仅在发表之日发表。我们没有义务公开更新本年度报告中所作的任何前瞻性声明或任何其他可能不时做出的前瞻性声明,无论是书面的还是口头的,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
3
帕尔T I
项目1.B有用处。
概述
40多年来,Agilysys一直在推动酒店软件创新,为游戏、酒店、度假村和邮轮公司、企业餐饮服务管理、餐厅、大学、体育场馆和医疗保健提供云本地SaaS和本地就绪的以客户为中心的技术解决方案。Agilysys提供酒店业最全面的软件解决方案,包括销售点(POS)、物业管理(PMS)、库存和采购、支付和相关应用程序,以管理整个客人旅程。Agilysys还以其世界级的以客户为中心的服务和最近在研发方面的投资而闻名,几乎对其所有长期可信的软件解决方案进行了现代化改造。世界上一些最大的酒店公司使用Agilysys解决方案来帮助提高客户忠诚度、推动收入增长和提高运营效率。Agilysys业务遍及北美、欧洲、中东、亚太地区和印度,总部设在佐治亚州阿尔法雷塔。
该公司只有一个可报告的部门服务于全球酒店业。
我们的主要行政办公室位于佐治亚州Alpharetta,30005,Suite250迎风广场1000号。
本文提及的任何特定年度或季度指的是我们截至3月31日的财政年度内的期间。例如,2022财年是指截至2022年3月31日的财年。
历史和重大事件
我们成立于1963年,当时名为先锋标准电子公司,是俄亥俄州的一家公司,最初是电子元件的分销商,后来又开始经营企业计算机解决方案。通过出售我们的工业电子部门,我们在2003财年退出了以前的业务,我们利用所得资金减少了债务,并为我们的企业解决方案业务的增长提供了资金。这包括收购专注于更高利润率和更专业的酒店和零售业解决方案的业务。与此同时,我们更名为Agilysys,Inc.
2004财年,我们收购了美洲数据公司,这使我们成为赌场和度假村行业酒店物业管理和库存管理技术解决方案的领先开发商和提供商。
2007财年,我们退出了企业计算机分销业务。我们用这次出售的收益向股东返还现金,并为一系列收购提供资金,这些收购扩大了我们的解决方案和功能组合。我们在2008财年收购了InfoGenesis,Inc.、VisualOne Systems Corp.和Eatec Corporation,通过企业级POS、PMS以及为邮轮、高尔夫、水疗、游戏、住宿、度假和餐饮等各种应用量身定做的库存和采购软件解决方案,显著扩大了我们面向酒店业的专业服务。这些产品具有高度直观、安全和强大的解决方案,可在多个部门或物业位置轻松扩展。
2012财年,我们出售了IT解决方案业务,并重组了业务模式,专注于酒店和零售行业利润率更高、利润更高的增长机会。我们还通过将企业服务从俄亥俄州索伦迁至佐治亚州阿尔法雷塔,减少了房地产占地面积,降低了管理成本,从而使我们的高级管理团队更接近我们剩余的运营部门。
2014财年,我们将我们的零售解决方案和服务业务出售给了Clearlake Capital Group,L.P.的附属公司Kirus Solutions,Inc.(Kirus)。交易完成后,我们的业务专门专注于酒店解决方案和酒店市场的增长机会。
2018财年,我们在印度金奈开设了一个软件开发中心,以补充我们的产品开发努力。
我们在2022年2月转变为特拉华州的一家公司。
今天,我们专注于提供最先进的端到端解决方案,以增强客户体验,并允许我们的客户推广他们的品牌。我们帮助我们的客户赢得客户招聘战,进而增加收入,降低成本,提高效率。这是通过开发和部署创新的解决方案来实现的,这些解决方案可提高数据速度和准确性、集成
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并创建用于管理客户数据的通用基础设施,从而实现更有效的管理、智能追加销售、减少缩水、提高品牌认知度和更好地控制客户关系。
我们的战略是提高我们从订阅服务、云应用、持续支持和维护协议以及专业服务中获得的收入比例。
产品、支持和专业服务
我们是酒店业软件支持的解决方案和服务的领先开发商和营销商,包括与第三方硬件和操作系统完全集成的软件解决方案;支持、维护和订阅服务;以及专业服务。专业化领域包括销售点、物业管理和支持这些核心解决方案生态系统的广泛解决方案。
我们将销售商品的收入和成本分为三类:
这三个特定领域的总收入如下:
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截至三月三十一日止年度, |
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(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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产品 |
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$ |
35,956 |
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$ |
26,714 |
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$ |
44,230 |
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支持、维护和订阅服务 |
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98,958 |
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88,565 |
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83,680 |
|
专业服务 |
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27,722 |
|
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|
21,897 |
|
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32,847 |
|
总计 |
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$ |
162,636 |
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$ |
137,176 |
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|
$ |
160,757 |
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产品:产品收入包括销售软件以及第三方硬件和操作系统的收入。软件销售额包括永久许可我们的解决方案的前期收入。我们的解决方案能够帮助客户满足客户的需求并提高运营效率,这推动了软件销售。我们的软件收入还来自于我们的客户根据其特定需求配置我们的解决方案的能力,以及我们为第三方解决方案提供的强大的集成目录。我们的软件解决方案需要不同外形的第三方硬件和操作系统才能运行,例如面向员工的终端、自助服务亭解决方案、移动平板电脑或服务器。第三方硬件和操作系统收入通常由赢得新客户和购买现有客户硬件更新推动。
支持、维护和订阅服务:技术软件支持、软件维护和软件订阅服务是我们综合收入的重要组成部分,通常产生的利润率高于产品收入。增长是由开发和推广端到端解决方案的战略重点推动的,而市场对满足特定酒店需求的创新新产品的需求继续加强这一趋势。我们对卓越服务的承诺使我们能够成为客户信赖的合作伙伴,这些客户希望优化他们为客户提供的服务水平,并最大限度地增加内部和云中的商业机会。
专业服务:我们在设计、实施、集成定制解决方案并将其安装到传统平台和新创建的平台方面拥有业界领先的专业知识。对于现有企业,我们无缝集成新系统,对于初创企业和快速增长的客户,我们成为可以管理大规模铺设和紧凑施工进度的合作伙伴。我们拥有丰富的经验,从试运行设备到分阶段部署,以及培训员工以提供运营专业知识,以帮助以节省客户时间和资金的方式实现最大效益和效率。
我们的酒店服务软件解决方案组合:
长期以来,酒店业一直专注于运营端到端业务,但为该行业服务的技术供应商一直专注于以产品为中心的解决方案,这些解决方案利用了大量软件模块和运营孤岛。为了解决这一脱节,并更有效地与客户的业务运营保持一致,我们发展了我们的方法,专注于为住宿和餐饮功能提供集成的“以平台为中心”的解决方案,包括支持这一生态系统所需的应用程序。
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我们的技术平台旨在转变我们的产品和服务,以更好地满足酒店运营商的需求,因为他们专注于在访问前、访问期间和访问后与客人建立更好的联系。我们提供端到端解决方案,帮助我们的客户改善客户体验、优化员工效率、提高营收业绩并降低运营成本,从而带来更高的盈利机会。我们集成但模块化的产品使酒店运营商能够招募和留住客户进入他们的设施,增加他们从每位客人那里获得的钱包份额,并在整个客人旅程中改善整体体验-从最初的客户接触点到访问后的互动。
凭借我们的全渠道软件产品套件,我们处于独特的地位,可以提供解决方案,使客户能够遵守社交距离准则,在客人旅程的每一个点提供非接触式解决方案,并最大限度地提高运营效率,同时提供更好的客人体验。
销售点(POS)解决方案:
Agilysys POS解决方案套件允许客户在其酒店内为他们的客人提供全渠道体验。客人可以通过从移动设备订购或走到自助服务亭来创建自己的体验,但也可以通过与收银员或酒吧互动或让服务员为他们提供更传统的体验。无论客户的交互渠道如何,我们的POS套件都可提供具有强大报告功能的单一集成企业级后台管理系统。这使我们的客户能够从单一的集成源管理菜单、价格变化、采购趋势、库存管理和销售报告,从而提高效率并提供更丰富的客户配置文件。
Agilysys InfoGenesis®POS机是一款屡获殊荣的销售点解决方案,它将快速、直观和高度可定制的终端应用程序与后台管理门户中强大、灵活的报告和配置功能相结合。该系统易于设置,其可扩展的体系结构使客户能够添加工作站,而无需构建昂贵的基础设施。InfoGenesis支持从传统POS终端到iPad、Android平板电脑和手机的各种POS设备,允许客户根据客户和服务器要求无缝部署各种POS体验。该系统的详细和高质量的报告功能提供了对销售数据和客人购买趋势的洞察。InfoGenesis POS解决方案套件专为世界所有地区设计,提供一套跨国功能,包括语言、货币和当地财务报告,再加上强大的企业管理能力,使最大的全球客户能够有效地运营他们的业务。凭借现代集成API的基础平台,该解决方案还能够与各种辅助应用程序集成,使我们的客户能够保留他们的整个技术产业。InfoGenesis POS可作为基于云的解决方案或本地解决方案提供。
Agilysys IG Flex是一款移动解决方案,在6英寸、8英寸或10英寸的Windows平板电脑上提供完整的销售点功能。它为传统的销售点安装提供了一种时尚、现代的替代方案,只需将平板电脑从底座上取下,即可用作纤薄的固定终端或可转换的移动POS。
Agilysys IG KDS是一个数字厨房管理解决方案,集成了InfoGenesis、IG Buy®Kiosk和IG OnDemand,将员工和客户发起的订单发送到厨房进行准备。可以在每个收到的订单上提供客户电话号码、姓名、客户位置或包装说明等定制属性,以便客户能够迅速履行订单。客人可以选择通过订单状态监视器(OSM)或文本消息通知订单完成。
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Agilysys IG Buy是面向酒店行业的企业级自助服务、面向客户的售货点解决方案。它是餐饮场所的理想之选,如自助餐、Grab‘s Go、企业自助餐厅和美食广场。它的灵活性支持多种运营工作流程,如“即点即付”、“只点单”、“在收银台付款”和“自助结账”,并与各种物业管理、赌场管理和忠诚度系统集成。IG Buy Kiosk目前部署在全国270多个客户地点,包括美国五大银行的企业自助餐厅、美国40大律师事务所、美国最大的技术制造商之一,以及一家全国性的金融服务公司。
Agilysys IG Buy直观的面向客人的订单和支付体验将控制权和便利性传递给最终用户。自助服务组件减少了管理场馆运营所需的现场劳动力,同时提高了客人吞吐量、检查大小、订单准确性、客人体验和满意度。平台驱动型和基于云的解决方案可实现大规模轻松部署和管理,从而降低总体拥有成本。
Agilysys IG OnDemand通过基于浏览器的自助服务体验,为任何移动设备(手机、平板电脑、笔记本电脑)提供可视化、交互式的食品和饮料订购体验。使用简单、直观的界面,客人可以轻松地从酒店内的任何位置订购和重新订购,从而提高订单速度和数量。
Agilysys IG OnDemand允许我们的客户立即提供与其物理位置运营本地集成的在线订购平台。菜单和价格更新可以在一个地方完成,并在所有渠道-在线网络商店、数字菜单和应用程序订购以及POS终端-自动更新。网上下的订单会自动发送到适当的厨房进行准备。从所有渠道下的订单在物理位置的POS终端上自动可用。
Agilysys IG OnDemand全服务 是一个完整的非接触式自助餐饮订购解决方案,提供直观的面向客人的订购和支付体验。IG OnDemand允许客人使用自己的设备-手机、平板电脑、笔记本电脑-下订单并支付订单,以便提货或送货,以及桌上订单和支付体验。它支持在用餐过程中使用自己的设备在一张桌子上为多名客人点餐,使点餐过程无需触摸,同时解放工作人员,让他们有更多时间与客人在一起。其结果是大幅增加了收入机会,并提供了更多提升客户服务的机会。
Agilysys IG Quick Pay允许客人使用自己的移动设备,扫描InfoGenesis支票上的二维码,查看支票的数字副本,添加小费并开始付款,保持完全非接触式的客人支付体验。该产品可以作为独立的支付解决方案销售,也可以与IG OnDemand捆绑销售,以获得完整的订单和支付体验。
Agilysys IG Smart Menu在客人自己的移动设备上提供非触摸式菜单显示-手机、平板电脑、笔记本电脑。只需扫描二维码即可访问场馆菜单,该菜单直接链接到IG OnDemand系统中提供的实际项目,而不是PDF或网站链接。该产品可以作为独立的菜单解决方案出售,也可以与IG OnDemand捆绑销售,以获得完整的菜单、订购和支付体验。
Agilysys IG Digital Menu Board在商用电视监视器上提供大屏幕菜单和图像显示。它将显示一个直接链接到IG OnDemand系统中可用实际项目的场地菜单,而不是PDF或网站链接,因此它可以轻松反映最新的项目和定价。
物业管理系统(PMS):
Agilysys提供最全面的物业管理应用程序套件,以满足我们综合度假村和酒店客户的需求。我们的平台使我们的客户能够在推动运营的同时为他们的客户提供无缝体验
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提高整个价值链的效率。我们的PMS应用程序套件包括核心物业管理系统、免费佣金预订引擎、自助入住和退房解决方案、水疗、高尔夫、零售、会计、销售和餐饮、服务请求优化和公寓管理应用程序。
Agilysys LMS®是一款内部部署或托管、支持网络和移动的PMS解决方案,目标客户是拥有大型复杂运营的运营商。它可以全天候自动化酒店运营的方方面面,从100间客房到超过7,000间客房,并具有与各种行业应用程序的接口,包括但不限于所有核心赌场管理系统和领先的全球分销系统。它的基础扩大到包括活动安排、景点票务等模块。
Agilysys VisualOne®PMS安装在酒店和度假村,客房从50到1,500个不等。它是一个完整的酒店服务解决方案,超越了传统的PMS解决方案,使度假村能够运行其端到端的运营,包括前台、客房管理、维护、会计和公寓业主管理,并与Agilysys Sales&Catering、Spa、Golf和Actions紧密集成。VisualOne提供与领先的全球分销系统、赌场管理系统、酒店自动化和我们的其他产品的接口的集成解决方案。
Agilysys Stay PMS是该公司的云本地SaaS物业管理系统,可优化运营效率、增加收入并增强客户服务。Agilysys Stay目前普遍适用于所有酒店和连锁店,以及精选的服务型赌场酒店。以访客为中心的PMS利用带有RESTful API的开放式架构来支持由Agilysys、其合作伙伴和客户交付的高度集成的应用程序。Agilysys Stay为多酒店运营提供了强大的功能,使经理可以跨多个酒店无缝查看客人简档、历史记录和预订,以及房间可用性和运营报告。
Agilysys Stay专注于提高收入和简化运营,旨在使酒店能够收集和分析酒店内的客人信息,这些信息可用于创建产生忠诚度的优惠并增加客人的钱包份额。此外,它在台式机和平板电脑设备上的浏览器中本地运行,提供实时运营指标,以便酒店可以更准确地预测需求并相应地扩展客户服务。
虚拟入住和退房解决方案
今天的酒店迎合的是在技术效率方面有很高期望的客人。在新冠肺炎的环境下,社交距离往往是常态,酒店业出现了一种新兴趋势,即客人无需与前台互动就能办理入住或离开房间的手续。为此,我们提供支持这种方法的软件模块,并与我们的核心PMS解决方案完全集成。
销售点和物业管理生态系统产品:
以下解决方案与我们的销售点和/或物业管理系统集成,并与之互补。这些解决方案在很大程度上可以独立运行,不需要POS或PMS正常运行。然而,我们以上面讨论的核心POS和PMS解决方案为主导,并专注于向我们的客户群销售这些免费的生态系统解决方案。
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RGuest Express-Kiosk通过为客人提供无缝的自助服务选项,使其能够在酒店大堂的自助服务亭使用,从而简化入住和退房、优化员工工作效率并增强客人体验。越来越多的酒店转向自助售货亭,以减少管理费用,并提供更多自助服务选择。有了rGuest Express-Kiosk,无需增加一线员工即可轻松提升服务级别。RGuest Express-Kiosk提供身份验证,使酒店能够有效地执行安全标准,并允许客人绕过前台,遵守社交距离准则。
RGuest Express-Mobile进一步简化了入住和退房过程,同时允许运营商提供移动钥匙、并发餐饮预订或房间追加销售,所有这些都在智能手机或平板电脑等个人移动设备上完成。房地产正以越来越快的速度转向移动性,以提高效率。有了rGuest Express-Mobile,很容易减少等待时间,并通过将选择的权力交给客人来增强他们的能力。RGuest-Express Mobile允许在将数字房间钥匙安全地发送到客人电话之前进行数字身份验证,从而使运营商能够保持安全标准,同时允许客人绕过前台。
Agilysys Pay支付处理解决方案是我们创新的支付网关。Agilysys Pay通过在每笔信用卡交易中利用点对点加密(P2PE)和令牌化来保护客人的财务数据并降低风险。Agilysys Pay Complete利用世界上首批接受正式PCI-P2PE验证的支付网关之一,使我们能够提供其他供应商无法提供的PCI成本和范围减少。这些安全优势建立在功能齐全的企业级网关之上,该网关为美国、加拿大、欧洲和某些亚洲国家的信用卡处理器提供广泛支持,并为每个使用案例提供各种支付设备选项,包括桌面、桌面支付、EMV、移动平板电脑和签名捕获场景。
安捷信支付在所有市场上提供非接触式支付选项,并支持各种钱包支付选项,如苹果支付®、谷歌支付®、支付宝®和微信®。
Agilysys Spa软件涵盖了运营Spa的方方面面,从安排客人提供服务到管理员工时间表。有了这项以客人为中心的技术,水疗中心有更多的时间专注于在安静的地方创造个性化的体验。Agilysys Spa是一个单一的解决方案,可以轻松地连接到我们的其他软件解决方案。该解决方案包括实时集成,简化了预约流程,增强了客人体验,并最大限度地发挥了水疗中心作为收入中心的价值。
与我们的预订引擎rGuest Book集成在一起,客户可以从一个地方预订他们的酒店房间和水疗预约,让运营商有更多机会追加销售和交叉销售他们可以提供的各种便利设施。
R Guest Golf是一款以客人为中心的高尔夫管理软件,为高尔夫物业经理提供完整的专业商店管理,将发球时间安排、会员资料/账单、锦标赛管理以及Web和电子邮件访问捆绑到一个解决方案中。客户可以选择使用我们强大的内置零售POS模块,也可以选择利用InfoGenesis的强大功能。工作人员可以轻松地为客人安排和个性化预订,然后这些预订会出现在行程、确认书和对开本上。具有多种便利设施的度假村运营可以与rGuest Book集成,允许顾客同时预订他们的度假村预订和高尔夫球发球时间。
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RGuest Book是一款免佣金、易于使用的预订系统,旨在帮助客人轻松完成酒店房间、水疗预约和高尔夫开球时间的预订流程,为单一客人安排行程。该解决方案允许预订一个或多个房间,并与我们的核心PMS解决方案无缝连接,为客人和酒店运营商提供完美的体验。RGuest Book是市场上唯一与核心主要博彩系统无缝集成的预订引擎,允许赌场运营商使其顾客能够自行预订他们的权利,从而提高客户满意度并减少运营费用。该解决方案还允许运营商通过附加服务和高端客房追加销售来增加收入。
RGuest服务是我们的集成服务优化平台,允许我们的客户通过连接酒店整个部门-前台、客房管理、礼宾、维护、前台、送餐、服务员等-为客人提供集成的接待体验,同时提高运营效率。rGuest服务平台为客人和员工互动以及内部员工互动提供统一的通信和消息服务。除了提供管理客房管理、工程设计和维护等后台操作的功能外,rGuest服务平台还主动跟踪酒店或度假村发生的事件和例外情况,并推动有针对性的行动,以确保始终保持高水平的客人满意度。
Agilysys Authorize为任何房间押金、第三方担保和对开本收费提供全自动、安全的在线支付支持,同时消除了对手动信用卡授权表的需要。支付是无缝授权的,并实时适当地过帐。
雅居乐的Eatec®解决方案提供核心采购、库存、食谱、预测、生产和销售分析功能,在单一网络解决方案中提供餐饮、餐厅、自助餐管理和营养模块方面是独一无二的。安捷思的Eatec Mobile是一个可选的应用程序,可以从Google Play和苹果应用程序商店下载,用户可以从任何安卓®和iOS®设备访问Eatec应用程序。用户可以使用Eatec创新的存储和转发功能,从任何移动设备无缝地提供库存接收和转移操作,即使他们离线也是如此。
Agilysys Stratton Warren System(SWS)集成了所有领先的金融和POS软件产品。该软件通过电子商务管理整个采购过程,从业务开发到企业范围的后端系统和日常运营的管理。Agilysys SWS Direct是SWS的一个附加模块,为SWS用户提供方便、高效和直观的购物车体验。SWS Direct简化了运营,提供了增强的投标和定价服务请求,并提供了供应商注册工具和自助维护功能。
Agilysys DataMagine®文档管理解决方案是一种获得美国专利的成像模块和归档解决方案,允许用户安全地捕获和检索文档和系统生成的信息。DataMagine与其他Agilysys产品集成,增加了功能,并提供跨职能领域的无缝工作流。DataMagine通过在客户运营的所有方面实现完全无纸化体验,帮助我们在许多客户地点推动Go Green计划-从前台的签名捕获到PO和审批申请订单的自动发送。DataMagine提供强大的索引和存档功能,可以轻松地进行基于上下文的文档检索。
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Agilysys Seat Solution是一个以客人为中心的预订和等待名单管理解决方案,可帮助运营商预订任何场地。该解决方案允许运营商管理餐厅、小屋和礼堂预订。通过创新的玩偶房屋景观方法,顾客可以在线选择和预订餐厅或游泳池甲板上的特定小屋的特定座位。凭借内置的价格收益能力,rGuest Seat使运营商能够最大限度地增加不同地点的收入机会。使用内置的客人管理系统,运营商可以建立客人档案,并提供卓越的体验,同时驱赶回头客。
Agilysys Analyze是一个基于云的数据分析平台,专注于酒店业的需求。它是一个完整的商业智能解决方案,从Agilysys的销售点和物业管理解决方案中收集数据,并帮助食品、饮料和物业运营商获得对业务运营和业绩的重要洞察。开箱即用分析可帮助酒店运营商管理成本、最大限度地减少欺诈造成的损失、促进商品销售、提高服务器生产率、入住率、客房收入和其他提高利润的能力。
Agilysys Digital Marketing提供灵活的酒店营销自动化解决方案,通过基于活动和活动的规则支持客户电子邮件和短信营销通信。营销人员可以根据类型或其他标准对客人进行分类,并在预订、入住、退房或按营销活动类型发送与上下文相关的通信。数字电子邮件活动使用户能够以一种廉价的方式在整个访客旅程中与他们的客人保持联系。其结果是增加了回头率,并根据客人细分和旅行阶段提供有针对性的优惠,从而提高了收入。
Agilysys Retail是我们的基本POS解决方案,用于支持不需要完整企业POS系统的SPA、礼品店或专卖店的零售商品销售。轻松设置和跟踪库存,将物品作为其他服务的一部分进行销售,并将其整合到客户文件夹中。
Agilysys中央预订部提供跨多个客户物业的单点登录功能,允许员工查看客人资料、行程、各物业的房间可用性、进行/修改/转移预订、扫描物业优惠和房价等。其结果是提高了中央预订效率,增加了跨物业销售和追加销售的收入,以及一流的客人服务。
具有代表性的Agilysys客户包括:
7雪松赌场 |
迪克斯竞技场 |
派恩赫斯特度假村 |
Avi食品系统公司 |
德鲁里酒店 |
草原乐队赌场及度假村 |
横幅健康 |
埃利斯岛酒店、赌场和啤酒厂 |
比米尼度假村世界 |
博伊德游戏公司 |
金块湖查尔斯 |
罗森酒店及度假村 |
凯撒娱乐 |
贝尔法斯特的中央大酒店 |
罗斯伍德·卡斯蒂格里昂·德尔·博斯科 |
加州大学伯克利分校的卡尔晚餐 |
大塞拉度假村和赌场 |
皇家加勒比集团 |
驼背小屋和水上公园 |
Hialeah公园 |
海港区-纽约市 |
嘉年华英国 |
希尔顿环球酒店 |
幽灵的Nook体育 |
卡通网络酒店 |
洲际酒店集团 |
车站赌场 |
索尔赌场度假村 |
基瓦瓦 |
威尼斯人度假村赌场酒店 |
天主教慈善机构 |
金普顿酒店 |
凯斯勒收藏集 |
Chukchansi黄金度假村和赌场 |
朗伍德大学 |
树屋-伦敦 |
北美洲指南针集团 |
马里兰现场直播!赌场 |
韦尔度假村 |
俄克拉荷马州科曼奇民族 |
米高梅 |
谷景赌场和酒店 |
太平洋科斯塔 |
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行业与市场
我们是一家专注于酒店业的技术软件解决方案公司。40多年来,我们的产品一直为关键任务核心酒店运营提供支持。我们的软件解决方案是酒店业务运营所必需的,旨在通过增加收入、提高运营效率、增强客人体验和提高员工士气来推动客户获得巨大利益。此外,我们的许多解决方案还为我们的客户提供社交距离功能。我们如上所述的创新软件解决方案专为满足以下酒店垂直行业的独特需求而构建:赌场、酒店、度假村、游轮、托管餐饮服务提供商、体育和娱乐以及医疗保健。我们的业务遍及北美、欧洲、亚太地区和印度,总部设在佐治亚州阿尔法雷塔。
我们服务的一些垂直市场继续面临新冠肺炎疫情的不确定性。随着更多的人接受疫苗接种,与大流行相关的限制措施继续放松,我们服务的市场正在恢复并重新向客户开放。长期前景依然强劲,我们预计大流行前三年的势头将继续增强,对社交距离和移动应用的重视程度将越来越高。在新冠肺炎之前,我们估计我们的潜在市场总额每年的经常性收入机会约为48亿美元。虽然在经济低迷时期,机会的规模可能会面临压力,但我们认为,机会的规模仍在数十亿美元左右,而我们只是其中的一小部分。鉴于我们在行业中的相对竞争力,我们继续对我们赢得市场份额的机会感到高兴。
顾客
我们的客户包括大型、中型和精品酒店提供商,包括自营和特许经营,以及酒店行业中大型公司的部门或部门。我们专注于在一系列以客户为中心的环境中满足客户的需求,在这些环境中,品牌差异化很重要,客户招募也很激烈。我们的客户群高度分散。
人力资本
截至2022年3月31日,我们拥有约1,400名员工,其中约63%、30%、3%、3%和1%的员工分别位于印度、美国、亚太地区、加拿大和欧洲、中东和非洲地区。我们认为我们与员工的关系很好,是我们成功的关键因素。
我们的高级管理团队负责制定和执行我们的人力资本战略。我们寻找对技术及其能力有共同热情的员工,以改善我们客户在酒店方面的业务。我们相信,我们提供公平、有竞争力的薪酬和福利,以支持员工的整体福祉,并促进他们的成长和发展。我们为员工提供薪酬和福利待遇,我们认为这些薪酬和福利在整个行业以及我们经营的当地市场都具有竞争力,并将个人表现与我们的成功相结合。
我们致力于为员工提供一个没有歧视、骚扰和工作场所暴力的环境。我们根据既定的平等就业机会法规作出所有与福利和就业有关的决定,而不考虑宗教、民族血统、年龄、性别、种族、肤色、血统、性取向、残疾、婚姻状况、公民身份、怀孕、医疗状况或当地、州或联邦法律定义的任何其他受保护阶层地位。所有与Agilysys合作的员工、董事、独立承包商和其他各方都应创造一个尊重每个人的工作环境,而不考虑个人差异。我们相信,我们每个员工的个性、美德和个人经验都将利用我们吸引和留住高质量员工、客户和供应商的能力。
季节性
偶尔,大笔一次性订单的时间安排,例如那些与大客户更新周期或大量推出相关的显著产品销售相关的订单,会导致我们的季度业绩发生变化。
竞争
我们的解决方案面向竞争激烈的市场。在发展和维护与客户的关系、产品和解决方案的定价以及客户支持和服务方面存在竞争。
我们与其他全方位服务提供商竞争,这些提供商销售和服务捆绑的POS和PMS解决方案,包括硬件、软件、支持、订阅和服务。这些公司,其中一些比我们大得多,包括甲骨文公司、世基公司、
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Amadeus IT集团和Infor。我们还与Maestro等规模较小的软件公司竞争。此外,我们还与大型连锁酒店内部设计和维护的PMS系统展开竞争。
环境问题
我们相信,我们在所有实质性方面都遵守所有适用的环境法。目前,我们预计这种合规不会对我们的任何业务的资本支出、收益或竞争地位产生实质性影响。
获取信息
我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的任何修订都可以通过我们的公司网站免费获取,http://www.agilysys.com在该等材料以电子方式向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)存档或提供给美国证券交易委员会(SEC)后,在合理可行的范围内尽快提交。本公司网站上公布的信息不包括在本年度报告中。以电子方式提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息,保存在美国证券交易委员会网站上,http://www.sec.gov.
第1A项。RISK因素。
与我们的业务相关的风险
市场、竞争和运营
我们的业务受到宏观经济和/或全球环境变化的影响。
因为我们在国际上开展业务,全球、国家或地区经济的变化,政府政策(包括贸易、旅行、移民、医疗保健和相关问题),政治动荡,武装冲突(比如2022年俄罗斯入侵乌克兰)、自然灾害或疾病爆发(如新冠肺炎大流行)可能会影响我们的业务。任何全球经济信心的普遍减弱或相关企业信心的下降或企业支出的削减都可能导致现有或潜在客户减少或取消他们的信息技术预算和支出,这可能导致客户推迟、减少或取消购买我们的产品和服务;导致客户不向我们付款;或推迟对以前购买的产品和服务的付款。
例如,由于经济状况疲软、能源价格上涨和币值变化、政治不稳定、加强旅行安全措施、旅行建议、航空旅行中断以及对疾病、暴力、战争或恐怖主义的担忧,我们的业务受到旅行和休闲活动减少的影响。如下文所述,“新冠肺炎已经对我们的业务产生了不利影响,并可能在一段未知的时间内进一步影响我们的业务、财务业绩和流动性我们的业绩已经受到这些与新冠肺炎相关的情况的影响,如果这些情况持续更长一段时间,或者在我们无法预见或缓解的其他情况下,未来可能会进一步受到实质性影响。即使在新冠肺炎倒闭后,我们的业务、市场、增长前景和商业模式也可能因为旅游和休闲活动的不利变化而受到实质性影响或改变。
同样,能源价格的上涨可能会导致我们经营餐厅的客户的配料和食品成本上升,这可能会对我们客户的餐厅业务的需求产生不利影响,进而影响我们的业务、财务业绩和流动性。
新冠肺炎对我们的业务产生了不利影响,并可能在一段未知的时间内进一步影响我们的业务、财务业绩和流动性。
新冠肺炎的全球传播和前所未有的影响已经对我们的业务、酒店业和全球经济造成了颠覆。新冠肺炎疫情已导致世界各地的政府和其他当局实施了旨在控制其传播的措施,包括限制行动自由、大量人的集会以及商业活动,如旅行禁令、关闭边境、关闭企业、隔离、原地避难令和社会疏远措施。尽管包括美国在内的世界许多地区已经放松了这些限制,但这些限制在世界其他地区仍然有效,在因更多疫情而放松后,许多地方经常重新实施这些限制。因此,新冠肺炎疫情及其后果显著减少了对博彩、酒店、度假胜地、邮轮、企业餐饮服务、餐厅、大学自助餐厅和体育场馆的需求,对我们服务的这些酒店业的全球商业活动产生了实质性的不利影响,在某些情况下,还导致我们客户的业务关闭。业务关闭导致我们无法完成某些实施,并对我们确认收入的能力产生了负面影响。
在2021财年下半年(截至2021年3月31日的一年),我们看到整体商业环境和我们服务的酒店市场有所改善,这一改善持续到我们的2022财年,因为我们的客户重新开放了他们的业务地点,我们的供应商恢复了因疫情而关闭或减少的业务。基于改进的业务
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鉴于环境和我们的财务业绩,我们已经恢复了一定的支出水平;但是,随着有关大流行的事实和情况的发展,我们将继续评估支出活动。任何由此产生的成本控制都可能对我们的业务产生不利影响,特别是如果它们长期存在的话。随着大流行的演变,我们还根据我们以及我们的客户和供应商所在地区的情况调整了我们的大流行应对措施。我们预计,如果我们进一步恢复与商务有关的旅行,我们的员工返回我们的办公地点,那么我们将产生额外的成本,目前还没有确定时间和程度。我们预计,根据疫苗的可获得性以及任何新病毒变种的传播和总体影响等因素,办事处的活动将因地区而异。
尽管自大流行初期以来商业环境有所恢复,但考虑到与大流行相关的不确定性,我们预测它将如何影响我们未来一段时期的业务、财务状况、流动性和财务业绩的能力有限。
我们的业务可能会受到国际贸易争端的不利影响。
我们的某些硬件产品和相关组件的供应依赖于美国以外的第三方制造商和供应商,包括中国。因此,我们的业务受到与国际供应相关的风险的影响。例如,近年来,美国对国际贸易施加并延长了更大的限制,并大幅提高了从中国和其他国家进口到美国的商品的关税。增加关税,包括对从中国进口的商品征收关税,或实施额外的保护主义贸易措施,可能会对我们的供应成本产生不利影响,进而影响我们的业务、财务业绩和流动性。
我们未来的成功将取决于我们开发新产品、产品升级和获得市场认可的服务的能力。
我们的业务特点是技术的快速和持续的变化以及不断发展的行业标准。我们认为,为了在未来保持竞争力,我们需要继续开发新产品、产品升级和服务,这需要投入大量的财政资源。如果我们未能准确预测客户的需求和技术趋势,或因其他原因无法及时完成产品开发或产品升级,我们将无法及时向市场推出客户和潜在客户所要求的新产品或产品升级,并且我们的业务和经营业绩将受到重大不利影响。
大多数新产品和产品升级的开发过程是复杂的,涉及大量时间和资源的承诺,并受到一些风险和挑战的影响,包括:
我们的产品开发活动是昂贵的,收回我们在产品开发上的投资可能需要相当长的时间,如果它真的发生的话。我们预计将继续在软件研发和相关产品机会方面进行大量投资,因为我们相信这是成功竞争的必要条件。我们无法肯定地估计,我们何时能从这些投资中获得可观的收入。
如果我们不能成功管理这些风险和挑战,或者如果我们的新产品、产品升级和服务在技术上没有竞争力或没有获得市场认可,我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
我们在经营的市场中面临着广泛的竞争,如果我们不能有效竞争,可能会导致价格下降和/或对我们产品和服务的需求减少。
有几家公司提供与我们类似的产品和服务。酒店市场的技术变化速度之快,使我们很可能面临来自目前尚未与我们竞争的公司设计的新产品的竞争。我们相信我们的竞争力取决于我们的产品供应、我们在酒店业的经验、我们的产品开发和系统集成能力以及我们的客户服务组织。然而,我们不能保证未来我们将能够在酒店技术市场上有效竞争。
我们基于包括价格在内的几个因素来争夺客户。我们经营的市场竞争激烈,为了与竞争对手的定价模式抗衡,我们可能不得不降低价格。如果我们的竞争对手给某些产品打折或
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为了吸引或留住客户,我们可能不得不降低某些产品或服务的价格。任何此类价格调整都可能降低利润率,并可能产生不利影响。此外,如果我们不能降低价格以与竞争对手的定价模式抗衡,我们可能无法留住客户或增长业务,这可能会对我们的收入和流动性造成不利影响。
我们未来的成功取决于我们执行增长或战略计划的能力,适当管理对我们业务和运营的投资,以及增强我们现有的运营和基础设施。
我们的成功还取决于我们有能力执行我们正在追求的其他增长或战略举措。我们长期战略的一个关键要素是继续投资和发展我们的业务和运营,包括有机投资和收购。
在新市场、解决方案和技术、研发、基础设施和系统、地理扩张和员工人数方面的投资是实现这一战略的关键组成部分。特别是,我们认为我们必须继续投入大量资源用于我们的研究和开发工作,以保持我们的竞争地位。我们在研发方面的投资可能会导致产品或服务产生的收入比我们预期的要少。
然而,这样的投资和努力带来了挑战和风险,可能不会成功(财务上或其他方面),特别是在我们几乎没有经验的新领域,即使成功,也可能在短期内对我们的盈利能力产生负面影响。为了在这些努力中取得成功,我们必须能够适当地分配有限的投资资金和其他资源,在机会之间进行优先排序,平衡投资的范围和时机与对盈利能力的相关影响,在新领域和为现有客户提供服务之间平衡我们的重点,获得效率和规模经济,并在我们投资的新领域或新解决方案中竞争。
我们的成功还取决于我们有效和高效地增强现有业务的能力。我们现有的基础设施、系统、安全、流程和人员可能不足以满足我们当前或未来的需求。系统升级或新实施可能是复杂、耗时和昂贵的,我们不能向您保证,我们在实施期间或之后不会遇到问题,包括我们的运营或财务报告中的潜在中断。
如果我们不能正确执行增长计划,管理我们的投资,并加强我们现有的运营和基础设施,我们的运营结果和市场份额可能会受到实质性的不利影响。
我们对某些战略伙伴的依赖使我们在依赖它们的程度上变得脆弱。
我们的大部分硬件以及某些软件和相关服务需求都依赖于集中数量的供应商。我们与这些供应商中的许多都没有长期协议。如果我们无法再从主要供应商那里获得这些硬件、软件或服务需求,原因包括市场内的合并、收购或整合,他们的合作伙伴计划发生重大变化,他们拒绝继续以合理的条款或根本不向我们供应,并且我们找不到合适的替代供应商,这可能会对我们未来的运营业绩和毛利率产生重大不利影响。
对于某些产品和服务,包括我们的云托管业务,我们依赖第三方提供商,这可能会给我们带来重大风险敞口。
我们与第三方保持关系,以便向我们或我们的客户提供某些服务,包括云托管和其他基于云的服务。我们根据这些关系对客户承担合同义务,在某些情况下,我们还将我们自己的敏感数据以及我们客户的敏感数据(可能包括敏感客户数据)委托给这些提供商。如果这些第三方提供商的表现不如预期,或遇到服务中断、网络攻击、数据泄露或其他困难,我们或我们的客户可能会受到实质性的不利影响,其中包括面临成本增加、对客户、客人或其他第三方的潜在责任、监管问题和声誉损害等。如果由于性能不佳、安全考虑或其他财务或运营因素而有必要将这些服务迁移到其他提供商,则可能会导致我们客户的服务中断以及大量的时间、费用或给我们带来的风险,其中任何一项都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
在某些情况下,我们还从可能与我们竞争或与我们的竞争对手合作的公司购买硬件和技术。虽然我们努力尽可能使用更大、更成熟的供应商,但在某些情况下,这些供应商可能是规模更小、更不成熟的公司,特别是在我们不是内部开发的新技术或独特技术的情况下,或者为了提高我们的利润率。
如果这些供应商中的任何一个遇到财务、运营或质量保证方面的困难,或者如果任何供应商停产,或者我们或我们的客户获得的服务出现任何其他中断,包括由于
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无论是竞争对手、宏观经济问题,如上述问题(如新冠肺炎疫情或2022年俄罗斯入侵乌克兰),或其他情况,我们将被要求寻找并迁移到替代来源或供应商,在内部开发适用的技术,重新设计我们的产品,或从我们的产品中删除某些功能或降低我们的服务水平,任何这些都可能增加我们的费用,造成延误,或对我们的收入产生负面影响。尽管我们努力与关键提供商建立合同保护,如源代码托管、保修和赔偿,但我们可能无法成功地获得足够的保护,这些协议的期限可能很短,交易对手可能不愿意或无法支持此类保护。此外,如果我们与关键供应商的关系中断,这些类型的合同保护对我们提供的实际好处有限。
如果我们不能留住和招聘合格的人员,或者如果劳动力成本继续上升,我们运营和发展业务的能力可能会受到损害,我们的财务业绩可能会受到影响。
我们依靠管理层和员工的服务来持续运营和发展我们的业务。为了实现成功的增长,我们必须留住现有员工,并吸引新的合格员工,包括我们可能进入的增长领域。考虑到竞争激烈的科技劳动力市场,留住员工是一项行业挑战,尤其是考虑到新冠肺炎疫情带来的远程工作选择。随着我们的发展,我们还必须加强和扩大我们的员工队伍,以应对新的、更大的机遇和挑战。在我们开展业务的地区,人才市场竞争激烈,可能会受到限制,特别是在技术领域。与品牌认知度或财力更强的大公司相比,我们可能处于劣势,在趋势市场领域,与初创公司或其他新兴公司相比,我们可能处于劣势。远程雇佣安排也伴随着挑战,包括协作、培训和企业文化方面的挑战,特别是在很大的规模上。如果我们无法在需要的时间和地点吸引和留住合格的人员,或者无法有效地管理我们的远程劳动力,我们运营和发展业务的能力可能会受到损害。此外,如果我们不能适当地平衡对人员的投资和收入,我们的盈利能力可能会受到不利影响。
虽然我们行业的人才市场多年来一直竞争激烈,但最近几个季度,劳动力市场变得更加紧张,增加了用合格候选人填补空缺职位的难度和提前期。持续的劳动力短缺或劳动力成本上升可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生负面影响,特别是在成本增长超过收入增长的情况下。
我们的国际业务有许多相关的风险。
我们继续从战略上管理我们在国际市场的存在,这些努力需要大量的管理层关注和财政资源。我们可能无法成功打入国际市场,或者,即使我们成功打入,也不能保证我们在这些市场的业务将以与北美相同的速度增长。由于这些固有的复杂性和挑战,在国际市场上缺乏成功可能会对我们的业务、运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
我们在加拿大、英国、中国、香港、马来西亚、菲律宾、新加坡和印度设有国际办事处。我们已投入资源维持并在适当情况下进一步扩大我们在主要国际市场的销售办事处以及销售和支持渠道。然而,我们的努力可能不会成功。国际销售面临许多风险和困难,包括由以下因素引起的风险和困难:在新市场建立和保持有竞争力的存在;人员配备和管理海外业务;遵守各种外国法律;生产我们产品的本地化版本;在我们的产品和其他当地使用的产品之间发展整合;进出口限制和关税、执行合同和收取应收账款;监管要求的意外变化;一些国家对知识产权的保护减少;潜在的不利税收待遇;语言和文化障碍;货币波动;以及国外的政治和经济不稳定。
影响我们主要设施的自然灾害或其他灾难性事件可能会削弱我们的业务。
自然灾害或其他灾难性事件,特别是那些影响我们Alpharetta总部或印度研发中心员工的事件,可能会对我们的运营造成损害或中断,从而可能对我们产生负面影响。我们的大部分行政职能集中在Alpharetta总部,我们的大部分软件开发活动集中在我们的印度研发中心。我们维持危机管理和灾难应对计划,在新冠肺炎疫情期间,我们在世界各地的几乎所有员工都能够一次在家工作数月,而不会对我们的业务造成重大影响。然而,在任何一个地理位置发生的自然灾害、火灾、电力短缺、流行病、恐怖主义行为或其他灾难性事件,无论是在办公室还是在家中阻止或严重损害我们员工的工作能力,都可能使我们难以或不可能向客户提供我们的产品和服务。
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监管事项、数据隐私、信息安全和产品功能
涉及我们的系统和数据的网络攻击可能会使我们承担责任或损害我们的声誉,并对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们实施了安全措施和控制措施,旨在保护我们的IT基础设施、数据中心和其他系统和数据免受网络攻击。尽管我们采取了安全措施和控制措施,但我们的系统和我们所依赖的第三方的系统很容易受到众多威胁行为者的攻击,包括复杂的民族国家和得到民族国家支持的行为者。威胁行为者已经并在未来可能破坏我们的安全措施或以其他方式利用我们系统中的漏洞,包括可能通过我们的员工或承包商的行动或我们的产品和系统或我们从第三方采购的产品和系统的设计或制造中的缺陷而引入的漏洞。我们的系统和我们的第三方提供商的系统已经并可能在未来成为网络攻击的对象,包括使用计算机病毒、凭据窃取、专门的拒绝服务攻击、恶意软件、社会工程和其他手段,以获得对我们的系统和我们的第三方提供商的系统的未经授权的访问或中断其运行。
网络攻击的数量和规模继续增加,威胁行为者使用的方法和技术,包括复杂的“供应链”攻击,继续快速发展。因此,我们可能无法识别当前的攻击、预测未来的攻击或实施足够的安全措施。我们还可能遇到安全漏洞,这些漏洞可能会在很长一段时间内不被发现,因此对我们的系统、产品、其中包含的专有数据、我们的客户以及最终对我们的业务产生更大的影响。
这些事件以及任何相关的运营中断、未经授权的访问或盗用信息(包括个人身份信息或个人数据)可能会造成代价高昂的诉讼、重大的财务责任,以及对我们服务客户的能力失去信心,并导致现有或潜在客户选择其他提供商,所有这些都可能对我们的业务、财务状况、声誉和运营结果产生实质性的不利影响。
我们受保护个人身份信息的法律和法规的约束。不遵守适用的隐私或数据保护法可能会损害我们的声誉,并对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们收集、处理、传输和/或存储(在我们的系统和第三方提供商的系统上)客户交易数据,以及他们和我们客户和员工的个人身份信息和/或其他数据和信息。个人身份信息越来越多地受到许多司法管辖区有关隐私和数据安全的立法和条例的制约,例如《加州消费者隐私法》和欧洲联盟的《一般数据保护条例》。此外,哪些信息构成个人身份信息以及哪些其他数据和/或信息受隐私法管辖因司法管辖区不同而不同,而且还在继续演变,法院继续解释涉及数据隐私的法律,因此,这些法律的适用性和影响范围并不确定。我们的客户、供应商和服务提供商未能和/或未能遵守适用的隐私和数据保护法律法规可能会损害我们的声誉,阻碍现有和/或潜在客户使用我们的产品和服务,并导致罚款、政府调查和/或执法行动、个人投诉和/或向消费者支付罚款。
我们软件产品中的实际或感觉到的安全漏洞可能会导致销售额或责任的减少。
我们的软件可用于处理个人数据和其他敏感数据(例如,信用卡号码)。如果我们的客户没有维护适当的安全程序,数据可能会被泄露。在这些情况下,客户可能会试图向我们寻求损害赔偿。虽然我们相信我们目前的所有软件都符合适用的行业安全要求,并且我们通过我们的开发和实施过程采取了适当的措施来降低入侵的可能性,但我们不能保证我们客户的系统不会被入侵,或者可以阻止对我们软件的所有未经授权的访问。如果客户或任何其他人因我们的软件安全漏洞而向我们寻求赔偿,我们的业务可能会受到不利影响。
我们可能无法强制执行或保护我们的知识产权。
我们依靠版权、专利、商标和商业秘密法律以及对披露的限制来保护我们的知识产权。我们不能确定我们所采取的步骤将防止未经授权使用我们的技术。任何未能保护我们的知识产权的行为,都会削弱或消除我们从我们的专有技术中获得的竞争优势。
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我们可能会受到侵犯第三方知识产权的索赔。
第三方可能声称我们的软件或技术侵犯、挪用或以其他方式侵犯他们的知识产权或其他专有权。此类索赔可能是我们的竞争对手为了获得竞争优势而提出的,也可能是由其他方面提出的。索赔的风险可能会随着我们提供的软件产品的数量以及我们市场上的竞争对手的增加和重叠的发生而增加。任何此类索赔,无论是否属实,都可能导致巨额费用,转移管理层的注意力,导致引入新的或增强的服务或技术的重大延误,严重扰乱我们的业务行为,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
虽然我们不认为我们的产品和服务侵犯了任何专利或其他知识产权,但我们不时会收到侵犯他人知识产权的索赔。例如,2012年4月6日,ameranth,Inc.向美国加利福尼亚州南区地区法院提起诉讼,指控我们的某些产品侵犯了ameranth拥有的有关配置和传输用于在电子设备上显示的招待菜单(例如,餐厅菜单)以及在设备之间同步菜单内容的专利。尽管于2022年5月11日对该诉讼中的所有索赔做出了有利于我们和针对ameranth的判决,ameranth仍有可能影响判决的未决上诉。
如果我们不能满足客户的业绩期望,我们的声誉可能会受到损害,我们可能会面临法律责任。
我们吸引和留住客户的能力在很大程度上取决于我们与客户的关系以及我们在高质量服务和解决方案方面的声誉。因此,如果客户对我们的产品和服务不满意,我们的声誉可能会受到损害。此外,如果我们未能达到客户的性能预期,或者如果客户遇到服务中断、违规或其他质量问题,我们可能会失去客户并承担法律责任,特别是如果此类故障、服务中断或违规对客户的业务造成不利影响。
此外,我们的许多项目对我们客户的业务运营至关重要。虽然我们的合同通常包括旨在限制我们面临与我们的产品和服务相关的法律索赔的条款,但这些条款可能不能充分保护我们,或者可能在所有情况下都不能强制执行。我们维持的一般责任保险,包括对错误和遗漏的保险,受到重要的排除和限制。我们不能确定这一保险将继续以合理的条款提供,或将有足够的金额覆盖一项或多项大额索赔,或保险公司不会放弃对任何未来索赔的保险。对我们提出的一项或多项超出我们可用保险范围的大额索赔的成功主张,或我们保单的变化,包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求,可能会对我们的盈利能力造成不利影响。
与我们服务的行业相关的风险
我们的业务在很大程度上依赖于酒店业,酒店业的不稳定和低迷可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
由于我们的客户群集中在酒店业,我们的业务和销售在很大程度上依赖于该行业的健康状况,而该行业反过来又依赖于国内和国际经济。酒店业的不稳定或低迷,如上文所述,由于新冠肺炎的影响而导致的不稳定或低迷,可能会对我们的收入造成不成比例的影响,因为客户可能会退出该行业,或者推迟、取消或减少对我们产品的计划支出。有关新冠肺炎对我们业务的潜在影响的更多信息,请参阅“新冠肺炎已经对我们的业务产生了不利影响,并可能在一段未知的时间内进一步影响我们的业务、财务业绩和流动性“有关更多信息,请参阅以上内容。
博彩业和其他酒店业的整合可能会对我们的业务产生不利影响。
我们服务的客户可能寻求通过与其他公司合并或收购来实现规模经济和其他协同效应。酒店业最近经历了整合,包括该行业的酒店和博彩业。尽管最近酒店业的整合没有对我们的业务产生实质性的不利影响,但不能保证未来的整合不会产生这种影响。例如,如果我们的当前客户之一与依赖另一家提供商的产品或服务的公司合并或合并,该公司可能会决定减少或停止从我们那里购买产品或服务,这可能会对我们的业务产生不利影响。
酒店业的破产可能会对我们的业务造成不利影响。
我们服务的客户可能会破产,也可能会破产。我们的大多数客户都受到了新冠肺炎疫情的严重影响。收入损失和其他运营挑战可能会导致我们的一些客户宣布破产或导致他们的
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贷款人宣布违约,加速相关债务,或取消其财产的抵押品赎回权。破产的客户可能没有足够的资产来支付我们未支付的费用或根据他们与我们的协议欠我们的补偿。如果大量客户申请破产或未能支付欠我们的款项,我们的收入和流动性可能会受到不利影响。
与我们的财务和资本结构有关的风险
如果我们收购新的业务,我们可能无法成功地整合它们或达到预期的效益。
作为我们经营历史和增长战略的一部分,我们还收购了其他业务。未来,我们可能会继续寻求收购。我们不能保证我们将能够以令人满意的条款识别和收购目标企业或为此类收购获得融资。将收购的业务整合到我们的业务中的过程可能会导致无法预见的困难,并可能需要不成比例的资源和管理层的关注。如果我们收购的业务整合不成功,我们可能无法意识到收购的潜在好处或遭受其他不利影响。
我们可能面临比预期更大的税务负担。
我们的一些产品和服务可能会在我们没有向客户收取和汇出此类税款的州缴纳销售税。我们根据债务的可能性为某些州销售税或有事项预留了准备金。这些或有事项包括在我们综合资产负债表的“其他非流动负债”中。我们认为,我们已经为这些意外情况做了适当的准备。如果实际结果与这些储备不同,我们可能需要进行调整,这可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大影响。
我们可能会产生商誉和无形资产减值费用,对我们的经营业绩产生不利影响。
截至2022年3月31日,我们合并资产负债表上的商誉和无形资产净值分别为3280万美元和2020万美元。我们至少每年审查我们的商誉和无形资产的减值。截至2020年3月31日,我们确定我们的rGuest系列产品中某些解决方案的资本化软件开发成本构成的无形资产的可变现净值不再超过其账面价值,因此记录的非现金减值费用为2,200万美元。新冠肺炎疫情对酒店业的影响导致在评估公司的市场开发战略和支持软件的持续成本后,相关rGuest解决方案的销售额和现金流预测大幅下降。因此,我们计入减值费用,将相关资产的可变现净值降至零。如果我们被要求在未来减记商誉或其他无形资产的账面价值,我们未来的经营业绩和普通股的市场价格可能会受到重大不利影响。
我们这几年亏损了,以后可能还会亏损。
我们近年来出现了运营亏损,随着我们继续投资于我们的产品,未来可能会继续亏损。我们缺乏持续的盈利能力,限制了我们可用于投资开发新产品、产品升级和服务以及改善业务运营的资源。
我们的股票一直在波动,我们预计它将继续波动。
我们的股价一直在波动,我们预计它将继续波动。例如,在截至2022年3月31日的一年中,我们普通股的交易价格从最高收盘价58.45美元到最低收盘价35.31美元不等。我们普通股的市场价格可能会因本节列出的许多风险因素以及其他我们无法控制的因素而受到广泛波动的影响。影响我们普通股交易价格的因素可能包括:
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2020年5月22日,我们出售了3,500万美元的优先股,累计股息为5.25%,并可转换为普通股,转换价格为每股20.1676美元。未来优先股转换时的稀释可能会对我们普通股的价格产生负面影响。
此外,我们的所有权基础一直并可能继续集中在少数股东手中,这可能会随着时间的推移增加我们普通股价格的波动性。
我们可能会遇到与维持大量现金余额相关的风险。
虽然我们试图将我们的现金余额投资于我们认为相对安全的投资,但我们仍然面临信贷和流动性风险。银行倒闭可能导致流动性减少,或者存款账户中的实际损失超过联邦保险金额(如果有的话)。
其他风险因素
我们受到诉讼的影响,这可能代价高昂。
作为一家与许多客户、员工和供应商有业务往来的公司,我们容易受到诉讼。这类诉讼的结果很难预测,如果提出任何此类索赔,我们可能会产生巨额法律费用。虽然我们通常会采取措施降低纠纷导致诉讼的可能性,但诉讼非常常见,可能会对我们的业务产生不利影响。
如果我们不能保持有效的内部控制系统,我们可能无法发现欺诈行为,这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
虽然我们相信我们对财务报告的内部控制是有效的,但控制系统不能绝对保证控制系统的目标得到满足,任何控制评估都不能绝对保证我们公司内部的控制问题和舞弊事件(如果有)已被检测到。
项目1B。未解决教育署工作人员评论。
没有。
项目2.P罗伯茨人。
我们的公司总部位于佐治亚州的阿尔法雷塔,在那里我们租用了大约33,000平方英尺的办公空间。此外,我们在内华达州拉斯维加斯租赁了约33,000平方英尺的办公空间,在华盛顿州贝尔维尤租赁了30,000平方英尺的办公空间,其中将22,000平方英尺的办公空间转租给了第三方,在加利福尼亚州的圣巴巴拉租赁了5,000平方英尺的办公空间,在佐治亚州的罗斯韦尔租赁了6,000平方英尺的仓库空间。在国际上,我们在印度金奈租赁了约101,000平方英尺的办公空间,在加拿大多伦多租赁了7,000平方英尺,并在欧洲和亚洲租赁了其他几个较小的办公地点。我们的主要租约包含长达10年的续订选项。我们相信,我们现有的设施和办公空间足以满足我们的需求,并预计在需要时获得更多空间不会有任何困难。
项目3.法律法律程序。
我们卷入了在正常业务过程中出现的法律诉讼。管理层认为,任何悬而未决的诉讼的解决不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
2012年4月6日,ameranth,Inc.向美国加利福尼亚州南区地区法院提起诉讼,指控我们的某些产品侵犯了ameranth拥有的有关配置和传输用于在电子设备上显示的招待菜单(例如,餐厅菜单)以及在设备之间同步菜单内容的专利。针对我们的案件与ameranth对其他30多名被告提起的类似案件合并在一起。2016年,除一项专利外,该案中所有有争议的专利都被美国联邦巡回上诉法院宣布无效。2018年9月,地区法院裁定ameranth专利中幸存的一项专利无效,并做出了有利于搬家共同被告的简易判决。2019年11月,美国联邦巡回上诉法院确认了这一判决,除两项索赔外,其他所有索赔均未对Agilysys提出主张,ameranth向美国最高法院发出的移审令于2020年10月被驳回。2021年12月,地区法院驳回了ameranth关于对被告提出更多索赔的动议。2022年3月,地区法院做出了有利于仍面临剩余索赔的被告的简易判决。随后,阿梅兰特
20
向美国联邦巡回上诉法院就即决判决的授予提出上诉。尽管于2022年5月11日对该诉讼中的所有索赔做出了有利于我们和针对ameranth的判决,ameranth仍有可能影响判决的未决上诉。
目前,我们无法预测ameranth对我们的索赔的未决上诉的结果,也无法预测与诉讼相关的任何可能的金钱风险。然而,我们驳斥了对不当行为的指控,并在这件事上积极为自己辩护。
第四项:地雷安全TY披露。
不适用。
21
部分第二部分:
第五项。 注册人普通股市场, 相关沙子持股人事项和发行人 购买股票证券。
市场信息
我们的普通股,没有面值,在纳斯达克股票市场有限责任公司交易,代码是“AGYS”。截至2022年5月13日,我们普通股的登记持有人为1,343人,没有面值。
分红
我们在2022财年或2021财年没有为我们的普通股支付股息,在可预见的未来也不太可能这样做。我们向本年度报告第8项下的综合财务报表支付附注14,优先股所述的优先股股息。董事会目前的做法是保留任何可用收益,用于我们的业务运营和增长,无论是有机的还是通过收购。
股东回报业绩演示
下表比较了在2017年3月31日至2022年3月31日期间,投资于我们普通股的100美元的价值,包括股息再投资,与罗素2000指数(简称罗素2000)的类似投资,以及SIC代码7373-计算机集成系统设计中列出的公司。这张图中的股价表现并不一定代表我们普通股的未来表现。
五年累计总收益的比较
索引化回报
22
|
|
|
|
|
截至3月31日的财年, |
|
||||||||||||||||||
|
|
基期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公司名称/索引 |
|
2017 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||
Agilysys公司 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
126.14 |
|
|
$ |
224.02 |
|
|
$ |
176.72 |
|
|
$ |
507.51 |
|
|
$ |
422.01 |
|
罗素2000 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
111.79 |
|
|
$ |
114.09 |
|
|
$ |
86.72 |
|
|
$ |
168.96 |
|
|
$ |
159.19 |
|
同级组 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
115.62 |
|
|
$ |
120.30 |
|
|
$ |
115.48 |
|
|
$ |
151.21 |
|
|
$ |
164.88 |
|
就1934年《证券交易法》第18节而言,本业绩图表不应被视为已提交,除非在该申请中通过特别引用明确规定的情况除外,该条款经修订或并入我们根据《交易法》修订的1933年《证券法》提交的任何文件。
第六项。 [已保留]
23
项目7.管理层对以下问题的讨论和分析财务状况及经营业绩。
在《管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析》(MD&A)中,管理层解释了安捷伦及其子公司的一般财务状况和经营结果,包括:
-哪些因素影响我们的业务;
-我们的收入和成本是多少;
-为什么这些收益和成本与前一年不同;
-收益来自哪里;
-我们的财政状况如何受到影响;以及
-现金将从哪里来,为未来的运营提供资金。
MD&A分析综合经营报表和综合现金流量表中特定项目的变化,并提供管理层认为对评估和了解我们的综合财务状况和经营结果很重要的信息。本讨论应与本年度报告第8项“财务报表和补充数据”中的综合财务报表和相关附注一并阅读。MD&A中提供的信息可能包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。许多因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大相径庭。有关这些项目的更多信息,请参阅本年度报告第3页的“前瞻性信息”和本年度报告第一部分的第1A项“风险因素”。管理层认为,这些信息、讨论和披露对于做出投资Agilysys的决策非常重要。
概述
最新发展动态
新冠肺炎大流行
世界卫生组织于2020年3月11日宣布新冠肺炎大流行。在截至2022年3月31日的一年中,新冠肺炎对我们的业务产生了重大影响。新冠肺炎将在多大程度上继续影响我们的财务状况和运营结果仍不确定,取决于各种因素,包括对我们的客户、合作伙伴和供应商以及全球市场总体运行的持续或经常性影响。由于我们越来越多的业务是基于订阅模式,新冠肺炎对我们运营业绩的影响可能在一段时间内也不会完全反映出来。
虽然我们之前已经采取了一些降低成本的措施,但我们可能会采取进一步行动,改变我们的业务运营,以应对全球环境的变化。因此,新冠肺炎疫情的最终影响以及我们为应对而做出的运营调整对我们的业务、财务状况、流动性和财务业绩的影响目前无法预测。
我们的业务
40多年来,Agilysys一直是酒店软件领域的领导者,为游戏、酒店、度假村和邮轮、企业餐饮服务管理、餐厅、大学、体育场馆和医疗保健提供创新的本地云SaaS和内部以客户为中心的技术解决方案。Agilysys提供业界最全面的软件解决方案,包括销售点(POS)、物业管理(PMS)、库存和采购、支付和相关应用程序,以管理整个客人旅程。Agilysys还以其世界级的以客户为中心的服务而闻名。近年来,Agilysys在研发方面进行了重大投资,并成功地对其几乎所有长期可信的软件解决方案进行了现代化改造。世界上一些最大的酒店公司使用Agilysys解决方案来帮助提高客户忠诚度、推动收入增长和提高运营效率。
该公司只有一个可报告的部门服务于全球酒店业。Agilysys的业务遍及北美、欧洲、亚太地区和印度,总部设在佐治亚州的Alpharetta。
我们的首要任务是通过改善运营和财务业绩来增加股东价值,并通过优质的产品和服务实现业务的盈利增长。为此,我们预计将从手头现金中拿出一部分资金,用于改进现有的软件产品,开发和营销新的软件产品,并在垂直和地理上扩大我们的客户范围。
我们的战略规划特别侧重于:
24
我们正在进行的战略规划过程的主要目标是通过利用增长机会、提高盈利能力并加强我们在我们所服务的特定技术解决方案和终端市场中的竞争地位来创造股东价值。盈利能力和行业领先的增长将通过加强运营费用管理和加强投资重点,专注于提供最高回报的增长机会来实现。
收入定义
根据美国证券交易委员会的要求,我们将所赚取的收入分别作为产品收入、支持、维护和订阅服务收入或专业服务收入在我们的合并经营报表中列报。除了美国证券交易委员会的要求外,我们有时还可能指如下定义的收入。我们用来描述我们收入的术语、定义和应用可能与其他公司使用的不同,在将这些财务指标与其他公司的财务指标进行比较时应谨慎使用。我们使用以下术语来描述收入:
25
经营成果
财政 2022 与财政相比 2021
净收入和营业收入(亏损)
下表显示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的财政年度的综合收入和经营业绩:
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|
增加(减少) |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
净收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品 |
|
$ |
35,956 |
|
|
$ |
26,714 |
|
|
$ |
9,242 |
|
|
|
34.6 |
% |
支持、维护和订阅服务 |
|
|
98,958 |
|
|
|
88,565 |
|
|
|
10,393 |
|
|
|
11.7 |
% |
专业服务 |
|
|
27,722 |
|
|
|
21,897 |
|
|
|
5,825 |
|
|
|
26.6 |
% |
净收入合计 |
|
|
162,636 |
|
|
|
137,176 |
|
|
|
25,460 |
|
|
|
18.6 |
% |
售出商品成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品 |
|
|
19,251 |
|
|
|
13,506 |
|
|
|
5,745 |
|
|
|
42.5 |
% |
支持、维护和订阅服务 |
|
|
21,141 |
|
|
|
17,985 |
|
|
|
3,156 |
|
|
|
17.5 |
% |
专业服务 |
|
|
20,712 |
|
|
|
16,309 |
|
|
|
4,403 |
|
|
|
27.0 |
% |
商品销售总成本 |
|
|
61,104 |
|
|
|
47,800 |
|
|
|
13,304 |
|
|
|
27.8 |
% |
毛利 |
|
$ |
101,532 |
|
|
$ |
89,376 |
|
|
$ |
12,156 |
|
|
|
13.6 |
% |
毛利率 |
|
|
62.4 |
% |
|
|
65.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品开发 |
|
$ |
46,332 |
|
|
$ |
55,345 |
|
|
$ |
(9,013 |
) |
|
|
(16.3 |
)% |
销售和市场营销 |
|
|
14,730 |
|
|
|
14,196 |
|
|
|
534 |
|
|
|
3.8 |
% |
一般和行政 |
|
|
27,734 |
|
|
|
33,273 |
|
|
|
(5,539 |
) |
|
|
(16.6 |
)% |
固定资产折旧 |
|
|
2,210 |
|
|
|
2,832 |
|
|
|
(622 |
) |
|
|
(22.0 |
)% |
内部使用软件和无形资产摊销 |
|
|
1,654 |
|
|
|
1,959 |
|
|
|
(305 |
) |
|
|
(15.6 |
)% |
遣散费和其他费用 |
|
|
1,584 |
|
|
|
2,529 |
|
|
|
(945 |
) |
|
|
(37.4 |
)% |
法律和解 |
|
|
969 |
|
|
|
200 |
|
|
|
769 |
|
|
NM |
|
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
6,319 |
|
|
$ |
(20,958 |
) |
|
$ |
27,277 |
|
|
NM |
|
|
营业收入(亏损)百分比 |
|
|
3.9 |
% |
|
|
(15.3 |
)% |
|
|
|
|
|
|
NM--没有意义
26
下表列出了我们的综合经营报表项目与我们的综合净收入之间的百分比关系:
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
净收入: |
|
|
|
|
|
|
||
产品 |
|
|
22.1 |
% |
|
|
19.5 |
% |
支持、维护和订阅服务 |
|
|
60.8 |
|
|
|
64.6 |
|
专业服务 |
|
|
17.1 |
|
|
|
15.9 |
|
净收入合计 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
售出商品成本: |
|
|
|
|
|
|
||
产品 |
|
|
11.8 |
% |
|
|
9.8 |
% |
支持、维护和订阅服务 |
|
|
13.0 |
|
|
|
13.1 |
|
专业服务 |
|
|
12.8 |
|
|
|
11.9 |
|
销售货物净成本合计 |
|
|
37.6 |
% |
|
|
34.8 |
% |
毛利 |
|
|
62.4 |
% |
|
|
65.2 |
% |
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
||
产品开发 |
|
|
28.4 |
% |
|
|
40.4 |
% |
销售和市场营销 |
|
|
9.1 |
|
|
|
10.3 |
|
一般和行政 |
|
|
17.1 |
|
|
|
24.4 |
|
固定资产折旧 |
|
|
1.4 |
|
|
|
2.1 |
|
内部使用软件和无形资产摊销 |
|
|
1.0 |
|
|
|
1.4 |
|
遣散费和其他费用 |
|
|
1.0 |
|
|
|
1.8 |
|
法律和解 |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.1 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
3.9 |
% |
|
|
(15.3 |
)% |
净收入。与2021财年相比,2022财年总收入增加了2550万美元,增幅为18.6%。产品收入增加了920万美元,增幅为34.6%,这是由于我们的客户重新开业,导致销售和交货量增加。支持、维护和订阅服务收入增加了1,040万美元,增幅为11.7%,这得益于基于订阅的收入的持续增长,与2021财年相比,该收入在2022财年增长了28.0%。由于我们的客户将重点转向实施技术以改善运营,销售和服务活动增加,专业服务收入增加了580万美元,增幅为26.6%。
毛利和毛利率。我们的总毛利润在2022财年增加了1220万美元,增幅为13.6%,总毛利率从65.2%下降到62.4%。产品毛利增加350万美元,毛利率从49.4%降至46.5%,原因是第三方产品的收入高于专有软件收入。支持、维护和订阅服务毛利增加720万美元,毛利率从79.7%降至78.6%,原因是某些可变成本先于相关收入增加。专业服务毛利增加140万美元,毛利率由25.5%微降至25.3%,原因是继续招聘和培训新员工,以应对因持续销售活动和某些项目延误而不断增加的项目积压。
运营费用
与2021财年相比,2022财年不包括法律和解费用、遣散费和其他费用的运营费用减少了1490万美元,降幅为13.9%。与2021财年相比,2022财年的运营费用占总收入的百分比下降了21.5%。
产品开发。产品开发包括与研究和开发相关的所有费用。与2021财年相比,2022财年产品开发减少了900万美元,或16.3%,这是由于工资和其他运营费用增加了440万美元,因为我们继续管理市场薪酬压力,但由于2021年2月股票结算增值权(SSAR)的市场状况得到满足后,加速授予股票结算增值权(SSAR)而产生的重大费用减少了1340万美元,抵消了这一压力。
27
销售和市场营销。与2021财年相比,2022财年的销售和营销增加了50万美元,或3.8%,这是由于我们投资于我们的销售和营销团队并返回差旅进行面对面销售,以及营销活动和贸易展活动的增加,导致工资、差旅、广告、促销和其他运营费用增加了340万美元,但由于2021年2月市场状况满意后加速授予SSAR而产生的重大费用,基于股票的薪酬支出减少了290万美元。
一般的和行政的。与2021财年相比,2022财年一般和行政费用减少550万美元,或16.6%,这是由于恢复基本工资、员工福利和各种运营活动后的工资和其他费用增加了370万美元,被基于股份的薪酬支出减少920万美元所抵消,这是由于在2021年2月市场状况满意后加速授予SSAR而产生的重大费用。
固定资产折旧。与2021财年相比,2022财年固定资产折旧减少了60万美元,降幅为22.0%,原因是使用寿命较短的资产水平上升。
内部使用软件和无形资产的摊销。与2021财年相比,2022财年内部使用的软件和无形资产的摊销减少了30万美元,降幅为15.6%,原因是2020财年无形资产减值后,未摊销成本基数较低。
遣散费和其他费用。遣散费和其他费用减少了90万美元,这是因为与2021财年相比,2022财年员工解雇人数大幅减少。
合法的解决办法。与2021财年相比,2022财年法律和解金额增加了80万美元,原因是就业和解和其他与商业相关的事项增加。
其他(收入)支出
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|
(不利的)有利的 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他(收入)支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息(收入) |
|
$ |
(59 |
) |
|
$ |
(107 |
) |
|
$ |
(48 |
) |
|
|
44.9 |
% |
利息支出 |
|
|
12 |
|
|
|
20 |
|
|
|
8 |
|
|
|
40.0 |
% |
其他(收入)费用,净额 |
|
|
(145 |
) |
|
|
338 |
|
|
|
483 |
|
|
NM |
|
|
其他(收入)费用合计,净额 |
|
$ |
(192 |
) |
|
$ |
251 |
|
|
$ |
443 |
|
|
NM |
|
NM--没有意义
利息收入。利息收入包括现金等价物赚取的利息,包括对商业票据、国库券和货币市场基金的短期投资。
利息支出。利息支出包括与融资租赁相关的成本。
其他费用,净额。其他费用,净额主要包括因欧洲和亚洲货币兑美元汇率变动而产生的外币影响。
所得税
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|
(不利的)有利的 |
|||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
所得税支出(福利) |
|
$ |
33 |
|
|
$ |
(208 |
) |
|
$ |
(241 |
) |
|
NM |
实际税率 |
|
|
0.5 |
% |
|
|
1.0 |
% |
|
|
|
|
|
NM--没有意义
于2022财政年度,实际税率与法定税率不同,主要是由于对递延税项资产的调整,包括增加减少递延税项资产的估值免税额,以及在多个海外司法管辖区录得的净营业亏损被其他海外司法管辖区的当年开支所抵销。
28
尽管税务结算的时间和结果尚不确定,但在未来12个月内,由于各种诉讼时效的失效,未确认的税收优惠有可能出现非实质性的减少。我们一直接受税务审计;由于在多个司法管辖区进行审查的性质,未来12个月内未确认税收优惠总额可能发生变化,目前无法估计。
递延税项资产的最终变现取决于在这些临时差额可扣除期间产生的未来应纳税所得额。由于我们在以往期间的亏损,管理层认为我们很可能无法实现这些可扣除差额的好处,并已计入估值准备金,大大抵消了我们的递延税项资产。截至2022年3月31日,我们有1.963亿美元的联邦净营业亏损结转,如果不使用,将在2031至2038财年到期,还有4280万美元的联邦净营业亏损结转,可以无限期结转。我们还有1.668亿美元的州净营业亏损结转,如果不使用,将在2023至2041财年到期。
财政 2021 与财政相比 2020
净收入和营业亏损
下表显示了截至2021年3月31日和2020年3月31日的财政年度的综合收入和经营业绩:
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|
增加(减少) |
|
||||||||||
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
净收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品 |
|
$ |
26,714 |
|
|
$ |
44,230 |
|
|
$ |
(17,516 |
) |
|
|
(39.6 |
)% |
支持、维护和订阅服务 |
|
|
88,565 |
|
|
|
83,680 |
|
|
|
4,885 |
|
|
|
5.8 |
% |
专业服务 |
|
|
21,897 |
|
|
|
32,847 |
|
|
|
(10,950 |
) |
|
|
(33.3 |
)% |
净收入合计 |
|
|
137,176 |
|
|
|
160,757 |
|
|
|
(23,581 |
) |
|
|
(14.7 |
)% |
售出商品成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品,包括已开发的技术摊销 |
|
|
13,506 |
|
|
|
36,427 |
|
|
|
(22,921 |
) |
|
|
(62.9 |
)% |
支持、维护和订阅服务 |
|
|
17,985 |
|
|
|
19,248 |
|
|
|
(1,263 |
) |
|
|
(6.6 |
)% |
专业服务 |
|
|
16,309 |
|
|
|
24,130 |
|
|
|
(7,821 |
) |
|
|
(32.4 |
)% |
商品销售总成本 |
|
|
47,800 |
|
|
|
79,805 |
|
|
|
(32,005 |
) |
|
|
(40.1 |
)% |
毛利 |
|
$ |
89,376 |
|
|
$ |
80,952 |
|
|
$ |
8,424 |
|
|
|
10.4 |
% |
毛利率 |
|
|
65.2 |
% |
|
|
50.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品开发 |
|
$ |
55,345 |
|
|
$ |
41,463 |
|
|
$ |
13,882 |
|
|
|
33.5 |
% |
销售和市场营销 |
|
|
14,196 |
|
|
|
19,864 |
|
|
|
(5,668 |
) |
|
|
(28.5 |
)% |
一般和行政 |
|
|
33,273 |
|
|
|
24,374 |
|
|
|
8,899 |
|
|
|
36.5 |
% |
固定资产折旧 |
|
|
2,832 |
|
|
|
2,574 |
|
|
|
258 |
|
|
|
10.0 |
% |
内部使用软件和无形资产摊销 |
|
|
1,959 |
|
|
|
2,541 |
|
|
|
(582 |
) |
|
|
(22.9 |
)% |
减值 |
|
|
— |
|
|
|
23,740 |
|
|
|
(23,740 |
) |
|
|
(100.0 |
)% |
遣散费和其他费用 |
|
|
2,529 |
|
|
|
582 |
|
|
|
1,947 |
|
|
|
334.5 |
% |
法律和解 |
|
|
200 |
|
|
|
(125 |
) |
|
|
325 |
|
|
|
(260.0 |
)% |
营业亏损 |
|
$ |
(20,958 |
) |
|
$ |
(34,061 |
) |
|
$ |
13,103 |
|
|
|
(38.5 |
)% |
营业亏损百分比 |
|
|
(15.3 |
)% |
|
|
(21.2 |
)% |
|
|
|
|
|
|
29
下表列出了我们的综合经营报表项目与我们的综合净收入之间的百分比关系:
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
净收入: |
|
|
|
|
|
|
||
产品 |
|
|
19.5 |
% |
|
|
27.5 |
% |
支持、维护和订阅服务 |
|
|
64.6 |
|
|
|
52.1 |
|
专业服务 |
|
|
15.9 |
|
|
|
20.4 |
|
净收入合计 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
售出商品成本: |
|
|
|
|
|
|
||
产品,包括已开发的技术摊销 |
|
|
9.8 |
% |
|
|
22.6 |
% |
支持、维护和订阅服务 |
|
|
13.1 |
|
|
|
12.0 |
|
专业服务 |
|
|
11.9 |
|
|
|
15.0 |
|
商品销售总成本 |
|
|
34.8 |
% |
|
|
49.6 |
% |
毛利 |
|
|
65.2 |
% |
|
|
50.4 |
% |
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
||
产品开发 |
|
|
40.4 |
% |
|
|
25.8 |
% |
销售和市场营销 |
|
|
10.3 |
|
|
|
12.4 |
|
一般和行政 |
|
|
24.4 |
|
|
|
15.2 |
|
固定资产折旧 |
|
|
2.1 |
|
|
|
1.6 |
|
内部使用软件和无形资产摊销 |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.6 |
|
遣散费和其他费用 |
|
|
1.8 |
|
|
|
0.4 |
|
法律和解 |
|
|
0.1 |
|
|
|
(0.1 |
) |
营业亏损 |
|
|
(15.3 |
)% |
|
|
(21.2 |
)% |
净收入。 与2020财年相比,2021财年总收入减少了2360万美元,降幅为14.7%。产品收入减少了1,750万美元,降幅39.6%,原因是客户的购买决定延迟,因为在2021财年,酒店业从新冠肺炎大流行中恢复的时间尚不清楚。在基于订阅的收入持续增长的推动下,支持、维护和订阅服务收入增加了490万美元,增幅为5.8%,与2020财年相比,2021财年增长了15.5%。订阅收入主要来自我们的附加软件模块,包括支持社交距离和非接触式功能的模块。专业服务收入减少1,100万美元,或33.3%,原因是实施服务的延迟,原因包括客户财产限制、物业关闭以及延迟的客户购买决定导致的销售额下降,因为酒店服务从新冠肺炎疫情中恢复的时间尚不清楚。
毛利和毛利率。 我们的总毛利润在2021财年增加了840万美元,增幅为10.4%,总毛利率从50.4%增加到65.2%。产品毛利润增加了540万美元,毛利率从17.6%增加到49.4%,主要是由于2021财年没有软件开发成本摊销。支持、维护和订阅服务毛利增加610万美元,毛利率增加269个基点至79.7%,这是由于订阅收入在相对持平的成本基础上增加。专业服务毛利减少310万美元,毛利率由26.5%轻微下降至25.5%,原因是专业服务项目延迟,以及维持最低所需专业服务团队的固定成本,因为客户继续努力重新开放其地点并接受实施和安装。
运营费用
与2020财年相比,2021财年不包括法律和解费用、减值、遣散费和其他费用的运营费用增加了1680万美元,增幅为18.5%。与2020财年相比,2021财年的运营费用占总收入的百分比增加了22.0%。
产品开发。 产品开发包括与研究和开发相关的所有费用。与2020财年相比,2021财年产品开发增加了1,390万美元,增幅为33.5%,这是由于我们的研发团队继续扩大,以及2021年2月股票结算增值权(SSAR)在市场状况令人满意时加速授予而产生的大量基于股票的薪酬费用。
30
销售和市场营销。与2020财年相比,2021财年的销售额和市场营销减少了570万美元,降幅为28.5%,原因是销售水平下降导致佣金支出减少,差旅、裁员、员工福利暂时减少,以及没有面对面的贸易展和会议活动。这一减少额被因加速归属特别安全援助而增加的基于股票的补偿费用略微抵销。
一般的和行政的。与2020财年相比,2021财年一般和行政部门增加了900万美元,增幅为37.0%。这一变化主要是由于加速归属SSAR而产生的以股份为基础的巨额薪酬费用。
固定资产折旧。由于使用寿命较短的资产水平上升,2021财年固定资产折旧比2020财年增加30万美元或10.0%。
内部使用软件和无形资产的摊销。与2020财年相比,2021财年内部使用的软件和无形资产的摊销减少了60万美元,降幅为22.9%,原因是2020财年无形资产减值后,未摊销成本基数较低。
减损。2021财年没有减值。2020财年减值总额为2370万美元。减值是由于支持某些软件应用程序的特定资本化软件开发成本造成的。新冠肺炎疫情对酒店业的影响导致经济状况,使得在确定减值时很难准确预测受影响解决方案的未来销售额和收入。在评估了公司的市场开发战略和支持软件的持续成本后,需要计入减值费用。我们计入减值费用,以便在2020财年将相关资产的可变现净值降至零。
遣散费和其他费用。由于与2020财年相比,2021财年非重组遣散费活动增加,遣散费和其他费用增加了190万美元。
合法的解决办法。法律解决包括就业和其他与商业有关的事项的解决。
其他(收入)支出
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|
(不利的)有利的 |
|
||||||||||
(千美元) |
|
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||
其他(收入)支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息(收入) |
|
$ |
(107 |
) |
|
|
(380 |
) |
|
$ |
(273 |
) |
|
|
(71.8 |
)% |
利息支出 |
|
|
20 |
|
|
|
9 |
|
|
$ |
(11 |
) |
|
NM |
|
|
其他费用,净额 |
|
|
338 |
|
|
|
176 |
|
|
|
(162 |
) |
|
|
(92.0 |
)% |
其他费用(收入)合计,净额 |
|
$ |
251 |
|
|
$ |
(195 |
) |
|
$ |
(446 |
) |
|
NM |
|
NM--没有意义
利息收入。利息收入包括商业票据、货币市场基金和计息银行账户的短期投资所赚取的利息。
利息支出。利息支出包括与融资租赁相关的成本。
其他费用,净额。其他费用,净额主要包括因欧洲和亚洲货币兑美元汇率变动而产生的外币影响。
所得税
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|
(不利的)有利的 |
|||||||||
(千美元) |
|
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
所得税(福利)费用 |
|
$ |
(208 |
) |
|
$ |
201 |
|
|
$ |
409 |
|
|
NM |
实际税率 |
|
|
1.0 |
% |
|
|
(0.6 |
)% |
|
|
|
|
|
NM--没有意义
31
于2021财政年度,实际税率与法定税率不同,主要是由于对递延税项资产的调整,包括增加减少递延税项资产的估值免税额,以及在多个海外司法管辖区录得的净营业亏损被其他海外司法管辖区的当年开支所抵销。
由于我们在前几个时期的亏损,我们已经记录了一项估值准备金,基本上抵消了我们所有的递延税项资产。递延税项资产的最终变现取决于在这些临时差额可扣除期间产生的未来应纳税所得额。由于我们以前的亏损,管理层认为,我们很可能无法实现这些可扣除差额的好处。截至2021年3月31日,我们有1.991亿美元的联邦净营业亏损结转,如果不使用,将在2031至2038财年到期,还有4680万美元的联邦净营业亏损结转,可以无限期结转。我们还有1.56亿美元的州净营业亏损结转,如果不使用,这些亏损将在2022至2041财年到期。
流动性与资本资源
概述
我们的现金需求主要包括营运资金需求、资本支出、支付优先股股息以及包括支付租赁债务在内的运营费用。我们的合同义务主要包括办公空间的运营租赁和优先股股息。我们在本年度报告第8项下的综合财务报表中披露我们在附注6中的租赁义务,以及在附注14中的优先股股息中披露我们的租赁义务。
截至2022年3月31日,我们手头的9700万美元现金全部存入银行账户,其中93%位于美国。我们认为,就我们的现金余额而言,信用风险有限。
我们相信,来自经营活动的现金流、截至2022年3月31日手头的9700万美元现金以及进入资本市场的机会将提供足够的资金,以满足我们的短期和长期流动性需求。
现金流
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|||||||||
(单位:千) |
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|
提供的现金净额(用于): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
经营活动 |
|
$ |
28,475 |
|
|
$ |
28,407 |
|
|
$ |
10,575 |
|
投资活动 |
|
|
(25,679 |
) |
|
|
(1,391 |
) |
|
|
(3,447 |
) |
融资活动 |
|
|
(4,901 |
) |
|
|
25,316 |
|
|
|
(1,116 |
) |
汇率变动对现金的影响 |
|
|
(104 |
) |
|
|
195 |
|
|
|
(130 |
) |
(减少)现金增加 |
|
$ |
(2,209 |
) |
|
$ |
52,527 |
|
|
$ |
5,882 |
|
经营活动提供的现金流。2022财年,运营活动提供的现金流为2850万美元。提供现金的主要原因是,我们的净收入为650万美元,经折旧、摊销和基于股票的薪酬等非现金支出1770万美元调整后,营业资产和负债的变化增加了430万美元。
2021财年,经营活动提供的现金流为2840万美元。提供现金的主要原因是我们的运营亏损2100万美元,经4400万美元的非现金支出(包括折旧、摊销和基于股票的薪酬)调整后,以及由于运营资产和负债的变化而增加了约540万美元。
2020财年,经营活动提供的现金流为1060万美元。提供现金的主要原因是我们的运营亏损3410万美元,经4620万美元的非现金支出(包括减值费用、折旧、摊销和基于股票的薪酬)调整后,净运营资产和负债减少了约150万美元。
用于投资活动的现金流。2022财年用于投资活动的现金流为2570万美元,原因是用于业务合并的现金为2450万美元,扣除所获得的现金后,以及购买包括内部使用软件在内的财产和设备的120万美元。
2021财政年度用于投资活动的现金流为140万美元,主要原因是购买了财产和设备,包括内部使用的软件。
32
2020财政年度用于投资活动的现金流为340万美元,主要原因是购买了财产和设备,包括内部使用的软件。
由融资活动提供(用于)的现金流。2022财年用于融资活动的现金流为490万美元,主要包括300万美元的股票回购,以满足基于股票的薪酬的员工预扣税和180万美元的优先股股息。
在2021财年,融资活动提供的2530万美元主要包括来自MAK资本投资的3400万美元的优先股发行收益,扣除发行成本后,被用于回购股票以满足基于股票的薪酬的员工预扣税的750万美元和110万美元的优先股股息所抵消。
2020财年用于融资活动的现金流为110万美元,主要包括股票回购,以满足基于股票的薪酬的员工预扣税。
投资
对企业拥有的人寿保险保单的投资
Agilysys为某些前高管投资企业所有的人寿保险单,其中一些是代言平价人寿保险安排。我们与每一位前高管签订了协议,根据协议,我们必须维持一定数额的人寿保险,并与他们指定的受益人分享一部分保单利益。我们对这些公司拥有的寿险保单的投资是按其现金退回价值记录的,这与资产负债表日的公允价值大致相同。在资产负债表日期的综合资产负债表中,其余保单的100万美元现金退回价值被保留在“其他非流动资产”中,而欠这些高管指定受益人的10万美元的未来收益现值(接近公允价值)在资产负债表日期的综合资产负债表的“其他非流动负债”中记录。
表外安排
我们尚未达成任何已经或可能对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源的当前或未来产生影响的表外安排。
关键会计政策
管理层的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的,该报表是根据美国公认会计原则编制的。编制这些财务报表需要我们作出重大估计和判断,这些估计和判断会影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露。我们定期评估我们的估计,包括与坏账、库存、投资、无形资产、所得税、重组、或有事项和诉讼有关的估计。我们根据过往经验及我们认为在当时情况下合理的各种其他假设作出估计,而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础,而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。
我们最重要的会计政策与我们产品和服务的销售、购买和推广有关。以下讨论的政策被管理层认为对理解我们的综合财务报表至关重要,因为它们的应用对管理层的判断提出了最重要的要求,财务报告结果依赖于对内在不确定事项影响的估计。以下各段将介绍这些关键会计政策的具体风险。
对于所有这些政策,管理层告诫称,未来的事件很少会完全像预测的那样发展,最好的估计通常需要调整。
收入确认。我们的商业惯例是与我们的客户签订具有法律效力的书面合同。我们的大多数合同由我们和客户之间的主服务协议管理,该协议规定了双方之间任何个别合同的一般条款和条件,然后由客户订单补充,以具体说明不同的商品和服务、相关价格以及个别合同的任何附加条款。每个订单的条款中都定义了特定于每个单独合同的履行义务。每项履约义务都是根据将转移给我们客户的商品和服务确定的,这些商品和服务既能够区分开来,又在合同范围内是不同的。交易价格是根据我们将有权获得的对价确定的,并有望在交换中获得
33
用于将商品或服务转移给客户。通常,我们的合同不向客户提供任何退货或退款的权利;我们不限制合同价格,因为退货或退款很可能不会导致收入大幅逆转。
通常,我们的客户合同包含以下一种或多种构成履约义务的商品或服务。
我们的软件许可证通常提供使用我们软件的永久权利。一般来说,我们的合同不提供重要的集成服务,定制和安装服务不需要直接从我们那里购买。该软件在提供相关服务之前交付,无需专业服务、更新和技术支持即可正常运行。我们的结论是,软件许可证是不同的,因为客户可以自己从软件中受益。软件收入通常在软件交付给客户或可供客户下载时确认。
硬件销售收入在产品发货给客户,以及影响客户最终接受安排的义务履行后确认。硬件从供应商处购买,并通过直接发货或库存提供给最终用户客户。我们负责与供应商和客户谈判价格,向供应商付款,与客户建立付款条件和产品退货,并承担客户不付款的信用风险。作为与客户的主要联系人,当供应商通知我们产品已发货时,我们确认已售出商品的收入和成本。在某些有限的情况下,如运输条款所规定,收入在目的地收到或在客户现场安装时确认。
支持和维护收入来自在可用时向客户提供电话和在线技术支持服务、错误修复以及未指明的软件更新和升级。这些服务代表同时交付并具有向客户转移的相同模式的待命义务;我们将这些支持和维护服务视为在维护协议期限内确认的单一履约义务。
我们的订阅服务收入包括为客户提供在订阅期内访问我们软件的权利的合同费用。我们不向客户提供在这些合同规定的订阅期之外的任何时间许可软件的合同权利。只有向客户提供访问软件的权限时,客户才能从软件和软件维护中受益。因此,在合同范围内,访问软件、维护服务和任何托管服务的每一项权利都不被视为不同的履约义务,应当合并为单一的履约义务,以便在合同期内予以确认。该公司根据我们的客户协议条款,根据典型的每月发票和续订周期确认一个月内的订阅收入。
专业服务收入主要包括咨询、安装、集成和培训的费用,通常随着时间的推移而确认,因为客户在执行服务时同时获得和消费专业服务的好处。专业服务可以由内部或外部提供商提供,不会显著影响客户获取或使用其他提供的商品或服务的能力,并提供超出合同中承诺的其他商品或服务的收益。因此,专业服务在合同范围内被认为是不同的,是一项单独的履行义务。按时间和材料计费的专业服务在执行服务时会随着时间的推移而确认。对于以固定价格为基础开具账单的合同,收入在一段时间内使用输入法确认,该输入法基于迄今花费的工时相对于履行相关履约义务预期所需的总工时。
我们使用市场方法,通过最大化可观察到的数据点(以最近签署的客户合同的形式)来确定客户愿意为转让的商品和服务支付的价格,从而推动独立销售价格(“SSP”)。如果合同包含单个履约义务,则将整个交易价格分配给该履约义务。包含多个履约义务的合同需要根据相对SSP基础将交易价格分配给每个履约义务。
基于股份的薪酬。我们有一个股权激励计划,根据该计划,我们可以授予非限制性股票期权、激励性股票期权、股票结算的股票增值权、定期授予的限制性股票、限制性股票单位、业绩既得性限制性股票和绩效股票。根据本计划的奖励发行的股票可以从国库或授权但未发行的股票中发行。
我们根据授予日奖励的公允价值,记录与授予某些员工和非员工董事的股票结算股票增值权、限制性股票和绩效股票相关的薪酬支出。仅受服务条件约束的限制性股票授予的公允价值以我们普通股在授予日的收盘价为基础。对于只受服务条件约束的股票期权和股票结算增值权授予,我们使用Black-Scholes-Merton期权定价模型估计授予日的公允价值,输入包括授予日的收盘价、行权价和关于无风险利率的假设、基于历史波动率的普通股预期波动率和预期。
34
用简化方法估算的术语。对于受市场条件制约的限制性股票和特别行政区授予,我们通过网格期权定价模型估计授予日的公允价值,该模型使用蒙特卡洛分析,输入包括授予日的收盘价、股价门槛和基于历史波动性的关于我们普通股的无风险利率和预期波动率的假设。取决于市场条件的特别行政区赠款的投入还包括行权价格、剩余合同期限和次优行权系数。没收奖励是在发生时予以确认的。附注13提供了关于用于评估基于股票的薪酬奖励的假设的其他信息,基于股份的薪酬,到我们的合并财务报表。
通过和最近发布的会计公告
有关最近采纳和尚未生效的会计声明的更多信息,请参阅本年度报告第8项下的合并财务报表附注2,重要会计政策摘要。
第7A项。定量和合格关于市场风险的披露。
我们有以外币计价的资产、负债和现金流,这造成了外汇风险。我们在国际上销售产品和服务,并进行以外币计价的交易。因此,我们受到汇率变动引起的变数的影响。在2022、2021和2020财年,来自国际业务的收入分别占总收入的7%、8%和9%。外币对经营业绩的影响对我们2022、2021和2020财年的经营业绩没有实质性影响。其他货币价值的波动可能会对我们的收入、支出、营业利润和净收入产生重大影响。
35
项目8.财务状况TS和补充数据。
安捷利系统公司及其子公司
表格10-K的年报
截至的年度 March 31, 2022
合并财务报表索引
|
|
|
|
|
页面 |
独立注册会计师事务所均富会计师事务所的报告(PCAOB ID: |
37 |
截至2022年和2021年3月31日的合并资产负债表 |
40 |
截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的综合经营报表 |
41 |
截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日的综合全面收益(亏损)报表 |
42 |
截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的合并现金流量表 |
43 |
截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的股东权益综合报表 |
44 |
合并财务报表附注 |
45 |
附表二--2022年、2021年和2020年3月31日终了年度的估值和合格账户 |
63 |
36
《独立注册会计师报告》艾瑞德会计师事务所
董事会和股东
Agilysys公司
对财务报表的几点看法
我们审计了Agilysys,Inc.(特拉华州的一家公司)及其子公司(“本公司”)截至2022年3月31日和2021年3月31日的合并资产负债表,截至2022年3月31日的三个年度的相关综合经营报表、全面收益(亏损)、股东权益和现金流量,以及第15(A)项(统称为“财务报表”)下的相关附注和财务报表附表。我们认为,财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的财务状况,以及截至2022年3月31日的三个年度的经营结果和现金流量,符合美国公认的会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据2013年建立的标准,审计了公司截至2022年3月31日的财务报告内部控制内部控制--综合框架由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布,我们2022年5月23日的报告表达了无保留的意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的、已传达或要求传达给审计委员会的事项:(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。我们确定不存在关键的审计事项。
/s/均富律师事务所
自2016年以来,我们一直担任本公司的审计师。
佐治亚州亚特兰大
May 23, 2022
37
独立注册会计师事务所报告
董事会和股东
Agilysys公司
对财务报告内部控制的几点看法
我们根据2013年建立的标准,审计了截至2022年3月31日Agilysys,Inc.(特拉华州的一家公司)及其子公司(“公司”)的财务报告内部控制内部控制--综合框架由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布。我们认为,根据2013年制定的标准,截至2022年3月31日,公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制内部控制--综合框架由COSO发布。
我们亦已按照美国上市公司会计监督委员会(“PCAOB”)的标准,审核本公司截至2022年3月31日及截至该年度的综合财务报表,而我们于2022年5月23日的报告对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并负责评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计,对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性,以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
我们对公司财务报告内部控制的审计和意见不包括全资子公司ResortSuite,Inc.的财务报告内部控制,其财务报表反映的总资产和收入分别占截至2022年3月31日和截至2022年3月31日的相关综合财务报表金额的1%和不到1%。如管理层的报告所示,ResortSuite,Inc.于2022年被收购。管理层对公司财务报告内部控制有效性的断言排除了对ResortSuite,Inc.财务报告的内部控制。
38
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便根据公认的会计原则编制财务报表,并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/
May 23, 2022
39
Agilysys公司
合并B配额单
|
|
截至3月31日, |
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|||||
(单位:千,共享数据除外) |
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2022 |
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2021 |
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资产 |
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流动资产: |
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|
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||
现金和现金等价物 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
应收账款,扣除预期信贷损失准备后的净额 |
|
|
|
|
|
|
||
合同资产 |
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||
盘存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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||
流动资产总额 |
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|
||
财产和设备,净额 |
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|
|
|
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|
||
经营性租赁使用权资产 |
|
|
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|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税,非流动所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
合同责任 |
|
|
|
|
|
|
||
应计负债 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债,流动 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务,流动 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税,非流动所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
非流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
非流动融资租赁债务 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
A系列可转换优先股,无面值 |
|
|
|
|
|
|
||
股东权益: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股,无面值,面值$ |
|
|
|
|
|
|
||
国库股, |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
超过规定价值的资本 |
|
|
|
|
|
|
||
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
||
累计其他综合(亏损)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
||
总负债和股东权益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
见合并财务报表附注。
40
Agilysys公司
合并状态运营部
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|||||||||
(单位为千,每股数据除外) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
净收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
产品 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
支持、维护和订阅服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
专业服务 |
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净收入合计 |
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售出商品成本: |
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|
|
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|||
产品,包括已开发的技术摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
支持、维护和订阅服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
专业服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||
商品销售总成本 |
|
|
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|
|
|
|
|
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|||
毛利 |
|
|
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|
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|
|
|
|||
毛利率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|||
运营费用: |
|
|
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|||
产品开发 |
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|
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|||
销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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|||
固定资产折旧 |
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|
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|||
内部使用软件和无形资产摊销 |
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|||
减值 |
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— |
|
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|
— |
|
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|
|
遣散费和其他费用 |
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|||
法律和解 |
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|
|
|
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|
|
( |
) |
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总运营费用 |
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|||
营业收入(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他(收入)支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||
利息收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他(收入)费用,净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
税前收益(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
A系列可转换优先股发行成本 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
首轮可转换优先股股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
普通股股东应占净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
加权平均流通股-基本 |
|
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|||
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|
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|||
每股净收益(亏损)-基本: |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
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|||
加权平均流通股-稀释 |
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|||
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|
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|
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|
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|||
每股净收益(亏损)-稀释后: |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
见合并财务报表附注。
41
Agilysys公司
合并报表综合收益(亏损)
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
3月31日, |
|
|||||||||
(单位:千) |
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2022 |
|
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2021 |
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|
2020 |
|
|||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他综合(亏损)收入,税后净额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
未实现的外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
全面收益(亏损)合计 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
见合并财务报表附注。
42
Agilysys公司
合并状态现金流项目
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
3月31日, |
|
|||||||||
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
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2020 |
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|||
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
减值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
处置财产和设备损失(收益) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
固定资产折旧 |
|
|
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|
|
|
|
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|||
内部使用软件和无形资产摊销 |
|
|
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|
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|||
已开发技术的摊销 |
|
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递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
基于股份的薪酬 |
|
|
|
|
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|||
经营性资产和负债变动情况: |
|
|
|
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|||
应收账款 |
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|
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|
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( |
) |
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合同资产 |
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( |
) |
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盘存 |
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( |
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( |
) |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
|
|
应付帐款 |
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|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
合同责任 |
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|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
应计负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
应付所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他变更,净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
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|||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
资本支出 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
为企业合并支付的现金,扣除所获得的现金 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
|
|
||
对公司拥有的人寿保险保单的额外投资 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
用于投资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
优先股发行收益,扣除发行成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
优先股股息的支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
回购普通股以满足员工预扣税金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务下的本金支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
汇率变动对现金的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
现金及现金等价物净(减)增 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
期初现金及现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
见合并财务报表附注。
43
Agilysys公司
|
|
普通股 |
|
|
资本流入 |
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
|
|
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|
已发布 |
|
|
在财政部 |
|
|
超过 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||||||||||
(单位:千,共享数据除外) |
|
股票 |
|
|
陈述 |
|
|
股票 |
|
|
陈述 |
|
|
陈述 |
|
|
留用 |
|
|
全面 |
|
|
总计 |
|
||||||||
2019年3月31日的余额 |
|
|
|
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$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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基于股份的薪酬 |
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— |
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— |
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|
— |
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— |
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|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
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已发行的限制性股票,净额 |
|
|
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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因行使SSAR而发行的股份 |
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( |
) |
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— |
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|
|
— |
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代扣代缴税款的股份 |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
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— |
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( |
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净亏损 |
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— |
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未实现的翻译调整 |
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— |
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2020年3月31日的余额 |
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基于股份的薪酬 |
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已发行的限制性股票,净额 |
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( |
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因行使SSAR而发行的股份 |
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代扣代缴税款的股份 |
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净亏损 |
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A系列可转换优先股发行成本 |
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首轮可转换优先股股息 |
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未实现的翻译调整 |
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2021年3月31日的余额 |
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2022年3月31日的余额 |
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见合并财务报表附注。
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安捷利系统公司及其子公司
综合备注财务报表
(表中金额以千为单位,每股数据除外)
1.业务性质
40多年来,Agilysys一直在推动酒店软件创新,为游戏、酒店、度假村和邮轮公司、企业餐饮服务管理、餐厅、大学、体育场馆和医疗保健提供云本地SaaS和本地就绪的以客户为中心的技术解决方案。Agilysys提供酒店业最全面的软件解决方案,包括销售点(POS)、物业管理(PMS)、库存和采购、支付和相关应用程序,以管理整个客人旅程。Agilysys还以其世界级的以客户为中心的服务和最近在研发方面的投资而闻名,几乎对其所有长期可信的软件解决方案进行了现代化改造。世界上一些最大的酒店公司使用Agilysys解决方案来帮助提高客户忠诚度、推动收入增长和提高运营效率。Agilysys业务遍及北美、欧洲、中东、亚太地区和印度,总部设在佐治亚州阿尔法雷塔。
该公司只有一个可报告的部门服务于全球酒店业。
本文中提及的任何特定年度或季度指的是截至3月31日的财政年度内的期间。例如,2022财年是指截至2022年3月31日的财年。
新冠肺炎大流行
世界卫生组织于2020年3月11日宣布新型冠状病毒(新冠肺炎)大流行。随着世界各地的组织和政府当局实施了许多试图遏制新冠肺炎传播的措施,包括旅行限制、关闭边境、就地避难和社会距离要求,疫情造成了巨大的经济挑战。我们的客户和供应商已经关闭或以其他方式在某些地点实施限制,以应对大流行。同样,我们为员工提供远程工作安排,限制商务旅行,并取消或将各种活动改为虚拟出席。我们已经针对我们、我们的客户和我们的供应商运营的国家和特定地点本地化了我们的大流行应对措施。
2.主要会计政策摘要
巩固原则。合并财务报表包括Agilysys公司及其子公司的账目。于联营公司的投资按权益或成本法(视乎情况而定)入账。所有的公司间账户都已被清除。
估计的使用。根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制综合财务报表需要管理层作出估计和假设。这些估计数和假设影响在财务报表之日报告的资产和负债数额以及报告期间报告的收入和支出数额。由于包括新冠肺炎影响在内的不确定性,实际结果可能与估计的不同。
现金和现金等价物。我们将自收购之日起三个月或以下的原始到期日购买的所有高流动性投资视为现金等价物。其他被视为现金等价物但尚未确定到期日的高流动性投资可按需完全赎回(无需罚款),并在接到赎回指示后的下一个营业日结清本金和应计利息。现金等价物投资可以随时转换为现金,不会受到惩罚,可以包括存单、商业票据、国库券、货币市场基金和其他投资。截至2022年3月31日,商业票据现金等价物总计为美元
计提预期信贷损失准备。我们为客户无法或不愿支付所需款项而造成的估计损失预留预期信用损失。我们的预期信用损失模型以历史经验为基础,根据当前情况和合理且可支持的预测进行了调整。为了帮助减轻相关的信用风险,我们定期对客户进行信用评估。
45
客户信用额度。我们维持对估计的客户信用的折扣。积分通常是由于为特定服务处理的客户发票的时间或金额,包括专业和订阅以及维护范围。在许多情况下,在我们为相关的承保或服务开具发票之前,没有明确或及时地沟通是否需要调整某一地点的承保或服务。在我们的合同条款内同意客户要求的服务或保险调整后,我们将开立信用证。
库存。我们的库存由产成品组成。存货按成本或可变现净值减去相关准备金中较低者列报。库存成本是用加权平均法计算的。我们的库存受到监控,以确保适当的估值。如有必要,应根据周转率等合同规定以及对未来需求和市场状况的假设,将存货调整为成本或可变现净值中的较低者。如果对未来需求变化和/或实际市场状况的假设不如管理层预测的那样有利,可能需要对库存估值进行额外的调整。我们提供了陈旧储备,这是根据几个因素计算的,包括对产品历史销售和库存年龄的分析。实际金额可能与估计的不同。
租约。我们在一开始就确定一项安排是租约还是包含租约。经营租赁以使用权(“ROU”)资产列示,相应的租赁负债计入经营租赁负债--流动及经营租赁负债--综合资产负债表中的非流动资产。融资租赁计入物业和设备,净负债和相应负债计入融资租赁负债--综合资产负债表上的流动和非流动负债。ROU资产代表我们使用标的资产的权利,租赁负债代表我们支付租赁款项的义务,以换取在租赁期内使用资产的能力。
净收益资产及租赁负债于开始日期确认,并按租赁期内剩余租赁付款的现值厘定。由于我们的租赁不包括隐含利率,我们对抵押借款使用基于估计利率的递增借款利率。估计增量借款利率考虑了市场数据、实际租赁经济环境和开始日期的实际租赁期限。租赁期可包括在合理确定我们将行使该选择权时延长的选择权。净收益资产包括预先支付的租赁款项,不包括收到的任何奖励或产生的初始直接成本。我们在租赁期内按直线基准确认租赁费用,在转租期内按直线基准确认转租收入。
我们与租赁和非租赁组成部分签订了租赁协议,我们将其作为一个单独的租赁组成部分进行核算。我们也有租约,包括可变的租赁费,在发生时计入费用。我们的可变租赁付款不是基于指数或费率,因此不包括在租赁负债的计算中。我们已选择不将期限在12个月或以下的短期租赁视为净资产或租赁负债。我们的短期租赁不是实质性的,也不会对我们的净资产或租赁负债产生实质性影响。此外,我们没有任何契诺、剩余价值担保或与我们的租赁协议相关的关联方交易。
商誉和其他无限期的无形资产。商誉是指所支付的超出被收购公司净资产公允价值的购买价格。截至2022年3月31日和2021年3月31日,商誉的账面价值为$。
本公司亦须至少每年或在当前事件及情况需要进行中期评估时,将其他无限期无形资产的公允价值与其账面值进行比较。如果无限期无形资产的账面价值超过其公允价值,则确认减值损失。
收购的无形资产。收购的无形资产包括可识别的客户关系、竞业禁止协议、开发的技术和商号。我们将有限寿命的可识别无形资产的成本在其估计使用年限内摊销,即
长寿资产。财产和设备按成本入账。主要的续订和改进都是大写的。较小的更换、维护、维修和重新设计成本在发生时计入费用。当资产被出售或以其他方式处置时,成本和相关的累计折旧从账目中注销,任何由此产生的收益或损失都会得到确认。
折旧和摊销的数额足以摊销资产的成本,包括融资租赁项下记录的资产,这些资产的构成比
46
这个折旧及摊销的估计使用年限如下:建筑物及建筑物改善工程-
当环境或事件的变化可能显示账面值可能无法收回时,我们会评估我们长期资产的可回收性。如果该等资产的账面价值超过该等资产的未来未贴现现金流量,则确认减值亏损。我们的长期资产和减值考虑将在附注4中进一步讨论,财产和设备,净值。
外币兑换。出于财务报告的目的,我们的海外业务的财务报表被换算成美元。职能货币不是美元的外国业务的资产和负债按期末汇率换算,收入和支出按会计年度加权平均汇率换算。累计换算影响在综合资产负债表的股东权益中反映为“累计其他全面收益(亏损)”的组成部分。以业务职能货币以外的货币计价的货币交易的损益在综合业务报表中的“其他(收入)费用净额”中反映。汇率变动带来的外币损益对我们的综合经营业绩并不重要。
收入确认。我们的收入来自销售产品(即软件、第三方硬件和操作系统)、支持、维护和订阅服务以及专业服务。在2022、2021和2020财政年度,来自国际业务的收入为
我们的商业惯例是与我们的客户签订具有法律效力的书面合同。我们的大多数合同由我们和客户之间的主服务协议管理,该协议规定了双方之间任何个别合同的一般条款和条件,然后由客户订单补充,以具体说明不同的商品和服务、相关价格以及个别合同的任何附加条款。每个订单的条款中都定义了特定于每个单独合同的履行义务。每项履约义务都是根据将转移给我们客户的商品和服务确定的,这些商品和服务既能够区分开来,又在合同范围内是不同的。交易价格是根据我们将有权获得的对价确定的,并期望在将商品或服务转移给客户的交换中获得回报。通常,我们的合同不向客户提供任何退货或退款的权利;我们不限制合同价格,因为退货或退款很可能不会导致收入大幅逆转。
通常,我们的客户合同包含以下一种或多种构成履约义务的商品或服务。
我们的软件许可证通常提供使用我们软件的永久权利。一般来说,我们的合同不提供重要的集成服务,定制和安装服务不需要直接从我们那里购买。该软件在提供相关服务之前交付,无需专业服务、更新和技术支持即可正常运行。我们的结论是,软件许可证是不同的,因为客户可以自己从软件中受益。软件收入通常在软件交付给客户或可供客户下载时确认。
硬件销售收入在产品发货给客户,以及影响客户最终接受安排的义务履行后确认。硬件从供应商处购买,并通过直接发货或库存提供给最终用户客户。我们负责与供应商和客户谈判价格,向供应商付款,与客户建立付款条件和产品退货,如果客户不付款,我们承担信用风险。作为与客户的主要联系人,我们在发货或供应商通知产品已发货时确认已售出商品的收入和成本。在某些有限的情况下,如运输条款所规定,收入在目的地收到或在客户现场安装时确认。
支持和维护收入来自在可用时向客户提供电话和在线技术支持服务、错误修复以及未指明的软件更新和升级。这些服务代表同时交付并具有向客户转移的相同模式的待命义务;我们将这些支持和维护服务视为在维护协议期限内确认的单一履约义务。
我们的订阅服务收入包括为客户提供在订阅期内访问我们软件的权利的合同费用。我们不向客户提供在这些合同规定的订阅期之外的任何时间许可软件的合同权利。只有向客户提供访问软件的权限时,客户才能从软件和软件维护中受益。因此,在合同范围内,访问软件、维护服务和任何托管服务的每项权利都不被视为不同的履行义务,应合并为单一履行义务
47
在合同期内被确认的义务。该公司根据我们的客户协议条款,根据典型的每月发票和续订周期确认一个月内的订阅收入。
专业服务收入主要包括咨询、安装、集成和培训的费用,通常随着时间的推移而确认,因为客户在执行服务时同时获得和消费专业服务的好处。专业服务可以由内部或外部提供商提供,不会显著影响客户获取或使用其他提供的商品或服务的能力,并提供超出合同中承诺的其他商品或服务的收益。因此,专业服务在合同范围内被认为是不同的,是一项单独的履行义务。按时间和材料计费的专业服务在执行服务时会随着时间的推移而确认。对于以固定价格为基础开具账单的合同,收入在一段时间内使用输入法确认,该输入法基于迄今花费的工时相对于履行相关履约义务预期所需的总工时。
我们使用市场法,通过最大化可观察到的数据点(以最近签署的客户合同的形式)来确定客户愿意为转让的商品和服务支付的价格,从而得出独立销售价格(“SSP”)。如果合同包含单个履约义务,则将整个交易价格分配给该履约义务。包含多个履约义务的合同需要根据相对SSP基础将交易价格分配给每个履约义务。
向客户收取的运费和手续费确认为收入,相关成本确认为售出货物成本。收入是扣除征收并汇给政府机构的任何适用税金后入账的。
综合收益(亏损)。综合收益(亏损)是目前根据公认会计准则报告的净收益(亏损)加上其他全面收益(亏损)的总和。其他全面收益(亏损)考虑了其他交易和经济事件的影响,这些交易和经济事件不需要在确定净收益(亏损)时记录,而是作为单独的全面收益(亏损)报表报告。
公允价值计量。我们在经常性或非经常性基础上计量金融资产和负债的公允价值。按经常性基础计量的金融资产和负债是在每次编制财务报表时调整为公允价值的资产和负债。按非经常性基础计量的金融资产和负债是在重大事件发生时调整为公允价值的资产和负债。在确定金融资产和负债的公允价值时,我们使用了各种估值方法。
对公司拥有的人寿保险单的投资。Agilysys投资于企业拥有的人寿保险保单,其中一些是背书分红人寿保险安排。我们与某些前任高管签订了协议,根据协议,我们必须维持一定数额的人寿保险,并与他们各自的指定受益人分享部分保单利益。我们对这些公司拥有的寿险保单的投资是按其现金退回价值记录的,这与资产负债表日的公允价值大致相同。在资产负债表日的综合资产负债表中,现金退回价值为#美元
所得税。所得税支出包括美国所得税和外国所得税,并以报告的所得税前收入为基础。我们根据财务报表账面金额与资产和负债的计税基础之间的差异来确认递延税项资产和负债。递延税项资产及负债乃根据预期将于递延税项资产或负债结清或变现期间适用的制定税率厘定。
我们定期审查我们的递延税项资产的可回收性,并在部分或全部递延税项资产更有可能无法变现的情况下建立估值拨备。关于递延税项资产是否变现的决定是在司法管辖的基础上作出的,并基于对正面和负面证据的评估。这些证据包括历史应纳税所得额、预计未来应纳税所得额、扭转现有暂时性差异的预期时间以及税务筹划战略的实施情况。
我们只有在税务机关根据税务状况的技术优点进行审查后,更有可能维持税务状况的情况下,才会确认不确定的税务状况所带来的税务利益。因不确定税务状况而确认的税项利益,以最终结算时实现的可能性大于50%的最大利益金额计算。未达到此门槛的职位不会获得任何税收优惠。与不确定税务状况有关的利息被确认为所得税拨备的一部分,并从该等利息根据相关税法适用之期间开始计提,直至相关税务优惠被确认为止。我们的所得税在附注9中有进一步说明,所得税.
48
重新分类。上一年的某些余额已重新归类,以符合本年度的列报方式。具体地说,我们将某些员工福利义务从非流动负债重新归类为流动负债。
通过和最近发布的会计公告
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08号,从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(ASU编号2021-08),修订了会计准则编纂(ASC)805,要求收购实体应用ASU编号2014-09,与客户签订合同的收入(主题606)确认和计量企业合并中的合同资产和合同负债。ASU的目的是改善与企业合并中客户的收购收入合同的会计处理,方法是解决与确认收购合同负债有关的做法的多样性和不一致性,以及付款条件及其对收购方确认的后续收入的影响。新标准将在2022年12月15日之后的财政年度生效,包括这些财政年度内的过渡期。允许提前收养,包括在过渡期内收养。我们在截至2022年3月31日的三个月内采用了ASU 2021-08-见附注15,业务合并.
2020年8月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号,债务--可转换债务和其他期权(分专题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(分专题815-40):实体自有权益的可转换工具和合同的会计它简化了可转换工具的会计核算,因为当转换特征不需要作为主题815--衍生工具和套期保值下的衍生品入账,或者不会产生大量溢价作为实缴资本入账时,无需将嵌入的转换特征从宿主合同中分离出来。通过取消分离模式,可转换债务工具将报告为单一负债工具,不会对嵌入的转换功能进行单独会计处理。这一新标准还取消了合同有资格进行股权分类所需的某些结算条件,并通过要求实体使用IF-转换方法并将潜在的股票结算的影响包括在稀释每股收益计算中,简化了稀释每股收益的计算。新标准将会生效。从以下日期开始的财政年度2021年12月15日,包括这些财政年度内的过渡期。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后的财年。截至2021年4月1日,我们采用了ASU 2020-06,对我们的精简合并财务报表没有影响。
2019年12月,FASB发布了ASU第2019-12号,所得税(话题740):简化所得税会计它影响了740专题(所得税)中的一般原则,旨在简化和降低所得税的会计成本。新标准是有效 从以下日期开始的财政年度2020年12月15日,包括这些财政年度内的过渡期。截至2021年4月1日,我们采用了ASU 2019-12,对我们的精简合并财务报表没有实质性影响。
管理层不断评估近期所有会计声明对我们的合并财务报表或相关披露的潜在影响(如果有的话),并在重大的情况下作出该等新会计声明所要求的适当披露。
3.收入确认
有关我们收入流的收入确认程序的深入讨论,请参阅附注2,重要会计政策摘要。
收入的分类
我们通过销售产品(软件许可证、第三方硬件和操作系统)、支持、维护和订阅服务以及专业服务获得和报告我们的收入。在某个时间点确认的收入(产品)总计$
合同余额
合同资产是我们转让给客户的商品或服务的对价交换权利,当这种权利是以时间流逝以外的其他条件为条件时。我们的大部分合同资产是与产品和专业服务相关的未开单金额。我们预计我们的合同资产将在未来12个月内开具帐单和收款。我们根据合同账单计划从客户那里收到付款,并在有权记录应收账款时记录
49
对价成为无条件的。合同责任是指在根据合同条款将货物或服务转让给客户之前,从客户那里收到的或无条件应支付的对价。
期初从合同负债中确认的收入为$
我们的安排是一年或更短的时间。因此,截至2022年3月31日未履行的履约义务预计将在12个月或更短的时间内得到履行,分配的交易价格将在收入中确认。
从成本中确认的资产,以获得合同
在没有客户合同的情况下不会发生的销售佣金费用被视为获得合同的增量成本。我们已选择在预期收益和摊销期限为一年或更短的情况下,采取可行的权宜之计来支出增量成本,以获得合同。对于根据协议条款每月续订的认购合同,我们将佣金费用资本化,并在履行基本履约义务时摊销,通常基于合同条款和预期续订。对于第一年的支持和维护服务合同,佣金费用是无关紧要的,因此产生的费用。其他销售佣金开支并不重要,或有一年或一年以下的受惠期,因此按所选的实际权宜之计而支出。
我们有$
4.财产和设备,净额
财产和设备在2022年3月31日和2021年3月31日情况如下:
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截至三月三十一日止年度, |
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(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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家具和设备 |
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$ |
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软件 |
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租赁权改进 |
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尚未使用的项目支出 |
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累计折旧和摊销 |
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财产和设备,净额 |
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$ |
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$ |
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财产和设备折旧费用总额为$
本公司将内部使用的软件,包括专门用于提供服务或仅作为软件服务提供给客户的软件,作为ASC 350-40内部使用软件的财产和设备进行资本化。资本化的内部使用软件的摊销费用总额为$
融资租赁项下的资产包括于上文物业及设备类别,并于附注6进一步披露。租契.
50
5.无形资产和软件开发成本
下表汇总了我们的无形资产和软件开发成本March 31, 2022, and 2021:
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March 31, 2022 |
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March 31, 2021 |
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毛收入 |
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网络 |
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毛收入 |
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网络 |
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携载 |
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累计 |
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累计 |
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携载 |
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携载 |
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累计 |
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累计 |
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携载 |
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(单位:千) |
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金额 |
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摊销 |
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减损 |
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金额 |
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金额 |
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摊销 |
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损伤 |
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金额 |
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有限寿命无形资产: |
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客户关系 |
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竞业禁止协议 |
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发达的技术 |
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商号 |
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专利技术 |
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无限活生生的商号 |
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不适用 |
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不适用 |
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无形资产总额 |
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( |
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$ |
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(单位:千) |
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软件开发成本 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
— |
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有限年限无形资产的摊销费用总额为$
对有限年限无形资产未来摊销费用的估计如下:
(单位:千) |
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预计摊销费用 |
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截至3月31日的财年, |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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总计 |
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$ |
|
截至2022年3月31日和2021年3月31日,由我们购买的商品名称InfoGenesis组成的无限寿命无形资产在确定减值指标时或至少每年进行减值测试。如果账面值大于公允价值,则确认减值损失。InfoGenesis无限期购买的商号减值测试导致公允价值超过截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日的年度的账面价值。
与出售、租赁或以其他方式营销的资产相关的软件开发成本相关的摊销费用为#美元。
6.租契
我们的大部分租约包括我们在全球各地各自办公室的房地产租约。我们的融资租赁包括办公设备。我们没有由我们的现行租约施加或与之相关的剩余价值保证或限制或契诺。
截至2022年3月31日,我们还有一项尚未开始的额外运营租赁,约为$
51
是基于指数或比率的。因此,我们在计算租赁负债时不包括可变付款。任何变动成本都在发生时计入费用。
我们转租了我们位于华盛顿州贝尔维尤的一份写字楼租约,租期将于2024财年到期。
租赁费用的组成部分包括在我们的综合业务报表中的业务费用中,如下:
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
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(单位:千) |
|
2022 |
|
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2021 |
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经营租赁费用 |
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$ |
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|
$ |
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||
融资租赁费用: |
|
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ROU资产的摊销 |
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租赁负债利息 |
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融资租赁费用总额 |
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可变租赁成本 |
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短期租赁费 |
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转租收入 |
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( |
) |
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( |
) |
租赁总费用 |
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$ |
|
|
$ |
|
与2022财年和2021财年租赁有关的其他信息如下:
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|||||
补充现金流量信息 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
为计入租赁负债的金额支付的现金 |
|
|
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|
||
经营租赁的经营现金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融资租赁的营运现金流 |
|
|
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|
|
|
||
融资租赁的现金流融资 |
|
|
|
|
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以租赁债务换取的净收益资产(单位:千): |
|
|
|
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经营租约 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加权平均剩余租赁期限 |
|
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经营租约 |
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||
融资租赁 |
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|
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加权平均贴现率 |
|
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经营租约 |
|
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% |
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|
% |
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融资租赁 |
|
|
% |
|
|
% |
下表将一年以上不可撤销租赁项下未贴现的未来最低租赁付款(按年和合计显示)与综合资产负债表截至March 31, 2022:
(单位:千) |
|
经营租约(1) |
|
|
融资租赁 |
|
||
截至3月31日的财年, |
|
|
|
|
|
|
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2023 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
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|
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|
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||
2025 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
此后 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
未贴现的未来最低租赁付款总额 |
|
|
|
|
|
|
||
减去:未贴现租赁付款与贴现租赁之间的差额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
租赁总负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
52
7.现金流量信息的补充披露
与现金流量表合并报表有关的补充资料如下:
|
|
截至三月三十一日止年度, |
|
|||||||||
(单位:千) |
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|
利息现金(收据),净额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
现金支付所得税,净额 |
|
|
|
|
|
|
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|||
应计资本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.其他资产负债表信息
与综合资产负债表有关的其他资料如下:
(单位:千) |
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
应计负债: |
|
|
|
|
|
|
||
工资、工资和相关福利 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
其他应缴税金 |
|
|
|
|
|
|
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应计法律和解 |
|
|
— |
|
|
|
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遣散费负债 |
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专业费用 |
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其他 |
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|
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|
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总计 |
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$ |
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|
$ |
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其他非流动负债: |
|
|
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不确定的税收状况 |
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$ |
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|
$ |
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||
递延租金和资产报废债务 |
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|
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|
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员工福利义务 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
9.所得税
在截至3月31日的一年中,除所得税前的收入(亏损)包括:
(单位:千) |
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
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2020 |
|
所得税前收入(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||
美国 |
|
$ |
|
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外国 |
|
|
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|
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|||
所得税前总收入(亏损) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
在截至3月31日的一年中,所得税支出(福利)包括:
(单位:千) |
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2020 |
|
所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
当前: |
|
|
|
|
|
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联邦制 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|||
州和地方 |
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外国 |
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|
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延期: |
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|||
联邦制 |
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|
|
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|||
州和地方 |
|
|
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|
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|
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|
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外国 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税支出(福利)合计 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
53
下表列出了截至3月31日的年度有效税率与美国联邦法定所得税率之间差额的主要组成部分:
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
按美国联邦法定税率计算的所得税支出(福利) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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享受州税优惠 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
海外业务的影响 |
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( |
) |
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( |
) |
|
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( |
) |
无限期寿险资产 |
|
|
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|
|
|
|
|
|||
更改估值免税额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
未确认税收优惠负债的变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基于股份的薪酬 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
全球无形低税收入 |
|
|
|
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|
|
|
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|
|||
递延调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
须予退还的条文 |
|
|
|
|
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|
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|
( |
) |
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其他 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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|
所得税支出(福利)合计 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
我们已选择将全球无形低税收入(GILTI)计入发生期间。
我们的税收拨备包括在子公司盈利的某些外国司法管辖区的所得税拨备,但由于这些亏损最终实现未来收益的不确定性,只反映了与美国和某些外国税收损失有关的极小收益。2022财年的税收规定主要来自外国税收优惠。2022财年的税务拨备与法定税率不同,主要是由于对递延税项资产的调整以及在一些外国司法管辖区记录的净营业亏损被其他外国司法管辖区的本年度支出所抵消。
2021财年的税收规定主要来自外国税收优惠。2021财年的税务拨备与法定税率不同,主要是由于对递延税项资产的调整以及在多个外国司法管辖区记录的净营业亏损被其他外国司法管辖区的本年度支出所抵消。
截至3月31日的递延税项资产和负债如下:
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
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||
递延税项资产: |
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|
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应计负债 |
|
$ |
|
|
$ |
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预计信贷损失和坏账准备 |
|
|
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联邦亏损和信贷结转 |
|
|
|
|
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国外损失和信贷结转 |
|
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|
|
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||
国家亏损和信贷结转 |
|
|
|
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||
递延收入 |
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财产和设备及软件摊销 |
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经营租赁负债 |
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商誉和其他无形资产 |
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其他 |
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减去:估值免税额 |
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( |
) |
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|
( |
) |
总计 |
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递延税项负债: |
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经营性租赁使用权资产 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
商誉和其他无形资产 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
其他 |
|
|
( |
) |
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|
|
总计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
递延税项总资产,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
在2022年3月31日,我们有$
54
印度子公司在“经济特区”经营。与经济特区相关的好处之一是,印度子公司在其运营的前5年(包括2018财年至2022财年)不需要缴纳常规的印度所得税。印度子公司随后将受到
在2022年3月31日,我们也有$
由于某些递延所得税资产的未来收益最终实现存在不确定性,我们计入了与该等资产相关的估值准备。截至2022年3月31日,针对递延税项资产的总估值拨备$
我们海外子公司的未分配收益不需缴纳美国联邦和州所得税,除非此类收益以股息或其他形式分配到当前和累计收益和利润的范围内。外国子公司的未分配收益被永久地再投资并合计$
我们为不确定的税务状况记录了一笔负债。截至3月31日的年度内,我们的不确定税务头寸余额的合计变动如下:
(单位:千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
4月1日的余额 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
与法规失效有关的削减 |
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|
|
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|
( |
) |
||
3月31日的结余 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2022年3月31日,我们的负债为$
尽管税务结算的时间和结果尚不确定,但在未来12个月内,由于各种诉讼时效的失效,未确认的税收优惠有可能出现非实质性的减少。我们一直接受税务审计;由于在多个司法管辖区进行审查的性质,未来12个月内未确认税收优惠总额可能发生变化,目前无法估计。
我们确认任何不确定的税收头寸的应计利息是所得税费用的一个组成部分。罚款被确认为一般和行政费用的一个组成部分。我们确认的利息和罚金费用不到$
在美国,我们提交合并的联邦和州所得税申报单,这些申报单的诉讼时效通常为三到五年。尽管我们已经与美国国税局解决了截至2010年3月31日的纳税年度的审查问题,但由于属性结转,美国联邦纳税年度从2006年开始开放。诉讼时效从2015财年起在某些州开放
55
司法管辖区。我们还在国际司法管辖区提交所得税申报单,这些司法管辖区的诉讼时效一般为三年至七年。2011年后开始的年份将接受某些外国税务机关的审查。
《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(“CARE法案”)
《CARE法》除其他规定外,规定将雇主支付的社会保障税部分推迟到2020年底,其中包括
10.员工福利计划
固定缴款计划
我们为符合特定服务要求的美国员工维持401(K)计划。一般来说,这些计划允许符合条件的员工缴纳一部分薪酬,我们匹配
我们还根据当地法律要求和商业惯例,为位于英国和亚太地区的员工维持固定缴款退休计划。
固定福利计划
我们根据当地法律要求和商业惯例,为印度子公司的合资格员工提供固定福利退休计划(“酬金计划”)。酬金计划向退休、死亡、丧失工作能力或终止雇用的既得利益员工提供一笔总付款项,金额基于员工各自的工资和受雇于公司的年限。酬金计划在综合资产负债表中列为“其他非流动负债”内的“雇员福利债务”,以及“应计负债”内的“薪金、工资及相关福利”内的“雇员福利债务”。
背书拆分-美元人寿保险
Agilysys通过代言分红人寿保险安排,为某些前高管提供人寿保险福利。我们与每一位前高管签订了协议,根据协议,我们必须维持一定数额的人寿保险,并与他们指定的受益人分享一部分保单利益。
我们对这些公司拥有的寿险保单的投资是按其现金退回价值记录的,这与资产负债表日的公允价值大致相同。在截至2022年和2021年3月31日的综合资产负债表中,现金退还价值为$
与这些投资的收益和损失有关的这些保单的现金退回价值的变化在所附的综合经营报表中归类为“其他(收益)费用,净额”。我们录得一美元的收益。
11.承付款和或有事项
法律或有事项
我们卷入了在正常业务过程中出现的法律诉讼。管理层认为,任何悬而未决的诉讼的解决不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
2012年4月6日,ameranth,Inc.向美国加利福尼亚州南区地区法院提起诉讼,指控我们的某些产品侵犯了ameranth拥有的有关配置和传输用于在电子设备上显示的招待菜单(例如,餐厅菜单)以及在设备之间同步菜单内容的专利。针对我们的案件与ameranth对其他30多名被告提起的类似案件合并在一起。2016年,除一项专利外,该案中所有有争议的专利都被美国联邦巡回上诉法院宣布无效。2018年9月,地方法院裁定
56
一项幸存的ameranth专利无效,并批准了有利于移动共同被告的即决判决。2019年11月,美国联邦巡回上诉法院确认了这一判决,除两项索赔外,其他所有索赔均未对Agilysys提出主张,ameranth向美国最高法院发出的移审令于2020年10月被驳回。2021年12月,地区法院驳回了ameranth关于对被告提出更多索赔的动议。2022年3月,地区法院做出了有利于仍面临剩余索赔的被告的简易判决。随后,ameranth向美国联邦巡回上诉法院就即决判决的授予提出上诉。2022年5月11日,根据其先前的裁决,地区法院对所有针对我们的索赔做出了有利于我们和不利于ameranth的判决。
目前,我们无法预测ameranth对我们的索赔的未决上诉的结果,也无法预测与诉讼相关的任何可能的金钱风险。然而,我们驳斥了对不当行为的指控,并在这件事上积极为自己辩护。
12.每股收益
以下数据显示了用于计算每股收益的金额以及对稀释潜在普通股的收益和加权平均股数的影响。
|
截至三月三十一日止年度, |
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(单位为千,每股数据除外) |
2022 |
|
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2021 |
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2020 |
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分子: |
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净收益(亏损) |
$ |
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$ |
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) |
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$ |
( |
) |
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A系列可转换优先股发行成本 |
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— |
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|
( |
) |
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— |
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首轮可转换优先股股息 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
— |
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普通股股东应占净收益(亏损) |
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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分母: |
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加权平均流通股-基本 |
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稀释性SSARS |
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— |
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— |
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稀释性非既得限制性股份 |
|
|
|
|
— |
|
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|
— |
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加权平均流通股-稀释 |
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每股收益(亏损)-基本: |
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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每股收益(亏损)-稀释后: |
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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反稀释股票期权、SSAR、限制性股票、 |
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每股基本收益(亏损)的计算方法是普通股股东可获得的净收入除以已发行的加权平均基本股票。用于计算加权平均基本股份的流通股不包括
每股摊薄收益(亏损)包括所有潜在摊薄证券对每股收益的影响。我们拥有股票结算增值权(“SSAR”)和未归属的限制性股票,它们可能是稀释证券。当报告亏损时,稀释每股收益的分母不能根据基于股票的补偿奖励的稀释影响进行调整,因为这样做将是反稀释的。
13.股份薪酬
我们可以根据我们的股东批准的2020年股票激励计划(2020计划)授予激励性股票期权、非限制性股票期权、SSAR、限制性股票和绩效股票,最高可达
57
我们可能会派发授权但未发行的股份或库存股,以满足购股权和特别行政区的行使,或限制股和履约股份的授予。
对于SSAR,行使价格必须至少等于我们普通股在授予之日的收盘价。社会保障援助计划的最长年期为七年,由批出之日起计。董事会薪酬委员会规定了受服务条件约束的SSAR的归属期限以及受市场条件约束的SSAR的归属标准。
限制性股票,无论是时间归属的还是基于业绩的,可以免费发行,或者以低于其公允市场价值的购买价格发行,但可能会被没收,并对其出售或其他转让施加限制。按业绩发放补助金的条件可能是达到规定的业绩目标以及其他条件、限制和意外情况。限制性股份有权在归属时获得股息(如果有的话),但须遵守适用于相关授予的相同没收条款。
我们根据授予日奖励的公允价值,记录与授予某些员工和非员工董事的SSAR、限制性股票和绩效股票相关的薪酬支出。仅受服务条件约束的限制性股票授予的公允价值以我们普通股在授予日的收盘价为基础。对于只受服务条件约束的股票期权和特别行政区授予,我们使用Black-Scholes-Merton期权定价模型估计授予日的公允价值,输入包括授予日的收盘价、行使价和关于无风险利率的假设、基于历史波动率的普通股预期波动率以及使用简化方法估计的预期期限。对于受市场条件制约的限制性股票和特别行政区授予,我们通过网格期权定价模型估计授予日的公允价值,该模型使用蒙特卡洛分析,输入包括授予日的收盘价、股价门槛和基于历史波动性的关于我们普通股的无风险利率和预期波动率的假设。取决于市场条件的特别行政区赠款的投入还包括行权价格、剩余合同期限和次优行权系数。
我们使用分级归属方法记录受限股票和受服务条件限制的特别行政区授予的补偿费用。我们只记录在派生服务期内受市场条件制约的SSAR赠款的补偿费用,这是格子期权定价模型的输出。根据2020年计划,绩效股票的公允价值基于我们普通股在绩效奖励结算日的收盘价,为此,我们记录了与董事会薪酬委员会批准的我们的年度奖金激励计划一致的服务期内的薪酬支出。
下表汇总了会计年度合并业务报表中包括的SSAR、限制性奖励和绩效奖励的基于股份的薪酬支出2022, 2021 and 2020:
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截至三月三十一日止年度, |
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(单位:千) |
2022 |
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2021 |
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2020 |
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产品开发 |
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销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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基于股份的薪酬总支出 |
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股票结算股票增值权
SSAR是授予员工的权利,可以获得等于行使日我们普通股价格与行使价之间差额的价值。该价值以Agilysys,Inc.的普通股结算。
我们使用Black-Scholes-Merton期权定价模型来估计服务条件SSAR的公允价值。2022财年没有批准任何服务条件SSAR。下表总结了评估2021财年和2020财年批准的服务条件SSAR时使用的主要假设:
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2021 |
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2020 |
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无风险利率 |
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预期寿命(年) |
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预期波动率 |
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% |
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加权平均授予日公允价值 |
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$ |
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$ |
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无风险利率基于到期期限接近SSAR预期寿命的零息美国国债的收益率。预期寿命是使用历史数据估计的,历史数据代表了奖项预期的时间段
58
太棒了。授予的SSAR的估计公允价值在奖励的归属期间采用分级归属方法确认。根据这一方法,与未归属金额有关的补偿费用自赠与之日起开始确认。
我们使用格子期权定价模型来估计市场条件下SSAR的公允价值。2022财年没有批准任何市场条件SSAR。下表汇总了2021财年和2020财年采用的主要估值假设以及由此产生的市况SSAR的公允价值:
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2021 |
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2020 |
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合同期限内的无风险利率 |
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% |
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% |
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预期波动率 |
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% |
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% |
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次优运动系数 |
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加权平均授予日公允价值 |
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$ |
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$ |
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下表汇总了本财年的活动2022年根据2020年和2016年计划授予的特别行政区:
(以千为单位,不包括每股和每股数据) |
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数 |
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加权的- |
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剩余 |
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集料 |
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(按权利) |
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(单位:年) |
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在2021年4月1日未偿还 |
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授与 |
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已锻炼 |
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被没收 |
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) |
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已取消/过期 |
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( |
) |
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截至2022年3月31日的未偿还债务 |
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$ |
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$ |
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可于2022年3月31日行使 |
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$ |
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$ |
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已归属,预计将于2022年3月31日归属 |
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$ |
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$ |
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下表提供了与本财年SSARS活动相关的其他信息2022, 2021 and 2020:
(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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补偿费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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行使的社会保障援助报告的总内在价值 |
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$ |
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$ |
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SSARs归属的公允价值总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年3月31日,与非既得服务条件SSAR相关的未确认股份薪酬支出总额为$
总计
限售股
我们使用格子期权定价模型来估计受市场条件制约的限制性股票的公允价值。在2021财年或2020财年,没有受限于市场条件的限制性股票。下表汇总了所采用的主要估值假设,以及根据2022财年批准的市场条件得出的限制性股票的公允价值:
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2022 |
合同期限内的无风险利率 |
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预期波动率 |
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加权平均授予日公允价值 |
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$ |
59
我们向我们的某些董事、高管和关键员工授予股份,这些股份的归属是基于服务的。某些限制性股票也受到市场状况的影响。
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数 |
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加权的- |
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(每股) |
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在2021年4月1日未偿还 |
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$ |
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授与 |
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既得 |
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( |
) |
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被没收 |
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( |
) |
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截至2022年3月31日的未偿还债务 |
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$ |
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限售股份的加权平均授予日公允价值包括仅受服务条件限制的授予以及同时受服务条件和市场条件限制的某些授予。在2022财年,共有
下表提供了与会计年度内限制性股票活动相关的其他信息2022, 2021, and 2020:
(单位:千) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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|||
补偿费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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限制性股份归属的公允价值总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年3月31日,与非既有限制性股票相关的未确认股份薪酬支出总额为$
业绩股
在董事会薪酬委员会批准后,在达到与我们的年度奖金计划相关的业绩条件后,我们立即向我们的首席执行官授予普通股。一旦有可能达到业绩条件,我们将在业绩期间按比例确认与业绩份额相关的薪酬支出。本次发行的履约股票数量将基于我们普通股在授予日和结算日的收盘价,这两个价格在2020年计划下是相同的。
根据与我们的年度奖金计划相关的绩效条件,管理层估计负债为$
14.优先股
A系列可转换优先股
2020年5月22日,我们完成了
会计政策
60
由于某些或有赎回条款由持有人选择,我们将可转换优先股归类为合并资产负债表中的临时权益。对于所有未宣布的股息,我们使用利息法将可转换优先股的账面价值增加到其赎回价值(如下所述)。
可转换优先股具有以下权利、优先权和限制(2022年2月9日作为我们当前8-K表格报告附件3.3包括的指定证书,它取代了我们于2020年5月26日提交的当前8-K表格报告附件3.1的修正案证书,当时我们于2022年2月转换为特拉华州公司,定义了以下未另行定义的所有术语):
投票
清算优先权
于本公司清盘、解散或清盘时,每股可换股优先股将有权收取相等于(I)买方支付的收购价加上所有应计及未付股息(“清盘优先股”)及(Ii)假若可换股优先股转换为普通股时持有人当时有权收取的金额中较大者的每股金额。
救赎
在可转换优先股首次发行之日起五周年当日及之后,本公司将有权及持有人将有权在发起方选择的每一种情况下要求本公司赎回全部(但不少于全部)当时尚未发行的可转换优先股,赎回金额与清算优先股相同。
转换
持股人有权选择将其全部或部分可转换优先股转换为全额缴足的、不可评估的普通股,转换价格相当于#美元。
在某些条件的约束下,公司可以根据其选择权要求将所有已发行的可转换优先股转换为普通股,如果在下列情况下
分红
在清算、清盘和解散时的股息和分配方面,可转换优先股优先于公司普通股。于本公司清盘、解散或清盘时,每股可换股优先股将有权收取相等于以下两者中较大者的每股金额:(I)清盘优先股及(Ii)假若可换股优先股转换为普通股,持有人于当时有权收取的金额。
控制事件中的更改
61
择优现金代价为:(I)于可换股优先股最初发行日期三周年前发生控制权变更时当时的清算优先权的150%;(Ii)在可换股优先股最初发行日期或之后及五周年之前发生控制权变更时当时的清算优先权的125%;及(Iii)于可换股优先股初始发行日期或之后发生控制权变更时当时的清算优先权的100%。
停顿限制
买方及其联营公司须遵守某些惯常的停顿条款,该等条款限制他们在其他行动中收购本公司的额外证券,前提是该等收购会导致买方实益拥有超过
最初发行的股票以及买方不再拥有至少构成普通股和可转换优先股的记录或受益所有权的日期
15.业务合并
在……上面
购买价格为$。
根据美国会计准则第2021-08号,我们应用主题606记录了某些客户应收账款和收购中承担的合同负债,其中包括客户合同项下的未交付履约义务。在允许的情况下,我们提前采用了ASU 2021-08。因此,在分配购买价格时,我们记录了#美元。
下表列出了我们收购ResortSuite的组成部分和购买价格的分配:
(单位:千) |
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总计 |
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购进价格构成: |
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现金 |
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$ |
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购买总价 |
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$ |
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购进价格分配: |
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有形资产(负债)净额: |
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应收账款净额 |
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$ |
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其他流动资产,包括获得的现金 |
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其他资产 |
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流动负债和其他负债 |
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( |
) |
合同责任 |
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( |
) |
有形资产(负债)净额 |
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( |
) |
可识别的无形资产: |
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客户关系 |
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竞业禁止协议 |
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发达的技术 |
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商号 |
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可确认无形资产总额 |
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商誉 |
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采购总价分配 |
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$ |
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62
我们将获得的客户关系、竞业禁止协议、开发的技术和商标分配给
在ResortSuite收购价格分配中确认的商誉归因于产品和技术的协同效应,以服务于更广泛的客户基础,以及增加了一支熟练的集结劳动力。这笔收购的结果是确认了#美元。
公司确认收购成本为#美元。
包括在截至2022年3月31日的年度综合经营报表中的ResortSuite的收入为
我们已初步准备好ResortSuite的购买价格分配。在测算期内(从收购之日起最多一年)获得额外信息时,可能会发生分配的变化。
自2022年4月1日起,ResortSuite成为Agilysys加拿大公司的全资子公司。
16.后续活动
没有。
17.关联方交易
见附注14。优先股,请参阅MAK Capital对本公司的投资说明。该公司董事会主席迈克尔·考夫曼是MAK资本公司的首席执行官。
附表二--估值和资格账户TS年度结束March 31, 2022, 2021 and 2020
(单位:千) |
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余额为 |
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收费至 |
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扣除额 |
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余额为 |
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2022 |
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递延税额估值免税额 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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预期信贷损失准备 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2021 |
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递延税额估值免税额 |
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— |
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$ |
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坏账准备 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2020 |
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递延税额估值免税额 |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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|||
坏账准备 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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63
第九项。 更改和不同意 访问会计学和金融学 披露。
没有。
第9A项。 控制S和程序。
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在我们的首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)的参与下,评估了截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至本报告所述期间结束时,我们的披露控制和程序有效,以确保我们根据1934年《交易法》提交的报告中要求披露的信息(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,(Ii)积累并传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关所需披露的决定。然而,控制系统不能绝对保证达到控制系统的目标,任何控制评估都不能绝对保证公司内的所有控制问题和舞弊事件都已被发现。
管理层关于财务报告内部控制的报告
Agilysys的管理层在首席执行官和首席财务官的监督下,负责建立和维护对财务报告的充分内部控制,这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义。在首席执行官兼首席财务官的监督下,管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制框架-综合框架(2013),对截至2022年3月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。在对我们财务报告的内部控制有效性进行评估时,由于我们于2022年1月5日以业务组合的形式收购了ResortSuite Inc.(以下简称“ResortSuite”),如我们合并财务报表第二部分第8项附注15所述,我们的管理层已根据美国证券交易委员会的一般指导将ResortSuite的运营排除在外,即对最近收购的业务的评估可在收购后最长一年的时间内被排除在评估范围之外。截至2022年3月31日止年度,受ResortSuite财务报告内部控制的总资产(不包括收购的商誉和无形资产)和收入分别占我们综合总资产和收入的约1%和不到1%。根据评估,管理层得出结论,截至2022年3月31日,Agilysys对财务报告保持了有效的内部控制。
我们的独立注册会计师事务所均富会计师事务所发布了关于Agilysys截至2022年3月31日的财务报告内部控制的报告,该报告包含在本年度报告的其他部分。
财务报告内部控制的变化
在2022财年最后一个季度,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。为了应对新冠肺炎疫情,在截至2022年3月31日的季度里,我们的全球员工中有很大一部分人继续主要在在家工作的环境中工作。虽然我们继续调整我们的工作模式,以应对正在进行的全球大流行,但我们相信,我们对财务报告的内部控制继续有效。
项目9B。奥特急诊室信息
公司目前计划于2022年8月26日召开2022年股东年会。根据公司章程的规定,任何股东要在年度会议前提出业务(除依照和遵守交易所法第14a-8条以外)或作出提名,股东必须在前一年年度会议一周年前不少于90天也不超过120天向公司主要执行办公室的公司秘书递交书面通知;然而,如股东周年大会日期较周年日提前30天或延迟30天以上,股东须于股东周年大会举行前九十(90)天或首次公开披露股东周年大会日期后第十(10)个历日收市前收到通知,以较后日期为准。2022年年会日期比公司于2021年11月18日举行的2021年年会日期提前了30多天。因此,公司决定,股东必须在2022年股东年会召开前递交通知的日期为2022年6月2日,也就是本年度报告以Form 10-K格式提交后的10天。根据规则14a-8,股东要提交一份提案以纳入公司2022年年度股东大会的代理材料,股东必须遵守规则14a-8规定的要求,包括
64
并须在本公司开始印制及寄发出席会议的委托书前一段合理时间内,将该建议及所有所需文件送交本公司。就2022年股东周年大会而言,本公司已确定2022年6月17日为本公司计划开始印刷及邮寄其代理材料之前的合理时间。有关2022年股东周年大会日期延期或延期的公告,将不会开始根据本公司附例发出有关通知或根据规则第14a-8条提交建议书的新时间段(或延长任何时间段)。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
65
部分(三)
第10项。 董事、执行总监快递员和 公司治理。
本项目所要求的有关Agilysys董事、高级管理人员、审计委员会、Agilysys商业行为准则以及股东可推荐提名的程序的信息在我们将用于Agilysys 2022年股东周年大会的委托书(“2022年委托书”)中出现在“董事选举”、“执行人员”和“公司治理”标题下,以供参考。有关我们的董事、高管和持有超过5%的Agilysys股权证券的持有者遵守1934年《证券交易法》第16(A)节的信息将在2022年的委托书中以“第16(A)节受益所有权报告合规性”的标题列出。
我们通过了适用于Agilysys所有董事和员工的商业行为准则,包括首席执行官和首席财务官。本守则可于本署网站下载,网址为http://www.agilysys.com.
第11项。 执行我的补偿。
这一项目所需的信息在我们的2022年委托书中阐述,标题为“高管薪酬”、“董事薪酬”、“薪酬委员会报告”和“公司治理”,在此并入作为参考。
第12项。 特定的安全所有权 受益OwNERS和管理层及相关人员 股东很重要。
这一项目所需的信息在我们的2022年委托书中以“普通股的受益所有权”和“股权补偿计划信息”的标题阐述,这些信息通过引用并入本文。
这一项目所需的信息在我们的2022年委托书中以“公司治理”和“关联人交易”为标题进行了阐述,这些信息通过引用并入本文。
第14项。 主要客户暂定费用和 服务。
这一项目所需的信息在我们的2022年委托书中以“批准独立注册会计师事务所的任命”的标题列出,该信息通过引用并入本文。
66
标准杆T IV
项目15.展品和FINA社会声明 日程表。
(a)(1) 财务报表。以下合并财务报表包括在本年度报告第二部分第8项中作为参考:
独立注册会计师事务所均富律师事务所报告
截至2022年和2021年3月31日的合并资产负债表
截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的综合经营报表
截至2022年3月31日、2021年和2020年3月31日的综合全面收益(亏损)报表
截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的合并现金流量表
截至2022年3月31日、2021年3月31日和2020年3月31日的股东权益综合报表
合并财务报表附注
(a)(2) 财务报表附表。以下财务报表附表包括在本年度报告第二部分第8项中作为参考:
附表二-估值及合资格账目
所有其他附表已被省略,因为这些附表不适用,或所需资料已列入合并财务报表或附注。
(a)(3) 展品。本文所包括的展品和通过引用并入的展品列于本年度报告的展品索引中。
项目16.表格10-K摘要。
没有。
67
Agilysys公司
展品索引
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证物编号: |
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描述 |
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2.1 |
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将俄亥俄州的Agilysys,Inc.转换为特拉华州的Agilysys,Inc.的计划,通过引用附件2.1并入到Agilysys,Inc.于2022年2月9日提交的Form 8-K的当前报告(文件号:000-05734)。 |
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3.1 |
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修订的俄亥俄州公司章程,通过引用Agilysys,Inc.于2020年7月29日提交的Form 10-K/A年度报告修正案(文件号:000-05734)的附件3.1并入。 |
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3.2 |
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修订的《俄亥俄州安捷思公司规章守则》,通过引用安捷利公司截至2020年9月30日的10-Q表格季度报告(文件编号:000-05734)的附件3.1并入。 |
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3.3 |
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Agilysys,Inc.的特拉华州转换证书,通过引用附件3.1并入Agilysys,Inc.于2022年2月9日提交的8-K表格的当前报告(文件号为000-05734)。 |
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3.4 |
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Agilysys,Inc.的特拉华州公司注册证书,通过引用Agilysys,Inc.于2022年2月9日提交的8-K表格的当前报告(文件号为000-05734)的附件3.2并入。 |
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3.5 |
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特拉华州5.25%Agilysys,Inc.可转换优先股指定证书,通过引用附件3.3并入Agilysys,Inc.于2022年2月9日提交的8-K表格的当前报告(文件号为000-05734)。 |
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3.6 |
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Agilysys,Inc.的特拉华州章程,通过引用附件3.4并入Agilysys,Inc.于2022年2月9日提交的8-K表格的当前报告(文件号为000-05734)。 |
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3.7 |
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俄亥俄州Agilysys,Inc.的转换证书,通过引用附件3.5并入Agilysys,Inc.于2022年2月9日提交的Form 8-K的当前报告(文件号:000-05734)。 |
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4 |
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根据1934年证券交易法第12节登记的注册人证券描述,该节通过引用Agilysys,Inc.于2020年7月29日提交的Form 10-K/A年度报告修正案(文件号:000-05734)的附件4.1并入。 |
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*10.1 |
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本公司的年度激励计划通过引用Agilysys,Inc.于2011年6月28日提交的关于附表14A的最终委托书(文件编号000-05734)的附件10(B)并入本文。 |
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*10.2 |
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由安捷利思公司与其每一位董事签订的俄亥俄州赔偿协议表格,该协议通过引用安捷利思公司截至2018年3月31日年度10-K表格的附件10(E)并入本文(文件编号000-05734)。 |
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*10.3 |
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2011年股票激励计划,该计划通过引用2011年6月28日提交的Agilysys,Inc.关于附表14A的最终委托书(文件号:000-05734)的附件10(A)并入本文。 |
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*10.4 |
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Agilysys,Inc.2016年股票激励计划,该计划通过引用Agilysys,Inc.于2016年8月15日提交的关于时间表14A的最终委托书的附录B(文件编号000-05734)并入本文。 |
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*10.5 |
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安捷利股份有限公司2016年股票激励计划下的股票增值权协议表,通过引用安捷利股份有限公司截至2018年9月30日的10-Q表格季度报告(文件编号000-05734)的附件10.3并入本文。 |
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*10.6 |
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《雅居乐股份有限公司2016年股票激励计划下董事限制性股票奖励协议》,该计划通过引用雅居乐股份有限公司截至2018年9月30日的10-Q表格季度报告(文件编号:000-05734)的附件10.1并入本文。 |
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*10.7 |
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雅居乐股份有限公司2016年股票激励计划下的限制性股票奖励协议的格式,通过引用雅居乐股份有限公司截至2018年9月30日的10-Q表格季度报告(文件编号000-05734)的附件10.2并入本文。 |
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*10.8 |
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高管聘用协议表,通过引用Agilysys,Inc.于2018年1月31日提交的当前Form 8-K报告(文件号:000-05734)的附件10.1并入本文。 |
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*10.9 |
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安捷利斯公司与拉梅什·斯里尼瓦桑之间于2020年2月10日签订的雇佣协议,该协议通过引用附件10.1并入安捷利斯公司于2020年2月13日提交的8-K表格的当前报告(文件号:000-05734)。 |
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68
*10.10 |
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香港特别行政区于2017年1月3日由安捷利思公司与拉梅什·斯里尼瓦桑签订并签订的协议,该协议通过引用安捷利思公司截至2017年3月31日的年度10-K表格年度报告(文件编号000-05734)并入本文。 |
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*10.11 |
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安捷利思公司与拉梅什·斯里尼瓦桑之间于2020年2月10日签订的特别行政区协议,该协议通过引用安捷利思公司2020年7月29日提交的10-K/A表格年度报告修正案(文件编号000-05734)的附件10.11并入。 |
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*10.12 |
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Agilysys,Inc.2020年股权激励计划,通过引用附件10.1并入Agilysys,Inc.截至2020年12月31日的季度10-Q表(文件号:000-05734)。 |
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*10.13 |
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Agilysys,Inc.员工股票购买计划,通过引用附件10.2并入Agilysys,Inc.截至2020年12月31日的10-Q表格季度报告(文件号:000-05734)。 |
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*10.14 |
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SARS奖励协议表(时间归属),通过引用附件10.3并入Agilysys,Inc.截至2020年12月31日的季度10-Q表(文件编号000-05734)。 |
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*10.15 |
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《非典型肺炎奖励协议》(业绩授予),引用附件10.4并入安捷利股份有限公司截至2020年12月31日的10-Q表格季度报告(文件编号000-05734)。 |
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*10.16 |
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限制性股票奖励协议表格,通过引用附件10.5并入Agilysys,Inc.截至2020年12月31日的季度报告Form 10-Q(文件号:000-05734)。 |
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*10.17 |
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非雇员董事限制性股票奖励协议表,通过引用附件10.6并入Agilysys,Inc.截至2020年12月31日的季度报告Form 10-Q(文件编号000-05734)。 |
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*10.18 |
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《投资协议》,日期为2020年5月11日,由安捷利思公司和MAK Capital One L.L.C.签订,通过引用附件10.1并入安捷利思公司于2020年5月13日提交的8-K表格的当前报告(文件编号000-05734)。 |
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*10.19 |
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注册权协议,由Agilysys,Inc.、MAK资本基金L.P.和MAK资本不良债务基金I,LP之间签订,日期为2020年5月22日,通过引用附件10.1并入Agilysys,Inc.于2020年5月26日提交的当前8-K表报告(文件号:000-05734)。 |
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*10.20 |
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由安捷利系统公司与其每一名董事和高级管理人员签订的特拉华州赔偿协议表,该协议通过引用附件10.1并入安捷利系统公司2022年2月9日提交的当前8-K表报告(文件号:000-05734)。 |
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**21 |
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注册人的子公司。 |
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**23.1 |
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独立注册会计师事务所同意。 |
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**24.1 |
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授权书。 |
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**31.1 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。 |
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**31.2 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席财务官证书。 |
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**31.3 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证公司主计长和财务主管。 |
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**32 |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官、首席财务官以及公司财务总监和财务主管的认证。 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
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封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
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指管理合同或补偿计划或安排。 |
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随函存档 |
69
标志题材
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已于2022年5月23日在佐治亚州阿尔法雷塔市正式授权以下签署人代表其签署本报告。
Agilysys公司 |
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拉梅什·斯里尼瓦桑 |
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拉梅什·斯里尼瓦桑 |
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总裁兼首席执行官兼董事 |
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已于2022年5月23日由以下注册人以登记人的身份签署。
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签名 |
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标题 |
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拉梅什·斯里尼瓦桑 |
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总裁兼首席执行官兼董事 |
拉梅什·斯里尼瓦桑 |
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(首席行政主任) |
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威廉·大卫·伍德三世 |
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首席财务官, |
威廉·大卫·伍德三世 |
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(首席财务官) |
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克里斯·J·罗伯逊 |
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公司主计长兼财务主管 |
克里斯·J·罗伯逊 |
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(首席会计主任) |
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迈克尔·A·考夫曼 |
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董事长兼董事 |
迈克尔·考夫曼 |
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/s/Donald A.Colvin |
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董事 |
唐纳德·A·科尔文 |
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杰拉尔德·C·琼斯 |
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董事 |
杰拉德·C·琼斯 |
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/s/John Mutch |
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董事 |
约翰·穆奇 |
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/s/梅尔文·L·基廷 |
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董事 |
梅尔文·L·基廷 |
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/s/达娜·琼斯 |
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董事 |
丹娜·琼斯 |
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