美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2022年3月31日的季度
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于 ，从_到_的过渡期
委托 文档号：001-38448
Vinco 风险投资公司
(注册人在其章程中明确规定的姓名)
| (州或其他司法管辖区 | (I.R.S.雇主 | |
| 属于 公司或组织) | 标识 编号) | |
| (主要执行办公室地址 ) | (Zip 代码) |
(866) 900-0992
(注册人的电话号码，包括区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节要求提交的所有报告， 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
☒是 ☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。
☒是 ☐否
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ |
| 较小的报告公司
| |
| 新兴的
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☒
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
☐ 是☒否
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
|
|
截至2022年5月23日，共有210,590,593人注册人已发行普通股的股份 。
Vinco 风险投资公司
目录表
| 第 页编号 | ||
| 第一部分 | 5 | |
| 第 项1. | 财务报表(未经审计) | 5 |
| 截至2022年3月31日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表 | 5 | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合业务报表(未经审计) | 6 | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月股东权益简明综合变动表(未经审计) | 7 | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月简明综合现金流量表(未经审计) | 8 | |
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 29 |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 41 |
| 第 项。 | 控制和程序 | 41 |
| 第II部 | 42 | |
| 第 项1. | 法律诉讼 | 42 |
| 第 1a项。 | 风险因素 | 42 |
| 第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 42 |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 42 |
| 第 项。 | 煤矿安全信息披露 | 42 |
| 第 项5. | 其他信息 | 42 |
| 第 项6. | 陈列品 | 42 |
| 签名 | 43 | |
| 2 |
有关前瞻性陈述的警示性说明
本《截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告》(以下简称《季度报告》)包含《1995年私人证券诉讼改革法案》和经修订的《1934年证券交易法》(以下简称《交易法》)所指的前瞻性陈述。这些陈述涉及未来事件，包括但不限于我们筹集资本的能力、我们的运营和战略举措或我们未来的财务业绩。我们已尝试通过使用“预期”、“相信”、“预期”、“可以”、“ ”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“ ”计划、“潜在”、“预测”、“应该”或“将”等术语或其他类似术语的否定词来识别前瞻性的 陈述。这些陈述只是预测，不确定因素和其他因素可能会导致我们的实际结果、活动、业绩或成就水平与这些前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、水平或活动、业绩或成就大不相同。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。我们的预期是截至本季度报告提交之日的 ，除非法律要求，否则我们不打算在本季度报告提交之日之后更新任何前瞻性陈述，以将这些陈述确认为实际结果。
您 不应过度依赖前瞻性陈述。本季度报告中提出的警示性声明确定了您在评估我们的前瞻性声明时应考虑的重要因素。这些因素包括：
| ● | 我们能够有效地执行我们的业务计划，包括将 从专注于端到端消费产品创新、开发和商业化转变为专注于数字媒体、广告和内容技术创新、开发和商业化； | |
| ● | 我们管理扩张、增长和运营费用的能力； | |
| ● | 我们保护我们的品牌、声誉和知识产权的能力； | |
| ● | 我们获得足够资金以支持我们的发展计划的能力； | |
| ● | 我们偿还债务的能力； | |
| ● | 我们依赖第三方供应商、内容贡献者、开发者和其他业务合作伙伴的能力； | |
| ● | 我们评估和衡量我们的业务、潜在客户和绩效指标的能力； | |
| ● | 我们在竞争激烈和不断发展的行业中竞争并取得成功的能力； | |
| ● | 我们应对和适应技术和消费者行为变化的能力； | |
| ● | 我们对信息技术的依赖，以及受到潜在的网络攻击、安全问题、网络中断和其他事件的影响； | |
| ● | 我们遵守规定的能力复杂 和不断变化的法律和法规，包括与隐私、数据使用和数据保护、内容、竞争、安全和消费者保护、电子商务、数字资产和其他事项有关的法律和法规，其中许多事项可能会发生变化和不确定的解释； | |
| ● | 我们增强的能力披露 和财务报告控制和程序，弥补现有弱点； | |
| ● | 与已完成或潜在的收购、处置和其他战略增长机会和计划有关的风险 ； | |
| ● | 与完成我们计划中的对Cryptyde，Inc.(“Cryptyde”)的剥离以及实现我们从这一计划中剥离给股东带来的预期利益有关的风险 ； | |
| ● | 与整合已完成的收购和实现我们的收购和投资的预期收益有关的风险 ，包括但不限于，我们通过ZVV Media Partners LLC (“ZVV”)对Lomitif Private Limited(“Lomtif”)的投资，我们与Zash Global Media and Entertainment Corporation(“Zash”)的合资企业，以及我们对AdRizer，LLC(“AdRizer”)和Honey Badger Media，LLC(“蜜獾”)的收购 ； | |
| ● | 与卫生流行病、流行病和类似疫情有关的各种风险，如冠状病毒病2019年(“新冠肺炎”) 大流行，可能对我们的业务、财务状况、运营业绩和/或现金流产生重大不利影响； | |
| ● | 我们在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中讨论的其他风险因素。 |
具体地说， 我们对Lomtif的投资和相关的增长计划可能无法实现我们的预期收益，原因包括(但不限于)我们和Lomtif的资本要求，以及我们是否能够根据需要筹集资金；我们 成功开发Lomtif社交媒体平台的业务和收入模式的能力；Lomtif是否能够留住现有的 用户并吸引新用户到其平台；我们的跨平台用户参与战略是否会增强我们从Lomtif平台盈利的能力 ；Lomitif能否吸引并保持与将向平台提供引人注目内容的影响者、艺术家和其他内容创作者或出版商的关系；我们将Lomitif的业务整合到Vinco Ventures集团中并在Lomitif与我们已收购或计划收购的其他业务和资产(包括AdRizer)之间创造协同效应的能力； Lomitif的平台和相关促销活动有效竞争用户参与度的能力；Lomitif 留住可靠的开发人员、供应商和供应商支持其运营的能力；第三方未能有效或完全推广Lomtif的平台及相关产品和服务；网络和数据安全措施遭到破坏；网络和信息系统中断或故障；Lomtif保护其专利和其他知识产权并运营其业务而不侵犯他人知识产权的能力；地方、州政府的变化, 联邦和国际法律法规可能对Lomtif的业务或前景产生不利影响；尝试未经授权或不当使用平台并导致Lomtif声誉受损的风险；无法保持或增加Lomtif品牌的价值； 无法成功应对技术和用户品味和偏好的快速变化并保持竞争力；任何针对Lomtif的法律诉讼或政府行动的影响；以及Lomitif是否将继续接受关键管理服务和留住合格人员。
此外，AdRizer的广告业务 以及我们将AdRizer与我们的其他业务或投资整合的努力都会受到风险的影响，包括但不限于，AdRizer在数字广告行业面临激烈的竞争；客户集中度高、销售周期长和与支付相关的风险可能会使AdRizer的收入大幅波动或下降；AdRizer平台的运营可靠性和性能问题，无论是真实的还是感知的，包括未能对技术变化做出反应或未能升级其技术系统，可能会对AdRizer的业务和运营结果产生不利影响；AdRizer的技术 解决方案依赖于第三方，包括数据托管服务、数据提供商和来自第三方或以开源形式提供的各种技术、软件、产品和服务；AdRizer的业务实践受与消费者隐私、数据保护和消费者保护有关的政府法规、法律要求或行业标准的约束 ，AdRizer的不利变化或未能遵守这些法律法规可能会对其业务造成重大损害；以及O 互联网用户拒绝使用第三方Cookie或其他技术来唯一识别设备的程度， 受政府法规的限制，最终用户设备和Web浏览器上的技术变化阻止或限制，AdRizer的 性能可能会下降，AdRizer可能会失去广告商。
以上讨论的这些因素和其他因素可能导致结果与任何独立各方和我们的估计中所表达的结果大不相同。
| 3 |
使用 市场和行业数据
本 季度报告包括我们从第三方渠道获得的市场和行业数据，包括行业出版物，以及我们管理层根据其对我们所在行业的了解和经验而准备的行业数据(包括我们管理层基于该知识对此类行业的估计和假设)。管理层通过在这些行业的经验和参与，积累了对这些行业的知识。虽然我们的管理层 相信本季度报告中提到的第三方消息来源是可靠的，但我们和我们的管理层都没有 独立核实本季度报告中提到的这些消息来源的任何数据，也没有确定这些消息来源所依赖的潜在经济 假设。此外，内部准备的和第三方市场的预期信息，特别是 ，只是估计，预期结果和实际结果之间通常会有差异，因为事件和 情况经常不会像预期的那样发生，这些差异可能是实质性的。此外，本季度报告中对第三方编写的任何出版物、报告、调查或文章的引用不应解释为描述整个出版物、报告、调查或文章的完整调查结果。本季度报告中未引用任何此类出版物、报告、调查或文章中的信息。
商标、服务标志和商号
仅为方便起见，我们在本季度报告中提及的商标没有使用®或™或符号，但此类引用 并不表示我们不会根据适用法律最大程度地维护我们对自己的商标的权利。本季度报告中提及的其他 服务标志、商标和商品名称(如果有)属于其各自的 所有者的财产，尽管为表示方便起见，我们可能不会使用®或™符号来标识此类商标。
其他 相关信息
除非上下文另有说明，否则在本季度报告中使用的术语“Vinco Ventures”、“Vinco”、 “We”、“Us”、“本公司”和类似术语指Vinco Ventures，Inc.、前身为Edison Nation，Inc.、Xspand Products Lab，Inc.和IDEA Lab Products，Inc.的内华达州公司，以及我们所有合并的子公司和可变利益实体。
| 4 |
第 部分-财务信息
Vinco风险投资公司及其子公司
精简的 合并资产负债表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 资产* | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限现金-短期 | - | |||||||
| 短期投资 | ||||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 为投资而持有的贷款--当期部分 | ||||||||
| 关联方到期债务 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 长期受限现金 | - | |||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 为投资持有的贷款 | ||||||||
| 为投资而持有的贷款关联方 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 成本法投资 | ||||||||
| 其他资产 | - | |||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 应付可转换票据的当期部分，扣除债务发行成本#美元 | ||||||||
| 应付票据的当期部分 | - | |||||||
| 应付票据的当期部分--关联方 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除当期部分 | ||||||||
| 可转换票据--关联方，扣除当期部分 | ||||||||
| 应付票据-关联方，扣除当期部分 | ||||||||
| 应付可转换票据，扣除当期部分，扣除债务发行成本净额#美元。 | - | |||||||
| 衍生负债 | ||||||||
| 递延税项负债 | ||||||||
| 递延收购收购价 | - | |||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 承付款和或有事项(附注14) | ||||||||
| 股东权益(亏损) | ||||||||
| 普通股，$面值，授权股份； 和分别截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行和已发行股票 | $ | $ | ||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可归因于Vinco Ventures的股东权益(亏损)总额 Inc. | ( | ) | ||||||
| 非控股权益 | ||||||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ||||||
| 总负债和股东权益(赤字) | $ | $ | ||||||
| * |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 5 |
Vinco风险投资公司及其子公司
精简的 合并业务报表
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 产品销售 | $ | $ | ||||||
| 数字广告和媒体销售 | ||||||||
| 许可收入 | ||||||||
| 总收入，净额 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 包装产品 | ||||||||
| 数字广告和媒体销售 | ||||||||
| 收入的总成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 销售、一般和行政 | ||||||||
| 总运营费用 | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||
| 利息收入(费用) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认股权证发行亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||||||
| 其他收入(亏损) | ( | ) | ||||||
| 其他收入(费用)合计 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税费用 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| Vinco Ventures，Inc.持续运营的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非持续经营的净亏损 | ( | ) | ||||||
| Vinco Ventures，Inc.的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | ||||||||
| 每股净亏损--持续经营 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股净亏损--非持续经营 | ( | ) | ||||||
| 每股净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 已发行普通股加权平均数--基本和摊薄 | ||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 6 |
Vinco风险投资公司及其子公司
简明 合并股东权益变动表
| 留用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 股票 | 普通股 股票 | 额外的 个实收 | 累计收益 | 非控制性 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | (赤字) | 利息 | 权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年1月1日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 出售普通股-投资者 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票据持有人发行 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 顾问 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 -员工 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证行使时发行普通股 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使权证责任 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 发行收购用普通股 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022年1月1日 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股--认股权证的行使 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 应付票据项下的折算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证行使时的报价成本 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 顾问 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使权证责任 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 余额， 2022年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 7 |
Vinco风险投资公司及其子公司
简明 合并现金流量表
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动现金流 | ||||||||
| Vinco Ventures，Inc.的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | ( | ) | ||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 将净亏损调整为经营活动提供的现金净额： | ||||||||
| 停产经营 | ( | ) | ||||||
| 融资成本摊销 | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 使用权资产摊销 | ||||||||
| 短期投资公允价值变动 | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | ||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||||||
| 资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他资产 | ( | ) | ||||||
| 应付帐款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计费用和其他负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动中使用的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流 | ||||||||
| 发放为投资而持有的贷款关联方 | ( | ) | ||||||
| 发放为投资而持有的贷款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买无形资产 | ||||||||
| 收购业务，扣除收购现金后的净额(附注3) | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动产生的现金流 | ||||||||
| 信贷额度下的净还款额 | ( | ) | ||||||
| 应付可转换票据项下的净(偿还)借款 | ( | ) | ||||||
| 应付票据项下借款净额 | ||||||||
| 应付票据项下的净偿还 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据项下的净偿还--关联方 | ( | ) | ||||||
| 为融资成本支付的费用 | ( | ) | ||||||
| 行使认股权证所得款项净额 | ||||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金及现金等价物净增加情况 | ||||||||
| 现金和现金等价物--期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物--期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流量信息的补充披露： | ||||||||
| 年内支付的现金： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 向票据持有人发行认股权证 | $ | $ | ||||||
| 递延收购成本 | $ | $ | ||||||
| 发行给票据持有人的股份 | $ | $ | ||||||
| 应付票据项下的折算 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 8 |
Vinco风险投资公司及其子公司
简明合并财务报表附注{br
附注 1--列报依据和业务性质
简明综合财务报表乃根据美国中期财务报表公认会计原则及表格10-Q及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)S-X条例第10条编制。因此，它们并不包含《公认会计准则》要求的年度财务报表的所有信息和脚注。简明综合财务报表包括本公司及其 全资和控股子公司以及合并可变权益实体的账目。所有公司间余额和交易已在合并中注销 。本公司管理层认为，随附的未经审计简明综合财务报表包含所有必要的调整(仅由正常经常性应计项目组成)，以列报公司截至2022年3月31日的财务状况 以及列报期间的经营业绩、股东权益变动和现金流量 。截至2022年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表未来任何时期整个会计年度的经营业绩。
这些简明综合财务报表应与公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表及其相关附注 一并阅读。本公司的会计政策载于截至2021年12月31日的10-K表格年报中的综合财务报表附注，并于本季度报告中按需要更新。
如本文所用，术语“公司”、“Vinco Ventures”、“Vinco”、“We”、“We”、“Our”及类似术语是指Vinco Ventures，Inc.，该公司是内华达州的一家公司，成立于2017年7月18日，在适当的情况下，指其全资和多数股权的运营子公司和合并的可变权益实体。公司前身为Edison Nation Inc.、Xspand Products Lab，Inc.和IDEA Lab Products，Inc.，于2020年11月10日更名为“Vinco Ventures，Inc.”。
Vinco Ventures专注于数字媒体、广告和内容技术。
截至2022年3月31日，Vinco Ventures全资子公司包括：AdRizer，LLC(“AdRizer”)，Cryptyde，Inc.(“Cryptyde”)，Cryptyde Shared Services，LLC，TBD Safe，LLC，Vinco Ventures Shared Services LLC，Ferguson Containers，Inc.(“Ferguson”)，CBAV1，LLC，Pirasta，LLC(“Pirasta”)，Honey Badger Media LLC(“Honey Badger”)，EVNT
Platform LLC dba Emmersive Entertainment(“EVNT”)，BlockHiro，LLC and Edison Nation，LLC。爱迪生国家控股有限责任公司是爱迪生国家有限责任公司和日常爱迪生有限责任公司的单一成员。爱迪生国家有限责任公司是Safe TV Shop，LLC的单一成员。
Vinco Ventures拥有50%的%
有投票权的会员权益和
| 9 |
流动性
在截至2022年3月31日的三个月中，我们的运营亏损了378,400,000美元其中$
截止日期：
2022年3月31日，我们的流动资产总额为
美元
我们的主要资本来源是我们的现金和现金等价物，以及通过出售我们的证券产生的现金。我们资本的主要用途是运营费用，包括为营运资本和资本支出、收购成本、对我们子公司和合并可变利息实体的贷款和资本贡献提供资金所需的金额。我们目前预计，至少在财务报表发布后的12个月内，我们来自融资活动的可用资金和现金流将足以满足我们的运营现金需求，并为我们计划中的收购和投资提供资金。
附注 2-重要会计政策摘要
合并原则
合并财务报表包括Vinco Ventures，Inc.及其全资子公司、控股子公司和合并可变利息实体的账户。所有公司间余额和交易均已注销。
使用预估的
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计、判断和假设，以影响资产、负债、收入和支出的报告金额，以及财务报表相关附注中披露的金额。
| 10 |
本公司在这些财务报表中使用的重大估计包括但不限于应收账款准备金、与本公司递延税项资产相关的估值准备、长期资产的可回收性和使用寿命、债务转换特征、基于股票的补偿、与预留股份估值有关的某些假设以及与本公司收购相关的资产和承担的负债。公司的某些估计可能会受到外部条件的影响 ，包括公司独有的情况和一般经济状况。这些外部 因素有可能对公司的估计产生影响，并可能导致实际结果与那些估计不同。
重要的会计政策
公司在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露了重要的会计政策。 在截至2022年3月31日的三个月内，这些政策或政策的应用没有发生任何变化，但与AdRizer相关的收入确认 如下：
收入确认
一般而言，公司将所有收入 视为来自与客户的合同。收入是根据会计准则编纂(“ASC”)606中概述的五个步骤确认的：
步骤1-确定与客户的合同-当(A)合同各方已批准合同并承诺履行其各自的义务时，(B)实体可以确定每一方关于要转让的商品或服务的权利，(C) 实体可以确定要转让的商品或服务的付款条件，(D)合同具有商业实质，该实体很可能会收取其有权获得的几乎所有对价，以换取将转让给客户的货物或服务。
步骤2-确定合同中的履约义务 -在合同执行时，公司将向客户转让(A)不同的商品或服务，或(B)基本上相同的、具有相同转移模式的一系列不同商品或服务的每个承诺确定为履约义务。如果一份合同包含多个承诺的货物或服务，则公司 必须作出判断，以确定货物或服务是否能够在合同范围内区分开来。如果 不满足这些标准，货物或服务将作为综合履约义务入账。
步骤3-确定交易价格 -当履行义务得到履行时，公司应将分配给履行义务的交易价格的金额确认为收入。合同条款用于确定交易价格。一般来说，所有合同 都包括固定对价。如果合同确实包含可变对价，公司将根据预期值法确定交易价格中应包括的可变对价金额。如果根据公司的判断，合同项下的累计收入未来很可能不会发生重大逆转，则交易价格将包括可变对价 。
步骤4-分配交易价格 -确定交易价格后，下一步是将交易价格分配给合同中的每个履约义务 。如果合同只有一个履约义务，则整个交易价格将应用于该义务。 如果合同有多个履约义务，则根据合同开始时的相对独立销售价格(SSP)将交易价格分配给履约义务。
步骤5-履行义务(并确认收入) -当(或作为)商品或服务转移给客户时确认收入。公司 通过将承诺的货物或服务的控制权转让给客户来履行其每项履约义务 。控制是指直接使用一项资产并从该资产获得基本上所有剩余利益的能力。它 包括防止其他实体指导使用某项资产并从中获益的能力。已传递给客户的控制 的指标包括：当前付款义务；资产的实际所有权；法定所有权；所有权的风险和回报；以及对资产的接受。履行义务可以在某个时间点或在一段时间内履行。
产品
本公司的产品收入在货物控制权移交给客户时确认，这是在成品发货给客户时确认的。所有 销售都是固定定价的，目前公司的收入中没有包含任何重要的可变组成部分。此外，公司将为有缺陷的商品发放积分，从历史上看，这些有缺陷的商品的积分不是实质性的。 根据公司对收入标准的分析，向客户销售产成品的收入确认不受采用新收入标准的影响， 占公司收入的大部分
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数字媒体广告和许可
公司的数字媒体广告收入 主要来自通过第三方在线平台发布原创数字内容，然后通过客户的数字广告平台交付给在线平台的用户，并成为 公司的货币化产品，公司认为这是其履行义务。当服务控制权 转移给客户且交易价格由第三方在线平台确定时，公司确认收入。来自数字媒体平台的收入主要根据向客户提供的印象进行确认。当 广告出现在用户查看的页面上时，就会产生一种“印象”。许可收入来自销售被许可方的产品，这些产品 包含公司的知识产权。特许权使用费收入在本公司 收到被许可人详细说明包含本公司知识产权的产品发货情况的报告的季度内确认， 该报告是在被许可人向其客户销售此类产品后的那个季度收到的。版税按本公司被许可人销售包含本公司知识产权的产品所获得的收入的 百分比计算。对于AdRizer，FASB ASC 606要求实体确定对于每一项承诺的商品或服务，它是委托人(按毛数确认收入)还是代理人(按净额确认收入)。根据财务会计准则委员会的指导，公司已确定AdRizer是每一项承诺的商品或服务的委托人，因此, 收入按交易总额 确认。交通销售和交通管理服务的收入一般在履行履约义务后的每个月末确认。
附注 3-收购和资产剥离
收购
AdRizer， 有限责任公司
于2022年2月11日，本公司根据本公司、AdRizer、AdRizer成员及AdRizer绩效单位持有人(统称为“卖方成员”)、
及创新资产有限责任公司以卖方代表身份(“单位购买协议”)订立的该等单位购买协议，收购AdRizer的全部未偿还股权，并注销AdRizer影子股权计划(“绩效单位”)下的所有未偿还单位
，使AdRizer成为本公司的全资附属公司。已支付和应支付的购买价格包括：(I)38美元成交时支付的现金为百万美元，其中
如果公司控制权变更交易发生在2024年1月1日或之前，收购价格股权的发行可以加快 ，以允许每个卖方成员以与公司其他普通股股东相同的条款参与该交易(“加速”)， 前提是，在此类交易中支付给公司普通股股东的对价不完全由在全国证券交易所上市的现金或自由交易证券组成。(I)每个卖方成员可选择加速 ，但与可就业绩单位发行的购买价格股权有关的除外，以及(B)如果任何卖方成员未选择加速，则在允许的范围内并与业绩单位有关，公司应(I)向每个适用的卖方 成员支付相当于该卖方成员按比例分摊的购买价格权益(“没收的 购买价格权益”)的50%的现金金额，并(Ii)发行该卖方会员按比例分摊的购买价格权益减去没收的 购买价格权益。
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收购完成后，AdRizer与其首席执行官Kenneth Bond签订了一份新的雇佣协议。某些 卖方成员，包括AdRizer及其关联公司的员工、高级管理人员、董事或经理，还同意根据《单位采购协议》受关闭后三年的竞业禁止和禁止招标限制契约的约束。
公司已根据收购会计方法将AdRizer收购作为业务合并进行了会计处理。公司 已将收购价格权益列为递延收购负债。
鉴于最近完成了对AdRizer的收购，下面给出的购买价格分配是初步的。我们正在评估其他必要信息，以最终确定截至收购日期的收购资产和承担负债的估值，包括但不限于收购营运资本的成交后调整、收购的已开发技术和无形资产的确认和估值、AdRizer在Mind Tank，LLC的投资的公允价值，以及 转让的股权对价的公允价值。最终公允价值厘定可能导致对初步买入价分配中所列的 价值作出重大调整，包括其他无形资产、商誉及有关调整的税务影响 。我们预计在测算期内最终确定采购价格分配。
企业合并收购资产负债收购价汇总表
| AdRizer | ||||
| 支付的现金 | $ | |||
| 递延收购价格的公允价值 | ||||
| 购买注意事项 | $ | |||
| AdRizer | ||||
| 现金和现金等价物 | $ | |||
| 应收账款 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 财产和设备 | ||||
| 无形资产，包括商誉 | ||||
| 收购的总资产 | ||||
| 应付账款和应计费用 | ||||
| 承担的总负债 | ||||
| $ | ||||
该公司确认了8,216,000美元与收购有关的成本，包括#美元
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AdRizer的活动包括在公司自收购之日起至2022年3月31日的综合财务报表中。AdRizer自2022年2月11日至2022年3月31日的收入和收益金额如下：
业务合并收入和收益附表
| 收入 | $ | |||
| 净收入 |
下面的 表示形式上的综合经营报表，如同AdRizer已包含在公司截至2022年和2021年3月31日的三个月期间的综合经营业绩中。备考财务信息仅用于说明目的，不包括S-X法规对备考财务信息所要求的备考调整， 不一定表示如果收购在指定日期完成则会实现的财务状况或运营结果，不反映可能已经实现的协同效应，也不表示未来的 经营业绩或财务状况。备考资料基于目前可获得的信息，并不反映假设对已开发技术和其他无形资产进行公允价值调整应计入的任何额外折旧或摊销，以及尚未敲定的相应税收影响。
| 这三个月 | ||||||||
| 截至3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||
| 收入，净额 | ||||||||
| Vinco Ventures，Inc.的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
资产收购
沉浸式 娱乐资产贡献
2021年4月17日，Vinco和EVNT与Emmersive Entertainment，Inc.(“Emmersive”)订立(并完成)某项资产出资协议(“资产出资协议”) ，根据该协议，Emmersive将用于Emmersive业务的资产(包括数字资产、软件和某些实物资产(“已出资的 资产”))转让给公司，代价包括公司承担Emmersive的某些义务、雇用某些员工、根据日期为2021年4月17日的本公司首次修订及重订经营协议(“经修订经营协议”)， 并向Emmersive及/或其股东 发行1,000,000个本公司优先会员单位(“优先会员”)。某些认沽权利与优先股有关，如果优先股由优先股成员行使，Vinco有义务购买优先股以换取Vinco Venture的1,000,000股普通股(“认沽 权”)。此外，如果四个赚取目标(“赚取目标”)中的每一个都满足特定的 条件，优先成员有机会获得最多4,000,000个条件优先单位。盈利目标说明如下：
盈利 目标1：如果公司(1)为NFT技术开发了最低限度可行的产品，以验证 该产品/平台的效用，该产品/平台具有吸引客户和与客户交易的功能，并且(2)在2021年12月31日或之前成功将至少10名经批准的 有影响力的名人成功注册，公司将向Emmersive和/或Emmersive的股东发行1,000,000 有条件优先股，并附带卖权。
盈利 目标2：如果公司在截至2022年3月31日或之前的任何三个日历月期间(即连续三个日历月的归属收入中超过1,750,000美元 )产生至少7,000,000美元 年化入账收入(包括由公司注册的名人产生的收入)(统称为“归属收入”)，公司应向Emmersive和/或Emmersive的shareholders 1,000,000 Conditional Preferred单位发放认沽权利。与Emmersive前卖家的盈利安排如下所述 提供延期，Emmersive的前卖家仍有资格获得盈利目标2。
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盈利 目标3：如果公司在截至2022年12月31日或之前的任何三个日历月内产生的年化归属收入至少为28,000,000美元(即在连续三个日历 月期间的归属收入超过7,000,000美元)，公司将向Emmersive和/或Emmersive的股东发行1,000,000个有条件优先股，并附带认沽权利。
超出目标4：如果公司在截至2023年12月31日或之前的任何三个日历月内产生的年化归属收入至少为62,000,000美元(即连续三个日历 个月的归属收入超过15,500,000美元)，公司将向Emmersive和/或Emmersive的股东发行1,000,000个有条件优先股，并附带认沽权利。
于2021年4月17日，根据资产出资协议及经修订经营协议进行的交易均告结束。优先股和有条件优先股的价值为2,100，00美元及$
下表汇总了为收购该资产而支付的总购买价格对价：
支付对价的购买总价汇总表
| April 17, 2021 | ||||
| 为未来发行而预留的股份的公允价值，并赚取股份 | $ | |||
| 假设应付票据的公允价值 | ||||
| 总计 | ||||
于2022年2月25日，Emmersive、Emmersive的若干前股东(统称为“Emmersive方”)、 公司与EVNT订立了一项终止及解除协议，终止了日期为2021年4月17日的若干交易文件 与Cryptyde亦订立了一项里程碑协议，关于赚取溢价股份及Cryptyde须支付的任何剩余代价，而Cryptyde将于美国证券交易委员会宣布分拆Cryptyde时两者的生效日期(“生效日期”)生效。在生效日期， 协议将免除公司交付额外4,000,000,000美元的义务赚取收益 根据资产出资协议提供的股份。分拆成功后，Cryptyde将支付的或有对价如下：
盈利 股：发行300,000股注册 拆分后首次注册声明生效后30天内持有的Cryptyde普通股(“Cryptyde股票”)。
里程碑 1：在 Cryptyde从音乐人和艺术家平台的运营中产生至少5,500,000美元的年化登记收入(“归属收入”)的情况下，在生效日期(“第一批里程碑日期”)后八(8)个月结束的情况下， 受聘方将在第一批里程碑日期后30个月内获得100,000股受限Cryptyde股票(“第一批”)。如果Cryptyde在第一批里程碑日期前因任何原因未能达到本里程碑，则双方无权获得额外的Cryptyde股份.
里程碑 2：在生效日期 之后，如果Cryptyde在截至2023年9月30日或之前的任何三个日历 个月期间从音乐家和艺术家平台产生至少26,500,000美元的年化归属收入，则沉浸者各方将获得额外的100,000股受限Cryptyde股票(“第二批”)。如果达到里程碑二，则里程碑一也应被视为已实现。如果Cryptyde在2023年9月30日之前因任何原因未能满足里程碑二，则沉浸方无权获得第二批.
里程碑 3：在生效日期后，如果Cryptyde在截至2024年9月30日或之前的任何三个日历月内从音乐家和艺术家平台产生至少60,000,000美元的年化归属收入，沉浸者将额外获得 100,000股受限Cryptyde股票(“第三批”)。如果达到里程碑三，则里程碑一和里程碑二也应视为已实现。如果Cryptyde在2024年9月30日之前因任何原因未能满足里程碑三的要求(当时至关重要)，沉浸方无权获得第三批。如果Cryptyde在规定的时间内达到里程碑三，他们将有权获得额外的100,000股Cryptyde限制性股票 (“红利部分”)。如果Cryptyde因任何原因不能达到里程碑三，沉浸方 无权获得奖金部分.
| 15 |
资产剥离
CBAV1， LLC剥离
2021年3月12日，在2021年3月10日和2021年3月11日举行的拍卖中，破产法院批准将CBAV1，LLC用于销售儿童产品业务的资产出售给中标人BTL Diffation SARL，总金额
为300万美元，
，其中包括成交时的现金付款，金额为#
CBAV1-BTL交易于2021年4月16日首次完成，资产转移和资金释放于2021年4月21日完成。在2021年4月21日完成交易的同时，CBAV1与Edison Nation之间的某些许可协议终止，Edison Nation的任何剩余运营资产被转移到BTL。
下表显示了该公司转移给BTL的资产和停产损失的组成部分：
停产业务收入损益表
2021年4月21日 | ||||
| 从买家那里收到的现金 | ||||
| 应收账款 | ( | ) | ||
| 库存 | ( | ) | ||
| 预付费用 | ( | ) | ||
| 无形资产 | ( | ) | ||
| 资产剥离损失 | ||||
| 停产经营的经营亏损 | ||||
| 破产费用 | ||||
| 停产亏损 | ||||
预期 剥离Cryptyde，Inc.
2021年11月8日，我们的子公司Cryptyde最初提交了注册声明，并于2022年1月25日、2022年3月18日和2022年5月13日修订了与我们计划剥离Cryptyde相关的向美国证券交易委员会提交的10号表格 注册声明(以下简称“10号表格”)，但受注册声明中描述的某些条件的限制，包括注册声明的有效性、收到律师的意见，其中包括，根据《美国国税法》第368(A)(1)(D)和355条，以及纳斯达克已批准Cryptyde普通股上市 ，剥离及相关交易应符合美国联邦所得税规定的免税条件。Cryptyde持有我们的包装、比特币挖掘服务和Web3(去中心化互联网)产品业务。
2022年5月16日，表格10宣布生效。剥离的记录日期为2022年5月18日，分发日期计划为2022年5月27日。剥离完成后，Cryptyde将成为一家独立的上市公司。
注 4-可变利息实体
公司参与各种被视为可变利益实体(“VIE”)的实体的组建。本公司根据ASC与VIE合并相关的主题810的要求，对这些实体的合并进行评估。
本公司确定其是否为VIE的主要受益人，在一定程度上是基于对本公司及其关联方是否承担该实体的大部分风险和回报的评估。通常，本公司有权获得这些VIE的几乎全部或部分经济利益。本公司是VIE实体的主要受益人。 VIE的资产可用于偿还合并实体的债务。 相反，因合并VIE而确认的负债并不代表对本公司一般资产的额外债权。
| 16 |
下表显示了截至2022年3月31日和2021年12月31日，由本公司合并的VIE实体的资产和负债的账面价值：
可变利息实体资产和负债的账面价值
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 其他投资 | ||||||||
| 关联方到期 | ||||||||
| 应收贷款利息 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 持有用于投资的贷款 | ||||||||
| 持有用于投资的贷款，关联方 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 成本法投资 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 公司间 | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
下表显示了截至2022年3月31日和2021年3月31日，由本公司合并的VIE实体的运营情况：
这三个月 截至3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入，净额 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 销售、一般和行政 | ||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ||||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他(费用)收入总额 | ( | ) | ||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ||||||
| 所得税费用 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ||||
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截止日期： 2022年3月31日，公司没有未合并的VIE。本公司合并了ZVV和Lomtif，本公司已确定其持有可变权益。
ZVV 媒体合作伙伴、有限责任公司和洛莫蒂夫私人有限公司
于2021年1月19日，Vinco Ventures、Zash及ZVV订立出资协议，据此，Vinco Ventures及Zash各自向ZVV提供若干媒体及娱乐资产，以供ZVV从事开发及制作面向消费者的内容及相关活动。
于二零二一年二月二十三日或约二零二一年二月二十三日左右，Zash与Lomtif及Lomtif的若干 股东(“Lomtif出售股东”)订立证券购买协议(“Lomtif SPA”)，以收购Lomtif的控股权。
于2021年7月19日，Zash、Lomtif出售股东及ZVV订立变更及补充契约，其中包括，Zash将其在Lomtif SPA下的所有权利及义务续期至ZVV，而ZVV则承担Zash在Lomtif SPA下的所有权利及义务。
2021年7月22日，Zash和Vinco签订了ZVV的第二份经修订和重新签署的有限责任公司协议，根据该协议，(I)Zash和Vinco风险投资各自收购了ZVV 50%有表决权的会员权益；(Ii)Zash在退还未退还的出资后获得了ZVV 75%的经济权益，Vinco Ventures在退还未退还的出资额后获得了ZVV 25%的经济权益.
2021年7月25日，ZVV以109,765,000美元的总收购价格完成了对Lomtif 80%股权的收购
附注 5-短期投资
截至2022年3月31日和2021年12月31日，短期投资包括：
短期投资日程表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| Jupiter Wellness公司(JUPW) | $ | $ | ||||||
| 未实现亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 短期投资总额 | $ | $ | ||||||
附注 6-财产和设备，净额
截至2022年3月31日和2021年12月31日，财产和设备包括：
财产和设备明细表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 建筑物--租赁物业 | $ | $ | ||||||
| 建筑改进 | ||||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 计算机软件 | ||||||||
| 模具 | ||||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁权改进 | - | |||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备合计(净额) | $ | $ | ||||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的折旧费用分别为74,139美元和32,812美元。
| 18 |
附注 7--为投资而持有的贷款
截至2022年3月31日和2021年12月31日，持有的投资贷款包括：
为投资而持有的贷款摘要
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 为投资持有的贷款： | ||||||||
| PZAJ控股有限责任公司(i) | $ | $ | ||||||
| 卡林·海恩斯，有限责任公司(Ii) | $ | $ | ||||||
| 持有用于投资的贷款总额 | $ | $ | ||||||
| (i) | PZAJ
Holdings，LLC(“PZAJ”)是一家娱乐内容开发公司，从事电影和电视项目的收购、融资、开发、制作和发行。截至2022年3月31日，该公司已借出 |
票据的利率为2每年% 。这些贷款将在2022年的不同时间到期。贷款的目的是从事购买、开发和制作面向消费者的内容及相关活动。这些贷款是无追索权贷款，将用每个项目的赚取收入偿还。
于2022年3月12日，PZAJ、其现有成员及本公司订立PZAJ的有限责任公司协议，据此，Vinco或其代表向PZAJ发放的总额为5,590,000美元的贷款转换为
Vinco对PZAJ的出资，Vinco作为拥有 | |
| (Ii) |
截至2022年3月31日和2021年12月31日，为投资而持有的贷款相关方包括：
关联方投资贷款汇总表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 为投资而持有的贷款相关各方： | ||||||||
| 扎什全球媒体和娱乐公司(Iii) | ||||||||
| 放大U(Iv) | ||||||||
| 瓦特姆管理(v) | ||||||||
| 为投资而持有的贷款总额-与投资有关的各方 | $ | $ | ||||||
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| (Iii) | Zash Global Media and Entertainment Corporation是一家媒体和娱乐公司，参与面向消费者的内容开发。
截至2022年3月31日，该公司已借出15,000,000美元在多笔融资下卖给了扎什。票据的利率为
在 Zash以公平交易或一系列关联交易的方式向一个或多个投资者发行和出售优先股证券的情况下，主要目的是筹集资本，从而为Zash带来至少1,000,000美元的总收益 ， 不包括根据各自条款转换未来股权或未偿债务的任何简单协议所代表的金额，包括向本公司发行的全部或部分票据(“Zash票据”)，且Zash票据尚未全额支付，然后，Zash票据的未偿还本金余额及其所有应计和未付利息将自动整体转换为Zash优先股证券的数量 ，等于Zash票据的未偿还本金余额和Zash票据于转换日期到期的所有应计未付利息，除以投资者为购买合格融资中的新证券而支付的每股价格的80%。 |
| (Iv) | |
| (v) |
附注8--成本法投资
截至2022年3月31日和2021年12月31日，成本法投资包括：
成本法投资明细表
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 超真实数码公司 | $ | $ | ||||||
| 总成本法投资 | $ | $ | ||||||
附注 9-金融工具的公允价值
本公司根据ASC 820“公允价值计量及披露”(“ASC 820”)指引计量金融资产及负债的公允价值，该指引界定了公允价值，建立了公允价值计量框架，并扩大了有关公允价值计量的披露 。
ASC 820将公允价值定义为在计量日期 市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场中为转移负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。ASC 820还建立了公允价值等级，这要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。ASC 820描述了可用于计量公允价值的三个级别的投入：
第1级-相同资产或负债的活跃市场报价
级别 2-在活跃市场或可观察到的投入中对类似资产和负债的报价
第 3级-无法观察到的输入(例如，基于假设的现金流建模输入)
由于该等金融工具的短期性质，本公司的金融工具，如现金、应收账款及应付账款，其账面价值大致为公允价值。本公司应付票据的账面价值接近公允价值，因为该等债务的实际收益率(包括合约利率)连同同时发行认股权证等其他特征 可与具有类似信用风险的工具的回报率相媲美。
| 20 |
以下是截至2022年3月31日和2021年12月31日用于确定公允价值的以下金融资产和负债的公允价值和投入水平：
金融资产负债公允价值表
截至公允价值计量 March 31, 2022 | ||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | ||||||||||
| 资产： | ||||||||||||
| 短期投资 | $ | $ | $ | |||||||||
| 负债： | ||||||||||||
| 认股权证法律责任 | ||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||
截至公允价值计量 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | ||||||||||
| 资产： | ||||||||||||
| 短期投资 | $ | $ | $ | |||||||||
| 负债： | ||||||||||||
| 认股权证法律责任 | ||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||
下表列出了本公司在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中分别使用重大不可观察投入(3级)按公允价值经常性计量的负债对账：
按公允价值计量的负债对帐表
| 认股权证法律责任 | ||||
| 余额，2022年1月1日 | $ | |||
| 发行认股权证 | ||||
| 认股权证公允价值变动 | ||||
| 认股权证的行使 | ( | ) | ||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | |||
| 认股权证法律责任 | ||||
| 余额，2021年1月1日 | $ | |||
| 发行认股权证 | ||||
| 认股权证公允价值变动 | ( | ) | ||
| 认股权证的行使 | ( | ) | ||
| 平衡，2021年3月31日 | $ | |||
| 21 |
附注 10--无形资产，净额
截至2022年3月31日，无形资产包括：
无形资产附表
| 剩余的 权重 | ||||||||||||||||||
| 估计数 有用 | 平均值 有用 | 毛收入 携带 | 累计 | 网络 携带 | ||||||||||||||
| 生命 | 生命 | 金额 | 摊销 | 金额 | ||||||||||||||
| 有限活着的无形资产： | ||||||||||||||||||
| 客户关系 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 发达的技术 | ||||||||||||||||||
| 会员网络 | ||||||||||||||||||
| 数字媒体平台 | ||||||||||||||||||
| 影响者网络 | ||||||||||||||||||
| 有限寿命无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 无限期活的无形资产： | ||||||||||||||||||
| 商标和商号 | 不定 | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 无限期活期无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
截至2021年12月31日，无形资产包括：
| 剩余权重 | ||||||||||||||||||
| 估计数 有用 | 平均值 有用 | 毛收入 携带 | 累计 | 网络 携带 | ||||||||||||||
| 生命 | 生命 | 金额 | 摊销 | 金额 | ||||||||||||||
| 有限活着的无形资产： | ||||||||||||||||||
| 客户关系 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 发达的技术 | ||||||||||||||||||
| 会员网络 | ||||||||||||||||||
| 数字媒体平台 | ||||||||||||||||||
| 影响者网络 | ||||||||||||||||||
| 有限寿命无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 无限期活的无形资产： | ||||||||||||||||||
| 商标和商号 | 不定 | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 无限期活期无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||
截至2022年和2021年3月31日的三个月的摊销费用分别为1,516,070美元和412,730美元。
截至2022年3月31日，应摊销无形资产的未来摊销估计如下：
无形资产未来摊销费用明细表{br
| 截至12月31日止年度， | 金额 | |||
| 2022年(不包括截至2022年3月31日的摊销) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 22 |
附注 11--债务
截至2022年3月31日和2021年12月31日，债务包括：
长期债务附表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| - | 27,644 | |||||||
| 应付票据--关联方 | ||||||||
| 可转换应付票据 | ||||||||
| Lomtif Private Limited应付的可转换票据 | - | |||||||
| Lomtif Private Limited关联方应付可转换票据 | ||||||||
| 发债成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 债务总额 | ||||||||
可转换 应付票据-关联方
扎什 -2021年2月和3月
根据与Zash签订的贷款协议，Lomtif Private Limited于2021年2月23日从Zash获得了1,500,000美元的贷款，贷款到期日为2028年2月22日年利率为
可转换票据 应付票据
哈德逊湾融资-2021年7月
于2021年7月22日，Vinco Ventures完成一项私募发售(“2021年7月发售”)，据此，根据本公司于2021年7月22日与Hudson BAY Master Fund Ltd作为投资者订立的证券购买协议(“2021年7月购买协议”)，公司发行一项金额为120,000,000美元的高级担保可换股票据购买价格为$
2021年7月的票据不计息，除非违约事件发生，2021年7月的票据将于2022年7月22日到期。2021年7月票据包含一个自愿转换机制，根据该机制，票据持有人可在初始兑换日期(定义见2021年7月票据)之后的任何时间，将2021年7月票据项下尚未偿还的本金及利息全部或部分转换为本公司普通股
股份，转换价格为$
钯资本集团，有限责任公司。担任2021年7月发行的配售代理。配售代理收到9,000,000美元，其中1,000,000美元为现金补偿 ，8,000,000美元为递延现金补偿(毛收入的8%支付给公司，另有1%的毛收入支付给公司作为非实报实销支出)。截至2022年3月31日，公司已支付递延现金补偿4,000,000美元，尚未支付4,000,000美元 。
根据2021年7月的购买协议，投资者收到了2021年7月的认股权证。2021年7月的认股权证包含了2.655美元的行权价格根据2021年7月认股权证条款作出的调整。与2021年7月的发行结束相关，发行了2021年7月的认股权证，总金额为
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于2022年3月9日，本公司、Cryptyde与2021年7月票据持有人订立修订协议(《修订协议》)，据此，双方同意(其中包括)：(I) 修订2021年7月票据的若干条文，以(A)将2021年7月票据本金的$10,000 转换为普通股股份，(B)将7月票据的到期日延长至2023年7月22日，(C)将2021年7月票据的利率从零利率(0%)提高到6%(6.0%)，(D)将控制账户的最低现金上限从100,000,000美元 降低到80,000,000美元， 和(E)要求公司在2022年7月22日赎回2021年7月票据本金33,000,000美元，连同应计和未付利息以及该等 本金和利息的应计和未付滞纳金；(Ii)将与(X)本公司根据日期为2021年9月1日、2021年11月11日和2021年12月20日的认股权证行权协议登记若干证券的日期延长至2022年4月30日， (Y)本公司提交委托书至2022年4月30日，及(Z)如本公司收到美国证券交易委员会就委托书提出的意见，则本公司召开股东大会并 获得股东投票至2022年6月4日或2022年7月4日；及(Iii)豁免因经调整的转换价格(定义见修订协议)而对可换股证券或期权作出的任何调整。本公司将修订计入债务修订 ，因此，将原始票据的递延融资费摊销延长至经修订协议的剩余期限 。此外，公司还记录了由于发行债券而产生的额外递延融资费用 普通股，每股价值2.18美元 连同修正案。
于2022年4月29日，本公司、Cryptyde及 持有人订立第二修订协议(“第二修订协议”)，据此，双方同意修订第一修订协议，将第一修订协议第7(M)节中的“2022年4月30日”日期改为“2022年5月6日”。
于2022年5月6日，本公司与持有人订立第三项修订协议(“第三项修订 协议”)，据此，双方同意修订第二项修订协议，将第二项修订协议第7(M)节中的日期“2022年5月6日” 改为“2022年5月11日”。
截至2022年3月31日，未来五年债务的计划到期日如下：
长期债务到期日附表
| 截至12月31日止年度， | 金额 | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | - | |||
| 2025 | - | |||
| 2026 | - | |||
| 减去：债务贴现 | ( | ) | ||
| $ | ||||
附注 12-保证责任
于截至2022年3月31日止三个月内，本公司与权证持有人发行认股权证，以购买与日期为2021年12月20日的认股权证行使协议有关的本公司普通股股份，其中本公司同意发行2.25股行权价为$的权证
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以下列出的公司已发行认股权证采用蒙特卡洛模拟定价模型进行估值，以计算认股权证2022年3月31日的公允价值，假设如下：
认股权证假设附表
分红 产率 | 预期波动 | 无风险 利率 | 预期 生命 | |||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年6月4日 | % | % | % | |||||||||||
| 哈德逊湾A级认股权证；2021年9月1日 | % | % | % | |||||||||||
| 钯金资本集团A系列认股权证；2021年9月1日 | % | % | % | |||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年11月10日 | % | % | % | |||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年11月10日 | % | % | % | |||||||||||
| 哈德逊湾授权书；2021年12月20日 | % | % | % | |||||||||||
| 钯资本认股权证；2021年12月20日 | % | % | % | |||||||||||
附注 13-关联方交易
扎什 环球传媒娱乐公司
截至2022年3月31日，洛莫蒂夫欠Zash 250万美元两张本票下的本金原值。此外，扎什还欠公司#美元。
Magnifi U公司
2021年10月12日，ZVV与Magnifi U，Inc.(“Magnifi U”)签订了一张本票(“Magnifi U Note”)，据此ZVV借出Magnifi U 1,500,000美元。Magnifi U票据的利息为每年3%，Magnifi U有义务在2023年10月12日一次性支付全部本金和利息。我们的首席执行官、董事总裁兼ZVV董事会成员丽莎·金是Magnifi U的创始人和首席执行官。Zash通过向Magnifi U投资5,000,000美元，拥有Magnifi U 15%的股权。Magnifi U成立于2020年8月，是一个个性化的身临其境的在线教育平台，其目标是帮助用户发展生活技能，培养优势， 有目的地生活。
瓦图姆 管理公司
2021年10月12日，Cryptyde与美国瓦图姆管理公司(“瓦图姆”)签订了一张本票(“瓦图姆票据”)，据此，Cryptyde借给瓦图姆4,000,000美元。。
瓦特姆票据的利息为
附注 14--承付款和或有事项
运营 租约
公司已签订不可取消的办公、仓库和配送设施运营租赁，原租赁期 将于2024年前到期。除了最低租金外，某些租约还需要支付房地产税、保险、公共区域维护费和其他执行成本。租金支出与已支付租金之间的差额确认为对综合资产负债表上的经营租赁使用权资产的调整。
截至2022年和2021年3月31日的三个月的租金支出总额分别为187,500美元和26,553美元。租金费用计入综合经营报表的一般费用和行政费用。截至2022年3月31日，公司的经营租赁负债为135,944美元，经营租赁的使用权资产为133,310美元。经营租赁负债和经营租赁使用权资产的计量不包括符合短期租赁确认例外条件的某些办公室、仓库和分销合同 。
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法律上的或有事项
公司在正常业务过程中涉及索赔和诉讼，其中一些索赔寻求金钱赔偿，包括不在保险范围内的惩罚性赔偿索赔。就若干待决事项而言，由于该等 事项未能透过发现而充分进展，及/或发展重要的事实资料及法律资料 不足以让本公司估计一系列可能的损失(如有)，故未建立应计项目。对上述一项或多项悬而未决的事项作出不利决定，可能会对本公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
我们 现在是，将来也可能成为在正常业务过程中或之外出现的各种法律程序和索赔的对象。
杰拉尔德·惠特等人。V.Vinco Ventures，CBAV1，LLC等人。
2020年10月27日，Cloud b Inc.的少数股东Gerald Whitt等人(“Whitt原告”)向加利福尼亚州高等法院提起民事诉讼，指控Vinco Ventures，Inc.、CBAV1、LLC和其他各方欺诈隐瞒、 违反受托责任、违约、失信、故意失实陈述、疏忽失实陈述、不公平的商业行为和民事共谋(“Whitt投诉”)。被告尚未收到惠特的投诉。 2021年6月4日左右，CBAV1与Cloud b，Inc.的受托人达成和解协议，据此，CBAV1及其附属公司、股东、高级管理人员、董事、 员工和其他各方代表Cloud B，Inc.提出的所有衍生品索赔 均被释放。针对未公布的个人的有限数量的非衍生品索赔预计不会对本公司产生任何影响。
Vinco 风险投资公司等人首页--期刊主要分类--期刊细介绍--期刊题录与文摘--期刊详细文摘内容
2020年12月31日，Vinco Ventures，Inc.和其他各方向宾夕法尼亚州东区美国地区法院提起诉讼，指控惠特原告和其他各方故意失实陈述、疏忽失实陈述、 疏忽、共谋、不公平商业行为、滥用程序、民事勒索、商业诽谤和诽谤。除针对Gerald Whitt的两(2)项索赔(不公平商业行为和诽谤)外，所有索赔均被驳回和/或达成和解。
附注 15-股东权益
普通股 股票
公司被授权发行250,000,000股普通股。截至2022年3月31日和2021年12月31日，已发行和已发行普通股分别为188,052,593股和150,118,024股。
在截至2022年3月31日的三个月内，公司行使了36,894,569股认股权证，获得了111,029,493美元的收益。
优先股 股票
公司目前没有任何优先股被授权发行
基于股票的薪酬
2021年9月4日，公司董事会批准了Vinco Ventures，Inc.2021年股权激励计划(简称2021年计划)。2021年计划规定最多发行900万(截至2022年3月31日剩余)普通股 ，以帮助协调管理层和我们股东的利益，并奖励我们的高管改善公司业绩 。2021计划下的股票激励奖励可以是股票期权、限制性股票单位、绩效奖励和限制性股票，这些奖励是发给员工、董事和服务提供者的。奖励将被没收，直到根据奖励条款满足归属条件为止。股票期权的行权价格等于授予日标的普通股的公允市场价值。
基于股票的薪酬、股票期权、活动明细表
| 股票 | 加权 平均值 锻炼 价格 | 剩余 合同 生活在 年份 | 集料 固有的 值 | |||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | |||||||||||||||
| 授与 | - | |||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | |||||||||||||||
| 可行使，2022年3月31日 | $ | |||||||||||||||
截至2022年3月31日，没有 购买普通股股份的未归属期权 有公司预计将在剩余加权平均期间确认的未确认的基于股权的薪酬支出 。
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每股净收益或净亏损
基本 每股普通股净(亏损)收益的计算方法为净(亏损)收益除以期内已发行的既有普通股的加权平均数 。每股普通股摊薄净收入的计算方法为：净收入除以普通股的加权平均数，再加上普通股(使用库存股方法计算)的净影响(如果是摊薄的话)，由行使稀释性证券产生。在报告亏损的期间，已发行普通股的加权平均数量不包括普通股等价物，因为纳入普通股将是反稀释的。截至2022年3月31日和2021年3月31日，本公司在计算每股收益时不计入以下概述的普通股等价物 ，这些等价物使持有者有权最终收购普通股，因为它们的影响将是反稀释的。
| 自.起 | ||||||||
| March 31, 2022 | March 31, 2021 | |||||||
| 保留股份以换取取消EVNT Platform，LLC的某些无投票权的会员权益 | ||||||||
| 选项 | ||||||||
| 应付票据项下的可转换股份 | ||||||||
| B系列可转换股 | ||||||||
| 认股权证 | ||||||||
| 拟发行的股份 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
说明 16-客户集中度
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，以下客户占总净收入的10%以上：
客户收入明细表
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 顾客： | ||||||||
| 客户A | % | |||||||
| 客户B | % | |||||||
| * |
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，以下地理区域占总净收入的10%以上：
按地理区域分列的收入表
| 截至以下三个月 3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 地区： | ||||||||
| 北美 | % | % | ||||||
| 亚太 | % | % | ||||||
| 欧洲 | % | % | ||||||
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附注 17-后续事件
交换 协议
于5月12日，本公司与本公司于2021年11月10日发行的认股权证持有人以4.527美元购买本公司普通股(“2021年11月权证”)及本公司于2021年12月20日发行的认股权证以3.2653美元购买本公司普通股(“2021年12月权证”)的持有人订立协议，据此，本公司与持有人同意持有人可交换其认股权证以换取本公司普通股。根据协议的交换比率，持有人于2021年11月交换的每一份认股权证将获得0.77股本公司普通股，而对于每一份2021年12月交换的认股权证，持有人将获得0.81股本公司普通股。根据该协议，持有人 有权交换其2021年11月的权证和2021年12月的权证，有效期为2022年5月19日至第六十(Br)(60这是)紧接本公司收到股东批准增加其法定普通股之日起 至750,000,000(“股东批准日”)。2022年5月13日，本公司为股东特别会议提交了初步委托书，其中包括寻求其股东批准拟增持其法定普通股。
此外，根据交换协议，在股东批准日期后的第二个营业日或之前，本公司应向持有人交付相当于持有人在此期间交换的每份2021年11月和2021年12月认股权证总和的额外普通股数量 。此外，交换协议允许持有人在股东批准日期后最长60天内(I)每份2021年11月的权证可交换为2021年11月交换的认股权证股份的42%， 及(Ii)每份2021年12月的权证可不时交换为2021年12月交换的认股权证股份的42%。
根据交换协议第7(N) 节，在2022年10月9日之前，持有人同意向本公司免费授予任何合理和必要的豁免和延期，仅与本公司的义务有关：(I)根据公司与持有人之间日期为2021年11月11日的经修订的某些登记权协议(“2021年11月”)提交初步登记声明，以及公司与持有人之间日期为2021年12月20日的某些登记权协议，经 修订(“2021年12月RRA”)，以及(Ii)提交最终委托书以批准11月WEA和12月WEA计划的交易；前提是，然而，持有人应保留权利，根据其条款向本公司递交另一份行使权利通知(定义见11月认股权证行使协议及12月认股权证行使协议) 。交换协议还要求持有者在一段时间内继续持有交易所收到的普通股。
5月19日，持有人 交换了500,000份2021年11月的认股权证公司普通股，以及2021年12月的18,090,123份认股权证 公司普通股的股份。该公司没有从无现金演习中获得任何收益。
授权书 行使协议
于2022年5月12日，本公司与本公司认股权证的两名持有人订立行使认股权证协议，以每股9.00美元购买本公司于2022年9月1日发行的普通股(“A系列2021年9月认股权证”)，据此，本公司与 持有人同意以无现金行权方式，每位持有人将获得由持有人行使的每股A系列认股权证换取一股公司普通股。 5月19日，持有人交换了15,000,000股A系列2021年9月认股权证公司普通股的股份。该公司没有从无现金活动中获得任何收益。
五月份WEA和交换协议也要求参与持有人继续持有股份一段时间，如五月份WEA和交换协议所述。
股东关于增加授权普通股和优先股的建议
2022年5月13日，公司向股东特别会议提交了一份初步的委托书，以寻求批准将公司修订和重新制定的公司章程下普通股法定股份数量从250,000,000股增加到并将公司修订及重订公司章程项下的优先股法定股数由0股增加至.
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第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
您 应阅读以下关于我们财务状况和经营结果的讨论，同时阅读我们的精简合并财务报表和本季度报告中其他部分的相关注释，以及我们提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中的经审计合并财务报表。除了我们的历史简明综合财务信息外，以下讨论还包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性 陈述。我们的实际结果可能与前瞻性 陈述中讨论的结果大不相同。可能导致或导致这些差异的因素包括本10-Q表季度报告以及截至2021年12月31日的10-K表年度报告第I部分第1A项“风险因素”中讨论的因素。
概述
Vinco Ventures专注于数字媒体、广告和内容技术
Vinco Ventures前身为Edison Nation，Inc.、Xspand Products Lab，Inc.和Idea Lab Products，Inc.，是内华达州的一家公司，于2017年7月18日注册成立。随着2021年我们与Zash的合资企业ZVV收购了Lomtif 80%的股权，以及我们最近收购了AdRizer，我们正在从专注于端到端消费产品的创新、开发和商业化 过渡到数字媒体、广告和内容技术的创新、开发和商业化。我们 目前通过我们的重要子公司和合并的可变权益 实体运营下面介绍的平台和业务：
| ● | Lomtif 社交媒体站台 |
Lomitif 和Lomitif App-ZVV目前拥有新加坡视频共享和直播社交网络平台Lomitif 80%的股权，该平台致力于通过我们的内容开发、直播和跨平台参与计划实现视频创作的民主化和扩大用户覆盖范围。Lomtif应用程序允许用户创建自己的音乐视频，方法是从摄像头中选择 图片和视频，将它们与音乐混合，并将视频剪辑转换为音乐视频。Lomtif用户可以 观看Lomtif平台上其他创作者的视频，并在Lomtif平台或TikTok、Instagram、YouTube和Twitch等各种第三方社交媒体平台上分享他们的视频。Lomtif平台提供LoMoTV，这是一个提供原创节目的数字娱乐和生活方式内容网络。我们的战略包括通过我们的直播娱乐 计划扩大Lomtif的覆盖范围，该计划涉及社交媒体影响力以及领先的艺术家和艺人。
Lomtif应用程序在Apple和Google商店中提供，是一个草根社交社区，其用户范围从亚洲、南美到美国。截至本季度报告发布之日，Lomtif尚未产生显著收入， 我们正在开发将Lomtif平台的内容创作和流媒体功能货币化的方法，包括我们计划利用AdRizer技术，使广告商能够更有效地与Lomitif平台、内容及其用户互动。
| ● | 端到端完全集成的程序化广告平台 |
AdRizer 和Cortex平台-我们的全资子公司AdRizer提供技术解决方案 ，通过其核心平台Cortex自动使用人工智能进行数字广告分析和程序性媒体购买。Corrupt提供营销支出和收入优化的实时分析，并提供大规模的广告活动创建、优化 和盈利。Corpe与各种流量合作伙伴集成，包括Google、MSN、Instagram、Facebook、Twitter和其他，并能够针对广泛的广告商和出版商指标提供实时归属，例如按来源、 作者、文章和转换事件划分的收入。AdRizer将广告商、广告代理、出版商和其他广告技术公司作为其Cortex平台产品的受众。
AdRizer 通过两个主要来源从Cortex平台获得收入：(1)从多种数字广告技术获得面向广告商的数字广告空间的流量，以及(2)为一些顶级直接面向客户的公司 (“DTC”)开发营销活动和战略。我们相信，AdRizer的Cortex平台为中小企业提供了一个高效、有效的端到端、完全集成的平台，使其用户能够实时控制其营销和品牌推广活动 。我们还希望将AdRizer的技术与Lomtif平台和内容以及蜜獾数字商务公司整合在一起。
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| ● | 流媒体音乐不可替代令牌 (“NFT”)平台 |
E-NFT.com -我们的全资子公司EVNT平台 有限责任公司，数据库管理员沉浸式娱乐(EVNT)为艺术家和 内容所有者提供分发其知识产权的平台。EVNT的专有流媒体流程寻求通过降低挖掘费来使NFT负担得起 ，目的是使粉丝能够通过EVNT的多媒体交付系统以新的方式参与内容 。EVNT从开发定制、数字艺术品和数字音乐中获得收入，这些作品和数字音乐以不可替代的 令牌的形式通过第三方市场销售。
| ● | 全方位服务的数字商务公司 |
蜂蜜 獾-我们的全资子公司蜂獾提供全方位服务数字商务战略 解决方案，专注于品牌特定的消息传递，并为名人和有影响力的人设计从创作到盈利的全面数字活动 。作为一家数字商务公司，Honey Badger利用其网络中的数百万粉丝来增加基于广告客户的收入以及Vinco的品牌和持股。蜜獾通过为品牌和有影响力的人提供数字营销服务来获得收入。
| ● | 新消费品开发 和商业化平台 |
Edison Nation-由我们的全资子公司Edison Nation，LLC(‘Edison Nation“)领导，我们提供一个平台，在许可结构中将创新者的知识产权与垂直消费产品类别的领导者相匹配，创新者可以赚取高达合同许可费的50%。产品类别包括厨房用具、小家电、玩具、宠物护理、婴儿用品、保健美容用品、娱乐场所商品和家居用品。我们还有 许多内部开发的品牌(“en Brands”)，作为通过创新门户注册的新创新项目的发射台。这些EN品牌包括Cloud B、Pirasta、优步妈妈、莉莉和Grey、万亿树和巴克利巷。此外，我们还为寻求提升现有品牌的企业家和企业提供合作模式。Vinco Ventures最近的合作伙伴包括4Keep Roses和Master K。在合作模式中，该公司寻求确定新的分销路线 并通过开发新产品来提供创新，以提升品牌的整体形象和消费者接受度。爱迪生国家 的收入主要来自为知识产权所有者销售个人防护装备、消费品和产品许可 。
| ● | 预计将剥离加密业务 |
Cryptyde -我们的全资子公司Crytyde，Inc. 计划报盘三个初始业务线，Web3(去中心化互联网)产品，比特币 采矿服务，以及由Ferguson Containers，Inc.(“Ferguson”)运营的消费包装。通过其Web3产品业务，Cryptyde将寻求在音乐、电影、数字艺术、票务和活动服务以及游戏等各种面向消费者的行业中收购和打造使用去中心化区块链技术的品牌。Cryptyde的比特币挖掘服务将致力于让之前因价格过高而无法进入该地区的消费者能够进行比特币开采。弗格森为各种产品制造和销售定制包装，预计将为剥离出来的业务提供收入来源。
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企业 战略
我们 正在从专注于端到端消费产品的创新、开发和商业化过渡到数字媒体、广告和内容技术的创新、开发和商业化。 今天的消费者注意力持续时间更短，除非他们确信内容的价值，否则他们不太可能致力于冗长的内容。合适的简短内容使品牌能够快速传达关键信息，从而提高资产吸引目标受众注意力的能力。对于在 移动设备上消费内容的用户来说，简体内容也是一个现成的资源。此外，视频产生的分享数量比长篇内容、文本或图片帖子要大得多。通过 投资我们的短片视频分享和社交媒体平台Lomitif、AdRizer和相关的增长计划，我们的目标是成长为一家整合的强大的社交媒体、内容开发和数字广告公司，在全球拥有数百万用户。
2022年2月，我们 收购了AdRizer。我们希望将AdRizer的Cortex技术与Lomitif平台和内容以及Honey的服务和解决方案相结合，以优化创收机会。我们还投资了一些活动，为Lomtif平台生成 内容，并扩大其用户基础和参与度，如推出LoMoTV、主持和直播演唱会和名人活动。我们希望通过继续投资于收购、合资企业和增强我们自己创建和分发内容的能力来进一步推动这一努力。例如，我们预计未来与Zash和PZAJ Holdings，LLC的合资企业、许可、贷款融资或 其他安排将产生我们计划通过 Lomitif平台以及其他分发渠道分发的娱乐内容。
在我们的过渡过程中，我们还在剥离持有我们的包装、比特币挖掘服务和Web3(去中心化互联网)产品业务的Cryptyde，以努力为我们的股东创造价值。
最近的发展
以下是关于重要事态发展的最新事件的描述，我们认为这些事态发展对于了解我们的业务、财务状况和运营结果 非常重要。
收购AdRizer
2021年10月1日，ZVV与Zash及AdRizer就Zash或ZVV收购AdRizer所有未偿还股权订立意向书(经修订，“意向书”)。
于2022年2月11日，Vinco Ventures、Zash及ZVV订立转让及承担协议，据此，Zash及ZVV将Zash及ZVV转让予Vinco Ventures，而Vinco Ventures承担Zash及ZVV在意向书项下的所有权利及义务，代价为Vinco Ventures于收购完成时向Zash支付现金 675万美元。
2022年2月11日，Vinco Ventures、AdRizer、AdRizer的成员和AdRizer的影子股权计划下的业绩单位(“业绩单位”)的持有人(统称为“卖方成员”)和创新资产有限责任公司 以卖方代表的身份，签订并完成了最终的 单位购买协议(“AdRizer购买协议”)预期的交易，据此，本公司向卖方成员收购AdRizer的全部未偿还权益(“已购买权益”)，并注销履约单位，使AdRizer成为本公司的全资附属公司。就购买的权益及取消履约单位而支付及应付予卖方会员的收购价包括：(I)于成交时支付的现金3,800万美元，其中1,000万美元存入托管账户，以保证卖方会员根据AdRizer购买协议承担的赔偿义务 ，及(Ii)将于2024年1月1日(“买方股份发行 日”)发行的最多1,000万股公司普通股。以5,000万美元除以Bloomberg LP在该日期前20个交易日公布的公司普通股成交量加权平均价确定，底价为5.00美元，最高价格为每股8.00美元 (“收购价股权”)。根据AdRizer购买协议，本公司已同意在获得美国证券交易委员会允许的情况下，不迟于买方股份发行日前90天提交转售 登记声明表格S-1或S-3，否则不迟于买方股份发行日后5个工作日提交转售登记声明, 登记收购价格股权的转售，并 采取商业上合理的努力，使登记声明在提交后尽快生效。 此外，公司已同意在成交之日起每三个月向AdRizer提供100万美元的营运资金 ，直至公司向AdRizer提供总计500万美元的营运资金。
收购完成后，AdRizer与其首席执行官Kenneth Bond签订了一份新的雇佣协议。某些 卖方成员，包括AdRizer及其关联公司的员工、高级管理人员、董事或经理，还同意根据《购买协议》受交易结束后三年的竞业禁止和竞标限制契约的约束。
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预期 剥离Cryptyde，Inc.
2021年11月8日，我们的子公司Cryptyde最初提交了注册声明，并于2022年1月25日、2022年3月18日和2022年5月13日修改了与我们计划剥离Cryptyde相关的向美国证券交易委员会提交的注册声明表 10注册声明(以下简称“Form 10”)，但受注册声明中描述的 条件的限制，包括注册声明的有效性、收到 律师的意见因此， 根据美国国税法第368(A)(1)(D)和355条，剥离和相关交易应符合美国联邦所得税规定的免税条件 ，纳斯达克已批准Cryptyde的普通股上市 。Cryptyde持有我们的包装、比特币挖掘服务和Web3(去中心化互联网)产品业务.
2022年5月16日，表格10宣布生效。剥离的记录日期为2022年5月18日，分发日期计划为2022年5月27日。剥离完成后，Cryptyde将成为一家独立的上市公司。
关闭加密融资
于2022年1月26日，Cryptyde与认可投资者(“票据投资者”)订立证券购买协议(“票据证券购买协议”)，发行及出售初始本金为33,333,333美元的高级可转换票据，换股价格为每股Cryptyde普通股10.00美元。面值$0.001(“加密普通股”)和认股权证(“认股权证”)，可购买最多3,333,333股普通股，初步行使价为每股加密普通股10美元(“票据私募”)。
Cryptyde 与票据投资者于2022年5月5日完成票据证券购买协议预期的交易。收盘时， Cryptyde向票据投资者发行认股权证，以每股10.00美元的行使价购买最多3,333,333股Cryptyde普通股。
对2021年7月说明的修正
于2022年3月9日，本公司、Cryptyde及本公司于2021年7月22日发行的高级担保可换股票据的票据持有人(“2021年7月票据”)订立修订协议(“修订协议”)，据此，双方同意，其中包括：(I)修订2021年7月票据的若干条文，以(A)将2021年7月票据本金的10,000美元按换股价格0.01美元转换为本公司普通股股份，(B)将2021年7月票据的到期日延长至2023年7月22日，(C)将2021年7月票据的利率从0%(0%)提高至6%(6.0%)，(D)将控制账户中最低现金上限从100,000,000美元降至80,000,000美元，以及(E)要求公司在2022年7月22日赎回2021年7月票据本金33,000,000美元，连同应计和未付利息以及该等本金和利息的应计和未付利息 ；(Ii)延长与(X)本公司根据日期为2021年9月1日、2021年11月11日的权证行权协议登记若干证券有关的日期及(br}本公司于2021年12月20日至2022年4月30日，(Y)本公司于2022年4月30日前提交委托书及(Z)本公司于2022年6月4日或2022年7月4日前召开股东大会，并在本公司收到美国证券交易委员会对委托书的意见 时，于2022年6月4日或2022年7月4日前取得股东投票权；及(Iii)豁免因经调整换股价(定义见修订协议)而对可换股证券或期权作出任何调整。
于2022年4月29日，本公司、Cryptyde及持有人订立第二份修订协议(“第二份修订协议”) ，据此，双方同意修订第一份修订协议，将第一份修订协议第7(M)条中的“2022年4月30日”日期改为“2022年5月6日”。
于2022年5月6日，本公司与持有人订立第三修订协议(“第三修订协议”)，据此，双方同意修订第二修订协议，将第二修订协议第7(M)节中的“2022年5月6日”日期改为“2022年5月11日”。
瓦拉NT 演练和发行
于截至2022年3月31日止三个月内，本公司与认股权证持有人发行认股权证以购买本公司于2021年12月20日与认股权证持有人订立之认股权证行使协议相关之普通股股份，其中本公司同意自2021年12月20日起至2022年2月28日止期间，向认股权证持有人发行2.25权证，行权价为3.265美元。根据本协议，认股权证持有人于2022年首三个月行使了36,894,569份认股权证，在截至2022年3月31日的三个月内为本公司带来111,029,493 总收益。连同协议，本公司就协议向持有人及配售代理分别发行了83,012,781份认股权证及6,641,022份认股权证。认股权证的行使价为3.265美元， 为期五年，并向持有人提供注册权以及导致认股权证有资格获得责任待遇的其他条款 。截至2022年3月31日止三个月内发行的认股权证的初始公平价值为243,681,478美元。
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交换 协议
于2022年5月12日，本公司与本公司于2021年11月10日发行的认股权证持有人以4.527美元购买本公司普通股订立协议(“2021年11月权证”)及本公司于2021年12月20日发行的认股权证以3.2653美元购买本公司普通股的协议(“2021年12月权证”)，据此本公司与持有人同意持有人可交换其认股权证以换取 公司普通股。双方商定的交换比例是，2021年11月交换的每一份认股权证，持有人将获得0.77股公司普通股，而每交换一份2021年12月的权证，持有人将获得0.81股公司普通股。根据该协议，持有人有权交换其2021年11月的权证和2021年12月的权证，有效期为2022年5月19日至第六十(60)年(60这是)紧接本公司获股东批准将普通股授权由250,000,000股增加至750,000,000股之日(“股东批准日”)。2022年5月13日，本公司为股东特别会议提交了一份初步委托书，其中包括寻求股东对此事的批准。
此外，根据交换协议，在股东批准日期后的第二个营业日或之前，本公司应向持有人交付相当于持有人在此期间交换的每份2021年11月和2021年12月认股权证总和的额外普通股数量 。此外，交换协议允许持有人在股东批准日期后最长60天内(I)每份2021年11月的权证可交换为2021年11月交换的认股权证股份的42%， 及(Ii)每份2021年12月的权证可不时交换为2021年12月交换的认股权证股份的42%。
根据交换协议第7(N) 节，在2022年10月9日之前，持有人同意向本公司免费授予任何合理和必要的豁免和延期，仅与本公司的义务有关：(I)根据公司与持有人之间日期为2021年11月11日的经修订的某些登记权协议(“2021年11月”)提交初步登记声明，以及公司与持有人之间日期为2021年12月20日的某些登记权协议，经 修订(“2021年12月RRA”)，以及(Ii)提交最终委托书以批准11月WEA和12月WEA计划的交易；前提是，然而，持有人应保留权利，根据其条款向本公司递交另一份行使权利通知(定义见11月认股权证行使协议及12月认股权证行使协议) 。交换协议还要求持有者在一段时间内继续持有交易所收到的普通股。
2022年5月19日， 持有人于2021年11月交换了500,000份认股权证，换取了385,000股本公司普通股，并于2021年12月交换了18,090,123份认股权证，换取了14,653,000股本公司普通股。本公司并未收到任何来自无现金活动的收益。
授权书 行使协议
于2022年5月12日，本公司与两名本公司认股权证持有人订立行使认股权证协议，以每股9.00美元购买本公司于2022年9月1日发行的普通股(“A系列2021年9月认股权证”)，据此，本公司及持有人同意进行一项无现金行使，据此持有人将按持有人所行使的每份A系列认股权证 获得0.50股本公司普通股股份。5月19日，持有人交换了15,000,000股A系列认股权证 2021年9月，换取了7,500,000股公司普通股。该公司没有从无现金活动中获得任何收益。
五月份WEA及交易所协议亦要求参与持有人在一段时间内继续持有股份，一如五月份WEA及交易所协议所述。
股东关于增加授权普通股和优先股的建议
于2022年5月13日，本公司向股东特别大会提交初步委托书，要求批准将本公司修订及重订公司章程下普通股法定股份数目由250,000,000股增加至750,000,000股及将本公司经修订及重订公司章程细则下法定优先股股份数目由0股增加至30,000,000股的建议。
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信函 协议
根据本公司与认可投资者(“持有人”)于2021年9月1日订立的特定认股权证行使协议(经修订)(经修订)，本公司向持有人出售认股权证，代表有权收购本公司普通股股份 ，每股面值0.001美元(“普通股”)，初步行使价为每股9.00美元 ，须受9月认股权证(“A系列2021年9月认股权证”)及(Ii)2022年5月12日的调整所规限。本公司与持有人订立该特定认股权证行使协议(“5月权证协议”)，据此，各方(其中包括)调整持有人于2021年9月A系列认股权证的行使价，并取消A系列2021年9月认股权证的若干条款 作为对所有A系列2021年9月权证的要约，以鼓励其于2022年5月19日以无现金基准全面行使其2021年9月A系列认股权证。
于2022年5月18日，本公司与持有人订立该函件协议(“函件协议”)，据此， 订约方进一步修订A系列9月A权证，要求该公司只需于股东批准日期(定义见5月WEA)当日及之后维持所需储备金额 (定义见A系列9月认股权证)。
关键的会计政策和重要的判断和估计
我们的管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们的合并财务 报表，该报表是根据美国公认的会计原则或公认会计原则编制的。在编制这些合并财务报表时，我们需要做出估计和假设，以影响截至合并财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用。需要我们做出最重大、最困难和最主观判断的会计估计对收入确认、基于股份的薪酬的确定和财务工具 都有影响。我们在持续的基础上评估我们的估计和判断。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。
在截至2022年3月31日的三个月内，此类政策或此类政策的应用没有任何变化，但以下情况除外：
收入确认
一般而言，公司将所有收入 视为来自与客户的合同。收入是根据会计准则编纂(“ASC”)606中概述的五个步骤确认的：
步骤1-确定与客户的合同-当(A)合同各方已批准合同并承诺履行其各自的义务时，(B)实体可以确定每一方关于要转让的商品或服务的权利，(C) 实体可以确定要转让的商品或服务的付款条件，(D)合同具有商业实质，该实体很可能会收取其有权获得的几乎所有对价，以换取将转让给客户的货物或服务。
步骤2-确定合同中的履约义务 -在合同执行时，公司将向客户转让(A)不同的商品或服务，或(B)基本上相同的、具有相同转移模式的一系列不同商品或服务的每个承诺确定为履约义务。如果一份合同包括多个承诺的货物或服务，公司必须作出判断，以确定货物或服务是否能够在合同范围内区分开来。如果 不满足这些标准，货物或服务将作为综合履约义务入账。
步骤3-确定交易价格 -当履行义务得到履行时，公司应将分配给履行义务的交易价格的金额确认为收入。合同条款用于确定交易价格。一般来说，所有合同 都包括固定对价。如果合同确实包含可变对价，公司将根据预期值法确定交易价格中应包括的可变对价金额。如果根据本公司的判断，合同项下的累计收入未来很可能不会发生重大逆转，则交易价格将包括可变对价 。
步骤4-分配交易价格 -确定交易价格后，下一步是将交易价格分配给合同中的每个履约义务 。如果合同只有一个履约义务，则整个交易价格将应用于该义务。 如果合同有多个履约义务，则根据合同开始时的相对独立销售价格(SSP)将交易价格分配给履约义务。
步骤5-履行义务(并确认收入) -当(或作为)商品或服务转移给客户时确认收入。公司 通过将承诺的货物或服务的控制权转让给客户来履行其每项履约义务 。控制是指直接使用一项资产并从该资产获得基本上所有剩余利益的能力。它 包括防止其他实体指导使用某项资产并从中获益的能力。已传递给客户的控制 的指标包括：当前付款义务；资产的实际所有权；法定所有权；所有权的风险和回报；以及对资产的接受。履行义务可以在某个时间点或在一段时间内履行。
产品
本公司的产品收入在货物控制权移交给客户时确认，这是在成品发货给客户时确认的。所有 销售都是固定定价的，目前公司的收入中没有包含任何重要的可变组成部分。此外，公司将为有缺陷的商品发放积分，从历史上看，这些有缺陷的商品的积分不是实质性的。 根据公司对收入标准的分析，向客户销售产成品的收入确认不受采用新收入标准的影响， 占公司收入的大部分
数字媒体广告和许可
公司的数字媒体广告收入 主要来自通过第三方在线平台发布原创数字内容，然后通过客户的数字广告平台交付给在线平台的用户，并成为 公司的货币化产品，公司认为这是其履行义务。当服务控制权 转移给客户且交易价格由第三方在线平台确定时，公司确认收入。来自数字媒体平台的收入主要根据向客户提供的印象进行确认。当 广告出现在用户查看的页面上时，就会产生一种“印象”。许可收入来自销售被许可方的产品，这些产品 包含公司的知识产权。特许权使用费收入在本公司 收到被许可人详细说明包含本公司知识产权的产品发货情况的报告的季度内确认， 该报告是在被许可人向其客户销售此类产品后的那个季度收到的。版税按本公司被许可人销售包含本公司知识产权的产品所获得的收入的 百分比计算。对于AdRizer，FASB ASC 606要求实体确定对于每一项承诺的商品或服务，它是委托人(按毛数确认收入)还是代理人(按净额确认收入)。根据财务会计准则委员会的指导，公司已确定AdRizer是每一项承诺的商品或服务的委托人，因此, 收入按交易总额 确认。交通销售和交通管理服务的收入一般在履行履约义务后的每个月末确认。
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运营结果
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月的净收益(亏损)构成比较信息：
运营结果
| 截至3月31日的三个月， | 期间随时间变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 消费品 | $ | 3,757,552 | $ | 2,153,306 | $ | 1,604,246 | 74.5 | % | ||||||||
| 数字广告和媒体收入 | 7,726,369 | 350,566 | 7,375,803 | 2104.0 | % | |||||||||||
| 特许使用费收入 | 50,898 | 61,290 | (10,392 | ) | -17.0 | % | ||||||||||
| 总收入，净额 | 11,534,819 | 2,565,162 | 8,969,657 | 349.7 | % | |||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 包装产品 | 3,156,993 | 1,393,063 | 1,763,930 | 126.6 | % | |||||||||||
| 数字广告和媒体收入 | 7,776,663 | 260,318 | 7,516,345 | 2887.4 | % | |||||||||||
| 10,933,656 | 1,653,381 | 9,280,275 | 561.3 | % | ||||||||||||
| 毛利 | 601,163 | 911,781 | -310,618 | -34.1 | % | |||||||||||
| 毛利% | 5.2 | % | 35.5 | % | -30.3 | % | -85.3 | % | ||||||||
收入
在截至2022年3月31日的三个月中，持续运营收入比截至2021年3月31日的三个月增加了8,970,000美元，增幅为349.7%。这一增长主要是由于公司在2022年2月收购了AdRizer， 在2022年第一季度为公司带来了7,653,000美元的收入。AdRizer的收入包括数字广告销售和向广告商提供的服务。此外，收入的增长是由于CW Machines的收入，CW Machines是Cryptyde拥有51%股份的子公司 。CW Machine在2022年第一季度创造了1,573,000美元的加密挖掘设备销售额，而这些设备在2021年第一季度还不存在 。
收入成本
与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月的收入成本增加了9,280,000美元或561.36%。增加的主要原因是AdRizer的流量获取成本和CW机器的加密挖掘机成本 ，这些成本类型均未在2021年第一季度发生。
毛利
截至2022年3月31日的三个月，与截至2021年3月31日的三个月相比，毛利减少了311,000美元，降幅为34.1%。这一下降反映了本公司新的数字媒体和广告业务线AdRizer的影响，流量 收购和内容创作成本高于预期，因为该业务作为本公司的全资子公司开始运营 ，以及本公司销售利润率低于本公司传统包装产品销售的加密挖掘机的影响。
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运营费用
销售、一般和管理成本
| 截至3月31日的三个月， | 期间随时间变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 薪酬、福利和工资税 | $ | 5,763,122 | $ | 500,033 | $ | 5,263,089 | 1052.5 | % | ||||||||
| 折旧及摊销 | 1,590,209 | 424,033 | 1,166,175 | 275.0 | % | |||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 1,143,445 | 8,697,502 | (7,554,057 | ) | -86.9 | % | ||||||||||
| 广告、营销和促销 | 4,636,246 | 269,960 | 4,366,287 | 1617.4 | % | |||||||||||
| 法律、专业费用和交易成本 | 11,764,602 | 1,414,391 | 10,350,211 | 731.8 | % | |||||||||||
| 销售、一般和行政费用 | 1,900,483 | 354,961 | 1,589,353 | 447.8 | % | |||||||||||
| 销售、一般和行政费用合计 | $ | 26,798,107 | $ | 11,660,880 | $ | 15,137,227 | 129.28 | % | ||||||||
销售方面，在截至2022年3月31日的三个月中，与截至2021年3月31日的三个月相比，一般和行政成本(“SGA成本”)大幅增加，这是因为公司在2022年继续转型为数字媒体和娱乐公司的过程中，业务活动大幅扩张，需要SGA成本。此外，SGA成本的增加反映了与公司新收购的子公司AdRizer相关的成本的影响，AdRizer于2022年2月被收购。2022年前三个月持续运营的SGA总成本为26,798,000美元，而2021年前三个月为11,661,000美元，增加了15,137,000美元。增幅最大的原因是与本公司收购AdRizer相关的法律、专业费用和交易相关成本、拟剥离其Cryptyde业务以及与编制和审计其年度财务报告相关的成本。公司的薪酬成本以及营销和广告成本在2022年第一季度也大幅增加，这是因为公司增加了员工、Lomtif和AdRizer的员工以及专注于数字媒体业务的内部员工，而数字媒体业务在2021年第一季度并不存在。与2021年第一季度相比，2022年第一季度的股票薪酬成本减少了7,492,000美元，部分抵消了这些成本的增加。
其他 收入(费用)
| 截至3月31日的三个月， | 期间随时间变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (22,427,461 | ) | (12,694,933 | ) | (9,732,528 | ) | 76.7 | % | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | (243,681,478 | ) | (75,156,534 | ) | (168,524,944 | ) | 224.2 | % | ||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | (86,948,858 | ) | 36,381,542 | (123,330,400 | ) | -339.0 | % | |||||||||
| 其他收入(费用) | 149,594 | (44,296 | ) | 193,890 | -437.7 | % | ||||||||||
| 其他收入(费用)合计 | $ | (352,908,203 | ) | $ | (51,514,221 | ) | $ | (301,393,982 | ) | 585.1 | % | |||||
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利息 费用，净额
截至2022年3月31日的三个月的利息支出约为22,427,000美元，而截至2021年3月31日的三个月的利息支出约为12,695,000美元。利息支出增加与2021年7月发行给Hudson Bay Master Fund Ltd.(“Hudson Bay”)的可转换票据的融资费用摊销有关。
权证发行亏损及权证负债公允价值变动
公司将购买普通股股份的权证归类为综合资产负债表上的负债，因为该权证是一种独立的金融工具，可能需要本公司在行使时转移对价。每份认股权证在授权日按公允价值使用使用蒙特卡罗模拟定价模型随后在随后的每个资产负债表日重新计量至公允价值。权证的公允价值变动确认为其他收入(费用)的组成部分，在综合经营报表和全面亏损中为净额。本公司将继续调整公允价值变动的负债，直至认股权证行使或到期前 。
在2022年的前三个月，由于期内发行了89,653,803份认股权证， 权证的发行亏损为243,683,000美元，而截至2022年3月31日尚未发行的160,701,887份认股权证负债的公允价值变化为86,949,000美元，由于本公司确认截至2022年3月31日的三个月的认股权证，其他支出净额约为330,630,000美元。
NET 损失
| 截至3月31日的三个月， | 期间随时间变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 所得税前亏损 | $ | (379,105,147 | ) | $ | (62,263,320 | ) | $ | (316,841,827 | ) | 508.79 | % | |||||
| 所得税费用 | - | - | - | |||||||||||||
| 净亏损 | (379,105,147 | ) | (62,263,320 | ) | (316,841,827 | ) | 508.79 | % | ||||||||
| 可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | (6,157,190 | ) | 28,034 | (6,185,224 | ) | -22063.3 | % | |||||||||
| Vinco Ventures，Inc.持续运营的净亏损 | (372,947,957 | ) | (62,291,354 | ) | (310,656,603 | ) | 498.7 | % | ||||||||
| 非持续经营的净亏损 | - | (178,200 | ) | 178,200 | -100.0 | % | ||||||||||
| Vinco Ventures，Inc.的净亏损 | $ | (372,947,957 | ) | $ | (62,469,554 | ) | $ | (310,478,403 | ) | 497.90 | % | |||||
| Vinco Ventures每股净亏损 | - | - | ||||||||||||||
| 每股净亏损--持续经营 | $ | (3.05 | ) | $ | (3.28 | ) | $ | 0.23 | -7.1 | % | ||||||
| 已发行普通股加权平均数--基本和摊薄 | 122,176,851 | 19,055,006 | 103,121,845 | 541.2 | % | |||||||||||
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净亏损
与2021年前三个月的净亏损62,470,000美元相比，公司在2022年前三个月的净亏损为372,948,000美元，增加了310,478,000美元或497.0%。净亏损的大幅增加主要是由于本公司要求确认本公司发行的认股权证的公允价值，以及2021年期间已行使和未偿还认股权证的公允价值发生变化的影响。在截至2022年3月31日的三个月内，权证负债会计的总影响为净其他费用330,630,000美元，而2021年前三个月的净其他费用为38,775,000美元。认股权证负债金额受公司股票公允价值的影响，公允价值是公司普通股在纳斯达克资本市场上交易的市场价格。在2022年前三个月，公司的股票价格从每股2.04美元的低点到5.19美元的高点不等，这对公司认股权证在授权日和行使日的公平市场价值产生了重大影响。在截至2022年3月30日的三个月中，认股权证负债产生的其他支出占公司净亏损的87.4%，在截至2021年3月30日的三个月中，占公司净亏损的60%。 2022年前三个月净亏损的剩余增长是由于ZVV{br>拥有Lomtif 80%的股权、公司收购AdRizer以及转型为数字媒体、广告和内容技术公司而导致公司规模扩大，导致公司增加了员工人数。以及2022年前三个月的销售和营销活动。
现金流
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，我们的现金来源和用途如下：
| 截至3月31日的三个月， | 期间随时间变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 经营活动使用的现金净额 | $ | (42,014,284 | ) | $ | (4,140,110 | ) | $ | (38,024,174 | ) | 918.4 | % | |||||
| 用于投资活动的现金净额 | (35,677,139 | ) | (12,018,228 | ) | (23,658,911 | ) | 196.69 | % | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | 100,859,195 | 21,434,728 | 79,574,467 | 371.2 | % | |||||||||||
| 现金及现金等价物净增加情况 | 23,167,772 | 5,276,390 | 17,891,382 | 339.1 | % | |||||||||||
| 现金和现金等价物--年初 | 187,612,176 | 249,356 | 187,362,820 | 75138.7 | % | |||||||||||
| 现金和现金等价物--年终 | $ | 210,779,948 | $ | 5,525,746 | $ | 205,254,202 | 3714.5 | % | ||||||||
经营活动的现金流
截至2022年3月31日的三个月，持续经营活动中使用的现金净额为42,014,000美元，其中包括净亏损379,105,000美元，其中包括355,570,000美元的非现金支出项目。2022年前三个月运营使用的现金反映了业务产生的成本，包括与运营、营销和推广Lomtif相关的成本，以及公司在此期间产生的专业费用。此外，公司还在2022年前三个月支付了约9,009,000美元的应计费用。截至2021年3月31日的三个月，持续经营活动中使用的现金净额为4,140,000美元，其中包括净亏损62,263,000美元，其中包括60,253,000美元的非现金支出项目。
| 38 |
投资活动的现金流
在2022年前三个月，用于投资活动的现金净额为35,677,000美元，这主要是由于公司在2022年2月收购AdRizer时支付的现金净额。
融资活动的现金流
在截至2022年3月31日的三个月内，融资活动提供的现金总额为100,859,000美元，主要与行使认股权证的净收益 有关。
现金和现金等价物净增加(减少)
由于上述现金活动，在截至2022年3月31日的三个月内，公司的现金增加了23,167,772美元，截至2022年1月1日，公司拥有187,612,000美元的现金和现金等价物，其中包括在受限现金账户中持有的80,000,000美元 。
流动性 与资本资源
| 截至3月31日 | 期间更改期间为 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $ | % | |||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 130,779,948 | $ | 87,612,176 | $ | 43,167,772 | 49.3 | % | ||||||||
| 受限现金 | - | 100,000,000 | (100,000,000 | ) | 0.0 | % | ||||||||||
| 其他流动资产 | 51,645,168 | 32,129,291 | 19,515,877 | 60.7 | % | |||||||||||
| 流动资产总额 | 182,425,115 | 219,741,467 | (37,316,352 | ) | -17.0 | % | ||||||||||
| 无形资产，包括商誉 | 219,429,315 | 162,105,597 | 57,323,718 | 35.4 | % | |||||||||||
| 其他长期资产 | 98,824,279 | 23,295,665 | 75,528,614 | 324.2 | % | |||||||||||
| 318,253,594 | 185,401,262 | 132,852,332 | 71.7 | % | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 500,678,709 | $ | 405,142,729 | $ | 95,535,980 | 23.6 | % | ||||||||
| 负债 | ||||||||||||||||
| 应付账款和应计费用 | 22,155,028 | 25,622,271 | (3,467,243 | ) | -13.5 | % | ||||||||||
| 长期债务的当期部分 | 19,959,861 | 44,467,275 | (24,507,414 | ) | -55.1 | % | ||||||||||
| 流动负债总额 | 42,114,889 | 70,089,546 | (27,974,657 | ) | -39.9 | % | ||||||||||
| 长期债务 | 47,066,715 | 2,691,551 | 44,375,164 | 1648.7 | % | |||||||||||
| 认股权证法律责任 | 429,167,462 | 198,566,170 | 230,601,292 | 116.1 | % | |||||||||||
| 其他长期负债 | 23,358,420 | 70,197,966 | (46,839,546 | ) | -66.7 | % | ||||||||||
| 总负债 | 541,707,486 | 271,455,687 | 228,136,910 | 84.40 | % | |||||||||||
| 39 |
如上文所述，本公司于2022年前三个月录得重大亏损，并自成立以来一直有亏损历史。 自2021年以来，本公司相当大比例的亏损是由非现金开支项目所带动，尤其是因计入其投资者认股权证的负债所造成的亏损。该公司在2022年前三个月的运营中使用了约4,300万美元的现金。这一金额包括与2022年2月收购AdRizer相关的约820万美元的交易相关成本，以及欠哈德逊湾的1,000万美元应计注册权罚款。 除了这些项目外，该公司在2022年前三个月的运营中使用了约2,500万美元。这一数额包括对销售、营销和促销活动的大量投资，公司在第一季度进行了这些活动，以提高人们对Lomtif应用程序和Lomtif品牌网站的认识和兴趣，尤其是在Lomtif平台上直播的活动。在第一季度，该公司现场直播并推广了1月份的Shaq Fun House活动和2月份的Okechebee音乐节。这些费用旨在创造流量和与Lomtif数字资产的互动，目的是利用AdRizer的能力创造广告收入机会 ，公司预计这将减少2022年剩余时间的运营现金需求，尽管不能保证 公司会成功做到这一点。如果无法快速或充足地产生额外的广告收入，公司将需要利用手头的不受限制的现金来为其运营提供资金。截至2022年3月31日，该公司手头有130,780,612美元的无限制现金。
此外，公司可能会确定，随着公司在数字媒体市场扩大其业务和能力，进行额外的投资、收购或为营销和推广工作提供资金符合公司的最佳利益 。为此，公司可能需要额外的 现金资源，公司可以通过出售普通股、行使已发行认股权证和发行可转换债券 获得额外的现金资源，自2021年以来，公司一直利用这些资金筹集资金。本公司相信，如有需要，本公司将继续 进行债务或股权融资，以进行更多投资及收购，但不能 保证该等融资将按本公司可接受的条款进行，且若本公司股东 在下次股东大会上不批准建议增加其法定股本，任何与股权挂钩的融资机会将受本公司目前可供发行的法定股本所限制。如果公司 在需要时无法筹集额外资本，公司相信可以采取措施保存手头不受限制的现金，并解决任何持续经营的问题，包括但不限于以下步骤：
| ● | 裁员， | |
| ● | 减少 营销、促销和内容开发及制作活动， | |
| ● | 出售 资产或子公司。 |
表外安排 表内安排
在本报告所述期间，我们 没有、目前也没有与结构性融资或特殊目的实体等任何组织或金融伙伴关系建立任何关系，这些关系本来是为了促进表外安排或其他合同狭隘或有限的目的而建立的。
| 40 |
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
第 项4.控制和程序
披露 控制和程序
公司管理层在公司首席执行官和首席财务会计官的参与下，评估了截至本季度报告所涵盖期间结束时公司的披露控制和程序(该术语在交易法第13a-15(E) 和15d-15(E)规则中定义)的有效性。基于此类评估，公司首席执行官和首席财务会计官得出结论，截至本季度报告所涵盖的 期间结束时，公司的披露控制和程序无法提供合理的 保证，即公司必须在报告中披露的信息在交易所法案规则和条例指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。
财务报告内部控制变更
在截至2022年3月31日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生变化，这对我们截至2022年3月31日的财务报告内部控制没有重大影响。
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义。在管理层(包括我们的首席执行官)的监督和参与下，我们完成了基于2013年赞助组织委员会(COSO)框架的财务报告内部控制有效性评估。根据COSO框架下的这项评估， 管理层得出结论，截至2022年3月31日，我们对财务报告的内部控制无效。
截至2021年12月31日，管理层根据COSO框架完成了对公司财务报告内部控制的有效评估。管理层得出的结论是，截至2021年12月31日，我们对财务报告的内部控制没有有效地发现GAAP的不当应用。管理层发现我们的财务报告内部控制存在以下重大缺陷。
| 公司无法及时提供与年终审计有关的一揽子财务报告。这主要是公司会计人员有限的结果。这也限制了公司可以分离不相容职责的程度 ，并且缺乏适当的控制措施，以确保反映影响财务报表的所有重大交易和发展 。在目前的情况下，可能会发生有意或无意的错误，而不会被检测到。 |
2022年第一季度，公司增加了会计人员，并开始实施新的会计制度。管理层已得出结论，上述重大弱点目前存在于2022年3月31日 。“公司”(The Company)计划聘请外部顾问以加强其能力，并帮助公司设计和评估财务报告的内部控制，以进一步减少和补救2022年内现有的控制缺陷 。
我们 目前的美国证券交易委员会规则不要求也不包括关于我们财务报告内部控制的审计师证明报告 。因此，我们的注册会计师事务所没有证明管理层关于我们对财务报告的内部控制的报告。
| 41 |
第 第二部分
第 项1.法律诉讼
本公司不时地参与与其业务相关的例行和附带法律诉讼。然而，根据现有资料 并咨询法律顾问后，管理层预期最终处置任何该等行动或其组合不会对本公司的资产、业务、现金流、状况(财务或其他)、流动资金、 前景及/或经营业绩造成重大不利影响。
第 1a项。风险因素
[不适用于 ]
第 项2.未登记的股权证券销售和收益的使用
最近出售未登记证券；登记证券收益的使用
没有。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
信函协议
根据本公司与认可投资者(“持有人”)于2021年9月1日订立的特定认股权证行使协议(经修订，“9月认股权证”)，本公司向持有人出售代表有权收购本公司普通股股份的认股权证，每股面值$0.001 (“普通股”)，初步行使价为每股9美元，须受 9月WEA(“A系列2021年9月认股权证”)及(Ii)于2022年5月12日的调整所规限。本公司与持有人订立了若干认股权证行使协议(“5月权证协议”)，据此(其中包括)调整持有人于2021年9月A系列认股权证的行使价格，并取消A系列2021年9月认股权证的若干条款，作为对所有A系列2021年9月认股权证的要约，以诱使其于2022年5月19日以无现金基准全面行使其A系列2021年9月认股权证。
于2022年5月18日，本公司与持有人订立该函件协议(“函件协议”)，据此，订约方进一步修订A系列9月A权证 ，要求该公司只需于股东批准日期(定义见A系列9月认股权证)及之后维持所需储备金额(定义见5月WEA) 。
前述函件协议条款及其预期交易的描述并不完整，仅参考函件协议(作为本协议附件10.12存档)进行了完整的说明。
物品 6.展示
| 展品 | 通过引用并入 | 已归档 | ||||||||
| 数 | 描述 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此声明 | |||||
| 2.1 | 单位购买协议，日期为2022年2月11日，由Vinco Ventures，Inc.、AdRizer LLC、AdRizer LLC的成员、AdRizer LLC的幻影单位持有人和Innovated Assets LLC作为卖方代表签署。 | 8-K | 2.1 | 2022年2月16日 | ||||||
| 3.1 | 合并条款，提交给内华达州国务卿，2018年9月7日生效 | 8-K | 3.1 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.2 | 第二次修订和重新修订爱迪生国家公司的章程。 | 8-K | 3.2 | 2018年9月12日 | ||||||
| 3.3 | 第二次修订和重新修订爱迪生民族公司的公司章程。 | 8-K | 3.1 | March 26, 2020 | ||||||
| 3.5 | Vinco Ventures，Inc.改正证书 | 10-K | 3.5 | April 15, 2022 | ||||||
| 10.1 | Vinco Ventures，Inc.与One LLC之间的换股协议 | 8-K | 10.1 | 2022年1月7日 | ||||||
| 10.2 | Vinco Ventures，Inc.和两家有限责任公司之间的赔偿协议 | 8-K | 10.2 | 2022年1月7日 | ||||||
| 10.3 | 注：Cryptyde，Inc.、Vinco Ventures，Inc.和Hudson Bay Master Fund Ltd.于2022年1月26日签署的证券购买协议。 | 8-K | 10.1 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.4 | Cryptyde，Inc.的票据投资者认股权证表格 | 8-K | 10.2 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.5 | 2022年1月26日由Cryptyde，Inc.和哈德逊湾主基金有限公司签署的注册权协议。 | 8-K | 10.3 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.6 | Cryptyde，Inc.将向票据投资者发行票据格式 | 8-K | 10.4 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.7 | Cryptyde，Inc.与Hudson Bay Master Fund Ltd.之间的质押协议格式 | 8-K | 10.5 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.8 | 2022年1月26日Cryptyde，Inc.和Vinco Ventures，Inc.之间的股权证券购买协议。 | 8-K | 10.6 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.9 | 将向股权投资者发行Cryptyde，Inc.的认股权证表格 | 8-K | 10.7 | January 26, 2022 | ||||||
| 10.10 | ZVV Media Partners、LLC、Zash Global Media and Entertainment Corporation和Vinco Ventures，Inc.于2022年2月11日签署了转让和承担协议。 | 8-K | 10.1 | 2022年2月16日 | ||||||
| 10.11 | Vinco Ventures，Inc.、Cryptyde，Inc.和持有人之间于2022年3月9日签署的修订协议。 | 8-K | 10.1 | 2022年3月10日 | ||||||
| 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官证书 | * | ||||||||
| 31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席财务官证书 | * | ||||||||
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官和首席财务官的证明 | ** | ||||||||
| 101.INS* | 内联XBRL实例文档 | * | ||
| 101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档 | * | ||
| 101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | * | ||
| 101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | * | ||
| 101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | * | ||
| 101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | * | ||
| 104* | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) | * |
| * | 现提交本局。 |
| ** | 随信提供。 |
| 42 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的签署人代表其签署。
日期： 2022年5月23日
| Vinco Venture，Inc. | ||
| 由以下人员提供： | /s/Lisa King | |
| 丽莎·金 | ||
| 首席执行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 43 |