美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
注册人的电话号码，包括区号：
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每节课的题目： |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
单位，每个单位由A类普通股的一份组成 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义：
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大型加速文件服务器 |
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☐ |
加速文件管理器 |
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☐ |
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☑ |
规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年5月9日，有
LMF收购机会公司
目录
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页面 |
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第一部分： |
财务信息 |
3 |
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第1项。 |
财务报表 |
3 |
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LMF收购机会公司截至的资产负债表 |
3 |
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LMF收购机会公司的运营报表 |
4 |
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LMF收购机会公司的现金流量表 |
5 |
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LMF收购机会公司的亏损报表 |
6 |
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未经审计财务报表附注 |
7 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
18 |
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
21 |
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第四项。 |
控制和程序 |
21 |
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第二部分。 |
其他信息 |
23 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
23 |
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第1A项。 |
风险因素 |
23 |
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
24 |
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第三项。 |
高级证券违约 |
24 |
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第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
24 |
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第五项。 |
其他信息 |
24 |
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第六项。 |
陈列品 |
25 |
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签名 |
26 |
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2
第一部分财务信息
项目1.财务报表
LMF收购机会公司
资产负债表
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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(未经审计) |
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资产 |
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现金 |
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预付保险费和其他费用 |
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预付费用 |
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以信托形式持有的现金和有价证券 |
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流动资产 |
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总资产 |
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负债和股东赤字 |
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应计费用 |
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应付票据和垫款--关联方 |
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与首次公开发行相关的递延承销佣金 |
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认股权证责任(附注9) |
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流动负债总额 |
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总负债 |
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承付款 |
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可能赎回的A类普通股 |
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股东赤字： |
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优先股，$ |
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A类普通股，$ |
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B类普通股，$ |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
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股东总亏损额 |
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总负债和股东赤字 |
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$ |
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$ |
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|
附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
3
LMF收购机会公司
营业报表(未经审计)
|
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截至以下三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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费用： |
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组建和行政成本 |
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运营亏损 |
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认股权证负债重估收益 |
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其他收入 |
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信托账户中持有的有价证券获得的投资收益 |
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净收入 |
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每股净收益： |
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加权平均流通股、基本股和摊薄股 |
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A类-普通股 |
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B类--普通股 |
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每股基本和稀释后净收益 |
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A类-普通股 |
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B类--普通股 |
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$ |
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$ |
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|
附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
4
LMF收购机会公司
现金流量表(未经审计)
|
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截至以下三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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经营活动的现金流： |
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净收入 |
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对净亏损与经营活动中使用的现金进行核对的调整 |
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关联方支付的组建费用 |
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认股权证负债重估收益 |
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信托有价证券赚取的利息 |
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资产和负债的变动 |
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预付成本 |
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应计费用 |
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用于经营活动的现金净额 |
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投资活动产生的现金流： |
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信托账户的投资 |
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用于投资活动的现金净额 |
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融资活动的现金流： |
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保险融资支付 |
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发行私募认股权证所得款项 |
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发行单位所得款项 |
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单位发行的发行成本 |
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应付票据和垫款的收益--关联方 |
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应付票据和垫款的偿还-关联方 |
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( |
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— |
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融资活动提供的现金净额 |
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现金净增 |
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现金--年初 |
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现金--期末 |
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非现金流量信息的补充披露 |
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将认股权证重新分类为责任 |
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与首次公开发行相关的递延承销佣金 |
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附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
5
LMF收购机会公司
股东亏损变动表(未经审计)
截至2022年和2021年3月31日的三个月
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其他内容 |
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A类普通股 |
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B类普通股 |
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付讫 |
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累计 |
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总计 |
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股份(1) |
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金额 |
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股份(1) |
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金额 |
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在资本中 |
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赤字 |
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赤字 |
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2020年12月31日的余额 |
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A类现金发行单位 |
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非现金发行的代表性股票 |
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A类单位重新分类为承担额，但可予赎回 |
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承销商费用和发行成本 |
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为换取现金而发行的私募认股权证 |
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发行给保荐人的B类股票 |
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归类为负债的权证 |
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将APIC重新归类为留存收益 |
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余额-2021年3月31日 |
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截至2021年12月31日的余额 |
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余额-2022年3月31日 |
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附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
6
LMF收购机会公司。
财务报表附注
(未经审计)
注1-组织和业务运作
LMF Acquisition Opportunities，Inc.(“本公司”)在特拉华州注册成立，目的是与一家或多家企业进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。
该公司选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
截至2022年3月31日，公司尚未开始任何运营。自2020年10月28日(成立)至2022年3月31日期间的所有活动均与本公司的成立及以下所述的首次公开招股(IPO)有关。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。公司将以现金利息收入和现金等价物的形式产生营业外收入，这些收入来自首次公开募股的收益和权证负债重估的未实现收益或亏损。
本公司首次公开招股注册书于2021年1月25日(“生效日期”)宣布生效。2021年1月28日，公司完成首次公开募股
在完成首次公开招股的同时，本公司完成了
首次公开募股的交易成本为1美元
在2021年1月28日IPO完成后，金额为$
持续经营考虑
该公司预计在执行其融资和收购计划时将产生巨额成本。关于公司根据会计准则更新(“ASU”)2014-15年度“关于实体作为持续经营的能力的不确定性的披露”对持续经营考虑的评估，管理层已确定，如果公司未能在IPO结束后的规定时间内完成初始业务合并，要求公司停止所有业务、赎回公开发行的股票、随后清算和解散，这会使人对继续作为持续经营的能力产生很大怀疑。资产负债表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。管理层已确定本公司有足够资金支付本公司营运资金需求，直至完成初步业务合并或本公司经修订及重述的组织章程大纲所规定的本公司清盘为止。随附的财务报表已按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制，该原则考虑将公司作为持续经营企业继续经营。
7
附注2--重要会计政策
陈述的基础
随附的未经审计简明财务报表是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制的。按照公认会计原则编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已根据该等规则和法规予以精简或遗漏，尽管本公司相信所作的披露足以使该等信息不具误导性。截至2022年3月31日的中期财务报表以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的中期财务报表未经审计。管理层认为，中期财务报表包括所有必要的调整，这些调整只包括正常的经常性调整，以便公平地陈述中期的结果。所附的截至2021年12月31日的资产负债表来自公司在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中提交的经审计的财务报表。
新兴成长型公司的地位
根据修订后的《1933年证券法》(《证券法》)第2(A)节的定义，本公司是一家“新兴成长型公司”，该《证券法》经2012年《启动我们的商业初创企业法》(简称《JOBS法》)修订后，可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求，减少在定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬和股东批准之前未获批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外，《就业法案》第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直至私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。JOBS法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发布或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的适用日期时，本公司作为新兴成长型公司，可在私人公司采用新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既非新兴成长型公司亦非新兴成长型公司的上市公司比较，后者因所用会计准则的潜在差异而选择不采用延长的过渡期。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表时，管理层须作出估计及假设，以影响于财务报表日期呈报的资产及负债额、或有资产及负债的披露，以及报告期内呈报的开支金额。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。《公司》做到了
信托账户持有的现金和有价证券
截至2022年3月31日，信托账户中持有的几乎所有资产都存放在美国国债货币市场基金中。
可能赎回的A类普通股
公司根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导，对可能需要赎回的A类普通股进行会计核算。必须强制赎回的A类普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时被赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围内，并受不确定未来事件发生的影响。因此，截至2022年3月31日和2021年12月31日，
8
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，有时可能超过联邦存托保险承保的 $
衍生认股权证负债
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险。根据ASC 480和ASC 815-15，该公司评估其所有金融工具，包括发行的股票认购权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期结束时重新评估。根据ASC 825-10“金融工具”，因发行衍生认股权证负债而产生的发售成本已按其总收益的相对公允价值分配，并在经营报表中确认为已产生。
这个
产品发售成本
本公司遵守ASC340-10-S99-1和美国证券交易委员会员工会计公告(“SAB”)主题5A-“发售费用”的要求。发售成本主要包括于结算日产生的与首次公开招股相关并于首次公开招股完成时计入股东权益的专业及注册费用。因此，2022年3月31日，要约费用总计为#美元
金融工具的公允价值
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(第3级计量)。这些层级包括：
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第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)； |
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• |
第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及 |
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• |
第三级，定义为无法观察到的投入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要投入或重大价值驱动因素无法观察到。 |
所得税
该公司遵守美国会计准则第740主题“所得税”的会计和报告要求，该主题要求采用资产和负债方法进行财务会计和报告所得税。递延所得税资产及负债乃根据制定的税法及适用于预期该等差异会影响应课税收入的期间适用的税率，就资产及负债的财务报表与税基之间的差额计算，而该等差额将导致未来应课税或可扣税金额。如有需要，可设立估值免税额，以将递延税项资产减至预期变现金额。
9
ASC 740还澄清了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性的会计处理，并规定了财务报表确认的确认阈值和计量程序，以及对纳税申报单中所采取或预期采取的税收头寸的计量。为了确认这些好处，税务机关审查后，税收状况必须更有可能持续下去。ASC 740还就终止确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供指导。
在评估可变现递延税项资产时，管理层评估从未来应课税收入收回递延税项资产的可能性，并在不太可能收回或经营历史不足的情况下，建立估值拨备。本公司于管理层决定递延税项净资产将会变现或将不会变现的期间内调整估值拨备。自2022年3月31日起，公司决定设立估值津贴。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司未确认任何与不确定税务状况相关的资产或负债。利息或罚款(如果有的话)将在所得税支出中确认。因为有
只有在公司基于其技术优势更有可能维持纳税申报单的情况下，公司才能反映税收优惠。如果一项税收优惠符合这一标准，则根据累计大于
该公司可能在所得税领域受到联邦、州和市税务当局的潜在审查。这些潜在的检查可能包括质疑扣减的时间和金额、不同税收管辖区之间的收入联系以及对联邦、州和市税法的遵守情况。公司管理层预计，未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会发生实质性变化。
普通股每股净收益(亏损)
普通股每股净收益(亏损)的计算方法是用净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。公司采用两级法计算每股普通股净收益(亏损)。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，可能需要赎回的A类普通股的股票被排除在每股基本净收入的计算之外，因为此类股票如果被赎回，只参与其在信托账户收益中按比例分配的份额。在计算每股摊薄净收益时，本公司并未计入按库存股方法计算的为结算首次公开发售及定向增发中出售的认股权证而增加的普通股数目的影响。计算不包括
近期会计公告
管理层不相信任何最近发布但未生效的会计准则，如果目前被采用，将不会对公司的财务报表产生重大影响。
注3.以信托形式持有的政府货币市场基金
截至2022年3月31日，几乎所有资产总额约为
注4.预付费用
截至2022年3月31日，该公司的预付费用约为$
10
注5.首次公开招股
根据2021年1月28日的首次公开募股，公司出售了
总计$
注6.私募
在首次公开招股结束的同时，公司完成了一次私募，公司的保荐人购买了
只要由保荐人、承销商或其获准受让人持有，私募认股权证将不可赎回，并可在无现金基础上行使。若私募认股权证由保荐人、承销商或其获准受让人以外的持有人持有，则私募认股权证将可由本公司赎回，并可由持有人行使，其基准与首次公开发售单位所包括的认股权证相同。此外，只要私募认股权证由承销商或其指定人或联营公司持有，则不得于下列时间行使
本公司保荐人已同意(I)放弃就完成本公司初步业务合并而赎回其方正股份及公众股份的权利，(Ii)放弃其与股东投票批准本公司经修订及重述的公司注册证书修正案有关的方正股份及公众股份的赎回权利(A)以修改本公司于以下日期内未能完成其初始业务合并时赎回100%公开发行股份的义务的实质或时间
附注7.关联方交易
关联方贷款
2020年11月6日，公司向保荐人发行了一张无担保本票，据此，公司可以借入本金总额不超过#美元的本金。
11
大约 $
关联方延期贷款
公司将在首次公开募股结束后18个月内完成业务合并。然而，如果本公司预期其可能无法在18个月内完成企业合并，本公司将在发起人要求的情况下，通过本公司董事会的决议，将完成企业合并的期限再延长三个月(完成企业合并的总期限为21个月)。根据本公司的公司注册证书及本公司与大陆股票转让信托公司于2021年1月25日订立的信托协议的条款，为延长本公司完成企业合并的时间，保荐人或其关联公司或指定人必须向信托账户存入$
为支付与企业合并相关的交易费用，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将可转换为私募等价权证，价格为#美元。
2022年2月1日，公司向保荐人发行了一张无担保本票，据此，公司可以借入本金总额不超过#美元的本金。
方正股份
2020年11月6日，本公司发布
附注8.承诺登记权
方正股份、私人配售认股权证、私人配售认股权证相关的A类普通股股份，以及在营运资金贷款转换时可能发行的认股权证(包括相关证券)的持有人将拥有登记权，要求本公司根据2021年1月19日签署的登记权协议登记出售其持有的任何证券。这些持有者将有权提出最多三个要求，不包括简短的登记
12
要求公司根据《证券法》登记此类证券以供销售。此外，这些持有者将拥有“搭载”注册权，将其证券包括在公司提交的其他注册声明中。
尽管如此，承销商不得在IPO登记声明生效之日起五年和七年后分别行使申购权和“搭便式”登记权，且不得超过一次行使申购权。
优先购买权
在若干条件的规限下，本公司授予Maxim Group LLC(“Maxim”)自首次公开招股完成起至业务合并完成后18个月止的一段期间内，优先拒绝担任本公司或其任何继承人或附属公司的任何及所有未来公开及私募股权、可换股及债券发行的权利，并享有至少75%的经济效益；或如为三手交易，则为本公司或其任何继承人或附属公司的任何及所有未来公开及私募股权、可换股及债券发行。根据FINRA规则5110(G)(6)，这种优先购买权的期限不应超过三年，自IPO登记声明生效之日起计。
代表人普通股
2021年1月25日，本公司向Maxim和/或其指定人员发出：
Maxim已同意在业务合并完成之前不会转让、转让或出售任何此类股份。此外，Maxim已同意：(I)放弃与完成业务合并有关的该等股份的赎回权利；及(Ii)如本公司未能在首次公开招股结束后18个月内(或如本公司延长完成业务合并的时间，则自完成合并起计21个月内)完成业务合并，则放弃从信托账户就该等股份进行清算分派的权利。.
该等股份已被FINRA视为补偿，因此根据FINRA的NASD行为规则第5110(E)(1)条，该等股份须在紧接首次公开招股注册声明生效之日起180天内予以锁定。根据FINRA规则5110(E)(1)，在紧接IPO注册声明生效日期后的180天内，这些证券将不会成为任何人将证券进行经济处置的任何对冲、卖空、衍生、看跌或看涨交易的标的，也不会在紧接IPO注册声明生效日期后的180天内出售、转让、转让、质押或质押，但参与发行的任何承销商和选定的交易商及其真诚的高级管理人员或合作伙伴除外。
风险和不确定性
2020年1月30日，世界卫生组织宣布因一种新的冠状病毒株而进入全球卫生紧急状态(“新冠肺炎疫情”)。2020年3月，世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况，将新冠肺炎疫情列为大流行。新冠肺炎疫情的全面影响在继续演变。新冠肺炎疫情对公司财务状况的影响将取决于未来的发展，包括疫情的持续时间和蔓延以及相关的建议和限制。这些事态发展以及新冠肺炎爆发对金融市场和整体经济的影响具有很高的不确定性，也无法预测。如果金融市场和/或整体经济受到较长时间的影响，公司的财务状况可能会受到重大不利影响。此外，公司完成初始业务合并的能力可能会受到重大不利影响，这是因为政府正在实施重大措施来控制或治疗新冠肺炎疫情的影响，包括旅行限制、业务关闭和隔离等，这些措施可能会限制公司与潜在投资者举行会议的能力，或者影响潜在目标公司的人员、供应商和服务提供商及时谈判和完善初始业务合并的能力。该公司完成初始业务合并的能力还可能取决于筹集额外股权和债务融资的能力，这可能会受到新冠肺炎疫情和随之而来的市场低迷的影响。
附注9.衍生负债
认股权证
在2022年3月31日，有
13
认股权证将于首次公开发售日期起计12个月后，或其业务合并完成后30天内可行使，并将到期
根据认股权证的行使，公司将没有义务交付任何A类普通股，也将没有义务解决认股权证的行使，除非根据证券法与认股权证相关的A类普通股的登记声明当时是有效的，并且招股说明书是有效的。认股权证将不会被行使，本公司将无义务在认股权证行使时发行A类普通股，除非认股权证行使时可发行的A类普通股已根据认股权证登记持有人居住国家的证券法律登记、合资格或视为获豁免。在任何情况下，本公司均不会被要求以现金净额结算任何认股权证。如果登记声明对已行使的认股权证无效，则包含该认股权证的单位的购买者将仅为该单位的A类普通股股份支付该单位的全部购买价。
一旦认股权证可行使，本公司可赎回认股权证(不包括私募认股权证)：
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整体上而不是在 部分； |
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以每桶0.01美元的价格 搜查令； |
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向每一认股权证持有人发出不少于30天的赎回书面通知； 和 |
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如果且仅当报告的A类普通股的最后销售价格等于或超过每股18.00美元(根据 股票分拆、股票分红、重组、资本重组等)在本公司向认股权证发出赎回通知前30个交易日内任何20个交易日(截至3个工作日) 持有者。 |
如果该公司如上所述要求赎回认股权证，管理层将有权要求任何希望行使其认股权证的持有人在“无现金基础上”这样做。如果管理层利用这一选择，所有权证持有人将支付行使价，交出A类普通股的认股权证，其数量等于以下所得的商数：(X)认股权证标的A类普通股股数乘以认股权证的行使价与“公平市场价值”(定义见下文)之间的差额；(Y)公平市场价值。“公允市价”是指在向认股权证持有人发出赎回通知之日前的第三个交易日止的10个交易日内，A类普通股最后报告的平均销售价格。
行使认股权证时可发行的普通股的行权价格和数量在某些情况下可能会调整，包括股票股息、非常股息或公司资本重组、重组、合并或合并。然而，认股权证将不会针对以低于各自行使价的价格发行普通股的情况进行调整。
归类为衍生负债的权证
本公司先前就首次公开招股发行的未偿还认股权证(定义见附注3)及私募认股权证作为权益组成部分而非衍生负债入账。管理认股权证的认股权证协议包括一项条款，规定根据认股权证持有人的特点，可能改变和解金额。
公司管理层已使用ASC副标题815-40实体自有股权合同对公开认股权证和私募认股权证进行了评估。ASC第815-40-15节阐述了股权与负债的处理以及包括权证在内的与股权挂钩的金融工具的分类，并规定，只有在权证与发行人的普通股挂钩的情况下，权证才可被归类为股权的组成部分。根据ASC第815-40-15条，如果权证的条款要求在特定事件后调整行使价格，并且该事件不是权证公允价值的投入，则权证不会与发行人的普通股挂钩。该公司的结论是，公司的私募认股权证没有以ASC第815-40-15条所设想的方式与公司的普通股挂钩，因为该工具的持有者不是股权股票固定换固定期权定价的投入。此外，根据管理层的评估，公司还得出结论，认股权证协议中包含的要约收购条款不符合ASC第815-40-25节所设想的“归类于股东权益”标准。
因此，本公司已将认股权证分类为衍生负债。
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下表列出了公司认股权证截至2022年3月31日和2021年12月31日的公允价值信息。该公司使用蒙特卡罗模拟模型对公共认股权证进行估值，并使用改进的布莱克-斯科尔斯模型对私募认股权证进行估值。该公司的权证负债基于一种估值模型，该模型利用了来自可观察和不可观察市场的管理判断和定价输入，但交易量和交易频率低于活跃市场。这些定价投入包括截至2022年3月31日的公共认股权证的公开交易价值(美元
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截至2022年3月31日 |
截至2021年12月31日 |
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公开认股权证 |
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$ |
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私募认股权证 |
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$ |
$ |
该公司确认了大约$认股权证于2022年3月31日重估后的收益及收益$
附注10.公允价值计量
本公司遵循ASC 820的指引，在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年重新计量并按公允价值报告的非金融资产和负债。
本公司金融资产及负债的公允价值反映管理层对本公司于计量日期在市场参与者之间的有序交易中因出售资产而应收到的金额或因转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时，本公司寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值等级用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：
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1级： |
相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。 |
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第2级： |
1级输入以外的其他可观察输入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
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第3级： |
基于公司对市场参与者将用来为资产或负债定价的假设的评估的不可观察的投入。 |
下表列出了公司在2022年3月31日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的资产的信息，并显示了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：
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水平 |
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March 31, 2022 |
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2021年12月31日 |
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资产： |
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信托账户持有的政府证券 |
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1 |
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$ |
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负债： |
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私募认股权证 |
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3 |
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公开认股权证 |
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3 |
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附注11.股东权益
优先股-本公司获授权发行合共
A类普通股-本公司获授权发行合共
B类普通股-本公司获授权发行合共
发起人同意不转让、转让或出售其创始人的任何股份，直到：(I)企业合并完成之日起一年；或(Ii)公司完成清算、合并、股票交换或其他类似交易之日，使其所有股东有权将其持有的A类普通股股份交换为现金、证券或其他财产的日期。任何获准的受让人将受到保荐人对任何方正股份的相同限制和其他协议的约束。尽管有上述规定，如果公司A类普通股的收盘价等于或超过$
在业务合并时，B类普通股将一对一地自动转换为公司A类普通股，受股票拆分、股票分红、重组、资本重组等调整的影响，并受本协议规定的进一步调整的影响。如果额外发行或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行金额超过IPO要约金额，且与企业合并的结束有关，则B类普通股应转换为A类普通股的比例将被调整(除非B类普通股的大多数流通股持有人同意就任何此类发行或被视为发行放弃此类调整)，以便B类普通股的所有股份转换后可发行的A类普通股的数量在转换后的基础上总体相等。
A类普通股的持有者和B类普通股的持有者将在提交公司股东表决的所有事项上作为一个类别一起投票，每股普通股赋予持有者一票的权利。
注12.后续事件
2022年4月21日，LMF Acquisition Opportunities，Inc.lmao)，签订了合并协议和计划(合并协议与LMAO的直接全资子公司、特拉华州公司LMF Merge Sub，Inc.(合并子)，以及特拉华州的SeaStar医疗公司(海星医疗根据该条款，在满足或放弃其中规定的某些条件后，Merge Sub将与SeaStar Medical(“合并)，SeaStar Medical根据特拉华州一般公司法作为LMAO的全资子公司在合并中幸存下来(合并协议和相关附属协议、业务合并“)。该业务合并须遵守以下“成交条件”中概述的某些成交条件。
合并注意事项
在业务合并结束时向海星医疗的股东支付的总对价(“结业”) is $
16
在优先转换之前，SeaStar医疗公司发行和发行的每一张可转换票据将自动转换为SeaStar医疗公司的普通股。在生效时间之前，SeaStar Medical的每股已发行和已发行优先股将自动转换为SeaStar Medical普通股，而根据条款将自动行使或交换的与业务合并相关的SeaStar Medical认股权证将自动行使为SeaStar Medical普通股。于业务合并时，(I)不会因业务合并而自动行使或交换的SeaStar Medical认股权证将由LMAO承担并转换为认股权证以购买普通股，(Ii)SeaStar Medical股本计划下SeaStar Medical普通股的已发行期权将由LMAO承担并转换为购买普通股的期权，及(Iii)SeaStar Medical股权计划下的未偿还限制性股票单位奖励将由LMAO承担并转换为LMAO限制性股票单位。
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
前瞻性陈述
这份关于Form 10-Q的季度报告包含符合1995年私人证券诉讼改革法的某些前瞻性陈述。除本季度报告10-Q表中包含的有关历史事实的陈述外，包括但不限于有关我们或我们的管理团队对未来的期望、希望、信念、意图或战略的陈述均为前瞻性陈述。前瞻性表述一般可以通过使用“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”或其否定或其任何变体或类似的术语或表述来识别。
这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展及其对我们的潜在影响的期望和信念。这些前瞻性陈述不是保证，可能会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。可能对我们的业绩和未来业绩产生重大影响的重要因素包括但不限于：
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我们完成初始业务合并的能力； |
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我们对预期目标企业或多个企业的预期业绩； |
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在我们最初的业务合并后，我们成功地留住或招聘了我们的高级管理人员、关键员工或董事，或需要进行变动； |
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我们的高级管理人员和董事将他们的时间分配到其他业务上，并可能与我们的业务或在批准我们最初的业务合并时发生利益冲突，因此他们将获得费用补偿； |
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我们获得额外融资以完成最初业务合并的潜在能力； |
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我们的潜在目标企业池； |
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我们的高级管理人员和董事创造许多潜在收购机会的能力； |
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我国公募证券潜在的流动性和交易性； |
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我们的证券缺乏市场； |
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使用信托账户中未持有的收益或信托账户余额利息收入中未向我们提供的收益； |
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信托账户不受第三人索赔的影响；或 |
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我们的财务业绩，以及 |
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“第(A)项所列其他因素。在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中. |
除法律另有规定外，我们不承担更新或修改任何前瞻性陈述的责任。
概述
LMF Acquisition Opportunities，Inc.(“本公司”)在特拉华州注册成立，目的是与一家或多家企业进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。本公司并无选定任何具体的业务合并目标，亦无任何人代表本公司直接或间接与任何业务合并目标进行任何实质性磋商。
该公司选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
截至2022年3月31日，公司尚未开始任何运营。自2020年10月28日(成立)至2022年3月31日期间的所有活动均与本公司的成立及以下所述的首次公开招股(IPO)有关。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。该公司将以现金利息收入和现金等价物的形式从首次公开募股的收益中产生营业外收入。
本公司首次公开招股注册书于2021年1月25日(“生效日期”)宣布生效。2021年1月28日，本公司完成首次公开募股10,350,000股(“单位”)，关于A类普通股股份
18
包括在出售单位内的“公众股份”)，每单位10.00美元，产生毛收入103,500,000美元，其中提供产品是进一步在注释中描述5.
在首次公开招股结束的同时，本公司完成以每份私募认股权证1.00美元的价格向佛罗里达州有限责任公司LMFAO保荐人有限责任公司(“保荐人”)出售5,738,000份认股权证(“私募认股权证”)，所得毛收入为5,738,000美元。
IPO的交易成本为6,211,902美元，包括2,070,000美元的承销折扣、3,622,500美元的递延承销费、向承销商发行的被视为承销商补偿的1,000美元的股份的公允价值，以及518,402美元的其他发行成本。此外，截至首次公开募股之日，974,009美元的现金在信托账户(定义见下文)之外持有，当时可用于营运资金用途。
在2021年1月28日IPO完成后，出售IPO单位和出售私募认股权证的净收益中的105,570,000美元(每单位10.20美元)被存入一个信托账户(“信托账户”)，该账户将投资于《投资公司法》第2(A)(16)节所述的美国政府证券，到期日不超过180天，或投资于任何符合投资公司法第2a-7条条件的货币市场基金的开放式投资公司。由本公司决定。除信托账户资金所赚取的利息可拨给本公司以支付其特许经营权及所得税义务(减去最多100,000美元利息以支付解散开支)外，首次公开招股及出售私募认股权证的收益将不会从信托账户中拨出，直至(A)本公司完成初始业务合并，(B)赎回与股东投票有关的任何适当提交的任何公开股份，以修订本公司经修订及重述的公司注册证书，及(C)如本公司未能于首次公开招股结束后18个月内(或如本公司延长完成业务合并的时间，则最多可于首次公开招股结束后21个月内完成，如招股说明书所述)完成首次公开招股后的首次公开招股，则赎回本公司的公众股份，但须受适用法律规限。存入信托账户的收益可能受制于公司债权人的债权(如果有的话)，债权人的债权可能优先于公司公众股东的债权。
新冠肺炎更新
A新冠肺炎的重大爆发已经导致了一场广泛的健康危机，可能会对全球经济和金融市场产生不利影响，我们与之达成业务合并的任何潜在目标业务的业务都可能受到实质性的不利影响。如果对新冠肺炎的持续担忧限制旅行，限制与潜在投资者会面的能力，或者目标公司的人员、供应商和服务提供商无法及时谈判和完成交易，我们可能无法完成业务合并。新冠肺炎对我们寻找业务合并的影响程度将取决于未来的发展，这些发展具有高度的不确定性和不可预测性，包括可能出现的关于新冠肺炎严重程度的新信息，以及遏制新冠肺炎或应对其影响的行动等。如果新冠肺炎或其他全球关注的问题造成的干扰持续很长一段时间，我们完成业务合并的能力，或我们最终完成业务合并的目标企业的运营可能会受到重大不利影响.
截至2022年3月31日的三个月的经营业绩
自2020年10月28日成立至2022年3月31日，公司唯一的活动是组织活动和完成首次公开募股所需的活动。在完成最初的业务合并之前，公司预计不会产生任何营业收入。
收入
在截至2022年3月31日的三个月里，该公司没有任何收入。
费用
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，与组建和行政费用相关的费用分别约为21.9万美元和12.6万美元。
认股权证重估收益
截至2022年3月31日和2021年3月31日，该公司分别确认了权证重估后的360万美元和180万美元的收益。
所得税费用
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月内，本公司自成立以来并无因亏损而产生任何所得税开支。因此，公司营业亏损的任何利益都将递延，因为它确认了
19
分类群设置全额估值免税额。本公司未确认截至该三个月的任何所得税支出三月31, 2022 or 2021.
净收入
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，净收入分别为338.6万美元和170.6万美元。这一净收益来自对公司认股权证的重新估值。
流动性与资本资源
一般信息
截至2022年3月31日和2021年3月31日，我们分别拥有8.8万美元和50.3万美元的现金。
来自运营的现金
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，运营中使用的净现金分别为27.4万美元和28万美元，这是由于用于运营和组建成本的现金。
来自投资活动的现金
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，用于投资活动的现金净额分别为0美元和1.056亿美元，因为该公司向其信托账户投资了1.056亿美元。
融资活动产生的现金
由于公司首次公开募股产生1.068亿美元，截至2022年和2021年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金分别为31万美元和1.063亿美元。在截至2021年3月31日的三个月里，该公司还支付了46.8万美元的董事和官员保险费。
股东权益
在截至2021年3月31日的三个月内，公司向承销商发行了1,030万股A类股、40万股B类股和570万股私募认股权证。在截至2022年3月31日的三个月内，没有发行股票或认股权证。
表外安排
我们没有任何表外安排。
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
作为一家较小的报告公司，我们不需要在这一项下进行披露。
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第四项。 |
控制和程序 |
可赎回的股权工具
根据美国证券交易委员会及其员工关于可赎回股权工具的指导意见(已编入ASC480-10-S99)，不完全在本公司控制范围内的赎回条款要求将须赎回的普通股归类为永久股权以外的普通股。尽管该公司没有具体说明最高赎回门槛，但其章程规定，目前，本公司不会赎回其公开发行的股票，赎回的金额将导致其有形资产净值低于 $5,000,001.
管理层审查了本公司首次应用ASC 480-10-S99-3A对公众股进行会计分类，并确定公开发行的股票包括某些不受本公司控制的赎回条款，这些条款要求公开发行的股票作为临时股本列报，无论本公司完成初始业务合并所需的最低有形资产净值是多少。
作为衍生法律责任的认股权证
该公司先前已发行的公开认股权证及私募认股权证与其首次公开招股相关的认股权证均为股本组成部分，而非衍生负债。管理认股权证协议的认股权证协议包括一项条款，规定根据认股权证持有人的特征可能改变和解金额。此外，认股权证协议包括一项条款，倘若向持有单一类别普通股超过50%已发行股份的持有人提出收购或交换要约，并获其接纳，所有认股权证持有人将有权收取其认股权证的现金(“收购要约条款”)。
关于对认股权证会计处理的重新评估，公司管理层根据会计准则编纂(“ASC”)小标题815-40“实体自身权益合同”对认股权证进行了评估。ASC第815-40-15节阐述了股权与负债的处理以及包括权证在内的与股权挂钩的金融工具的分类，并规定，只有在权证与发行人的普通股挂钩的情况下，权证才可被归类为股权的组成部分。根据ASC第815-40-15条，如果权证的条款要求在特定事件后调整行使价格，并且该事件不是权证公允价值的投入，则权证不会与发行人的普通股挂钩。根据管理层的评估，本公司的审计委员会在咨询管理层并与本公司的独立注册会计师事务所讨论后得出结论，本公司的私募认股权证没有以ASC第815-40-15条所设想的方式与本公司的普通股挂钩，因为该工具的持有者不是股权股票固定换固定期权定价的投入。此外，根据管理层的评估，本公司的审计委员会在咨询管理层并与本公司的独立注册会计师事务所讨论后得出结论，认股权证协议中的要约收购条款不符合ASC第815-40-15条所设想的“归类于股东权益”标准。
由于上述原因，公司本应在2021年1月28日以前发布的资产负债表中将认股权证归类为衍生负债，该资产负债表于2021年2月3日提交的8-K表格中。根据这种会计处理，本公司须在每个报告期末计量认股权证的公允价值，并确认本公司本期经营业绩中较上一期间公允价值的变化。我们于2021年1月发出的认股权证的会计分类不当，因其对我们的财务报表的影响，我们认为这是一个重大弱点。这一分类上的错误是在美国证券交易委员会于2021年4月12日发布《关于特殊目的收购公司权证会计和报告考虑的工作人员声明》(简称《美国证券交易委员会声明》)时才引起我们注意的。美国证券交易委员会的声明提到了与我们在2021年1月首次公开募股时发布的权证类似的某些会计和报告考虑因素。
根据美国证券交易委员会员工会计公告第99号“重要性”和美国证券交易委员会员工会计公告第108号“在量化本年度财务报表中的错报时考虑上一年度错报的影响”，公司对这些变化进行了评估，并确定相关影响对以前列报的任何财务报表都是重大的。因此，本公司在咨询其审计委员会后，得出结论认为，其先前发布的财务报表应重新列报，将所有公开发行的股份列为临时股本，并认股权证应作为衍生负债进行分类和计量.
(A)对披露控制和程序的评价。
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披露控制程序旨在确保我们根据交易所法案提交的报告(如本报告)中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。信息披露控制的设计也是为了确保积累这些信息，并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于需要披露的决定。在我们首席执行官和首席财务官(我们的“认证人员”)的参与下，我们的管理层根据《交易所法案》第13a-15(B)条评估了截至2022年3月31日我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的认证人员得出结论，截至2022年3月31日，我们的披露控制和程序无效。
具体地说，管理层的决定完全基于截至2022年3月31日存在的以下重大弱点。自2020年成立至今，由于会计人员规模较小，公司并未有效分离某些会计职责。此外，我们对复杂金融工具的会计没有足够的控制。这种控制的缺乏导致了我们在2021年1月发行的权证的会计分类不正确，因为它对我们的财务报表产生了影响。这种缺乏控制导致我们对2021年1月发行的权证进行了不正确的会计分类，我们认为这是一个重大弱点。这一分类上的错误是在美国证券交易委员会于2021年4月12日发布《关于特殊目的收购公司权证会计和报告考虑的工作人员声明》(简称《美国证券交易委员会声明》)时才引起我们注意的。美国证券交易委员会的声明提到了与我们在2021年1月首次公开募股时发布的权证类似的某些会计和报告考虑因素。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或控制缺陷的组合，使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
关于美国证券交易委员会声明的评估和管理层随后对其先前财务状况的重新评估，公司认定其认股权证和股票作为临时股权的会计处理存在错误。管理层的结论是，在复杂金融工具的会计处理方面，对财务报告的内部控制存在缺陷，未能适当说明这类工具是一个重大弱点。这种实质性的弱点导致有必要重新申报以前的财务报表。
尽管我们确定，截至2022年3月31日，我们对财务报告的内部控制并不有效，而且本季度报告中发现了一个重大弱点，但我们相信，本季度报告中包含的财务报表在所有重大方面都公平地反映了我们在本季度报告所涉期间的财务状况、运营结果和现金流。
我们并不期望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈行为。披露控制和程序，无论构思和运作得多么好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保达到披露控制和程序的目标。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑相对于其成本的好处。由于所有披露控制和程序的固有限制，任何对披露控制和程序的评估都不能绝对保证我们已经发现了我们的所有控制缺陷和欺诈实例(如果有)。披露控制和程序的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功实现其所述目标。
(B)财务报告内部控制的变化。
在截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分：其他信息
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第1项。 |
法律诉讼 |
我们目前不是重大诉讼程序的一方，据我们所知，也没有任何实质性的法律程序威胁到我们或我们的任何高管或董事的公司身份。
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第1A项。 |
风险因素 |
除下文所述外，与本公司截至2021年12月31日止年度年报10-K表格中“风险因素”一节所披露的风险因素相比，并无重大变动：
我们已经发现了财务报告内部控制中的重大弱点。如果我们不能建立和维持有效的财务报告内部控制制度，我们可能就不能准确、及时地报告我们的财务结果。
正如本报告其他部分所述，我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，涉及我们在2021年1月首次公开募股时发行的权证的会计处理，以及与我们会计人员规模较小和会计职责分工有关的问题。由于这些重大缺陷，我们的管理层得出结论，截至2022年3月31日，我们对财务报告的内部控制无效。这些重大缺陷导致我们的认股权证负债、可能赎回的A类普通股、认股权证负债的公允价值变化、额外的实收资本、累计赤字和截至2022年3月31日的三个月的相关财务披露出现重大错报。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。任何未能维持这种内部控制的行为都可能对我们及时准确地报告财务状况和运营结果的能力造成不利影响。如果我们的财务报表不准确，投资者可能对我们的运营没有完全了解。同样，如果我们的财务报表没有及时提交，我们可能会受到普通股上市交易所、美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查。无论是哪种情况，都可能对我们的业务造成实质性的不利影响。无效的内部控制还可能导致投资者对我们报告的财务信息失去信心，这可能会对我们的股票交易价格产生负面影响。
我们不能保证我们已经采取和未来计划采取的措施将弥补已发现的重大弱点，或不能保证未来不会因未能实施和保持对财务报告的充分内部控制或规避这些控制而出现任何额外的重大弱点或财务业绩重述。此外，即使我们成功地加强了我们的控制和程序，这些控制和程序在未来可能不足以防止或识别违规或错误或促进我们的财务报表的公平列报。
美国证券交易委员会发布了权证会计准则的应用指导意见，要求我们的权证作为负债而不是权益进行会计处理，这一要求导致我们重报了之前发布的财务报表。
2021年4月12日，美国证券交易委员会的工作人员发表了一份题为《关于特殊目的收购公司(以下简称SPAC)出具的权证的会计和报告考虑的工作人员声明》(《声明》)。美国证券交易委员会的工作人员在声明中表示，他们认为，SPAC权证常见的某些条款和条件可能要求将权证归类为SPAC资产负债表上的负债，而不是股权。自发行以来，我们的权证在我们的资产负债表中作为权益入账，经过讨论和评估，包括与我们的独立审计师，我们得出结论，我们的权证应该作为负债列报，随后进行公允价值重新计量。因此，我们对我们的权证进行了估值，并重述了我们之前发布的财务报表，这导致了意想不到的成本和管理资源的转移，并可能导致投资者失去信心。虽然我们现在已经完成了重述，但我们不能保证不会有美国证券交易委员会或纳斯达克就我们重述的财务报表或与此相关的事项进一步询问我们。
美国证券交易委员会或纳斯达克未来因重述我们的历史财务报表而进行的任何查询，无论结果如何，都可能会消耗我们的大量资源，以及与重述本身相关的已经消耗的资源。
于本公司首次公开发售及同时进行的私募中发行的认股权证均作为认股权证负债入账，并于发行时按公允价值入账，每期的公允价值变动将于盈利中反映，这可能会对本公司普通股的市价产生不利影响。
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在重述我们的历史财务报表后，我们将我们的权证作为认股权证负债进行会计处理，并在发行时按公允价值记录贵公司根据从其独立第三方估值公司获得的估值报告确定的收益中每个期间报告的公允价值变化。公允价值变动对收益的影响可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
(a) 出售未登记的证券。
没有。
(b) 收益的使用。
2020年11月6日，我们向保荐人发行了2,156,250股B类普通股，现金为25,000美元，收购价约为每股0.012美元，与我们的成立相关。该等股份是根据证券法第4(A)(2)节所载豁免注册而发行的。
2021年1月28日，我们完成了10,350,000个单位的首次公开募股。每个单位包括一股我们的A类普通股和一份可赎回认股权证，每个认股权证的持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。这些单位以每单位10美元的价格出售，产生毛收入103,500,000美元。Maxim Group LLC担任唯一的簿记管理人。首次公开发行中出售的证券根据证券法关于S-1表格登记声明(第333-251962号)进行登记，该声明于2021年1月25日被美国证券交易委员会宣布生效。
在首次公开招股结束的同时，我们完成了向保荐人以每份私募认股权证1.00美元的价格私募5,738,000份私募认股权证，产生5,738,000美元的总收益。这类证券是根据《证券法》第4(A)(2)节所载的登记豁免发行的。
于首次公开发售完成及出售私募认股权证后，总金额105,570，00美元(包括递延承销折扣)存入与首次公开发售相关设立的信托账户。
交易成本为6,211,902美元，包括2,070，00美元的承销折扣、3,622,500美元的递延承销折扣、向承销商发行的被视为承销商补偿的股票的公允价值1,000美元，以及518,402美元的其他发行成本。此外，974 008美元现金存放在信托账户之外，可用于支付发售费用和周转资金。
我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括之前未向我们发放的信托账户赚取的任何利息(减去应缴税款)来完成我们最初的业务合并。我们可以提取利息来支付我们的特许经营权和所得税。如果我们的股权或债务全部或部分被用作完成我们的初始业务合并的对价，我们可以将信托账户中释放给我们的现金余额用于一般公司目的，包括用于维持或扩大交易后公司的运营，支付完成初始业务合并所产生的债务的本金或利息，为收购其他公司或用于营运资本提供资金。
我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判、完成业务合并，并实施我们的解散计划。
有关首次公开招股所得收益用途的说明，请参阅本季度报告第I部分第2项。
(c) 证券回购.
没有。
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第三项。 |
高级证券违约 |
没有。
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第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
没有。
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第五项。 |
其他信息 |
无
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第六项。 |
陈列品 |
以下文件作为本报告的一部分提交，或通过引用并入本文。
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展品 数 |
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描述 |
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3.1 |
修订和重新发布的公司注册证书(参考公司于2021年1月28日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告而合并) |
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3.2 |
附例(参考公司于2021年1月8日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册说明书而合并) |
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10.1* |
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LMFAO赞助商有限责任公司和LMF收购机会公司之间日期为2022年3月1日的本票。 |
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31.1* |
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第13a-14(A)条对特等执行干事的证明 |
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31.2* |
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细则13a-14(A)首席财务干事的证明 |
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32.1* |
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根据《美国法典》第18编第1350节，首席执行干事和首席财务干事的书面声明 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档。 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
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104 |
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封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)。 |
*随函存档
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告：
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LMF收购机会公司 |
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Date: May 19, 2022 |
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由以下人员提供： |
/s/布鲁斯·M·罗杰斯 |
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布鲁斯·M·罗杰斯 |
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首席执行官兼董事会主席 |
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(首席行政主任) |
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Date: May 19, 2022 |
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由以下人员提供： |
/s/理查德·罗素 |
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理查德·罗素 |
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首席财务官 |
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(首席会计主任) |
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