美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末3月31日， 2022

或

☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

关于从到的过渡期

委托文件编号：001-40731

根据该法第12(B)条登记的证券：

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☒不是☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☒不是☐

As of May 13, 2022, 31,625,000A类普通股，每股面值0.0001美元，以及7,906,250B类普通股已发行并发行，每股票面价值0.0001美元。

脱碳加收购公司IV
Form 10-Q季度报告

目录表

i

第一部分-财务信息

脱碳加收购公司IV

简明资产负债表

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

2

脱碳加收购公司IV

业务简明报表

(未经审计)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

3

DECARBONIZATION PLUS收购公司IV

简明的变动表可能赎回的普通股和股东权益(亏损)截至2022年3月31日的三个月和2021年2月22日(开始)至2021年3月31日

(未经审计)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

4

脱碳加收购公司IV

简明现金流量表

(未经审计)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

5

脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

6

脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

7

脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

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脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

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脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

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脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

11

脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

12

脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

13

脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

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脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

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脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

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脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

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脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

18

脱碳+收购公司IV

备注：浓缩的财务报表

19

第二项。管理层的讨论与分析财务状况及经营业绩

凡提及“DCRD”、“我们的”、“我们”或“我们”时，指的是DCRD Plus Acquisition Corporation IV。以下对DCRD财务状况和经营成果的讨论和分析应结合本报告第1项所载未经审计的财务报表及其附注阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于许多因素的影响，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。

有关前瞻性陈述的注意事项

这份Form 10-Q季度报告包括根据修订后的1933年证券法第27A条(“证券法”)和修订后的1934年证券交易法第21E条(“交易法”)作出的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。此类陈述包括但不限于可能的企业合并及其融资，以及相关事项，以及本表格10-Q中包含的历史事实陈述以外的所有其他陈述。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中描述的那些因素。

概述

本公司为一间空白支票公司，注册为开曼群岛豁免公司，并为与一项或多项业务进行合并、合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并(“初始业务合并”)而组成。我们的保荐人是一家开曼群岛有限责任公司(“保荐人”)，以及特拉华州有限责任公司Riverstone Investment Group LLC及其联营公司(“Riverstone”)的关联公司。尽管我们可能在任何业务或行业寻求收购机会，但我们打算利用Riverstone平台在可能提供机会在多个行业中的一个行业提供诱人的风险调整后回报的行业中识别、收购和运营业务，这可能会推动全球脱碳目标的实现。这包括能源和农业、工业、交通以及商业和住宅部门。

本公司首次公开招股的注册声明于2021年8月10日(“公开招股”)宣布生效。于2021年8月13日，吾等以每单位10.00元完成公开发售31,625,000个单位(“单位”)，所产生的总收益为316,250,000元，产生的交易成本约为1,940万元，包括630万美元的承销费、1107万美元的递延承销费及约200万美元的其他发售成本。承销商获授予为期45天的超额配售选择权，可按公开发售价格减去承销折扣及佣金后购买最多4,125,000个单位(“超额配售单位”)。承销商全面行使超额配股权，并于公开发售结束时购买超额配售单位。

于公开发售完成的同时，吾等完成向本公司保荐人及独立董事出售12,737,500份私募认股权证(“私募认股权证”)，按每份私募认股权证1元的价格出售予我们的保荐人及独立董事，所产生的总收益为12,737,500元(“私募”)。

大约319,412,500美元(每单位10.10美元)的公开发行净收益(包括超额配售单位和1,107万美元的承销商递延折扣)和部分私募收益被存入大陆股票转让和信托公司位于美国的信托账户(“信托账户”)，并仅投资于《投资公司法》第2(A)(16)节所述的美国“政府证券”，到期日不超过185天。或投资于符合《投资公司法》第2a-7条(D)(1)、(D)(2)、(D)(3)和(D)(4)段条件的货币市场基金，这些基金只投资于美国政府的直接国债，由

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公司，直到：(I)完成我们最初的业务c合并和(Ii)根据我们修订和重述的公司注册证书所允许的其他方式分配信托账户。

如果吾等未能于公开发售结束后十八(18)个月内或于2023年2月13日内完成初始业务合并，吾等将(I)停止除清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股份，但不超过其后十(10)个营业日，按每股价格赎回公众股份，以现金支付，相当于当时存入信托帐户的总金额，包括从信托账户中持有的资金中赚取的利息(减去最多100,000美元用于支付解散费用的利息和应缴税款净额)，除以当时已发行的公众股票数量，根据适用的法律，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，并且(Iii)在赎回之后，在获得我们其余股东和我们董事会的批准的情况下，在合理可能的情况下尽快赎回，在每一种情况下，我们都要遵守开曼群岛法律规定的债权人债权义务和其他适用法律的要求。

经营成果

到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。从2021年2月22日(成立)到2022年3月31日，我们唯一的活动是组织活动，即为公开募股做准备所必需的活动，如下所述，公司寻找完成初始业务合并的目标业务，以及与拟议交易相关的活动。我们预计最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何运营收入。我们以有价证券利息收入的形式产生营业外收入。作为一家上市公司，我们正在招致费用(法律、财务报告、会计和审计合规)，以及与完成初始业务合并相关的尽职调查费用。

截至2022年3月31日止三个月，我们的净收益为9,732,960美元，其中包括955,017美元的形成和运营成本，26,070美元信托账户持有的有价证券的未实现收益，10,661,907美元衍生权证负债的公允价值收益。从2021年2月22日(成立)到2021年3月31日，我们净亏损19,993美元，其中包括组建和运营成本。

流动资金和持续经营

吾等于公开发售前的流动资金需求已获本公司保荐人提供25,000元股本，以换取向本公司保荐人发行B类普通股(“方正股份”)，以及本公司保荐人提供总额为300,000美元的贷款，以支付组织开支及根据承付票(“票据”)进行公开发售的相关开支，以满足本公司对公开发售股份的需求。该票据已于2021年8月19日全额付清。截至2022年3月31日及2021年12月31日，票据项下并无未偿还余额，本公司亦不再持有该票据。截至2022年3月31日，我们没有信托账户以外的现金，因此营运资金赤字为6,125,542美元。

此外，在短期和长期内，对于最初的业务合并，我们的保荐人或我们保荐人的关联公司，或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。截至2022年3月31日和2022年12月31日，赞助商分别代表我们支付了393,350美元和283,657美元的费用。此外，为了支付与初始业务合并相关的交易成本，我们的高级管理人员、董事和初始股东可以(但没有义务)向我们提供本公司可能需要的最高1,500,000美元的贷款(“营运资金贷款”)。截至2022年3月31日，周转金贷款项下没有未偿还余额。

本公司已招致并预期将招致额外的重大成本，以推行其融资及收购计划，包括拟议的业务合并。关于公司根据FASB ASC主题205-40“财务报表的呈报-持续经营”对持续经营考虑的评估，管理层已经确定，公司可以从赞助商那里获得资金，而且赞助商有财务能力提供这些资金，这些资金足以满足公司在业务合并完成之前和这些财务报表发布之日起一年的营运资金需求。然而，管理层已决定，如果公司无法在2023年2月13日之前完成业务合并，则公司将停止所有业务，但清算目的除外。强制清算和随后解散的日期使人对公司的能力产生了很大的怀疑

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作为一家持续经营的企业继续存在。如本公司在此日期后被要求清盘，则资产或负债的账面金额并无作出任何调整。本公司拟于强制清算日前完成业务合并。

合同义务

注册权

方正股份、于转换营运资金贷款时可能发行之私人配售认股权证及认股权证(如有)，以及因行使私人配售认股权证及认股权证而可能于转换营运资金贷款及转换方正股份时发行之任何A类普通股之持有人将有权根据登记权协议享有登记权。这些持有者将有权获得某些索要和“搭载”注册权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

承销协议

承销商有权在公开发售结束时获得每单位0.20美元的承销折扣，或总计6,325,000美元。

此外，每单位0.35美元，或总计约11,068,750美元，将支付给承销商作为递延承销佣金。根据承销协议的条款，仅在我们完成初始业务合并的情况下，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。

《行政服务协议》

自我们的证券首次在纳斯达克资本市场上市之日起，直至我们完成初始业务合并或清算之前，我们已同意每月向保荐人的一家关联公司支付总计10,000美元，用于支付为公司提供的办公空间、公用事业、秘书支持和行政支持。截至2022年3月31日止三个月，本公司与相关协议有关的一般及行政开支合共26,129美元，载于随附的营运说明书内。在完成我们最初的业务合并或清算后，我们将停止支付这些月费。截至2022年3月31日和2021年12月31日，未偿还的金额分别为76,129美元和50,000美元。

关联方贷款

赞助商已同意以无息预付款的形式支付我们的某些费用。截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别约有393,350美元和283,657美元应支付给赞助商。

关键会计政策

按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债数额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们确定了以下关键会计政策：

衍生认股权证负债

我们根据会计准则编撰(“ASC”)815-40对与我们的公开发行相关的认股权证进行核算。衍生品和套期保值-实体自有权益的合同(“ASC 815”)，在这种情况下，认股权证不符合权益分类标准，必须作为负债记录。由于权证符合ASC 815中所设想的衍生工具的定义，权证在初始和每个报告日期根据ASC 820按公允价值计量，公允价值计量，公允价值变动在变动期的经营报表中确认。

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普通股可能会被赎回

我们根据ASC 480的指导，对可能赎回的A类普通股进行核算，区分负债与股权。必须强制赎回的A类普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，其赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在DCRD完全不能控制的情况下进行赎回)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围内，并受到未来不确定事件发生的影响。

每股净收益(亏损)

每股净收益(亏损)的计算方法为：适用于股东的净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数，再加上按库存股方法计算的用于清算权证的普通股增量数量(在一定程度上稀释)。

截至2022年3月31日，本公司并无任何稀释性证券及其他合约可根据库存股方法行使或转换为普通股，然后分享本公司的收益。由于认股权证的行使取决于未来事件的发生，每股普通股的摊薄亏损与每股普通股的基本亏损相同。

公司有两类股份，分别为A类普通股和方正股份。收益在两类股票之间按比例分配，这假设业务合并是最有可能的结果。由于赎回价值接近公允价值，与A类普通股可赎回股份相关的增值不计入每股收益。

新冠肺炎的影响

我们的赞助商继续评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒可能会对我们的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响在资产负债表日期尚不容易确定。

近期会计公告

我们认为，任何最近发布但尚未生效的会计声明，如果目前被采纳，将不会对我们的财务报表产生实质性影响。

表外安排

截至本季度报告之日，我们没有任何S-K规则第303(A)(4)(Ii)项所界定的表外安排。

《就业法案》

2012年4月5日，2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)签署成为法律。《就业法案》包含了一些条款，其中包括放宽对符合条件的上市公司的某些报告要求。根据《就业法案》，我们有资格成为“新兴成长型公司”，并被允许遵守基于非上市公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。因此，我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。

作为一家“新兴成长型公司”，除其他事项外，我们不需要(I)提供关于我们的财务报告内部控制系统的审计师认证报告，(Ii)提供非新兴成长型上市公司可能需要的所有薪酬披露，(Iii)遵守上市公司会计监督委员会可能采取的关于强制性审计公司轮换或

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补充审计师报告，提供有关审计和财务报表的补充信息(审计师讨论和分析)，以及(Iv)披露CEO薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们完成公开募股后的五(5)年内适用，或者直到我们不再符合“新兴成长型公司”的资格为止。

第三项。定量和合格IVE关于市场风险的披露

我们是一家较小的报告公司，如交易法第12b-2条所定义。因此，根据S-K条例第305(E)项，我们不需要提供该项目所要求的信息。

第四项。控制和程序

信息披露控制和程序的评估

披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据交易所法案提交或提交的公司报告中要求披露的信息被累积并传达给管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，以便及时做出关于要求披露的决定。

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2022年3月31日的财政季度的披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语在《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)规则所定义)截至2022年3月31日没有生效，原因是我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，这些财务报告与公司截至2021年8月19日的首次公开募股资产负债表的某些复杂金融工具的会计有关。

财务报告内部控制的变化

鉴于这一重大弱点，本公司管理层已经并将继续花费大量精力和资源来补救和改善我们对财务报告的内部控制。具体地说，我们扩大和改进了对复杂证券和相关会计准则的审查程序，包括加强对会计文献的获取，并改进识别就复杂会计应用向谁咨询的第三方专业人员。除本文所述外，在最近一个财政季度内，我们对财务报告的内部控制(该词的定义见《交易所法》第13a-15(F)和15d-15(F)条)没有发生重大影响或合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。

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第二部分--其他资料

没有。

除了本季度报告中关于Form 10-Q的其他信息外，您还应仔细考虑第I部分第1A项中讨论的风险。我们于2022年3月29日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告(以下简称“2021年年报”)中包含了“风险因素”。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。除以下风险因素外，2021年年报讨论的风险因素没有发生实质性变化。

我们对业务合并的寻找，以及我们最终完成业务合并的任何目标业务，可能会受到冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行、乌克兰军事冲突以及债务和股票市场状况的实质性不利影响。

2019年12月，一种新型冠状病毒株据报道浮出水面，这种病毒已经并正在继续在包括美国在内的世界各地传播。2020年1月30日，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为《国际关注的突发公共卫生事件》。2020年1月31日，美国卫生与公共服务部部长亚历克斯·M·阿扎尔二世宣布美国进入公共卫生紧急状态，以帮助美国医疗界应对新冠肺炎。新冠肺炎疫情在美国和全球范围内的爆发持续增长，虽然疫情对我们的影响程度将取决于未来的发展，但它可能会限制我们完成初始业务合并的能力，包括市场波动性增加、市场流动性下降以及无法以我们可以接受的条款获得第三方融资或根本无法获得第三方融资。此外，如果对新冠肺炎的持续担忧继续限制旅行，限制与潜在投资者或目标公司的人员、供应商和服务提供商会面的能力，限制我们彻底进行尽职调查的能力，或限制我们及时谈判和完成交易的能力，我们可能无法完成业务合并。此外，新冠肺炎的爆发可能会对我们可能寻求收购的业务产生负面影响。新冠肺炎疫情对我们寻找业务合并的影响程度将取决于未来的发展，这些事态发展高度不确定，也无法预测，包括可能出现的关于新冠肺炎严重程度的新信息，以及遏制新冠肺炎疫情或治疗其影响的行动, 还有其他的。如果新冠肺炎疫情或其他全球关注的问题(包括乌克兰军事冲突)造成的干扰持续很长一段时间，我们完成业务合并的能力，或我们最终完成业务合并的目标企业的运营可能会受到重大不利影响。此外，我们完成交易的能力可能取决于筹集股权和债务融资的能力，而这可能会受到新冠肺炎和其他事件的影响，包括由于市场波动性增加、市场流动性下降以及第三方融资无法以我们可以接受的条款或根本不能获得的结果。最后，新冠肺炎的爆发和乌克兰的军事冲突可能还会加剧我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中描述的许多其他风险。

所有最近未登记的证券销售都曾被报告过。

没有。

不适用。

25

没有。

26

27

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

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