目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的从到的过渡期过渡报告。 |
委托文件编号：
MaryGOLD公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | |
| (述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 |
| 公司或组织) | 识别号码) |
120卡莱·伊格莱西亚
B单元
Fax: 888.312.0124
(注册人委托人的地址和电话
行政办公室和主要营业地点)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每一级证券的名称 | 交易符号 | 注册所在的交易所名称 |
| | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| | ☒ | 规模较小的报告公司 | | |
| 新兴成长型公司 | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
注册人的普通股于2022年3月10日在纽约证券交易所美国交易所开始交易。注册人有
MaryGOLD公司
Form 10-Q季度报告
截至2022年3月31日的季度
目录表
| 页面 |
|
| 第一部分财务信息 |
|
| 项目1.财务报表(未经审计) |
5 |
| 截至2022年3月31日和2021年6月30日的简明综合资产负债表 |
5 |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月的简明综合损益表 |
6 |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月的简明综合全面收益(损失表) |
7 |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表 |
8 |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日止九个月简明合并现金流量表 |
9 |
| 简明合并财务报表附注 |
10 |
| 项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
31 |
| 项目3.关于市场风险的定量和定性披露 |
40 |
| 项目4.控制和程序 |
40 |
| 第二部分：其他信息 |
40 |
| 项目1.法律诉讼 |
40 |
| 第1A项。风险因素 |
42 |
| 第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 |
42 |
| 项目3.高级证券违约 |
42 |
| 项目4.矿山安全信息披露 |
42 |
| 项目5.其他信息 |
43 |
| 项目6.展品 |
43 |
| 签名 |
44 |
关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定因素。前瞻性陈述一般与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含“可能”、“将”、“应该”、“将”、“将”、“可能”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“计划”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”等词汇。或“继续”或这些词语的否定或其他与我们的期望、战略、计划或意图有关的类似术语或表述。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述包括但不限于以下陈述：
| • |
集体诉讼的结果； |
|
| • |
最近与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和商品期货交易委员会(“CFTC”)针对美国石油基金、美国商品基金、我们子公司USCF Investments，Inc.(“USCF Investments”)(F/k/a Wainwright Holdings)的子公司有限责任公司以及其他相关方最近达成的决议，如“项目1.法律诉讼”所披露； |
|
| • |
我们未来的财务业绩，包括我们的收入、收入成本、毛利率、毛利率、运营费用、产生正现金流的能力、实现和保持盈利的能力；以及新冠肺炎疫情对我们的影响； |
|
| • |
我们的现金和现金等价物是否足以满足我们的营运资本、资本支出和流动性需求；以及新冠肺炎疫情对我们的影响； |
|
| • |
我们的运营子公司有能力吸引和留住客户使用我们的产品，优化我们产品的定价，扩大我们对客户的销售，并说服我们的现有客户续订； |
|
| • |
影响我们运营子公司产品和市场的技术发展； |
|
| • |
我们运营子公司的创新能力和提供卓越用户体验的能力，以及我们在这方面的意图和战略； |
|
| • |
我们运营中的子公司成功渗透企业市场的能力；以及新冠肺炎疫情对其的影响； |
|
| • |
我们的运营子公司在现有市场和进入新市场(包括国际市场)成功扩张的能力；以及新冠肺炎疫情对此的影响； |
|
| • |
吸引和留住关键人才； |
|
| • |
我们有能力有效管理我们的增长和未来的开支； |
|
| • |
全球经济状况，包括新冠肺炎疫情造成的经济混乱及其对支出的影响；以及 |
|
| • |
我们的运营子公司有能力遵守适用于我们业务的修订或新的法律和法规，包括隐私和数据安全法规。 |
我们提醒您，上述列表并不包含本季度报告中关于Form 10-Q的所有前瞻性陈述。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性声明中描述的事件的结果会受到风险、不确定因素和其他因素的影响，这些风险、不确定因素和其他因素在我们提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告、本10-Q表格季度报告或提交给美国证券交易委员会的注册声明中的“风险因素”一节中描述。此外，我们和我们的子公司在一个竞争非常激烈和快速变化的环境中运营。新的风险和不确定因素不时出现，我们无法预测所有可能对本10-Q表格季度报告中的前瞻性表述产生影响的风险和不确定因素。我们不能向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中所描述的大不相同。
本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-Q季度报告中所作的任何前瞻性陈述，以反映本Form 10-Q季度报告日期之后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生，除非法律另有要求。我们和我们的子公司可能无法实际实现我们的前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述并不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。
第一部分-财务信息
| 项目1.财务报表 |
MaryGOLD公司及附属公司
简明合并资产负债表
(未经审计)
| March 31, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 应收账款关联方 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预缴所得税和应收税金 | ||||||||
| 按公允价值计算的投资 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 递延税项资产，净额-美国 | ||||||||
| 其他资产，长期 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 费用减免与关联方 | ||||||||
| 经营租赁负债，本期部分 | ||||||||
| 应付票据--关联方 | ||||||||
| 贷款--财产和设备，本期部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 贷款--财产和设备，扣除当期部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除当期部分 | ||||||||
| 递延税项负债，净额-国外 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$票面价值；授权 | ||||||||
| B系列：于2022年3月31日及2021年6月30日发行及未偿还 | ||||||||
| 普通股，$票面价值；授权股份；于2022年3月31日已发行及已发行的股份 at June 30, 2021 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
(1)源自经审计的财务报表
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MaryGOLD公司及附属公司
简明合并损益表
(未经审计)
| 截至3月31日的三个月期间， | 截至3月31日的9个月期间， | |||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 净收入 |
||||||||||||||||
| 资金管理关联方 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 食品产品 |
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| 安全系统 |
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| 美容产品及其他 |
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| 净收入 |
||||||||||||||||
| 收入成本 |
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| 毛利 |
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| 运营费用 |
||||||||||||||||
| 一般和行政费用 |
||||||||||||||||
| 基金运作 |
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| 市场营销和广告 |
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| 折旧及摊销 |
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| 薪金和补偿 |
||||||||||||||||
| 法律和解 |
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| 总运营费用 |
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| 营业收入 |
||||||||||||||||
| 其他收入： |
||||||||||||||||
| 其他收入 |
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| 利息和股息收入 |
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| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入合计，净额 |
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| 所得税前收入 |
||||||||||||||||
| 所得税的拨备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 净收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通股加权平均份额 |
||||||||||||||||
| 基本的和稀释的 |
||||||||||||||||
| 普通股每股净收益 |
||||||||||||||||
| 基本的和稀释的 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MaryGOLD公司及附属公司
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
| 截至3月31日的三个月， |
截至3月31日的9个月， |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 净收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他全面收入： |
||||||||||||||||
| 外币折算收益(亏损) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 综合收益(亏损) |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MaryGOLD公司及附属公司
简明合并股东权益报表
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月期间
(未经审计)
| 截至2022年3月31日的期间 | 优先股(B系列) | 普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份数量 | 金额 | 股份数量 | 面值 | 额外实收资本 | 累计其他综合(亏损)收入 | 留存收益 | 股东权益总额 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年7月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 货币折算损失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 货币折算损失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 货币换算收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在公开发行中发行普通股，扣除发行成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日的期间 | 优先股(B系列) | 普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份数量 | 金额 | 股份数量 | 面值 | 额外实收资本 | 累计其他综合收益(亏损) | 留存收益 | 股东权益总额 | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年7月1日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 货币换算收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 货币换算收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 货币折算损失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 将优先股转换为普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MaryGOLD公司及附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
| 截至以下日期的9个月期间 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
2021 |
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| 经营活动的现金流： |
||||||||
| 净收入 |
$ | $ | ||||||
| 将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整 |
||||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||
| 坏账支出 |
||||||||
| 账面价值减值 |
||||||||
| 投资未实现收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 处置设备的损失(收益) |
( |
) | ||||||
| 经营租赁使用权资产--非现金租赁成本 |
||||||||
| 流动资产减少(增加)： |
||||||||
| 应收账款 |
( |
) | ||||||
| 应收账款关联方 |
( |
) | ||||||
| 预缴所得税和应收税金 |
||||||||
| 盘存 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他流动资产 |
( |
) | ||||||
| 流动负债增加(减少)： |
||||||||
| 应付账款和应计费用 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 经营租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 费用减免关联方 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 经营活动提供的现金净额(用于) |
( |
) | ||||||
| 投资活动产生的现金流： |
||||||||
| 为收购企业资产而支付的现金 |
( |
) | ||||||
| 购置房地产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 出售财产和设备所得收益 |
||||||||
| 出售投资 |
||||||||
| 购买投资 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于投资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资活动的现金流： |
||||||||
| 发行普通股所得款项，扣除承销商折扣 |
||||||||
| 普通股发行成本的支付 |
( |
) | ||||||
| 支付融资租赁负债 |
( |
) | ||||||
| 偿还财产和设备贷款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | ||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
( |
) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净增长 |
||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金、期初余额 |
||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金、期末余额 |
$ | $ | ||||||
| 现金流量信息的补充披露： |
||||||||
| 期内支付的现金： |
||||||||
| 支付的利息 |
$ | $ | ||||||
| 已缴纳所得税，扣除退款后的净额 |
$ | $ | ||||||
| 非现金融资和投资活动： |
||||||||
| 通过经营性租赁义务取得经营性使用权资产 |
$ | $ | ||||||
| 购置款保证金的重新分类 |
$ | $ | ||||||
| 通过融资租赁负债购置设备 |
$ | $ | ||||||
| 发行给承销商的普通股认股权证的公允价值 |
$ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
MaryGOLD公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
| 注1. |
业务的组织和描述 |
MaryGold Companies，Inc.(“公司”或“MaryGold Companies”)是内华达州的一家公司，通过其全资拥有的子公司开展各种商业活动。本公司全资子公司的业务在此有更详细的描述，但概述如下：
| ● |
USCF Investments，Inc.(USCF Investments，Inc.)(F/K/a Wainwright Holdings，Inc.)，总部位于美国，是二投资服务有限责任公司子公司、美国商品基金有限责任公司(“USCF”)和USCF Advisers LLC(“USCF Advisers”)，它们各自管理、运营或担任交易所交易基金的投资顾问，这些交易所交易基金组织为有限合伙企业或投资信托基金，发行在纽约证券交易所Arca证券交易所交易的股票。 |
|
| ● |
总部位于新西兰的Gourmet Foods，Ltd.以商业规模生产和分销新西兰肉类馅饼，其全资新西兰子公司Printstock Products Limited(“Printstock”)为新西兰和澳大利亚的食品业印刷专用包装(统称为“Gourmet Foods”)。 |
|
| ● |
准将安全系统(2000)有限公司(“Brigadier”)，一家总部位于加拿大的公司，在萨斯喀彻温省以Brigadier Security Systems和Elite Security的名义销售和安装商业和住宅警报监控系统。 |
|
| ● |
Kahnalytics，Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)是一家总部位于美国的公司，以Origal Sprout品牌在全球范围内从事头发和护肤产品的批发经销。 |
|
| ● |
MaryGold&Co.是一家新成立的美国公司，连同其全资拥有的有限责任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(统称为MaryGold)，由MaryGold公司成立，目的是探索金融科技(“金融科技”)领域的机会，截至3月31日，2022,预计将在本日历年内推出商业服务。穿过 March 31, 2022, 支出仅限于开发业务模式和相关的应用程序开发。MaryGold的费用已包括在公司的费用中。 |
|
| ● |
MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英国有限公司(“MaryGold UK”)，成立的目的是作为控股公司在英国进行收购。 March 31, 2022, 曾经有过不是已完成的收购和不是运营部。MaryGold UK的费用已包括在公司的费用中。 |
该公司以分散的方式管理其经营业务。确实有不是本公司设有集中或综合的营运职能，例如市场推广、销售、法律或其他专业服务，而本公司管理层除监督外，很少参与营运附属公司的日常业务。本公司的公司管理层负责资本分配决策、投资活动以及挑选和保留首席执行官领导各运营子公司。本公司的执行管理层还负责公司治理实践，监督监管事务，包括其运营业务的监管事务，并在需要时参与其子公司的治理相关问题。在整个公司及其子公司中，公司雇佣了95人民。
如公司按计划发布的最终信息声明中详细说明的那样14C,于以下日期提交给美国证券交易委员会2021年9月13日，在……上面 August 24, 2021, 公司董事会以书面一致同意代替会议，批准公司更名为“礼宾技术公司”。致《The MaryGold Companies，Inc.》在……上面 March 10, 2022, 名称的更改与该公司在纽约证券交易所美国有限责任公司的上市及其公开发行普通股有关。此外，On April 20, 2022, 该公司的全资子公司Wainwright Holdings，Inc.更名为“USCF投资公司”。
| 注2. | 重要会计政策摘要 |
列报基础和会计原则
本公司已按综合基准编制随附的未经审核财务报表。管理层认为，随附的未经审核简明综合资产负债表、相关损益表和全面收益表以及现金流量包括所有调整，这些调整仅由正常经常性项目组成，并按应计制编制，符合美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)，对其公平列报是必要的。此表格中包含的信息10-Q应与公司年度报告表格中包含的信息一起阅读10-K表示截至的年度 June 30, 2021 并于以下日期提交给美国证券交易委员会2021年9月22日。
合并原则
随附的未经审计的简明综合财务报表，在此称为“财务报表”，包括MaryGold公司及其全资子公司、USCF Investments(F/k/a Wainwright Holdings，Inc.)、Gourmet Foods、Brigadier、Origin Sprout、MaryGold和MaryGold UK的账目。
公司间的所有交易和账户都已在合并中注销。
预算的使用
财务报表的编制符合美国公认会计原则，该准则要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的已报告资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内已报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括所有原始到期日为三在购买之日起数月或更短时间。该公司在美国、加拿大和新西兰的金融机构维持其现金和现金等价物。在美国的账户由联邦存款保险公司承保，最高可达$250,000每个储户，在加拿大的账户由加拿大存款保险公司承保，最高可达CD$100,000每个储户。新西兰的账户没有保险。该公司有时持有的存款超过保险金额，但该公司确实如此不预计此类账户会出现任何亏损。
应收账款、应收账款净额和应收账款关联方
应收账款净额包括与Brigadier、Gourmet Foods和Origal Sprout业务有关的应收账款。管理层定期审查应收账款的构成，并分析客户信用、客户集中度、当前经济趋势和客户付款模式的变化，以确定是否或不一笔帐款应被视为坏账。如果有储量，则按特定的识别基础进行记录。账户余额在用尽所有收款手段后从津贴中注销，追回的可能性被认为微乎其微。自.起 March 31, 2022 和 June 30, 2021, 该公司有$
应收账款相关各方包括与USCF投资业务相关的基金资产管理费。应收管理费一般包括一在赚取管理费后的一个月收取的管理费。自.起 March 31, 2022 和 June 30, 2021, 的确有
主要客户和供应商-信用风险集中
MaryGold公司作为一家控股公司，通过其全资子公司运营，并已不是将来自客户或供应商的风险作为独立实体集中。MaryGold和MaryGold UK作为新成立的发展阶段实体，不是收入和不是的重大交易三和九截至的月份 March 31, 2022. 任何确实发生的交易都包括在公司的交易中。
对于我们的子公司USCF Investments来说，风险的集中度和对主要客户的相对依赖在其管理的各种基金和相关的三和九月度收入截至 March 31, 2022 相比于 March 31, 2021 连同截至的应收账款关联方 March 31, 2022 和 June 30, 2021 如下所示。
| 截至以下三个月 | 截至以下三个月 | |||||||||||||||
| March 31, 2022 | March 31, 2021 | |||||||||||||||
| 收入 | 收入 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 昂格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他人 | % | % | ||||||||||||||
| 总计 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 在截至的9个月中 | 在截至的9个月中 | |||||||||||||||
| March 31, 2022 | March 31, 2021 | |||||||||||||||
| 收入 | 收入 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 昂格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他人 | % | % | ||||||||||||||
| 总计 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 截至2022年3月31日 | 截至2021年6月30日 | |||||||||||||||
| 应收帐款 | 应收帐款 | |||||||||||||||
| 基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 昂格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| 所有其他人 | % | % | ||||||||||||||
| 总计 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
在收购Printstock Products Limited后，公司通过Gourmet Foods于 July 1, 2020, 有二构成毛收入的主要客户群：1)烘焙，以及2)打印。就分部报告而言(注15这两个收入流被认为是同一个“食品工业”部门的一部分，因为它们被评估为一由公司首席运营决策者进行细分。
烘焙：在烘焙行业中，有三主要客户群；1)杂货店，2)汽油便利店，以及3)独立零售商。杂货业由几家大型连锁店主导，它们是Gourmet Foods的客户，有不是这些主要客户将继续从Gourmet Foods购买产品的长期保证，然而，许多现有的关系已经建立了足够的时间，使管理层对其持续业务有合理的信心。对于三截至的月份 March 31, 2022, Gourmet Foods在食品杂货业的最大客户通过多家独立品牌商店运营，约占
在汽油便利店市场客户群中，美食食品供应二主要渠道。最大的是一个由同一品牌的汽油经销商组成的营销联盟，他们三和九已结束的月份期间 March 31, 2022 占比约为
这个第三然而，主要的客户群是独立零售商和咖啡馆，它们共同占据了烘焙销售收入的余额这一组中的单一客户是烘焙销售收入的重要贡献者三和九已结束的月份期间 March 31, 2022 或 March 31, 2021, 也不是影响应收账款的重要因素 March 31, 2022 和 June 30, 2021.
打印：Gourmet Foods总收入中的印刷部门由许多客户组成，有些大的，有些小的，有客户记账
综合：关于美食食品的合并风险，最大的
美食食品，包括Printstock，是不依赖于任何一主要供应商，因为如果需要，当地市场上有许多替代来源。然而，Gourmet Foods生产产品所依赖的任何配料的供应不足或价格上涨，可能会损害其在这段时间的经营业绩。
MaryGold公司通过Brigadier部分依赖于它与警报监测公司的合同关系，后者为Brigadier的客户提供监测服务。如果合同终止，准将将被迫寻找警报监测的替代来源，或自行建立这样的设施。管理层认为，合同关系是可持续的，而且多年来一直如此，如有需要，可采用替代解决办法。面向最大客户的销售额(包括合同和经常性每月支持费用)总计
Brigadier从各种来源购买完成安全安装所需的警报面板、数字和模拟摄像头、安装硬件和附件。准将所寻求的电子产品的制造已扩大到全球范围，从而为准将提供了广泛的供应商选择。Brigadier根据几个标准选择供应商，包括：价格、可获得性、运输成本、质量、用途适宜性和制造商的技术支持。准将是不依赖于任何一供应商。
MaryGold公司通过原始萌芽公司拥有数千名客户，有时某些客户在特定的报告期内变得重要，但可能不在其他时间段要有意义。原来的萌芽有
MaryGold公司通过Origin Sprout依赖于它与一家产品包装公司的关系，该公司在Origal Sprout的指导下，根据专有配方生产产品，将其包装在适当的容器中，并将成品交付给Origal Sprout以分发给其客户。Origin Sprout的所有产品目前都是由这家包装公司生产的，尽管如果这种关系失败，还有其他类似的包装公司可供Origin Sprout以具有竞争力的价格提供。由于原发芽产品成分的性质，一些成分可能,有时，很难及时或以预期的价位采购。为了防止这种可能性，原始萌芽公司努力保持至少一个90-所有库存产品的日均供应量。估计和维护储备库存账户是不保证原料供应短缺将不影响生产，使原始萌芽不耗尽储备或无法履行客户订单。
盘存
库存主要包括：(I)新西兰的食品、印刷用品和包装；(Ii)美国的头发和护肤成品和组件；以及(Iii)加拿大的安全系统硬件，以成本或可变现净值中较低者估值。加拿大和新西兰的库存维持在第一-In，第一-Out方法，而美国的库存使用平均成本法保持。库存包括产品成本、入境运费和仓储成本(如适用)。管理层将存货成本与可变现净值进行比较，并计入减记存货的可变现净值，如果减值较低的话。在每个财政季度结束时进行评估，以确定哪些移动缓慢的库存项目(如果有)应被认为是过时的，并减记为估计的可变现净值。对于三截至的月份 March 31, 2022 和2021,移动缓慢或陈旧库存的费用为#美元。
财产和设备
财产和设备按扣除累计折旧后的成本列报。维护和维修支出在发生时计入运营费用；增建和改进计入资本化。办公家具和设备包括办公设备、计算机、打印机和其他办公设备以及软件和适用的包装设计。包括在厂房及设备内的租赁改进，按改进的使用年限及租约年期中较短的时间折旧。当财产和设备报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧从各自的账户中扣除，任何收益或损失都计入业务。折旧是在资产的估计使用年限内使用直线法计算的(见附注5到简明合并财务报表)。
| 类别 | 预计使用寿命(年) | |||
| 建房 | ||||
| 厂房和设备 | ||||
| 家具和办公设备 | ||||
| 车辆 | ||||
无形资产
无形资产包括品牌名称、域名、配方、竞业禁止协议和客户名单，以及正在为下一财年推出的MaryGold业务应用程序而开发的内部使用软件。具有有限寿命的无形资产在估计使用年限内摊销，并至少每年进行减值评估，当事件或情况变化表明账面价值可能不是可以追回的。本公司通过确定该等资产的账面价值是否将通过折现的预期未来现金流量收回来评估可回收性。如果未来贴现现金流量少于该等资产的账面金额，本公司会根据账面金额超过该等资产的公允价值，确认减值亏损。曾经有过
商誉
商誉是指在企业合并交易中获得的净资产的总购买价格超过公允价值的部分。商誉在年度期间进行减值测试。第四如果事件或情况的变化表明商誉的账面价值可能受到损害。“公司”(The Company)第一进行定性测试，以确定报告单位的商誉是否受损。在进行这项测试时，公司评估宏观经济因素、行业和市场考虑因素、成本因素，如材料或劳动力或其他成本的增加、总体财务表现、关键人员或客户或战略的变化，以及其他可能表明减值的特定实体事件或趋势。如果这项测试的结果表明它更有可能不如果报告的公允价值低于其账面价值，则进行量化测试以确定减值金额。当发生减值时，商誉的账面价值减记为公允价值。曾经有过
长期资产减值准备
只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值可能不可通过资产的使用和最终处置预计产生的估计未贴现现金流收回。只要存在任何此类减值，将就账面价值超过公允价值的金额确认减值损失。曾经有过
金融工具的投资与公允价值
短期投资被归类为可供出售的证券。本公司在期末按公允价值计量投资，公允价值的任何变动反映为未实现收益或(亏损)，并计入其他(费用)收入。公司根据会计准则编撰(“ASC”)对其投资进行估值。820-公允价值计量和披露(“ASC820”)。ASC820界定公允价值，在公认会计原则中建立公允价值计量框架，扩大公允价值计量的披露范围。ASC820建立公允价值层次结构，区分以下各项：(1)基于从独立于公司的来源获得的市场数据制定的市场参与者假设(可观察到的投入)和(2)公司对市场参与者的假设是根据当时的最佳信息制定的(不可观察到的投入)。这个三ASC定义的级别820层次结构如下：
水平1-报告实体在计量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。
水平2-包括在水平内的报价以外的投入1资产或负债可直接或间接观察到的。水平2资产包括：类似资产或负债在活跃市场的报价，相同或类似资产或负债在下列市场的报价不活跃、资产或负债可观察到的报价以外的投入，以及主要来自可观察到的市场数据或通过相关性或其他方式得到市场数据证实的投入(市场证实的投入)。
水平3-在资产或负债的计量日期无法观察到的定价输入。不可观察到的输入应用于计量公允价值，只要可观察到的输入符合不可用。
在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能属于公允价值等级的不同级别。公允价值体系中公允价值计量的整体水平应根据对整个公允价值计量具有重要意义的最低投入水平来确定。
购买普通股的认股权证
公司将根据对权证的具体条款的评估和ASC中适用的权威指导，不时发行认股权证工具以购买普通股，并将权证工具的账目作为股权分类或责任分类工具480,区分负债和股权(“ASC”480")和ASC815,衍生工具和套期保值(“ASC815")。一般来说，与债务和股权融资有关的认股权证将作为股本的一个组成部分列示，除非认股权证包括发行数量可变的股票的有条件义务，或者公司有可能可能需要以现金结算认股权证，在这种情况下，认股权证将在随附的资产负债表中作为非流动负债入账。自.起 March 31, 2022 所有未清偿认股权证均被归类为股权工具。不是截至，认股权证尚未结清 June 30, 2021.
收入确认
收入包括通过管理投资基金、在新西兰销售美味肉类馅饼和印刷食品包装纸、在加拿大提供安全警报系统安装和维护服务以及在国际上销售头发和护肤品而赚取的费用。收入是扣除销售税、销售退货和贸易折扣后的净额。当产品已经装运，所有权、损失风险和报酬已经转移时，履行义务就履行了。对于公司的大多数产品销售或服务，这些标准在产品发货、订阅期开始或每月赚取的管理费时都符合。对于我们在加拿大的子公司Brigadier，公司与一家警报监控公司签订了合同，该公司向Brigadier支付一定比例的经常性监控费用，以换取针对监控公司根据合同维护的每个客户的持续客户服务和支持功能。该公司拥有不是需要资本化的合同的成本。
该公司的部分收入来自为监测公司客户提供持续客户支持服务而收到的合同每月经常性费用。这个五-管理合同收入报告的步骤流程包括：
| 1.确定与客户的合同； |
| 2.确定合同中的履行义务； |
| 3.确定交易价格； |
| 4.将交易价格分配给合同中的履约义务；以及 |
| 5.在履行履行义务时或在履行义务时确认收入。 |
交易涉及直接出售给客户的安全系统，公司的业绩义务包括客户支持服务以及安全系统的销售和安装。对于此类安排，本公司根据相对独立销售价格将交易价格的一部分分配给每一项履约义务。与销售和安装安保系统有关的收入在安装完成后确认，并在合并损益表中反映为安保系统收入。与客户支持服务相关的收入在提供这些服务时予以确认，并作为安保系统收入的组成部分计入简明综合损益表，用于三和九截至的月份 March 31, 2022, 大约是$
因为公司拥有不是与最终用户签订合同，客户支持服务的月费由与最终用户有合同的监测公司支付给公司，最终用户客户将通过不是对公司的控制，不是已就这些合同设立递延收入或或有负债准备金。服务被视为已交付，因为该义务是按月确认的。
所得税
所得税按资产负债法核算。递延税项资产及负债因现有资产及负债的财务报表账面值与其各自税基之间的差额及营业亏损及税项抵免结转之间的差额而确认未来税项后果。递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。如果递延税项资产的估值额度高于不这些项目要么将在公司能够实现其利益之前到期，要么如果未来的扣除额不确定。
在提交纳税申报单时，可以非常肯定的是，在税务机关审查后，所采取的一些立场将得到维持，而另一些立场则受到所采取立场的是非曲直或最终将维持的立场数额的不确定性。税务头寸的好处在财务报表中确认，在此期间，根据所有可用的证据，管理层认为它更有可能超过不经审查，包括上诉或诉讼程序的解决(如有)后，将维持这一立场。采取的税务头寸是不与其他头寸相抵或聚合。税收头寸更有可能满足-不确认阈值被衡量为超过以下税收优惠的最大金额50与适用的税务机关达成和解后变现的可能性百分比。与所采取的税务头寸相关的利益超过上述计量的数额的部分在资产负债表中反映为未确认税收利益的负债，以及在审查时应向税务机关支付的任何相关利息和罚款。与未确认的税收优惠相关的适用利息和罚款在损益表中被归类为额外所得税。
广告费
公司的广告费用为已发生的费用。市场营销和广告成本三截至的月份 March 31, 2022 和 March 31, 2021 是$
其他全面收益(亏损)
外币折算
我们根据ASC记录外币折算调整和交易损益830-30, 外币折算。Gourmet Foods的账目使用新西兰元作为功能货币。Brigadier Security Systems的账户使用加元作为功能货币。资产负债按资产负债表日的汇率换算，经营业绩按整个期间的加权平均汇率换算。如果一笔交易是以实体的本位币以外的货币结算的，也可能发生外币交易损益。累计货币换算收益和(亏损)在简明综合资产负债表的股东权益部分列为累计其他全面收益(亏损)项目。
细分市场报告
本公司将经营部门定义为可获得单独财务信息的组成部分，首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时定期对这些信息进行评估。本公司根据这些细分市场分配其资源并评估其销售活动的业绩(请参阅附注16简明合并财务报表)。
企业合并
购买代价的公允价值按购入的有形资产、承担的负债和购入的无形资产的估计公允价值分配。购买对价的公允价值超过这些可确认资产和负债的公允价值的部分计入商誉。这样的估值要求管理层做出重大估计和假设，特别是关于无形资产。对某些无形资产进行估值的重要估计包括，但不从市场参与者的角度来看，收购用户、收购商标的未来预期现金流、可用年限和贴现率。管理层对公允价值的估计是基于被认为是合理的假设，但这些假设本身就是不确定和不可预测的，因此是实际的结果可能与估计的不同。在测算期内，即一自收购之日起一年，我们可能对购置的资产和承担的负债进行记录调整。对于九截至的月份 March 31, 2022 和 March 31, 2021 已作出决定，不是调整是必要的。
近期会计公告
在……里面 June 2016, 财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则委员会更新(“ASU”)2016-13,金融工具--信贷损失(主题326): 金融工具信用损失的计量，并发布了对初始指导的后续修正案：ASU2018-19,ASU2019-04,ASU2019-05,ASU2019-10,和ASU2019-11,它以预期信贷损失模型取代现有的已发生损失减值模型，并要求按摊余成本计量的金融资产以预期收回的净额列报。新的指导意见将在下列年度报告期开始生效2022年12月15日(由亚利桑那州立大学修订2019-10)，包括该年度期间内的过渡期。该公司预计，采用该准则将导致披露的变化，以及与其应收账款损失确认期间相关的微不足道的变化。
在……里面2020年8月，FASB发布了ASU不是的。 2020-06, 债务–债务和可转换债务及其他选择(小主题470-20)和衍生工具和对冲–实体中的合同’的自有权益(副标题815-40). 修正案旨在通过删除小标题中的某些分离模式来简化可转换工具的会计处理470-20适用于可兑换票据。修正案还改变了用于计算可转换工具和以下工具的稀释每股收益(EPS)的方法可能用现金结算。这项修正案自下列日期起数年有效2023年12月15日，包括这些财政年度的过渡期。允许在以下时间段内及早采用2020年12月15日，包括这些财政年度内的过渡期。本公司预计该标准将被采纳不鉴于其当前和预期的运营，对其简明综合财务报表和相关披露产生重大影响。
在……里面2021年11月，FASB发布了ASU2021-10, 政府援助(主题832)：企业实体披露政府援助情况旨在通过要求企业实体在年度财务报表附注中披露其获得的某些类型的政府援助的信息来提高透明度。该指导意见将在下列年度报告期开始生效2021年12月15日，包括这些财政年度内的过渡期。本公司预计该标准将被采纳不鉴于其当前和预期的运营，对其简明综合财务报表和相关披露产生重大影响。
| 注3. |
每股基本和稀释后净收益(亏损) |
每股基本净收入(亏损)以已发行普通股的加权平均数为基础。这一计算还包括已发行的B系列可转换优先股的加权平均数，因为它们被认为与普通股基本相似，股东有权享有相同的清算和分红权利。每股摊薄净收益(亏损)是基于所有稀释性可转换股票和股票期权均已转换或行使的假设。摊薄采用库存股方法计算。根据这种方法，期权和认股权证被假定在期初(或发行时，如果较晚)行使，并如同由此获得的资金用于按期间内平均市场价格购买普通股一样。承销商的认股权证，定义见附注12, 可能按美元行使
在……上面 August 25, 2021 该公司采用了2021综合股权激励计划(“计划”)和HAD不在本计划下颁发的任何奖励 March 31, 2022. 该公司还授权对其普通股进行反向股票拆分，比例为不少于1-为了-
每股基本及摊薄净收益反映转换可转换优先股时实际可发行股份的影响。
基本每股收益和稀释后每股收益的构成如下：
| 截至2022年3月31日的三个月 |
||||||||||||
| 净收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| 每股基本收入： |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收入 |
$ | $ | ||||||||||
| 优先股股东可获得的净收益 |
$ | |||||||||||
| 每股基本收益和摊薄收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 截至2021年3月31日的三个月 |
||||||||||||
| 净收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| 每股基本收入： |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收入 |
$ | $ | ||||||||||
| 优先股股东可获得的净收益 |
$ | |||||||||||
| 每股基本收益和摊薄收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 截至2022年3月31日的9个月 |
||||||||||||
| 净收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| 每股基本收入： |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收入 |
$ | $ | ||||||||||
| 优先股股东可获得的净收益 |
$ | |||||||||||
| 每股基本收益和摊薄收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 截至2021年3月31日的9个月 |
||||||||||||
| 净收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| 每股基本收入： |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收入 |
$ | $ | ||||||||||
| 优先股股东可获得的净收益 |
$ | |||||||||||
| 每股基本收益和摊薄收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 注4. |
库存 |
美食食品、准将和原芽食品的库存包括以下总数 March 31, 2022 和 June 30, 2021:
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 原料 |
$ | $ | ||||||
| 用品和包装材料 |
||||||||
| 成品 |
||||||||
| 总库存 |
$ | $ | ||||||
| 注5. | 财产、厂房和设备 |
财产、厂房和设备由以下部分组成 March 31, 2022 和 June 30, 2021:
| 3月31日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 厂房和设备(1) | $ | $ | ||||||
| 家具和办公设备 | ||||||||
| 车辆 | ||||||||
| 土地和建筑 | ||||||||
| 财产、厂房和设备合计 | ||||||||
| 累计折旧(2) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备合计(净额) | $ | $ | ||||||
(1)包括厂房和设备，截至 March 31, 2022 截至Gourmet Foods收购日，太阳能融资租赁的标的资产是否按现值列报，总额为#美元
(2)计入累计折旧的是对Gourmet Foods太阳能融资租赁标的资产的摊销，共计#美元。
对于三和九截至的月份 March 31, 2022 不动产、厂房和设备折旧费用合计为#美元。
| 注6. |
无形资产 |
无形资产包括以下内容： March 31, 2022 和 June 30, 2021:
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 客户关系 |
$ | $ | ||||||
| 品牌名称 |
||||||||
| 域名 |
||||||||
| 食谱 |
||||||||
| 竞业禁止协议 |
||||||||
| 内部开发的软件 |
||||||||
| 总计 |
||||||||
| 减去：累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 净无形资产 |
$ | $ | ||||||
客户关系
在……上面 August 11, 2015, 该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购的客户关系的公允价值估计为$
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 客户关系 |
$ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 客户关系总数，净额 |
$ | $ | ||||||
品牌名称
在……上面 August 11, 2015, 该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购的品牌名称的公允价值估计为$
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 品牌名称 |
$ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 品牌总名称，净额 |
$ | $ | ||||||
域名
在……上面 August 11, 2015, 该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.收购的域名的公允价值估计为$
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 域名 |
$ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 品牌总名称，净额 |
$ | $ | ||||||
食谱和配方
在……上面 August 11, 2015, 该公司收购了Gourmet Foods，Ltd.。食谱的公允价值估计为$
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 食谱和配方 |
$ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 食谱和配方合计(净额) |
$ | $ | ||||||
竞业禁止协议
在……上面 June 2, 2016, 该公司收购了Brigadier。收购竞业禁止协议的公允价值估计为#美元。
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 竞业禁止协议 |
$ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 竞业禁止协议总额，净额 |
$ | $ | ||||||
内部使用软件
在截至2020年12月31日，MaryGold开始产生与软件应用程序内部开发相关的费用，这些应用程序计划最终整合到其消费者金融科技产品中。这些费用中的某些，总计截至 March 31, 2022, 已被资本化为无形资产。一旦开发完成，产品可以商业化，这些资本化的成本将在其使用寿命内摊销。自.起 March 31, 2022,
摊销费用
年度无形资产摊销费用总额三和九截至的月份 March 31, 2022 是$
预计下一年度无形资产剩余摊销费用五财政年度如下：
| 截至6月30日的年度， | 费用 | |||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 注7. | 其他资产 |
其他流动资产
其他流动资产总额为#美元
| 截至2022年3月31日 | 截至2021年6月30日 | |||||||
| 押金和预付费用 | $ | $ | ||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
投资
USCF Investments不时为USCF管理的ETF和ETP基金的创建提供初始投资。USCF Investments将这些投资归类为流动资产，因为这些投资通常在一资产负债表日期的年份。以下项目的投资不是存在控制性财务利益或重大影响的，按照会计准则按公允价值入账825,财务工具，变动计入简明综合损益表的收益。以下项目的投资不是控制财务利益是存在的，但也存在重大影响，按照投资会计的权益法进行会计核算。自.起 March 31, 2022 和 June 30, 2021, 有几个不是对其ETF和ETP基金的投资或需要权益法投资会计的投资。该公司还投资于有价证券。自.起 March 31, 2022 和 June 30, 2021, 这样的投资大约是$。
按估计公允价值计量的投资包括 March 31, 2022 和 June 30, 2021:
| March 31, 2022 | ||||||||||||||||
| 成本 | 未实现收益总额 | 未实现亏损总额 | 估计公允价值 | |||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他短期投资 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他股票 | ||||||||||||||||
| 短期投资总额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| June 30, 2021 | ||||||||||||||||
| 成本 | 未实现收益总额 | 未实现亏损总额 | 估计公允价值 | |||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他短期投资 | ||||||||||||||||
| 其他股票 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期投资总额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
该公司的所有短期投资都是水平的1截至 March 31, 2022 和 June 30, 2021. 在.期间九截至的月份 March 31, 2022 和 March 31, 2021, 有几个不是级别之间的转移1和关卡2.
受限现金
在… March 31, 2022 和 June 30, 2021, 美食家已预存(约为和分别在货币换算后)获得租赁债券一它的属性。只要债券保持不变，担保债券的现金就不能进入或提取。
长期资产
其他长期资产合计为#美元
| (i) | $ | |
| (Ii) | $ |
| 注8. | 商誉 |
商誉是指在企业合并中获得的净资产的总购买价格超过公允价值的部分。
商誉由以下金额组成： March 31, 2022 和 June 30, 2021:
| 3月31日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 商誉--原创萌芽 | $ | $ | ||||||
| 商誉--美食 | ||||||||
| 善意--准将 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
公司在每个报告单位进行商誉减值测试。曾经有过
| 注9. |
应付账款和应计费用 |
截至以下日期，应付账款和应计费用包括 March 31, 2022 和 June 30, 2021:
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 应付帐款 |
$ | $ | ||||||
| 应计利息 |
||||||||
| 应缴税金 |
||||||||
| 应计工资、假期和应付奖金 |
||||||||
| 应计费用 |
||||||||
| 总计 |
$ | $ | ||||||
| 注10. | 关联方交易 |
应付票据--关联方
当前的应付关联方票据包括以下内容 March 31, 2022 和 June 30, 2021:
| 3月31日， | 6月30日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 应付给股东的票据，利率为%，无担保并于(逾期) | $ | $ | ||||||
| 应付给股东的票据，利率为%，无担保并于 | ||||||||
| 应付给股东的票据，利率为%，无担保并于 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
所有关联方票据的利息支出三和九截至的月份 March 31, 2022 是$
USCF投资-关联方交易
USCF和USCF Advisers管理的基金被管理层视为关联方。该公司的USCF投资收入，总计为$
| 注11. |
贷款--财产和设备 |
自.起 March 31, 2022, 准将的未偿还本金余额为#美元。
| 注12. | 股东权益 |
以包销方式发行的普通股
在……上面 March 9, 2022, 本公司与Maxim Group LLC(“包销商”)订立包销协议(“包销协议”)，有关本公司扩大包销公开发售(“发行”)。
根据包销协议，公开发售价格为$
承销协议包括本公司的惯常陈述、保证和协议、成交的惯常条件、本公司和承销商的赔偿义务，包括根据《证券法》1933,经修正的当事人的其他义务和终止条款。此外，根据承销协议及相关“锁定”协议的条款，本公司、本公司每位董事及本公司高管及本公司若干重要股东已同意不未经承销商事先书面同意，出售、转让或以其他方式处置本公司的证券180-天期，但须受其中某些限制所规限。
作为对承销商服务的交换，公司同意(I)以#美元的收购价将普通股出售给承销商。
在……上面 March 14, 2022, 发售完成后，公司总共出售了
承保协议作为当前报告的附件包括在表格中8-K归档时间 March 15, 2022 (通过引用包括在此)，以向投资者和证券持有人提供关于其条款的信息。承销协议中所载的陈述、保证和契诺仅为该协议的目的而作出，在特定日期仅为该协议的当事人的利益而作出，并且可能受制于缔约双方商定的限制。已经有了不是在我们提交给美国证券交易委员会的最终招股说明书中描述的所得资金计划用途的重大变化 March 9, 2022 根据《规则》424(b)(4).
购买普通股的认股权证
在……上面 March 14, 2022, 根据包销协议，本公司发行承销商认股权证，以购买合共
可转换优先股
每股发行的B系列投票权，可转换优先股可转换为
| 注13. |
企业合并 |
在……上面 March 11, 2020 我们的全资子公司Gourmet Foods，Ltd.签订了一项股票购买协议，收购位于新西兰纳皮尔的新西兰私人公司Printstock的所有已发行和已发行股票。Printstock是一家主要在新西兰境内向食品制造商分发包装纸的打印机，对澳大利亚的出口有限。该公司将作为Gourmet Foods的子公司运营，预计将通过消除公司内部利润减少Gourmet Foods购买包装的成本，逐步降低销售商品的成本，同时通过纳入Printstock业务，在综合基础上增加Gourmet Foods的整体收入和利润。收购价被同意为百万美元，在以下范围内调整90截止日期的天数。交易在以下日期完成 July 1, 2020 支付以下费用：以及预计到期的最后一笔款项在……上面2020年9月30日。以下收购价分配中包括以下估计递延所得税负债用于修饰或说明固定资产的价值高于账面价值和收购的无形资产。截至收购日期，这些金额已换算成美元， July 1, 2020.
| 项目 |
金额 |
|||
| 银行存款 |
$ | |||
| 应收账款 |
||||
| 提前还款/按金 |
||||
| 盘存 |
||||
| 经营性租赁使用权资产 |
||||
| 财产和设备 |
||||
| 无形资产 |
||||
| 商誉 |
||||
| 递延税项负债 |
( |
) | ||
| 承担的租赁负债 |
( |
) | ||
| 应付账款和应计费用 |
( |
) | ||
| 购买总价 |
$ | |||
在……上面 August 13, 2021, MaryGold UK订立购股协议，完成后将收购英国有限公司Tiger Financial and Asset Management Limited(“Tiger”)的全部已发行及已发行股份，以换取英镑
| 注14. | 所得税 |
本公司按资产负债法核算所得税，该方法就资产和负债的计税基础与其财务报表报告的金额之间的暂时性差异所产生的预期未来税务后果确认递延税项资产和负债，并确认净营业亏损和税项抵免结转。递延所得税资产和负债采用颁布税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应纳税所得额。本公司在下列情况下就递延税项资产计提估值准备不这样的资产将会不被实现了。该公司继续监测其能够收回其递延税项资产的可能性。如果恢复是不很可能，公司必须通过对递延税项资产计入估值拨备来增加所得税拨备。
本公司根据本公司的《权威性所得税指引》对不确定的纳税状况进行会计处理可能仅确认或继续确认符合以下条件的税务头寸不是“临界点。该公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款是所得税拨备的一个组成部分。
自.起 March 31, 2022, 该公司未确认的税收优惠总额约为$
该公司被要求对整个会计年度的年度有效税率进行最佳估计，并使用该税率在本年度迄今的基础上计提所得税。该公司记录的税项支出为#美元。
该公司在美国联邦、各州、加拿大和新西兰的税务管辖区缴纳所得税。每个司法管辖区内的税收法规以相关税收法律法规的解释为准，需要做出重大判断才能适用。该公司在美国的纳税年度穿过2020将继续接受联邦和州当局的审查，这是三和四分别是几年。本公司的纳税年度穿过仍开放接受加拿大和新西兰当局的检查。自.起 March 31, 2022, 有几个不是积极开展税务机关审查工作。
| 注15. | 承付款和或有事项 |
租赁承诺额
公司在一开始就确定一项安排是否为租约。经营租赁计入简明综合资产负债表的经营租赁使用权资产、应计费用及长期经营租赁负债。使用权资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。经营租赁使用权资产及负债于租赁开始日按租赁期内租赁付款的现值确认。在确定租赁付款的现值时，本公司根据租赁开始日的信息使用递增借款利率。经营租赁使用权资产还包括在开始日期或之前支付的任何租赁付款，并因收到的任何租赁奖励而减少。公司的租赁条款可能包括扩展或不在合理确定其将行使任何此类选择权时终止租约。就其大部分租约而言，该公司的结论是不合理地确定将行使任何续期选择权，因此，金额为不确认为经营租赁使用权资产或经营租赁负债的一部分。租约的初始期限为12月或以下，以及某些被认为微不足道的办公设备租约不计入资产负债表，作为已发生的支出计入一般和行政费用项下的租金支出。租赁费用在预期租赁期内以直线方式确认。
该公司最重要的经营租赁是写字楼、仓库和生产设施的房地产租赁。其余的经营租赁主要包括被认为微不足道的打印机和其他设备的租赁。对于所有经营租赁，公司已选择主题下允许的实际权宜之计842合并租赁和非租赁组件。因此，非租赁部分，如公共区域或设备维护费，将作为一个单独的租赁要素入账。
该公司拥有一融资租赁，其中标的资产的所有权将在租赁期结束时转让给本公司。融资租赁的标的资产是我们在新西兰的Gourmet Foods子公司的太阳能系统，该系统包括在简明综合资产负债表中的财产、厂房和设备。
固定租赁费用付款在租赁期内按直线原则确认。可变租赁付款因生效日期后事实或情况的变化而变化，而不是随着时间的推移而变化。该公司的某些经营租赁协议包括由房东转嫁的可变付款，如保险、税收和公共区域维护。变动付款被认为是非实质性的，在发生时计入费用，并计入一般和行政费用项下的租金费用。
该公司在世界各地租赁各种设施和办公室，包括以下附属地点：
Gourmet Foods对其位于新西兰陶朗加的办公室、工厂和仓库设施以及其子公司Printstock在新西兰纳皮尔租用的设施以及包括打印机和复印机在内的某些设备进行了运营租赁。这些租约一般是为-年期限，有一些选项可以续签额外的期限。租约在以下时间到期2022年10月和2026年10月并要求每月支付约$
对于三已结束的月份期间 March 31, 2022 和 March 31, 2021, 本公司及其附属公司的租赁付款总额为#美元。
本公司及其子公司未来的最低综合租赁付款如下：
| 截至六月三十日止年度， | 经营租约 | 融资租赁 | ||||||
| 2022 | $ | $ | ||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 此后 | ||||||||
| 最低租赁付款总额 | ||||||||
| 减去：现值折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁总负债 | $ | $ | ||||||
本公司经营租约之加权平均剩余租约期为
此外，Gourmet Foods，Ltd.签订了一项以Gerald O‘Leary家族信托基金为受益人的一般安全协议，并在个人财产证券登记册上注册，优先金额为(约为)以确保其主要设施的租赁。此外，a(约为)债券已通过澳新银行张贴，并以等额现金保证金担保，以确保单独的设施租赁。一般担保协议及现金保证金将继续保留，直至有关租约按其条款圆满终止为止。作为租赁担保的现金保证金的利息将累积到Gourmet Foods，Ltd.的利益中，并在附带的简明综合收益表中列为利息收入/支出的组成部分。
其他协定和承诺
USCF管理四基金(BNO、CPER、UGA、UNL)在上一财政年度有费用减免条款，根据这一规定，当基金支出水平超过某些门槛金额时，USCF会偿还资金。有效 May 1, 2021 USCF停止偿还BNO、CPER和UGA的费用，只继续支付UNL。自.起 March 31, 2022 和 June 30, 2021 应支付的费用豁免为#美元。
随着MaryGold构建其应用程序，它与各种服务提供商签订了协议。自.起 March 31, 2022, MaryGold与其主要服务供应商有未来的付款承诺，总额为$
诉讼
本公司及其附属公司不时可能参与主要因各自业务的正常运作而引起的法律诉讼。除了下面描述的之外，还有不是针对该公司的法律诉讼悬而未决。USCF是本公司的间接全资附属公司。USCF作为USO的普通合伙人和相关公共基金的普通合伙人和发起人可能,在正常业务过程中，不时卷入因其运营而引起的诉讼。除本文所述外，本公司或其附属公司目前均未参与任何重大法律程序。
最佳策略行动
在……上面 April 6, 2022, USO和USCF在最佳策略基金I，LP提起的诉讼中被列为被告，该基金据称是USO看涨期权合同(“最佳策略行动”)的投资者。这起诉讼正在美国康涅狄格州地区法院的民事诉讼中待决不是的。 3:22-cv-00511.
最优策略行动根据《证券交易法》主张索赔1934,经修订的(“1934行为“)，规则10b-5根据该法案和康涅狄格州统一证券法。它声称要挑战注册声明中的声明，这些声明在2020年2月， March 2020, 以及其他 April 20, 2020, 以及两国之间的公开声明2020年2月和 May 2020, 考虑到某些特殊的市场条件和随之而来的风险，导致石油需求急剧下降，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯油价战。起诉书要求损害赔偿、利息、费用、律师费和公平救济。
USCF和USO打算大力反驳这种说法。
美国证券交易委员会与商品期货交易委员会调查达成和解
在……上面2021年11月8日，一在MaryGold Companies，Inc.(“本公司”)的间接子公司中，美国商品基金有限责任公司(“美国商品基金”)与美国石油基金有限公司(“美国石油基金”)(美国商品基金是其普通合伙人)宣布与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)就美国证券交易委员会和商品期货交易委员会各自员工分别发出的某些富国银行通知中所述事项达成决议，详情如下。
在……上面 August 17, 2020, 美国童子军联合会、美国海军陆战队和约翰·洛夫收到了美国证券交易委员会工作人员的“威尔斯通知”(“美国证券交易委员会威尔斯通知”)。美国证券交易委员会富国银行的通知涉及联合包裹服务公司最近的披露2020年4月而且很早 May 2020 关于对USO投资于石油期货合约的能力施加的限制。美国证券交易委员会富国银行通知称，美国证券交易委员会的工作人员已初步决定建议美国证券交易委员会对美国加州大学旧金山分会、美国劳工统计局和乐福先生提起执法行动，指控他们违反了条款17(a)(1)和17(a)(3))。1933法案和章节10(二)1934《行为与规则》10b-5在每一种情况下，关于其披露和USO的行动。
随后，在 August 19, 2020, USCF、USO和Love先生收到了CFTC工作人员发出的Wells通知(“CFTC Wells通知”)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人员已初步决定建议CFTC对USCF、USO和Love先生提起执法行动，指控他们违反了条款4o(1)(甲)及(乙)及6(c)(1CEA)，7 U.S.C. §§ 6o(1)(A), (B), 9(1) (2018)，和CFTC规则4.26, 4.41,和180.1(a), 17 C.F.R. §§ 4.26, 4.41, 180.1(a) (2019)，在每一种情况下，关于其披露和USO的行动。
在……上面2021年11月8日，根据美国公民自由联盟和美国海军陆战队提交的和解提议，美国证券交易委员会发布了一项命令，启动停止诉讼程序，做出调查结果，并根据第#条实施停止令。8A的1933行为，指示USCF和USO停止并停止实施或导致任何违反条款的行为17(a)(3))。1933行动，15 U.S.C. § 77q(a)(3)(“美国证券交易委员会订单”)。在美国证券交易委员会的订单中，美国证券交易委员会的发现来自 April 24, 2020 至 May 21, 2020, USCF和USO违反了条款17(a)(3)的1933该法规定，“任何人提供或出售任何证券都是非法的。。。从事任何交易、行为或业务过程，而该交易、行为或业务过程是对购买者的欺诈或欺骗。除管辖权问题外，美国海军陆战队和美国海军陆战队同意在不承认或否认其中所载调查结果的情况下输入美国证券交易委员会命令。
单独，打开2021年11月8日，CFTC根据USCF提交的和解提议采取行动，发布了一项命令，启动了停止和停止程序，做出了调查结果，并根据第6(C)和(D)，指示USCF停止并停止实施或导致任何违反条款的行为4o(1)(B)《CEA》，7 U.S.C. § 6o(1)、(B)和CFTC规则4.41(a)(2), 17 C.F.R. § 4.41(a)(2)(“商品期货交易委员会令”)。在商品期货交易委员会的命令中，商品期货交易委员会做出了以下调查结果： April 22, 2020 至 June 12, 2020, USCF违反条款4o(1)(B)《CEA和CFTC规例》4.41(a)(2)，规定任何商品联营公司(“CPO”)从事“对任何客户或参与者或潜在客户或参与者具有欺诈或欺骗作用的任何交易、行为或业务过程”，以及禁止商品联营公司以“对任何客户或参与者或潜在客户或参与者具有欺诈或欺骗作用”的方式进行广告宣传，均属违法。USCF同意输入CFTC命令，但不承认或否认其中所载的调查结果，但关于管辖权的除外。
根据美国证券交易委员会命令和商品期货交易委员会命令，除命令停止和停止实施或导致任何违反条款的行为外，17(a)(3))。1933法案，章节4o(1)(B)《CEA》和CFTC规则4.14(a)(2)，民事罚金总额250万美元($2,500,000)总计向美国证券交易委员会和商品期货交易委员会支付，其中125万美元($1,250,000)分别支付给美国证券交易委员会和商品期货交易委员会，根据订单允许的抵消。美国证券交易委员会的订单可以在www.sec.gov上获得，商品期货交易委员会的订单可以在www.cftc.gov上获得。
在Re：美国石油基金，LP证券诉讼
在……上面 June 19, 2020, USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列为据称是股东罗伯特·卢卡斯(Robert Lucas)提起的集体诉讼(“Lucas集体诉讼”)的被告。此后，法院将卢卡斯集体诉讼合并为二相关推定的集体诉讼于 July 31, 2020 和 August 13, 2020, 并指定了一名首席原告。合并后的集体诉讼正在纽约南区美国地区法院待决，标题为在Re：美国石油基金，LP证券诉讼，民事诉讼不是的。 1:20-cv-04740.
在……上面2020年11月30日，主要原告提出了修正后的起诉书(“修正后的卢卡斯类起诉书”)。经修订的卢卡斯班级起诉书主张根据1933行动，行动，1934行动和规则10b-5.修改后的卢卡斯班级申诉对注册声明中的声明提出质疑，该声明于2020年2月25日和 March 23, 2020 以及随后的公开声明，通过2020年4月关于某些非常的市场状况和随之而来的导致石油需求急剧下降的风险，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯油价战。修改后的Lucas Class起诉书声称是由USO的一名投资者代表一类处境相似的股东提出的，这些股东在2020年2月25日和 April 28, 2020 并根据被质疑的登记声明。经修订的Lucas Class起诉书试图证明一个阶级，并判给该阶级补偿性损害赔偿，数额将在审判中确定，以及费用和律师费。修改后的卢卡斯集团起诉书将被告列为USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，以及营销代理Alps Distributors，Inc.和授权参与者：荷兰银行、法国巴黎银行证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国有限责任公司、德意志银行证券公司、高盛公司、摩根大通证券公司、美林专业结算公司、摩根士丹利公司。野村证券国际公司、RBC Capital Markets LLC、SG America Securities LLC、UBS Securities LLC和Virtu Financial BD LLC。
主要原告已经提交了自愿驳回其对法国巴黎证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国公司、德意志银行证券公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场公司、SG America Securities LLC和UBS Securities LLC的索赔的通知。
USCF、USO和中的个别被告在Re：美国石油基金，LP证券诉讼打算对这种说法进行激烈的抗辩，并已采取行动要求解雇他们。
梅汉行动
在……上面 August 10, 2020, 据称的股东Darhan Mehan代表名义被告USO对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生诉讼(“Mehan诉讼”)。这起诉讼正在加利福尼亚州高级法院审理阿拉米达县AS案不是的。 RG20070732.
Mehan诉讼指控被告违反了他们对USO的受托责任，并未能在与 March 19, 2020 登记声明以及关于导致石油需求急剧下降的某些特殊市场状况的要约和披露，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯油价战。起诉书代表USO要求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。Mehan诉讼中的所有诉讼程序都被搁置，等待驳回动议的处理在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.
USCF、USO和其他被告打算积极抗辩此类指控。
在Re美国石油基金，有限责任公司衍生品诉讼
在……上面 August 27, 2020, 据称是迈克尔·坎特雷尔和AML制药公司的股东。Inc.DBA Golden International提交二代表名义被告USO在美国纽约南区地区法院民事诉讼中对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起的单独派生诉讼不是的。 1:20-cv-06974(“坎特雷尔诉讼”)与民事诉讼不是的。 1:20-cv-06981(“反洗钱行动”)。
坎特雷尔和反洗钱行动中的投诉几乎相同。他们各自指控违反了条款10(b), 20(A)及21D的1934行为、规则10b-5根据这一规定，以及普通法对违反受托责任、不当得利、滥用控制权、严重管理不善和浪费公司资产的索赔。这些指控源于USO的披露和被告在#年异常市场状况下的涉嫌行为2020这导致石油需求急剧下降，包括COVID-19全球大流行和沙特-俄罗斯油价战。这些申诉代表USO寻求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。坎特雷尔和反洗钱诉讼的原告已将他们的诉讼标记为与卢卡斯集体诉讼有关。
法院在标题下输入并合并了坎特雷尔和反洗钱诉讼。在Re美国石油基金，有限责任公司衍生品诉讼、民事诉讼不是的。 1:20-cv-06974并被任命为联席首席律师。所有诉讼程序均在在Re美国石油基金，有限责任公司衍生品诉讼被搁置，等待驳回动议的处理在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.
USCF、USO和其他被告打算在#年积极抗辩在Re美国石油基金，有限责任公司衍生品诉讼.
其他或有事项
在……上面2021年12月2日，MaryGold注意到其金融科技平台上的某些潜在欺诈活动，该平台仍处于开发的Beta测试阶段，并与终端客户账户的开立有关。截至本季度报告的日期10-Q备案，MaryGold估计大约80最终客户账户被欺诈性地开立，导致大约$
退休计划
MaryGold公司通过其全资子公司USCF Investments，拥有401(K)利润分成计划("401K计划“)覆盖美国员工，包括原始萌芽，他们已经结束
| 注16. |
细分市场报告 |
随着对USCF Investments、Gourmet Foods、Brigadier的收购，以及Kahnalytics最初的Sprout业务部门的推出，该公司已经确定
下表汇总了截至 March 31, 2022 和 June 30, 2021.
| 3月31日， |
6月30日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 可识别资产： |
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| 美国：投资基金管理相关方 |
$ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 |
||||||||
| 新西兰：食品业 |
||||||||
| 加拿大：安全系统 |
||||||||
| 公司总部--包括MaryGold |
||||||||
| 合并合计 |
$ | $ | ||||||
下表汇总了三截至的月份3月31日：
| 截至三个月 |
截至三个月 |
|||||||
| March 31, 2022 |
March 31, 2021 |
|||||||
| 来自外部客户的收入： |
||||||||
| 美国：投资基金管理相关方 |
$ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 |
||||||||
| 新西兰：食品业 |
||||||||
| 加拿大：安全系统 |
||||||||
| 合并合计 |
$ | $ | ||||||
| 净收益(亏损)： |
||||||||
| 美国：投资基金管理相关方 |
$ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 新西兰：食品业 |
( |
) | ||||||
| 加拿大：安全系统 |
||||||||
| 公司总部--包括MaryGold |
( |
) | ( |
) | ||||
| 合并合计 |
$ | $ | ||||||
下表汇总了九截至的月份3月31日：
| 九个月结束 |
九个月结束 |
|||||||
| March 31, 2022 |
March 31, 2021 |
|||||||
| 来自外部客户的收入： |
||||||||
| 美国：投资基金管理相关方 |
||||||||
| 美国：美容产品 |
$ | $ | ||||||
| 新西兰：食品业 |
||||||||
| 加拿大：安全系统 |
||||||||
| 合并合计 |
$ | $ | ||||||
| 净收益(亏损)： |
||||||||
| 美国：投资基金管理相关方 |
$ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 新西兰：食品业 |
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| 加拿大：安全系统 |
||||||||
| 公司总部--包括MaryGold |
( |
) | ( |
) | ||||
| 合并合计 |
$ | $ | ||||||
下表为年度资本开支摘要。三已结束的月份期间3月31日：
| 截至三个月 |
截至三个月 |
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| March 31, 2022 |
March 31, 2021 |
|||||||
| 资本支出，扣除处置： |
||||||||
| 美国：公司总部--包括MaryGold |
$ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 |
||||||||
| 美国：基金管理 |
- | - | ||||||
| 新西兰：食品业 |
||||||||
| 加拿大：安全系统 |
||||||||
| 已整合 |
$ | $ | ||||||
下表为年度资本开支摘要。九已结束的月份期间3月31日：
| 九个月结束 |
九个月结束 |
|||||||
| March 31, 2022 | March 31, 2021(1) | |||||||
| 资本支出，扣除处置： |
||||||||
| 美国：公司总部--包括MaryGold |
$ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 |
||||||||
| 美国：基金管理 |
- | - | ||||||
| 新西兰：食品业 |
||||||||
| 加拿大：安全系统 |
( |
) | ||||||
| 已整合 |
$ | $ | ||||||
(1)包括$
下表为截至以下日期在公司各地点使用的物业、厂房和设备 March 31, 2022 和 June 30, 2021:
| As of March 31, 2022 (1) | 截至2021年6月30日 | |||||||
| 资产位置 |
||||||||
| 美国：投资基金管理 |
$ | $ | ||||||
| 美国：美容产品 |
||||||||
| 新西兰：食品业 |
||||||||
| 加拿大：安全系统 |
||||||||
| 公司总部--包括MaryGold |
||||||||
| 总计 |
||||||||
| 减去累计折旧 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 净资产和设备 |
$ | $ | ||||||
(1)包括太阳能系统融资租赁的基础资产，共计#美元
| 注17. | 后续事件 |
自财务报表发布或提交之日起，该公司对随后发生的事件进行了确认和披露评估。自这些财务报表要求确认或披露这些财务报表以来，除下文所述事件外，没有发生任何正常业务以外的情况。
在……上面 April 1, 2022, 本公司以表格S向美国证券交易委员会(“委员会”)提交一份注册声明-8登记本公司普通股的股份2021综合性股权激励计划。欲知详情，请参阅本公司的表格S-8.
在……上面 April 8, 2022, 经公司薪酬委员会批准，公司董事会批准了：(I)斯图尔特·克伦博、大卫·内伯特和卡罗琳·余各自的雇佣协议；和(Ii)一-约翰·洛夫的时间交易奖金协议。如欲了解更多详细信息，请参阅公司当前的报告表格8-K于#年向委员会提交的 April 19, 2022.
在……上面 April 8, 2022, 公司偿还了一位股东未偿还的贷款余额#美元。
在……上面 April 20, 2022, Wainwright Holdings，Inc.的公司章程修正案已提交给特拉华州国务卿，正式将该公司的名称改为USCF Investments，Inc.
在……上面 April 29, 2022, 本公司以表格S向监察委员会提交注册说明书-3注册金额最高可达$
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
以下讨论和分析应与未经审计的简明综合财务报表及其附注一并阅读，并以前述内容和本季度报告10-Q表其他部分所载的更详细的财务信息为限。请参阅“财务报表”。
前瞻性陈述
除历史财务信息外，以下讨论和分析包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。请参阅“前瞻性陈述”。由于许多因素，包括在“项目1A”中讨论的因素，我们的结果和选定事件的时间可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同。风险因素“载于本报告第二部分和”项目1A。10-K表格中的“风险因素”。
概述
MaryGold Companies，Inc.(“MaryGold Companies”或“Company”)通过其在美国、新西兰和加拿大经营的全资子公司开展业务。此外，该公司预计在完成对英国有限公司老虎金融资产管理有限公司的收购后，将在英国开展业务。本公司全资子公司的业务在此有更详细的描述，但概述如下：
| ● |
USCF Investments，Inc.(“USCF Investments”)(f/k/a Wainwright Holdings，Inc.)是两家投资服务有限责任公司子公司的唯一成员，这两家子公司分别是美国商品基金有限责任公司(United States Commodity Funds LLC，“USCF”)和USCF Advisers LLC(“USCF Advisers”)，这两家子公司都管理、运营或是交易所交易基金的投资顾问，交易所交易基金是以有限合伙企业或投资信托形式组织的，在纽约证券交易所Arca证券交易所交易。 |
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Gourmet Foods，Ltd.是一家总部位于新西兰的公司，以商业规模制造和分销新西兰肉类馅饼，其全资子公司新西兰Printstock Products Limited为新西兰和澳大利亚的食品行业印刷特种包装。(统称为“美食”) |
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Brigadier Security Systems(2000)Ltd.(“Brigadier”)是一家总部位于加拿大的公司，销售和安装商业和住宅警报监控系统。 |
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Kahnalytics，Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)是一家总部位于美国的公司，以Origal Sprout品牌在全球范围内从事头发和护肤产品的批发经销。 |
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MaryGold&Co.是一家新成立的美国公司，连同其全资拥有的有限责任公司MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(统称为MaryGold)，由MaryGold公司成立，目的是探索金融技术(“金融科技”)领域的机会，截至2021年3月31日，该领域仍处于开发阶段，预计将在本财年推出商业服务。截至2022年3月31日，支出仅限于开发业务模式和相关应用程序开发。 |
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MaryGold&Co.(UK)Limited是一家新成立的英国有限公司(“MaryGold UK”)，作为在英国进行收购的控股公司。截至2022年3月31日，尚未完成收购，也未开展任何业务。MaryGold UK的费用已与MaryGold公司的费用合并在一起。 |
由于本公司通过其全资运营子公司开展业务，与本公司全资子公司相关的风险也是影响本公司财务状况和经营业绩的风险。请看，“注2.摘要 重大会计政策 /主要客户和供应商--信用风险集中“请参阅简明综合财务报表附注以获取更多信息。一种名为新冠肺炎的新型冠状病毒在全球范围内的出现以及相关的地缘政治事件可能会导致市场波动加剧，扰乱美国和世界经济和市场，并可能对本公司及其全资子公司产生重大不利影响。未来业务面临的财务风险在很大程度上是未知的，(详情请参阅第二部分第1A项。)
经营成果
MaryGold公司及其子公司
截至2022年3月31日的三个月和九个月期间的财务摘要和比较数据 和2021年3月31日。
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
收入和营业收入
截至2022年3月31日的三个月的综合收入为880万美元，比去年同期的950万美元减少了70万美元。由于除USCF Investments外，我们所有子公司的净收入在截至2022年3月31日的三个月中与截至2021年3月31日的三个月相比总共减少了62.1万美元，降幅为18%。由于平均资产管理规模下降，公司从其USCF投资子公司获得的收入比去年同期略有下降13万美元，降幅为2%，导致综合收入总体下降约8%。该公司截至2022年3月31日的三个月的营业收入为100万美元，而截至2021年3月31日的三个月的营业收入为200万美元。
其他收入
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的其他收入分别为24.7万美元和2.3万美元，导致所得税前收入分别为130万美元和210万美元。
所得税
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的所得税支出准备金分别为42.1万美元和48.1万美元，这分别归因于我们的美国业务，特别是我们的MaryGold子公司和我们的USCF Investments子公司的支出，后者在截至2022年3月31日的期间的收入低于截至2021年3月31日的期间的收入。该公司将所得税作为一个合并集团进行申报，并在母公司层面记录大部分所得税。
净利润和综合收益 收入
总体而言，截至2022年3月31日的三个月的净收入减少了70万美元，降至90万美元，而截至2021年3月31日的三个月的净收入为160万美元。截至2022年3月31日的三个月的利润下降主要是由于我们的MaryGold子公司的成本增加，我们以消费者为基础的业务的销售收入下降，以及42.1万美元的所得税拨备。以消费者为基础的业务造成约180,000美元的净亏损，较上年同期净收益减少266,000美元，这主要是由于原始萌芽业务的成本上升和利润率下降所致。净收益整体下降的原因是与我们的发展阶段子公司MaryGold相关的费用69万4千美元。在计入7.9万美元的货币兑换收益后，截至2022年3月31日的三个月，我们的全面收益为90万美元，而截至2021年3月31日的三个月，货币兑换亏损(1.7万美元)，综合收益为160万美元。综合损益包括与我们在新西兰和加拿大所持资产估值影响相关的外币汇率波动。
截至2022年3月31日的9个月 与截至2021年3月31日的9个月相比
收入和营业收入
截至2022年3月31日的9个月的综合收入为2800万美元，比去年同期的3030万美元减少了230万美元。由于截至2022年3月31日的9个月的资产管理规模比截至2021年3月31日的9个月减少了约200万美元，或10%，我们的基金管理业务的净收入下降了。该公司从其他业务部门获得的收入比去年同期减少了30万美元，降幅为3%，导致综合收入总体下降了约8%。该公司截至2022年3月31日的9个月的营业收入为70万美元，而截至2021年3月31日的9个月的营业收入为660万美元。营业收入减少的主要原因是美国证券交易委员会和商品期货交易委员会富国银行达成250万美元的和解协议，此外，由于资产管理规模减少，来自USCF投资公司的基金管理收入减少，以及MaryGold在截至2022年3月31日的9个月中产生的额外支出，总计220万美元。
其他收入
截至2022年和2021年3月31日的9个月，其他收入分别为3.5万美元和19.5万美元，税前收入分别为80万美元和680万美元。
所得税
截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的所得税拨备分别为70万美元和170万美元，主要归因于我们通过USCF Investments子公司在美国的业务。该公司将所得税作为一个合并集团进行申报，并在母公司层面记录大部分所得税。
网络 收益和综合(亏损) 收入
总体而言，与截至2021年3月31日的9个月相比，截至2022年3月31日的9个月的净收入减少了约510万美元。截至2022年3月31日的9个月利润下降主要是由于美国证券交易委员会/CFTC富国银行达成250万美元的和解协议，以及来自USCF Investments的基金管理收入因AUM减少以及我们以消费者为基础的子公司成本上升而减少。收入进一步减少，与我们的发展阶段子公司MaryGold相关的费用为220万美元。在计入货币兑换亏损(21,000美元)后，截至2022年3月31日的9个月，我们的综合亏损为(9,000美元)，而截至2021年3月31日的9个月，我们的货币兑换收益为353,000美元，综合收益为550万美元。综合损益包括与我们在新西兰和加拿大所持资产估值影响相关的外币汇率波动。
投资基金管理-USCF投资
USCF Investments成立于2004年3月，是一家名为Wainwright Holdings，Inc.的控股公司，是特拉华州的一家公司，拥有一家子公司ameristock Corporation，它是ameristock共同基金公司的投资顾问，ameristock Mutual Fund，Inc.是1940年注册的大盘股价值股权基金。2010年1月，ameristock公司剥离出来，成为一家独立的公司。2005年5月，USCF在特拉华州成立，是一家单一成员有限责任公司。2013年6月，USCF Advisers成立为特拉华州有限责任公司，并于2014年7月根据修订后的1940年投资顾问法案注册为投资顾问。2013年11月，USCF Advisers of Management Board成立了USCF ETF Trust(“ETF Trust”)，并于2016年7月成立了USCF Mutual Funds Trust(“Mutual Funds Trust”，与“ETF Trust”一起称为“Trust”)，两者均为根据经修订的“1940年投资公司法”(“1940 Act”)注册的开放式管理投资公司。信托基金被授权拥有多个独立的系列或投资组合。USCF Investments拥有其子公司USCF和USCF Advisers的所有已发行和未偿还的有限责任公司会员权益，USCF和USCF Advisers都是特拉华州的有限责任公司，都是关联公司。如下所述，USCF是各种有限合伙企业(LP)的普通合伙人(“普通合伙人”)和保荐人(“保荐人”)。USCF和USCF Advisers受联邦、州和地方法律法规的约束，这些法律法规一般适用于投资服务业。USCF是受商品期货交易委员会(“CFTC”)和美国国家期货协会(“NFA”)根据商品交易法(“CEA”)监管的商品池运营商(“CPO”)。USCF Advisers是根据1940年《投资顾问法案》注册的投资顾问, 经修订，并已根据《核证机关条例》注册为首席运输主任。根据1933年证券法，由美国证券交易基金发行或赞助的交易所交易产品(“ETP”)必须在美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)注册。USCF Investments通过USCF和USCF Advisers运营，这两家公司总共运营着11种交易所交易产品(ETP)和交易所交易基金(ETF)，每种产品的股票都在纽约证交所Arca，Inc.(“NYSE Arca”)上市。截至2022年3月31日，由USCF和USCF Advisers管理的ETP和ETF管理的资产总额约为50亿美元。USCF投资及其子公司USCF和USCF Advisers以下统称为“USCF投资”。
USCF目前是以下商品池的普通合伙人或保荐人，每个商品池目前都在根据修订后的1933年证券法进行股票公开发行：
| USCF作为以下基金的普通合伙人 |
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| 美国石油基金(USO) |
2005年5月作为特拉华州有限合伙企业组织 |
| 美国天然气基金，LP(“UNG”) |
2006年11月以特拉华州有限合伙企业形式组织 |
| 美国汽油基金(UGA) |
2007年4月以特拉华州有限合伙企业的形式组织 |
| 美国12个月石油基金，LP(“USL”) |
2007年6月以特拉华州有限合伙企业形式组织 |
| 美国12个月天然气基金，LP(“UNL”) |
2007年6月以特拉华州有限合伙企业形式组织 |
| 美国布伦特石油基金(BNO) |
2009年9月以特拉华州有限合伙企业形式组织 |
| USCF作为基金赞助商-美国商品指数基金信托基金(“USCIF信托基金”)内的每一系列基金 |
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| 美国商品指数基金(“USCI”) |
2010年4月创建的USCIF信托系列 |
| 美国铜指数基金(“CPER”) |
2010年11月创建的USCIF信托系列 |
USCF Advisers是一家注册投资顾问，担任USCF ETF信托(“ETF信托”)以下所列基金的投资顾问，并全面负责ETF信托的一般管理和行政管理。根据目前的投资咨询协议，USCF Advisers为ETF信托内的每个系列提供投资计划，并管理资产的投资。
| USCF顾问作为USCF ETF Trust内每个系列的基金经理： |
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| USCF SummerHaven动态商品策略第K-1基金(“SDCI”) |
基金于2018年5月推出 |
| USCF中游能源收入基金(“UMI”) |
基金于2021年3月推出 |
| USCF黄金策略加收益基金(“GLDX”) |
基金于2021年11月推出 |
USCF管理的所有大宗商品池和USCF Advisers管理的每个ETF信托系列以下统称为“基金”。
USCF Investments的收入和支出主要由AUM金额驱动。USCF Investments每月根据与每个基金签订的协议赚取管理费和咨询费，具体依据是每份协议中的合同基点管理费结构乘以特定期间的平均资产管理金额。该公司的许多费用取决于AUM的金额。这些可变费用包括基金管理、托管、会计、转让代理、营销和分销以及次级顾问费用，主要通过将合同费率乘以最高管理金额来确定。营业费用总额归入以下财务报表行项目：一般和行政、市场营销、运营和薪金和薪酬。
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
收入
截至2022年3月31日的三个月的平均AUM为44亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的平均AUM约为48亿美元，这主要是由于USO、BNO和USL AUM的减少。因此，在截至2022年3月31日的三个月中，管理和咨询费收入减少了约10万美元，降幅为2%，降至590万美元，而截至2021年3月31日的三个月，管理和咨询费收入总计600万美元。
费用
USCF Investments截至2022年3月31日的三个月的总运营费用增加了20万美元，从截至2021年3月31日的三个月的340万美元增加到360万美元，增幅约为7%。如上所述，可变费用增加了20万美元，原因是UMI、USCI和CPER的分咨询费增加，这是因为各自的AUM比上一年同期有所增加，但由于包括可变营销和分销费用以及基金会计和管理费用在内的整体AUM较低，其他可变费用在各自三个月期间的降幅较小，抵消了这一增加。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，一般和行政(“G&A”)支出分别为60万美元和70万美元，减少了10万美元。G&A费用减少的主要原因是，2021年5月取消了BNO、UGA和CPER的费用减免，降低了基金费用减免。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，总营销费用保持在60万美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月里，员工工资和福利补偿支出约为120万美元。运营费用增加30万美元，达到120万美元，原因是UMI、USCI和CPER的分项咨询费被其他由于AUM减少而导致的运营费用减少所抵消。
收入
截至2022年3月31日的三个月，营业收入减少了40万美元，从截至2021年3月31日的三个月的260万美元降至220万美元。由于投资未实现收益，截至2022年3月31日的三个月的其他收入(支出)为9.2万美元，而截至2021年3月31日的三个月的其他收入(支出)为5000美元。截至2022年3月31日的三个月的所得税前净收益为230万美元，而截至2021年3月31日的三个月的收入为260万美元，这是由于AUM减少导致收入减少了10万美元，但总支出增加了20万美元。
截至2022年3月31日的9个月 与截至2021年3月31日的9个月相比
收入
截至2022年3月31日的9个月的平均AUM为43亿美元，而截至2021年3月31日的9个月的平均AUM约为51亿美元，这主要是由于USO、BNO和USL AUM的减少。因此，在截至2022年3月31日的9个月中，管理和咨询费收入减少了约200万美元，降幅为10%，降至1720万美元，而截至2021年3月31日的9个月，管理和咨询费收入总计1920万美元。
费用
在记录了250万美元的美国证券交易委员会/CFTC富国银行通知付款后，USCF Investments的总运营费用从截至2022年3月31日的9个月的1,110万美元增加到1,340万美元，与去年同期相比增加了约21%。不包括Wells通知付款，截至2022年3月31日的9个月的总运营费用比去年同期减少了20万美元，降幅约为2%，从1110万美元降至1090万美元。如上所述，可变费用在相应的九个月期间增加了60万美元，这是由于UMI、USCI和CPER的次级咨询费增加了100万美元，这是因为它们各自的AUM比上一年九个月期间增加了，但被其他基金AUM的减少所抵消，其他基金的AUM减少了可变营销和分销费用、基金会计和管理费用以及其他可变成本。截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月，不包括新基金开发成本的G&A支出分别为140万美元和240万美元。G&A费用减少100万美元，原因是2021年5月取消了BNO、UGA和CPER的费用减免以及法律和专业费用减少，减少了70万美元的基金费用减免。与去年同期相比，截至2022年3月31日的9个月的总营销费用减少了10万美元，降至180万美元，这是由于上文提到的资产管理规模降低导致可变分销成本下降所致。截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月，员工工资和福利补偿支出分别约为400万美元和390万美元。运营费用增加80万美元，原因是UMI、USCI和CPER的分咨询费因各自的AUM增加而增加, 由于其他基金的资产管理金额较低，基金会计和管理费用减少，部分抵消了这一减少额。
收入
截至2022年3月31日的9个月，在记录了美国证券交易委员会/CFTC Wells通知的250万美元和解协议后，所得税前收益减少了420万美元，降至390万美元，而截至2021年3月31日的9个月为810万美元，原因是资产管理减少导致收入减少200万美元，以及和解费用增加220万美元。在截至2022年3月31日的9个月中，不包括和解费用的营业收入减少了180万美元，降至630万美元，降幅约为22%，而截至2021年3月31日的9个月为810万美元。截至2022年3月31日的9个月，其他收入(支出)为13.6万美元，而截至2021年3月31日的9个月为1.4万美元。
食品-美食食品有限公司和Printstock Products Limited
Gourmet Foods，Ltd.成立于2005年(前身为Pats Pantry Ltd)。Pats Pantry成立于1966年，在新西兰生产和销售批发烘焙产品、肉类馅饼和糕点蛋糕和切片。位于新西兰陶朗加的Gourmet Foods将其几乎所有的商品出售给在新西兰各地都有门店的超市和连锁服务站。Gourmet Foods，Ltd.的客户名单中也有大量规模较小的独立午餐吧、咖啡馆和拐角奶牛场，但与大型分销商和零售商的主要账户相比，它们所占的金额相对较小。2020年7月1日，Gourmet Foods有限公司收购了新西兰公司Printstock Products Limited。位于新西兰纳皮尔附近的Printstock印刷食品包装，包括Gourmet Foods，Ltd.使用的包装。Printstock是Gourmet Foods，Ltd.的全资子公司，从2020年7月1日起，其经营业绩与Gourmet Foods，Ltd.的经营业绩合并。
Gourmet Foods只在新西兰经营，因此新西兰元是其功能货币。为了将MaryGold公司的报告货币美元与Gourmet Foods的美元合并，MaryGold公司根据ASC 830-30记录外币换算调整和交易损益。对于资产负债表账户，使用资产负债表日的有效汇率进行新西兰货币到美元的折算，对于收入和支出账户，使用期间的加权平均汇率。外币折算损益计入简明综合全面收益表的外币折算(亏损)收益以及简明综合资产负债表的累计其他全面(亏损)收入。
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
收入
截至2022年3月31日的三个月，净收入为170万美元，销售商品成本为140万美元，毛利润为30万美元，毛利率约为18%；而截至2021年3月31日的三个月，净收入为200万美元，销售商品成本为140万美元，毛利润为60万美元，毛利率约为30%。毛利下降归因于原材料成本上升、人工成本增加和出境运输成本增加。
费用
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，包括工资和营销在内的运营费用分别为40万美元和30万美元，分别产生了10万美元的运营亏损和30万美元的运营收入，或截至2022年3月31日的三个月的约5%的运营亏损和截至2021年3月31日的三个月的13%的运营亏损。截至2022年3月31日的三个月，其他收入总计1.3万美元，而截至2021年3月31日的三个月为1.2万美元。
收入
截至2022年3月31日的三个月的亏损约为(7.2万美元)，而截至2021年3月31日的三个月的扣除所得税拨备后的净收益为12.4万美元。
截至2022年3月31日的9个月，而截至2021年3月31日的9个月
收入
截至2022年3月31日的九个月，净收入为610万美元，销售商品成本为460万美元，毛利润为150万美元，毛利率约为24%；而截至2021年3月31日的九个月，净收入为620万美元，销售商品成本为440万美元，毛利润为180万美元，毛利率约为29%。销售商品成本的增加归因于运输成本以及原材料成本的增加，这在很大程度上是由于新西兰新冠肺炎大流行的持续影响。
费用
截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月，包括工资和营销在内的一般、行政和销售费用分别为120万美元和100万美元，营业收入分别为30万美元和80万美元，或截至2022年3月31日的9个月的营业利润约5%，截至2021年3月31日的9个月的13%。截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月期间，其他收入分别为2.3万美元和2.5万美元。
收入
截至2022年3月31日的9个月，扣除所得税拨备约8.8万美元，净收入约为21.5万美元，而截至2021年3月31日的9个月，所得税拨备约为15.3万美元，净收入为48.4万美元。截至2022年3月31日的9个月，净收入百分比较低的原因是与新冠肺炎大流行对新西兰整体经济的持续负面影响相关的费用。
安保系统-准将安保系统(2000)有限公司。
Brigadier成立于1985年，是萨斯喀彻温省领先的电子安全公司。Brigadier在加拿大萨斯喀彻温省的市区设有办事处；Brigadier Security Systems在萨斯卡通设有办事处，在里贾纳以Elite Security的身份运营。该公司拥有超过135年的行业经验。Brigadier为家庭和企业主以及政府办公室、学校和公共建筑提供全面的安全解决方案，包括门禁、摄像系统、火灾警报监控面板和入侵警报。他们作为许多大型知名网站的首选供应商的经验表明，他们致力于设计、服务和支持。Brigadier专注于几家主要制造商的产品，并获得了认证：霍尼韦尔安全、松下、Aviilon和JCI/DSC/Kantech安全产品。该公司和员工因致力于客户服务而受到表彰，获得了SecurTek颁发的年度奖项，包括获得客户保持奖、卓越服务奖和总裁奖的整体最佳经销商奖。该公司致力于通过他们所保护的著名设施、企业和住宅向客户提供卓越的质量。
Brigadier是SecurTek的授权经销商。SecurTek由萨斯喀彻温省领先的信息和通信技术(ICT)提供商Sasktel所有，Sasktel在加拿大各地拥有超过140万个客户连接。根据其与监测公司的授权经销商合同的条款，Brigadier在监测合同期限内每月赚取报酬，以换取代表监测公司开展客户服务活动。
Brigadier仅在加拿大运营，因此加元是其功能货币。为了将MaryGold公司的报告货币美元与Brigadier合并，MaryGold公司根据ASC 830记录外币换算调整和交易损益，外币事务。资产负债表账户使用资产负债表日的有效汇率将加拿大货币折算成美元，而收入和费用账户则使用期间的加权平均汇率。
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
收入
截至2022年3月31日的三个月的净收入为60万美元，销售商品成本记录为约30万美元，与截至2021年3月31日的三个月相比，毛利约为30万美元，毛利率约为54%。截至2021年3月31日的三个月，净收入约为70万美元，销售商品成本为40万美元，毛利润约为30万美元，或约49%。
费用
截至2022年3月31日的三个月的营业费用为30万美元，营业利润为3.8万美元，与截至2021年3月31日的三个月相比，营业利润为10万美元，或约11%，营业费用为30万美元。
收入
截至2022年3月31日的三个月，由利息收入、租金收入和佣金收入组成的其他收入总计约为5000美元，所得税支出准备金为(4千美元)，因此，截至2021年3月31日的三个月的所得税后净收入约为4万美元，而截至2021年3月31日的三个月的所得税后净收入约为5.8万美元，其他收入总计为5000美元，所得税为8000美元。
截至2022年3月31日的9个月与截至 March 31, 2021
收入
截至2022年3月31日的9个月的净收入为190万美元，销售商品成本记录为约90万美元，与截至2021年3月31日的9个月相比，毛利润约为100万美元，毛利率约为53%。截至2021年3月31日的9个月，净收入约为200万美元，销售商品成本约为100万美元，毛利润约为100万美元，或约51%。
费用
截至2022年3月31日的9个月的营业费用为80万美元，营业利润为20万美元或约11%，而截至2021年3月31日的9个月的营业利润为20万美元，或约13%，营业费用为80万美元。
收入
截至2022年3月31日的9个月，其他收入总计约19,000美元，所得税约(33,000美元)，而截至2021年3月31日的9个月，除所得税后净收入约为188,000美元，而截至2021年3月31日的9个月，其他收入总计约为150,000美元，其中大部分是与新冠肺炎疫情有关的政府补贴，所得税支出为(60美元)。在截至2022年3月31日的9个月期间，没有收到任何政府补贴。
美容产品-原创萌芽
Kahnalytics成立于2015年，并于2017年12月采用了dba/原始萌芽。Origin Sprout配方和包装各种头发和护肤产品，100%纯素，经过安全和无毒测试，并通过分销网络向沙龙、度假村、杂货店、健康食品店、e-Tail网站和公司网站销售。该公司在美国加利福尼亚州圣克莱门特的仓库和销售办事处运营。由于持续的新冠肺炎疫情，Origin Sprout已经对其主要的市场渠道进行了调整。在疫情爆发之前，Origin Sprout严重依赖其批发分销网络将产品放置在零售地点，并通常向消费者提供产品，而在当前社会疏远和零售企业关闭的环境下，该公司发现，由于消费者避开传统销售网点，销售额大幅下降。此外，分销商发现，通过电子商务直接向消费者销售比向经销商批发更有利可图。其结果是，随着分销商开始以批发价向终端用户销售，电商网站上原创Sprout产品的平均售价大幅下降。为了应对这一趋势，Origin Sprout与在线零售商建立了新的销售渠道，并重建了许多分销协议和定价等级。这一转变的积极影响预计将在2022年夏季几个月显现，而新冠肺炎大流行对批发分销业务的负面影响继续扰乱全球市场。其结果是，在大流行期间，尽管来自不同的来源，但总体销售一直相对稳定, 然而，随着改革的实施，利润率暂时下降。该公司还发生了与新产品开发和创建即将到来的营销抵押品相关的费用，预计这将持续到本财年剩余时间。
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
收入
截至2022年3月31日的三个月的净收入为70万美元，而截至2021年3月31日的三个月的净收入为80万美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月的销售成本分别为40万美元和60万美元，毛利分别约为30万美元和20万美元，毛利率为38%，毛利率为32%。收入的下降是由于以较低价格增加网上购物的持续趋势，以及由于美国COVID限制而失去了对美发沙龙和精品店的国内分销。
费用
运营费用约为40万美元，导致运营(亏损)14.8万美元，而截至2021年3月31日的三个月，运营费用为40万美元，运营亏损(13.1万美元)。
收入(亏损)
在考虑了1000美元的其他收入后，截至2022年3月31日的三个月的净(亏损)约为(147)000美元，而截至2021年3月31日的三个月的净收入为(120)000美元，其他收入总计为11,000美元。
截至2022年3月31日的9个月与截至2021年3月31日的9个月
收入
截至2022年3月31日的9个月的净收入为270万美元，而截至2021年3月31日的9个月的净收入为280万美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的销售成本分别为160万美元和170万美元，每个时期的毛利润约为110万美元。
费用
截至2022年3月31日的9个月的运营费用约为130万美元，导致约16万美元的运营(亏损)，而截至2021年3月31日的9个月的运营费用为130万美元，导致约(13.5万美元)的运营(亏损)。
收入(亏损)
在考虑了5000美元的其他收入后，截至2022年3月31日的9个月的净亏损约为(155)000美元，而截至2021年3月31日的9个月的净亏损为(116)000美元，其他收入总计约为19 000美元。
未来12个月的业务计划
我们未来12个月的运营计划是应用必要的资源，其中可能包括经验丰富的人员、现金或以现金、股权或债务进行的协同收购，以发展我们的每个业务部门，使其发挥其潜力。Origin Sprout正在从主要通过专业批发商分销的精品产品过渡到在传统门店和在线销售的更主流的产品，因此我们预计未来几年收入将出现可衡量的增长，尽管可能会有与推出新销售渠道相关的一次性初始费用。此外，我们预计Brigadier将通过集中管理举措和安全行业内的整合以及扩大产品供应来实现适度增长。同样，我们预计Gourmet Foods在目前的管理下将更加高效地运营，并通过提供更多产品和进入市场的渠道继续增加市场份额，包括由其子公司Printstock印刷和销售食品包装。USCF Investments预计将继续开发创新和新的基金产品，以扩大其投资组合。除了我们的长期使命，即基于识别和收购盈利的、成熟的、性质多样的公司并通过适当的管理增加收入来源的收购战略外，公司还专注于通过其发展阶段的子公司MaryGold and Co.积累专业知识和开发金融科技在金融服务领域的机会。从更广泛的意义上说，公司的业务特点是两类：1)金融服务和2)其他以消费者为基础的运营单位。这样做的目的是隔离周期性的，有时是不稳定的, 金融服务业务的性质与我们的其他行业部门不同。由于金融服务的收入因大宗商品市场的不同表现而随时间波动，相比之下，我们的其他业务预计将是稳定和可持续的。通过这些举措，我们寻求：
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继续为我们全资子公司的业务领域赢得市场份额， |
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| ● |
增加毛收入，实现净营业利润， |
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通过向第三方分销商卸载某些销售费用来降低我们的运营成本， |
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有足够的现金储备来支付应计费用和损失， |
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吸引有兴趣将其私人持股公司出售给我们的各方， |
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通过一致地采用所有子公司使用的标准，提高会计和报告的效率； |
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战略性地寻求更多的公司收购，以及 |
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探索金融科技空间可能出现的机会，包括MaryGold和MaryGold咨询服务公司推出的服务，以及创建新的公司实体作为重点子公司控股。 |
流动性与资本资源
MaryGold公司是一家控股公司，通过其子公司开展业务。在控股公司层面，其流动资金需求涉及运营费用、额外业务收购的资金和新的投资机会。我们的运营子公司的主要流动资金需求来自用于运营活动的现金、偿债和资本支出，包括购买设备和服务、运营成本和费用以及所得税。现金由控股公司或子公司管理。各实体之间的资金流动没有任何限制或制约。
截至2022年3月31日，我们在合并基础上拥有1620万美元的现金和现金等价物，而截至2021年6月30日的现金和现金等价物为1610万美元。
在过去六个财年中，MaryGold公司投资了约820万美元现金，用于收购和吸收Gourmet Foods及其Printstock子公司Brigadier Security Systems和原始Sprout资产进入MaryGold公司集团公司，以及通过USCF Investments的股票对股票交换进行收购，这提供了大量的收入来源和价值。我们还通过我们新成立的子公司MaryGold投资了大约510万美元用于开发金融科技应用程序。尽管有这些现金投资，我们的营运资本状况仍然强劲，为1610万美元。虽然MaryGold公司打算保持和改善其全资子公司的收入来源，但MaryGold公司继续寻求收购其他符合其目标的盈利公司。如果MaryGold公司的子公司继续按照目前和预计的方式运营，MaryGold公司有足够的资本支付下一财年的一般和行政费用，并充分实现其长期业务目标。然而，鉴于新冠肺炎疫情以及涉及俄罗斯和乌克兰的冲突造成的重大经济和金融市场混乱，公司的运营业绩可能会受到不利影响。
借款
截至2022年3月31日，我们在合并基础上的关联方和第三方债务为100万美元，而截至2021年6月30日为100万美元。准将欠下约380,414美元，并以2019年7月购买的萨斯卡通土地和建筑为担保。初始本金余额约为401,000美元(截至贷款日期2019年7月1日折算为525,000加元)，年利率为4.14%，2024年6月30日到期。截至2022年3月31日，这笔贷款的短期本金部分约为15,438美元，长期本金约为364,976美元。贷款的利息在到期时支出或应计。截至2022年3月31日的三个月和九个月的贷款利息支出分别为3865美元和11,884美元，而截至2021年3月31日的三个月和九个月的贷款利息支出分别为4,001美元和11,981美元。在不包括子公司的情况下，截至2022年3月31日和2021年6月30日，该公司的关联方债务为60万美元。在到期日之前，我们不需要为我们的关联方票据支付利息。
本期应付关联方票据包括以下内容：
| 3月31日， |
6月30日， |
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| 2021 |
2020 |
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| 应付给股东的票据，利率为8%，无担保，于2012年12月31日支付(逾期) |
$ | 3,500 | $ | 3,500 | ||||
| 应付给股东的票据，利率为4%，无担保，于2022年5月25日支付 |
250,000 | 250,000 | ||||||
| 应付给股东的票据，利率为4%，无担保，于2022年4月8日支付 |
350,000 | 350,000 | ||||||
| $ | 603,500 | $ | 603,500 | |||||
投资
USCF Investments不时为USCF管理的ETP和ETF基金的创建提供初始投资。USCF Investments将这些投资归类为流动资产，因为这些投资通常在资产负债表日起一年内出售。截至2022年3月31日和2021年6月30日，USCF Investments分别持有140万美元和0美元的GLDX基金。如适用，这些投资将在我们的财务报表附注7中进一步说明。
分红
我们的股息策略是，只从留存收益中宣布和支付股息，并且只有在董事会认为宣布和支付股息是审慎的和符合公司最佳利益的情况下才宣布和支付股息。我们没有支付任何股息，我们预计下一财年也不会支付任何股息。
表外安排
截至2022年3月31日，我们没有任何表外安排。
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露。 |
作为一家“较小的申报公司”，我们不需要提供这一项所要求的信息。
| 第四项。 |
控制和程序 |
(A)对披露控制和程序的评价
MaryGold公司维持披露控制和程序，旨在提供合理保证，即MaryGold公司根据1934年经修订的证券交易法(“交易法”)提交或提交的定期报告中要求披露的信息，在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给发行人管理层(包括其主要高管和主要财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序，以便及时做出关于所需披露的决定。管理层认识到，任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的局限性，任何控制和程序，无论设计和运作得多么好，都只能为实现其控制目标提供合理的保证。
MaryGold公司正式任命的高级管理人员，包括首席执行官和首席财务官，他们履行的职能相当于MaryGold公司的首席执行官和首席财务官的职能，他们已经评估了MaryGold公司的披露控制和程序的有效性，并得出结论，MaryGold公司的披露控制和程序在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间结束时是有效的。
(B)财务报告内部控制的变化
在本报告所涵盖的季度期间，本公司对财务报告的内部控制(定义见交易法第13a-15(F)或15d-15(F)条)没有发生重大变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分--其他资料
| 第1项。 |
法律诉讼 |
本公司及其附属公司不时可能涉及主要因各自业务的正常运作而引起的法律诉讼。除下文所述外，并无针对本公司或其附属公司的待决法律程序。USCF是本公司的间接全资附属公司。USCF作为USO的普通合伙人和相关公共基金的普通合伙人和赞助人，可能会不时卷入因其在正常业务过程中的运作而引起的诉讼。除本文所述外，USO和USCF目前并未参与任何实质性的法律程序。
最佳策略行动
2022年4月6日，在最佳策略基金I，LP提起的诉讼中，USO和USCF被列为被告。最佳策略基金I，LP据称是USO看涨期权合约(“最佳策略行动”)的投资者。这起诉讼正在美国康涅狄格州地区法院的民事诉讼编号3：22-cv-00511处待决。
最佳策略行动根据修订后的1934年证券交易法(“1934年法”)、规则10b-5和康涅狄格州统一证券法主张索赔。它旨在挑战于2020年2月、2020年3月和2020年4月20日生效的注册声明中的声明，以及2020年2月至2020年5月期间的公开声明，这些声明涉及某些非常的市场状况及其随之而来的风险，这些风险导致石油需求急剧下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄罗斯油价战。起诉书要求损害赔偿、利息、费用、律师费和公平救济。
USCF和USO打算大力反驳这种说法。
美国证券交易委员会与商品期货交易委员会调查达成和解
2021年11月8日，MaryGold公司(“公司”)的其中一家间接子公司美国商品基金有限责任公司(“美国商品基金”)与美国石油基金有限责任公司(“美国石油基金”)(美国商品基金是其普通合伙人)宣布了一项与美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)就美国证券交易委员会和商品期货交易委员会员工各自发布的某些富国银行通知中所述事项的决议，详情如下。
2020年8月17日，美中贸促会、美国海军陆战队和约翰·洛夫收到了美国证券交易委员会工作人员发来的《威尔斯通知》(即《美国证券交易委员会威尔斯通知》)。美国证券交易委员会富国银行通知涉及美国石油服务管理局在2020年4月底和2020年5月初披露的对其石油期货合约投资能力施加的限制。美国证券交易委员会富国银行通知称，美国证券交易委员会的工作人员已初步决定建议美国证券交易委员会就其披露情况和美国劳工处的行为对美国证券交易委员会基金会、美国劳工统计局和乐福先生提起强制执行诉讼，指控他们违反了1933年法案第17(A)(1)和17(A)(3)节、1934年法案第10(B)节及其规则10b-5。
随后，2020年8月19日，USCF、USO和乐福先生收到了CFTC工作人员发出的Wells通知(简称CFTC Wells通知)。CFTC Wells通知指出，CFTC工作人员已作出初步决定，建议CFTC对USCF、USO和Love先生提起强制执行诉讼，指控他们违反了《CEA》第4O(1)(A)和(B)和6(C)(1)条，《美国法典》第7编第6O(1)(A)、(B)、9(1)(2018年)条，以及CFTC第4.26、4.41和180.1(A)条，17 C.F.R.§4.26、4.41、180.1(A)(2019年)，在每一种情况下，关于其披露和USO的行动。
2021年11月8日，根据美国公民自由联盟和美国海军陆战队提交的和解提议，美国证券交易委员会发布了一项命令，根据1933年法案第8A节提起停止诉讼、作出调查结果并发布停止令，指示联邦SCF和美国海军陆战队停止并停止实施或导致任何违反1933年法案第17(A)(3)节的行为(“美国证券交易委员会命令”)。在美国证券交易委员会的命令中，美国证券交易委员会发现，自2020年4月24日至2020年5月21日，美国证券交易委员会和美国证券监督管理局违反了1933年法案第17(A)(3)条，该条款规定：“任何人提供或出售任何证券都是非法的。。。从事任何交易、行为或业务过程，而该交易、行为或业务过程是对购买者的欺诈或欺骗。除管辖权问题外，美国海军陆战队和美国海军陆战队同意在不承认或否认其中所载调查结果的情况下输入美国证券交易委员会命令。
另外，2021年11月8日，CFTC根据USCF提交的和解提议，根据《CEA》第6(C)和(D)节发布了一项命令，启动了停止和停止程序，作出了调查结果，并实施了一项停止和停止令，指示USCF停止并停止实施或造成任何违反《CEA》第4O(1)(B)条、《美国法典》第7编第6O(1)(B)条和CFTC条例4.41(A)(2)的行为。17 C.F.R.第4.41(A)(2)条(“CFTC命令”)。在商品期货交易委员会的命令中，商品期货交易委员会发现，从2020年4月22日左右到2020年6月12日，商品期货交易委员会违反了《商品交易法》第4O(1)(B)条和CFTC规则4.41(A)(2)条，该条款规定，任何商品池运营商(“CPO”)从事“对任何客户或参与者或潜在客户或参与者进行欺诈或欺骗的任何交易、做法或业务过程”，并禁止CPO以“分别作为对任何客户或参与者或潜在客户或参与者的欺诈或欺骗”的方式进行广告宣传。USCF同意输入CFTC命令，但不承认或否认其中所载的调查结果，但关于管辖权的除外。
根据“美国证券交易委员会”命令和商品期货交易委员会命令，除了被勒令停止和停止实施或导致任何违反1933年法案第17(A)(3)节、“商品期货交易条例”第4O(1)(B)节和商品期货交易委员会条例4.14(A)(2)的行为外，美国证券交易委员会和商品期货交易委员会还被支付总计250万美元(2500,000美元)的民事罚款，其中根据命令允许的抵消，美国联邦储备委员会分别向美国证券交易委员会和商品期货交易委员会支付了125万美元(1,250,000美元)。美国证券交易委员会的订单可以在www.sec.gov上获得，商品期货交易委员会的订单可以在www.cftc.gov上获得。
在Re：美国石油基金，LP证券诉讼
2020年6月19日，USCF、USO、John P.Love和Stuart P.Crumaugh被列为据称是股东罗伯特·卢卡斯提起的集体诉讼(“Lucas集体诉讼”)的被告。此后，法院将卢卡斯集体诉讼与2020年7月31日和2020年8月13日提起的两起相关推定集体诉讼合并，并任命了一名主要原告。合并后的集体诉讼正在纽约南区美国地区法院待决，标题为在Re：美国石油基金，LP证券诉讼，民事诉讼编号1：20-cv-04740。
2020年11月30日，首席原告提起修改后的起诉书(《修改后的卢卡斯类起诉书》)。修正后的卢卡斯阶级起诉书主张根据1933年法案、1934年法案和规则10b-5提出的要求。修正后的卢卡斯集团起诉书质疑于2020年2月25日和2020年3月23日生效的注册声明中的声明，以及随后截至2020年4月的公开声明，这些声明涉及某些非常市场条件及其随之而来的风险，这些风险导致石油需求急剧下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特阿拉伯-俄罗斯油价战。修改后的Lucas Class起诉书声称是由USO的一名投资者代表一类在2020年2月25日至2020年4月28日期间购买USO证券的类似股东提出的，并根据受到质疑的注册声明提出。经修订的Lucas Class起诉书试图证明一个阶级，并判给该阶级补偿性损害赔偿，数额将在审判中确定，以及费用和律师费。修改后的卢卡斯集团起诉书将被告列为USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes III，以及营销代理Alps Distributors，Inc.和授权参与者：荷兰银行、法国巴黎银行证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国有限责任公司、德意志银行证券公司、高盛公司、摩根大通证券公司、美林专业结算公司、摩根士丹利公司。野村证券国际公司、RBC Capital Markets LLC、SG America Securities LLC、UBS Securities LLC和Virtu Financial BD LLC。
主要原告已经提交了自愿驳回其对法国巴黎证券公司、Citadel Securities LLC、花旗全球市场公司、瑞士信贷证券美国公司、德意志银行证券公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场公司、SG America Securities LLC和UBS Securities LLC的索赔的通知。
USCF、USO和中的个别被告在Re：美国石油基金，LP证券诉讼打算对这种说法进行激烈的抗辩，并已采取行动要求解雇他们。
梅汉行动
2020年8月10日，据称的股东Darhan Mehan代表名义被告USO对被告USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis和Malcolm R.Fobes，III提起衍生品诉讼(“Mehan诉讼”)。该诉讼正在加利福尼亚州高级法院悬而未决，案件编号为阿拉米达县。RG20070732。
Mehan诉讼指控被告违反了他们对USO的受托责任，未能在2020年3月19日的注册声明以及有关导致石油需求急剧下降的某些非常市场状况(包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄罗斯油价战)的提供和披露方面本着诚信行事。起诉书代表USO要求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。Mehan诉讼中的所有诉讼程序都被搁置，等待驳回动议的处理在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.
USCF、USO和其他被告打算积极抗辩此类指控。
在Re美国石油基金，有限责任公司衍生品诉讼
2020年8月27日，据称是股东迈克尔·坎特雷尔和AML制药公司。DBA Golden International代表名义被告USO在美国纽约南区地区法院分别向USCF、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Andrew F Ngim、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes，III、Nicholas D.Gerber、Robert L.Nguyen和Peter M.Robinson提起两起独立的衍生诉讼，民事诉讼编号1：20-cv-06974(“坎特雷尔诉讼”)和民事诉讼编号1：20-cv-06981(“AML诉讼”)。
坎特雷尔和反洗钱行动中的投诉几乎相同。他们都指控违反了1934年法案第10(B)、20(A)和21D条及其规则10b-5，以及普通法中违反受托责任、不当得利、滥用控制权、严重管理不善和浪费公司资产的指控。这些指控源于USO的披露和被告涉嫌的行为，因为2020年异常的市场状况导致石油需求急剧下降，包括新冠肺炎全球大流行和沙特-俄罗斯油价战。这些申诉代表USO寻求补偿性损害赔偿、恢复原状、公平救济、律师费和费用。坎特雷尔和反洗钱诉讼的原告已将他们的诉讼标记为与卢卡斯集体诉讼有关。
法院在标题下输入并合并了坎特雷尔和反洗钱诉讼。在Re美国石油基金，有限责任公司衍生品诉讼，民事诉讼编号1：20-cv-06974，并任命为联合首席律师。所有诉讼程序均在在Re美国石油基金，有限责任公司衍生品诉讼被搁置，等待驳回动议的处理在Re：美国石油基金，LP证券诉讼.
USCF、USO和其他被告打算在#年积极抗辩在Re美国石油基金，有限责任公司衍生品诉讼.
| 第1A项。 |
风险因素 |
MaryGold公司及其子公司(本文中称为“我们”、“我们”、“我们”或类似的表述)在其业务运营中受到某些风险和不确定因素的影响。除本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们于2021年12月7日提交的注册声明和2021年9月22日提交的Form 10-K年度报告中“风险因素”中讨论的因素，这些因素可能会对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大影响。我们的注册声明和年报中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大和不利的影响。
我们在2021年12月7日提交的注册说明书、相关招股说明书和2021年9月22日提交的Form 10-K年度报告中讨论的风险因素没有实质性变化。这些风险因素应与本季度报告Form 10-Q中包含的其他信息一起阅读，包括管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析以及我们的财务报表和相关附注。
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
没有。
| 第三项。 |
高级证券违约 |
没有。
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
不适用。
| 第五项。 |
其他信息 |
没有。
| 第六项。 |
陈列品 |
以下证物作为本10-Q表的一部分存档或合并作为参考：
| 3.1 |
修订的Concierge Technologies，Inc.公司章程(通过参考于2017年2月28日提交的附表14C的最终代理材料的附件A合并而成) |
| 3.2 |
指定证书(优先股系列)(参考公司于2010年10月8日提交的Form 10-K年度报告的附件3.9)。 |
| 3.3 |
2013年1月31日提交给内华达州州务卿的指定证书修正案(通过参考公司于2021年11月15日提交的Form 10-Q季度报告的附件3.3而并入)。 |
| 3.4 |
2015年1月5日向内华达州州务卿提交的指定证书修正案(通过引用本公司的附件3.4并入’2021年11月15日提交的Form 10-Q季度报告)。 |
| 3.5 |
修订后的《礼宾技术公司章程》于2017年3月20日生效(引用于2017年2月28日提交的附表14C的最终代理材料的附件B) |
| 3.6 | 修订证书，日期为2022年3月7日(通过引用本公司于2022年3月7日提交的8-K表格的当前报告的附件3.1并入)。 |
| 10.1 |
礼宾技术公司2021年综合股权激励计划(通过参考2021年9月13日根据第14C节提交的信息声明附录C而并入) |
| 10.2* | 公司与斯图尔特·克伦堡之间的雇佣协议(参考附件10.1并入公司于2022年4月19日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告) |
| 10.3* | 公司与David Neibert之间的雇佣协议(参考附件10.2并入公司于2022年4月19日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告) |
| 10.4* | 本公司与余嘉玲之间的雇佣协议(参考附件10.3并入公司于2022年4月19日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告) |
| 10.5* | 公司、Wainwright Holdings，Inc.和John Love之间的一次性交易奖金协议(参考附件10.4并入公司于2022年4月19日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告) |
| 31.1 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
| 31.2 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
| 32.1 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
| 32.2 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
*指管理合同或任何补偿计划、合同或安排。
| 101.INS |
内联XBRL实例文档编号 |
| 101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档# |
| 101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档编号 |
| 101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档编号 |
| 101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档# |
| 101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档# |
| 104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
| MaryGOLD公司 |
|||
| 日期：2022年5月16日 |
由以下人员提供： |
/s/Nicholas Gerber |
|
| 尼古拉斯·格伯 |
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| 首席执行干事 |
|||
| 由以下人员提供： |
/s/斯图尔特·克兰博 |
||
| 斯图尔特·克兰博 |
|||
| 首席财务和会计干事 |
|||