目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
表格
(标记一)
截至本季度末
或
由_至_的过渡期
委托文件编号:
海尔ECar Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) |
| (国际税务局雇主身分证号码) |
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(主要行政办公室地址) |
| (邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ |
| 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ |
| 规模较小的报告公司 | |
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| 新兴成长型公司 | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年5月13日,注册人有
目录表 |
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页码 |
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有关前瞻性陈述和行业数据的注意事项 |
II |
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第一部分-财务信息 |
1 |
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第1项。 |
合并财务报表(未经审计) |
1 |
截至2022年3月31日和2021年12月31日的合并资产负债表 |
1 |
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截至2022年和2021年3月31日止三个月的综合业务报表 |
2 |
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截至2022年和2021年3月31日止三个月股东权益(亏损)综合报表 |
3 |
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截至2022年和2021年3月31日的三个月合并现金流量表 |
4 |
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合并财务报表附注 |
5 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
13 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
20 |
第四项。 |
控制和程序 |
21 |
第二部分--其他资料 |
22 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
22 |
第1A项。 |
风险因素 |
22 |
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
22 |
第三项。 |
高级证券违约 |
23 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
23 |
第五项。 |
其他信息 |
23 |
第六项。 |
陈列品 |
23 |
签名 |
24 |
关于前瞻性陈述的说明
这份Form 10-Q季度报告包含前瞻性陈述,这些陈述是根据修订后的1933年证券法(“证券法”)第27A节和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的安全港条款作出的。这些表述可以通过前瞻性术语“可能”、“应该”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”或这些术语或其他类似术语的负面含义来识别。我们的前瞻性陈述是基于对我们公司的一系列预期、假设、估计和预测,不是对未来结果或业绩的保证,涉及重大风险和不确定性。我们可能无法真正实现这些前瞻性声明中披露的计划、意图或期望。实际结果或事件可能与这些前瞻性陈述中披露的计划、意图和预期大不相同。我们的业务和前瞻性陈述涉及大量已知和未知的风险和不确定性,包括我们的陈述中固有的风险和不确定性,这些风险和不确定性涉及:
● |
新冠肺炎或其他未来疫情对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流的影响; |
● |
我们有能力有效地管理我们的增长,保持和改善我们的企业文化; |
● |
我们与拼车公司保持关系的潜在好处和能力,以及建立或维持未来的合作或战略关系,并不时获得额外资金的能力; |
● |
我们的营销能力和策略; |
● |
我们维持具有成本效益的保险计划的能力; |
● |
我们的行业正处于成长的早期阶段; |
● |
我们的经营亏损历史,以及我们对费用、未来收入、资本需求和额外融资需求的估计的准确性; |
● |
我们对新的和增强的产品和产品的投资,以及这些投资对我们的经营结果的影响; |
● |
我们有能力继续聘用我们的主要专业人士,以及物色、聘用和留住更多合资格的专业人士; |
● |
我们的竞争地位,以及与我们的竞争对手和我们的行业有关的发展和预测; |
● |
管理与技术系统和安全漏洞相关的风险的能力; |
● |
未决、威胁或未来诉讼的结果; |
● |
我们有能力遵守适用于我们业务的现有、修改或新的法律和法规; |
● |
“第二部分,项目IA中讨论的那些因素。风险因素“在本季度报告的10-Q表格中。 |
我们所有的前瞻性陈述都是截至本季度报告发布之日的10-Q表格。在每一种情况下,实际结果都可能与这些前瞻性信息大不相同。我们不能保证这样的期望或前瞻性陈述将被证明是正确的。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定因素和其他因素的影响,包括“风险因素”一节和本季度报告10-Q表中其他部分所描述的那些因素。本季度报告中提及的一个或多个风险因素或风险和不确定因素,或包括在我们的其他公开披露或我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他定期报告、其他文件或文件中提到的一个或多个风险因素或风险和不确定因素的发生或任何重大不利变化,可能会对我们的业务、前景、财务状况和经营结果产生重大不利影响。此外,我们的运营环境竞争激烈,变化迅速。新的风险和不确定性不时出现,我们无法预测所有可能对本10-Q表格季度报告中包含的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定性。除法律另有要求外,我们不承诺或计划更新或修改任何此类前瞻性陈述,以反映实际结果、计划、假设、估计或预测的变化或其他影响此类前瞻性陈述的情况,即使这些结果在本10-Q表格季度报告日期之后发生, 变化或情况表明,任何前瞻性信息都不会实现。我们在本Form 10-Q季度报告之后发布的任何公开声明或披露,如果修改或影响本Form 10-Q季度报告中包含的任何前瞻性陈述,将被视为修改或取代本Form 10-Q季度报告中的此类陈述。
这份Form 10-Q季度报告可能包括市场数据和某些行业数据和预测,我们可以从公司内部调查、市场研究、顾问调查、公开信息、政府机构报告和行业出版物、文章和调查中获得这些数据和预测。行业调查、出版物、顾问调查和预测一般表明,其中所载信息是从据信可靠的来源获得的,但不能保证这些信息的准确性和完整性。虽然我们相信这些研究和出版物是可靠的,但我们还没有独立核实来自第三方来源的市场和行业数据。
对HyreCar的引用
在这份Form 10-Q季度报告中,“公司”、“HyreCar”、“我们”、“我们”和“我们”指的是HyreCar公司,“我们的董事会”指的是HyreCar公司的董事会。
第一部分-财务信息
项目1.合并财务报表
HYRECAR Inc.
合并资产负债表
(未经审计)
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
受限现金 | ||||||||
应收账款 | ||||||||
保险和保证金 | ||||||||
其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
无形资产,净额 | ||||||||
使用权资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债与股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计负债 | ||||||||
保险准备金 | ||||||||
使用权负债(流动) | ||||||||
递延收入 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
使用权债务 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承付款和或有事项 | ||||||||
股东权益: | ||||||||
优先股, 授权股份,面值 , 分别截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行和已发行股票 | ||||||||
普通股, 授权股份,面值 , 和 分别于2022年3月31日和2021年12月31日发行和未偿还 | ||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
总负债和股东权益 | $ | $ |
见未经审计的综合财务报表附注
HYRECAR Inc.
合并业务报表
(未经审计)
截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
3月31日, | 3月31日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
净收入 | $ | $ | ||||||
收入成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
运营费用: | ||||||||
一般和行政 | ||||||||
销售和市场营销 | ||||||||
研发 | ||||||||
总运营费用 | ||||||||
营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他(收入)支出 | ||||||||
利息支出 | ||||||||
其他收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他(收入)支出总额 | ( | ) | ||||||
扣除所得税准备前的亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税拨备 | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加权平均流通股--基本和稀释 | ||||||||
加权平均每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
见未经审计的综合财务报表附注
HYRECAR Inc.
合并股东权益报表(亏损)
(未经审计)
订阅 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他内容 | 应收账款- | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 普通股 | 已缴费 | 相关 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 聚会 | 赤字 | 权益(赤字) | |||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
股票期权薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票单位补偿 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
行使认股权证换取现金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
行使认股权证--无现金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股以现金形式发行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
产品发售成本 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
限制性股票单位补偿 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
为既得限制性股票单位发行的股份 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
见未经审计的综合财务报表附注
HYRECAR Inc.
合并现金流量表
(未经审计)
截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
3月31日, | 3月31日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | ||||||||
折旧及摊销 | ||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
保险及保证金 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他流动资产 | ( | ) | ||||||
使用权资产 | ( | ) | ||||||
应付帐款 | ||||||||
应计负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
保险准备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
使用权负债(流动) | ||||||||
递延收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
使用权债务 | ||||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
购买无形资产 | ( | ) | ||||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ||||||
融资活动的现金流: | ||||||||
出售普通股所得收益 | ||||||||
与公开募股相关的发售成本 | ( | ) | ||||||
行使认股权证所得收益 | ||||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | ( | ) | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
现金、现金等价物和限制性现金--期初 | ||||||||
现金、现金等价物和受限现金--期末 | $ | $ | ||||||
对合并资产负债表中的现金、现金等价物和限制性现金进行核对 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
受限现金 | ||||||||
现金总额、现金等价物和合并资产负债表中的限制性现金 | $ | $ | ||||||
现金流量信息的补充披露: | ||||||||
支付的现金: | ||||||||
利息支出 | $ | $ | ||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
非现金投资和融资活动: | ||||||||
应付账款内的报价成本 | $ | $ | ||||||
对上一年的发行成本进行重新分类 | $ | $ | ||||||
使用权、资产和负债 | $ | $ |
见未经审计的综合财务报表附注
HYRECAR Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
注1-业务描述和陈述依据
业务的组织和描述
HyreCar Inc.(该公司可能在此被称为“HyreCar”,“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)被合并于2014年11月24日(《盗梦空间》)在特拉华州。该公司总部设在加利福尼亚州洛杉矶。该公司运营着一个基于网络的市场,允许汽车和车队所有者将他们的汽车安全、可靠地出租给优步、Lyft和其他零工经济服务司机。HyreCar公司的综合财务报表是根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。
战略合作伙伴、汽车责任保险计划、优步协议和在市场上提供服务
在……上面 January 28, 2021, 该公司宣布与ameriDrive控股公司(“ameriDrive”)建立新的和扩大的战略伙伴关系,旨在创建一个全国性的车辆供应和车队维护业务网络。在这方面,公司与Cogent银行签订了抵押品质押协议(“协议”),转让公司存款账户的所有权利、所有权和利息#美元。
在……上面 May 20, 2021, 该公司与阿波罗续签了汽车责任保险计划1969劳埃德直到2023在我们目前的费率下,为下一年提供稳定的可预测的保险价格二好几年了。此外,该公司还完成了与Sedgwick的整合,Sedgwick是许多公司在拼车运输和食品递送方面的领先保险索赔处理合作伙伴。
在……上面 July 26, 2021, 本公司与Uber Technologies,Inc.签订了某项车辆租赁战略关系协议,成为Uber平台上电动汽车和内燃机车辆的官方车辆解决方案提供商。我们目前正在与优步一起试行车辆解决方案计划,并在收集更多性能数据时完善该计划的条款。
在……上面2021年11月9日,本公司与D.A.Davidson&Co.及Northland Securities,Inc.(统称为“代理人”)订立股权发售销售协议(“ATM协议”),根据该协议,各代理人担任本公司不时发售及销售总销售总价高达$的普通股的销售代理。
陈述的基础
随附的未经审计的综合财务报表是根据“美国公认会计原则”编制的,其中包括本公司的账目。所有重大的公司间余额和交易都已被冲销。
截至的综合资产负债表2021年12月31日本报告所列财务报表源自截至该日的已审计财务报表。随附的未经审计的中期综合财务报表与年度合并财务报表的编制基础相同,管理层认为,这些报表反映了所有调整,其中只包括正常的经常性调整,这对于公平地陈述公司的财务状况、经营成果、股东权益和现金流量是必要的,但不必要地表明未来任何年度或中期预期的业务结果。这些未经审计的中期综合财务报表应与本公司截至该年度的综合财务报表一并阅读2021年12月31日以及包括在公司年度报告表格中的附注10-K.
注2-重要会计政策摘要
管理层的计划
我们自成立以来就出现了运营亏损,并且历来依赖股权融资作为营运资本。在接下来的几年里12在未来数月内,本公司拟透过营运收入、目前的现金储备及包括可用自动柜员机协议在内的股权/债务金融工具,为其营运提供资金。预计的现金流加上获得资本的机会,使我们相信公司将拥有足够的资源来运营其业务。
根据二手车价格上涨反映出的当前汽车供应紧张的环境14%截止日期:2022年4月然后往上看60%高于 April 2019, 根据Barron‘s的说法,我们主要关注的仍然是向该平台供应车辆,以满足潜在的司机需求,我们的战略方向反映了这一需求。除了寻求传统的有机汽车上市外,我们一直在探索合作伙伴关系和投资,以继续扩大战略合作伙伴对该平台的独家商用车供应,例如我们与ameriDrive和Cogent Bank的协议。管理层专注于通过这些合作伙伴关系扩大规模,以加快HyreCar的现金流盈亏平衡。然而,最近根据考克斯汽车的曼海姆二手车价格指数,早期2022趋势似乎显示出一些缓解,二手车价格逐渐下降了~7%从…一月至 April 2022.
预算的使用
根据美国公认会计原则编制合并财务报表和附注要求管理层作出某些估计和假设,这些估计和假设会影响报告期内报告的资产和负债额以及报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。估计数字有可能在短期内发生变化。所有重要的公司间账户和交易在合并后被注销。
HYRECAR Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
公司最重要的估计和判断涉及确认收入和保险准备金的估计,以及公司基于股票的薪酬的衡量。
金融工具的公允价值
公允价值被定义为于计量日期在市场参与者之间的有序交易中为资产或负债在本金或最有利市场上转移负债而收取或支付的交换价格(退出价格)。适用的会计准则为计量公允价值时使用的投入提供了一个既定的层次结构,通过要求在可用时使用最可观察的投入,最大限度地利用可观察到的投入,并最大限度地减少使用不可观察到的投入。可观察到的投入是市场参与者在评估资产或负债时将使用的投入,是基于从本公司以外的来源获得的市场数据而制定的。不可观察的投入是反映公司对市场参与者将用来评估资产或负债的因素的假设的投入。确实有三符合以下条件的投入水平可能用于计量公允价值:
水平1-可观察到的投入,反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)。
水平2-包括在市场上直接或间接可观察到的其他投入。
水平3-无法观察到的输入,只有很少或不是市场活跃度。
公允价值等级还要求一个实体在计量公允价值时最大限度地利用可观察到的投入,最大限度地减少使用不可观察到的投入。
本文讨论的公允价值估计是基于某些市场假设和管理层可获得的相关信息。 March 31, 2022和2021年12月31日。若干资产负债表内金融工具各自的账面价值接近其公允价值。这些金融工具包括现金和现金等价物、应付帐款和应计负债。由于这些项目的短期性质,公允价值被假定为接近账面价值,或按需支付。
现金和现金等价物
就综合现金流量表而言,本公司考虑机构货币市场基金及所有以原始到期日购买的高流动性债务工具三几个月或更短的时间作为现金等价物。
受限现金
受限现金主要包括在Cogent Bank的受限银行账户中持有的金额,作为公司为获得Cogent Bank向ameriDrive提供的循环信贷额度而质押的金额,以及为我们的保险索赔处理合作伙伴及时支付索赔而持有的托管账户。
应收帐款
应收账款是扣除预期损失准备后报告的净额。它代表管理层预期从未偿还余额中收取的金额。应付金额和管理层预期收取的金额之间的差额计入确定这些差额的当年的业务,并在估值津贴中计入抵销分录。自.起 March 31, 2022和2021年12月31日,公司有一笔为数美元的储备津贴。
HYRECAR Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
保险准备金与保险存款
本公司为车主车辆造成的人身损害和其他责任记录损失准备金,最高可达本公司的保险免赔额或相关限额。这一准备金是对报告的事故、索赔不尚未支付,并招致申索,但不尚未报告,并在非贴现的基础上记录。报告的实物损失索赔的滞后时间很短,因此,未报告的索赔被排除在损失准备金评估之外的风险很低。准备金的充足性按季度监测,并在未来可能根据索赔经验的变化进行调整,包括公司最终负责的事故数量和每次索赔成本的变化,或公司规定公司将支付多少索赔金额的保险单的变化。有效 March 1, 2021, 本公司签订了一项二-与Sedgwick达成一项为期一年的索赔调整协议,其中包括代管账户要求#美元
有效 May 15, 2021, 该公司为其汽车责任保险计划签订了新的保单条款。作为该计划的一部分,该公司支付了#美元的保证金。
虽然某些责任索赔可能需要几年时间才能完全解决,公司的责任敞口上限一般在短期内达到。由于我们的经营历史有限,本公司根据目前可获得的信息做出某些假设,以估计保险准备金以及第三根据现有索赔提供的当事人索赔调整员数据。许多因素可能会影响索赔的实际成本,包括索赔保持开放的时间长度、经济和医疗成本趋势、地点以及类似诉讼的结果。此外,索赔可能在未来期间出现的与预期不同的先前期间发生的事件。因此,实际损失可能与合并财务报表中报告的估计金额有很大差异。外汇储备每季度审查一次,并根据经验的发展或新信息的掌握进行必要的调整。然而,最终的结果是可能与公司的估计不同,这可能导致公司的准备金金额以上的损失。这种调整计入收入成本。
于截至本季度止季度,本公司已分析、检讨及调整索偿结算程序及相关处理指引2021年9月30日和2021年12月31日这降低了未来的保险索赔成本。我们将继续监控索赔流程和索赔组合,以做出未来的调整,对我们的流程进行调整,以进一步提高我们的索赔调整绩效。
收入确认
该公司的大部分收入来自其汽车共享市场平台,该平台连接车主和司机,并为每次租赁发放相关保险。车主和司机同意与公司签订服务条款,以便使用HyreCar平台并签订租赁合同,管理每项租赁。在签订租赁协议时,司机在一次交易中被收取费用:司机和车主之间商定的基本租金,
该公司还确认来自其他来源的收入,如转介、机动车记录费(申请费)、逾期租赁费和在特定情况下向司机收取的其他费用。
在应用《会计准则编撰指南》(《ASC》)中606,本公司(I)确定与客户的合同,(Ii)确定合同中的履约义务,(Iii)确定交易价格,(Iv)确定是否需要将该交易价格分配给合同中的履约义务,以及(V)在公司履行履约义务时确认收入。
退款可能当司机根据原始合同的条款提前归还车主车辆或在完成交换之前取消租赁时发生。在有限的情况下,公司以回扣的形式提供或有对价,只有当客户在特定时间段内完成特定级别的交易时,该回扣才可兑换。在这种情况下,退税或退款义务被确认为收入的减少。在所有情况下,当收益过程是不但仍是完整的。
以下是按子类别分列的收入构成三截至的月份 March 31, 2022 和2021.
截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
3月31日, | 3月31日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
保险费和管理费 | $ | $ | ||||||
交易费 | ||||||||
其他费用 | ||||||||
奖励和回扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
净收入 | $ | $ |
HYRECAR Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
委托人代理注意事项
公司对我们提供的服务进行评估,以确定我们是作为委托人还是代理人,这是我们在确定收入应该报告毛收入还是净收入时考虑的因素。我们的主要收入来源之一是在我们的平台上确认预订车辆所产生的交易费。我们为达到这一决定而评估的关键指标包括:
● | 我们合同的条款和条件; |
● | 我们得到的是协议对价的固定百分比,还是每笔交易的固定费用; |
● | 与最终用户共同制定价格、承担信用风险并提供客户支持的一方;以及 |
● | 负责向最终消费者交付/履行产品或服务的一方。 |
我们已经确定,我们将作为汽车预订交易(交易费)的代理。不安排的主要义务人,并获得交易的固定百分比。因此,收入是按净额确认的。
至于其他费用,如保险费、转介费和机动车辆记录费(申请费),我们认为收入应按毛数入账。在这种安排中,公司制定定价,有经济损失风险,有一定的信用风险,提供与这些交易相关的支持服务,并对所使用的服务提供商有决策能力。
收入成本
收入成本主要包括为覆盖车辆司机和车主的保险支付的直接费用、保险索赔付款和根据损失时生效的保单估计的负债、商户手续费、技术和托管成本,以及因已支付的司机申请而产生的机动车辆记录费。涵盖公司在我们平台上活动的风险的一般责任保险包括在一般和行政费用中。
广告
本公司承担广告和市场营销的费用。广告和营销费用为$
研究与开发
我们在研究和开发我们的技术和未来产品的过程中产生了研究和开发成本。我们的研发成本主要包括未资本化的开发和维护成本。除非该等成本在适用指引下符合资本化资格,否则我们会按已发生的成本支出该等成本。
基于股票的薪酬
公司对根据ASC发行的股票奖励进行核算718,薪酬-股票薪酬。在ASC下718,基于股票的薪酬成本在授予日以奖励的估计公允价值为基础进行计量。基于股票的薪酬被确认为员工必要的授权期和非员工提供货物或服务期间的费用。每个股票期权或认股权证奖励的公允价值是在授予之日使用布莱克-斯科尔斯期权估值模型估计的。限售股份以授出日相关股份的公平市价计算。
HYRECAR Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
综合业务报表中按股票计算的薪酬如下:
截至三个月 | 截至三个月 | |||||||
3月31日, | 3月31日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
一般和行政 | $ | $ | ||||||
销售和市场营销 | ||||||||
研发 | ||||||||
$ | $ |
普通股每股亏损
公司在综合经营报表中列报每股基本亏损(“EPS”)和稀释每股收益。每股基本亏损的计算方法为净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。对于我们发生净亏损的时期,潜在稀释证券的影响将是反稀释的,并将被排除在稀释后每股收益的计算中。对于三截至的月份 March 31, 2022 和2021,有几个
信用风险集中
该公司将现金存放在位于美利坚合众国的一家其认为值得信赖的主要金融机构。余额由联邦存款保险公司承保,最高可达$250,000.有时,该公司的余额超过联邦保险的限额。
其他浓度
该公司历史上一直依赖于单一的保险经纪人和一至二承保人在任何给定时间为HyreCar平台上的车辆租赁提供所有汽车保险。有多家经纪公司和承运人发行这种类型的保险,该公司正在定期审查运输和移动部门的领先保险公司,因为这是我们业务的重要组成部分。该公司做到了不我相信失去我们目前的经纪人或承销商将对我们的业务产生实质性影响。
新会计准则
在……里面2016年2月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)不是的。 2016-02,租赁(主题842),规定了租赁的会计,取代了主题中的租赁要求840,租约。论题的目的842确立承租人和出租人应适用于向合并财务报表使用者报告有关租赁产生的现金流量的金额、时间和不确定性的有用信息的原则。承租人被允许做出会计政策选择以不确认租赁的资产和负债,期限为十二几个月或更短时间。出租人的会计与以前的会计准则基本保持不变。此外,主题842扩大租赁安排的披露要求。承租人和出租人将使用修改后的追溯过渡方法,其中包括真正实用的权宜之计。本指导意见适用于财政年度和这些财政年度内的过渡期,从以下日期开始2021年12月15日对于新兴成长型公司,允许提前采用。本公司已审查并采纳了新标准的规定 January 1, 2022. 该标准将要求所有租赁在公司的资产负债表上报告为资产和负债。%s请参阅附注的其他部分3-租赁期内租赁负债细目的承付款和或有事项。
在……里面2019年12月,财务会计准则委员会发布了指南,通过删除现有指南中的某些例外,简化了所得税的会计处理,并通过澄清和修改现有指南,提高了适用的一致性。本指引适用于下列年度开始的期间2021年12月15日,以及在这些年度期间内的过渡期,过渡方法因具体修订而有所不同。允许及早收养,包括在任何过渡期内收养。选择在过渡期提早通过修正案的实体应反映自包括该过渡期在内的年度期间开始时的任何调整,所有修正案必须在同一时期通过。公司已经审查了新标准的规定,但它是不预计将对公司产生重大影响。
HYRECAR Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
FASB发布ASU对ASC中的权威文献进行修改。到目前为止,已经有几个华硕修改了ASC的原始文本,包括上面提到的那些。管理层认为,迄今发布的文件或(一)提供补充指导,(二)为技术更正,(三)为不适用于我们或(Iv)是不预计将对我们的合并财务报表产生重大影响。
注3-承诺和或有事项
和解和法律
在……上面 August 27, 2021, 推定的证券集体诉讼投诉标题为Baron诉Hyrecar Inc.案。等人,Case不是的。 21-cv-06918,在美国加利福尼亚州中心区地区法院对该公司、其首席执行官约瑟夫·弗纳里和前首席财务官罗伯特·斯科特·布罗吉提起诉讼。这一诉讼主张索赔,并要求对被指控的违反条款的行为进行损害赔偿10(B)及20(A)《证券交易法》1934和规则10b-5据此颁布。所谓的课时是 May 14, 2021 至 August 10, 2021, 包括在内。根据《私人证券诉讼改革法》,2021年11月19日,法院任命特顿公司为主要原告。首席原告随后提出了修改后的起诉书(“第一个修改后的起诉书”)。第一份修订后的起诉书声称,被告做出了重大失实陈述或未能披露重大事实,其中包括,公司与第三-领导原告指控的政党调停人存在冲突。在……上面2021年12月27日,本公司及个别被告动议驳回第一份经修订的起诉书,辩称主要原告未能充分申辩本公司的任何公开陈述属重大虚假或误导性陈述,或被告的行为属知情行为--这意味着被告在作出陈述时要么知道该等陈述是虚假的,要么故意轻视其真假。在……上面2022年2月16日,法院(尊敬的珀西·安德森)批准了被告的驳回动议,理由是领头原告未能充分辩解任何被告的陈述是重大虚假或误导性的。因为法院裁定首席原告不法院充分证明了自己的虚假,不解决了当时关于接骨师的其他争论。法院允许主要原告修改其诉状。原告于#年6月2日提起第二次修订诉状 March 21, 2022. 第二份修改后的起诉书声称同样违反了交易所法案和规则10b-5,再次声称,除其他事项外,HyreCar在其第一季2021储备金,以此类推,虚报费用和收入。在……上面 April 4, 2022, 公司和个别被告动议驳回第二项经修订的起诉书,理由是原告未能提出足够的事实,以补救法院就第一驳回动议--即原告再次未能抗辩说,任何陈述在作出时都是实质性的虚假或误导性的--原告也未能抗辩被告与知情人一起行动。在……上面 April 21, 2022, 此案被移交给一名新法官,并继续 April 27, 2022, 法院发布了重新分配令,除其他事项外,取消了所有听证日期。该公司将重新通知其驳回第二次修订申诉的动议的听证会,并预计将于八月25, 2022.本公司认为这起诉讼中的指控毫无根据,并将继续积极抗辩。本公司成功的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。
其他
在……里面2021年11月,该公司在加利福尼亚州洛杉矶签订了一份租约,从 January 1, 2022, 有能力占领这个设施2022年1月。租期为
我们将全美许多税收管辖区的司机和车主联系起来。在美国最高法院于#年对南达科他州诉维费尔公司(WayFair)一案做出裁决后 June 2018, 各州开始颁布法律,要求某些在线卖家征收销售额和使用税,尽管不在买方所在的州有实际存在。作为对WayFair或其他方面的回应,州或地方政府可能通过或开始执行法律,要求我们在其管辖范围内计算、征收和汇出销售额的税款。一次成功的断言一或更多的州要求我们征税可能会导致纳税义务,包括对过去销售的税收,以及罚款和利息。根据我们对国家对P2P活动的某些规定的分析,我们确实不认为历史收入活动可能存在亏损风险。我们持续监测与个人对个人车辆租赁活动有关的国家法规,如果我们认为我们将受到此类法规的约束,我们将实施所需的收款和汇款程序。
HYRECAR Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
注4-债务和负债
应计负债
截至的应计负债摘要 March 31, 2022和2021年12月31日如下所示:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
应计应付款 | $ | $ | ||||||
保险费 | ||||||||
司机押金 | ||||||||
工资税负债 | ||||||||
其他应计负债 | ||||||||
应计负债 | $ | $ |
自.起 March 31, 2022,应计应付款金额为#美元。
注5-股东权益(亏损)
普通股
本公司获授权发行
股票期权
在……里面2016,董事会通过了HyreCar Inc.2016奖励计划(“2016计划“)。这个2016计划规定向符合条件的人员授予股权奖励,包括股票期权、限制性股票、股票增值权和限制性股票单位购买普通股。这个2016计划由董事会管理,到期
在通过数年后,除非被董事会提前终止。该公司做到了不目前正在使用2016股权奖励赠款计划。
在……里面2018,董事会通过了HyreCar Inc.2018奖励计划(“2018计划“)。这个2018该计划规定授予股权奖励,以获得普通股。300万股普通股最初是根据2018计划,股票储备数量将从#年开始增加2021.这个2018计划由董事会管理,到期
在通过数年后,除非被董事会提前终止。
在……里面2021,董事会通过了HyreCar Inc.2021奖励计划(“2021计划“)。这个2021该计划规定授予股权奖励,以获得普通股。300万股普通股最初是根据2021计划,股票储备数量将从#年开始增加2024.这个2021计划由董事会管理,到期十在通过数年后,除非被董事会提前终止。自.起 March 31, 2022, 该公司拥有
利用了2021任何股权奖励赠款的计划。
HYRECAR Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
为服务而发行的限制性股票单位和股份
与我们的限制性股票单位(“RSU”)的活动摘要三截至的月份 March 31, 2022如下所示:
股份数量 | 加权平均授出日每股公允价值 | |||||||
截至2021年12月31日未归属 | $ | |||||||
授与 | ||||||||
既得 | ( | ) | ||||||
被没收 | ( | ) | ||||||
截至2022年3月31日未归属 | $ |
与限制性股票单位有关的基于股票的薪酬三截至的月份 March 31, 2022 和2021是$
在.期间三截至的月份 March 31, 2022,公司批准
注6-关联方交易
保险
本公司前主要保险经纪总裁通过 June 2020 亦为少数股东及认股权证持有人。自.起 March 31, 2022和2021年12月31日,该公司拥有不是经纪人的未清余额分别计入应付账款或应计负债。在.期间三截至的月份 March 31, 2022 和2021,公司向经纪人支付了大约$
注7-后续活动
不是截至本文件提交之日,重大后续事件已确定。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们在本Form 10-Q季度报告中其他地方的未经审计的财务报表和相关附注以及我们在Form 10-K的最新年度报告中包括的截至2021年12月31日的经审计的财务报表和相关附注一起阅读。除历史信息外,本讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于某些因素,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。我们在关于Form 10-Q的本季度报告中讨论了我们认为可能导致或促成这些差异的某些因素,特别是在题为“风险因素”和“关于前瞻性陈述的说明。”
我公司
我们通过我们专有的市场平台在汽车共享市场运营顺风车共享。该公司通过车主和机构,如特许汽车经销商、独立汽车经销商和汽车租赁公司,在运输即服务(TAAS)领域建立了领先地位,这些机构一直受到汽车资产共享的干扰。我们的总部设在加利福尼亚州的洛杉矶,目前车主和司机在全国范围内使用该平台。我们为车主和司机提供了独特的收入机会,提供了一个安全、可靠的市场。我们将我们的业务归类为一个可报告的业务部门:租赁,主要包括我们在美国的车辆租赁业务。
商业与趋势
我们通过从我们平台上处理的每一次租赁中收取费用来创造收入。每笔租赁交易代表一个拼车服务司机(每个司机)从参与的车主(每个车主)那里租车。司机支付由车主设定的日租费率,加10%-20%的HyreCar司机费和直接的日常保险费。房主收到他们的日租金减号收取15%-30%的HyreCar车主费用。例如,截至2022年3月31日,全国一辆HyreCar汽车的平均日租赁率约为38美元(“日租赁率”),外加10%-20%的HyreCar司机费(6美元)和每天15美元的直接保险费,总计59美元,司机通过支付卡交易支付的日总账单。平均每天大约77%的租金是通过我们的商户处理合作伙伴转移给业主的。HyreCar每天从收入、分手费和保险中获得总计约30美元的收入。因此,在本示例交易中,HyreCar确认的GAAP应报告收入为30美元,详见下表:
每日总收入示例 |
每日净(GAAP)收入示例 |
||||||||
全国日均租金 |
$ | 38 | HyreCar车主费用(平均约23%) |
$ | 9 | ||||
司机费 |
$ | 6 | HyreCar司机费用(平均约15%) |
$ | 6 | ||||
每日保险费 |
$ | 15 | 保险费(100%费用) |
$ | 15 | ||||
司机每天支付的毛收入账单 |
$ | 59 | 日均净收入 |
$ | 30 |
在截至2022年3月31日的季度内,该公司监测了市场的竞争价格,以保持良好的业绩水平。每日毛租金和净租金的动态定价根据需求和竞争的变化进行了调整。截至2022年3月31日的三个月的每日平均毛租金为59美元,较截至2021年3月31日的三个月确认的每日平均毛租金53美元增加6美元或12%。
总账单是我们评估和管理业务的重要指标。我们将总账单定义为支付给司机的金额,而不对支付给车主或退款的金额进行任何调整。值得注意的是,总账单是一项非公认会计准则的衡量标准,因此不会在我们的合并财务报表中作为收入记录。然而,我们使用毛账单来评估我们的业务增长、运营规模,我们产生毛账单的能力与我们创造收入的能力密切相关。毛账单也可以用来计算净营收利润率,其定义是公司的GAAP应报告收入除以毛账单。根据净收入利润率的定义和上例,HyreCar在截至2022年3月31日的三个月的净收入利润率约为51%(HyreCar的GAAP收入超过18,835,166美元)。本季度报告的Form 10-Q部分提供了收入构成的细分,标题为“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析“以及合并财务报表的附注。
非公认会计准则财务指标
总比林斯
我们将总账单定义为支付给司机的金额,而不对支付给车主或退款的金额进行任何调整。毛账单包括我们在净收入和毛收入基础上记录的交易。值得注意的是,总账单是一项非公认会计准则的衡量标准,因此不会在我们的合并财务报表中作为收入记录。管理层认为,总账单为投资者和其他人提供了有用的信息,帮助他们了解我们创造收入的能力,因为我们产生总账单的能力与我们创造收入的能力是相关的。此外,管理层使用总账单来评估我们的业务增长和扩大运营的能力。毛账单也可以用来计算净收入利润率,定义为公司的GAAP应报告收入除以毛账单。非公认会计准则财务计量的列报不应被孤立地考虑,或作为根据公认会计准则编制和列报的财务信息的替代或更好的。
调整后的EBITDA
调整后的EBITDA是我们管理层用来评估我们的经营业绩和我们业务的经营杠杆的关键业绩指标,包括编制我们的年度经营预算和季度预测,评估我们的业务战略的有效性,并就我们的财务业绩与我们的董事会进行沟通。我们相信,调整后的EBITDA为投资者和其他人提供了有用的信息,让他们以与我们管理团队相同的方式了解和评估我们的经营业绩。由于经调整的EBITDA便于在更一致的基础上对我们的历史经营业绩进行内部比较,因此我们将这些衡量标准用于业务规划目的。我们预计,随着我们继续扩大业务规模,实现运营费用的更高效率,调整后的EBITDA将在长期内增加。
我们将调整后的EBITDA计算为净亏损,调整后不包括:
● |
其他收入(费用),净额; |
● |
所得税拨备; |
● |
折旧和摊销; |
● |
基于股票的薪酬支出;以及 |
● |
预计将以股票结算的前期费用包括在负债中。 |
我们的定义可能与其他公司使用的定义不同,因此可比性可能会受到限制。此外,其他公司可能不会公布这些或类似的指标。此外,这些措施具有一定的局限性,因为它们不包括在我们的综合经营报表中反映的某些费用的影响,这些费用是经营我们业务所必需的。因此,我们的调整后的EBITDA应该被视为根据公认会计原则编制的措施的补充,而不是作为替代措施,或单独考虑。
我们通过提供调整后EBITDA与相关GAAP财务指标净亏损的对账来弥补这些限制。我们鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息,不依赖任何单一的财务指标,并结合各自相关的GAAP财务指标来查看调整后的EBITDA。
非公认会计准则财务指标的对账
下表提供了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月我们的GAAP报告收入与总账单的对账:
截至三个月 |
截至三个月 |
|||||||
3月31日, |
3月31日, |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
收入(美国公认会计准则报告的收入) |
$ | 9,550,592 | $ | 7,448,400 | ||||
新增:退款、回扣和递延收入 |
708,987 | 529,324 | ||||||
增加:业主付款(未记录在财务报表中) |
8,575,587 | 8,081,050 | ||||||
总账单(财务报表中未记录的非美国公认会计准则衡量标准) |
$ | 18,835,166 | $ | 16,058,774 |
下表提供了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月调整后EBITDA的净亏损对账:
截至三个月 |
截至三个月 |
|||||||
3月31日, |
3月31日, |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
净亏损 |
$ | (5,327,483 | ) | $ | (7,206,535 | ) | ||
调整以排除以下内容: |
||||||||
其他费用(收入),净额 |
(3,162 | ) | 423 | |||||
所得税拨备 |
— | — | ||||||
折旧及摊销 |
6,767 | 19,270 | ||||||
基于股票的薪酬费用 |
1,179,288 | 3,767,674 | ||||||
调整后的EBITDA |
$ | (4,144,590 | ) | $ | (3,419,168 | ) |
由于季节性、宏观经济状况(如新冠肺炎疫情的影响)和其他因素,我们的经营业绩会受到变化的影响。租车量往往与旅行和驾车度假有关,在这两个领域,优步和Lyft的需求大量涌入。2022年到目前为止,我们继续在不确定和不平衡的经济环境中运作,其特点是经济和地缘政治风险因新冠肺炎疫情而加剧。
我们的目标是从战略上加速我们的增长,巩固我们作为拼车(Lyft和Uber)和送货(Door Dash、Insta、Postmate)司机车辆租赁服务领先提供商的地位,继续改善我们客户的租赁体验,并控制整个组织的成本和驾驶效率。我们在一个高增长的行业中运营,我们预计将继续面临挑战和风险。我们寻求通过多种方式减少风险敞口,包括实现我们的核心战略举措、继续增长车队数量以适应车辆租赁需求的变化,以及对技术进行适当投资。
在截至2022年3月31日的三个月中,我们的经营业绩发生了重大变化,包括:
● |
在截至2022年3月31日的三个月中,净租赁天数总计约314,000个租赁天数,比截至2021年3月31日的三个月确认的300,000个租赁日数增加了约14,000个租赁天数或4.7%,这是因为尽管汽车市场供应紧张,该公司仍继续扩大其在佐治亚州、加利福尼亚州、纽约、宾夕法尼亚州、德克萨斯州和马里兰州等关键市场的业务。 |
● |
截至2022年3月31日的三个月,收入总计960万美元,比截至2021年3月31日的三个月确认的740万美元增加了220万美元,增幅28.2%,这主要是由于价格上涨以及租赁天数增加4.7%。截至2022年3月31日的三个月的每日平均净租金为30美元,较截至2021年3月31日的三个月确认的24美元的每日平均净租金增加约6美元或24%。由于汽车市场供应紧张,利用我们的动态定价模型和更高的租赁率,价格得到了提升。 |
● |
截至2022年3月31日的三个月,收入成本总计660万美元,比截至2021年3月31日的三个月确认的470万美元增加了190万美元,增幅为40.0%。增加的主要原因是索赔和保险费费用增加,以及本期间租赁天数增加。 |
● |
截至2022年3月31日的三个月毛利润总计290万美元,比截至2021年3月31日的三个月确认的270万美元增加20万美元或7%。毛利润的增长主要归因于有利的定价和较高的租赁天数,部分被上述较高的保险和与索赔有关的成本所抵消。 |
● |
O业务费用,包括一般和行政费用、销售和营销费用以及研究和开发费用,共计#美元8.3截至该三个月的March 31, 2022,减少1美元。1.7百万或17%超过$9.9在截至以下三个月内确认的百万元March 31, 2021。这些节省是通过专注于减少与增长无关的费用、自动化销售工作和流程、降低基于股票的薪酬以及有针对性的裁员/减薪来实现的。 |
● |
净亏损总额为$(5.3)截至该三个月的March 31, 2022,减少1美元。1.9百万或大约26%超过$(7.2)于截至三个月内确认的净亏损百万March 31, 2021。净亏损的减少主要是由于上文所述的运营费用节省。 |
● |
截至2022年3月31日的三个月,调整后的EBITDA(如上所述的非公认会计准则财务指标)总额为410万美元,比截至2021年3月31日的上一年季度确认的340万美元增加了70万美元或21%。 |
管理层的计划
自创始以来,我们出现了运营亏损,历史上一直依赖债务和股权融资作为营运资本。展望未来,该公司打算通过增加运营收入和通过出售证券筹集的资金来为其运营提供资金。我们于2021年2月9日完成了承销的公开股票发行,包括总计25.3亿股我们的普通股,公开发行价为每股11.75美元,其中包括全面行使承销商的选择权。在扣除承保费用和其他成本之前,这为公司提供了大约2970万美元的毛收入。
2022年第一季度约有314,000个季度租赁天数,我们的年化租赁日数接近每年130万天。我们的商业模式和平台使我们能够潜在地利用新的机会,并通过拼车、食品和包裹递送服务创造更大的市场。我们平台上三分之二的司机现在主要是以交付为导向的,在本地交付即服务环境中的机会正在加速。我们预计2022年剩余时间及以后收入将继续增长,因为我们将继续专注于增加汽车供应,以满足司机需求和与我们的汽车共享市场平台相关的其他促销努力。
作为我们增加汽车供应重点的一部分,该公司与ameriDrive Holdings的战略合作伙伴关系旨在创建一个全国性的车辆供应和车队维护业务网络,并正在扩大我们在美国东南部的业务。2021年2月10日,TrueCar宣布与HyreCar合作,为其汽车共享市场提供现代数字汽车购买和以旧换新解决方案。TrueCar的合作伙伴关系为经销商和客户提供了一种以相关和有效的方式解决汽车以旧换新市场的潜在方式。TrueCar有助于让人们意识到,汽车经销商可以通过该公司的平台为TAAS行业服务而受益。我们相信,ameriDrive和TrueCar的关系都增强了我们增加收入的能力。
在接下来的12个月里,该公司打算通过运营收入、目前的现金储备以及包括可用自动取款机协议在内的股权/债务金融工具为其运营提供资金。预计的现金流加上获得资本的机会,使我们相信公司将拥有足够的资源来运营其业务。以下是我们目前在地理位置上排名前十的州市场,以及截至2020年3月31日至2022年3月31日的季度我们的季度租赁天数和净收入。
我们运营结果的组成部分
下面描述了构成我们的运营结果的各种组件,如下所述:
收入来自与匹配车主相关的费用,这些车主满足优步和Lyft等拼车服务与司机的严格要求。司机通常会通过我们的在线市场进行一次交易来租车。当公司在我们的平台上租赁汽车时,我们确认GAAP应报告收入主要来自交易费和保险费,当公司1)确定与客户的合同,2)确定合同中的履约义务,3)确定交易价格,4)确定是否需要将该交易价格分配到合同中的履约义务,以及5)当公司履行履约义务时或在公司履行履约义务时确认收入。
收入成本主要包括为司机保险支付的直接费用、根据损失时生效的保单支付的保险索赔、商家手续费、技术和托管成本,以及因已支付的司机申请而产生的机动车记录费。
一般和行政成本包括支持我们业务的所有公司和行政职能。这些成本还包括官员和运营人员的工资、基于股票的薪酬费用、咨询费、专业费用和其他不包括在收入成本中的成本。研发成本与用户体验和用户界面开发、数据库开发和维护等活动相关,以及研究、改进、实施或维护整个企业使用的技术和系统的技术相关费用。研究和开发成本在发生时计入费用。销售和营销费用主要包括与人员相关的薪酬成本、佣金费用、广告费用和与第三方的营销伙伴关系。销售和营销成本在发生时计入费用。
其他收入/费用包括营业外收入和费用,包括利息收入和费用。
经营成果
截至三个月March 31, 2022与截至3月底的三个月March 31, 2021
收入和毛利。总收入为5美元9.6截至该三个月的March 31, 2022,增加了$2.2百万或28.2%超过$7.4在截至三个月的三个月内确认的收入为百万美元March 31, 2021。租赁天数总计约为314,000,增加了14,000租赁天数或4.7%与上一年同期相比。截至以下三个月的每日平均租金净额March 31, 2022是$30,增加了$6或24%从$24年内确认的每日平均租金净额截至2021年3月31日的三个月。毛利润总额为$2.9百万美元用于截至2022年3月31日的三个月,小幅增加$0.2百万或7%超过$2.7年内确认的毛利为百万元截至2021年3月31日的三个月. 毛利润的增长主要归因于优惠的定价和较高的租赁天数,部分被较高的保险和与索赔相关的成本所抵消。毛利率季节性略低,为31%对于截至2022年3月31日的三个月相比之下,2021年第四季度的比例为34%,高于2021年第二季度的24%。这一下降归因于冬季月份更频繁的损失。.
运营费用。业务费用,包括一般和行政费用、销售和营销费用以及研发费用,总额为#美元8.3截至该三个月的March 31, 2022,减少1美元。1.7百万或17%超过$9.9在截至以下三个月的三个月内确认的该等开支March 31, 2021。一般和行政费用共计#美元4.5截至该三个月的March 31, 2022,减少1美元。1.2百万或20%超过$5.7在截至以下三个月内确认的百万元March 31, 2021通过集中减少非增长相关费用和减少基于股票的薪酬实现了这一目标。销售和营销费用总计为5美元2.2截至该三个月的March 31, 2022,减少1美元。0.5百万或18%超过$2.7在截至三个月的三个月内确认的销售和营销费用为百万March 31, 2021,这要归功于销售人员人数和更有针对性的营销支出方面的效率提高。研发费用总额为5美元1.5截至该三个月的March 31, 2022,相比之下,1.5在截至以下三个月的三个月内确认的研发费用为百万美元March 31, 2021,稳定的结果突出显示:提高了经常性支出自动化的效率,减少了基于股票的薪酬,但被重新投资于平台优化、新功能和扩展的支出所抵消。
运营亏损。运营亏损总额为$(5.3)截至该三个月的March 31, 2022,减少1美元。1.9百万或26%超过一美元(7.2)截至三个月的营运亏损百万March 31, 2021。运营亏损的减少主要是由于上文所述的运营费用节省。
其他(收入)支出。其他(收入)费用合计($3,162)截至以下三个月March 31, 2022,增加了$3,585在收入或848%与$423截至以下三个月的净费用March 31, 2021.
净亏损。净亏损总额为$(5.3)截至该三个月的March 31, 2022,减少1美元。1.9百万或26%超过一美元(7.2)于截至三个月内确认的净亏损百万March 31, 2021.
流动性与资本资源
截至2022年3月31日,我们的主要流动性来源是现金和现金等价物7977,260,而截至2021年12月31日的现金和现金等价物为11,499,136。现金和现金等价物包括以美元计价的货币市场存款账户。截至2022年3月31日,我们还有2,994,542美元的额外受限现金余额,涉及Cogent银行的受限银行账户中持有的金额,作为公司为确保Cogent银行向ameriDrive提供的循环信贷额度而质押的金额,以及为我们的保险索赔处理合作伙伴支付索赔而持有的托管账户。截至2022年3月31日,现金、现金等价物和限制性现金总计10,971,802美元。
2021年11月9日,该公司与D.A.Davidson&Co.和Northland Securities,Inc.(统称为“代理商”)签订了一份股权发售销售协议(“ATM协议”),根据该协议,这些代理商作为本公司的销售代理,不时以“按市场发售”的方式发售和销售总销售总价高达5000万美元的普通股。我们在2021年没有根据自动取款机计划进行任何股票出售,到2022年本报告日期也没有,但是,如果需要的话,可以使用该计划。
我们相信,我们现有的现金和现金等价物资产,加上来自创收活动的收益,以及通过我们的自动取款机计划和其他股权/债券发行获得的流动性,将足以满足我们未来12个月的营运资本和资本支出需求,这一需求在上文“管理层计划”中得到了更全面的描述。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括但不限于我们的增长、我们在我们平台上吸引和留住司机和车主的能力、我们的产品继续被市场接受、支持我们改善客户体验的支出的时机和程度、我们为其预留的实际保险支付、我们在政策上进行投资的时间和幅度、政府关系以及销售和营销活动的扩张。此外,我们未来可能会达成收购或投资于企业、产品、服务和技术的安排。出于上述任何原因或其他可能出现的原因,我们可能决定或被要求寻求额外的股本或债务融资。如果我们未来无法筹集更多资金,我们可能需要通过缩减某些销售、营销和开发费用来削减支出。
现金流
截至2022年3月31日的三个月,用于经营活动的现金净额为3567,143美元。这主要包括净亏损5,327,483美元,由基于股票的非现金薪酬支出1,179,288美元抵销,这主要是由于确认了与限制性股票单位授予有关的成本。此外,应付账款大幅增加1,476,832美元,但因截至2022年3月31日的三个月应计负债减少625,011美元而部分抵销.
截至2021年3月31日的三个月,经营活动中使用的净现金为6784,011美元。这主要包括7,206,535美元的净亏损,由3,767,674美元的非现金股票薪酬支出抵销,这主要是由于确认了与限制性股票单位年度股权授予有关的成本。此外,应付账款增加1808861美元,但因保险准备金减少365905美元和应计负债3532625美元而被抵销。
截至2022年3月31日的三个月,用于投资活动的净现金为208,462美元。这反映了本季度作为无形资产资本化的软件投资。
截至2021年3月31日的三个月,用于投资活动的净现金为0美元。
截至2022年3月31日的三个月,融资活动提供的净现金为0美元。
截至2021年3月31日的三个月,融资活动提供的现金净额为28,111,756美元,其中主要包括我们2021年2月公开发行普通股所得的毛收入29,727,500美元,行使认股权证所得的64,540美元,被1,680,284美元的发售成本部分抵消。
资本管理
我们的目标是管理资本,以保持股东的最佳回报和其他利益相关者的利益。我们还致力于维持一种资本结构,以确保公司可获得的资本成本降至最低。我们定期审查公司的资本结构,并寻求利用现有机会,包括财务股权融资和债务杠杆,以加快增长机会。
截至2022年及2021年3月31日止三个月,并无派发股息,我们亦无计划开始派发股息。我们目前没有通过出售普通股筹集资金的计划,但我们继续评估市场状况和公司的现金流需求,以确保公司获得适当的资金。
截至2022年3月31日,没有重大的外部借款。本公司或任何附属公司均不受外部施加的资本要求所规限。
关键会计政策、判断和估计
我们的综合财务报表及其相关附注是根据公认会计准则编制的。编制简明综合财务报表亦要求我们作出估计和假设,以影响资产、负债、收入、成本和开支及相关披露的呈报金额。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。实际结果可能与我们的估计大不相同。如果我们的估计与实际结果之间存在差异,我们未来的财务报表列报、财务状况、经营结果和现金流都将受到影响。截至2022年3月31日,我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。
近期发布的会计公告
最近发布的可能影响我们财务状况和经营结果的会计声明的描述,在本季度报告Form 10-Q中的财务报表附注2中披露。
新兴成长型公司的地位
《就业法》第107条规定,新兴成长型公司可以利用《证券法》第7(A)(2)(B)条规定的延长过渡期,以遵守新的或修订后的会计准则。换句话说,新兴成长型公司可以推迟采用某些会计准则,直到这些准则适用于私营公司。我们选择利用这一延长过渡期的好处。因此,我们的财务报表可能无法与遵守这种新的或修订的会计准则的公司的财务报表相比较。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
本公司不需要提供本项目所要求的信息,因为它是规则229.10(F)(1)所界定的“较小的报告公司”。
项目4.控制和程序
对控制和程序有效性的限制
交易法下规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”一词是指旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告的控制和程序。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给公司管理层(包括公司的主要高管和主要财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序,以便及时做出关于要求披露的决定。
在设计和评估我们的披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时作出判断。
信息披露控制和程序的评估
在首席执行官和首席财务官的参与下,我们的管理层在本季度报告10-Q表所涵盖的期间结束时评估了我们的披露控制和程序(如1934年《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的有效性。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2022年3月31日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年3月31日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或很可能会对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
2021年8月27日,一起推定的证券集体诉讼投诉标题为Baron诉Hyrecar Inc.案。等人,案件编号21-cv-06918,是在美国加利福尼亚州中心区地区法院对该公司、其首席执行官约瑟夫·弗纳里和前首席财务官罗伯特·斯科特·布罗吉提起诉讼的。本诉讼主张索赔,并要求对涉嫌违反1934年《证券交易法》第10(B)和20(A)节及其颁布的第10b-5条的行为进行赔偿。所谓的上课时间是2021年5月14日至2021年8月10日(含)。根据《私人证券诉讼改革法》,法院于2021年11月19日任命Turton Inc.为主要原告。首席原告随后提出了修改后的起诉书(“第一个修改后的起诉书”)。第一份经修订的起诉书声称,被告作出重大失实陈述或未能披露重大事实,即除其他事项外,公司与第三方理算师协调,大幅低估其费用和保险准备金,而导致原告指控的这些事实是相互矛盾的。于2021年12月27日,本公司及个别被告动议驳回第一份经修订的起诉书,辩称主要原告未能充分申辩本公司的任何公开陈述属重大虚假或误导性陈述,或被告与知情人士一起行事,即被告在作出陈述时知道该等陈述属虚假或故意罔顾其真伪。2022年2月16日,法院(尊敬的珀西·安德森)批准了被告的驳回动议,理由是领头原告未能充分辩护任何被告的陈述是重大虚假或误导性的。因为法院裁定,首席原告没有充分为虚假辩护, 最高法院当时没有处理关于SCIENTER的其他论点。法院允许主要原告修改其诉状。原告于2022年3月21日提交了第二份修改后的起诉书。第二份修订后的起诉书声称同样违反了《交易法》和规则10b-5,其中再次指控HyreCar对其2021年第一季度的准备金以及错报费用和收入做出了重大虚假或误导性陈述。2022年4月4日,本公司和个别被告动议驳回第二份修订后的起诉书,理由是原告未能就第一项驳回动议提出的法院命令中发现的缺陷提出足够的事实辩解--即原告再次未能抗辩任何陈述在作出时是实质性虚假或误导性的--原告未能抗辩被告是与原告一起行动的。2022年4月21日,案件移交给一名新法官,2022年4月27日,法院发布了重新分配令,其中包括取消所有听证日期。该公司将重新通知其驳回第二次修订申诉的动议的听证会,并预计将于2022年8月25日举行听证会。本公司认为这起诉讼中的指控毫无根据,并将继续积极抗辩。本公司成功的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。
第1A项。风险因素
我们的业务、财务状况、经营结果和现金流可能会受到许多因素的影响,其中许多因素是我们无法控制的,包括我们最近提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中阐述的那些因素,其中任何一个因素的发生都可能对我们的实际业绩产生重大不利影响。
我们之前在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
展品 |
以引用方式并入 |
已归档 |
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数 |
展品说明 |
表格 |
文件编号 |
展品 |
提交日期 |
特此声明 |
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3.1 |
注册人注册证书的修订和重订。 |
S-1 |
333-225157 |
3.5 |
May 23, 2018 |
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3.2 |
修订及重订注册人附例 |
S-1 |
333-225157 |
3.7 |
May 23, 2018 |
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31.1 |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行干事证书。 |
X |
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31.2* |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
X |
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32.1 |
根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。 |
X |
||||||||||
32.2* |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。 |
X |
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101.INS |
内联XBRL实例文档 |
X |
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101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
X |
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101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
X |
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101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
X |
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101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
X |
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101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | X | ||||||||||
104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
X |
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* |
本证书不视为为1934年《证券交易法》(修订后的《交易法》)第18节的目的而提交,或以其他方式承担该条款的责任,也不应被视为通过引用而并入1933年修订的《证券法》或《交易法》下的任何文件中。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
HyreCar Inc. |
||
Date: May 16, 2022 |
由以下人员提供: |
/s/约瑟夫·弗纳里 |
约瑟夫·弗纳里 |
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首席执行官 (首席行政主任) |
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HyreCar Inc. |
||
Date: May 16, 2022 |
由以下人员提供: |
/s/Serge de Bock |
谢尔盖·德博克 |
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首席财务官 |