0001078799错误12/312022Q100010787992022-01-012022-03-3100010787992022-05-1600010787992022-03-3100010787992021-12-310001078799美国-GAAP：首选类别成员2022-03-310001078799美国-GAAP：首选类别成员2021-12-310001078799US-GAAP：首选类别成员2022-03-310001078799US-GAAP：首选类别成员2021-12-3100010787992021-01-012021-03-310001078799MCOA：首选斯托克类成员2020-12-310001078799MCOA：PferredStockClassBMember2020-12-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310001078799MCOA：CommonStockToBeIssuedMember2020-12-310001078799MCOA：股票订阅成员2020-12-310001078799US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001078799美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310001078799Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100010787992020-12-310001078799MCOA：首选斯托克类成员2021-12-310001078799MCOA：PferredStockClassBMember2021-12-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001078799MCOA：CommonStockToBeIssuedMember2021-12-310001078799MCOA：股票订阅成员2021-12-310001078799US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001078799美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001078799Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001078799MCOA：首选斯托克类成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：PferredStockClassBMember2021-01-012021-03-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：CommonStockToBeIssuedMember2021-01-012021-03-310001078799MCOA：股票订阅成员2021-01-012021-03-310001078799US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001078799美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-03-310001078799Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001078799MCOA：首选斯托克类成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：PferredStockClassBMember2022-01-012022-03-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：CommonStockToBeIssuedMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA：股票订阅成员2022-01-012022-03-310001078799US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001078799美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-03-310001078799Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA：首选斯托克类成员2021-03-310001078799MCOA：PferredStockClassBMember2021-03-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310001078799MCOA：CommonStockToBeIssuedMember2021-03-310001078799MCOA：股票订阅成员2021-03-310001078799US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001078799美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-310001078799Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100010787992021-03-310001078799MCOA：首选斯托克类成员2022-03-310001078799MCOA：PferredStockClassBMember2022-03-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001078799MCOA：CommonStockToBeIssuedMember2022-03-310001078799MCOA：股票订阅成员2022-03-310001078799US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001078799美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310001078799Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001078799MCOA：SparrowtechIncMember2009-10-012009-10-3100010787992020-01-012020-12-3100010787992019-01-012019-12-310001078799美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2022-01-012022-03-310001078799美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：最小成员数2022-01-012022-03-310001078799美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersSRT：最大成员数2022-01-012022-03-310001078799MCOA：HempSMART成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：HempSMART成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：总代理业务细分市场成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：总代理业务细分市场成员2021-01-012021-03-310001078799美国-公认会计准则：租赁协议成员2022-01-012022-03-310001078799US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-03-310001078799US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2021-12-310001078799美国-GAAP：机器和设备成员2022-03-310001078799美国-GAAP：机器和设备成员2021-12-310001078799美国-GAAP：家具和固定设备成员2022-03-310001078799美国-GAAP：家具和固定设备成员2021-12-310001078799MCOA:JointVentureAgreementWithBougainvilleVenturesIncMember2017-03-160001078799MCOA:JointVentureAgreementWithBougainvilleVenturesIncMemberSRT：最大成员数2017-11-060001078799MCOA:JointVentureAgreementWithBougainvilleVenturesIncMemberSRT：最小成员数2017-11-060001078799MCOA:JointVentureAgreementWithBougainvilleVenturesIncMember美国-公认会计准则：受限的股票成员2017-11-012017-11-0900010787992017-01-012017-12-3100010787992017-12-3100010787992018-01-012018-03-3100010787992018-07-012018-09-3000010787992018-01-012018-12-310001078799SRT：最大成员数MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-04-150001078799SRT：最小成员数MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-04-150001078799MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-02-012020-02-030001078799MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-02-030001078799MCOA：大麻全球公司成员2020-09-300001078799MCOA：大麻全球公司成员SRT：最小成员数2020-09-300001078799MCOA：大麻全球公司成员SRT：最大成员数2020-09-300001078799MCOA：EcoInnovation Group IncMember2021-02-260001078799MCOA：ECOX成员SRT：最小成员数2021-09-300001078799MCOA：ECOX成员SRT：最大成员数2021-09-300001078799MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-09-300001078799MCOA：FirstConvertiblePromissoryNotesMember2017-12-090001078799MCOA：Second ConvertiblePromissoryNotesMember2018-02-130001078799MCOA：投资成员2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2018-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2018-12-310001078799MCOA：投资成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2019-01-012019-03-310001078799MCOA：投资成员2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2019-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2019-03-310001078799MCOA：投资成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2019-04-012019-06-300001078799MCOA：投资成员2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2019-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2019-06-300001078799MCOA：投资成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2019-07-012019-09-300001078799MCOA：投资成员2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2019-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2019-09-300001078799MCOA：投资成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2019-10-012019-12-310001078799MCOA：投资成员2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2019-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2019-12-310001078799MCOA：投资成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2020-01-012020-03-310001078799MCOA：投资成员2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2020-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2020-03-310001078799MCOA：投资成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2020-04-012020-06-300001078799MCOA：投资成员2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2020-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2020-06-300001078799MCOA：投资成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2020-07-012020-09-300001078799MCOA：投资成员2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2020-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2020-09-300001078799MCOA：投资成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2020-10-012020-12-310001078799MCOA：投资成员2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2020-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2020-12-310001078799MCOA：投资成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2021-01-012021-03-310001078799MCOA：投资成员2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2021-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2021-03-310001078799MCOA：投资成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2021-04-012021-06-300001078799MCOA：投资成员2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2021-06-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2021-06-300001078799MCOA：投资成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2021-07-012021-09-300001078799MCOA：投资成员2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2021-09-300001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2021-09-300001078799MCOA：投资成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2021-10-012021-12-310001078799MCOA：投资成员2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2021-12-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2021-12-310001078799MCOA：投资成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2022-01-012022-03-310001078799MCOA：投资成员2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：合并消除成员2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：大麻全球成员2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：ECOX成员2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：CdisroMembers2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：汉普斯智能巴西成员2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Lynwood JVMembers2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：Salinas VenturesMembers2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VBF品牌成员2022-03-310001078799MCOA：投资成员MCOA：VivabusMembers2022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员2018-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2018-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2018-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2018-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2018-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2018-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-01-012019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2019-01-012019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2019-01-012019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员2019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2019-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-04-012019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2019-04-012019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2019-04-012019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员2019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2019-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-07-012019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2019-07-012019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2019-07-012019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员2019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2019-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-10-012019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2019-10-012019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2019-10-012019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员2019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2019-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-01-012020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2020-01-012020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2020-01-012020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员2020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2020-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-04-012020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2020-04-012020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2020-04-012020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员2020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2020-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-07-012020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2020-07-012020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2020-07-012020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员2020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2020-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-10-012020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2020-10-012020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2020-10-012020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员2020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2020-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-01-012021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2021-01-012021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员2021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2021-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-04-012021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2021-04-012021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2021-04-012021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员2021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2021-06-300001078799MCOA：LoanPayable成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-07-012021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2021-07-012021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2021-07-012021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员2021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2021-09-300001078799MCOA：LoanPayable成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-10-012021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2021-10-012021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2021-10-012021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员2021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2021-12-310001078799MCOA：LoanPayable成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2022-01-012022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员2022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：NaturalPlantExtractMember2022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：RobertLHymersIII成员2022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VBF品牌成员2022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员MCOA：VivabusMembers2022-03-310001078799MCOA：LoanPayable成员美国公认会计准则：运营费用成员2022-03-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员MCOA：SettlementForConvertibleNotesMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA：ConvertibleNotesPayableOneMember美国公认会计准则：利息支出成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：ConvertibleNotesPayableOneMember美国公认会计准则：利息支出成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableFromOctoberOneToDecemberThirtyOneTwoThousandNineteenMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableFromOctoberOneToDecemberThirtyOneTwoThousandNineteenMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableFromOctoberOneToDecemberThirtyOneTwoThousandNineteenMember2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableGSCapitalPartnersLLCMember2021-08-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableGSCapitalPartnersLLCMember美国公认会计准则：保修成员2021-08-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableDecemberNineteenTwoThousandNineteenMember美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableDecemberNineteenTwoThousandNineteenMember2019-12-190001078799MCOA:ConvertibleNotePayableGSCapitalPartnersLLCMember2022-01-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableGSCapitalPartnersLLCMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableGSCapitalPartnersLLCMember2022-02-280001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableDecemberNineteenTwoThousandNineteenMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableDecemberNineteenTwoThousandNineteenMember2021-12-310001078799MCOA：巴克敦资本LLCM成员2021-03-012021-03-310001078799MCOA：巴克敦资本LLCM成员2021-01-012021-03-310001078799MCOA：SecuredConvertiblePromissoryNoteMembers2021-10-012021-10-060001078799MCOA：SecuredConvertiblePromissoryNoteMembers2021-10-060001078799MCOA：巴克敦资本LLCM成员2022-03-012022-03-310001078799MCOA:TwoConvertibleNotesPayableMarchTwoThousandTwentyTwoMember2022-03-012022-03-310001078799MCOA:TwoConvertibleNotesPayableMarchTwoThousandTwentyTwoMember2022-03-310001078799MCOA:TwoConvertibleNotesPayableMarchTwoThousandTwentyTwoMember2022-03-012022-03-310001078799MCOA：SecuredConvertiblePromissoryNoteMembers2022-03-310001078799MCOA：SecuredConvertiblePromissoryNoteMembers2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableDcemberTwoThousandTwentyOneMember2021-12-270001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableDecemberTwoThousandTwentyOneMember2021-12-2700010787992021-02-270001078799MCOA：RobertLHymersIII成员2021-12-270001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableRobertLHymersIIIMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableRobertLHymersIIIMember2021-12-310001078799MCOA：GWHoldingsGroup成员2020-01-060001078799MCOA:ConvertibleNotePayableGWHoldingsGroupMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableJanuaryTwoThousandTwentyMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableJanuaryTwoThousandTwentyMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableGWHoldingsGroupMember2021-12-310001078799MCOA：BeachLabMember2021-11-240001078799MCOA：BeachLabMember2022-03-310001078799MCOA：BeachLabMember2021-12-310001078799MCOA：SixthStreetLendingMember2021-11-160001078799MCOA：SixthStreetLendingMember2021-11-022021-11-160001078799MCOA:ConvertibleNotePayableSixthStreetLendingMember2022-01-100001078799MCOA:ConvertibleNotePayableSixthStreetLendingMember2022-01-012022-01-100001078799MCOA：SixthStreetLendingMember2022-03-310001078799MCOA：SixthStreetLendingMember2021-12-310001078799MCOA：考文垂成员2021-12-290001078799MCOA：考文垂成员2021-12-022021-12-290001078799MCOA：考文垂成员2022-01-012022-01-310001078799MCOA：考文垂成员2022-01-310001078799MCOA：考文垂成员2022-03-310001078799MCOA：考文垂成员2021-12-310001078799MCOA：可转换为可支付的第一个成员2021-09-300001078799MCOA：可转换为可支付的第一个成员2021-01-012021-09-300001078799MCOA：可转换为可支付的第一个成员2022-03-310001078799MCOA：可转换为可支付的第一个成员2022-01-012022-03-310001078799MCOA：可转换为可支付的第一个成员2021-12-310001078799MCOA：ConvertibleNotePayableLabrysMember2022-03-310001078799MCOA：LabrysMember2022-03-310001078799MCOA：LabrysMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA：ConvertibleNotePayableLabrysMember2021-12-310001078799MCOA：荷兰资本增长基金LPM成员2021-05-250001078799MCOA：荷兰资本增长基金LPM成员2021-05-012021-05-250001078799MCOA：荷兰资本增长基金LPM成员2022-03-310001078799MCOA：荷兰资本增长基金LPM成员2021-12-310001078799MCOA：Geneva RothHoldingsMember2021-07-280001078799MCOA：Geneva RothHoldingsMember2021-07-022021-07-280001078799MCOA：Geneva RothHoldingsMember2022-03-310001078799MCOA：Geneva RothHoldingsMember2021-12-310001078799MCOA：FourthManLLCM成员2022-01-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayablecFourthManLLCMember2022-01-310001078799MCOA：FourthManLLCM成员2022-01-012022-01-310001078799MCOA：FourthManLLCM成员2022-03-310001078799MCOA：MoneyWellGroup成员2022-03-310001078799MCOA：MoneyWallGroup成员2022-03-012022-03-310001078799SRT：最小成员数2022-01-012022-03-310001078799SRT：最大成员数2022-01-012022-03-310001078799SRT：最小成员数2022-03-310001078799SRT：最大成员数2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableFFGlobalOpportunitiesFundMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableFFGlobalOpportunitiesFundMember2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableCrownBridgePartnersMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableCrownBridgePartnersMember2021-12-310001078799MCOA：ConvertibleNotePayableBeachLabMember2022-03-310001078799MCOA：ConvertibleNotePayableBeachLabMember2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableGSCapitalPartnersLLCMember2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayablePinnacleConsultingServicesIncMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayablePinnacleConsultingServicesIncMember2021-12-310001078799MCOA：ConvertibleNotePayableGenevaRothMember2022-03-310001078799MCOA：ConvertibleNotePayableGenevaRothMember2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableDutchessCapitalPartnersMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotePayableDutchessCapitalPartnersMember2021-12-310001078799MCOA：可转换节点PayableCoventryMember2022-03-310001078799MCOA：可转换节点PayableCoventryMember2021-12-310001078799MCOA：可转换票据PayableGWHoldingsMember2022-03-310001078799MCOA：可转换票据PayableGWHoldingsMember2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableSixthStreetLendingMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableSixthStreetLendingMember2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableFourthManLLCMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableFourthManLLCMember2021-12-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableMoneyWellGroupMember2022-03-310001078799MCOA:ConvertibleNotesPayableMoneyWellGroupMember2021-12-310001078799MCOA：可转换节点PayableStGeorgeMember2022-03-310001078799MCOA：可转换节点PayableStGeorgeMember2021-12-310001078799美国-GAAP：首选类别成员2022-01-012022-03-310001078799US-GAAP：首选类别成员2022-01-012022-03-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001078799美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001078799MCOA：CommonStockOneMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA：CommonStockTwoMember2022-01-012022-03-310001078799MCOA：CommonStockThreeMember2022-01-012022-03-3100010787992020-01-012020-01-1700010787992021-01-012021-12-310001078799美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-03-310001078799美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001078799Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001078799Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-01-012022-03-310001078799Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-03-310001078799美国公认会计准则：次要事件成员MCOA：受限公有股票成员2022-03-292022-04-020001078799美国公认会计准则：次要事件成员2022-04-0500010787992021-05-250001078799美国公认会计准则：次要事件成员MCOA：受限公有股票成员2022-04-012022-04-060001078799美国公认会计准则：次要事件成员2022-04-012022-04-07ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯

 

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

 

表格10-Q 

 

(标记一)

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

 

截至本季度末March 31, 2022

 

或

 

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

 

由_至_的过渡期

 

委托文件编号：000-27039

 

美国大麻公司.

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

犹他州   98-1246221
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)   (国际税务局雇主身分证号码)
     
633 W. 5这是街道, 2826号套房    
洛杉矶, 钙   92029
(主要行政办公室地址)   (邮政编码)

 

(888) 777-4362

(注册人电话号码，含区号 )

 

 

(前姓名、前地址和前会计年度，自上次报告以来如有更改， )

 

根据该法第12(B)条登记的证券：无

  

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒没有 ☐

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ 没有 ☐

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和 “新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速文件服务器 ☐   加速文件管理器 ☐
非加速文件服务器 ☒   规模较小的报告公司 ☒
      新兴成长型公司 ☒

 

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☒

 

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ 不是 ☒

 

截至2022年5月16日，发行人的普通股数量为*，每股无面值。

 

 

 

 
 

目录表

 

    页码
第一部分财务信息 1
     
第1项。 财务报表  
     
  截至2022年3月31日的简明综合资产负债表(未经审计)和截至2021年12月31日的简明综合资产负债表(已审计) 4
     
  截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合业务报表(未经审计) 5
     
  截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月股东赤字简明综合报表(未经审计) 6
     
  截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月简明综合现金流量表(未经审计) 8
     
  简明合并财务报表附注(未经审计) 9
     
第二项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 36
     
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露 42
     
第四项。 控制和程序 42
     
第二部分：其他信息 43
     
第1项。 法律诉讼 43
     
第1A项。 风险因素 43
     
第二项。 未登记的股权证券销售和收益的使用 44
     
第三项。 高级证券违约 45
     
第四项。 煤矿安全信息披露 45
     
第五项。 其他信息 45
     
第六项。 陈列品 46
     
签名 47

  

2 
 

 

有关前瞻性陈述和行业数据的警示说明

 

本季度报告(Form 10-Q)包含符合1933年《证券法》(下称《证券法》)第27A节和经修订的《1934年证券交易法》(下称《交易法》)第21E节的某些前瞻性表述。本季度报告(br}Form 10-Q)中有关我们的预期、信念、计划、目标、假设或未来事件或业绩的任何陈述都不是历史事实，均为前瞻性陈述。这些陈述通常是通过使用诸如 “相信”、“将”、“期望”、“预期”、“预计”、“估计”、“打算”、 “计划”和“将会”等词语或短语来表达的。例如，有关财务状况、可能或假设的未来运营结果、增长机会、行业排名、管理计划和目标、普通股市场和未来管理以及组织结构的表述均为前瞻性表述。前瞻性陈述并不是业绩的保证。它们涉及 已知和未知的风险、不确定性和假设，可能导致实际结果、活动水平、绩效或成就与任何前瞻性陈述明示或暗示的任何结果、活动水平、绩效或成就大不相同。

 

任何前瞻性声明 都是参考我们最新的10-K表格年度报告中讨论的风险因素进行整体限定的，这些风险因素可能会被我们不时提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的其他报告修改、补充或取代。您应阅读本季度报告中的Form 10-Q以及我们在此引用并作为附件提交给美国证券交易委员会的文件 ，并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同。您应假定本季度报告中的10-Q表格中的信息截至本季度报告日期 是准确的。由于美国证券交易委员会报告中的风险因素可能导致实际结果或结果与我们或代表我们所作的任何前瞻性声明中表述的结果大不相同，因此您不应过度依赖任何前瞻性声明。此外， 任何前瞻性声明仅表示截至发布之日止，除法律另有要求外，我们不承担义务 更新任何前瞻性声明以反映声明发布之日之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。新的因素不时会出现，我们无法预测会出现哪些因素 。此外，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。我们通过这些警告性的 声明来限定本季度报告中关于Form 10-Q的所有信息，特别是我们的前瞻性声明。

 

 

 

3 
 

第一部分-财务信息

项目1.财务报表

 

           
美国大麻公司。及附属公司
简明合并资产负债表
 
    未经审计    已审核 
    Mar 31, 2022    Dec 31, 2021 
           
资产          
流动资产：          
现金  $243,712   $104,024 
应收账款净额   410,448    211,288 
库存   206,194    252,199 
预付保险   29,769    61,705 
其他流动资产   2,094,342    2,133,640 
流动资产总额   2,984,465    2,762,856 
           
财产和设备，净额   117,237    121,588 
           
其他资产：          
长期投资   2,300,899    2,327,357 
商誉   1,633,557    1,633,557 
无形资产，净额   1,065,000    1,110,000 
保证金   4,541    4,541 
           
总资产   8,105,699    7,959,899 
           
负债和股东赤字          
流动负债：          
应付帐款   1,183,694    932,760 
应计补偿   57,556    42,925 
应计负债   304,744    270,689 
应付票据，关联方   20,000    20,000 
应付可转换票据，扣除债务贴现#美元3,459,479及$1,659,622，分别   4,155,625    3,769,449 
或有负债--购置   703,837    953,837 
应付订阅费   754,961    989,594 
衍生负债   1,646,127    749,756 
流动负债总额   8,826,544    7,729,010 
           
           
总负债   8,826,544    7,729,010 
           
股东赤字：          
优先股，$0.001面值，50,000,000授权股份          
A类优先股，$0.001面值，10,000,000指定股份，10,000,000截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行和已发行股票   10,000    10,000 
B类优先股，$0.001面值，5,000,000指定股份，2,000,000截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行和已发行股票   2,000    2,000 
普通股，$0.001票面价值；15,000,000,000授权股份；9,439,551,063和7,122,806,264分别截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行和已发行股票   9,439,551    7,122,806 
将发行的普通股，1,000,000和1,000,000分别为股票   1,000    1,000 
额外实收资本   89,632,214    89,607,853 
累计其他综合收益(亏损)   (14,273)   (11,725)
累计赤字   (99,791,337)   (96,501,045)
股东总亏损额   (720,845)   230,889 
           
总负债和股东赤字  $8,105,699   $7,959,899 
           

 

  

见 这些未经审计的简明合并财务报表的附注

 

 

4 
 

 

 

           
美国大麻公司。及附属公司
简明合并业务报表
截至2022年和2021年3月31日的三个月
未经审计
         
   截至3月31日止的3个月内， 
   2022   2021 
收入：        
销售额  $561,321   $34,930 
总收入   561,321    34,930 
           
销售成本   510,262    25,180 
           
毛利   51,059    9,750 
           
运营费用：          
折旧及摊销   51,050    1,391 
销售和市场营销   81,373    107,549 
工资单及相关   276,913    138,145 
基于股票的薪酬   9,000    19,900 
一般和行政   468,517    525,682 
总运营费用   886,853    792,667 
           
运营净亏损   (835,794)   (782,917)
           
其他收入(支出)：          
利息支出，净额   (1,246,155)   (1,100,962)
衍生负债公允价值变动损益   (1,026,929)   (2,326,018)
证券交易未实现收益(亏损)   —      620,134 
交易证券的已实现收益(亏损)   6,086    —   
清偿债务的(损失)收益   (187,500)   (68,227)
其他收入(费用)合计   (2,454,498)   (2,875,073)
           
所得税前净亏损   (3,290,292)   (3,657,990)
           
所得税(福利)   —      —   
           
净收益(亏损)  $(3,290,292)  $(3,657,990)
           
外币折算调整   (2,548)   —   
综合收益  $(3,292,840)  $(3,657,990)
           
每股普通股基本亏损和摊薄亏损  $(0.00)  $(0.00)
           
已发行普通股、基本普通股和稀释后普通股的加权平均数(股票拆分后)   8,162,150,740    4,028,293,332 

 

 

请参阅这些未经审计的精简合并财务报表的附注

 

 

5 
 

 

美国大麻公司。及附属公司

股东亏损简明合并报表

截至2022年和2021年3月31日的三个月

未经审计

                                                                   
   A类优先股  B类优先股  普通股  将发行普通股  库存  已缴入  累计           
   股票  金额  股票  金额  股票  金额  股票  金额  订费  资本  赤字          总计
平衡，2020年12月31日    10,000,000   $10,000    2,000,000   $2,000    3,136,774,841   $3,136,775    11,892,411   $11,892   $—     $77,687,561   $(86,309,595)     —    $(5,461,367)
为所提供的服务发行的普通股   —      —      —           1,000,020    1,000    —      —      —      9,900    —              10,900 
为结算可转换票据而发行的普通股 应付和应计利息   —      —      —      —      621,622,284    621,622    —      —      —      952,534    —        —     1,574,156 
发行普通股以清偿债务   —      —      —      —      3,027,031    3,027    (10,892,411)   (10,892)   —      16,488    —              8,623 
发行普通股以换取在无现金基础上行使认股权证    —      —      —      —      400,000,000    400,000    —      —      —      (400,000)   —              —   
出售普通股   —      —      —      —      575,714,285    575,714    —      —           669,286    —              1,245,000 
发行用于投资的普通股   —      —      —      —      41,935,484    41,935    —      —           608,065    —              650,000 
将衍生负债重新分类为额外的实收资本    —      —      —      —      —      —      —      —      —      4,475,916    —              4,475,916 
净亏损   —      —      —      —      —      —      —      —      —      —      (3,657,990)           (3,657,990)
平衡，2021年3月31日   10,000,000   $10,000    2,000,000   $2,000    4,780,073,945   $4,780,073    1,000,000   $1,000   $—     $84,019,750   $(89,967,585)     —    $(1,154,762)

 

6 
 

 

 

 

                                        
   A类优先股  B类优先股  普通股  将发行普通股  库存  已缴入  累计  其他综合   
   股票  金额  股票  金额  股票  金额  股票  金额  订费  资本  赤字  损失  总计
余额，2021年12月31日    10,000,000   $10,000    2,000,000   $2,000    7,122,806,264   $7,122,805    1,000,000   $1,000   $—     $89,607,853   $(96,501,045)  $(11,725)  $230,889 
为结算可转换票据而发行的普通股 应付和应计利息   —      —      —      —      1,166,431,600    1,166,433    —      —      —      (114,878)   —      —      1,051,555 
发行普通股以弥补递延融资成本   —      —      —      —      35,000,000    35,000    —      —      —      8,000    —      —      43,000 
出售普通股   —      —      —      —      652,500,000    652,500    —      —           (123,650)   —      —      528,850 
将衍生负债重新分类为额外的实收资本    —      —      —      —      —      —      —      —      —      233,069    —      —      233,069 
为或有对价发行的普通股   —      —      —      —      282,326,369    282,326    —      —      —      (32,326)   —      —      250,000 
为修订收购对价而发行的普通股   —      —      —      —      180,486,830    180,486    —      —      —      54,146    —      —      234,632 
净亏损   —      —      —      —      —      —      —      —      —      —      (3,290,292)   (2,548)   (3,292,840)
平衡，2022年3月31日   10,000,000   $10,000    2,000,000   $2,000    9,439,551,063   $9,439,550    1,000,000   $1,000   $—     $89,632,214   $(99,791,337)  $(14,273)  $(720,845)

 

见这些未经审计的合并财务报表的附注

 

 

7 
 

 

美国大麻公司。及附属公司

现金流量简明合并报表

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月

未经审计

 

           
    2022    2021 
经营活动的现金流：          
净收益(亏损)  $(3,290,292)  $(3,657,990)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：          
债务贴现摊销   761,712    311,710 
折旧及摊销   51,050    1,391 
股权投资损失   735,178    —   
衍生负债公允价值变动损益   1,026,929    2,326,018 
为衍生负债公允价值超过发行时应付票据账面净值确认的利息支出   157,558    694,755 
基于股票的薪酬   234,633    10,900 
证券交易的未实现(收益)损失   —      (620,134)
清偿负债损失   187,500    71,647 
经营性资产和负债变动情况：          
应收账款   (199,160)   1,833 
盘存   46,005    12,212 
预付费用和其他流动资产   71,234    (29,816)
应付帐款   (692,418)   74,178 
应计费用和其他流动负债   231,963    (159,063)
使用权资产   —      3,880 
使用权负债   —      (3,880)
经营活动提供(用于)的现金净额   (678,108)   (962,359)
           
投资活动产生的现金流：          
购置财产和设备   (1,699)   (2,031)
           
投资活动提供(用于)的现金净额   (1,699)   (2,031)
           
融资活动的现金流：          
发行应付票据所得款项   526,760    535,000 
应付票据的偿还   (233,567)   (230,130)
向关联方偿还款项   —      (20,000)
出售普通股所得收益   528,850    1,245,000 
融资活动提供(用于)的现金净额   822,043    1,529,870 
           
外汇对现金的影响   (2,548)   —   
           
现金净增(减)   139,688    565,480 
           
期初现金   104,024    74,503 
           
期末现金  $243,712   $639,983 
            
           
补充披露现金流量信息：          
支付利息的现金   —      —   
缴纳税款的现金   —      —   
           
非现金融资活动：          
为结算可转换应付票据而发行的普通股  $639,054   $1,574,156 
将衍生负债重新分类为额外实收资本  $233,069   $4,475,915 
为投资而发行的普通股  $234,633   $650,000 
为清偿债务而发行的普通股  $—     $8,622 
为收购业务而发行的普通股  $250,000   $—   
为递延融资成本发行的普通股  $43,000   $—   

 

 

见这些未经审计的合并财务报表的附注

 

8 
 

 

美国大麻公司。及附属公司

简明合并财务报表附注

MARCH 31, 2022

(未经审计)

 

NOTE 1 – 业务性质和陈述依据

 

美国大麻公司(以下简称“公司”)于1985年10月根据犹他州法律成立，名称为摩门造币厂。该公司最初是为了制造和销售与耶稣基督末世圣徒教会有关的纪念章。1999年1月5日，贝卡姆投资有限公司收购了公司100%的普通股，并将公司剥离出来，更名为Converge Global，Inc.从1999年8月13日至2002年11月20日，公司专注于互联网网络内容和电子商务应用的开发和实施。2009年10月，该公司以30比1的价格与Sparrowtech，Inc.合并。用于勘探和开发商业上可行的采矿资产。自2009年至2014年，本公司主要经营采矿勘探业务。

 

2015年，公司将业务模式改为医用大麻营销和分销公司，并更名为美国大麻公司 。在2015年转型时，采矿业务没有剩余的资产、负债或经营活动。

 

2015年9月21日，公司在特拉华州成立了H Smart，Inc.，作为公司的全资子公司，以运营HempSMART™品牌。

 

2016年2月1日，本公司在加利福尼亚州成立了MCOA CA，Inc.，作为本公司的全资子公司，以促进合并、收购以及向本公司提供投资或贷款。

 

本公司于2017年5月3日在英国成立HempSmart Limited，作为本公司的全资附属公司，以期 日后拓展欧洲市场。

 

于2021年6月29日，本公司收购内华达州的一家全资附属公司cdioo，Inc.的100%股本，以从事向北美市场的零售网点分销大麻和CBD产品。

 

简明合并财务报表包括本公司及其全资子公司H Smart，Inc.、HempSmart Limited、MCOA CA，Inc.和cDireo，Inc.的账户。所有重大的公司间余额和交易已在合并中冲销。

 

截至2021年12月31日的简明综合资产负债表来自公司于2022年4月15日向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的10-K表格年度报告(以下简称“年度报告”)中的经审计财务报表。

 

截至2022年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度的预期业绩。这些简明综合财务报表应与截至2021年12月31日的年度经审计财务报表一并阅读。

 

注2- 持续经营和管理层的流动资金计划

 

随附的 财务报表以持续经营为基础编制，考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况。如所附财务报表所示，截至2022年3月31日止三个月，本公司的营运净亏损为$。835,794并在运营中使用现金$678,108。这些因素及其他因素可能预示本公司将无法在合理的时间内继续经营下去。

 

在截至2022年3月31日的三个月中，公司运营资金的主要来源来自与发行普通股、可转换债券和其他债券相关的收益。该公司自成立以来经历了运营净亏损，但 预计随着公司继续发展其直销和营销计划，这些情况将在2022年及以后有所改善；然而， 不能保证公司未来不会继续亏损。 截至2022年3月31日，公司存在股东缺陷，需要额外融资为未来的运营提供资金。

 

 

9 
 

 

公司的生存取决于管理层开发盈利业务和获得额外资金来源的能力。 无法保证公司的融资努力将带来盈利运营或解决公司的流动性问题 。不能保证该公司将成功地开展盈利业务，或者它将能够以优惠的条款获得融资(如果有的话)。所附声明不包括任何可能导致公司无法作为持续经营企业继续经营的调整。

 

注3-重要会计政策摘要

 

中期财务报表

 

本公司的未经审核简明综合中期财务报表 乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“GAAP”) 及表格10-Q及S-X规则第8-03条的指示编制。因此，它们不包括《公认会计准则》要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整 (由正常经常性应计项目组成)都已列入。

 

收入确认

 

对于2017年12月15日之后的年度报告期， 财务会计准则委员会(FASB)对2014-09年度进行了有效的会计准则更新(ASU) “与客户签订合同的收入”，以取代当前GAAP下以前的收入确认指导。收入现已根据FASB会计准则编纂(“ASC”)主题606，收入确认进行确认。该指南的目标是确立实体应适用于向财务报表用户报告有关与客户签订的合同所产生的收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性的有用信息的原则。核心原则 是确认收入，以描述向客户转让承诺的商品或服务的金额，该金额反映了公司预期有权换取这些商品或服务的对价 。为标准的实施提供了两种选择：完全追溯法或修正的追溯法。该指导意见适用于2017年12月15日之后开始的年度报告期 ，包括报告期内的过渡期，并允许尽早采用。截至2017年12月31日的报告期内，公司采用了FASB ASC主题606，这使得其实施FASB ASC主题606于2018年第一季度生效。本公司决定实施修改后的追溯过渡法 以实施FASB ASC主题606，没有重述比较期间。使用此过渡方法, 公司将新标准应用于生效日期或之后启动的所有新合同。该公司还决定将此方法应用于它确定受FASB ASC主题606影响的任何 未完成合同。截至2021年3月31日的季度，没有未完成的合同。正如下文更全面讨论的那样，公司认为，其服务或产品合同 均未包含需要根据FASB ASC主题606进行收入调整的重大融资部分。

 

在截至2021年3月31日的季度中，FASB ASC主题606中包含的合同仅包括由其销售人员和由公司直接通过其网站销售的公司hempSMART™产品的销售。关于其提供的财务会计、簿记和/或房地产 物业管理咨询服务，迄今尚未签订任何合同，因此不是在截至2020财年和2019年的财年或截至2021年3月31日的季度实现了可报告的收入。

 

根据FASB ASC主题606，收入确认， 公司认为，其hempSMART™产品销售或提供的咨询服务中没有一项具有重要的融资组成部分。本公司的意见基于其产品销售的交易基础， 收入在客户订购、付款和发货时确认，同时发生。公司对客户订购、付款和发货之间的时间长度的评估不是一个重要的融资组成部分，因为发货发生在客户下单和付款的同一天 。该公司对其咨询服务的评估基于确认收入，因为服务是以每小时可确定的价格提供的。该公司仅在产生并收取 计费小时数时确认收入。由于公司的服务每小时费用是固定和可确定的，并且仅根据实际业绩赚取并确认为收入，因此公司认为，此类安排不是基于供应商或客户的重大融资的指标，这将大幅改变公司根据合同确认的收入金额，否则 将包含FASB ASC主题606项下的重大融资成分。

 

 

10 
 

 

产品销售

 

产品销售收入，包括送货费，在以下情况下确认：(1)客户下订单；(2)下订单时价格是固定和可确定的；(3)客户 需要在订购时同时支付产品费用；以及(4)产品发货。对公司采用FASB ASC 606后的收入确认的评估不包括任何影响公司收入报告的判断或判断变更，因为采用FASB ASC 606之前和之后的产品销售都是使用与上述相同的标准进行评估的，反映了订单、付款和发货时的收入确认，所有这些都在下单时同时进行，并由客户支付费用，然后产品发货。此外，鉴于以下事实：(1)本公司的客户在决定他们下产品订单的时间时行使自由裁量权；此外，(2)本公司在产品销售中协商的价格在客户下订单时是固定和可确定的，并且发货没有延迟，本公司认为， 其产品销售不表明或涉及任何重大客户融资，该融资将大幅改变销售交易中确认的收入金额，或将包含FASB ASC 主题606项下公司或客户的重大融资成分。

 

使用预估的

 

按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响报告期内资产和负债的报告金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和费用的报告金额。重大估计包括公司股票的公允价值、基于股票的薪酬、与衍生负债相关的公允价值、债务贴现以及与递延税项资产相关的估值拨备。 实际结果可能与这些估计不同。

 

现金

 

公司 认为现金包括手头现金和原始到期日为90天或更短、可随时转换为现金的临时投资 。

 

信用风险集中度

 

本公司面临集中信用风险的金融工具为现金和应收账款。有时，公司计息账户中的现金可能会超过FDIC的保险限额。高级管理层定期审查这些机构的财务稳定性。

 

应收账款

 

应收贸易账款 按其预计应收金额入账。贸易信贷一般是短期发放的。因此，贸易应收账款 不计息。应收贸易账款根据客户过去的信用记录和他们目前的财务状况定期评估应收账款的可收回性。

 

坏账准备

 

应收账款坏账准备的任何费用 均计入运营部门，金额足以将坏账准备维持在管理层认为足以弥补任何可能损失的水平。管理层根据历史核销百分比和应收账款的当前状况确定拨备的充分性。当应收账款被确定为永久减值时，应收账款从拨备中注销。截至2022年3月31日和2021年12月31日，坏账准备 为$3,267及$0，分别为。

 

盘存

 

库存以成本或市场中的较低者为准 ，成本以先进先出(FIFO)为基础确定。本公司根据对未来需求和市场状况的假设，减记存货的估计陈旧或 滞销存货，该存货等于存货成本与估计市值之间的差额。如果实际市场状况不如管理层预测的那样有利，可能需要额外减记库存 。在本报告所述期间，没有发生库存减记。

 

销售成本

 

销售成本包括产品销售成本、包装成本和运输成本。

 

 

11 
 

 

基于股票的薪酬

 

本公司根据授予权益工具的公允价值计量收到的服务成本 。对于员工和董事， 奖励的公允价值在授予日计量，对于非员工，奖励的公允价值通常在归属日期和中期财务报告日重新计量，直到服务期结束。然后在需要提供服务以换取奖励的期间内确认公允价值金额，通常是授权期。以股票为基础的薪酬支出由公司在经营报表的相同费用分类中记录，就像此类金额是以现金支付的一样。

 

每股收益

 

每股基本收益的计算方法是将净收益(亏损)除以期内公司已发行普通股的加权平均股数。稀释后 每股收益反映了如果公司的基于股票的奖励和可转换证券被行使或转换为普通股时可能发生的摊薄。本公司以股份为基础的奖励的摊薄效应采用库存股方法计算，该方法假设所有以股份为基础的奖励均已行使，行使所得的假设收益将用于按期内平均市场价格购买普通股 。增量股份(假设已发行股份与已购买股份之间的差额)， 将在稀释后每股收益计算的分母中计入。本公司的可转换优先股和可转换债券的摊薄效应 采用IF-转换法计算，该方法 假设在年初转换。

 

财产 和设备

 

财产和设备按成本列报。当报废或以其他方式处置时，相关账面价值和累计折旧将从各自的账户中扣除，净差额减去从处置中变现的任何金额后反映在收益中。出于财务报表目的，财产和设备按成本入账，并使用直线法在他们的估计可用寿命内3至5好几年了。

 

投资

 

本公司 遵循ASC 321-10，投资-股权证券(“ASC 321-10”)分主题，要求股权证券的会计按公允价值计量，未实现损益的变化计入本期业务。如股权证券 并无可随时厘定的公允价值，本公司可选择按成本减去减值加或减去因可见价格变动而产生的变动来估计其公允价值(见附注6)。

 

衍生工具 金融工具

 

本公司 将任何(I)需要实物结算或股票净额结算或(Ii)向本公司提供现金净额结算或本公司股票净额结算(实物结算或净股份结算)的合同归类为股权，前提是该等合同 与本公司自己的股票挂钩。本公司将下列任何合同归类为资产或负债：(I)需要净现金结算 (包括要求在发生事件时以净现金结算合同，如果该事件不是本公司所能控制的) 或(Ii)让交易对手选择净现金结算或股票结算(实物结算或净股份结算)。 本公司在每个报告日期评估其普通股认购权证和其他独立衍生品的分类，以确定是否需要改变股权和负债之间的分类。

本公司的 独立衍生品包括嵌入其已发行可转换债券的转换期权和带有反摊薄条款的认股权证。本公司对该等衍生工具进行评估，以评估其在资产负债表中的适当分类，并采用根据公认会计原则列举的适用分类准则。本公司确定，某些转换和行使期权不包含固定结算条款。可换股票据包含转换功能，而认股权证有重置条款，因此本公司不能确保其拥有足够的授权股份以满足所有可能的转换需求。

因此， 公司须将没有固定结算拨备的转换特征和重置拨备记录为负债 ，并在每个报告期结束时将所有该等衍生工具按公允价值计价。

 

公司 采用了排序政策，将合同重新分类(从股权到资产或负债)，首先是最近的开始日期 。因此，任何可用的股票都会首先分配给最近成立日期的合同。

 

 

12 
 

 

金融工具的公允价值

 

本文讨论的公允价值估计 基于截至2022年3月31日和2021年12月31日的某些市场假设和管理层可获得的相关信息。若干资产负债表内金融工具各自的账面价值接近其公允价值。这些金融工具包括现金和应付帐款。公允价值被假设为现金、应付账款和短期票据的账面价值近似值，因为它们本质上是短期的。

 

广告

 

公司 遵循将广告费用计入已发生费用的政策。该公司记入运营费用$42,565及$69,868 分别作为截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的广告费用。

 

所得税

 

递延所得税资产及负债乃根据净营业亏损及信贷结转的估计未来税务影响，以及资产及负债的计税基准与按现行制定税率计量的各自财务报告金额之间的暂时性差异而厘定。如果该等递延所得税资产不太可能变现，则本公司就其递延所得税资产计提估计估值备抵。

 

本公司只有在税务机关根据 税务状况的技术优点进行审查后更有可能维持该税务状况的情况下，才会确认来自不确定的税务状况的税务优惠。在简明综合财务报表中确认的该等税项优惠 是根据最终结算时实现的可能性大于50%的最大优惠来计量的。截至2022年3月31日和2021年3月31日，该公司已不是没有记录任何未确认的税收优惠。

 

细分市场信息

 

ASC分项报告280-10(“ASC 280-10”)确立了在年度财务报表中报告有关经营分部的信息的标准，并要求在向股东发布的中期财务报告中列报这些分部的选定信息。ASC 280-10还为有关产品和服务以及地理区域的相关披露建立了标准。经营部门被确定为企业的组成部分，有关该企业的独立财务信息可供首席运营决策者或决策小组在决策如何分配资源和评估业绩时进行评估。本文披露的信息实质上代表了与公司的主要运营部门hempSMART和cdireo相关的所有财务信息。

  

下表为公司截至2022年和2021年3月31日的三个月的hempSMART业务：

 

          
HempSMART
营运说明书
截至2022年和2021年3月31日的三个月
         
   截至3月31日的三个月， 
   2022   2021 
收入  $11,914   $34,930 
销售成本   6,097    25,180 
毛利   5,817    9,750 
           
运营费用          
折旧费用   5,289    1,391 
工资单及相关   60,274    53,947 
销售和营销费用   77,905    107,549 
一般和行政费用   114,072    55,801 
总费用   257,540    218,688 
           
运营净亏损  $(251,723)  $(208,938)

  

 

 

13 
 

下表代表了公司的分销业务部门截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月(2021年6月29日收购的业务)：

 

           
CDEADIO
营运说明书
截至2022年和2021年3月31日的三个月
 
   截至以下三个月 
   March 31, 2022   March 31, 2021 
         
         
收入  $526,908   $—   
           
销货成本   503,860    —   
           
毛利   23,048    —   
           
费用          
折旧及摊销费用   45,762    —   
销售和市场营销   35    —   
工资单及相关费用   54,000    —   
一般和行政费用   50,824    —   
总费用   150,621    —   
           
运营净亏损  $(127,573)  $—   

 

近期会计公告

 

2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02，租赁(主题842)。本ASU要求承租人在贴现的基础上确认几乎所有租赁的租赁负债和使用权资产，以及关于租赁安排的额外披露。2018年7月，FASB发布了ASU 2018-11租赁(主题842)，其中提供了应用新租赁标准的可选过渡方法。主题 842可以在提出的最早期间开始时采用修改后的追溯方法，也可以在采用该主题的期间开始时采用修订后的回溯法，如ASU 2018-11所允许的。

 

我们于2019年1月1日采用了此标准，并采用了修改后的回溯法。经修订的追溯法包括若干与识别和分类在采用日期前开始的租赁有关的可选的 实际权宜之计；在采用日期之前开始的租赁的初始直接成本；以及在评估承租人延长或终止租赁或购买标的资产的选项时使用事后评估的能力。

本公司 选择了ASC 842允许的一揽子实际权宜之计，允许其将采纳日期之前开始的现有经营租赁作为新指南下的经营租赁，而无需重新评估(I)合同是否包含租赁；(Ii) 租赁的分类；或(Iii)ASC 842定义的间接成本的会计处理。

在考虑其根据ASC 842-20-50-3规定的质量披露义务时，该公司审查了其办公空间的一份租约，该租约每月固定 租金，没有可变租赁费，也没有延期的选择。租约针对的是一个没有使用权资产的办公空间。租约 并无就本公司提供剩余价值担保的条款及条件作出规定，亦无就本公司因派息或承担额外财务责任而施加的任何限制或契诺作出任何规定。本公司还选择了短期租赁例外政策和会计政策，不将设施租赁的非租赁组成部分与租赁组成部分分开。

公司截至2022年3月31日的季度财务报表与ASC 842-20-50-4一致 ， 本公司仅根据其每月租金义务计算其总租赁成本。本公司没有因租赁产生的现金流、没有融资租赁成本、短期租赁成本或可变租赁成本。本公司的写字楼租赁不产生任何转租收入或从出售和回租交易中确认的任何净收益或亏损。因此，本公司不需要就租赁负债计量中包括的金额支付的现金、因获得使用权资产而产生的租赁负债的补充非现金信息、剩余租赁期限的加权平均计算或加权平均贴现率而支付的现金 在融资和经营租赁之间分开。

采纳本指引不会对本公司的经营业绩或现金流造成重大影响。

 

 

14 
 

 

新冠肺炎-持续经营的企业

 

2020年3月，世界卫生组织宣布 新冠肺炎大流行在全球出现。新冠肺炎对公司业务的影响目前尚不清楚。本公司 将继续监控联邦、州和地方当局发布的有关新冠肺炎的指导和命令。因此， 公司可能会采取此类指导和订单可能要求的改变其业务运营的行动，或采取公司认为最符合其员工、客户、合作伙伴、供应商和股东利益的其他步骤。

任何此类变更或修改都可能对本公司的业务造成重大中断，并可能对本公司的业务、经营业绩、财务状况和本公司普通股的交易价格产生重大不利影响， 可能包括暂时关闭本公司的一个或多个设施；临时或长期劳动力短缺；对本公司供应链和分销渠道的临时或长期不利影响；以及增加使用远程访问和从公司设施中删除数据可能导致的网络漏洞增加和数据丢失风险。此外， 新冠肺炎可能会对受影响地区或全球范围内的资本支出和整体经济活动产生负面影响 ，这可能会影响对公司产品和服务的需求。

如果新冠肺炎疫情持续很长一段时间，或者其范围或严重程度有所增加，包括免除监管要求或实施本公司受其约束的紧急法规， 是否以及如何对本公司造成影响尚不清楚。新冠肺炎疫情带来的风险是，公司或其员工、承包商、供应商和其他 合作伙伴可能被无限期禁止开展业务活动。

本公司可能发生非其所能控制的此类事件的相关费用或延误，这可能对其业务、经营业绩、财务状况和普通股的交易价格产生重大不利影响。新冠肺炎的流行使得我们的hempSMART产品，被认为是一种补充，对那些在财务上用更少的可支配收入艰难生存的客户来说，不那么有吸引力了。此外，我们的员工 无法在我们的办公室工作。这为销售团队和我们履行订单的能力创造了一个效率较低的环境。

 

注4 -经营租赁

 

从2021年6月1日起，注册人的主要执行办公室的地址 更改为洛杉矶第五街633W，Suit2826 Los Angeles，邮编：90071。在更改地址的同时，登记人签订了进入其办公室的住宿条件，从2021年6月1日起至2022年5月31日终止，为期一年。作为住宿的对价，登记人同意支付每月#美元的费用。2,349。注册人的前 办公室租约其1340西谷公园大道，Ste。205，加利福尼亚州埃斯孔迪多，终止于2021年5月31日。

 

 

15 
 

 

注5 -财产和设备

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日的财产和设备摘要如下：

 

          
  

3月31日，

2022

  

十二月三十一日，

2021

 
计算机设备  $31,855   $30,155 
机械设备   104,102    104,102 
家具和固定装置   13,278    13,278 
小计   149,235    147,535 
减去累计折旧   (31,998)   (25,947)
财产和设备，净额  $117,237   $121,588 

 

财产和设备按成本列报，并在其估计使用年限内使用直线折旧。3好几年了。当报废或以其他方式处置时，相关账面价值和累计折旧将从各自的账户中扣除，净差额 减去从处置中变现的任何金额，反映在收益中。

 

折旧 费用为$6,051及$1,391分别截至2022年和2021年3月31日的三个月。

 

注6 -投资

   

布干维尔合资企业公司

 

2017年3月16日，我们与加拿大布干维尔风险投资公司 达成合资协议。该合资企业的目的是使该公司和布干维尔(Br)共同从事华盛顿州大麻合法化产业产品的开发和推广；(Ii)利用布干维尔在华盛顿州的高质量大麻种植业务，该公司声称在华盛顿州拥有用于大麻合法化产业的不动产的所有权权益；(Iii)利用布干维尔与I502第三级许可证持有者达成的在现场种植大麻的协议；提供技术和管理服务和资源，包括但不限于：销售和营销、农业流程、运营、安全和监测、加工和交付、品牌、资本资源和财务管理；以及(Iv)优化合作商机。该公司和布干维尔同意通过华盛顿州有限责任公司运营，BV-MCOA Management，LLC于2017年5月16日在华盛顿州成立。

 

作为我们对合资企业的贡献，公司 承诺筹集不少于$1,000,000根据融资时间表，为合资企业的运营提供资金。该公司还承诺为大麻相关产品和衍生品的代理提供品牌和系统，包括管理、营销和直接为大麻行业量身定做的各种专有方法。

本公司与布干维尔的协议 规定，本公司提供的资金将有助于合资企业最终购买位于华盛顿州奥卡诺甘县的一英亩土地，用于合资经营。

正如2017年12月11日8-K表格中披露的那样，该公司没有遵守合资企业的融资时间表。2017年11月6日，公司和布干维尔修订了合资企业协议，将公司的承诺额从#美元减少到#1,000,000至$800,000，并要求 公司发行布干维尔15百万股该公司的限制性普通股。公司于2017年11月7日根据经修订的协议完成付款，并于2017年11月9日向布干维尔发行1,500万股限制性普通股。 经修订的协议规定，布干维尔将在收到付款后30天内将不动产转让给合资企业。

此后，该公司认定，Bougainville 对华盛顿州的财产没有所有权权益，而是违反不付款合同的不动产购买协议的当事人。布干维尔也没有与Tier 3 I502许可证持有人达成在该地产上种植大麻的协议。尽管如此，由于公司安排的资金，布干维尔和无关的第三方Green Ventures资本公司购买了这块土地，但没有将房地产转让给合资企业。布干维尔未能向奥卡诺甘县缴纳拖欠的财产税，到目前为止，该财产尚未转让给合资企业。

16 
 

为了澄清双方各自的贡献和作用，本公司提出与布干维尔进行真诚谈判，以修订和重申合资协议。公司努力尝试与布干维尔沟通，以完成修订和重述的合资协议，并努力满足条件，完成奥卡诺甘县评估员对土地的分割。然而，布干维尔 未能真诚地与该公司合作或沟通，也没有支付该不动产的拖欠税款，该税款将允许该不动产被分拆并将该不动产转让给合资企业。

2018年8月10日，该公司通知其独立审计师，布干维尔没有就其要求提供有关 该公司在合资协议中提供的800,000美元布干维尔收支的审计信息与公司进行合作或沟通。根据合资企业协议，布干维尔有这样做的实质性义务。该公司认为，它支付给布干维尔的一些资金被挪用，这些资金存在自我交易。此外，公司认为，布干维尔在经修订的合资企业协议中歪曲了重要事实，包括但不限于，布干维尔的陈述：(1)它对将要转让给合资企业的不动产拥有所有权权益；(2)它与Tier 3#I502号大麻许可证持有人达成了在不动产上种植大麻的协议；并且，(Iii)与Tier 3#I502许可证相关的房地产的明确所有权将在本公司作出最后出资后30天转让给合资企业。因此，2018年9月20日，该公司对Bougainville Ventures，Inc.，BV-MCOA Management，LLC，Andy Jagpal，Richard Cindric等人提起诉讼。在奥卡诺甘县华盛顿高级法院，案件编号18-2-0045324。本公司的申诉寻求法律和 衡平法救济：违约、欺诈、违反受托责任、转换、合资企业协议的衰退、会计、以公司名义对不动产的安静所有权、指定接管人、返还向布干维尔发行的1500万股的国库，以及, 根据华盛顿州的消费者保护法，赔偿三倍的损失。登记人已在不动产上提交了一份待决清单。此案目前正在进行诉讼。

关于该协议，公司 记录了一笔#美元的现金投资。1,188,500于2017年向合资公司支付。这包括49.5BV-MCOA Management LLC的%所有权，并采用权益会计方法核算。该公司于2017年度录得年度减值为$792,500反映了 公司在投资账面净值中所占的百分比。于2018年内，本公司录得权益亏损 $37,673及$11,043分别为第一季和第二季，并录得年度减值#285,986截至2018年12月31日的年度，当时本公司认定，由于布干维尔违约和由此引发的诉讼，投资完全减值，如上文所述。

加州天然植物精华

加州天然植物提取物及其子公司合资公司；2019年4月15日，本公司与加州天然植物提取物公司及其子公司签订了合资协议。该合资企业的目的是利用天然植物提取物公司的加州和城市大麻许可证 共同经营一家名为“Viva Buds”的企业，在加州经营一项获得许可的大麻分销服务。作为收购天然植物提取物公司20%普通股的交换，公司同意支付200万美元，并发行价值100万美元的天然植物提取物公司受限普通股。截至2020年2月3日，本公司拖欠合资企业协议项下的付款义务，双方达成和解并解除了终止合资企业的所有索赔 。双方同意减少本公司在天然植物提取物中的股权20%至5%。公司还同意向天然植物萃取物支付$85,000以及$的余额56,085.15以可转换本票支付，发行条款 允许天然植物提取物以50%的折扣将票据转换为普通股 截止到期日MCOA普通股的收盘价 。截至本文件提交之日，公司已履行和解协议规定的付款义务。

大麻全球股票交易所

与大麻全球公司的股票交换 2020年9月30日，该公司与内华达州的大麻全球公司签订了一项证券交换协议。根据该协议，公司发布了650,000,000将其未登记的普通股出售给大麻全球公司，以换取7,222,222 大麻全球未登记普通股的股份。本公司和Cannabis Global还签订了锁定泄密协议，禁止任何一方在12个月内出售交换的股份。此后，双方出售的股份数量不得超过 股，总最高销售价值为#美元。20,000每周，或$80,000每月，直至售出所有股票和交易所股票 。

生态创新集团股份交易所

 

2021年2月26日，我们与在场外交易市场(OTC Markets Pink)上市的内华达州公司生态创新集团(Eco Innovation Group，Inc.)签订了一项换股协议，收购EcoX的 普通股，价值相当于$650,000基于每股价格$0.06，换取根据生效日期前一个交易日的收盘价计算，价值相当于650,000美元的MCOA普通股数量 (《换股协议》)。对于双方而言，《换股协议》包含一项要求在任何一方的普通股市值下跌导致根据换股协议收购的股票的总价值跌至$以下的情况下，增发普通股的条款。650,000.

 

作为对股份交换协议的补充，本公司与EcoX于2021年2月26日订立禁售协议(“禁售协议”)，规定根据股份交换协议收购的普通股 于发行后 12个月内不得出售，并将后续出售的总销售价值限制为$。20,000每周，或$80,000每月 。于2021年10月1日，吾等与Eco Innovation Group，Inc.签订了日期为2021年10月1日并生效的《本公司与Eco Innovation Group，Inc.禁售协议第一修正案》(“修订禁售协议”)，修订了本公司与Eco Innovation Group，Inc.于2021年2月26日签订的某些禁售协议(“原禁售协议”)。修订后的《禁售协议》在一个方面对原有禁售协议进行了修订，将最初的禁售期从生效日期后的12个月修改为生效日期后的6个月。原禁售协议的所有其他条款和条件不受影响。

 

 

 

17 
 

 

巴西和乌拉圭的合资企业-发展阶段

 

2020年10月1日，我们与公司旗下董事公司Marco Guerrero于2020年9月30日签订了两项合资协议，在巴西和乌拉圭成立合资公司，在拉丁美洲生产、制造、营销和销售公司的hempSMART™产品，并将 在全球开发和销售hempSMART™产品。合资企业协议包含在乌拉圭和巴西组建合资企业实体的同等条款。这家巴西合资企业的总部将设在巴西圣保罗，并将被命名为HempSmart。(“HempSmart巴西”)。乌拉圭合资公司的总部将设在乌拉圭蒙得维的亚，将被命名为HempSmart乌拉圭S.A.S.(“HempSmart乌拉圭”)。这两家公司都处于开发阶段。根据合资协议，公司将收购HempSmart巴西公司和HempSmart乌拉圭公司70%的股权。HempSmart巴西和HempSmart乌拉圭的30%少数股权将由格雷罗先生控制的新成立的实体持有，格雷罗先生是我们的董事，也是一位成功的巴西企业家。公司将提供总额为#美元的资本。50,000根据合资企业协议向HempSmart巴西和HempSmart乌拉圭出售，总资本义务为$100,000。截至2020年12月31日，这笔款项尚未支付。 预计初始出资的收益将用于与巴西和乌拉圭的第三方制造设施签订合同，以及相关基础设施和关键人员的雇用。HempSmart巴西公司和HempSmart乌拉圭公司的董事会将由三名董事组成，由合资伙伴选举产生。作为合资企业协议的一部分，公司将根据合资企业协议的条款，向HempSmart巴西 和HempSmart乌拉圭 授予与公司现有产品有关的某些知识产权的免版税许可，以使合资企业能够在巴西、乌拉圭制造和销售公司的产品，并出口到其他拉美国家、美国和全球。合资协议为合作伙伴提供了第一要约的权利。根据这一权利，每个合伙人可以随时触发“权益出售” 第一要约程序，根据该程序，其他合伙人可以获得触发合伙人在合资企业中的权益 ，或者允许触发合伙人将其权益出售给第三方。此外，本公司作为多数合伙人，在合资企业的意图或目的受挫的情况下，可触发强制买卖程序，根据该程序，本公司可寻求出售全部或几乎全部合资企业。除某些例外情况外，合资伙伴不得转让其在HempSmart巴西和HempSmart乌拉圭的权益。合资协议包含双方就类似交易订立的惯常条款、条件、陈述、保证及契诺。

 

收购CDireo，Inc.

 

2021年6月29日，我们通过法定合并和换股，收购了总部位于佛罗里达州的大麻和CBD产品分销企业cDireo，Inc.的100%股本 ，该公司在内华达州注册成立。收购完成后，cdireo的创始合伙人兼首席执行官Ronald Russo将继续担任其首席执行官，我们的首席财务官Jesse Quintero将担任该公司的首席财务官。

 

与VBF Brands，Inc.签订资产购买协议

 

于2021年10月6日，本公司透过其全资附属公司加州公司Salinas Diversified Ventures，Inc.与加州公司VBF Brands，Inc.(“VBF”，科罗拉多州公司(“SIGO”)的全资附属公司)订立资产购买协议、管理服务协议、合作协议及雇佣协议。VBF和SIGO同意将VBF的所有流通股转让给公司，并任命我们的首席执行官兼首席财务官Jesse Quintero为VBF总裁。

 

VBF拥有各种固定资产，包括机器和设备、位于加利福尼亚州萨利纳斯斯彭斯路20420号的10,000平方英尺设施的租赁、租赁改善、 商誉、库存、包括“VBF品牌”在内的商号、商业秘密、知识产权和其他有形和无形资产，包括萨利纳斯市、蒙特利县和加利福尼亚州颁发的许可证，以经营获得许可的大麻苗圃、种植设施，以及制造和分销大麻和大麻产品的运营。

 

 

18 
 

 

VBF及SIGO同意出售及转让VBF所有已发行库存予本公司，并根据管理服务协议委任Jesse Quintero先生为VBF总裁，将VBF特许经营大麻业务的管理权及控制权归属本公司。同时，VBF和LiVacich签订了一份合作协议，根据协议，VBF和LiVacich同意合作促进VBF所有权的转让，其中包括萨利纳斯市、蒙特利县和加利福尼亚州颁发的经营大麻苗圃、种植设施以及向公司进行制造和分销业务的许可证。本公司还同意留任利瓦维奇为首席执行官，任期为两年，并同意在生效日期后六个月后支付包括250,000美元签约现金奖金和250,000美元绩效现金奖金在内的工资作为补偿。发放红利的条件是LiVacich达到了VBF在资产购买协议结束后六个月期间的运营净收入为100万美元(1,000,000美元)的商定目标，并遵守了本资产购买协议、管理服务协议和合作协议的条款和条件。

 

作为交易的对价，公司同意承接SIGO向犹他州有限责任公司St.George Investments，LLC(“St.George”)发行的两张有担保的可转换本票(“Sigo票据”)。第一张钞票于2017年12月8日发行，原始面额为 $170,000.00，第二张于2018年2月13日发行，原始票面金额为$4,245,000.00。Sigo还向圣乔治发行了认股权证，以购买Sigo的普通股，以及Sigo的50股优先股。圣乔治同意在公司认购Sigo Notes后取消认股权证和优先股。

 

根据资产购买协议，成交是以下列条件为前提的：(I)VBF和SIGO对本协议的全面公司授权、同意和签署；(Ii)VBF向MCOA出售VBF的100%已发行和已发行股份；(Iii)公司全面授权、同意遵守和签署管理服务协议和合作协议；(Iv)SIGO以8-K表格向美国证券交易委员会披露协议；(V)全面配合MCOA根据ASC 805对VBF进行的财务审计 ，包括提供对所有VBF公司和财务记录的不受限制的访问，并与VBF财务人员提供所有必要的合作；(Vi)与相关许可当局全面合作，协助和协助买方提出所有权变更申请；(Vii)保证真实陈述和执行并遵守《高管雇佣协议》、《管理服务协议》和《合作协议》的条款和条件。

 

截至本申请日期，资产购买协议成交的先决条件 仍在执行过程中，因此资产购买协议成交尚未根据其条款发生。MCOA的法律顾问目前正在与VBF、Salinas Diversified Ventures以及相关州和地方政府合作，以实现完成资产购买协议所需的控制权变更和许可证转让 。

 

 

19 
 

 

美国大麻公司。

投资前滚

截至2022年3月31日

 

                                                       
   投资            
                                  
                                  
    

共计

投资

    

已整合

淘汰

    

大麻

Global Inc.

    EcoX    C‘diso    

汉普斯马特

巴西

    Lynwood JV    

天然

种

摘录

    

萨利纳斯

风险投资

持有

    

VBF

品牌

    丛生芽 
                                                        
截至19年3月31日止季度的投资   0                                                   
                                                        
季度03-31-19权益法亏损   0                                                   
                                                        
证券交易未实现收益-截至19年3月31日的季度   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
电子邮件：Balance@03-31-19  $0   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $0 
                                                        
截至19年6月30日止季度的投资  $3,073,588    -    -    -    -    -    -   $3,000,000    -    -   $73,588 
                                                        
本季度权益法收益(亏损)  $(29,414)                                $(6,291)            $(23,123)
                                                        
证券交易未实现收益-截至19年6月30日的季度  $0                                                   
BALANCE@06-30-19  $3,044,174   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $2,993,709   $0   $0   $50,465 

 

 

 

 

 

20 
 

 

 

                                  
                                  
    

共计

投资

    

已整合

淘汰

    

大麻

Global Inc.

    EcoX    C‘diso    

汉普斯马特

巴西

    Lynwood JV    

天然

种

摘录

    

萨利纳斯

风险投资

持有

    

VBF

品牌

    丛生芽 
                                                        
截至09/30/19年度止季度的投资  $186,263                                                $186,263 
                                                        
09/30/19季度权益法收益(亏损)  $(139,926)                                $(94,987)            $(44,939)
                                                        
截至09/30/19年度止季度的交易性证券销售   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
证券交易未实现收益-截至19年9月30日的季度  $0                                                   
电子邮件：Balance@09-30-19  $3,090,511   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $2,898,722   $0   $0   $191,789 
                                                        
截至19/12/31/12季度的投资  $129,812                                                $129,812 
                                                        
12-31-19季度权益法收益(亏损)  $(102,944)                                $(23,865)            $(79,079)
                                                        
转回2019年权益法亏损  $272,285                                 $125,143             $147,142 
                                                        
2019年投资减值准备  $(2,306,085)                                $(2,306,085)            $0 
                                                        
投资处置损失  $(389,664)                                               $(389,664)
                                                        
截至12/31/19年度止季度内出售交易性证券  $0    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
证券交易未实现收益-截至19年12月31日的季度  $0                                                   
BALANCE@12-31-19  $693,915   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $693,915   $0   $0   $0 

 

 

 

21 
 

 

 

                                  
                                  
    

共计

投资

    

已整合

淘汰

    

大麻

Global Inc.

    EcoX    C‘diso    

汉普斯马特

巴西

    Lynwood JV    

天然

种

摘录

    

萨利纳斯

风险投资

持有

    

VBF

品牌

    丛生芽 
                                                        
截至03/31/20年度的季度股本亏损   0    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
确认每个合资企业协议的合资企业负债@03-31-20   0                                                   
                                                        
截至03/31/20年度止季度权益损失减值   0                                                   
                                                        
证券交易未实现收益-截至19年3月31日的季度   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
电子邮件：Balance@03-31-20  $693,915   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $693,915   $0   $0   $0 
                                                        
截至06/30/20年度的季度股本亏损   0                                                   
                                                        
截至06/30/20季度的股权减值损失   0                                                   
                                                        
交易型证券销售-截至2010年6月30日的季度   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
BALANCE@06-30-20  $693,915   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $693,915   $0   $0   $0 

 

 

22 
 

 

 

                                  
                                  
    

共计

投资

    

已整合

淘汰

    

大麻

Global Inc.

    EcoX    C‘diso    

汉普斯马特

巴西

    Lynwood JV    

天然

种

摘录

    

萨利纳斯

风险投资

持有

    

VBF

品牌

    丛生芽 
                                                        
环球大麻集团交易发行的证券   650,000        $650,000                                         
                                                        
对大麻全球的投资   0    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
BALANCE@09-30-20  $1,343,915   $0   $650,000   $0   $0   $0   $0   $693,915   $0   $0   $0 
                                                        
全球大麻集团证券的未实现收益-2020年第四季度   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
大麻全球公司证券的未实现收益-2020年第四季度   208,086        $208,086                                         
BALANCE@12-31-20  $1,552,001   $0   $858,086   $0   $0   $0   $0   $693,915   $0   $0   $0 
                                                        
对EcoX的投资   650,000    -    -   $650,000    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
电子邮件：Balance@03-31-21  $2,202,001   $0   $858,086   $650,000   $0   $0   $0   $693,915   $0   $0   $0 
                                                        
截至2011年6月30日止季度的投资   30,898                            $30,898                     
                                                        
2021年第二季度全球大麻集团证券的未实现收益   -    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
电子邮件：Balance@06-30-21  $2,232,899   $0   $858,086   $650,000   $0   $0   $30,898   $693,915   $0   $0   $0 

 

 

 

23 
 

 

 

                                  
                                  
    

共计

投资

    

已整合

淘汰

    

大麻

Global Inc.

    EcoX    C‘diso    

汉普斯马特

巴西

    Lynwood JV    

天然

种

摘录

    

萨利纳斯

风险投资

持有

    

VBF

品牌

    丛生芽 
                                                        
截至09/30/21年度止季度的投资   68,200        $68,000                            $200           
                                                        
截至09/30/21年度的季度出售短期投资   0    -    -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
电子邮件：Balance@09-30-21  $2,301,099   $0   $926,086   $650,000   $0   $0   $30,898   $693,915   $200   $0   $0 
                                                        
截至12/31/21年度的季度所作投资   5,087,079                  $2,975,174   $90,923                  $2,020,982      
                                                        
合并冲销@12/31/21   (5,060,821)   (5,060,821)   -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
BALANCE@12-31-21  $2,327,357   $(5,060,821)  $926,086   $650,000   $2,975,174   $90,923   $30,898   $693,915   $200   $2,020,982   $0 
                                                        
截至03/31/22年度止季度的投资   (26,458)   (26,458)   -    -    -    -    -    -    -    -    - 
                                                        
电子邮件：Balance@03-31-22  $2,300,899   $(5,087,279)  $926,086   $650,000   $2,975,174   $90,923   $30,898   $693,915   $200   $2,020,982   $0 

 

 

 

24 
 

                              
应付贷款 
                               
    

共计

债务

    

天然

种

摘录

    

Robert L

Hymers III

    

VBF

品牌

    丛生芽    

一般信息

运营中

费用

 
                               
第三季-31-19季贷款借款                              
第三季度03-31-19债转股   -    -    -    -    -    - 
                               
Balance @03-31-19 ©   0    0    0    0    0    0 
                               
第三季-31-19季贷款借款   3,675,000   $2,000,000    -    -   $0   $1,675,000 
                               
第三季度03-31-19债转股   (1,411,751)  $(349,650)                 $(1,062,101)
                               
Balance @06-30-19 (d)   2,263,249    1,650,350    0    0    0    612,899 
                               
09/30/19季度贷款借款   582,000    -    -    -    -   $582,000 
                               
第三季09/30/19债转股   (187,615)                      $(187,615)
                               
Balance @09-30-19 (e)   2,657,634    1,650,350    0    0    0    1,007,284 
                               
12-31-19季度贷款借款   2,726,964   $596,784   $4,221             $2,125,959 
                               
2019年投资减值准备   (2,156,142)  $(2,156,142)                    
                               
2019年清偿债务亏损   50,093   $50,093                     
                               
将金额重新归类为应计负债的调整   (85,000)  ($85,000)   -    -    -    - 
                               
Balance @12-31-19 (f)  $3,193,549   $56,085   $4,221   $0   $0   $3,133,243 
                               
第三季-31-20季贷款借款  $441,638    -    -    -    -   $441,638 
                               
第三季度03-31-20债转股  $(619,000)                      $(619,000)
                               
确认每个合资企业协议的合资企业负债@03-31-20  $0                          
                               
本季度03-31-20债务贴现调整  $24,138        $24,138                
                               
Balance @03-31-20 (g)  $3,040,325   $56,085   $28,359   $0   $0   $2,955,881 
                               
6/30/20季度贷款借款净额  $65,091        $65,091                
                               
本季度06/30/20债转股  $(727,118)                      $(727,118)
                               
第06/30/20季度负债重分类  $0    -    -    -    -    - 
                               
本季度06/30/20债务贴现调整  $405,746        $(27,715)            $433,461 
                               
Balance @06-30-20 (h)  $2,784,044   $56,085   $65,735   $0   $0   $2,662,224 

 

 

 

25 
 

 

 

应付贷款 
                               
    

共计

债务

    

天然

种

摘录

    

Robert L

Hymers III

    

VBF

品牌

    丛生芽    

一般信息

运营中

费用

 
                               
第三季09/30/20债转股  $(606,472)  $(56,085)  $(65,735)            $(484,652)
2020年第三季度债务结算  $0    -    -    -    -    - 
                               
Balance @09-30-20 (i)  $2,177,572   $(0)  $0   $0   $0   $2,177,572 
                               
12-31-20季度贷款借款净额  $309,675                       $309,675 
12/31/20季度债务贴现调整  $(71,271)                      $(71,271)
12/31/20季度债转股  $(993,081)   -    -    -    -   $(993,081)
Balance @12-31-20 (j)  $1,422,895   $(0)  $0   $0   $0   $1,422,895 
                               
第三季03-31-21债转股  $(1,309,016)   -    -    -    -   $(1,309,016)
第三季度31-21日贷款借款，净额  $145,000                       $145,000 
Balance @03-31-21 (k)  $258,879   $(0)  $0   $0   $0   $258,879 
                               
                               
                               
6月30日至21日季度贷款借款，净额  $1,251,779    -   $185,000    -    -   $1,066,779 
Balance @06-30-21 (l)  $1,510,658   $(0)  $185,000   $0   $0   $1,325,658 
                               
09/30/21季度贷款借款净额  $626,250                       $626,250 
09/30/21季度偿还贷款，净额  $(1,077,464)   -   $(75,000)   -    -   $(1,002,464)
                               
Balance @09-30-21 (m)  $1,059,444   $(0)  $110,000   $0   $0   $949,444 
                               
12-31-21季度贷款借款，净额  $2,710,006    -    -   $1,643,387    -   $1,066,619 
                               
                               
Balance @12-31-21 (n)  $3,769,449   $(0)  $110,000   $1,643,387   $0   $2,016,063 
                               
第三季度31-22季度贷款借款，净额  $386,176    -    -   $386,176    -    - 
                               
Balance @03-31-22 (O)  $4,155,625   $(0)  $110,000   $2,029,563   $0   $2,016,063 

 

 

26 
 

注7- 应付票据，关联方

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司高管和董事代表公司提供了垫款和已发生的费用。向本公司若干高级职员及董事发行的票据为无抵押票据，按即期到期，按年利率5%计息。截至2022年3月31日和2021年12月31日，应付关联方应付票据的余额为$20,000及$20,000，分别为 。这些票据将支付给公司前联合创始人、首席运营官兼董事的查尔斯·拉森的遗产。 拉森先生于2020年5月15日去世。 

 

注8- 可转换应付票据

 

在截至2022年3月31日的季度内，公司 发布了1,166,431,600其普通股与可转换票据的结算有关，应计利息。

 

在截至2022年3月31日的季度和截至2021年12月30日的年度，公司记录的债务折价摊销为$761,712及$1,993,373分别计入 利息费用。

 

可转换 应付票据包括以下内容：

 

          
   3月31日，   十二月三十一日， 
   2022   2021 
出借人  (未经审计)   (经审计) 
可转换应付票据-Labrys  $—     $99,975 
应付可转换票据--FF全球机会基金  $—     $243,750 
可转换应付票据-Crown Bridge Partners  $35,000   $35,000 
可转换应付票据-海滩实验室  $520,833   $583,333 
可转换应付票据-GS Capital Partners LLC  $175,000   $82,000 
可转换应付票据-顶峰咨询服务公司  $30,000   $30,000 
可转换应付票据-日内瓦罗斯  $33,278   $97,939 
可转换应付票据-荷兰资本  $—     $60,709 
可转换应付票据-考文垂  $100,000   $100,000 
可转换应付票据-GW Holdings  $45,000   $120,750 
可转换应付票据--第六街借贷  $104,488   $60,738 
可转换应付票据-Fourth Man LLC  $60,000   $—   
可转换应付票据-Moneywell Group  $89,940   $—   
可转换应付票据-圣乔治  $4,091,378   $3,914,878 
总计  $5,284,917   $5,429,072 
更少的债务折扣  $(1,129,292)   (1,59,622)
网络  $4,155,625   $3,769,450 
较小电流部分  $(4,155,625)   (3,769,450)
长期部分  $—     $—   
           

 

 

 

27 
 

 

 

可转换应付票据-Crown Bridge Partners LLC

 

自2019年10月1日至12月31日，本公司发行本金总额为美元的可转换本票225,000支付给Crown Bridge Partners LLC(“Crown Bridge”)。 本票的利息为10年利率%，自各自发行日期起一年到期，并包括原始发行的折扣 本金总额为$22,500。利息自发行之日起计，但在票据付清之前不得付息 。票据可随时转换为本公司普通股，转换价格为转换日期前15个交易日内最低交易价的60%。于发行可换股票据时，本公司决定应按公允价值作为衍生负债入账，因为本公司无法确定是否有足够数量的普通股可供结算所有潜在的未来换股交易，因此本公司决定应按公允价值计入与嵌入于该等票据的内嵌换股期权有关的特征。截至每张票据的融资日期，公司 确定了与每张票据的可兑换相关的嵌入衍生品的公允价值。嵌入衍生工具的公允价值 已计入债务贴现(债务总贴现仅限于债务面值)，衍生工具负债的任何超出部分均确认为利息支出。总债务折扣为#美元。88,674按票据的相关条款摊销至利息支出 。

 

本公司有权预付票据 ，金额为125%至140%乘以未偿还余额(所有本金及应计利息)，视乎票据发行日期后1至180天的预付款时间而定。本公司不得对任何票据进行转换 ，条件是投资者及其关联公司将因转换而实益拥有的票据超过4.99票据转换后发行 股普通股后，本公司已发行普通股数量的百分比。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 的欠款总额为$35,000及$35,000分别是本金。截至2022年3月31日，本公司欠应计利息$0在 可转换本票上。

 

可转换应付票据-GS Capital Partners LLC

 

2021年8月，公司发行本金总额为$的可转换本票82,000致GS Capital。本票的利息为10年利率%，自相应发行日期起计一年 ，并包括总计$的原始发行折扣7,000。关于票据，公司发行了 5,000,000以公允价值$购买普通股的认股权证18,086，这被记录为债务贴现。在截至2022年3月31日的三个月内，公司发行了216,820,755普通股，用于票据的全额结算，以及票据的应计利息。

 

本票据持有人有权在现金支付后的任何时间，将当时已发行的本票据的全部或任何金额的本票本金转换为本公司普通股(“普通股”)，每股普通股的价格(“转换价”)相当于普通股最低交易价的62%，该价格为普通股最低交易价的62%。 前二十个交易日，包括本公司收到转换通知或转让之日。如果本公司普通股的换股价格收盘低于每股面值，本公司将采取一切必要步骤 征求股东的同意，将面值降至法律规定的最低水平。本公司同意履行 本次加薪之前提交的所有转换。如果公司的股票遭遇DTC“寒意”，在该“寒意”生效期间，转换价格应降至52%而不是62%。在任何情况下，如果转换连同持有人及其联营公司实益拥有的所有其他公司普通股将超过公司普通股已发行股份的4.99%(投资者可在60天前发出书面通知，则可增加至9.9%)，则持有人不得 进行转换。

 

于每张票据的融资日期，本公司厘定与每张票据的兑换有关的嵌入衍生工具的公允价值。嵌入衍生工具的公允价值已计入债务贴现(债务总贴现仅限于债务面值)，衍生工具负债的任何超额部分均确认为利息支出。总债务折扣为#美元。25,086按票据相关条款摊销至利息支出

 

2022年1月，公司发行本金总额为$的可转换本票105,000致GS Capital。本票的利息为10年利率%，自各自发行日期起计 年到期，并包括总计$10,000.

 

本票据持有人有权在现金支付后的任何时间，按每股普通股的价格(“换算价”)，将当时已发行的本票据的本金面值的全部或任何金额转换为公司普通股(“普通股”)。0.001。如果公司普通股连续三天收在0.001美元以下，转换价格将重置为0.005美元。

 

 

28 
 

2022年2月，公司发行了本金总额为$的可转换本票。70,000致GS Capital。本票的利息为8年利率%，自各自发行日期起计一年内到期，并包括总计$20,000.

 

本票据持有人有权在现金支付后的任何时间，按每股普通股的价格(“换算价”)，将当时已发行的本票据的本金面值的全部或任何金额转换为公司普通股(“普通股”)。0.0008.

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 的欠款总额为$175,000及$82,000分别是本金。截至2022年3月31日，本公司欠应计利息$3,103 这些可转换本票上。

 

可转换应付票据-圣乔治投资公司

 

2021年1月和3月，本公司签订了三张可转换本票，总金额为$567,500Bucktown Capital LLC的委托人，该实体由圣乔治的所有者 控制。该公司收到净收益#美元。535,000。票据将于2022年1月和3月到期，如果发生违约，利息为8% 或22%。票据可随时按贷款人的选择权以每股普通股0.002美元的固定价格转换，受普通股拆分的正常调整。由于违约，该公司记录了额外的$135,000在截至2022年3月31日的三个月内，票据本金 作为利息支出。

 

自2021年10月6日起，公司发行了金额为$的有担保的可转换本票。3,492,378与芝加哥风险投资公司合作。该公司收到现金收益#美元。1,100,000并包括 原始发行折扣$574,916并支付了$$的法律费用10,000。本票据协议由本公司承担，作为附注13所述的VBF收购的一部分，其中包括1,770,982美元，反映了对未来完成VBF收购的初步考虑。该票据的利息为8%，到期日期为2023年10月6日。该票据可按每股0.002美元的固定价格进行转换。如果发生协议规定的违约，贷款人有权按转换通知前10天最低收盘价的70%获得可转换本金和应计利息 。

 

2022年3月，公司发行了一张可转换本票，金额为#266,500Bucktown，Capital LLC的委托人。该公司收到净收益#美元。240,000发行后和原始 折扣为$24,000和费用：$2,500。票据将于2023年3月到期，息率为8在违约的情况下为%或22%。该票据可随时按贷款人的选择权以每股普通股0.001美元的固定价格转换，受普通股拆分的正常调整的影响 。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司欠款$4,091,378及$3,914,878截至2022年3月31日，本公司欠应计利息$。164,978在这些可转换的本票上。

 

可转换应付票据--罗伯特·L·海默斯三世

 

2021年12月27日，公司发行本金总额为美元的可转换本票30,000致顶峰咨询服务公司(“顶峰”)。本票 年利率为12.5%，自票据发行之日起一年到期，连同应计利息和未付利息，并包括原始发行贴现(“OID”)#美元。5,000。应于发行之日(“到期日”)一年后的该日应支付的本金和利息如下：

 

只要本协议项下仍有任何到期金额，持有人有权将本票据未付本金的全部或任何部分，加上应计利息(连同未付本金，即“转换金额”)转换为本公司普通股股份。折算价格(“折算价格”)应等于$0.006。如本票据生效期间，本公司就任何融资向另一方提供更优惠的换股价格或股票发行价、预付款率、利率、额外的证券、回溯期或更优惠的条款，换股价格及任何其他经济条款将以棘轮方式调整。

 

总债务折扣为#美元。5,000在票据的相应期限内摊销为利息支出。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的欠款总额为$30,000及$30,000分别为。截至2022年3月31日，本公司欠应计利息$0在这张可转换的本票上。

 

 

29 
 

 

 

可转换应付票据-GW控股集团

 

2020年1月6日，公司签订了本金为美元的可转换本票。57,750GW控股集团，LLC，一家纽约有限责任公司(“GW”)。 GW有权从发行日期的六个月周年日起，将当时未偿还票据的全部或任何金额的本金连同其任何应计利息转换为公司普通股，转换价格等于转换日期前15个交易日最低交易价的40%折扣。票据的利息为 10年利率，并包括$5,250以至于纸币的价格是57,750美元。在截至2022年3月31日的三个月内，75,750本金和$的 4,449票据的应计利息已转换为100,248,801普通股。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 欠本金$45,000及$120,750，分别为。截至2022年3月31日，公司欠款$2,573在应计利息中。

 

可转换 应付票据-海滩实验室

2021年11月24日，公司发行了本金总额为$的可转换本票。625,000致比奇实验室，与附注13中关于修改cdio收购协议的讨论有关。本票的利息为10年利率%，自发行之日起四年到期。

 

本票据持有人有权在现金支付后的任何时间以其选择权将当时已发行的本票据的全部或任何金额的本票本金转换为公司普通股(“普通股”)，每股普通股的价格(“转换价格”)相当于普通股最低交易价的 至普通股最低交易价的70%，该价格在公司股票交易的国家报价局场外交易交易所或未来可交易普通股的任何交易所(“交易所”)上公布。 前二十个交易日，包括本公司收到转换通知或转让之日。

 

本公司厘定与每张票据兑换有关的嵌入衍生工具的公允价值。嵌入衍生工具的公允价值已 计入债务贴现(债务总贴现以债务面值为限)，衍生工具负债的任何超出部分均确认为利息支出。总债务折扣为#美元。625,000按票据的相关条款摊销至利息支出 。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司欠本金$520,833及$583,333，分别为。截至2022年3月31日，公司欠款$30,337在应计利息中。

 

可转换票据 应付-第六街借贷

 

2021年11月16日，本公司发行本金总额为$的本票。60,738至第六街贷款公司(“SSL”)。本票的一次性利息为：7,896自发行之日起一年到期。该公司支付了$10,738递延融资费，并收到#美元50,000净收益的比例。违约时，票据可按普通股每股的价格(“换股价格”)兑换，换股价格为普通股最低交易价的73%，该价格在公司收到换股通知或转让之日起计的前五个交易日内，在交易本公司股票的国家报价局场外交易市场交易所或未来可能交易普通股的任何交易所(“交易所”)上公布。

 

2022年1月10日，本公司发行本金总额为$的本票。43,750转到SSL.本票的利息利率为8%，并应在发行日期 起一年内到期。该公司支付了$3,750递延融资费，并收到#美元40,000净收益的比例。票据可兑换 ，前180天普通股每股价格(“换股价格”)等于0.0055美元，然后按公司股票在国家报价局场外交易市场或未来普通股可能交易的任何交易所(“交易所”)公布的普通股两个最低交易价的平均值的65%进行兑换。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司欠本金$104,488及$60,738，分别为。截至2022年3月31日，公司欠款$8,674在应计利息中。

 

 

 

30 
 

 

 

可转换票据 应付-考文垂

 

2021年12月29日，本公司发行本金总额为$的本票。100,000前往考文垂(“考文垂”)。本票的一次性利息费用为 10,000自发行之日起一年到期。该公司支付了$20,000递延融资费，并收到#美元80,000净收益的比例。票据可按普通股每股的价格(“换股价格”)兑换，换股价格相当于公司股票在国家报价局场外交易市场交易的交易所或未来可能交易普通股的任何交易所(“交易所”)所公布的普通股最低交易价的90%，包括本公司收到换股通知或其转让之日在内的前五个交易日。2022年1月，公司发布了 10,000,000普通股，用于支付递延融资费，价值#美元13,000这笔债务被记录为债务折扣，将在票据的剩余期限内摊销。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 的欠款总额为$100,000及$100,000本金。截至2022年3月31日，公司欠款$10,000在应计利息中。

 

可转换 应付票据-FirstFire

2021年7月，本公司发行本金总额为#美元的可转换本票。268,750致Firstfire Global Opportunities Fund LLC(“Firstfire”)。 本票的利息为12年利率%，自发行之日起一年到期，包括原始发行折扣 和融资费用，总额为44,888美元，收到美元200,963净收益的比例。票据可在任何时间以每股0.005美元的转换价进行转换。该公司还发布了一份为期五年的认股权证，以购买38,174,715将其普通股 以每股0.00704美元的行使价出售给FirstFire。总债务折扣为#美元。245,851按票据的相关条款摊销至利息支出。

 

本公司被禁止 对票据进行转换，条件是投资者及其关联公司将因转换而实益拥有4.99紧接票据转换时发行普通股后，本公司已发行普通股股数的百分比。本公司不得行使认股权证 ，条件是行使认股权证后，投资者连同其联营公司将实益拥有超过本公司已发行普通股股数的4.99%(br}于行使认股权证后立即生效)。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 的欠款总额为$0及$243,750本金。截至2022年3月31日，公司欠款$0在应计利息中。

 

可转换 应付票据-Labrys

2021年6月，本公司发行本金总额为#美元的可转换本票。537,500致Labrys Funds，LP(“Labrys”)。本票应计利息为12年利率，自发行之日起一年到期，包括总金额为$的原始发行折扣 53,750。公司还支付了33,750美元的递延融资费，并收到了#美元。450,000净收益。 票据可以随时转换，转换价格为每股0.005美元。该公司还发布了一份为期五年的认股权证，购买最多76,349,431其普通股以每股0.00704美元的行使价出售给Labrys。此外，本公司 向一名投资银行家发行了最多76,349,431股普通股的五年期认股权证，以提供服务，该认股权证的行使价为每股0.008448美元。总债务折扣为#美元。533,526按票据的相关条款摊销至利息支出。

 

本公司被禁止 对票据进行转换，条件是投资者及其关联公司将因转换而实益拥有4.99紧接票据转换时发行普通股后，本公司已发行普通股股数的百分比。本公司不得行使认股权证 ，条件是行使认股权证后，投资者连同其联营公司将实益拥有超过本公司已发行普通股股数的4.99%(br}于行使认股权证后立即生效)。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 的欠款总额为$0及$99,975本金。截至2022年3月31日，公司欠款$0在应计利息中。

 

可转换 应付票据-达奇斯资本增长基金有限责任公司

2021年5月25日，公司发行了本金总额为美元的可转换本票。135,000致达奇斯资本成长基金有限公司(“达奇斯”)。本票应计利息为8年利率，自发行之日起一年到期。该公司支付了$13,750在递延融资中 费用，并收到$121,250净收益的比例。

 

 

31 
 

 

自签发之日起六个月起，本票据持有人有权在现金支付后的任何时间，将本票据的全部或任何金额的本金面值转换为公司普通股(“普通股”)，转换价格为每股普通股的价格(“转换价格”) 相当于普通股最低交易价55%的价格(“换算价”)，该最低交易价在公司股票交易所在的全国场外交易市场交易所或未来可交易普通股的任何交易所(“交易所”)上公布。前十五个交易日，包括本公司收到转换通知或其转让之日。

 

本公司厘定与每张票据兑换有关的嵌入衍生工具的公允价值。嵌入衍生工具的公允价值已 计入债务贴现(债务总贴现以债务面值为限)，衍生工具负债的任何超出部分均确认为利息支出。总债务折扣为#美元。135,000按票据的相关条款摊销至利息支出 。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 的欠款总额为$0及$60,709本金。截至2022年3月31日，公司欠款$0在应计利息中。

 

可转换 应付票据-日内瓦Roth Holdings

2021年7月28日，公司发行本金总额为美元的本票。169,125日内瓦罗斯控股公司(“日内瓦”)。本票应计利息为10年利率，自发行之日起一年到期。该公司支付了$13,750在递延融资中 费用，并收到$153,750净收益的比例。该公司还发行了为期5年的认股权证，以每股0.001美元的行使价向日内瓦购买最多10,147,500股普通股。总债务折扣为#美元。67,253按票据的相关条款摊销为利息支出。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 的欠款总额为$97,939及$33,278本金。截至2022年3月31日，公司欠款$13,684在应计利息中。

 

可转换应付票据 -Fourth Man LLC

 

2022年1月，本公司发行本金总额为#美元的可转换本票。60,000付给Fourth Man，LLC(“Fourth Man”)。 本票的利息为12年利率，自发行之日起一年到期，包括总金额为$的原始发行折扣 6,000。该公司还支付了$6,240递延融资费，并收到#美元47,760净收益。 票据可随时转换，转换价格为$0.0006每股。公司还发行了25,000,000股普通股，以支付递延融资费。总债务折扣为#美元。42,240按票据的相关条款摊销至利息支出。

 

截至2022年3月31日，公司欠款总额为 美元60,000本金。截至2022年3月31日，公司欠款$7,200在应计利息中。

 

收入分成协议 -Money Well Group

 

2022年3月，公司 签订了本金总额为#美元的收入份额89,940To Money Well Group(“Money Well”)。协议 要求每天支付#美元1,285并包括总金额为$的原始发行折扣35,940并收到 $54,000净收益的比例。总债务折扣为#美元。35,940按票据的相关条款摊销至利息支出 。

 

截至2022年3月31日，公司欠款总额为 美元89,940本金。截至2022年3月31日，公司欠款$0在应计利息中。

 

摘要：

 

本公司已确认与上述票据及认股权证有关的嵌入衍生工具 。这些嵌入的衍生工具包括某些转换和重置功能。衍生金融工具的会计处理要求本公司将衍生工具的公允价值记录于票据的起始日 ，并记录至随后每个报告日期的公允价值。

 

于2022年3月31日，本公司确定嵌入衍生工具的公允价值合计为$1,646,127。公允价值是使用基于以下假设的二项式期权定价模型确定的：(1)股息收益率0%；(2)预期波动率97.52%至199.29%，(3)加权平均无风险利率 1.06%至2.45%，(4)预期寿命0.5至4.2年，(5)换算价格为#美元0.00033至$0.005以及(6)公司截至2022年3月31日的普通股价格为每股0.001美元。

 

于截至2022年3月31日止三个月期间，公司于衍生工具负债的公允价值变动中录得亏损#美元。1,026,929，其中包括#美元的收益1,077,624与可转换应付票据相关 ，收益$50,695与因偿还可转换票据而产生的衍生工具公允价值结算有关，并确认损失#美元22,558与发行时衍生工具的公允价值超出可转换票据原则作为利息支出支出有关。在截至2022年3月31日的三个月内，衍生负债为233,069由于应支付标的票据转换为普通股， 被重新分类为额外实收资本。截至2021年3月31日止期间，本公司就衍生负债的公允价值变动录得亏损#美元。2,326,018，其中包括 $649,961与应付可转换票据和亏损#美元有关694,754与超过可转换票据原则发行时衍生工具公允价值的超额有关，作为利息支出

 

 

32 
 

 

注9- 股东亏损额

 

优先股

 

本公司获授权发行50,000,000$的股票 0.001截至2022年3月31日和2021年12月31日的面值优先股。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 已指定并发布10,000,000A类优先股和2,000,000股B类优先股。

 

A类优先股每股有权 100票对于提交本公司股东表决的所有事项，在清算权时没有转换、分红或分派 。

 

每股B类优先股有权 1,000票对于提交本公司股东表决的所有事项，在清算权时没有转换、分红或分派 。

 

普通股

 

公司 有权发行22,000,000,000的股份不是截至2022年3月31日的面值普通股，并被授权发行22,000,000,000 $的股票0.001截至2021年12月31日的普通股面值。截至2022年2月4日，我们将普通股的面值从每股0.001美元降至每股零面值(0.00美元)。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司拥有9,439,551,063 和7,122,806,264已发行普通股和已发行普通股。

 

在截至2022年3月31日的三个月内，公司发布了1,166,431,600与可转换票据结算有关的普通股股份和应计利息 为$1,051,555.

 

在截至2022年3月31日的三个月内，公司共发行了35,000,000普通股相对于递延融资成本，估计价值为 $43,000.

 

在截至2022年3月31日的三个月内，该公司共销售了625,500,000其普通股价格为$528,850.

 

在截至2022年3月31日的三个月内，公司将衍生负债重新分类为额外实收资本，估计价值为#美元。233,069.

 

在截至2022年3月31日的三个月内，公司发行了463,813,199与公司在2021财年收购cdireo有关的普通股。其中， 282,326,369发行股份作为或有对价的一部分，与cdireo的前所有者达成协议，据此，所有者赚取$250,000总计1,000,000美元的支出。剩下的180,486,830具有公允价值的股票，如果为$234,632由于本公司股价自收购以来下跌，于2021年6月向前拥有人发出的代价修订 中已发行。

 

2020年1月17日，本公司对发行给Paladin Advisors，LLC的可转换本票进行了修订。关于该 修正案， 该公司发行了认股权证，最多购买5,750,000向Paladin Advisors，LLC出售公司普通股，认股权证在某些情况下可在无现金的基础上行使。

 

选项

 

截至2022年3月31日，没有未偿还的股票期权。

  

 

33 
 

 

认股权证

 

下表汇总了截至2022年3月31日的三个月的认股权证活动：

 

                 
    股票  

加权平均

Exercise Price

  

Weighted Average

剩余

合同条款

  

集料

Intrinsic Value

 
 Outstanding at December 31, 2021    145,302,385   $0.0033    2.8   $70,200 
 已批准     —      —      —      —   
 已锻炼    —      —      —      —   
 Outstanding at March 31, 2022    145,302,385   $0.0033    2.55   $52,500 
 Exercisable at March 31, 2022    145,302,385   $0.0033    2.55   $52,500 

 

上表中的合计内在价值为税前内在价值总额，基于行权价低于 公司股票价格的权证。$0.0010 截至2022年3月31日，如果期权持有人在2022年3月31日行使期权，期权持有人本应收到该金额。

  

注10- 公允价值计量

 

本公司 于2008年1月1日采纳了ASC小题825-10，金融工具(“ASC 825-10”)的规定。ASC 825-10将 公允价值定义为在计量日期出售资产或支付在市场参与者之间有序交易中转移负债所产生的价格。在确定需要或允许按公允价值记录的资产和负债的公允价值计量时，本公司将考虑其将进行交易的主要或最有利的市场，并考虑市场参与者在为资产或负债定价时将使用的 假设，例如固有风险、转让限制和 不履行风险。ASC 825-10建立了公允价值等级，要求实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。ASC 825-10确定了可用于计量公允价值的三个输入级别：

 

级别1- 相同资产或负债的活跃市场报价。

 

第2级- 第1级价格以外的可观察输入，例如类似资产或负债的报价；成交量不足或交易不频繁(市场不太活跃)的市场的报价；或所有重要输入均可观察到的模型衍生估值，或 可主要从资产或负债的整个可观察市场数据得出或得到证实的模型衍生估值。

 

第3级--对资产或负债的公允价值计量具有重要意义的估值方法的不可观察的投入。

 

所有需要定期记录或测量的项目均基于3级输入。

 

如果估值基于在市场上较难观察到或无法观察到的模型或投入，则公允价值的确定需要 更多判断。在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能属于公允价值等级的不同级别。在此类情况下，出于披露目的，公允价值的水平披露公允价值计量的层级结构 ，并根据对公允价值计量重要的最低水平投入确定。

 

采用ASC 825-10后，对期初留存收益没有累积影响调整，对财务报表也没有影响。

 

本公司现金、应收账款、应付账款、短期借款(包括应付可转换票据)、 及其他流动资产和负债的账面价值因其到期日较短而接近公允价值。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，本公司没有任何将被归类为1级或2级披露的项目。

 

本公司 确认其衍生工具负债为3级，并采用附注6所述的方法对其衍生工具进行估值。虽然本公司相信其估值方法与其他市场参与者恰当及一致，但本公司亦认识到使用不同的方法或假设来厘定若干金融工具的公允价值，可能会导致在报告日期对公允价值的估计有所不同。采用附注6所述方法将对公允价值产生重大影响的主要假设是，本公司相关普通股的波动性和市场价格。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，该公司不是没有任何被指定为套期保值的衍生工具。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日的衍生负债，金额为$1,646,127及$749,756分别具有三级分类。

  

 

34 
 

 

下表汇总了截至2022年3月31日的三个月公司3级财务负债的公允价值变动：

 

     
    债务衍生品  
余额，2022年1月1日  $749,756 
初始发行作为债务贴现记录的额外应付可转换票据所产生的增加   79,952 
首次发行额外的可转换应付票据导致的增加，记为首日亏损   22,558 
因转换或偿还可转换应付票据而导致的减少   (233,069)
可转换应付票据偿付造成的减少额   (50,695)
计入收益的公允价值变动造成的亏损   1,077,624 
平衡，2022年3月31日  $1,646,127 

 

本公司股价波动 是各报告期内衍生产品估值变动的主要驱动因素。在截至2022年3月31日的期间内，公司股价较初始估值大幅下跌。此外，某些可转换票据以低于原来发行额的价格发行，导致计入衍生负债的某些转换 期权的行使价重置，导致衍生负债增加及公允价值变动带来额外损失。随着每种相关衍生工具的股价下跌，持有该工具的人的价值通常会下降。股票价格是本公司每项衍生工具的公允价值计量中使用的一项重要的不可观察的投入。

 

注11- 关联方交易

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，没有未清偿的关联方预付款。本公司现任高级职员同时也是本公司的股东 为本公司预支资金，用于差旅和营运资金用途。2022年4月7日，公司向公司高级管理人员和股东开出本金为59,743.96美元的本票，以补偿预付费用。

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，应支付给高级管理人员和高管的应计薪酬为$57,556和 $42,925，分别为。

 

在2022年3月31日和2021年12月31日，有不是应付给高级职员的未偿还票据。

 

注12- 后续事件

  

2022年4月1日，公司发布76,923,077向North Equities USA Ltd.出售受限制普通股，价值$100,000，或每股0.0013美元，作为根据日期为2021年12月24日的咨询协议 的薪酬。

 

2022年4月5日，公司发布38,762,344将日期为2021年5月25日的本票部分转换为普通股 给认可投资者，每股转换价格 $0.00039.

 

2022年4月6日，公司发布435,540,070根据本公司与比奇实验室就收购cDireo，Inc.签署的有关 的溢价协议，向比奇实验室公司出售受限普通股。

 

2022年4月7日，公司出具本金为美元的本票。59,743.96转让予有关连人士。

 

35 
 

 

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。

您应该阅读以下关于我们的财务状况和经营结果的讨论和分析 ，以及我们的合并财务报表和本季度报告10-Q表中其他部分出现的相关附注。除历史信息外，本讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性 陈述。我们的实际结果可能与下面讨论的结果大不相同。可能导致或导致此类差异的因素 包括但不限于以下确定的因素，以及在截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中题为“风险因素”的章节中讨论的因素, 我们向美国证券交易委员会提交的其他报告可能会不时对其进行修改、补充或取代。除非另有说明，否则本报告中的所有金额均以美元表示。

 

背景

 

公司的历史与发展

 

我们于1985年10月4日在犹他州注册成立，以摩门造币厂的名义成立，我们的业务重点是制造和销售与耶稣基督后期圣徒教会有关的纪念章。1999年1月5日，公司更名为Converge Global，Inc.，随后 专注于互联网网络内容和电子商务应用的开发和实施。在2009年至2014年期间，我们 主要经营采矿勘探业务，2015年，我们离开采矿业务，开始了基于互联网的营销 业务，专注于向酒店和餐饮服务行业在线营销服务项目，通过信用卡和商业账户直接向 消费者销售食品分销商的零售产品。

 

2015年9月4日，唐纳德·斯坦伯格和查尔斯·拉森以105,000.00美元等额收购了400,000,000股限制性普通股和10,000,000股A类优先股，从而获得了对公司的控制权。2015年9月9日，唐纳德·斯坦伯格被任命为董事会主席、首席执行官兼公司秘书。拉森先生被任命为董事会成员。新的管理层改变了公司的业务计划和运营，将重点放在大麻和大麻行业的新机会上。2015年12月1日，公司更名为美国大麻公司，股票交易代码为MCOA。2019年12月6日，控制权发生变化，唐纳德·斯坦伯格和查尔斯·拉森将他们的控制权转让给董事罗伯特·科尔、爱德华·马诺洛斯和耶稣·昆特罗。同样在2019年12月6日，2018年被任命为首席财务官的Jesse Quintero被任命为我们的首席执行官。昆特罗先生目前是我们的首席执行官和首席财务官，也是董事会成员。

  

美国大麻公司是犹他州的一家公司，在OTC Markets Pink Tier上市，代码为“MCOA”。我们的总部设在加利福尼亚州洛杉矶。

 

我们是获得许可的大麻种植、加工和药房设施的所有者和运营商，也是美国创新品牌大麻和大麻二醇(CBD)产品的开发商、生产商和分销商。我们致力于创建品牌大麻和CBD产品的全国分销和零售品牌组合，尽管截至本申请日期，根据美国联邦法律，大麻(定义为以干重计算含有超过0.3%的Delta-9四氢大麻酚的大麻)目前仍然是非法的。

 

通过我们的全资子公司cDireo，Inc.，我们全资拥有的CBD产品分销业务内华达公司，我们在美国各地分销大麻和CBD产品。 我们通过cDido分销高质量的大麻衍生大麻产品，详情请参阅我们的网站：www.cdisro.com。CDireo 向北美的批发商、C店、专业零售商和消费者提供CBD品牌以及与烟雾店相关的产品。通过cdireo，我们专门与精选的制造商合作，以批发价提供零售服务和产品。

 

通过我们的全资子公司H Smart，Inc.，特拉华州的一家公司，我们以hempSMART™的品牌开发和销售中央商务区产品。我们的业务还包括进行精选投资，并与合法化大麻和大麻行业的初创企业建立合资企业。

 

请读者查看我们在上述第1项业务、主要产品及其市场、合资企业和投资中的详细披露。我们的投资和合资活动摘要如下：

 

 

36 
 

 

合资企业

 

布干维尔风险投资公司。我们与布干维尔风险投资公司的合资企业目前正在进行诉讼(见法律诉讼，第3项)。我们于2017年录得792,500美元的年度减值，反映本公司占投资账面净值的所有权百分比。于2018年，本公司于第一季度及第二季度分别录得37,673美元及11,043美元的股本亏损，并于截至2018年12月31日的年度录得285,986美元的年度减值，当时我们确定，由于布干维尔违约及由此引起的诉讼，投资已完全减值。

 

全球大麻集团俄勒冈州合资企业。 2018年5月8日，我们与全球大麻集团成立了一家合资企业，开发了一个项目，将在公司和全球大麻集团在俄勒冈州肖奥拥有的109英亩土地上商业化种植工业大麻，并在俄勒冈州Covered Bridges，Ltd.下运营。合资协议承诺，公司将在以下 资金时间表上支付600,000美元的现金捐助：合资协议执行时为200,000美元；2018年7月31日之前为238,780美元；2018年10月31日之前为126,445美元；到2019年1月31日，为34,775美元。该公司已履行其付款义务。在合资企业真正的 地产上种植的2018年大麻作物包括33英亩高产的CBD大麻，种植在该地产的果园风格种植中。2018年的收获包括约37,000株CBD高产大麻植株，生产24吨生物质，生产48,000磅干生物质。然而，全球大麻集团对业务和生物量的管理和维护出现了延误，导致收成的作物退化，影响了市场。该公司与环球大麻集团之间还出现了其他问题和纠纷。这些纠纷 导致双方于2020年9月28日达成和解协议，环球大麻集团同意向公司支付200,000美元 ，并于2020年9月28日向公司发行价值相当于185,000美元的普通股，但须受非稀释保护条款的限制。 此外，环球大麻集团同意向公司支付10,000美元，以支付公司与该协议相关的法律费用。作为和解代价的交换，本公司同意放弃其在合资企业中的所有权权益。

 

加州天然植物提取物及子公司合资公司；2019年4月15日，本公司与加州天然植物提取物公司及其子公司(“NPE”)签订合资协议。合资企业的目的是利用NPE的加利福尼亚州和城市大麻许可证 共同经营一家名为“Viva Buds”的企业，在加州经营有执照的大麻分销服务。作为收购NPE 20%普通股的交换，公司同意支付200万美元并发行价值100万美元的NPE公司受限普通股。截至2020年2月3日，本公司拖欠合资企业协议项下的付款义务，双方就终止合资企业的所有索赔达成和解并予以解除。双方 同意将本公司在NPE的股权从20%降至5%。本公司还同意向NPE支付85,000美元和以可转换本票支付的余额56,085.15美元，该可转换本票的条款允许NPE以相对于MCOA普通股到期日收盘价50%的折扣 将该票据转换为普通股。截至本文件提交之日，公司已履行和解协议项下的付款义务。我们继续持有NPE 5%的股权涉及关联方，因为我们的董事爱德华·马诺洛斯也是董事的一员，实益拥有NPE 18.8%的普通股。

在巴西和乌拉圭成立合资公司； 2020年10月1日，我们与董事公司旗下的马可·格雷罗公司签订了两项合资公司协议，日期为2020年9月30日。 我们将在巴西和乌拉圭成立合资公司，在拉丁美洲生产、制造、营销和销售公司的hempSMART™ 产品，并将致力于在全球开发和销售hempSMART™产品。合资协议包含在乌拉圭和巴西成立合资实体的平等条款。这家巴西合资企业的总部将设在巴西圣保罗，将被命名为HempSmart Produtos Naturais Ltd.(“HempSmart巴西”)。乌拉圭合资公司将总部设在乌拉圭蒙得维的亚，并将命名为HempSmart乌拉圭S.A.S.(“HempSmart乌拉圭”)。这两款产品都处于开发阶段。

投资

 

与Cannabis Global，Inc.进行股票交换。2020年9月30日，公司与内华达州的Cannabis Global，Inc.(场外交易代码：CBGL)签订了证券交换协议。根据协议，本公司向Cannabis Global发行650,000,000股未登记普通股，以换取7,222,222股Cannabis Global未登记普通股。本公司和Cannabis Global还签订了锁定 泄密协议，禁止任何一方在12个月内出售交换的股份。此后，双方可 出售不超过相当于每周总最高销售价值20,000美元或每月80,000美元的股份数量，直至所有 股票和交易所股票全部售出。我们与大麻全球公司的交易是实质性的，涉及关联方，因为我们的董事和A类优先股持有者爱德华·马诺洛斯也是大麻全球公司的董事成员。

 

37 
 

 

与Eco Innovation Group，Inc.换股于2021年2月26日，我们与Eco Innovation Group，Inc.签订换股协议，Eco Innovation Group，Inc.是一家在场外交易市场(OTC Markets)上市的内华达州公司 Pink(“EcoX”)，收购EcoX普通股的股份数量，按每股0.06美元的价格计算，价值相当于650,000美元，以换取价值相当于650美元的MCOA普通股。000按紧接生效日期前一个交易日(“换股协议”)的收市价计算。对于双方而言，《换股协议》包含一项要求在任何一方的普通股市值下跌导致根据换股协议购入的股票总价值低于650,000美元的情况下增发普通股的条款。作为对股份交换协议的补充，本公司与EcoX于2021年2月26日订立禁售协议(“禁售协议”)，规定根据股份交换协议收购的普通股股份在发行后12个月内不得出售，并将其后出售的总销售金额限制为每周20,000美元，或每月80,000美元。于2021年10月1日，本公司与Eco Innovation Group，Inc.签订了自2021年10月1日起生效的第一份《公司与Eco Innovation Group，Inc.禁售协议修正案》(“修订后的禁售协议”)，修订了本公司与Eco Innovation Group，Inc.于2021年2月26日签订的特定禁售协议(“原禁售协议”)。修改后的禁售协议在一个方面修改了原禁售协议 , 将最初的禁售期从生效日期后的12个月修改为生效日期后的6个月。原禁售协议的所有其他条款和条件不受影响。

 

与VBF Brands，Inc.签订资产购买协议2021年10月6日，公司通过其全资子公司加州公司Salinas Diversified Ventures，Inc.与VBF Brands，加州公司(“VBF”)，科罗拉多州公司(“Sigo”)的全资子公司日落岛集团(“VBF”)签订了资产购买协议、管理服务协议、合作协议和雇佣协议。并任命我们的首席执行官兼首席财务官Jesse Quintero为VBF总裁。

 

VBF拥有各种固定资产，包括机器和设备、位于加利福尼亚州萨利纳斯斯彭斯路20420号的10,000平方英尺设施的租赁、租赁改善、 商誉、库存、包括“VBF品牌”在内的商号、商业秘密、知识产权和其他有形和无形资产，包括萨利纳斯市、蒙特利县和加利福尼亚州颁发的许可证，以经营获得许可的大麻苗圃、种植设施，以及制造和分销大麻和大麻产品的运营。

 

VBF及SIGO同意出售及转让VBF所有已发行库存予本公司，并根据管理服务协议委任Jesse Quintero先生为VBF总裁，将VBF特许经营大麻业务的管理权及控制权归属本公司。同时，VBF和LiVacich签订了一份合作协议，根据协议，VBF和LiVacich同意合作促进VBF所有权的转让，其中包括萨利纳斯市、蒙特利县和加利福尼亚州颁发的经营大麻苗圃、种植设施以及向公司进行制造和分销业务的许可证。本公司还同意留任利瓦维奇为首席执行官，任期为两年，并同意在生效日期后六个月后支付包括250,000美元签约现金奖金和250,000美元绩效现金奖金在内的工资作为补偿。发放红利的条件是LiVacich达到了VBF在资产购买协议结束后六个月期间的运营净收入为100万美元(1,000,000美元)的商定目标，并遵守了本资产购买协议、管理服务协议和合作协议的条款和条件。

 

作为交易的对价，公司同意承接SIGO向犹他州有限责任公司St.George Investments，LLC(“St.George”)发行的两张有担保的可转换本票(“Sigo票据”)。第一张于2017年12月8日发行，原始面额为170,000.00美元，第二张于2018年2月13日发行，原始面额为4,245,000.00美元。Sigo还向圣乔治发行了认股权证，以购买Sigo的普通股，以及Sigo的50股优先股。圣乔治同意在公司认购Sigo Notes后取消认股权证和优先股。

 

根据资产购买协议，成交是以下列条件为前提的：(I)VBF和SIGO对本协议的全面公司授权、同意和签署；(Ii)VBF向MCOA出售VBF的100%已发行和已发行股份；(Iii)公司全面授权、同意遵守和签署管理服务协议和合作协议；(Iv)SIGO以8-K表格向美国证券交易委员会披露协议；(V)全面配合MCOA根据ASC 805对VBF进行的财务审计 ，包括提供对所有VBF公司和财务记录的不受限制的访问，并与VBF财务人员提供所有必要的合作；(Vi)与相关许可当局全面合作，协助和协助买方提出所有权变更申请；(Vii)保证真实陈述和执行并遵守《高管雇佣协议》、《管理服务协议》和《合作协议》的条款和条件。

 

截至本申请日期，资产购买协议成交的先决条件 仍在执行过程中，因此资产购买协议成交尚未根据其条款发生。MCOA的法律顾问目前正在与VBF、Salinas Diversified Ventures以及相关州和地方政府合作，以实现完成资产购买协议所需的控制权变更和许可证转让 。

 

 

38 
 

 

经营成果

 

截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月的比较

 

在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，我们的持续运营净亏损分别为835,792美元和782,917美元，增加了52,875美元。这一增长主要是由于我们重组了我们的销售团队和2022年的战略，因为我们正在努力 建立更强劲的销售水平，并投资于我们的运营，以提高未来的效率，并在我们继续增长的同时满足市场需求。  

 

收入  

 

该公司在截至2022年和2021年3月31日的三个月中分别创造了561,321美元和34,930美元的收入。增加526,391美元 主要是由于公司新收购了在美国各地分销CBD和大麻产品的cDireo。

  

 T下表分别列出了截至2022年和2021年3月31日的三个月的产品和设备租赁收入：

   March 31, 2022  March 31, 2021
       
身体 乳液  $—     $665 
脑区  $924   $91 
喝 混合饮料  $—     $143 
滴落  $6,965   $19,364 
面部 保湿霜  $—     $2,704 
止痛膏   $2,901   $11,755 
宠物 滴液  $1,124   $208 
瓶子 -网卡  $213   $—   
瓶子 -盐网卡  $288   $—   
一次性用品-烟草 -不含尼古丁  $303,914   $—   
KrATOM  $209,445   $—   
其他cdio 产品  $12,759   $—   
VAPE产品  $290   $—   
MCOA 设备租赁  $22,500   $—   
   $561,321   $34,930 
           

销售成本

 

销售成本主要包括库存成本和管理费用、制造、包装、仓储、运输和可归因于我们的hempSMART产品的直接人工成本。在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，我们的销售总成本分别为510,262美元和25,180美元。485,082美元的增长 主要归因于我们新的分销商收购cdiso从各种CBD和大麻制造商购买产品进行转售。

毛利

 

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，毛利润分别为51,059美元和9,750美元。这一增长41,309美元主要归因于我们的hempSMART产品 品牌重塑以及该公司新收购的在全美销售CBD和大麻产品的cdio。随着我们在2022年剩余时间继续部署我们的新电子商务计划，我们预计销售额将增加 ；然而，无法 保证销售额会增加。在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，毛利分别占总收入的9.1%和27.9%。

 

39 
 

 

销售和营销费用 

 

在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，销售和营销费用分别为81,373美元和107,549美元。减少26,176美元是因为在截至2022年3月31日的三个月里，我们的营销计划更具成本效益，因为我们将更多的精力放在社交媒体上.

工资单及相关费用

 

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，工资总额和相关费用分别为276,913美元和138,145美元。这增加了138,768美元，主要是由于我们新收购的cdio54,000美元的工资以及我们新的大麻运营经理65,577美元的工资。此外，157,336美元 与截至2022年3月31日的三个月CEO薪酬增加和额外人员配备有关。

基于股票的薪酬

 

我们根据授予权益工具的公允价值来衡量获得的服务成本 。对于员工和董事， 奖励的公允价值在授予日计量，对于非员工，奖励的公允价值通常在归属日期和中期财务报告日重新计量，直到服务期结束。然后在需要提供服务以换取奖励的期间内确认公允价值金额，通常是授权期。我们在经营报表中的相同费用分类中记录了基于托克的补偿费用 ，就好像这些金额是以现金支付的一样。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，股票薪酬分别为9,000美元和19,900美元。这一减少10,900美元是由于截至2022年3月31日的三个月的股票发行减少 。

一般和行政费用

 

截至2022年3月31日的三个月，其他一般和行政费用降至468,515美元，而截至2021年3月31日的三个月为525,682美元。一般和行政费用包括研发、建筑租金、水电费、律师费、办公用品、订阅费和办公设备。减少57,167美元归因于公司以50,824美元收购cDireo和我们的新子公司HempSmart巴西以20,512美元收购而增加了72,642美元。与2021年3月31日相比，在截至2022年3月31日的三个月中，由于法律费用的减少，法律和咨询费用减少了58,835美元；与2021年3月31日相比，董事董事会的费用减少了20,000美元，作为向董事会支付的薪酬 减少了 ；由于采取了降低成本的措施，咨询费减少了44,410美元，抵消了这一减幅。

衍生负债公允价值变动亏损

 

在2022年和2021年期间，我们发行了嵌入衍生品的可转换本票和认股权证，都要求我们在每个报告期计算衍生品的公允价值，并按市价对我们本期业务进行非现金调整。这导致截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月衍生工具负债的公允价值变动亏损分别为1,026,929美元和2,326,018美元。

清偿债务所得(损)

 

在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，我们分别实现了187,500美元和68,227美元的债务清偿亏损。损失 主要与向贷款人进行股份结算有关在截至2022年3月31日的三个月内。

利息支出

截至2022年3月31日的三个月的利息支出为1,246,155美元，而截至2021年3月31日的三个月的利息支出为1,100,962美元 增加了145,193美元。利息支出主要包括我们的可转换债务和其他债务产生的利息。截至2022年和2021年3月31日止三个月内产生的债务折现和非现金利息分别为761,712美元和311,710美元。 此外，截至2022年和2021年3月31日，我们与可转换票据相关的非现金利息分别为1,246,155美元和1,100,962美元。 

 

40 
 

 

流动性与资本资源

 

在截至2022年3月31日的三个月中，我们的持续运营产生了835,794美元的净亏损，运营中使用了678,108美元的现金。截至2022年3月31日，我们的总资产为8,105,699美元，其中现金为243,712美元，应收账款交易为410,448美元，库存为206,194美元， 预付保险为29,769美元。2021年10月6日，公司与VBF Brands，Inc.签订了资产购买协议、管理服务协议、合作协议和雇佣协议。作为交易的对价，公司同意承担Sigo向St.George Investments，LLC发行的两张有担保的可转换本票，净余额为4,091,378美元。由于收购VBF的条件 尚未完善，这笔承担的债务被记录为其他流动资产。该公司将确定在2022年第二季度为其在VBF的投资而承担的债务或分配的可收回性。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，我们通过出售证券和可转换债务工具来满足我们的资本要求。我们将需要获得额外的外部资金，以继续我们的业务。截至2022年3月31日的三个月，我们的主要内部流动资金来源是发行应付票据的收益增加526,760美元 和出售普通股的收益增加528,850美元，相比之下，截至2021年3月31日的三个月发行应付票据的收益为535,000美元，出售普通股的收益为1,245,000美元。

经营活动的现金流

 

在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，我们在运营活动中使用的现金分别为678,108美元和962,359美元。减少284,251美元的主要原因是截至2022年3月31日的三个月的净亏损减少了3,290,292美元，而截至2021年3月31日的三个月的净亏损为3,657,990美元。这被衍生负债公允价值变动带来的现金流量增加所抵消，因为截至2022年3月31日的三个月的余额为1,026,929美元，而截至2021年3月31日的三个月的余额为2,326,018美元。

投资活动产生的现金流

 

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，我们分别使用了1,699美元和2,031美元现金进行与购买物业和设备相关的投资活动。 

 

融资活动产生的现金流

 

在截至2022年3月31日的三个月内，融资活动提供的现金净额为822,043美元，主要归因于发行票据的526,760美元和出售普通股的528,850美元。在截至2021年3月31日的三个月内，融资活动提供的现金净额为1,529,870美元，其中535,000美元来自发行票据，1,245,000美元来自出售我们的普通股。

 

我们的 业务计划尚未产生可观的收入，截至本申请之日，还不足以产生足够的现金 来满足我们对现金的需求。我们在2022年和2021年的主要运营资金来源是出售我们的普通股以及发行可转换债券和其他债务的收益。自成立以来，我们经历了运营净亏损，但随着我们发展直销和营销计划，预计 这些情况将在2021年下半年及以后有所改善。我们在2022年3月31日存在股东不足，需要额外融资来为未来的运营提供资金。截至本文件提交之日，由于运营的早期阶段，我们没有足够的销售数据来评估现金流的金额和确定性，以及历史现金流是否存在重大变化。 

 

我们目前 没有足够的现金和流动性来满足我们未来12个月的预期营运资金。从历史上看，我们主要通过私下出售我们的普通股和。如果我们的hempSMART™产品销售目标不能按计划实现 ，并且我们无法实现如果在未来某个时候盈利，我们可能没有足够的营运资金来维持我们目前打算进行的运营，或为我们的扩张、营销和产品开发计划提供资金 。我们不能保证我们能够以可接受的条件获得这种融资，或者根本不能保证。

 

表外安排；承付款和合同义务

 

截至2022年3月31日，我们没有任何表外安排，也没有任何承诺或合同义务。

 

 

41 
 

 

《就业法案》

 

2012年4月5日，颁布了《2012年创业法案》(以下简称《就业法案》)。JOBS法案第107条规定，“新兴成长型公司”可以利用证券法第7(A)(2)(B)条规定的延长过渡期来遵守新的或修订后的会计准则。换句话说，“新兴成长型公司”可以推迟采用某些会计准则，直到这些准则适用于非上市公司。我们已选择退出《就业法案》规定的新兴成长型公司遵守新会计准则或修订后的会计准则的延长过渡期 。《就业法案》第 107节规定，我们为遵守新的或修订后的会计准则而选择退出延长过渡期的决定是不可撤销的。

 

根据JOBS 法案中规定的某些条件，作为一家“新兴成长型公司”，我们打算依赖某些豁免，包括但不限于：(I)根据修订后的2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404(B)条提供关于我们财务报告内部控制制度的审计师证明报告，以及(Ii)遵守上市公司会计监督委员会可能采纳的有关强制性审计公司轮换或补充审计师报告的要求，以提供有关审计和财务报表的额外信息。称为审计师的讨论和分析。我们将一直是一家“新兴成长型公司”，直至(I)财政年度的最后一天，我们的年度总收入达到或超过10.7亿美元 ；(Ii)我们首次公开募股五周年之后的财政年度的最后一天；(Iii)我们在过去三年中发行了10多亿美元不可转换债券的 日期；或(Iv)根据美国证券交易委员会规则，我们被视为大型加速申报公司的日期。

 

第3项.关于市场风险的定量和定性披露

本公司不需要提供本项目所要求的信息 ，因为它是《交易法》第12b-2条所定义的“较小的报告公司”。

 

项目4.控制和程序

 

评估披露控制和程序

 

我们必须维持交易法下规则13a-15(E)和规则15d-15(E)中定义的“披露控制 和程序”，旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息 在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给其管理层，包括其主要高管和主要财务 管理人员，以便及时决定所需披露的控制和程序。

 

我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序的有效性。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年3月31日，由于重大弱点，我们的披露控制和程序并不有效。 管理层发现了以下重大弱点：我们及时编制财务报表的能力，以及与控制目标相一致的职责分工不足。为了弥补已发现的重大缺陷和其他缺陷，并加强内部控制，我们计划设立一个新的财务总监职位，并聘请一名财务总监，以便将会计部门的职责与控制目标保持一致。此外，我们还打算在资金可用且我们能够找到合格的人员来担任这一角色时，在会计职能部门内增加我们的人力资源和技术会计专业知识。

        

内部控制的变化

 

我们的财务报告内部控制 在最近一个财政季度内没有发生重大影响或可能会对财务报告内部控制产生重大影响的变化。

 

对控制和程序有效性的限制

 

在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都不能绝对保证达到控制系统的目标，而且任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。此外，披露控制和程序的设计 必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的收益时作出判断。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。

 

 

42 
 

 

第二部分--其他资料

 

项目1.法律程序

 

我们可能会不时卷入各种诉讼和法律程序。诉讼受到固有不确定性的影响，这些或其他事项可能会不时出现不利结果，可能会损害我们的业务。除本文所述外，我们目前不知道有任何此类法律程序或索赔会单独或整体对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

 

2018年9月20日，我们对布干维尔风险投资公司、BV-MCOA Management，LLC、Andy Jagpal、Richard Cindric等人提起诉讼。在华盛顿州奥卡诺甘县高等法院。我们此前于2017年3月16日与布干维尔签订了合资协议，并于2017年11月6日修订。

 

我们和布干维尔最初同意成立一家合资企业，目标是参与华盛顿州合法化的大麻生意。我们打算在华盛顿州奥罗维尔布干维尔拥有的土地上组织和运营大麻种植和种植业务。此外，我们同意以80万美元的现金支付为合资企业提供资金，并发行了1500万股我们的普通股。布干维尔表示，它将为合资企业提供不动产、计算机控制的温室和农业设施，并作为业主监督持有I-502大麻许可证的大麻持有者的业务。布干维尔说，该地产符合I-502标准， 它与I-502许可证持有者达成了在该土地上作业的租赁付款安排。布干维尔同意在我们最后付款后30天内将与I-502许可证相关的不动产的明确所有权 出售给合资企业。尽管我们完全遵守了我们的财务义务，但布干维尔没有也没有将房地产转移到合资企业。我们确定 布干维尔不拥有不动产，挪用支付给合资企业的资金用于自己的目的，并且 没有与获得许可的I-502运营商达成协议。

 

根据我们的申诉，我们要求对违反合同、欺诈、违反受托责任、转换、合资企业协议的衰退、会计、注册人名义下的不动产的安静所有权、指定接管人、返还向布干维尔发行的1500万股普通股的库房，以及华盛顿州消费者保护法规定的三倍损害赔偿寻求法律和 公平救济。我们 已就不动产提交了待决清单。

 

我们最近向被告送达了诉讼程序， 案件目前正在诉讼中。

 

第1A项。风险因素。

 

影响我们业务和财务业绩的风险因素 在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告(“年度报告”)第I部分第1A项“风险因素”中进行了讨论。与我们之前在年度报告中披露的风险因素相比，我们的风险因素没有实质性变化。您应仔细考虑我们年度报告中描述的风险，这些风险可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们在年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、 和/或经营业绩产生重大不利影响。如果实际发生任何风险，我们的业务、财务状况和/或运营结果可能会受到 负面影响。

 

 

 

43 
 

 

第二项股权证券的私售及募集资金的使用。

 

自2021年12月31日以来，本公司已根据本公司现行的A规则发售，以每股0.001美元的固定价格向认可投资者出售了共90,000,000股普通股 ，现金总额为90,000美元。

 

自2021年12月31日以来，本公司已根据本公司现行的A规则发售，以每股0.0008美元的固定价格向认可投资者出售了共706,250,000股普通股，现金总额为565,000美元。

 

自2021年12月31日以来，本公司已根据本公司现行的A规则发售，以每股0.0002美元的固定价格向认可投资者出售了共500,000,000股普通股 ，现金总额为100,000美元。

 

2022年1月7日，该公司以每股0.001美元的换股价格向Power Up发行了50,000,000股 无限普通股。

 

2022年1月10日，公司向Labrys发行了166,224,700股无限制普通股，每股换股价格为0.001美元。

 

2022年1月12日，该公司向考文垂企业发行了10,000,000股限制性普通股，每股收购价为0.01美元。

 

2022年1月18日，公司向GS Capital发行了40,000,000股 普通股，每股换股价格为0.001美元。

 

2022年1月20日，公司以每股0.0024美元的收购价向第四人发行了25,000,000股 股限制性普通股。

 

2022年1月26日，公司根据一项溢价协议向比奇实验室发行了180,486,830股限制性普通股作为补偿，每股价格为0.0045美元。

 

2022年1月26日，公司根据一项合并协议向比奇实验室发行了282,326,369股限制性普通股作为补偿，每股价格为0.0009美元。

 

2022年2月15日，该公司向巴克敦发行了93,750,000股无限制普通股，每股转换价格为0.001美元。

 

2022年2月15日，该公司以每股0.001美元的换股价格向白狮发行了7500万股 无限普通股。

 

2022年3月1日，公司向GS Capital发行了31,850,737股不受限制的普通股 ，用于转换本票，每股转换价格为0.0004美元。

 

2022年3月4日，公司向GS Capital发行了70,591,981股不受限制的普通股 ，用于转换本票，每股转换价格为0.0004美元。

 

2022年3月18日，公司向GS Capital发行了71,320,322股不受限制的普通股，每股换股价格为0.0004美元。

 

2022年3月29日，公司向GS Capital发行了43,057,715股不受限制的普通股，每股换股价格为0.0004美元。

 

2022年3月29日，该公司以每股0.0008美元的价格向GW Holdings发行了40,670,034股不受限制的普通股。

 

2022年3月30日，该公司以每股0.0008美元的价格向巴克敦资本发行了187,500,000股不受限制的普通股。

 

2022年3月30日，公司向荷兰资本发行了38,762,344股普通股，部分转换了日期为2021年5月25日的本票，每股转换价格为0.00039美元。

 

2022年3月31日，公司以每股0.0008美元的价格向GW Holdings发行了59,578,767股 无限普通股。

 

 

44 
 

 

2022年4月1日，公司根据日期为2021年12月24日的咨询协议，向North Equities USA Ltd.发行了76,923,077股限制性普通股，价值100,000美元，或每股0.0013美元作为补偿。

 

2022年4月6日，根据本公司与比奇实验室就收购cDireo，Inc.签署的溢价协议，公司向比奇实验室公司发行了455,540,070股限制性普通股。

 

2022年4月11日，该公司向SRAX，Inc.发行了12,500,000股普通股 ，每股转换价格为0.0016美元。

 

2022年5月5日，根据与达奇斯资本的证券购买协议，公司发行本金为110,000.00美元的可转换承诺票，其中包括发行37,500,000股普通股承诺股和50,000,000股普通股违约股，总代价为100,000美元。本票到期时，50,000,000股违约股份将退还本公司，除非本公司在本票项下违约。

 

根据证券法第4(A)(2)条，上述发行获得豁免注册 。

 

第三项优先证券违约。

 

没有。

 

第四项矿山安全信息披露

 

不适用。

 

第5项其他资料

 

没有。

 

 

45 
 

项目6.展品。

 

证物编号：   描述
     
31.1*   依照依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行官证书
     
31.2*   根据依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官的证明
     
32.1*   依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明
     
32.2*   根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明
     
101.INS*   内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
     
101.SCH*   内联XBRL分类扩展架构文档
     
101.CAL*   内联XBRL分类扩展计算链接库文档
     
101.DEF*   内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
     
101.LAB*   内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
     
101.PRE*   内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
     
104*   本季度报告封面的XBRL内联 表格10-Q，包含在附件101内联XBRL文档集中。

 

 

  * 现提交本局。

 

 

 

46 
 

 

 

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。

 

  美国大麻公司。
     
Date: May 16, 2022 由以下人员提供： /s/耶稣·昆特罗
    耶稣·昆特罗，
首席执行官兼首席财务官
(首席执行干事和首席财务和会计干事)
     

 

 

 

47