美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
|
|
截至本季度末 | |
或 | |
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
|
|
For the transition period from __________________ to ___________________ | |
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| ||
(述明或其他司法管辖权 |
| (税务局雇主 |
公司或组织) |
| 识别号码) |
| ||
(主要行政办公室地址) |
| (邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 | 交易 符号 | 交易所名称 哪一个注册的 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求：
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件：
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
|
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。是☐否☐
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是
截至2022年5月12日，有
WidePoint公司
索引
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| 页码 |
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第一部分财务信息 |
| 3 |
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第1项。 | 简明合并财务报表 |
| 3 |
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| 2022年和2021年3月31日终了三个月期间的简明综合业务报表(未经审计) |
| 3 |
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| 截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月简明综合全面收益表(未经审计) |
| 4 |
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| 截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明综合资产负债表(未经审计) |
| 5 |
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| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月现金流量表简明综合报表(未经审计) |
| 6 |
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| 截至2022年和2021年3月31日止三个月股东权益变动简明综合报表(未经审计) |
| 8 |
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| 简明合并财务报表附注(未经审计) |
| 9 |
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第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
| 22 |
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第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
| 27 |
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第四项。 | 控制和程序 |
| 27 |
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第二部分：其他信息 |
| 28 |
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第1项。 | 法律诉讼 |
| 28 |
|
第1A项。 | 风险因素 |
| 28 |
|
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 |
| 28 |
|
第三项。 | 高级证券违约 |
| 28 |
|
第四项。 | 煤矿安全信息披露 |
| 28 |
|
第五项。 | 其他信息 |
| 28 |
|
第六项。 | 陈列品 |
| 29 |
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|
签名 |
|
| 30 |
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|
认证 |
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| 2 |
| 目录表 |
第一部分财务信息
项目1.简明合并财务报表。
WidePoint公司及其子公司
简明合并业务报表
|
| 截至三个月 |
| |||||
|
| 3月31日， |
| |||||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未经审计) |
| |||||
收入 |
| $ |
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| $ |
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收入成本(包括摊销和折旧#美元 |
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毛利 |
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运营费用 |
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销售和市场营销 |
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一般和行政费用(包括按股份计算的薪酬#美元) |
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折旧及摊销 |
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总运营费用 |
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营业收入(亏损) |
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| ( | ) |
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其他收入(费用) |
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利息收入 |
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利息支出 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
其他收入 |
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其他收入(费用)合计 |
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| ( | ) | |
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所得税(福利)准备前收入(亏损) |
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| ( | ) |
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所得税(福利)拨备 |
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| ( | ) |
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净(亏损)收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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基本每股收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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基本加权平均流通股 |
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稀释后每股收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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|
稀释加权平均流通股 |
|
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| ||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 3 |
| 目录表 |
WidePoint公司及其子公司
简明综合全面收益表
|
| 截至三个月 |
| |||||
|
| 3月31日， |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未经审计) |
| |||||
净(亏损)收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
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|
其他综合(亏损)收入： |
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外币折算调整，税后净额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他综合(亏损)收入 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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|
综合(亏损)收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 4 |
| 目录表 |
WidePoint公司及其子公司
简明合并资产负债表
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
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| (未经审计) |
| |||||
资产 |
| |||||||
流动资产 |
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| ||
现金和现金等价物 |
| $ |
|
| $ |
| ||
应收账款，扣除坏账准备净额#美元 |
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| ||
未开单应收账款 |
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| ||
其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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非流动资产 |
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财产和设备，净额 |
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| ||
租赁使用权资产，净额 |
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| ||
无形资产，净额 |
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| ||
商誉 |
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| ||
递延税项资产，净额 |
|
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| ||
其他长期资产 |
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| ||
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|
总资产 |
| $ |
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| $ |
| ||
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负债和股东权益 | ||||||||
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流动负债 |
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应付帐款 |
| $ |
|
| $ |
| ||
应计费用 |
|
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|
| ||
递延收入 |
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| ||
租赁负债的流动部分 |
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| ||
或有对价的本期部分 |
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| ||
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流动负债总额 |
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| ||
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非流动负债 |
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|
租赁负债，扣除当期部分 |
|
|
|
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|
| ||
或有对价，扣除当期部分 |
|
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| ||
递延收入，扣除当期部分 |
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| ||
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|
总负债 |
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承付款和或有事项(附注17) |
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股东权益 |
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优先股，$ |
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普通股，$ |
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| ||
额外实收资本 |
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| ||
累计其他综合损失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
累计赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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股东权益总额 |
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| ||
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|
总负债和股东权益 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 5 |
| 目录表 |
WidePoint公司及其子公司
简明合并现金流量表
|
| 截至三个月 |
| |||||
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| 3月31日， |
| |||||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
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| (未经审计) |
| |||||
经营活动的现金流 |
|
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|
| ||
净(亏损)收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
| |
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： |
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|
递延所得税优惠 |
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| ( | ) | |
折旧费用 |
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| ||
(追讨)坏账准备 |
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| ( | ) | |
无形资产摊销 |
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| ||
基于股份的薪酬费用 |
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|
|
|
|
| ||
权证费用 |
|
|
|
|
|
| ||
或有对价的公允价值变动 |
|
| ( | ) |
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| |
资产和负债变动情况： |
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应收账款和未开票应收账款 |
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| ||
盘存 |
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| ||
其他流动资产 |
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| ( | ) | |
其他资产 |
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|
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| ||
应付账款和应计费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
应付所得税 |
|
|
|
|
|
| ||
递延收入和其他负债 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
其他负债 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
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|
经营活动提供的净现金 |
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| ||
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|
投资活动产生的现金流 |
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|
购置财产和设备 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
资本化的硬件和软件开发成本 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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|
用于投资活动的现金净额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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融资活动产生的现金流 |
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|
融资租赁义务项下的本金偿还 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
代表员工就净结算的限制性股票奖励支付的预扣税 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
回购普通股 |
|
| ( | ) |
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| |
普通股发行/在市场上发行，扣除发行成本 |
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| ||
行使股票期权所得收益 |
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| ||
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|
融资活动提供的现金净额(用于) |
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| ( | ) |
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| |
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|
汇率对现金及现金等价物的净影响 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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|
现金及现金等价物净增加情况 |
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| ||
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|
期初现金及现金等价物 |
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|
| ||
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|
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|
期末现金和现金等价物 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 6 |
| 目录表 |
WidePoint公司及其子公司
简明合并现金流量表(续)
|
| 3月31日， |
| |||||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未经审计) |
| |||||
补充现金流量信息 |
|
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|
| ||
支付利息的现金 |
| $ |
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| $ |
| ||
缴纳所得税的现金 |
| $ |
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| $ |
| ||
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|
|
|
|
|
|
|
|
非现金投融资活动 |
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|
|
|
|
|
|
应付账款中的资本化硬件和软件开发成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
租赁资产和租赁负债终止 |
| $ |
|
| $ |
| ||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 7 |
| 目录表 |
WidePoint公司及其子公司
简明合并股东权益变动表
|
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| 其他内容 |
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| |||||||||||
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| 普通股 |
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| 已缴费 |
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| 累计 |
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| 累计 |
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| ||||||||||
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| 分享 |
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| 金额 |
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| 资本 |
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| 保监处 |
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| 赤字 |
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| 总计 |
| ||||||
|
| (未经审计) |
| |||||||||||||||||||||
平衡，2020年1月1日 |
|
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| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
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|
|
发行普通股期权演练 |
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| ||||||
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普通股发行--受限 |
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||||
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通过市场发行计划发行普通股，扣除发行成本333,305美元 |
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| ||||||
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股票薪酬费用-受限 |
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股票薪酬费用--不合格股票期权 |
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| - |
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| |||||
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|
外币折算-(损失) |
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| - |
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|
|
|
|
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|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |||
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净收入 |
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| - |
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平衡，2021年3月31日 |
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| $ |
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| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
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| 其他内容 |
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|
| |||||||||||||
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| 普通股 |
|
| 已缴费 |
|
| 累计 |
|
| 累计 |
|
|
|
| |||||||||
|
| 分享 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 保监处 |
|
| 赤字 |
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| 总计 |
| ||||||
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
| ||||||
余额，2021年1月1日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
|
| (241,586 | ) |
|
| ( | ) |
|
|
| ||||
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回购普通股 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||
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普通股发行--受限 |
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发行普通股认股权证 |
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股票薪酬费用-受限 |
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外币折算- (亏损) |
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净亏损 |
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平衡，2022年3月31日 |
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| $ | ( | ) |
| $ | (59,909,080 | ) |
| $ |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 8 |
| 目录表 |
WidePoint公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.业务的组织和性质
组织
WidePoint公司(“WidePoint”或“公司”)于1997年5月30日在特拉华州注册成立，通过其在美国大陆、爱尔兰、荷兰和英国的全资子公司开展业务。该公司的主要行政和行政总部设在弗吉尼亚州的费尔法克斯。
运营的性质
该公司是技术管理即服务(TMaaS)的领先提供商。该公司的TmaaS平台和服务解决方案使其客户能够通过其符合联邦标准的平台智能电信管理系统(ITMS™)有效地保护、管理和分析其移动通信资产的整个生命周期。该公司的ITMS平台符合SSAE 18标准，并获得了美国国土安全部的运营授权。此外，该公司还获得了总务处对其TMaaS平台的身份认证部分进行操作的授权。该公司的TMaaS平台由内部托管，并可通过专门为每个客户配置的安全客户门户按需访问。该公司可以以多种配置交付这些解决方案，从使用平台即服务到包括为所有最终用户和组织提供完整生命周期支持的全方位服务解决方案。
公司的很大一部分支出，如人员和设施成本，是在短期内固定的，可能不容易通过公司市场的变化来管理，这些变化可能会对提供服务的定价和/或成本造成压力。
该公司有定期的资本支出要求，以维护和升级与其托管解决方案相关的内部技术基础设施，而在任何给定季度发生的其他此类成本可能会很高。
2.列报依据和会计政策
陈述的基础
本文件所载截至2022年3月31日及截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月期间的未经审核简明综合财务报表乃由本公司根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)(“美国证券交易委员会”)的规则及规定编制。根据这些规定，按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或省略。管理层认为，公允财务结果报表所需的所有调整(包括正常经常性调整)均反映在所列中期财务报表中。截至2021年12月31日的简明综合资产负债表来自公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的经审计的综合财务报表。截至2022年3月31日的三个月期间的经营业绩不一定代表全年的经营业绩。
合并原则
随附的简明综合财务报表包括本公司、其全资附属公司及被收购实体自各自收购日期以来的账目。所有重大的公司间金额在合并中都被剔除了。
| 9 |
| 目录表 |
政府补贴
2020年3月27日，美国政府颁布了《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)，其中包括为符合条件的工资提供雇主工资税抵免，以及选择在有限期限内推迟支付工资税。根据我们对CARE法案的评估，在某些情况下，我们有资格获得某些雇主工资税抵免，以及未来推迟支付工资税。截至2022年3月31日，该公司在综合资产负债表中将工资税抵免记为其他流动资产的应收账款。
延期缴纳工资税#美元
外币
以外币计价的资产和负债根据每个报告期结束时的汇率换算成美元。由此产生的换算调整，连同任何相关的税收影响，都包括在累计其他全面收益中，这是股东权益的一个组成部分。折算调整在出售或大量清算海外业务的投资时重新归类为收益。收入和支出按年内平均月末汇率换算。与以功能货币以外的货币进行的交易有关的损益，包括以美元为功能货币的美国以外的业务，根据业务活动的性质，在公司的简明综合业务报表中净列报。
预算的使用
按照美国公认的会计原则编制简明合并财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和费用的报告金额。需要使用估计和判断的更重要领域涉及收入确认、应收账款估值准备金、实现无形资产和商誉的能力、实现递延所得税资产的能力、某些金融工具的公允价值以及或有事项和诉讼的评估。管理层的估计是基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的假设。实际结果可能与这些估计不同。管理层在本季度使用的会计估计没有重大变化。
细分市场报告
该公司的TMaaS产品基本上是托管服务驱动的解决方案，使用我们的专有技术平台来提供我们的服务，并在此基础上向其首席运营决策者报告，后者将其业务作为一个单独的部门进行评估。关于收入构成的详细信息，见附注16。
重大会计政策
与公司于2022年3月28日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的那些相比，2022年前三个月公司的重大会计政策没有重大变化。
评估中的会计准则
2016年6月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2016-13号文件，题为“金融工具--信贷损失(话题326)：金融工具信用损失的计量“(”主题326“)。主题326修订了关于报告按摊余成本持有并可供出售的债务证券的资产的信贷损失的指导方针。对于以摊余成本为基础持有的资产，主题326取消了现行GAAP中可能的初始确认阈值，而是要求一个实体反映其对所有预期信贷损失的当前估计。信贷损失准备是一个估值账户，从金融资产的摊余成本基础上扣除，以列报预计应收回的净额。对于可供出售的债务证券，信贷损失应以类似于现行公认会计准则的方式计量，但主题326将要求将信贷损失作为津贴而不是减记来列报。ASU的这一更新影响到持有金融资产和租赁净投资的实体，这些实体没有通过净收入按公允价值入账。这一更新对公司在2022年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期。该公司目前正在评估即将采用这一新准则对其合并财务报表的影响。
| 10 |
| 目录表 |
3.业务合并
2021年10月1日，该公司完成了对IT Authority，Inc.(ITA)特定资产的收购，以增强其能力并扩大其在商业领域的足迹。这笔收购被视为一项业务合并。该公司支付的收购价为#美元。
补充未经审计的备考资料
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| 截至三个月 |
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| 3月31日， |
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| 2021 |
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| (a) |
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收入 |
| $ |
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净收入 |
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| (a) | 在预计基础上反映本公司截至2021年12月31日的年度未经审计的综合财务信息，假设我们于2021年1月1日完成收购。本文提供的未经审计的财务信息来源于内部编制的历史财务报表，对ITA和WidePoint的Form 10-K经审计的财务报表进行了某些调整。 |
| 11 |
| 目录表 |
4.公允价值计量
下表介绍了公司在简明综合资产负债表中按公允价值经常性计量的负债信息：
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| 报价在 |
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| 重要的其他人 可观察到的 |
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| 看不见 |
| ||||
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| 3月31日， |
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| 活跃的市场 |
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| 输入量 |
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| 输入量 |
| ||||
描述 |
| 2022 |
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| (1级) |
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| (2级) |
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| (3级) |
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负债： |
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| (未经审计) |
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| ||||
或有对价--现金结算 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ |
| ||
或有对价--认股权证 |
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| - |
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| - |
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| ||
或有对价--现金结算，扣除当期部分 |
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| - |
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| - |
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| ||
或有对价-认股权证，扣除当期部分 |
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| - |
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| - |
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按公允价值计量和记录的负债总额 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ |
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|
| 报价在 |
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| 重要的其他人 可观察到的 |
|
| 看不见 |
| |||||
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| 十二月三十一日， |
|
| 活跃的市场 |
|
| 输入量 |
|
| 输入量 |
| ||||
描述 |
| 2021 |
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| (1级) |
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| (2级) |
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| (3级) |
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负债： |
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| ||||
或有对价--现金结算 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ |
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或有对价--认股权证 |
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| - |
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| - |
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| ||
或有对价--现金结算，扣除当期部分 |
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| - |
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| - |
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或有对价-认股权证，扣除当期部分 |
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| - |
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| - |
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| ||
按公允价值计量和记录的负债总额 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ | - |
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| $ |
| ||
本公司的或有对价在公允价值体系中被归类为第三级。或有对价已使用蒙特卡洛模拟模型按其公允价值记录。该模型包含了某些里程碑的实现概率、无风险利率和波动率。第三级公允价值计量和公允价值计算的不可观察投入的制定和确定由公司管理层在第三方估值专家的协助下负责。
管理层根据对ITA业务的财务预测和预测结果，包括收入增长率、成本和费用、波动性和贴现率，估计或有对价负债的公允价值。本公司按常规定期评估或有代价的估计公允价值及估计公允价值的季度变动在综合经营报表的其他收益中反映。或有对价债务公允价值的变化可能是由于所使用的任何关键假设的变化引起的。或有代价负债估计公允价值的变动可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
下表是截至2022年3月31日的三个月或有对价公允价值变动的对账：
| 或有对价，2021年12月31日 |
| $ |
| |
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|
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| 综合经营报表中报告的公允价值变动(收益) |
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| ( | ) |
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| 已结算或有对价--现金 |
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| ( | ) |
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| 或有对价结算权证 |
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| ( | ) |
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|
| 或有对价，2022年3月31日 |
| $ |
|
| 12 |
| 目录表 |
5.应收账款和重大集中
该公司的大部分应收账款是根据与美国联邦政府机构签订的固定价格合同以及与几家公司签订的类似定价结构开具的。截至所列期间，下表中按客户类型列出的应收账款包括：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
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| 2022 |
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| 2021 |
| ||
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| (未经审计) |
| |||||
政府(1) |
| $ |
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| $ |
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商业广告(2) |
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应收账款总额 |
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| ||
减去：坏账准备(3) |
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应收账款净额 |
| $ |
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| $ |
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(1)政府合同一般是固定价格，不得超过期限为五(5)年的安排，其中包括一个基准年和四(4)个年度选项年续约。政府应收账款在一张合并的月度发票下开具，自发货之日起拖欠约三十(30)至六十(60)天，付款一般在发票开具之日起三十(30)天内到期。政府应收账款可能会因政府机构的行政处理延迟、可能延迟合同资金可用的持续预算决议和/或合同官员提出的可能延迟政府客户付款处理的仅行政发票更正请求而延迟。
(2)商业合同一般是固定价格安排，合同期限从两(2)年到三(3)年不等。商业应收账款根据基本的合同条款和条件进行结算，这些条款和条件的还款期限一般从三十(30)天到九十(90)天不等。商业应收账款按客户应收账款扣除坏账准备(如有必要)列报。
(3)截至2022年3月31日止三个月，本公司并未确认任何有关收回现有坏账准备的重大拨备。本公司历来并无为其政府客户保留坏账准备，因为本公司并无经历过重大或经常性的坏账费用，而该等合约的性质及规模并不需要本公司设立该等坏账准备。
显著浓度
下表按客户列出了每个时期的收入：
|
| 截至三个月 |
| |||||
|
| 3月31日， |
| |||||
客户类型 |
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
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| (未经审计) |
| |||||
美国联邦政府(1) |
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| % |
|
| % | ||
美国州政府、地方政府和外国政府 |
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| % |
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| % | ||
商业广告 |
|
| % |
|
| % | ||
(1)对美国联邦政府的销售包括我们作为主承包商的合同的销售，以及我们作为分包商和最终客户是美国政府的合同的销售。
| 13 |
| 目录表 |
6.未开票应收账款
未开票应收账款是指在资产负债表日因发票处理时间或固定合同开票时间表的延误而未向客户开具发票的收入。我们的未开票应收账款中有很大一部分是运营商服务以及已交付但在报告期末未开具发票的硬件和软件产品。
下表显示截至以下日期占合并未开单应收账款百分之十(10%)或以上的客户：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| 作为百分比 |
|
| 作为百分比 |
| ||
客户类型 |
| 应收账款 |
|
| 应收账款 |
| ||
|
| (未经审计) |
| |||||
美国联邦政府 |
|
| % |
|
| % | ||
商业广告 |
|
| % |
|
| % | ||
7.其他流动资产和应计费用
截至下列日期，其他流动资产包括：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
|
| 2022 |
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| 2021 |
| ||
|
| (未经审计) |
| |||||
盘存 |
| $ |
|
| $ |
| ||
预付租金、保险和其他资产 |
|
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| ||
合格工资信用应收账款 |
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|
其他流动资产总额 |
| $ |
|
| $ |
| ||
截至下列日期，应计费用包括以下内容：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未经审计) |
| |||||
| 运营商服务成本 |
| $ |
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| $ |
| ||
| 薪俸税和薪俸税 |
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| 库存采购、顾问和其他费用 |
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| 其他 |
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| $ |
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| $ |
| ||
| 14 |
| 目录表 |
8.财产和设备
截至下列日期，主要财产和设备类别如下：
|
| 3月31日， |
|
| 十二月三十一日， |
| ||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
| (未经审计) |
| |||||
计算机硬件和软件 |
| $ |
|
| $ |
| ||
家具和固定装置 |
|
|
|
|
|
| ||
租赁权改进 |
|
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| ||
汽车 |
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| ||
总财产和设备 |
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| ||
减去：累计折旧和摊销 |
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财产和设备，净额 |
| $ |
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| $ |
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在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，财产和设备折旧费用约为#美元
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，没有对自有财产和设备进行实质性处置。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，用于折旧财产和设备的估计使用寿命没有变化。
9.租契
2022年1月1日，该公司对其坦帕办事处的租赁协议进行了修订，以修订租期和延期选择权。修正案将租期从截至2026年12月31日的六十(60)个日历月更新为公司有能力在2022年6月30日终止租约。作为修订的结果，该公司将其坦帕办事处的租赁使用权资产和租赁负债从其精简综合资产负债表中剔除。本公司将租赁按月入账，并在其简明综合经营报表中记录每月租金支出。
| 15 |
| 目录表 |
10.商誉和无形资产
该公司记录的商誉为#美元。
无形资产包括以下内容：
|
| MARCH 31, 2022 |
| |||||||||
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| ||||||
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| 总运载量 |
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| 累计 |
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| 上网本 |
| |||
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| 金额 |
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| 摊销 |
|
| 价值 |
| |||
|
| (未经审计) |
| |||||||||
客户关系 |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
渠道关系 |
|
|
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| ( | ) |
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| ||
内部开发的软件 |
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| ( | ) |
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商品名称和商标 |
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| ( | ) |
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|
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
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| 2021年12月31日 |
| |||||||||
|
|
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| ||||
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| 总运载量 |
|
| 累计 |
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| 上网本 |
| |||
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| 金额 |
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| 摊销 |
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| 价值 |
| |||
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| |||||||
| 客户关系 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| 渠道关系 |
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| ( | ) |
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| ||
| 内部开发的软件 |
|
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| ( | ) |
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| 商品名称和商标 |
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| ( | ) |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
在截至2022年3月31日的三个月期间，公司资本化了$
在截至2021年3月31日的三个月期间，公司资本化了$
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，没有处置无形资产。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间记录的摊销费用总额约为#美元
| 16 |
| 目录表 |
截至2022年3月31日，我们无形资产在未来五年的年度摊销估计约为：
2022年剩余时间 |
| $ |
| |
2023 |
|
|
| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
|
|
| |
2026 |
|
|
| |
此后 |
|
|
| |
总计 |
| $ |
|
11.授信额度
2017年6月15日，本公司与大西洋联合银行(前身为Access National Bank)签订了《贷款与担保协议》(《贷款协议》)。贷款协议规定了一笔$
自2021年4月30日起，本公司与大西洋联合银行签订第六份修订协议(“修订协议”)，以修订现有贷款协议。
贷款协议要求本公司每季度遵守以下财务契约：(I)维持至少#美元的最低调整有形净值
周转资金信贷额度下的可用额以借款基数为准，借款基数等于(一)$中较小者。
12.所得税
该公司向美国国税局(IRS)提交美国联邦所得税申报单，以及各州和某些外国的所得税申报单。在2003及以后的纳税年度，该公司可能要接受美国国税局或各州税务机关的审查。该公司可能会在2014年后的课税年度接受多个外国国家的审查。截至2022年3月31日，该公司没有接受美国国税局、任何州或外国税务管辖区的审查。在2022年3月31日或2021年12月31日，公司没有任何未确认的税收优惠。在未来，如果适用，任何与不确定的税收状况有关的利息和罚款将在所得税费用中确认。
截至2022年3月31日，该公司约有
| 17 |
| 目录表 |
管理层评估现有的正面及负面证据，以估计未来是否会产生足够的未来应课税收入以使用现有的递延税项资产。在现行所得税会计准则下，与我们对未来增长的预测、税务筹划和其他税务战略等其他主观证据相比，这些客观证据的权重更大。截至2022年3月31日，估值津贴没有变化。未来，本公司估值拨备的变动可能源于(其中包括)额外的税前营业亏损导致其估值拨备增加或税前营业收入导致其估值拨备减少。
13.股东权益
普通股
本公司获授权发行
在截至2021年3月31日的三个月期间，
在截至2022年3月31日的三个月期间，没有行使股票期权。在截至2021年3月31日的三个月期间，因行使股票期权而发行的普通股和已实现的毛收入为
或有权证
责任分类认股权证由认股权证组成，认股权证以#美元的行使价收购普通股。
已发行的认股权证
2022年3月31日，本公司发出认购权证
| 18 |
| 目录表 |
股票回购计划
2019年10月7日，公司宣布，董事会批准了一项股票回购计划(回购计划)，以购买至多$
在市场发售协议上
于2020年8月18日，本公司与B.Riley Securities，Inc.(“B.Riley FBR”)、Benchmark Company，LLC(“Benchmark”)及Spartan Capital Securities，LLC(“Spartan”，连同B.Riley FBR and Benchmark，“Sales Agents”)订立市场发行销售协议(“销售协议”)，根据该协议，本公司可发售及出售我们普通股的股份，面值为$#。
销售协议将于出售销售协议项下所有股份或在许可范围内终止销售协议的较早者终止。
本公司并无义务出售任何股份，本公司可随时暂停出售协议项下的要约或终止出售协议。本公司于截至2022年3月31日止三个月期间并无出售任何股份。在截至2021年3月31日的三个月期间，本公司出售了
14.基于股份的薪酬
基于股票的薪酬(包括限制性股票奖励)既代表基于股票期权的费用，也代表股票授予费用。下表列出了当年终了期间股票补偿费用的构成，包括一般费用和行政费用：
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| 截至三个月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未经审计) |
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限制性股票补偿费用 |
| $ |
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| $ |
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不合格期权股票补偿费用 |
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基于股份的税前薪酬总额 |
| $ |
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| $ |
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公司的股票激励计划由董事会薪酬委员会管理，授权授予或奖励激励性股票期权、非限制性股票期权(NQSO)、限制性股票奖励(RSA)、股票增值权、股息等价权、业绩单位奖励和幻影股份。公司在行使股票期权时发行新的普通股。
| 19 |
| 目录表 |
限制性股票
本公司根据授予日的公允价值记录所有限制性股票奖励的公允价值，并在归属期间以直线方式摊销股票补偿。限制性股票奖励股票在归属时发行，并计入已发行和已发行普通股的总数。在截至2022年3月31日的三个月内，没有批出任何特别许可证。于截至2021年3月31日止三个月期间，本公司授予
非限定股票期权
公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型(“布莱克-斯科尔斯模型”)估计非限制性股票奖励的公允价值。每个股票奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes模型估计的，该模型要求假设股息率、无风险利率、波动率、罚没率和预期期权寿命。无风险利率以美国国债收益率为基础，期限与授予时生效的期权的预期期限一致。预期波动率是基于我们普通股在预期期权期限内的历史波动性。授予期权的预期期限是基于对历史雇员解雇率和期权行使的分析。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，没有授予非限制性股票期权奖励。
截至2022年3月31日，该公司约有
15.每股普通股收益(EPS)
每股基本收益和稀释后每股收益的计算如下：
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| 截至三个月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未经审计) |
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基本每股收益计算： |
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净收入 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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普通股加权平均数 |
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基本每股收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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稀释后每股收益计算： |
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净收入 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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普通股加权平均数 |
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假设的稀释性证券转换所产生的增量股份 |
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| - |
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调整后的普通股加权平均数 |
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稀释后每股收益 |
| $ | ( | ) |
| $ |
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| 20 |
| 目录表 |
16.与客户签订合同的收入
编制下表是为了提供本报告所述期间与客户的合同收入构成的补充资料：
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| 截至三个月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未经审计) |
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运营商服务 |
| $ |
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| $ |
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托管服务 |
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| $ |
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| $ |
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该公司确认与以下客户类型的客户签订的合同收入如下：
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| 截至三个月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未经审计) |
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美国联邦政府 |
| $ |
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| $ |
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美国的州和地方政府 |
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外国政府 |
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商业企业 |
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| $ |
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| $ |
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该公司确认与以下地理区域的客户签订合同的收入：
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| 截至三个月 |
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| 3月31日， |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| (未经审计) |
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北美 |
| $ |
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| $ |
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欧洲 |
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| $ |
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| $ |
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在截至2022年3月31日及2021年3月31日的三个月内，本公司确认约
17.承付款和或有事项
雇佣协议
该公司与某些管理人员签订了雇佣协议，其中规定了薪酬水平，并规定在某些情况下支付遣散费。
诉讼
本公司并未涉及任何重大法律程序。
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| 目录表 |
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
有关前瞻性陈述的注意事项
这份Form 10-Q季度报告包含有关我们的业务、运营和财务业绩和状况的前瞻性陈述，以及我们对业务运营和财务业绩和状况的计划、目标和预期，这些陈述受到风险和不确定因素的影响。本10-Q表格中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述。您可以通过诸如“目标”、“预期”、“假设”、“相信”、“可能”、“到期”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“目标”、“计划”、“潜在”、“定位”、“预测”、“应该”、“目标”、“意志”“Will”和其他类似的表达是对未来事件和未来趋势的预测或表示。这些前瞻性陈述是基于对我们的业务和我们经营的行业以及我们管理层的信念和假设的当前预期、估计、预测和预测。这些陈述不是对未来业绩或发展的保证，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他在某些情况下超出我们控制范围的因素。所有前瞻性陈述都会受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与我们预期的大不相同，包括：
| · | 新冠肺炎疫情对我们业务和运营的影响； |
| · | 日益动荡的公开股票市场对我们市值的影响； |
| · | 供应链问题的影响； |
| · | 我们成功执行战略的能力； |
| · | 我们维持盈利能力和正现金流的能力； |
| · | 我们的产品获得市场认可的能力； |
| · | 我们有能力赢得新合同、执行合同延期和扩大现有合同的服务范围； |
| · | 我们与拥有比我们更多资源的公司竞争的能力； |
| · | 我们有能力渗透到商业领域，扩大我们的业务； |
| · | 我们识别潜在收购目标并完成此类收购的能力； |
| · | 我们成功地将收购的业务与现有业务整合的能力； |
| · | 我们有能力保持足够的库存水平，以满足客户因供应短缺和定价而产生的需求； |
| · | 我们留住关键人员的能力； |
| · | 我们减轻通胀影响的能力；以及 |
| · | 我们于2022年3月28日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中列出的风险因素。 |
本10-Q表格中包含的前瞻性陈述仅在本表格发布之日作出。除非法律另有要求，否则我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。告诫读者不要过度依赖前瞻性陈述。在这份关于Form 10-Q的季度报告中，除非上下文另有说明，否则术语“公司”和“WidePoint”以及“我们”、“我们的”、“我们的”和“我们”统称为WidePoint公司及其合并子公司。
业务概述
我们是技术管理即服务(TMaaS)的领先提供商，该服务由联邦认证的通信管理、身份管理、交互式账单提交和分析以及信息技术即服务解决方案组成。我们帮助我们的客户在这个充满挑战和复杂的商业环境中实现其移动性管理、信息技术管理和网络安全目标的组织使命。
我们通过灵活的托管服务模式提供我们的TmaaS解决方案，该模式包括一套可扩展且全面的功能，任何客户都可以使用这些功能来满足移动性管理最常见的功能、技术和安全要求。我们的TmaaS解决方案在设计和实施时考虑到了灵活性，因此它可以通过简单的配置设置而不是昂贵的软件开发来满足各种客户要求。我们TmaaS解决方案的灵活性使我们的客户能够快速扩展或收缩他们的移动性管理需求。我们的TmaaS解决方案通过安全的联邦政府认证的专有门户和/或安全的企业门户按需托管和访问，为我们的客户提供管理、分析和保护其宝贵通信资产的能力，并部署身份管理解决方案，提供对受限环境的安全虚拟和物理访问。
| 22 |
| 目录表 |
收入组合
我们的收入组合受客户驱动因素的影响而波动，这些因素包括：i)客户对技术和配件更新要求的时机；ii)需要运营商服务的新客户的加入；iii)随着我们优化他们的数据和语音使用，运营商服务随后减少；iv)提供产品或服务的延迟；以及v)客户控制权或领导层的变化延长了我们的销售周期、法律或资金的变化，以及其他可能意外地改变我们获得的收入和/或服务持续时间的情况。因此，我们的收入将因季度而异。
有关我们业务运营的更多信息，请参见我们于2022年3月28日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K年报中对我们业务的描述。
战略重点和值得注意的事件
我们相信，随着公共和私营部门寻求满足支持移动员工的额外需求，对我们的TmaaS解决方案的需求将继续增长。我们还相信，当前的后新冠肺炎疫情环境将增加对WidePoint服务的需求，因为由于大量员工远程工作，我们的客户和潜在客户寻求管理、保护和了解他们的移动资产。我们的长期战略重点和目标是因为我们需要扩大我们的临界质量，以便我们有更大的灵活性为技术解决方案投资提供资金，并推出新的销售和营销计划，以扩大我们的市场份额和产品范围，以改善公司的可持续性和增长。
2022财年，我们将继续聚焦以下重点目标：
| · | 鉴于大流行的环境，继续寻找其他途径来捕捉新的销售机会， |
| · | 继续为我们现有的客户群提供无与伦比的服务， |
| · | 在2022年获得全面的FedRAMP认证，并持续更新我们的交付基础设施， |
| · | 增加我们经常性的高利润率托管服务收入， |
| · | 为我们的技术管理解决方案集增加增量功能，并开发和收购新的高利润率业务线， |
| · | 增强我们的软件平台以增加我们的SaaS收入，并利用远程工作增长带来的机遇， |
| · | 有机和非有机地扩大我们的客户基础， |
| · | 继续利用R2v3认证来推进我们的ESG承诺 |
| · | 执行从收购ITA中发现的交叉销售机会，包括身份管理(IdM)、电信生命周期管理(TLM)和数字计费与分析(DB&A)解决方案， |
| · | 通过继续投资于我们的业务开发和销售团队资产来扩大我们的销售渠道， |
| · | 与我们的主要系统集成商和战略合作伙伴一起寻求更多机会，以及 |
| · | 将我们的解决方案产品扩展到商业领域。 |
我们的长期战略重点和目标是因为我们需要扩大我们的临界质量，以便我们有更大的灵活性为技术解决方案投资提供资金，并推出新的销售和营销计划，以扩大我们的市场份额和产品范围，以改善公司的可持续性和增长。我们实现长期目标的战略包括：
| · | 寻求增值和战略性收购，以扩大我们的解决方案和客户基础， |
| · | 提供新的增量产品，以增加我们现有的TMaaS产品， |
| · | 开发和测试创新的新产品，以增强我们的TMaaS产品，以及 |
| · | 将我们的数据中心和支持基础设施过渡到更具成本效益且获得联邦政府批准的云环境，以符合预期的未来合同要求。 |
我们相信，这些行动可能会推动我们的TMaaS产品的战略重新定位，并可能包括出售非结盟产品以及收购补充和补充产品，从而可能产生更专注的核心TMaaS产品集。
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| 目录表 |
经营成果
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
收入。截至2022年3月31日的三个月的收入约为2240万美元，比2021年的约2060万美元增加了约180万美元(或9%)。我们这几个时期的收入构成如下：
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| 截至三个月 |
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| 3月31日， |
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| 美元 |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| 方差 |
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| (未经审计) |
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运营商服务 |
| $ | 12,932,059 |
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| $ | 11,348,869 |
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| $ | 1,583,190 |
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托管服务： |
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托管服务费 |
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| 7,258,277 |
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| 8,259,430 |
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| (1,001,153 | ) |
可收费的服务费 |
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| 1,120,106 |
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| 1,021,517 |
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| 98,589 |
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转售及其他服务 |
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| 1,125,985 |
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| 21,027 |
|
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| 1,104,958 |
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|
|
| 9,504,368 |
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| 9,301,974 |
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| 202,394 |
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| $ | 22,436,427 |
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| $ | 20,650,843 |
|
| $ | 1,785,584 |
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与2021年同期相比，我们的运营商服务有所增长，这主要是由于2021年第一季度反映的运营商信用约为170万美元，而不是2022年第一季度，否则运营商服务在不同时期保持相对稳定。
我们的托管服务费用减少了100万美元，这主要是由于设备回收服务量和配件销售减少，但这部分被我们收购ITA的约160万美元的托管服务收入所抵消，这笔收入不包括在2021年第一季度。
收费服务费收入与2021年同期持平
由于向联邦政府客户转售产品，转售和其他服务与去年相比有所增加。转售和其他服务本质上是交易性的，因此，收入的数额和时间将因季度而异。
收入成本。截至2022年3月31日的三个月，收入成本约为1850万美元(或收入的83%)，而2021年的收入成本约为1590万美元(或收入的77%)。收入成本的增加是由于与2021年第一季度预订的运营商信用相关的收入成本减少了约170万美元，而与2022年第一季度预订的运营商信用相关的收入成本减少了约170万美元，与ITA相关的收入成本增加了约170万美元，其结果不包括2021年第一季度的业绩。
毛利。截至2022年3月31日的三个月的毛利润约为390万美元(占收入的17%)，而2021年的毛利润约为470万美元(占收入的23%)。毛利率下降约两个百分点(2%)是由于2021年收入和收入成本中承运人信用的减少以及2022年第一季度ITA利润率相对较低的影响。由于运营商服务和托管服务收入之间的收入组合，我们的毛利润百分比将因季度而异。
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| 目录表 |
销售部和市场部。截至2022年3月31日的三个月期间，销售和营销费用约为-60万美元(或收入的-2%)，而2021年的销售和营销费用约为50万美元(或收入的1%)。我们将继续投资于我们的业务开发和销售团队资产，这是我们2022年的主要目标之一。
一般和行政。截至2022年3月31日的三个月期间，一般和行政费用约为370万美元(占收入的9%)，而2021年约为330万美元(占收入的6%)。一般和行政费用增加的部分原因是与ITA相关的额外一般和行政费用增加60万美元，以及劳动力成本和数据中心成本增加。
折旧和摊销。截至2022年3月31日的三个月期间的折旧和摊销费用约为264,400美元，而2021年的折旧和摊销费用约为250,900美元。折旧和摊销费用的增加反映了我们可折旧资产基础的减少。
其他收入。截至2022年3月31日的三个月期间，其他收入(支出)约为244,000美元，而2021年的支出约为66,100美元。2022年的收入主要由或有对价的公允价值调整推动。
所得税。截至2022年3月31日的三个月期间，所得税优惠约为51,100美元，而2021年的所得税支出为23,500美元。截至2022年3月31日的三个月的所得税估计实际税率为28.7%，而截至2021年3月31日的三个月的实际税率为27.1%。
净(亏损)收入。 由于上述累积因素，截至2022年3月31日的三个月的净亏损约为392,900美元，而去年同期的净收益约为5.854亿美元。
流动性与资本资源
我们的直接流动性来源包括现金和现金等价物、应收账款、未开账单的应收账款以及与大西洋联合银行的营运资本信贷安排，最高可达500万美元。此外，我们维持着一项市场(ATM)股权销售计划(如下所述)，允许我们不时通过该计划下的销售代理出售高达2400万美元的普通股。不能保证，如果需要，我们将能够以优惠的条件筹集资金，或者根本不能。
截至2022年3月31日，我们的净营运资本约为500万美元，而截至2021年12月31日的净营运资本为710万美元。营运资本净额减少主要受电脑硬件及软件采购投资、内部开发软件成本资本化及普通股回购所带动，但因暂时性应收/应付时间差异而被部分抵销。我们可能需要筹集额外的资本，为重大的增长举措和/或收购提供资金，而且不能保证会以可接受的条件获得额外的资本，或者根本不能保证。
自动柜员机销售计划
2020年8月18日，我们与B.Riley Securities，Inc.、Benchmark Company、LLC和Spartan Capital Securities，LLC签订了一份在市场上发行的销售协议(“销售协议”)，根据该协议，我们可以根据销售协议的规定，不时提供和出售最多2,400万美元的普通股，每股面值0.001美元。吾等并无义务出售任何股份，并可随时暂停出售协议项下的要约或终止出售协议。在截至2022年3月31日的三个月中，没有出售任何股票。截至2022年3月31日，该公司的剩余产能为1820万美元。
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| 目录表 |
经营活动的现金流
经营活动提供的现金表明我们有能力从经常性业务活动中产生足够的现金流。我们最大的现金运营费用是劳动力成本和公司赞助的医疗福利计划。我们的第二大现金运营成本是我们的设施成本和相关技术通信成本，以支持向客户交付我们的服务。我们以不可取消的长期合同租赁我们的大部分设施，这可能会限制我们在短期内降低固定基础设施成本的能力。我们固定劳动力和/或基础设施成本的任何更改都可能需要相当长的时间才能生效，具体取决于更改的性质以及终止任何尚未到期的协议的现金支付。由于客户发票处理延迟，我们经常会遇到临时的收款时间差异，这通常是我们无法控制的。
在截至2022年3月31日的三个月中，由于应收账款和临时应付时间差异的收集，运营部门提供的现金净额约为280万美元，而截至2021年3月31日的三个月提供的现金净额约为100万美元。
投资活动产生的现金流
投资活动中使用的现金显示了我们对基础设施的长期投资。我们维护自己的技术基础设施，可能需要额外购买计算机硬件、软件和其他固定基础设施资产，以确保我们的环境得到适当维护，并能够支持我们的客户义务。我们通常通过可用现金或资本租赁融资协议为购买长期基础设施资产提供资金。
截至2022年3月31日的三个月，用于投资活动的现金约为100万美元，包括计算机硬件和软件采购以及资本化的内部开发软件成本，主要与升级我们的ITMS™平台、安全身份管理技术和网络运营中心以及TDI™有关。
截至2021年3月31日的三个月，用于投资活动的现金约为641,200美元，包括购买计算机硬件和软件以及资本化的内部开发软件成本，主要用于升级我们的ITMS™平台、安全身份管理技术和网络运营中心。
融资活动产生的现金流
由融资活动提供(用于)的现金表明我们的债务融资以及融资交易和行使股票期权的收益。
在截至2022年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金约为100万美元，反映了约14.74万美元的租赁本金偿还、80万美元的普通股回购以及代表员工支付的约49200美元的已结算限制性股票奖励净额的预扣税。
在截至2021年3月31日的三个月里，融资活动提供的现金约为813,800美元，反映了通过自动取款机销售普通股的收益110万美元，扣除发行成本后的收益，行使股票期权的收益约10,250美元，被约144,000美元的租赁本金偿还和代表员工支付的约140,900美元的已结算限制性股票奖励净额的预扣税所抵消。
汇率对现金及现金等价物的净影响
在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，欧元对美元的逐步贬值使我们的外汇现金余额的换算价值与去年相比减少了约38,900美元。
表外安排
本公司目前并无美国证券交易委员会规定所界定的表外安排。
| 26 |
| 目录表 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
不是必需的。
项目4.控制和程序
在我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官的参与下，我们对我们的披露控制和程序进行了评估，这一术语是根据1934年证券交易法(经修订)颁布的规则13a-15(E)和15d-15(E)(“交易法”)定义的。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序在本10-Q表格季度报告涵盖的期间结束时有效，以确保在根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。这些披露控制和程序包括旨在确保我们在提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定的控制和程序。
财务报告内部控制的变化
截至2022年3月31日止三个月期间，本公司财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变动。
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| 目录表 |
第二部分--其他资料
项目1法律程序
本公司目前并未参与任何重大法律程序。
项目1A风险因素
我们的风险因素与我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。
第二项股权证券的未登记销售和所得款项的使用
股票回购计划
2019年10月7日，公司发布公告称，董事会批准了一项股票回购计划(《回购计划》)，将购买至多250万美元的公司普通股。任何回购将遵守美国证券交易委员会规则10b-18(如果适用)，并且可以在公开市场或私下协商的交易中进行，包括进行衍生品交易。在截至2020年3月31日的三个月内，我们根据回购计划回购了2,416股股票，总回购金额为10,100美元。该回购计划于2020年3月9日暂停，作为预防措施，因新冠肺炎大流行，于2021年9月27日取消暂停。在2021年11月，董事会将回购计划的规模增加到公司普通股的最高500万美元，将回购计划下可供未来购买的金额增加到460万美元。在截至2022年3月31日的季度里，我们回购了196,586股普通股，总金额为818,200美元，随后在2022年3月，董事会暂停了回购计划，以使用公司的过剩资金投资于业务。
未登记的股权证券销售
2022年3月31日，公司向ITA发行了一份认股权证，以5.33美元的执行价向ITA购买7.5万股普通股，为期四年，作为截至2021年12月31日的年度赚取的或有对价的一部分。这些认股权证的发行依赖于根据1933年证券法的豁免注册，根据规则D的规则506和其中的第4(A)(2)条修订。
第3项优先证券违约
无
第4项披露矿场安全
无
第5项其他资料
无
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| 目录表 |
项目6.展品
证物编号： |
| 描述 |
31.1 |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官证书(现提交)。 |
31.2 |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发的首席财务官证书(现提交)。 |
32 |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的首席执行官和首席财务官证书(随函提供)。 |
|
|
|
101. |
| 交互数据文件 |
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|
101.INS+ |
| XBRL实例文档 |
|
|
|
101.SCH+ |
| XBRL分类扩展架构文档 |
|
|
|
101.CAL+ |
| XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
101.DEF+ |
| XBRL分类定义Linkbase文档 |
|
|
|
101.LAB+ |
| XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
|
101.PRE+ |
| XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
|
|
104. |
| 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
|
|
|
| 29 |
| 目录表 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
WidePoint公司 | |||
| Date: May 16, 2022 | /s/金华康 | ||
|
| 金华康 | |
总裁兼首席执行官 | |||
Date: May 16, 2022 |
| 罗伯特·J·乔治 |
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| 罗伯特·J·乔治 |
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| 首席财务官 |
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