美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
截至2022年3月31日的季度报告
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
| (述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 | |
| 公司或组织) | 识别号码) |
|
| ||
| (主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
| (注册人的电话号码，包括区号) |
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告
，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的定义 “大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”。
| ☐ | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用勾号表示注册人 是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法案》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条规定的那样)。是，☐不是
As of May 16, 2022,
Datasea。
目录
| 页码 | ||
| 第一部分-财务信息 | 1 | |
| 项目1 | 财务报表 | 1 |
| 项目2 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 24 |
| 第3项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 42 |
| 项目4 | 控制和程序 | 42 |
| 第II部分--其他资料 | 43 | |
| 项目1 | 法律诉讼 | 43 |
| 第1A项 | 风险因素 | 43 |
| 项目2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 43 |
| 第3项 | 高级证券违约 | 43 |
| 项目4 | 煤矿安全信息披露 | 43 |
| 第5项 | 其他信息 | 43 |
| 项目6 | 陈列品 | 43 |
i
第一部分-财务信息
Datasea。
合并财务报表
截至2022年3月31日的季度
Datasea。
合并资产负债表
| 2022年3月31日 | 6月30日， 2021 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 增值税预缴 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 租金保证金 | ||||||||
| 长期投资 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 未赚取收入 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应计费用和其他应付款 | ||||||||
| 因关联方原因 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司股东权益总额 | ||||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总股本 | ||||||||
| 负债和权益总额 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
1
Datasea。
合并经营报表 和全面亏损
(未经审计)
| 截至 3月31日的9个月， | 截至三个月 三月三十一日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销货成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 卖 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 营业外收入(费用) | ||||||||||||||||
| 其他收入(费用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 营业外收入(费用)合计，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 非控股权益前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减去：(损失)非控股权益的收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 公司净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他综合性项目 | ||||||||||||||||
| 公司应占外币折算损益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 可归因于非控股权益的外币折算损益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 本公司应占综合亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 可归因于非控股权益的综合损失(收益) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 用于计算每股基本亏损和稀释亏损的加权平均股份 | $ | $ | ||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
2
Datasea。
合并股东权益变动表
截至2022年和2021年3月31日的9个月和3个月
(未经审计)
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已缴费 | 法定 | 累计 | 全面 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 储量 | 赤字 | 收入 | 总计 | 利息 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年7月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股进行股权融资 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 大股东对舒海北京的出资 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为支付人员的累算薪金而发行的股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 2020年7月1日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为前期录入的认购协议发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 前期录入认购协议实收资本增加 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
3
Datasea。
合并现金流量表
(未经审计)
| 截至 3月31日的9个月 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 包括非控股权益在内的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对包括非控制性权益在内的损失与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 固定资产处置损失 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 经营租赁费用 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 增值税预缴 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 从客户那里预支资金 | ||||||||
| 应计费用和其他应付款 | ||||||||
| 经营租赁负债的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 无形资产的收购 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期投资 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 因关联方的原因 | ( | ) | ||||||
| 应付贷款的偿付 | ( | ) | ||||||
| 大股东出资所得 | ||||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ||||||||
| 现金净增(减) | ( | ) | ||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 现金流量信息的补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 将预付的软件开发支出转移到无形资产 | $ | $ | ||||||
| 以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 为向高级人员发放应计红利而发行的股份 | $ | $ | ||||||
附注是这些综合财务报表的组成部分。
4
Datasea。
合并财务报表附注
2022年3月31日和2021年6月30日
注1-组织机构和业务说明
Datasea是一家在纳斯达克资本市场上市的实体，股票代码为DTSS，于2014年9月26日在内华达州注册成立。作为一家没有实质性业务的控股公司，本公司的大部分业务活动是通过在中华人民共和国或中国设立的组织进行的，主要由可变利益实体(“VIE”)进行。 本公司对其VIE没有任何股权所有权，而是通过某些合同安排控制VIE的业务并获得其经济利益。有关公司合同安排的说明，请参阅公司于2021年9月28日向美国证券交易委员会(SEC)提交的截至2021年6月30日的10-K表格年度报告 (“美国证券交易委员会”)。
Datasea的愿景是致力于为商业和零售客户提供先进技术。曙海信息科技有限公司(简称曙海北京)，通过旗下各子公司，提供5G短信、声学智能、智慧城市三大行业尖端科技产品和解决方案的VIE。截至本报告之日，北京曙海及其子公司拥有9项专利和53项软件著作权，还有12项核心技术专利申请正在申请中，以增强和发展业务。
冠状病毒暴发的影响
2019年12月，报告了一种新型冠状病毒(新冠肺炎)毒株 ，世界卫生组织宣布此次疫情构成“国际关注的突发公共卫生事件”。新冠肺炎疫情促使本公司专注于开发疫情相关产品，以寻求 新的商机，如整合本公司的安全平台和防疫系统，用于学校和公共社区的防疫 。自2020年4月起，公司恢复正常工作流程。从2020年4月到2022年1月，中国一些省份发现了一些新的新冠肺炎病例，但由于中国政府的严格控制，新病例的数量并不多。自2022年2月以来，新冠肺炎变种案件在中国许多城市有所增加；然而，根据现有信息，本公司管理层不认为新冠肺炎新案件会对本公司2022财年剩余时间的运营产生重大影响，并预计其资产不会出现任何减值。公司管理层相信，公司的财务资源将足以应对与新冠肺炎相关的挑战。
注2-重要会计政策摘要
持续经营的企业
随附的未经审核综合财务报表(“CFS”)于编制时假设本公司将继续经营 ，考虑在正常业务过程中持续经营、变现资产及清偿负债。截至2022年及2021年3月31日止九个月，本公司分别录得约440万美元及305万美元的净亏损。截至2022年和2021年3月31日止三个月，本公司分别净亏损约128万美元和122万美元。截至2022年3月31日，公司累计亏损约1646万美元，截至2022年和2021年3月31日的9个月，来自经营活动的负现金流分别约为422万美元和306万美元。历史经营业绩 表明，公司在经营中出现经常性亏损，这引发了与公司作为持续经营企业的持续经营能力存在重大疑虑相关的问题。不能保证公司将实现盈利，或为其业务获得必要的融资，也不能保证公司将能够继续经营。未经审计的 合并财务报表不包括可能因这些不确定性的结果而产生的任何调整。2021年7月20日，该公司以每股3.48美元的价格出售了2,436,904股普通股。扣除发售成本后， 交易净收益约为7,640,000美元。
5
如果认为有必要，管理层可寻求通过私募或公开发行，或寻求从银行或其他机构获得贷款来筹集额外资金，以支持公司的研发、采购、营销和日常运营。 尽管公司管理层相信其战略的可行性，以产生足够的收入，并有能力以合理的条款和条件筹集额外的 资金，但无法保证这一点。本公司作为持续经营企业的持续经营能力取决于本公司进一步实施其业务计划和创造足够收入的能力，以及其通过公开或非公开发行筹集额外资金的能力。不能保证公司在未来的任何筹资活动中都会取得成功。根据本公司最新的现金流预测及营运资金需求，本公司管理层 相信本公司将能够在可预见的未来继续作为持续经营的企业经营，并将拥有足够的营运资金以满足至少未来12个月的营运需要。
列报和合并的基础
随附的未经审核综合财务报表(“CFS”)乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会有关CFS的适用规则及规定编制。随附的财务报表包括本公司及其全资子公司曙海信息技术(香港)有限公司(“曙海信息技能(香港)”)和曙海信息技术有限公司(“天津信息”)及其全资子公司北京曙海及其全资子公司黑龙江迅瑞科技有限公司(“迅瑞”)、国中时代(北京)科技有限公司(“国中时代”)、国浩世纪(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国浩世纪(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国浩世纪(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国浩世纪(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、北京曙海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、北京曙海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)科技有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)有限公司(“国浩世纪”)、国海(北京)有限公司(“国浩世纪”及由国浩世纪持有99%股权的附属公司--杭州掌祺商业管理合伙企业(“掌旗”，有限合伙企业)及拥有69.81%股权的子公司--杭州曙海掌讯信息技术有限公司(简称“掌讯”)(由国浩世纪持有51%股权及掌祺拥有19%股权)及拥有99%股权的子公司南京曙海股权投资基金管理有限公司(简称“曙海南京”)。在截至2022年3月31日的季度内，公司新成立了两家子公司树海(深圳) 音效科技有限公司(“树海音响”)和深圳市音效管理合伙企业(“深圳音响MP”)。所有重大的公司间交易和余额在合并中都被冲销了。下图描述了截至本报告日期公司的公司结构。
6
可变 利息主体
根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编撰(“ASC”)第810节“合并”(“ASC 810”)的规定，本公司须在其财务报告中包括北京曙海的财务报表及其VIE。如果公司承担VIE的大部分亏损风险或有权获得VIE的大部分剩余收益，ASC 810要求合并VIE。VIE是一家公司通过合同安排承担风险并享受通常与实体所有权相关的回报的实体，因此本公司是实体的主要受益人。
根据ASC 810，报告实体 在VIE中拥有控股权，如果报告实体具有以下两个特征，则必须合并VIE： (A)有权指导VIE的活动，这对VIE的经济表现有最大影响；以及(B)承担可能对VIE产生重大影响的损失的义务或获得利益的权利。报告实体对其是否拥有这一权力的确定不受是否存在退出权或参与权的影响，除非单个企业，包括其相关方和实际代理人，有单方面行使这些权利的能力。曙海北京的实际股东不持有任何影响合并决定的退出权。
通过VIE协议， 公司被视为北京曙海及其子公司的主要受益人。因此，北京曙海及其子公司的业绩包括在随附的CFS中。北京书海并无任何资产作为抵押品或仅限于清偿债务。 北京书海的债权人对本公司的一般信贷并无追索权。
VIE协议
运营 和知识产权服务协议-该协议于2015年10月20日签订，允许天津信息 管理和运营北京书海，并收取100%的净利润。根据营运及知识产权服务协议的条款，曙海北京委托天津信息管理其营运、管理及控制其资产及财务事宜，并向曙海北京提供知识产权服务、采购管理服务、营销管理服务及库存管理服务 。未经天津信息同意，书海北京及其股东不得作出任何决定或指导书海北京的活动。
股东投票权委托协议-天津信息于二零一五年十月二十七日订立股东表决权委托协议(“委托协议”)，根据该协议，刘志新及刘福(合称“北京股东”)将其于书海北京的投票权转授予天津信息或其指定人士。委托 协议没有到期日。
股权 购股权协议-舒海北京股东与天津信息于2015年10月27日订立股权期权协议(“购股权协议”)，据此，舒海北京股东授予天津信息 或其指定人不可撤销的权利及期权，以每1元人民币的出资额收购舒海北京股东于舒海北京的全部或部分股权 。根据期权协议的条款，天津信息 与北京曙海股东同意订立若干限制性契约，以保障天津信息在期权协议项下的权利。天津信息同意每年向北京曙海股东支付人民币1.00元以维持购股权。 天津信息可在书面通知下终止期权协议。该期权协议的有效期为10年，自生效日期起计，并可在天津信息的期权处续期。
股权质押协议-天津信息与北京曙海股东于2015年10月27日订立股权质押协议(“股权质押协议”)。股权质押协议保证北京曙海履行其在运营和知识产权服务协议及期权协议项下的义务。根据股权质押协议，舒海北京的股东将其于舒海北京的全部股权质押予天津信息。天津信息 有权收取质押期内质押股权所支付的任何及全部股息。根据股权质押协议的条款，曙海北京股东同意订立若干限制性公约以保障天津资讯的权利。 在业务及知识产权服务协议、期权协议及股权质押协议项下发生违约或其他约定事项时，天津信息可行使权利强制执行质押。
7
与VIE结构相关的风险因素
美国母公司Datasea是一家控股公司，没有自己的实质性业务。该公司通过其北京VIE-SCHAY及其子公司在中国开展业务。投资者没有投资VIE。美国母公司及其子公司 实际上都不拥有北京曙海的任何股份。相反，美国母公司通过一系列合同协议控制并获得北京舒海 业务运营的经济效益。本公司因总部设在中国并通过与VIE的合同安排拥有大部分业务而面临一定的法律和运营风险。管理本公司当前业务运营的中国法律法规 有时含糊不清，因此，这些风险可能会导致本公司运营发生重大变化。VIE结构用于复制外国对中国公司的投资 中国法律禁止外国对运营公司的直接投资，投资者永远不能直接持有中国运营实体的股权 。
此外，由于本公司的公司架构，本公司受制于中国法律和法规的解释和应用的不确定性，包括但不限于对互联网科技公司的外资所有权的限制、对通过特殊目的载体在海外上市的中国公司的监管审查，以及VIE协议的有效性和执行。
截至本报告日期，VIE未向美国母公司或公司股东支付任何股息。事实和情况没有 变化来巩固VIE。以下是截至2022年3月31日和2021年6月30日以及分别截至2022年3月31日和2021年3月31日的九个月和三个月的财务报表金额和余额。
| March 31, 2022 | 6月30日， 2021 | |||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债和其他应付款 | ||||||||
| 租赁责任 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 租赁负债--非流动负债 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
8
| 对于 九个月 告一段落 3月31日， 2022 | 对于 九个月 告一段落 3月31日， 2021 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 对于 三个月 告一段落 3月31日， 2022 | 对于 三个月 告一段落 3月31日， 2021 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报告准则要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。需要使用管理估计的重要领域包括但不限于物业、厂房和设备的估计使用年限和剩余价值、工作人员福利拨备、递延所得税的确认和计量以及递延税项资产的估值拨备。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和管理层未来可能采取的行动的了解，但实际的 结果最终可能与这些估计不同，这种差异可能会对CFS产生重大影响。
或有事件
自CFS发布之日起，可能存在某些 情况，这些情况可能会导致公司亏损，但只有在发生或未能发生 一个或多个未来事件时才能解决。公司管理层和法律顾问对该等或有负债进行评估， 而此类评估本身就涉及行使判断能力。在评估与针对公司的法律诉讼相关的或有损失或有损失时，公司的法律顾问将评估任何法律诉讼或未主张的索赔的感知价值，以及寻求或预期寻求的救济金额的感知价值。如果对或有事项的评估显示很可能发生了重大损失，并且可以估计负债的金额，则估计的负债将计入本公司的财务报表。
如果评估 表明潜在的或有重大损失不可能但合理地可能发生，或可能发生但无法估计，则应披露或有负债的性质，以及估计的可能损失范围(如果是可确定的)和重大损失。截至2022年3月31日和2021年6月30日，本公司没有此类或有事项。
现金 及其等价物
现金和 等价物包括手头现金、活期存款和短期现金投资，这些投资具有高流动性，购买三个月或以下时具有原始到期日 。
9
盘存
库存 主要由智能测温人脸识别终端和身份信息识别产品 组成，按成本或可变现净值中较低者计价。库存价值采用先进先出的方法确定。 公司在必要时定期估计估计的滞销库存的库存余量。库存金额为报告的扣除此类津贴后的净额。截至2022年3月31日和2021年6月30日，缓慢流动和陈旧库存(主要是智能学生证)的津贴分别为60,230美元和59,187美元。
财产 和设备
财产和设备按成本减去累计折旧列报。显著延长原始使用寿命或提高生产率的重大维修和改进将在受益期内资本化并折旧。维护和维修按发生的费用计入。 当财产和设备退役或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从相应的 账户中扣除，任何收益或损失都计入运营。财产和设备的折旧采用直线折旧法 计算估计使用年限如下：
| 家具和固定装置 | ||
| 办公设备 | ||
| 车辆 | ||
| 租约改善 |
租赁权 改进按估计使用年限或剩余租赁期中较短的时间采用直线法折旧。
无形资产
具有有限寿命的无形资产 使用直线方法在其估计受益期内摊销。评估无形资产的可回收性 是考虑到需要修订使用年限估计或表明存在减值的事件或情况。该公司的所有无形资产均需摊销。截至资产负债表日，尚未确认任何无形资产减值。
无形资产包括许可证、证书、专利和其他技术，并在三年的使用年限内摊销。
金融工具的公允价值(FV)
由于到期日较短，本公司若干金融工具(包括现金及等价物、应计负债及应付帐款)的账面金额 与其净资产价值相若。FASB ASC主题825“金融工具”要求披露公司持有的金融工具的FV。资产负债表中报告的流动负债的账面金额符合 金融工具的资格，是对其FV的合理估计，因为此类工具的产生与预期变现和当前市场利率之间的时间较短。
公允价值计量和披露
FASB ASC 主题820“公允价值计量”定义了FV，并为披露建立了一个三级估值层次结构，以增强FV衡量的披露要求。这三个级别的定义如下：
| ● | 估值方法的第1级投入是指活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)。 |
| ● | 估值方法的第二级投入包括活跃市场中类似资产和负债的第一级报价以外的投入，以及在金融工具的几乎整个期限内可直接或间接观察到的资产或负债的投入。 |
| ● | 估值方法的第3级输入无法观察到，对FV测量具有重要意义。 |
10
由于到期日较短，公司短期金融工具如现金、应收账款、预付费用、应付账款、客户垫款、应计费用和其他应付账款的账面价值与其净资产价值接近。
截至2022年3月31日及2021年6月30日，本公司并无确认任何须于资产负债表上经常性列报的资产或负债。
长期资产减值
根据FASB ASC 360-10《长期资产减值或处置的会计处理》，只要事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回，或者这些资产可能因技术或其他变化而减值，就会审查资产 和设备等长期资产的减值。 通过将资产的账面价值与资产预期产生的未来未贴现现金流量进行比较来确定将持有和使用的资产的可回收性。
如果该等资产被视为减值，则应确认的减值按资产的账面价值超过其净值的金额计量。FV一般按资产的预期未来未贴现现金流或市值(如可随时厘定)厘定。 待处置的资产按账面值或FV减去出售成本中较低者呈报。截至2022年3月31日及2021年3月31日止九个月及三个月，并无就长期资产确认减值亏损。
未实现收入
本公司 将客户或销售代理为本公司产品预收的款项记为未赚取收入，主要包括本公司销售代理的5G产品押金或预付款。这些订单通常根据合同条款和客户需求进行交付，并在产品交付给最终客户时确认为收入。
递延收入
递延收入主要包括地方政府根据“2020哈尔滨校园安全计划”给予讯瑞的财政支持，用于开发智能校园安全管理平台的技术创新 。该公司将在通过当地政府对该项目的检查后将赠款记为收入。
租契
公司 根据FASB ASC主题842确定一项安排在开始时是否为租赁。使用权资产(“ROU”)及租赁负债 于开始日期按租赁期内剩余租赁付款的现值确认。为此，公司只考虑在开始时是固定和可确定的付款。由于其大多数租约不提供隐含的 利率，它使用基于开始日期可用信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值 。该公司的递增借款利率是基于其对其信用评级的理解而设定的假设利率。ROU资产包括对预付款和应计租赁付款的调整。ROU资产还包括在开始之前支付的任何租赁 付款，并在扣除收到的任何租赁奖励后进行记录。本公司的租赁条款可能包括 在合理确定会行使该等选择权时延长或终止租约的选择权。
当存在减值指标时，对ROU资产 进行减值审查。运营和融资租赁的ROU资产受ASC 360、物业、厂房和设备中的减值指导，因为ROU资产是长期的非金融资产。
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如果与ROU资产相关的现金流不独立于其他资产和负债的现金流，则对ROU资产 单独或作为资产组的一部分进行减值测试。资产组是将持有和使用的长期资产的会计单位， 代表可识别现金流在很大程度上独立于其他资产组和负债的现金流的最低水平。截至2022年3月31日和2021年6月30日，公司未确认ROU资产减值。
经营租赁计入综合资产负债表上的经营租赁ROU和经营租赁负债(流动和非流动)。截至2022年3月31日，公司在中国多个城市的办公室和北京高级管理人员宿舍的运营租赁净收益为760,957美元。截至2022年3月31日，经营租赁负债总额(包括流动和非流动) 为638,956美元，用于公司在中国多个城市的办公室和高级管理人员在北京的宿舍的经营租赁。
收入 确认
公司 遵循会计准则编码主题606，与客户的合同收入(ASC 606)。
FASB ASC 606的核心原则是，公司将确认代表向客户转让商品和服务的收入 金额反映公司预期在此类交换中有权获得的对价。这将要求公司 确定合同履约义务，并根据产品和服务控制权转移给客户的时间确定收入是在某个时间点确认还是在某个时间确认。当货物和服务的拥有权转让给客户时，即可确定公司的收入来源。
FASB ASC 主题606需要使用新的五步模型来确认客户合同收入。五步模型要求公司(br})(I)确定与客户的合同，(Ii)确定合同中的履约义务，(Iii)确定交易价格，包括在未来可能不会发生重大逆转的范围内的可变对价，(Iv)将交易价格分配给合同中的各个履约义务，以及(V)在公司履行每项履约义务时(或作为)确认收入。
本公司的收入来自产品销售和与客户签订的5G消息服务合同，收入在交付服务和产品时确认。有说服力的安排证据通过产品销售合同和专业服务合同、 和发票来证明。产品销售价格和对客户的服务价格在接受协议时确定。公司 在客户收到产品并通过检验时确认收入，当向客户提供专业服务时，可能会收取款项。这些收入在履行所有绩效义务后的某个时间点确认。收入确认为扣除向客户收取的退税和增值税后的净额。
于截至2022年3月31日止九个月及三个月期间，本公司收入分别为1,515万美元及554万美元，主要来自5G讯息服务，包括5G短信服务(“短信”)、5G综合讯息营销云平台(“5G MMCP”)及5G多媒体视频讯息(增值服务)。在截至2022年3月31日的9个月和3个月内，提供此类服务的相关成本分别为1,438万美元 和500万美元，主要用于短信服务平台，使用第三方移动虚拟网络运营商(MVNO)提供的 费用，以批发 价格从上游供应商或最终的中国三大电信和网络运营商获得网络服务的批量接入，并将其销售给下游 客户，如北京曙海及其子公司杭州张讯；以及5G MMCP项目开发成本。此外，在截至2022年3月31日的九个月和三个月内，公司的收入分别为36,537美元和2,437美元，来自智慧城市项目，主要用于住宅社区、学校和商业企业的综合安全需求，提供此类服务的相关 成本为21,360美元和1,860美元；截至2022年3月31日的九个月和三个月的广告服务收入为110万美元 。
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细分市场 信息
FASB ASC 主题280“细分报告”要求使用“管理方法”模型进行细分报告。管理方法模型基于公司管理层组织公司内部部门进行运营 决策和绩效评估的方法。可报告的部门基于产品和服务、地理位置、法律结构、管理结构或管理层拆分公司的任何其他方式。根据美国会计准则第280条，确定公司当前业务的管理层构成了一个单一的可报告部门。该公司唯一的业务和行业部门是高科技 和先进信息系统(“TAI”)。TAI包括满足住宅社区、学校和商业企业安全需求的智慧城市解决方案，以及包括5G短信、5G MMCP和5G多媒体视频消息在内的5G消息服务。
公司的所有客户均在中国，截至2022年和2021年3月31日的九个月和三个月的所有收入均来自中国。本公司所有可识别资产均位于中国境内。因此，没有提出地理区段。
所得税 税
根据FASB ASC主题740“所得税”，公司 使用资产负债法对所得税进行会计处理。 在这种方法下，所得税支出确认为：(I)当期应付或可退还的税款，以及(Ii)因实体财务报表或纳税申报单中确认的事项而产生的暂时性差异造成的递延税款后果。递延税项资产还包括前几年结转的净营业亏损。递延税项 资产和负债采用颁布税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应纳税所得额。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间内的经营业绩中确认。如果根据可获得的正面和负面证据的权重，部分或全部递延税项资产很可能无法变现，则提供估值津贴以减少报告的递延税项资产。
公司 遵循FASB ASC主题740，该主题规定了财务报表确认和衡量在纳税申报单中采取或预期采取的税收头寸的更有可能的门槛。FASB ASC主题740还就所得税资产和负债的确认、当期和递延所得税资产和负债的分类、与税收职位相关的利息和罚款的会计处理、中期所得税的会计处理以及所得税披露提供指导。
根据FASB ASC主题740的规定，当提交纳税申报单时，所采取的一些立场可能会在税务当局审查后得到维持，而另一些立场则受到所采取立场的是非曲直或最终将维持的立场金额的不确定性。税务仓位的利益于该期间的财务报表中确认，在此期间，根据所有现有证据，管理层相信税务仓位很可能会在审查后得以维持，包括 上诉或诉讼程序(如有)的解决。所持有的税务仓位不与其他仓位抵销或汇总。税收 符合极有可能确认门槛的仓位被衡量为在与适用的税务机关达成和解后可能实现的最大税收优惠金额 。与税务头寸相关的利益 超过上述计量金额的部分在随附的 资产负债表中反映为未确认税收优惠的负债以及任何相关利息和罚款，这些利息和罚款将在审查后支付给税务机关。与未确认的税收优惠相关的利息 被归类为利息支出，而惩罚在损益表中归类为销售、一般和行政费用 。截至2022年3月31日，本公司在截至2022年3月31日的九个月和三个月内没有未确认的税收优惠和费用，因此，公司不确认与未确认的税收优惠相关的任何利息或罚款。截至2022年3月31日，不确定的税收头寸没有应计项目。该公司提交美国和中国的所得税申报单。 几乎没有例外, 本公司于截至2018年6月30日及其后年度提交的美国所得税报税表 须由有关税务机关审核；本公司于截至2017年12月31日止年度提交的中国所得税报税表采用公历年终 ，其后须由相关税务机关审核。
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研发费用
研究和开发费用在发生时计入。这些成本主要包括所用材料的成本、支付给公司开发部门的工资以及支付给第三方的费用。
非控股权益
公司 遵循FASB ASC主题810“合并”，管理部分拥有的合并子公司中非控股 权益(“NCI”)的会计和报告以及子公司的控制权丧失。本标准的某些条款 指出，NCI(以前称为少数股权)应被视为股权的单独组成部分，而不是作为负债，母公司所有权权益的增减应视为股权交易，而不是作为阶段性收购或稀释损益，部分拥有的合并子公司的亏损应分配给非控股权益，即使此类分配可能导致赤字平衡。
归因于NCI的净收益(亏损)在随附的营业报表和全面收益(亏损)表中分别列出。NCI在子公司的应占亏损可能超过非控股权益在子公司股权中的权益。NCIS的超额收入 归因于这些权益。NCI应继续将其应承担的损失份额归因于NCI，即使这种归因导致NCI余额出现赤字。
截至2022年3月31日，张讯 非控股持股30.19%，掌祺非控股持股1%，南京曙海非控股持股1%，深圳声学MP非控股持股1%，深圳声学非控股持股30.1%。于截至2022年及2021年3月31日止九个月内，本公司因非控股权益分别亏损226,561美元及93,902美元。于截至2022年及2021年3月31日止三个月内，本公司因非控股权益而分别录得收入31,720美元及净亏损57,347美元。
信用风险集中
本公司在中国境内国有银行的 账户中保留现金。国有银行现金低于人民币500,000元(合76,000美元)为保险范围。 如果持有本公司现金的任何机构破产，或本公司因任何原因无法提取资金，本公司可能会损失存放在该机构的现金。本公司并未在该等账户中蒙受任何损失，并相信其在该等银行账户中的现金不会有任何风险。截至2022年3月31日和2021年6月30日，以人民币计价的现金分别相当于1,549,718美元和32,687美元，存放在中国境内金融机构的账户中， 不可自由兑换为外币。
美国金融机构账户中持有的现金由联邦存款保险公司或其他计划投保，但受某些限制，每个储户最高可达 250,000美元。截至2022年3月31日，美国金融机构的现金为72,651美元。现金存放于香港的金融机构，并由香港存款保障委员会承保，上限为港币500,000元(64,000元)。 截至2022年3月31日，香港金融机构的现金结余为6,381元。本公司、其附属公司 及VIE并无在该等账目中蒙受任何损失，亦不相信该等现金会面临任何重大风险。
外币折算 和综合收益(亏损)
本公司中国实体的账目以人民币结算，美国母公司的账目以美元结算。 中国实体的账目根据FASB ASC主题830“外币事项”折算为美元。 所有资产和负债均按资产负债表日的汇率折算；股东权益按历史汇率折算，经营报表和现金流量按当期加权平均汇率折算。 根据FASB ASC主题220“综合 收益”，由此产生的折算调整在其他全面收益(亏损)项下报告。外币交易产生的损益反映在经营报表中。
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本公司遵循FASB ASC 主题220-10“全面收益(亏损)”。全面收益(亏损)包括净收益(亏损)和股东权益变动表的所有变动，股东投资、额外实收资本变动和分配给股东的变动除外。
为编制《财务报告》，用于将人民币金额折算为美元的汇率如下：
| 3月31日， | 3月31日， | 6月30日， | ||||||||||
| 2022 | 2021 | 2021 | ||||||||||
| 期末日期美元：人民币汇率 | ||||||||||||
| 本报告所述期间美元平均数：人民币汇率 | ||||||||||||
每股基本收益和摊薄收益(亏损)(EPS)
基本每股收益是通过将普通股股东可获得的收入除以该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。稀释每股收益的计算方法类似，只是分母增加以包括潜在普通股已发行且额外普通股为稀释普通股时将发行的额外普通股 数量。稀释每股收益是基于所有稀释性可转换股票和股票期权都已转换或行使的假设。 摊薄是通过应用库存股方法计算的。在这种方法下，期权和认股权证被假定在期初(或发行时，如果较晚)已被 行使，并好像由此获得的资金被用于以期间内平均市场价格购买普通股。截至2021年3月31日及2020年3月31日止九个月及三个月内，本公司的每股基本亏损及摊薄亏损均与本公司的净亏损相同。截至2022年3月31日及2021年3月31日止九个月，1,319,953份及101,500份认股权证分别为反摊薄 。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月，分别有1,319,953及101,500份认股权证为反摊薄权证。
现金流量表
根据FASB ASC主题230“现金流量表”，公司运营的现金流量是根据当地货币计算的。因此，现金流量表上显示的金额不一定与资产负债表上相应资产和负债的变化相符。
最近 会计声明
2016年6月，FASB发布了ASU编号2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)，其中要求实体根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来计量报告日期持有的金融资产的所有预期 信贷损失。这取代了现有的已发生损失模型，适用于按摊余成本计量的金融资产的信贷损失计量。本指南适用于财政年度以及这些财政年度内的过渡期，从2022年12月15日起生效。从2018年12月15日之后的 开始，将允许所有实体在财政年度和这些财政年度内的过渡期提前申请。该公司目前正在评估该标准将对其CFS产生的影响。
2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06、可转换债务和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有股权的衍生品和对冲合同(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06取消了收益转换和现金转换的会计模型，简化了可转换债务的会计处理。采用ASU 2020-06后，可转换债券将不再在债务和股权部分之间分配，除非发行时有相当大的溢价或嵌入了与宿主合同不明显和密切相关的转换 。 这一修改将降低发行折扣，并导致财务报表中的非现金利息支出减少。ASU 2020-06还更新了每股收益计算，并要求实体在可转换债务可以现金或股票结算时承担股票结算 。对于实体自身权益中的合同，主要受ASU 2020-06影响的合同类型是独立的 和嵌入的特征，由于未能满足和解评估而在当前指导下作为衍生品入账 ，删除了以下要求：(I)考虑合同是否将以登记股份结算，(Ii)考虑是否需要张贴抵押品 ，以及(Iii)评估股东权利。ASU 2020-06在2023年12月15日之后的财年有效。 允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年，且仅在该财年开始时采用。本公司采用ASU 2020-06，自2021年7月1日起生效。采用ASU 2020-06对公司的CFS报告或披露没有任何影响。
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2021年5月， 财务会计准则委员会发布了ASU 2021-04、每股收益(主题260)、债务修改和清偿(主题470-50)、补偿 -股票补偿(主题718)以及实体自身股权的衍生品和对冲合同(主题815-40)： 发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计(“ASU 2021-04”)。 ASU 2021-04提供了关于发行人应如何考虑条款或条件的修改或交换独立的 股权分类书面看涨期权(即权证)的指南，该期权在修改或交换后仍被归类为以原始 票据交换新票据。发行人应以修改或交换的权证的公允价值与紧接修改或交换之前该权证的公允价值之间的差额来衡量修改或交换的效果，然后 应用一个确认模型，该模型包括四类交易和每一类的相应会计处理 (股权发行、债务发行、债务修改以及与股票发行和债务发行或修改无关的修改)。 ASU 2021-04在2021年12月15日之后的会计年度内对所有实体有效，包括该会计年度内的过渡期。实体应前瞻性地将ASU 2021-04中提供的指导应用于在生效日期或之后发生的修改或交换。允许所有实体及早采用，包括在过渡时期采用。如果一个实体选择在过渡期内提前采用ASU 2021-04, 指导意见应在包括该过渡期的财政年度开始时适用。 采用ASU 2021-04预计不会对公司的CFS报告或披露产生任何影响。
本公司管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何其他权威指引如果目前被采纳，会对本公司的财务报表列报或披露产生重大影响 。
附注 3--财产和设备
财产和设备摘要 如下：
| March 31, 2022 | 6月30日， 2021 | |||||||
| 家具和固定装置 | $ | $ | ||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至2022年和2021年3月31日的9个月的折旧分别为127,847美元和104,841美元。
截至2022年和2021年3月31日的三个月的折旧分别为41,506美元和38,819美元。
附注 4--无形资产
无形资产汇总 如下：
| March 31, 2022 | 6月30日， 2021 | |||||||
| 软件注册权 | $ | $ | ||||||
| 专利 | ||||||||
| 软件开发成本 | ||||||||
| 增值电信业务许可证 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计摊销 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
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软件注册权代表从第三方软件开发商购买定制软件及其源代码的成本。
软件开发成本是指确定技术可行性和生产工作模式并将其记为无形资产后发生的内部研发成本。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的摊销分别为284,924美元和7,509美元。
截至2022年和2021年3月31日的三个月的摊销分别为137,720美元和5,292美元。
附注 5--预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产 包括：
| March 31, 2022 | 6月30日， 2021 | |||||||
| 保证金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 预付费软件开发 | ||||||||
| 预付保险 | ||||||||
| 其他应收账款-鹤岗 | ||||||||
| 来自第三方个人的预付款 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：其他应收账款准备-鹤岗 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
其他应收账款-鹤岗
2020年2月20日，国中时代与一家不相关的公司合勤(北京)科技有限公司(简称合勤)签订了业务合作协议，以营销和推广人脸识别支付处理设备及相关技术支持、 以及本公司的其他产品，包括防疫系统。鹤琴有一支销售团队，曾与世界500强企业合作，专门从事企业营销和销售渠道的建立和拓展，特别是在教育行业和公共领域。它拥有与客户、分销商和零售商组织多次商业撮合会议的成功经验。
合作期限为2020年2月20日至2023年3月1日；但在截至2020年7月30日期间，和勤是本公司人脸识别 支付处理产品的独家经销商。2020年3月至4月期间，《国中时报》向鹤琴市提供营运资金，并在2020年5月至2020年8月期间，与《国中时报》向鹤沁市提供的信用额度一起，共计借款人民币1000万元 (合141万美元)，以满足鹤琴市的运营需求。截至2021年12月31日，《国中时报》应收鹤琴市应收账款368万元(577,191美元)，并作为其他应收账款入账。截至2021年6月30日，《国中时报》欠鹤琴的应收账款为人民币368万元(合577,191美元)，并记为其他应收账款。除分别于2020年6月30日及2020年8月15日到期的两笔各为人民币200,000元(28,250美元)的贷款外，本公司不会向鹤岗收取任何利息，如鹤岗未能于到期日偿还，本公司将收取15%的利息 。
在全部偿还借款之前，不会分配和分配任何利润 。合勤全额支付借款后，国中时代和合勤 将按销售人脸识别支付处理设备及相关技术支持的利润分别按净收益的30%和70% 进行分配。销售本公司其他产品的利润分配办法另行协商。在绩效薪酬机制下，当鹤琴达到预定的销售目标时，将获得一定的股票奖励。
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截至2022年3月31日和2021年6月30日，鹤琴市未向本公司偿还任何款项，本公司于2022年3月31日和2021年6月30日分别计提坏账准备579,692美元和284,825美元。
附注 6-长期投资
2021年11月，南京曙海投资20万元人民币(3.15万美元)收购了南京市一家专门从事互联网安全设备的高科技公司6.21%的股权 ；同时同意投资30万元人民币(4.73万美元)收购南京市另一家专注于数字市场监控解决方案的高科技公司3%的股权 ，截至2022年3月31日，南京曙海支付了20万元人民币(3.15万美元) 。这些投资是按成本入账的。截至2022年3月31日，这些投资没有减值。
附注 7-应计费用和其他应付款
应计费用和其他应付款 包括以下内容：
| March 31, 2022 | 6月30日， 2021 | |||||||
| 其他应付款 | $ | $ | ||||||
| 应支付的高级人员薪金 | ||||||||
| 应付薪金--雇员 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
其他应付款项主要包括社会保障和应付保险。
附注 8--应付贷款
截至2021年6月30日，公司 与非关联方签订了数笔1,486,819美元的贷款协议，这些贷款不产生利息，需要在2021年12月31日之前的任何时间偿还。本公司于2021年12月31日前向无关联方全额偿还贷款。
附注 9-关联方交易
2020年4月，公司首席执行官与公司签订了一份为期一年的公寓租赁协议，租赁位于哈尔滨市的一套公寓作为公司的分支机构，年租金为人民币75,000元(11,000美元)。任期从2020年5月1日到2021年4月30日。迅瑞于2021年4月30日与本公司总裁签订为期一年的新租约，年租金为人民币75,000元(11,000美元)， 本协议截至2022年3月31日及2021年3月31日止九个月的租金开支分别为8,780元及8,418元。截至2022年和2021年3月31日的三个月，本协议的租金支出分别为2950美元和2881美元。
2020年10月1日，公司首席执行官 与迅瑞签订办公室租赁协议。根据协议，本公司于2020年10月1日至2021年9月30日期间在哈尔滨市租用一间办公室，总付款为人民币163,800元(24,050美元)。2021年10月1日，迅瑞与公司总裁签订了为期7个月的新租约，总租金为人民币94,500元(合14,690美元)。截至2022年3月31日的9个月和3个月，本协议的租金费用分别为19,036美元和6,373美元。
2021年7月1日，公司首席执行官与公司签订了为期一年的租车协议。根据协议，本公司向本公司首席执行官租用一辆汽车，每月租金人民币18,000元(2,800美元)，或总计33,400美元，一次性全额支付。
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2021年9月1日，公司 在北京续签了为期一年的高级管理人员宿舍租约，月租金为15,200元(2,439美元)，每隔 提前6个月支付一次。此租赁的租金费用为16,608美元，截至2022年3月31日的9个月和3个月的租金为7,117美元。
2021年12月24日，本公司首席执行官(同时也是本公司的大股东)向北京曙海公司出资40万元人民币(合62,802美元)。
因关联方的原因
截至2022年3月31日及2021年6月30日，本公司应付关联方的款项分别为29,063美元及69,305美元，主要用于支付 公司首席执行官的办公室租金，以及由首席执行官及其父亲(本公司的一名董事)支付的公司某些费用， 因关联方而不产生利息，应按要求支付。
附注 10-普通股和认股权证
2020年10月的私募
于2020年10月22日，本公司与Triton Funds LP(“Triton”)订立普通股购买协议。根据购买协议，根据购买协议中规定的某些条件，根据公司的购买通知，Triton有义务在2020年12月31日之前不时购买最多200万美元的公司普通股。如果纳斯达克股票市场上报道的收盘价低于每股1.65美元，公司 将被禁止向Triton提交收购通知。
根据该协议将购买的股份总数不超过523,596股，或于协议执行日期本公司已发行普通股的2.5%，但须受Triton持有的本公司已发行普通股的9.9%实益所有权限制。出售普通股的交易将不迟于Triton托管人收到购买的股票之日起三个工作日内完成。此外，本公司同意(I)在收购时 协议执行时向Triton汇款10,000美元，以及(Ii)在初始成交时向Triton支付5,000美元，以偿还Triton与交易相关的费用 。
2020年10月29日，该公司发布公告，向Triton出售520,000股票。2020年11月11日，本公司和Triton完成了以每股1.80美元的价格发行520,000股公司普通股的股权融资， 2020年11月11日的市场价格为每股1.81美元，扣除5,000美元的费用后，公司从融资中获得了931,000美元的收益。
2021年7月注册直接发售和同步私募
于2021年7月20日，本公司与若干机构投资者订立证券购买协议，据此，本公司同意向该等投资者出售合共2,436,904股本公司普通股，收购价为每股3.48美元。普通股的发售是根据美国证券交易委员会于2020年6月25日宣布生效的S-3表格(第333-239183号文件) 的搁置登记声明。
在出售普通股股份的同时，本公司亦向该等投资者出售认股权证以购买1,096,608股普通股 。该公司出售了普通股和认股权证，扣除佣金和费用前的总收益约为8,480,426美元。在若干实益拥有权限制的规限下，该等认股权证可立即按每股4.48美元的行使价行使，并将于认股权证首次行使日期起计两年半的周年日终止。本次融资中发行的权证被归类为股权工具。根据FASB ASC主题505项下的FV方法，本公司在本次融资中发行的权证 入账，权证的FV是在以下假设下使用Black-Scholes 模型计算的：寿命为2.5年，波动率为150%，无风险利率为0.37%， 股息率为0%。于授出日期发行的认股权证的净额为1,986,880元。
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此外，本公司亦已同意向其配售代理发行上述认股权证，以购买相当于本次发售的普通股股份总数5.0%的若干普通股股份(121,845股认股权证)，认股权证的行使价为每股3.96美元，并将于发售结束后两年半终止。根据FASB ASC主题505项下基于FV方法发行的权证， 公司占帐，权证的FV是在以下假设下使用 Black-Scholes模型计算的：寿命为2.5年，波动率为150%，无风险利率为0.37%，股息率为0%。于授出日期发行的认股权证的净额为225,964元。本次融资中发行的权证被归类为股权工具。
根据证券购买协议，这些 证券的销售于2021年7月22日完成。在扣除应付配售代理的若干费用及本公司的估计交易开支后，交易所得款项净额约为7,640,000元，并已用作营运资金及一般企业用途，以及偿还债务。
以下是截至2022年3月31日期间权证的活动摘要：
| 数量 认股权证 | 平均值 锻炼 价格 | 加权 平均值 剩余 合同 任期在 年份 | ||||||||||
| 截至2021年6月30日的未偿还债务 | ||||||||||||
| 自2021年6月30日起可行使 | ||||||||||||
| 授与 | ||||||||||||
| 已锻炼 | - | |||||||||||
| 被没收 | - | |||||||||||
| 过期 | - | |||||||||||
| 截至2022年3月31日未偿还 | $ | |||||||||||
| 自2022年3月31日起可行使 | $ | |||||||||||
向独立董事发放股份作为补偿
在截至2022年和2021年3月31日的9个月内，本公司分别按股票发行日的市价发行了10,132股和3,692股公司普通股，向两名独立董事记录了15,000美元和12,000美元的股票薪酬支出 。在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，本公司按股票发行日的市价分别发行了0股和3,692股公司普通股，向两名独立董事记录了4,500美元和12,000美元的股票补偿 费用。
将股份 作为对高级职员的补偿
2021年9月24日，根据2018年股权创新计划，公司董事会自2021年7月1日起，每月向首席执行官授予15,000股公司普通股 股票，每月向一名董事会成员授予10,000股普通股，按季度支付， 每个季度的总发行数量按发行前一天收盘价的每股价格 计算。在截至2022年3月31日的9个月和3个月内，公司为本季度向公司首席执行官和一名董事会成员发行的股票记录了485,250美元的公允价值和210,000美元的股票补偿费用 。
将股票 作为薪酬分配给顾问
2021年10月1日，本公司与一位顾问签订了一份为期一年的咨询协议，每月补偿3,000美元，按季度 通过发行公司股票的方式支付。在截至2022年3月31日的9个月中，公司向顾问发行了5844股公司普通股 。本协议于2022年2月28日终止。
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应支付给列国官员的工资份额
2021年12月30日，董事会批准向公司首席执行官和一名董事会成员发行167,112股票，以代替支付259,023美元的工资，公司股票在2021年12月30日的市场价格为每股1.55美元。
修订2018年股权激励计划预留股份
2022年3月17日，董事会批准了对公司2018年股权激励计划的修订，将公司普通股预留数量从400万股增加到1400万股，这一修改已在2022年4月28日举行的公司股东大会上获得批准。
附注 11--所得税
本公司 须就各实体所在税务管辖区所产生或取得的收入按实体缴纳所得税。公司的中国子公司在网上向中国税务机关提交所得税申报单。本公司的所有业务均透过其附属公司及附属公司进行，主要是在中国。
本公司的美国母公司适用21%的美国所得税税率，并提交美国联邦所得税申报单。截至2022年3月31日和2021年6月30日，该美国实体在所得税方面的净营业亏损(NOL)结转为198万美元 和94万美元。2017年后开始的纳税年度产生的纳税所得额可减少纳税人应纳税所得额的80%，并可无限期结转。然而，2020年3月通过的《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》 为公司和非公司纳税人提供了税务减免，增加了五年的结转期，并暂时 取消了2018年、2019年和2020年产生的80%的NOL限制。管理层认为，由于母公司有限的经营历史和持续亏损，从这些 亏损中实现收益仍不确定。因此，提供了100%递延的 纳税资产估值免税额。
本公司的境外附属公司舒海技能(香港)是一家香港控股公司，在香港须缴纳16.5%的企业所得税。北京曙海获得高新技术企业资格，享受企业所得税15%的免税期。天津资讯、迅瑞、国中时报、国中浩泽、国浩世纪、经纬、曙海南京、张讯适用25%的中华人民共和国所得税税率。
截至2022年3月31日及2021年6月30日，本公司拥有约1,316万美元及904万美元的净资产，分别来自其香港控股公司、中国子公司及于2021年至2025年到期的VIE。在评估递延税项资产的变现时，管理层会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。递延税项资产的最终变现 取决于公司在代表未来可扣除净额的临时差额 变为可扣除期间的未来应纳税所得额。管理层在作出这项评估时，会考虑递延税项负债的预定冲销、预计未来应纳税所得额及税务筹划策略。在考虑所有现有资料后， 管理层认为递延税项资产的未来变现存在重大不确定性，因此 已于2022年3月31日及2021年6月30日设立全额估值准备。
下表将截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的美国法定税率与公司实际税率进行了核对：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 美国联邦法定利率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异--当前拨备 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中华人民共和国免税期的影响 | ( | )% | % | |||||
| 估值免税额 | % | % | ||||||
| 实际税率 | % | % | ||||||
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下表将截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的美国法定税率与公司实际税率进行了核对：
| 2022 | 2021 | |||||||
| 美国联邦法定利率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异--当前拨备 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中华人民共和国免税期的影响 | % | % | ||||||
| 估值免税额 | % | % | ||||||
| 实际税率 | % | % | ||||||
本公司截至2022年3月31日和2021年6月30日的递延税项净资产如下：
| March 31, 2022 | 6月30日， 2021 | |||||||
| 递延税项资产 | ||||||||
| 净营业亏损 | $ | $ | ||||||
| 研发费用 | ||||||||
| 人员薪金的应计费用 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 社会保障和保险应计项目 | ||||||||
| 存货减值 | ||||||||
| 净收益，扣除租赁负债 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延税项净资产 | $ | $ | ||||||
附注 12--承诺
租契
2019年7月30日，公司 签订了北京办公室的经营租赁。根据租约，物业的交付日期为2019年8月8日，但租期自2019年10月8日开始，至2022年10月7日届满，每月租金为207,269元人民币，不含增值税(“增值税”)(或29,250美元)。租约要求保证金为三个月租金人民币677,769元(或96,000美元)。公司收到为期六个月的租金减免，在计算租赁付款的现值时考虑了这一点 以确定在租赁期内摊销的ROU。
2019年7月30日，公司 与其北京办事处签订物业服务协议(如上所述)。根据物业服务协议，该协议自2019年8月9日开始生效，至2022年10月8日到期，季度费用为人民币202,352元(或29,000美元)。押金为202,352元人民币(合29,000美元)。
2019年8月28日，公司 签订了北京高级官员宿舍的经营租赁。租期为两年，于2021年8月31日到期，月租金为人民币14,500元(2,045美元)，每半年预付一次。租约从2021年9月1日至2022年8月31日续签了一年，月租金为人民币15,200元(合2,350美元)，每半年预付一次。
2020年8月，本公司与中国深圳市签订了一份为期三年的写字楼租约，租期为2020年8月8日至2023年8月7日，第一年的月租金为人民币209,911元(合29,651美元)。从第二年开始，租金将每年上涨3%。
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2020年8月26日，天津信息 签订了中国杭州市办公室的租约，租期为2020年9月11日至2022年10月5日。第一年的租金是1,383,970元(207,000美元)。 第二年的租金是1,425,909元(202,800美元)。保证金为人民币115,311元(合16,400美元)。租赁期内的租金总额将分四期支付。
本公司于2019年7月1日采用FASB ASC 主题842。本公司写字楼租赁和12个月以上高级管理人员宿舍租赁的租赁成本、租赁期限和贴现率构成如下：
| 九个月结束 3月31日， 2022 | 九个月 告一段落 3月31日， 2021 | |||||||
| 经营租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 三个月 告一段落 3月31日， 2022 | 三个月 告一段落 3月31日， 2021 | |||||||
| 经营租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 3月31日， 2022 | ||||
| 使用权资产 | $ | |||
| 租赁负债--流动负债 | ||||
| 租赁负债--非流动负债 | ||||
| 加权平均剩余租期 | ||||
| 加权平均贴现率 | % | |||
以下是截至2022年3月31日的经营租赁负债到期日时间表， 按年计：
| 截至3月31日的12个月， | 最低要求 租赁 付款 | |||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 未贴现现金流合计 | ||||
| 减去：推定利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债现值 | $ | |||
附注13--后续活动
对于后续事件的披露，公司遵循FASB ASC 855-10中的指导。自未经审计的财务报表发布之日起，本公司对后续事件进行了评估，确定本公司并无重大后续事件需要披露。
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管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的注意事项
本报告包含《证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的前瞻性陈述。 除历史事实陈述外，所有其他陈述均为联邦和州证券法规定的前瞻性陈述，包括但不限于对收益、收入或其他财务项目的任何预测；任何有关未来运营的计划、战略和管理目标的陈述；任何有关拟议新服务或发展的陈述；任何有关未来经济表现状况的陈述；以及信念陈述；以及任何与上述任何一项有关的假设陈述。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述所明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。
在 某些情况下，您可以通过“可能”、“打算”、“可能”、“ ”、“将会”、“应该”、“可能”、“将会”、“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、“潜在”或这些术语的负面含义等术语来识别前瞻性陈述。这些术语和类似表述 旨在识别前瞻性陈述。本报告中的前瞻性陈述是基于管理层目前的预期和信念，管理层认为这些预期和信念是合理的。但是，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，也无法评估我们所知道的任何因素或因素组合或因素在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同 。请注意，不要过度依赖任何前瞻性陈述。 这些陈述仅代表我们截至本报告发表之日的估计和假设。除联邦证券法要求的范围外，我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映本声明日期 之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。
您 应该意识到，由于多种因素，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果大不相同，包括：
| ● | 与我们建立和运营业务以及创造收入的能力有关的不确定性； |
| ● | 与中国总体经济、政治和商业状况有关的不确定性； |
| ● | 行业趋势和变化 对我们的产品和服务的需求； |
| ● | 与客户 计划和承诺以及从客户收到订单的时间相关的不确定性； |
| ● | 宣布或更改我们的广告模式和相关定价政策或我们竞争对手的广告模式和相关定价政策； |
| ● | 在我们的产品和服务的开发、市场接受或安装方面出现意外延迟； |
| ● | 中国政府法规的变化 ； |
| ● | 资金的可用性、条款和部署、与第三方设备供应商的关系；以及 |
| ● | 新冠肺炎对中国经济和社会的影响 |
概述
Datasea Inc.(以下简称“公司”或“Datasea”)是纳斯达克资本市场的公开交易实体，股票代码为DTSS。它于2014年9月26日在内华达州注册成立。作为一家没有实质性业务的控股公司，本公司主要通过可变利益实体(“VIE”)在中华人民共和国或中国设立的机构开展大部分业务。本公司对其VIE不拥有任何股权，而是通过某些合同安排控制和获得VIE业务运营的经济利益。
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Datasea的 愿景是通过为广泛的商业客户创新和提供先进技术的使命，在十年内成为一家跨国企业集团。
拥有七家子公司的北京曙海信息技术有限公司拥有5G短信、声学智能和智慧城市三个行业的尖端产品和解决方案。截至目前，舒海及其子公司拥有9项专利和53项软件著作权，核心技术中有12项专利申请正在申请中，以增强和发展我们的业务。
主要运营目标是：(I)在5G消息、声学智能和智慧城市领域提供一流的产品和解决方案；(Ii)最大限度地实现收益和运营资金的长期可持续增长；(Iii)为股东创造现金流和回报。 这些目标将通过多元化产品组合、提高运营效率、实现卓越的风险调整回报、审慎配置资本、加快市场触角和客户获取来实现。
促进长期可持续增长和比较优势的指标：(I)利用创新为客户提供便利和选择 并致力于保持新兴市场趋势的领先地位。研发将持续投入，并与一流的研究机构合作，将创新驱动与最高标准的产品研究和质量相匹配。这些努力取得了成果，在5G消息、声音智能和智慧城市领域新推出和升级的产品；(Ii)作为市场的快速推动者 凭借出色的执行力，Datasea向5G消息和声音智能的战略业务扩展都证明了公司能够 发现市场中的巨大机遇并以执行方式抓住这些机遇；(Iii)创造多样化的收入来源和持续的 商业模式改进。与多元化对投资者的重要性类似，拥有多元化的产品解决方案也可以 抵消风险，使公司更具弹性。Datasea涉足三个不同的业务领域，但它们之间存在很大的协同效应。 同时，公司提供软硬件产品和解决方案的组合，这些产品和解决方案不仅可以灵活地满足不同需求的客户，而且有能力规模化地服务客户。Datasea也在不断改进业务模式，以使 有更多的资源来产生经常性收入，提高利润率。
5G消息：在前景看好的市场格局和稳健的执行推动下，与2021财年同期相比，本季度5G消息业务销售收入实现了持续的突破性增长， 连续第12个月增长。随着5G应用在全国范围内的广泛接受 ，特别是中国三大电信运营商自2022年初开始逐步启动5G消息应用商业化的准备工作 ，5G消息相关服务在中国市场的受欢迎程度逐渐上升 。根据DAO Insights 2021年10月4日发布的消息，未来5到7年，中国5G消息传递市场规模预计将达到3000亿元人民币(465.4亿美元)。
增强功能 体现在产品开发、客户获取和业务模式上。目前，公司主要为机构客户提供5G短信、5G短信综合营销云平台(5G IMMCP)和增值服务(5G多媒体 视频短信技术体系等)三种类型的服务。5G短信综合营销云平台(5G IMMCP)基于5G短信营销云平台(5G MMCP)和中国市场目前的需求，通过短信、电子邮件、微信、Applet等接入方式扩大与现有客户的联系。APP推送和第三方工具和管理来自不同平台的用户，集5G IMMCP于一身，形成了 公司独特的产品服务能力和竞争优势。作为国内领先的5G短信领域服务商，Datasea为快递、餐饮、旅游、电商、金融、科技等行业提供5G短信授权发展的公司已从约百家增至近200家。Datasea的商业模式建立在为机构客户提供无缝和高效的技术支持的基础上，帮助他们接触到最终客户，从而实现市场效应。该平台与雄厚的财务实力相结合，继续推动中国不同地区的新客户增长。
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作为中国快递业5G短信技术支持领域的领军企业，公司不断蓄势待发，巩固 在5G短信业务领域的领先地位。北京曙海与国家物流信息技术工程实验室(“国家工程实验室”)合作起草了《中国快递业5G短信应用通用技术要求》，是工业和信息化部信息通信研究院5G短信工作组理事、三大运营商CSP合作伙伴、中国交通企业协会会员、中国快递协会会员、腾讯控股企业微服务提供者。市场认可 包括：舒海北京助力中通快递-SW，完成中国快递行业5G消息服务交付第一单 ；荣获第四届全国5G应用大赛第三名，被新5G消息(新媒体)、5G新商务中心评为《2021年5G消息服务十强企业 》。成为5G短信业务的关键参与者 并拥有广泛的产品适应性，以适应不同行业的企业，可能有助于舒海北京继续增长。
声学智能：与人们对5G消息传递市场潜力的广泛认可相比，曙海北京及其全资子公司曙海 经纬(深圳)信息技术有限公司(简称：曙海经纬)展示了其在声学智能领域领先于新兴市场趋势的远见和能力。在本季度，本公司展现了声学智能的商业潜力，并举例说明了如何最大限度地单独使用这项技术，或者如何在各个业务领域升级产品和解决方案。 书海经纬承诺充分挖掘声学智能的商业潜力，并以有意义的方式跨行业使用声学智能 。它的目标是成为中国和全球声学智能领域的领先技术和产品提供商。
书海 北京已与该领域的一流机构建立了合作伙伴关系，并具备雄厚的研发能力。近日，北京舒海与中国信息通信研究院云计算与大数据研究所联合发布了国内首份《声学智能的行业发展与技术应用》白皮书。 白皮书深入探讨了中国声学智能的现状和未来应用案例，概述了声学智能的介绍、技术开发、商业应用和产业前景，提供了技术见解和指导 行业发展。根据纽思杰研究中心发布的《2021-2025年中国声学设备市场可行性研究报告》 ，中国声学设备市场预计将以15.6%的复合年增长率增长，到2025年将达到460亿元人民币(约合72.3亿美元)。
北京书海的全资子公司书海经纬在粤港澳大湾区经营声学智能业务，是一个有利于提升核心技术、生产、营销和物流的产业集群。截至目前，曙海经纬已完成六大行业和应用领域声学硬件系列产品的技术开发、产品设计、供应链管理和推广计划，包括但不限于医疗保健、医疗美容、环保 和农业。天尔语音识别报警器、超声波杀菌杀毒设备、定向声学识别器、醒脑声学设备四大旗舰产品预计于2022财年推向市场。 其中，全新合资公司-舒海声效与合作机构共同推出物流病毒消毒渠道(公司提供核心 超声波杀菌杀毒组件)，达到99.99%的世界先进水平。
为了获得顶尖人工智能技术并建立世界级品牌，Datasea将在美国本地化，提供设计、创作、供应链管理、营销、销售、 和资本等多项业务功能。通过这样做，与研发机构联系或与硅谷的工程人才合作将更加高效 硅谷是全球创新中心，用于开发与专利合作条约相关的最先进产品，以更好地满足客户的需求。此外，美国拥有世界上最大的充裕消费者群体和最高的新技术采用率 ，这不仅可以增加收入，还可以刺激无形资产的价值， 可以在未来帮助扩大在世界各地的销售。更重要的是，管理团队坚信，开拓包括美国在内的国际市场，构建全球化的业务结构，可以改变目前业务收入完全来自中国市场的单一结构，提高单一市场抵御政策、疫情和通胀等变化和影响的能力, 以及投资者信息透明度和有效降低合规风险。 Datasea进军美国市场的计划是基于增长战略和充分挖掘声学智能 业务潜力的承诺。该公司计划在美国推出超声波杀菌和防病毒设备声学智能 产品，作为全球扩张的第一步。预计消毒设备市场将从2020年起以12%的复合年增长率增长，到2027年达到237.3亿美元。根据Marketand Markets的数据，全球智能农业市场预计将从2021年的129亿美元增长到2026年的208亿美元，年复合增长率为10.1%。
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数字智慧城市：北京书海拥有声音、非视觉和视觉智能算法(人脸识别)。人工智能、机器学习和数据分析功能相结合，因此这些解决方案不仅提供可见性，还可以识别行为模式。此外，书海北京及其子公司国众浩泽(北京)科技有限公司(国众浩泽)和黑龙江迅瑞科技有限公司(黑龙江迅瑞)建立了数字经济、数字政府、数字文化、数字社会、数字生态五大商务服务体系，以三大中端平台 支撑现代数字城市商务。实现了城市全时段空间要素的立体感知、全服务系统的应用支撑、各场景的智能协同指挥，实现了城市治理精细化、辅助决策科学化、产业数字化发展。北京曙海、国中浩泽和黑龙江迅瑞通过提供满足中国市场住宅、学校和商业企业需求的数字智慧城市应用平台，促进中国数字智慧城市的建设。
最新发展动态
最近的业务发展表明公司在总体业务发展、合同收购、产品升级、营销努力和行业认可度方面取得了进展。
| 1. | 5G消息传递 |
1.A. 业务事态发展：
作为中国市场5G短信技术支持领域的领导者，舒海北京的收入来源包括5G短信、5G综合短信营销云平台(“5G IMMCP”)和5G增值服务，如多媒体视频 短信技术系统和广告。业务基于经常性收入 模式，例如5G短信是根据至少一年内发送的推广消息数量收费的，因为客户通常在签订合同期间每月按固定基础计费 （长达一到三年。作为一个结果，经常性销售额约占5G短信总收入的73%。本季度，5G消息业务的机构客户增长迅速。其中，5G短信业务新增机构客户12家，主要来自广东省和广东省；5G集成消息平台(5G IMMCP)业务新增两家机构客户，分别完成金融和医疗两大重要行业应用。同时，增值服务业务持续向好，包括金融中台和广告业务的发展。
北京舒海和舒海张讯定位于在中国市场提供快递和物流、互联网、餐饮、电子商务、金融、物业管理等行业的5G营销服务。最近，参与Datasea 5G消息授权开发的企业从约100家增加到近200家，直接导致该公司成为中国领先的 服务提供商。蓝筹股客户包括中通、圆通、申通、顺丰、韵达和新秀。其中，中通快递是中国快递业通过5G消息下达的第一单快递订单。同时，公司牵头中国快递业主要参与者共同启动了行业5G短信标准的制定工作。 因此，Datasea成为中国快递业5G短信技术支持领域的领导者。此外，在医疗领域，本季度，公司为惠州惠阳东风综合医院提供了5G信息聚合平台服务，协助东风触达和转化优质线索，维护客户关系，成为5G消息应用的典范 。
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为更好地促进业务发展，满足客户需求，北京曙海和曙海掌讯独具特色的销售模式 包括：1)增加专业销售团队，专注于拓展和维护公司现有的潜在客户需求，并将其转化为交易；2)合作伙伴/经纪人模式，利用合作伙伴的资源和联系人，引入更多潜在需求，促进公司5G消息服务的订单转化；3)联合营销模式，利用合作伙伴资源 邀请代理商和终端客户参加公司业务团队牵头的推介会，达成代理商或直销客户签约；4)企业大客户项目合作模式通过培育企业大客户和开发多个企业大客户可实施的项目来促进合作，并可引入公司除5G消息服务以外的其他产品或服务的协同效应。上述业务模式制定了标准的业务流程，有效地 促进了业务进步。
在营销 和销售渠道开发方面，充分利用业务伙伴和子公司在全国推广。此外，与主要电信运营商和多家省市公司建立了长期合作关系，以扩大产品的适用性和客户覆盖范围 中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司、负责与中国三大运营商之一中国电信的全网络业务的增值业务运营中心公司、中国移动浙江嘉兴分公司和中国移动江苏分公司。
1.B. 合同 发展情况：
2022年1月，曙海掌讯与中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司签署了价值111万美元的协议。 该公司将为北京大唐高鸿数据网络科技有限公司的金融数据中局项目提供5G消息服务，包括5G IMMCP和私有云平台集成的金融大数据中局。合同期限为一年。 截至2022年1月27日，已收到约100万美元(约合人民币659万元)。这笔订单不仅是 公司5G消息传递金融领域的重要项目，也预示着5G消息传递全面商业化的临近。
2022年3月，北京曙海的子公司曙海掌讯信息技术有限公司与惠州惠阳东风综合医院有限公司及东风关联实体签署了一份价值34.5万美元的采购协议，提供5G消息聚合服务。根据该协议，曙海掌讯向东风提供5G消息聚合服务，以帮助东风接触和转换优质的 线索并维护他们与客户的关系。结合该协议，Datasea应为东风建设和设立一个定制的5G消息聚合平台。在Datasea交付其5G消息聚合服务后，东风应该 能够利用这个一站式综合消息平台提供一系列互动选项，包括统一ID的多渠道分发 、营销资料分发和基于模板的管理，以吸引东风消费者的注意力，实现东风的 可持续营销增长。Datasea的5G消息聚合平台已经通过了用户验收测试，并成功交付给东风。与东风的合作不仅展示了5G消息应用的巨大潜力， 还巩固了Datasea在快递和医疗等不同行业应用5G消息方面的领先地位。Datasea的5G消息SaaS模式也已经投入使用，我们相信它将为Datasea带来高毛利率 ，并最终成为我们未来的核心业务模式。
2022年3月，北京曙海的子公司黑龙江迅瑞科技有限公司与江苏鑫荣网络技术研究院有限公司签署了一份采购协议。鑫荣是一家提供软件开发、人工智能和大数据解决方案的公司。 根据协议，鑫荣将为100个住宅社区建立和运营信息系统，并同意 直接从迅瑞购买5G消息智能城市解决方案，每个住宅社区的预算为50万元人民币(约合7.88万美元)。迅瑞估计，在为期两年的协议期间，该项目的总价值将达到人民币5000万元(约合788万美元)。5G消息智慧城市解决方案包括采用基于人工智能的人脸识别技术帮助识别潜在公共安全风险的硬件设备和利用云计算安全的软件。 5G消息智慧城市解决方案不仅提供可见性，还将帮助物业管理团队识别行为模式， 生成客观、实时的定性测量和分析。最终防范安全风险，支持主动安全管理 。
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2022年4月，曙海掌讯与鑫源公共信息发展有限公司(以下简称鑫苑众)签署了《5G短信重点行业解决方案服务商引入项目合作协议》(以下简称《协议》)，共同推动 5G短信聚合平台的多行业应用。鑫苑股份有限公司是中国三大运营商之一的中国电信股份有限公司的全资子公司。也是中国电信增值业务运营中心，承担着服务于中国电信全网的集中互联网应用服务的运营和日常持续发展。根据协议，鑫源公众股份有限公司统筹安排使用舒海掌讯提供的解决方案、产品和服务； 双方建立合作业务体系，确保合作业务体系健康可持续发展；继续推动双方在5G短信业务方面的深度合作。鑫苑公众将在中国电信全业务系统重点推广舒海掌讯5G消息平台。此次合作表明，该公司获得了中国三大移动运营商的最高认可程度。重点在全区运营商和系统行业推广舒海的5G短信解决方案 ，有效扩大产品的适用性和客户的覆盖范围。这不仅显示了公司5G消息应用方案的巨大潜力，也预示着 公司将获得潜在客户和服务的进一步扩大，实现5G消息业务和收入的强劲增长。
1.C. 产品升级：
公司旗下杭州曙海掌讯信息技术有限公司做出了新的努力，包括推出新产品，深化与运营商的合作，充分挖掘5G短信市场。新的努力解决了在多个环境中启用全方位服务的复杂性，并通过提供集成的但仍具有个性化的5G消息传送体验来简化企业的服务转型。为此，曙海掌讯推出了新的应用模块--聚川智能 推送，利用大数据和数据挖掘，实现个性化投递服务。聚川智能推送集成了短信、视频短信等富媒体消息，提供一系列互动选项和营销资料，帮助品牌抓住消费者的 注意力，实现可持续的营销增长。舒海掌讯与现有的5G消息营销云平台，以及整合的5G消息营销云平台，能够提供全面的组合消息产品，瞄准利润丰厚的具有增值功能的企业 细分市场。来自不同行业的企业，包括但不限于旅游、零售、房地产、教育 和培训、休闲娱乐和快递，都将能够与舒海掌讯的5G通讯产品联系、转换和维护其买家关系 。
1.D. 市场营销 扩展：
北京曙海和曙海掌讯进一步发展了与三大运营商和多家省市运营商的合作关系，以扩大产品适用性和客户覆盖面。包括，1)书海掌阅与中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司合作，为金融客户提供融合平台5G IMMCP和私有云平台的综合金融大数据平台；2)与国内三大运营商合作。1.中国电信 电信负责其整个网络业务的增值业务运营中心公司，共同推动蜀海5G消息聚合平台的多行业应用；3)同时，作为中国移动浙江嘉兴分公司唯一的5G消息认证服务合作伙伴，可以直接为运营商现有客户提供5G消息服务； 4)蜀海张讯与江苏分公司也加快了5G消息服务的合作，旨在树立中国快递行业的标杆，并在江苏移动云平台上推出相关服务。产品，并计划在2022年5月推出一项覆盖中国快递公司的营销活动。
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1.E. 行业 认可：
2022年1月，书海章讯牵头组织了快递服务场景下5G消息应用的总体技术要求 --即中国快递业5G消息群发标准起草小组第一次研讨会。 在本次研讨会上，书海章讯与来自中国快递协会、运通快递、中通快递-SW、STO快递与顺丰快递 及国内三大运营商代表共同就《5G快递服务场景新闻》发表演讲。 应用通用技术要求》团体标准1.0版研讨交流，加快行业标准出台及后续在快递行业的实施。
近日，专注于5G通讯业务的北京舒海子公司舒海张讯被新5G通讯(新媒体)和5G新商务中心评为“2021年5G通讯十大企业”。舒海章讯已成为中国5G通讯领域跨平台产品融合的创新先锋。特别是在快递领域，舒海 张讯与中通快递-SW共同树立了5G通讯应用标杆。而 该应用更是被业界高度认可，被业界誉为“构建5G短信领域跨平台产品矩阵，引领5G短信生态融合”的典范。
| 2. | 声学智能 |
2.A. 业务发展 ：
北京曙海和曙海经纬致力于充分挖掘声学智能的商业潜力，并以有意义的方式在 行业中运用声学智能。在本季度，该公司通过直接销售声学智能动力消毒设备以及与不同企业达成协议，将声学智能应用于汽车系统和智能家电等领域，从而展示了声学智能的商业潜力。我们决心成为中国和全球声学智能领域的领先技术和产品提供商。技术的研发对我们起着至关重要的作用，而正是 让我们与众不同。
报告期内，成立了新的控股子公司--舒海声效科技有限公司(简称舒海声效)。 舒海声学新公司将致力于健康、医疗、农业等主要领域和场景的智能产品的技术开发和产品设计，以及供应链管理、推广和销售。舒海声学 新公司的核心团队由在国内超声波和次声声学领域拥有10年以上声学智能行业经验的技术开发和市场人才组成。他们善于使用声音技术和声音产品 来解决各个行业的实际问题。同时，引入了多位在声学效果、超声波、声学算法和电声技术领域的行业知名专家组成专家团队，以确保合资公司 公司和北京舒海保持在中国声学智能领域的技术领先地位。
此外，深圳还建立了树海声效，将有效利用粤港澳大湾区的产业集群 ，有利于公司技术、生产、营销、供应链和物流体系的建立和完善，减少全球通胀对供应链的影响。确保声学 智能硬件产品按计划上市。舒海声效与其合作机构共同推出了物流病毒消毒 渠道(公司提供核心超声波杀菌和杀毒组件)99.99%，达到了 世界先进水平。
书海 北京和上海卓峰汽车系统有限公司近日就声学 智能产业技术及应用领域的战略合作达成共识。上海追风汽车系统有限公司拥有国内的OEM和前沿的整车市场资源。目前主要从事车载声学系统和5G V2X通信产品的研发和生产。 双方共同推广用于声音唤醒的DMS(疲劳检测) 等车辆应用场景的声学智能模块产品，拓展汽车相关前置市场。未来，将瞄准国内汽车销量超过4亿辆的市场。
综上所述，为了快速进入市场，提高市场占有率，舒海北京、舒海经纬和舒海音效的 发展战略首先是与大的B端客户合作，提供核心的声学消毒模块，如与上海柴峰汽车的合作，以及公司与未来客户的合作。我们将分别为广东康宝莱和南京鑫荣供应50万套和30万套核心消毒组件，这将使公司的供应链 尽快成熟；Datasea在声学智能领域，特别是家庭健康领域的品牌价值， 和更高的毛利润；第三，拓展包括美国在内的北美和南美市场， 国际化发展，降低中国市场单一带来的风险。
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2.B. 合同进展情况：
北京舒海的子公司舒海音效科技有限公司与智能家电企业广东灿博电气有限公司签订了为期三年的合作协议。此次合作将支持下一代消毒柜的发展，整合了舒海音效创新的声学智能杀菌技术。灿博 是世界上第一个家用消毒碗柜的发明者。京灿莫数据显示，截至2021年11月，灿博已 占领消毒柜市场霸主地位，占据中国线上消毒柜销售额近40%的份额。该公司开发、生产和销售消毒碗柜、热水器、燃气灶、烟机等家用电器。新的合作将专注于利用书海音效和灿博各自的优势，促进产品 的演变，提升用户体验。舒海音效将提供名为“高频声空气耦合微生物与协同消毒”的技术，对灿博消毒柜产品进行升级，解决目前消毒柜产品存在的发热、臭氧气味等主要问题，有效将消毒时间从3分钟 降至10秒。根据协议条款，两家公司将密切合作，并承担后续开发和商业化活动的责任。一旦完成技术集成和产品开发，并确认质量保证， 产品的销量预计将达到500, 每年1000台。舒海音效在声学智能方面的专业知识与Canbo在消毒柜市场的主导地位相结合，形成了为用户推进消毒解决方案的理想合作伙伴关系。这一合作伙伴关系与我们的目标密切相关，即为用户提供从根本上改善日常生活的独特体验。
书海经纬 与提供软件开发、人工智能和大数据解决方案的江苏鑫荣网络技术研究院有限公司(以下简称鑫荣)签署了采购协议。根据这项协议，鑫融是一家为包括银行、大学和医院在内的广泛机构客户提供智能设备和解决方案的供应商。为了更好地为客户服务，满足客户对消毒和消毒解决方案的需求。鑫荣同意购买曙海经纬的WPP-254PL-CP01型等声学智能动力消毒设备，并承诺在为期两年的协议期间，这项合同的总价值为人民币2000万元(约合314万美元)。声学智能动力消毒设备具有创新的超声波杀菌功能，已被证明能够净化空气，将新冠肺炎和H1N1等细菌和病毒减少99.9%以上。
2.C。 产品更新：
到目前为止，北京舒海和舒海经纬 准备了四款旗舰产品，展示了声学智能在健康、安全和环境保护等最受欢迎的领域的商业可能性。这四款旗舰产品是：1)曙海超声波杀菌杀毒设备，首款将超声波声效与光学相结合，解决新冠肺炎引发的消毒需求的杀菌杀毒设备；2)曙海天儿语音识别报警器，对必要的实时声音数据进行预警分析，主动应对突发事件和威胁的产品；3)曙海定向声波识别器，处理噪音污染的产品，可应用于个人和公共场所；4)舒海清爽定向音响，这是一款集超声波、低频、电磁波、音乐、语音互动于一体的产品，提供可定制的福祉体验。 这四款旗舰产品已经制作了样品，完成了实验室测试和用户中试，并不同程度地进入了量产 ，预计在2022财年投放市场。舒海声效与合作伙伴 机构共同推出了物流病毒消毒渠道(公司提供核心超声波杀菌和杀毒组件)99.99%，达到世界先进水平。
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2.D. 市场拓展：
目前，依托舒海北京、舒海经纬、舒海声效团队在中国快递、交通、农业等领域的深厚人脉，团队已与国内知名消毒柜龙头企业广东康宝达成500000套微生物消毒功能消毒柜的合作协议，并与国内多家物流公司、港口、航站楼、机场、高铁站形成合作意向和 试点项目，未来将为新公司带来可观的商业收入。
Datasea与独角兽公司签订了为期一年的业务合作协议，独角兽公司在美国消毒行业的采购、物流、仓储、营销和销售等供应链管理方面具有比较优势。合作伙伴关系 利用Datasea和独角兽各自的优势，为两家公司创造引人注目的价值。Datasea将为联合利华提供各种声学智能产品和技术支持，联合利华将利用和分享在美国运营的二十多年经验、内部专业知识和外部资源，帮助公司主要在美国进行产品分销。
Datasea还分别与深圳新路由网络科技和昆泰康普拉签订了 一年的业务协议，该公司相信这将有助于其在推广、销售、业务发展、品牌推广和本地化方面产生协同效应，旨在加强Datasea在北美和南美的参与。新的合作将帮助公司扩大规模和全球足迹，并将新路由网络技术公司和昆泰康普拉整合到Datasea的分销流程中。新路由网络科技利用在中国和北美电商行业超过十年的 经验和全球近二十家实体店，帮助客户 有效地分销产品。QueTal Compra是一家快速增长的公司，在包括秘鲁、阿根廷、哥伦比亚、玻利维亚和墨西哥在内的南美洲拥有22家实体店和约100名员工。新路由网络技术和QueTal Compra架起了国内和海外市场的桥梁，提供简化的物流，并使Datasea能够加强客户价值主张。
2.F. 行业认可：
年1月，北京书海与中国信息通信技术研究院云计算与大数据研究所共同发布了中国首份白皮书，揭示了声学智能技术、商业应用和行业前景的详细事实和令人信服的分析。北京舒海深入研究了声学智能在中国的当前和未来使用案例 并概述了声学智能的介绍、技术开发、商业应用和行业展望 以提供技术见解并指导行业发展。此外，中国的声学智能产业正在快速扩张。未来，声学智能将更加成熟，应用更加广泛。随着声学智能的集成，基于场景的解决方案将得到增强。技术进步将在实体经济中释放出巨大的商机和潜力。
| 3. | 智慧城市业务 |
3.A. 业务发展 ：
书海北京、国中浩泽、黑龙江迅瑞拥有人脸识别等视觉智能算法，以及前沿的声学和非视觉智能算法。它结合了人工智能、机器学习和数据分析功能，因此其解决方案不仅可以提供可见性，还可以识别行为模式。此外，书海北京、国众浩泽和黑龙江迅瑞 建立了支持现代数字智慧城市业务的三大中端平台：大数据平台、物联网平台和数字孪生平台。实现了城市全时空要素的立体感知，全业务 系统的应用支撑；各场景的智能协同指挥，实现了城市治理精细化、辅助决策科学化、产业数字化发展。曙海北京、国众浩泽、黑龙江迅瑞将助力中国数字智慧城市建设，持续提供满足中国市场居民社区、学校、商业企业需求的数字智慧城市应用平台。
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我们的 业务主要基于经常性收入模式，因为我们的客户通常在合同期限内按固定和经常性的基础 计费，合同期限通常为一至三年及以后。北京曙海、国中浩泽、黑龙江迅瑞拥有多样化的客户组合，这使我们的业务模式具有弹性。 我们的非经常性收入主要包括与初始客户端部署相关的安装服务和我们提供的专业服务 。客户通常在完成安装或执行的专业服务工作时收取一次账单。
3.B. 合同 发展情况：
2022年，Datasea签约控股的中国运营公司黑龙江迅瑞科技有限公司与提供软件开发、人工智能和大数据解决方案的江苏鑫荣网络技术研究院有限公司签署了采购协议。根据协议，鑫融将为100个住宅社区建立和运营信息系统，并同意直接从迅瑞购买5G消息智能城市解决方案，每个住宅社区的预算 为50万元人民币(约合7.88万美元)。迅瑞估计，在为期两年的协议期间，这项合同的总价值将为人民币5,000万元(约合788万美元)。5G消息智慧城市解决方案包括 采用基于人工智能的人脸识别技术帮助识别潜在公共安全风险的硬件设备和利用云计算安全的软件。5G消息智慧城市解决方案不仅将提供可见性，还将帮助物业管理团队识别行为模式，生成客观、实时的定性测量、 和分析。最终防范安全风险，支持主动安全管理。
3.C. 产品 更新：
舒海北京及其子公司 在以下方面进行了一系列升级：
1)物联网云平台2.0升级功能。
北京书海及其子公司 已将物联网平台1.0升级为主要版本。在新的2.0版本中，我们增加了开放数据业务中心和第三方业务用户可以访问的业务能力 。用户可以通过标准化的注册审批并上传自己的注册。硬件产品和通信类型等相关配置，用户可以定制和设置各种设备告警参数，平台提供告警界面。物联网平台为用户提供从私有化的 数据中心到共享数据支柱平台的业务转型。现在，曙海物联网平台2.0版已支持集团 全系列设备产品和市场热门产品打通，并提供了集团旗下多种类型的产品。业务 平台校园安全云平台、智慧社区平台、校园宿舍管理系统等提供海量数据流 处理和支持。
2)校园安全云
在校园安全云系统中，北京树海及其子公司新增了物联网服务网关的接入管理和视频流媒体网关的接入管理。这两项服务的加入为舒海 安全云平台提供了更有利的终端数据推送支持。这两个网关可以打包成套销售产品用于设备销售，可以与我们的业务应用平台相结合进行销售。校园安全云视频流媒体服务网关可以作为设备出售，也可以 以程序的形式在本地部署。视频流功能可以为校园 安全云平台提供本地化的视频流服务，即用户部署该设备即可实现本地化的视频流云观看体验。现在支持各种品牌的监控摄像头 。
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| 4. | 我们 密切监控并将以积极主动的方式管理的因素 |
Datasea 密切关注新冠肺炎疫情和全球高通胀对我们业务和运营的影响，包括对我们的客户、供应商和业务合作伙伴的影响。虽然截至本报告日期，我们没有遇到疫情或通胀造成的重大中断，但Datasea正在采取预防措施来管理我们的业务。由于Datasea主要在中国运营，我们 一直非常重视供应链和成本管理。到目前为止，我们还没有看到这些领域带来的重大挑战 这些挑战将影响我们的业务发展和客户获取。同时，Datasea拥有多元化的产品组合，从5G短信、声学智能、智慧城市，以及软件和硬件的形式。因此，我们的商业模式更具弹性 ，收入来源多样化。除此之外，由于5G消息和声学智能都是新兴领域，需求和技术壁垒都很高，该公司定位于在市场上拥有一定的优势。最后但并非最不重要的一点是，外部环境 甚至可能推动我们某些业务的增长。例如，超声波杀菌和杀毒设备，这是一种声学智能产品，可以受益于由Covid引发的杀菌设备市场增长。
截至2022年3月31日的季度内，北京舒海及其子公司新注册的软件著作权和专利如下：
| 认证 | 证书编号 | |
| 软拷贝校园 智能声学预警系统V2.0 | 阮朱灯子 No.8580724 | |
| 医疗环境中的智能声学预警系统V2.0 | 阮朱灯子 No.8580553 | |
| 公共场所智能声学预警系统2.0版 | 阮朱灯子 No.8580552 | |
| 游泳馆智能声学预警系统V2.0 | 阮朱灯子 No.8580686 | |
| 家庭智能声学预警系统V2.0 | 阮朱灯子 No.8580685 | |
| 酒店智能声学预警系统V2.0 | 阮朱灯子 No.8580725 | |
| 专利 | ||
| 一种基于SQLite数据库的Android程序多角色登录方法 | 专利号4842116 | |
| 本发明公开了一种自适应分布式音频告警方法及系统 | 专利号4869071 |
持续经营的企业
随附的未经审核的简明综合财务报表是假设本公司将继续作为一家持续经营的企业编制的，该企业考虑在正常业务过程中持续经营、变现资产和清算负债。截至2022年及2021年3月31日止九个月内，本公司分别录得约440万美元及305万美元的净亏损。截至2022年和2021年3月31日止三个月，本公司分别净亏损约128万美元和120万美元。截至2022年3月31日，公司累计亏损约1646万美元，截至2022年和2021年3月31日的9个月，来自经营活动的负现金流分别约为422万美元和306万美元。历史经营业绩表明，公司在经营中出现经常性亏损，这引发了与公司作为持续经营企业的能力相关的问题。不能保证公司将会盈利或为其业务获得必要的融资，也不能保证公司能够继续经营。未经审计的简明综合财务报表不包括可能因这些不确定性的结果而导致的任何调整。2021年7月20日，该公司以每股3.48美元的价格出售了2,436,904股普通股。扣除发售成本后，这些交易的净收益约为7,640,000美元，截至2022年3月31日，公司拥有现金1,628,750美元。
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如果认为有必要，管理层可通过私募或公开发行，或从银行或其他机构获得贷款来筹集额外资金，以支持公司的研发(R&D)、采购、营销和日常运营。虽然公司管理层相信其战略的可行性，以产生足够的收入，并有能力以合理的条款和条件筹集更多资金，但无法保证这一点。本公司能否继续经营取决于本公司 进一步实施其业务计划并产生足够收入的能力，以及通过公开发行或非公开发行筹集额外资金的能力。不能保证该公司在未来的任何筹资活动中都会取得成功。如果本公司 需要额外资金为其运营提供资金，根据本公司最新的现金流预测和营运资本需求，本公司管理层相信本公司将能够在可预见的未来继续作为一家持续经营的企业运营，并将有足够的营运资金满足其至少未来12个月的运营需求。
重大会计政策
请参阅我们CFS附注2中的重要会计政策。
经营成果
截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的比较
下表分别列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的运营结果，以净销售额的百分比表示。由于四舍五入的原因，某些列可能不会相加。
| 2022 | 收入的% | 2021 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 16,294,147 | $ | 152,925 | ||||||||||||
| 收入成本 | 15,395,849 | 94 | % | 66,925 | 44 | % | ||||||||||
| 毛利 | 898,298 | 6 | % | 86,000 | 56 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 612,253 | 4 | % | 295,252 | 193 | % | ||||||||||
| 研发 | 968,403 | 6 | % | 537,009 | 351 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 3,990,789 | 24 | % | 2,377,257 | 1,555 | % | ||||||||||
| 总运营费用 | 5,571,445 | 34 | % | 3,209,518 | 2,099 | % | ||||||||||
| 运营亏损 | (4,673,147 | ) | (29 | )% | (3,123,518 | ) | (2,043 | )% | ||||||||
| 营业外收入(费用)，净额 | 50,647 | 0.3 | % | (20,244 | ) | (13 | )% | |||||||||
| 所得税前亏损 | (4,622,500 | ) | (28 | )% | (3,143,762 | ) | (2,056 | )% | ||||||||
| 所得税费用 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 非控股权益前亏损 | (4,622,500 | ) | (28 | )% | (3,143,762 | ) | (2,056 | )% | ||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的损失 | (226,561 | ) | (1 | )% | (93,902 | ) | (62 | )% | ||||||||
| 公司净亏损 | $ | (4,395,939 | ) | (27 | )% | (3,049,860 | ) | (1,994 | )% | |||||||
收入
截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的总收入分别为16,294,147美元和152,925美元，与上一财年同期相比增加了16,141,222美元或10,555%。截至2022年3月31日止九个月的收入增长主要是由于拓展5G短信业务，尤其是5G短信、综合5G IMMCP及5G多媒体视频短信技术系统 (“增值服务”)。这笔收入是根据发送数量消息所收取的费用计算的。综合5G消息营销云平台 根据当前中国市场的需求，通过短信、电子邮件、微信、小程序、APP推送和第三方工具等 接入方式，拓展与现有客户的联系，将不同平台的用户统一管理在5G IMMCP 中，形成公司独特的产品服务能力和竞争优势。在上一财年同期，销售额 仅来自智能城市业务，包括人脸识别终端和相关设备，面向中国的学校或住宅社区。
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2021年7月至2022年3月31日，公司收入16,294,147美元，其中5G业务收入15,153,166美元，其中5G短信收入11,849,585美元，5G IMMCP移动项目作为增值服务收入3,303,581美元，广告服务收入1,104,445美元，智慧城市项目收入36,536美元。公司的三大业务线已全面开业。
收入快速增长的原因之一是 为了提供广泛的产品来解决客户需求的问题而在研发上的投入。此外，高增长的人工智能普及率 创造了对5G消息传递的巨大需求。此外，公司的营销策略 是有效和高效地接触到不同行业的目标客户。更重要的是，拥有强大的客户忠诚度的品牌认知度有助于留住老客户，同时在全国范围内开拓新市场。
收入成本
截至2022年和2021年3月31日的9个月，我们的收入成本分别为15,395,849美元和66,925美元，与上一财年同期相比增加了15,328,924美元或22,905%。截至2022年3月31日的9个月，收入成本主要是支付给供应商的短信服务平台费用。截至2021年3月31日的9个月，收入成本为销售产品的库存采购。 收入成本的增加主要是由于2022年扩展到5G消息业务和提供与短信服务平台相关的服务。
2021年7月至2022年3月发生的运营成本为15,395,849美元，5G消息服务成本为14,378,998美元，其中5G短信成本为11,534,435美元，5G IMMCP和移动云项目成本为2,844,563美元，广告服务成本为995,491美元，智慧城市项目成本为21,360美元。这些成本是与公司三大业务线全面运营对应的 服务采购成本。其中，5G短信业务 已进入快速增长期，采购成本占整体采购成本的80%。
毛利
截至2022年3月31日的9个月的毛利为898,298美元，而截至2021年3月31日的9个月的毛利为86,000美元，与上一财年同期相比增长了812,298美元或945%。毛利的产生主要来自于2022年提供与短信服务相关的服务。
2022年7-3月，整体毛利率为5.51%，其中5G短信、5G IMMCP和移动上云项目毛利率为5.43%，智慧社区项目毛利率为41.54%。 公司智慧城市业务持续发展。它创造了收入，并保持了相对稳定的毛利润 水平。
目前，公司整体毛利率较低，原因如下：
2022年7月至3月，公司的大部分收入主要来自5G短信和5G IMMCP增值业务。数字智慧城市服务的销售额只占很小的一部分，而声学智能领域还在产品开发过程中 本季度没有贡献任何收入。
对于5G短信和5G IMMCP 和增值服务，公司于上一财年正式进入5G短信及其相关业务市场。由于5G短信行业尚处于起步阶段，为吸引初始用户，抢占市场份额，公司采取了具有竞争力的定价策略，扩大先发优势。因此，北京舒海已经有近200家机构客户提供服务，包括与三大科技巨头中国移动和中国电信子公司等行业领先客户建立合作关系。
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随着公司进入5G消息业务的后期阶段，三个因素将使公司在定价和提高毛利率方面拥有更大的灵活性：1)在更多客户基础上的规模经济和产量的增加将降低成本 2)通过采取差异化战略，品牌认知度和客户忠诚度的提高将增强公司的定价能力； 3)5G消息在中国市场商业化后(预计在2022年第二季度)，目标客户和产品形式将得到扩大。例如，公司将提供5G IMMCP作为SaaS软件、定制和增值服务 ，以提高利润率。
销售、一般和行政费用以及研究和开发费用
截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月，销售费用分别为612,253美元和295,252美元，与上一财年同期相比，销售费用增加了317,001美元或107%。317,001美元的增长主要是由于与销售人员相关的工资支出增加了274,900美元，技术服务费增加了18,600美元，营销费用增加了11,000美元，差旅费用增加了7,400美元 ，交通费增加了4,800美元。如上所述，在过去三个季度，大部分收入来自5G消息 通过每条消息收取的费用与合作伙伴分享更高比例的收入的战略确实已经发送， 为了扩大销售渠道，特别是在国内和国际上，将增加对促销、分销商、全球会展和相关活动的投资。因此，销售费用占总销售额的比例预计将在高增长技术业务的行业平均水平的中端。
研发成本主要包括在软件和硬件方面的创新和创造，以帮助社区在新冠肺炎疫情期间解决 公共卫生方面的安全问题，扩大公司领先的声学智能应用技术， 并继续开发5G相关产品。在截至2022年和2021年3月31日的9个月内，我们产生的研发费用分别为968,403美元和537,009美元；研发投资增加了431,394美元或80%。由于公司和业务战略在全球声学智能领域确立了先锋地位，未来三年将在技术开发方面投入适当的资本预算 。Datasea的目标是获得最关键的专利，特别是针对声学智能创新类别的专利，以更好地解决客户的需求，更好地将无形资产转化为经济价值。 通过这样做，将与拥有在岸和海外先进研发团队的企业建立联合研究中心。此外， Datasea正在追求的专利属于由世界知识产权组织管理并得到全球认可的“创新”和“专利合作条约”。
集成了5G IMMCP的5G MMCP 4.0版本到目前为止已经分三个阶段开发。支付的开发成本为50万美元。
5G IMMCP对接已有的短信、邮件、微信、小程序、APP推送、第三方工具等客户端推广接入，提供统一消息，管理 聚合消息业务能力。
5G IMMCP主要针对： 拥有三个或三个以上触达渠道、会员系统、年营销预算超过5万元人民币(约合7860美元)的客户 和私人运营需求，主要包括政府机构、医院、大学等有较大通知需求的公共机构。5G IMMCP还着眼于满足海量营销需求，与中游领域三到十家 门店(如吃喝玩乐的实体店连锁商户)私域运营需求，线上线下多渠道运营品牌商户 。
在截至2021年3月31日的九个月内，一般及行政费用 (“G&A”)由2,377,257美元增至3,990,789美元 ，增幅为1,613,532美元或68%。这一增长归因于租金支出增加342,800美元，工资支出增加667,400美元，坏账支出增加280,900美元，物业管理费增加85,500美元，餐饮和娱乐支出增加65,500美元，专业费用增加186,200美元，但被其他G&A支出减少15,100美元部分抵消。
该公司在杭州和深圳设立子公司增加了租金和人员支出。此外，为了融资和业务扩张，公司在法律、投资和其他专业服务方面进行了投资，以满足美国证券交易委员会的合规要求。
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营业外收入(费用)，净额
截至2022年3月31日的9个月，营业外收入为50,647美元，主要包括利息收入37,730美元和其他收入12,917美元。截至2021年3月31日的9个月，营业外支出为20,244美元，主要包括其他支出22,160美元，部分被利息收入 1,916美元抵消。
净亏损
截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月，我们的净亏损分别为4,395,939美元和3,049,860美元，与上一财年同期相比增加了1,346,079美元或44%。净亏损增加主要是由于营运费用增加所致，但如上文所述，经营费用增加部分被毛利增加所抵销。
在截至2022年6月30日的财年中，公司将根据包括智能校园/食堂系统、智能社区系统、5G消息传递和声学智能硬件产品的市场发布在内的现有合同，继续完善其主营业务的市场扩展。公司的目标是在新的财政年度扩大我们的收入来源，实现年度利润。
目前，公司 已在2022年前完成新的战略定位和业务布局，形成智慧城市、声学智能、5G短信三大主营业务和长远发展规划 。根据规划，2022年，随着声学智能硬件产品和解决方案推向市场，以及中国5G短信服务在中国市场的全面商业化 (公司已与移动运营商签署服务协议，快递、餐饮、医疗和旅游行业的领先公司开发5G短信应用)。已经签署了价值超过1705万美元的5G消息业务合同 。
债务权益比
截至2022年3月31日和2021年6月30日，债务权益比分别为1.57和49.12，证明了对信用销售和信用采购的更好管理。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月比较
下表分别列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的运营结果，以净销售额的百分比表示。由于四舍五入的原因，某些列可能不会相加。
| 2022 | 收入的% | 2021 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 6,643,538 | $ | 17,686 | ||||||||||||
| 收入成本 | 6,055,134 | 91 | % | 9,912 | 56 | % | ||||||||||
| 毛利 | 588,404 | 9 | % | 7,774 | 44 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 225,262 | 3 | % | 121,216 | 685 | % | ||||||||||
| 研发 | 248,832 | 4 | % | 207,774 | 1,175 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 1,372,509 | 21 | % | 945,285 | 5,345 | % | ||||||||||
| 总运营费用 | 1,846,603 | 28 | % | 1,274,275 | 7,205 | % | ||||||||||
| 运营亏损 | (1,258,199 | ) | (19 | )% | (1,266,501 | ) | (7,161 | )% | ||||||||
| 营业外收入(费用)，净额 | 12,507 | 0.2 | % | (9,846 | ) | (56 | )% | |||||||||
| 所得税前亏损 | (1,245,692 | ) | (19 | )% | (1,276,347 | ) | (7,217 | )% | ||||||||
| 所得税费用 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 非控股权益前亏损 | (1,245,692 | ) | (19 | )% | (1,276,347 | ) | (7,217 | )% | ||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的收入(亏损) | 31,720 | 0.5 | % | (57,347 | ) | (324 | )% | |||||||||
| 公司净亏损 | $ | (1,277,412 | ) | (18 | )% | (1,219,000 | ) | (6,892 | )% | |||||||
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收入
截至2022年和2021年3月31日的三个月，我们的收入分别为6,643,538美元和17,686美元，与上一财年同期相比增长了6,625,852美元或37,463%。收入的增长主要是由于公司在2021财年将业务扩展到5G消息传送。截至2022年3月31日的三个月，收入主要来自我们的5G短信服务平台的服务费。在截至2021年3月31日的三个月中，收入主要来自面向中国学校和居民社区的人脸识别终端和相关设备的销售。
收入成本
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，我们分别录得6,055,134美元和9,912美元的收入成本，与上一财年同期相比增加了6,045,222美元或60,989%。截至2022年3月31日的三个月，收入成本主要是向供应商支付的5G短信服务平台费用。截至2021年3月31日的三个月，收入成本是销售产品的库存采购成本 。收入成本的增加主要是由于2022年扩展到5G消息业务以及提供与5G短信服务平台相关的服务。
毛利
截至2022年3月31日的三个月的毛利为588,404美元，而截至2021年3月31日的三个月的毛利为7,774美元，与上一财年同期相比增长了580,630美元 或7,469%。毛利增长主要得益于2022年交付了与5G短信服务平台相关的服务。
销售、一般和行政费用以及研究和开发费用
截至2022年和2021年3月31日的三个月的销售费用分别为225,262美元和121,216美元，增加了104,046美元或86%。增加的主要原因是销售人员的工资支出增加了114,500美元，但办公室费用减少了8,100美元，差旅费用减少了1,500美元，这部分被抵消了。
目前，我们正专注于开发产品和软件，以帮助学校和社区解决 疫情期间的安全问题和公共卫生问题，扩大公司领先的声学智能应用技术和产品，并继续开发与5G相关的应用。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，我们分别产生了248,832美元和207,774美元的研发费用 ，与上一财年同期相比增加了41,058美元或20%。我们打算在未来三年投资约1,000万美元用于技术产品开发。
截至2021年3月31日的三个月，一般和行政费用增加了427,224美元，增幅为45%，从截至2021年3月31日的三个月的945,285美元增加到截至2022年3月31日的三个月的1,372,509美元。增加的主要原因是专业费用增加了101,200美元，租金费用增加了92,300美元，股票补偿费用增加了198,000美元，律师费增加了36,000美元。
营业外收入(费用)，净额
截至2022年3月31日的三个月，营业外收入为12,507美元，主要包括利息收入4,837美元和其他收入7,670美元。在截至2021年3月31日的三个月中，非运营支出9,846美元由其他支出9,958美元组成，部分被利息收入112美元抵消。
净亏损
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，我们的净亏损分别为1,277,412美元和1,219,000美元，与上一财年同期相比增加了58,412美元，增幅为5%。净亏损的增加主要是由于运营费用的增加，但如上所述，部分被增加的毛利所抵消。
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流动性与资本资源
从历史上看，我们主要通过出售普通股和股东贷款来为我们的运营提供资金。为了增强我们持续运营的能力，我们将投入资源以产生经常性收入和可持续的运营现金流。鉴于中国5G技术的发展，我们相信对我们的声学智能技术和产品有很大的需求。我们相信，我们的业务 将受益于中国日益增长的公共安全需求，以及对我们的智能社区、安全校园、 和智能支付解决方案的日益增长的需求。
我们希望通过扩展我们现有的智能城市、5G消息和声学智能业务，并通过持续的产品创新和开发以及各种类型的增值服务来产生 收入。为了维持充足的营运资金以支持我们的运营并为我们未来的业务增长提供资金，我们预计将通过我们的大股东(他们也是我们的董事会成员或高管)以及公开或私人发行证券的财务支持来弥补任何现金流缺口。但是，如果我们需要，这些额外的现金资源可能无法以合意的条款提供给我们，或者根本无法获得。
截至2022年3月31日，我们的营运资本为1,613,000美元，流动比率为1.26：1。流动资产为7,845,542美元。截至2021年6月30日，我们的营运资本赤字为2372,682美元，流动比率为0.27：1。我们的流动资产为885,985美元。
我们预计公司 将继续通过收入增长和增加5G消息等业务领域的融资活动来支持其持续运营和融资。然而，不能保证本公司将能够以商业上可行的条款或完全不可行的条款获得该等额外营运资金。
以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月内，每种指定类型的活动分别提供或使用的现金摘要 。
| 2022 | 2021 | |||||||
| 用于经营活动的现金净额 | $ | (4,216,488 | ) | $ | (3,061,955 | ) | ||
| 用于投资活动的现金净额 | $ | (496,744 | ) | $ | (128,988 | ) | ||
| 融资活动提供的现金净额 | $ | 6,204,183 | $ | 1,659,824 | ||||
经营活动现金流
在截至2022年3月31日的9个月中，运营活动中使用的净现金为4,216,488美元，而截至2021年3月31日的9个月中，运营活动中使用的净现金为3,061,955美元 ，现金流出增加了1,154,533美元。现金流出的增加主要是由于 应收账款的现金流出增加5,457,080美元，支付租赁负债的现金流出增加94,372美元，以及预付费用和其他流动资产的现金流出增加131,790美元，但因应付账款的现金流入增加4,573,672美元而被部分抵销。
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投资活动产生的现金流
截至2022年3月31日的9个月，用于投资活动的现金净额总计496,744美元，其中包括用于购买办公家具和设备的现金32,188美元，用于购买和开发软件的现金402,118美元，以及对两家高科技公司的长期投资62,438美元。截至2021年3月31日的9个月，用于投资活动的现金净额总计128,988美元，其中主要用于购买办公家具和设备以及改善租赁的现金为103,054美元，以及无形资产为25,934美元。
融资活动产生的现金流
在截至2022年3月31日的九个月内，融资活动提供的现金净额为6,204,183美元，这是通过股权融资出售我们的普通股所得的净收益7,681,796美元和来自大股东的出资收益62,438美元，但被欠关联方的 减少40,760美元和偿还1,499,291美元的应付贷款所抵消。在截至2021年3月31日的九个月内，融资活动提供的现金净额为1,659,824美元 ，这是通过股权融资出售普通股的净收益 931,000美元和应付贷款收益728,824美元。
展望未来
Datasea通过在全球提供尖端人工智能来更好地建设数字世界， 正处于成为知名跨国企业集团的 阶段。为了实现这一目标，公司管理层计划：
| ● | 加强美国在设计、创新、供应链管理、销售和资本化方面的声学智能业务运营，以巩固全球领先地位； |
| ● | 针对更广泛的应用层次开发新产品，升级现有5G消息业务服务，积极推进抢占市场份额； |
| ● | 通过内部资源和能力与外部机会的充分匹配，强化比较优势，特别是差异化战略； |
| ● | 继续与国内外顶尖科技机构合作研发，通过供给侧创新拉动需求，持之以恒地坚持在行业生命周期的成长阶段； |
| ● | 全球拓展销售，核心产品本地化，更好地满足客户需求； |
| ● | 通过建立生产线实现纵向一体化 利用经济规模和成本优势； |
| ● | 根据动态的经济状况，利用世界各国不同的货币政策，优化资本结构，降低融资成本； |
| ● | 与潜在合作伙伴建立战略联盟，以并购或合资的形式创造相互协同效应； |
| ● | 通过营销提升品牌知名度，获得PCT国际专利，提升无形资产价值； |
| ● | 通过提供卓越的客户服务、独一无二的服务体验以及适当的透明度和公开性来保持客户的忠诚度。 |
表外安排
不存在对我们的财务状况、财务状况的变化、收入、费用、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的表外安排。
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露
此项目不适用，因为我们目前被视为较小的报告公司 。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
根据1934年《证券交易法》第13a-15条的要求，我们的首席执行官和首席财务官评估了截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(如1934年《证券交易法》经修订的规则 13a-15(E)或15d-15(E)所定义)。根据这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期间结束时，公司的信息披露控制和程序并不有效。这一结论是在考虑到财务报告内部控制存在以下重大弱点的情况下得出的：
(1)职责分工不足和有效的风险评估；
(2)缺乏受过美国公认会计准则充分培训的人员；以及
(Iii)就美国公认会计准则和美国证券交易委员会准则的要求和应用而言，会计和财务报告方面的书面政策和程序不足。
为了弥补上述缺陷，公司采取了以下步骤：
| ● | 继续改进内部控制图，包括但不限于预算核准程序、采购和资产控制、信贷控制、内部审计和成本核算以及对会计专业职责和责任手册的审查。 |
公司编制了内部控制政策汇编。 制定了内部采购控制政策以及库存管理和控制政策，以防止和发现舞弊行为。
内控部门和法务部门建立了联合工作机制，对内控制度的执行情况进行审查和抽查。具体措施包括约谈有关部门负责人，及时要求负责人评估风险和整改措施。
| ● | 我们正在招聘财务人员与国际部合作；以及 |
| ● | 我们正在强化内外部律师联合工作机制，切实防范风险。 |
此外，我们采取了内部控制政策，包括但不限于审查会计人员职责手册、差旅津贴政策、报销政策、应收账款政策、资产控制政策、内部审计政策和成本会计政策。我们还成立了由内部审计的董事领导的内部审计部门和法律团队，以确保适当的合规和风险管理。
| ● | 培训相关人员执行内部控制政策和程序； |
| ● | 每季向审计委员会汇总内部控制/审计报告；以及 |
| ● | 自2021年1月1日起，所有单位在财务软件中使用同一套会计科目 |
我们预计将在截至2022年6月30日的财年进一步实施所有措施。上述补救工作在很大程度上依赖于我们创造更多收入来支付实施所需更改的成本 。
财务报告内部控制的变化
除上述外，在截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分其他资料
项目1.法律程序
我们不是任何悬而未决的法律程序的一方 ，目前还没有考虑过这样的程序。
第1A项。风险因素
对于较小的报告公司不是必需的。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品。
| 展品 | 描述 | |
| 10.1 | Datasea 2018年股权激励计划修正案1(参照2022年5月2日向美国证券交易委员会提交的当前8-K报表附件10.1并入) | |
| 31.1 | 首席执行官根据萨班斯·奥克斯利第302条颁发的证书 | |
| 31.2 | 首席财务官根据萨班斯·奥克斯利第302条提供的证明 | |
| 32.1* | 行政总裁依据《美国法典》第18编第1350条作出的证明 | |
| 32.2* | 首席财务官依据《美国法典》第18编第1350条作出的证明 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档 | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档XBRL | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 附件32.1和32.2所附的证书是根据《美国法典》第18编第1350节(根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过)提交的本季度报告《Form 10-Q》(Form 10-Q)，且不应被视为注册人根据修订后的《1934年证券交易法》第18节 提交的。 |
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签名
根据《交易法》第13或15(D)节的规定，注册人 已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| Datasea。 | ||
| Date: May 16, 2022 | 由以下人员提供： | /s/志鑫 刘 |
| 姓名： | 刘志新 | |
| 标题： | 总统 首席执行官(首席执行官) | |
| Date: May 16, 2022 | 由以下人员提供： | /s/ 明州太阳报 |
| 姓名： | 孙明洲 | |
| 标题： | 首席财务官 (首席财务官和 (br}首席会计官) |
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