美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 | |
| 在截至的季度期间 | |
| 或者 | |
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 | |
| 对于从 _________ 到 _________ 的过渡期 |
委员会文件编号：001-34499
海湾资源公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） | |
|
11 层，蔬菜大楼， 寿光 市， ，中国 |
||
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
+86 (536) 567-0008
（注册人的电话号码，包括 区号）
不适用。
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年）
根据该法第12 (b) 条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限），注册人 (1) 是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否已提交此类申报要求。是的 ☒ 不是 ☐
在过去 12 个月（或要求注册人 提交此类文件的更短时间内），通过复选标记 注明 注册人是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的每份交互式数据文件。是 ☒ 不是 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人 申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴 成长型公司” 的定义 。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速过滤器 ☐ |
| 规模较小的申报公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴的 成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何 新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司（如《交易法》第 12b-2 条所定义 ）。
是的 ☐ 不是 ☒
截至2022年5月13日，注册人已发行10,471,924股普通股 。
目录
| 第一部分 — 财务信息 | ||
| 第 1 项。财务报表 | 1 | |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 18 | |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 27 | |
| 第 4 项。控制和程序 | 27 | |
| 第二部分 — 其他信息 | ||
| 第 1 项。法律诉讼 | 28 | |
| 第 1A 项。风险因素 | 28 | |
| 第 2 项。未注册的股权证券股份和所得款项的用途 | 28 | |
| 第 3 项。优先证券违约 | 28 | |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 28 | |
| 第 5 项。其他信息 | 28 | |
| 第 6 项。展品 | 28 | |
| 签名 | 29 | |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并资产负债表 |
| （以美元表示） |
| 2022 年 3 月 31 日（未经审计） | 2021年12月31日 （已审计） | |||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 预付款和存款 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 融资租赁使用权资产 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 预付土地租约，扣除当前部分 | ||||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付费用和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应纳税款-当前 | ||||||||
| 应付给关联方的金额 | ||||||||
| 融资租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
| 意外承诺和损失 | ||||||||
| $ | — | $ | — | |||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股；$面值； 授权股份； 杰出的 | $ | $ | ||||||
| 普通股；$面值； 授权股份； 已发行股份；以及 截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行股份 | ||||||||
| 国库股票； 截至2022年3月31日和2021年12月31日的股票（按成本计算） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 未拨出的留存收益 | ||||||||
| 拨出的留存收益 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
参见简明合并财务报表的附注。
1
海湾资源公司
和子公司
综合收益（亏损）的简明合并报表
（以美元表示）
（未经审计）
| 三个月期限已结束 3月31日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 净收入 | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 净收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 销售、营销和其他运营费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他运营费用 | ( | ) | ||||||
| 运营支出总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息收入 | ||||||||
| 税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税优惠 | ( | ) | ||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 综合损失： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他综合损失 | ||||||||
| -外币折算调整 | ( | ) | ||||||
| 综合收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 每股亏损： | ||||||||
| 基本和稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 加权平均股数： | ||||||||
| 基本和稀释 | ||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
2
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并股东权益表 |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间 |
| （以美元表示） |
| 普通股票 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 数字 | 数字 | 额外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 财政部的 | 财政部 | 付费 | 收入 | 收入 | 综合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行的 | 杰出的 | 股票 | 金额 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 拨款 | 收入（亏损） | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额（经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻译调整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的三个月期间 的净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额（未经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 数字 | 数字 | 额外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 财政部的 | 财政部 | 付费 | 收入 | 收入 | 综合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行的 | 杰出的 | 股票 | 金额 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 拨款 | 收入（亏损） | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的余额（经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻译调整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三个月期间 的净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日的余额（未经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
普通股
国库股
额外的实收资本
未被挪用的留存收益
累计其他综合收益（亏损）
3
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并现金流量表 |
| （以美元表示） |
| （未经审计） |
| 截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为将净亏损与经营活动提供的净现金（用于）进行核对而进行的调整： | ||||||||
| 资本租赁债务的利息 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 公司间余额折算产生的未实现汇兑损失（收益） | ||||||||
| 递延所得税资产 | ( | ) | ||||||
| 为服务而发行的普通股 | ||||||||
| 资产和负债的变化 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 预付款和存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 账款和其他应付账款和应计费用 | ||||||||
| 应付保留金 | ||||||||
| 应付税款 | ||||||||
| 预付土地租赁 | ||||||||
| 经营租赁 | ( | ) | ||||||
| 经营活动提供的净现金 | ||||||||
| 用于投资活动的现金流 | ||||||||
| 购买不动产、厂房和设备 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ||||||||
| 现金和现金等价物-期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物-期末 | $ | $ | ||||||
参见简明合并财务报表的附注。
4
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 1 — 重要会计 政策的列报基础和摘要
(a) 列报和合并的基础
随附的经审计的合并财务 报表由内华达州的一家公司海湾资源公司（“海湾资源”）及其子公司（统称为 “公司”）编制。
合并财务报表包括 Gulf Resources, Inc.及其全资子公司Upper Class Group Limited的账目，该公司在英属维尔京群岛注册成立，拥有在香港注册的公司香港嘉兴工业有限公司（“HKJI”）的100％股份。HKJI 拥有寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”）100％的股份，后者拥有寿光宇信化工有限公司（“SYCI”）和大英县浩源化工有限公司（“DCHC”）的100％股份。合并后，所有重大公司间 交易均已清除。
(b) 业务的性质
公司通过其全资子公司寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”）生产和交易溴和 粗盐，并通过其位于中华人民共和国（“中国”）的 全资子公司寿光裕信化工有限公司（“SYCI”）生产 化学产品，用于石油工业、农药、造纸行业以及人类和动物抗生素”)。 DCHC 的成立是为了进一步勘探和开发中国的天然气和盐水资源（包括溴和粗盐）。DCHC的 业务于2019年1月开始试运营，但根据政府获得 项目批准的要求，于2019年5月暂时暂停了生产（见附注1 (b) (iii)）。
2020 年 3 月 11 日，世界卫生组织（WHO）正式宣布 COVID-19 为流行病。COVID-19 影响的持续时间和强度以及由此对公司运营 和财务状况造成的干扰尚不确定。虽然我们的业务目前没有受到重大影响，但目前尚不清楚如果这种疫情持续很长一段时间，它们是否或如何会受到影响 。虽然尚无法量化，但该公司认为这种情况并未对其2021年的经营业绩产生重大不利影响，并将继续评估财务影响。病毒 的爆发稍微推迟了一号、四号、七号、九号工厂的开工时间，也可能推迟 剩下的三座第二、八和十号工厂的批准。
(i) 溴和粗盐细分市场
2019 年 2 月，公司收到洋口县地方政府的通知 ，称其第 1、4、7 和 9 号工厂已通过检查，可以恢复运营。 2019 年 4 月，一号工厂和七号工厂恢复运营。
2019年11月25日，寿光市政府发布通知，命令寿光市所有溴化设施，包括该公司的溴设施，包括 1号工厂和7号工厂，在2019年12月16日至2020年2月10日期间暂时停止生产。随后，由于冠状病毒 在中国爆发，当地政府下令这些溴设施推迟开始生产。随后， 公司收到了地方政府当局于2020年2月27日签发的批准，允许公司在冬季临时关闭后恢复生产 。此外，该公司于2020年3月5日收到了寿光阳口人民政府 的另一份批准，允许公司恢复其一号、四号、七号和九号溴素工厂的生产，以满足疫情防控对溴化物产品的 需求（“2020年3月的批准”）。该公司的工厂 No. 1 和 7 号工厂于 2020 年 3 月中旬开始试生产，并于 2020 年 4 月 3 日开始商业生产，其第 4 号和第 9 号工厂于 2020 年 5 月 6 日开始商业生产。
该公司仍在等待政府批准工厂 #2、#8 和 #10。据我们所知，政府目前正在完成所有矿区的规划流程，包括 防洪的规划流程。因此，在这些工厂开始运营之前，我们可能需要对现有的油井和渡槽进行一些改造，以满足当地政府的要求。尽管如此，该公司预计将获得批准 ，以便在2022年开设至少一家甚至更多已关闭的工厂。
根据寿光市政府 发布的通知，从2021年12月28日至2022年2月21日，寿光市的所有溴设施都必须暂时关闭。 为了遵守此类通知，该公司已在上述期间暂时停止其溴设施的生产 ，并于2022年2月21日如期恢复生产。
(ii) 化学品分部
2017年11月24日，公司收到寿光市阳口县政府的来信 ，通知公司将其位于清河石油开采第二生活区 的两座化工生产厂迁至渤海海洋精细化工产业园（“渤海园区”）。 这是因为这两家工厂位于住宅区，它们的生产活动将影响 居民的生活环境。这是国家努力改善化工行业发展，管理安全生产 ，有效遏制环境污染事故，确保居民生活环境质量的结果。所有不遵守安全和环境保护法规要求的化工企业 将被命令关闭。
2017年12月，该公司从政府手中获得了其位于渤海园区的化工厂的土地 使用权。2018年6月，该公司向地方当局提交了已完成的施工设计草案 和其他相关文件供其批准。2020年1月，公司获得山东省寿光市政府对拟建的裕新化工厂的环境保护 批准。该公司于2020年6月开始建设位于渤海海洋精细化工产业园的新化工设施 ，并于2021年6月底基本完成土建工程 。2021年11月15日，该公司宣布，由于供应链问题以及中国的电力限制， 部分设备的交付、化工厂的设备安装和测试以及开始试生产已推迟 。2022年2月22日，该公司宣布，与政府的讨论已使管理层确信电力 限制正在放松。因此，该公司已联系其供应商，并将生产和交付剩余的设备 ，这样公司就可以完成安装并开始测试和试生产。
该公司估计，这一搬迁过程
总共将耗资约6900万美元。公司承担的搬迁费用包括预付的土地租赁、与新化工厂设计相关的专业费
、厂房和设备的购买以及新化工厂产生的建筑成本和安装费用
，金额为美元
(iii) 天然气板块
2017年1月，该公司在四川省大营市完成了第一个 盐水和天然气井场建设，并于2019年1月开始试生产。 2019年5月29日，公司收到四川省大英县天宝镇政府的口头通知，要求公司获得位于大营的油井的项目批准，包括整个天然气和盐水项目， 以及安全生产检查、环境保护评估的批准，并解决相关的土地问题。在获得这些 批准之前，该公司必须暂时停止其位于大英的天然气井的试生产。根据 中国政府的新政策，该公司还必须分别获得溴气和 天然气的勘探许可证和采矿许可证。根据中华人民共和国自然资源部于2020年1月9日发布并于2020年5月1日生效的《自然资源部关于推进矿产资源管理改革若干问题的意见（试行）》，允许私营企业参与天然气生产。在政府规划最终确定之前，该公司计划继续向相关政府部门申请 的天然气和盐水项目批准。
(c) 可疑账户补贴
截至2022年3月31日和2021年12月31日， 没有可疑账户的备抵额。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间， 亏损的简明合并报表中没有扣除可疑账款备抵金。
(d) 信用风险集中
公司在正常业务过程中面临信用风险，主要与应收账款以及现金和现金等价物有关。公司几乎所有的现金
和现金等价物都存放在中国境内的金融机构，即中国工商银行股份有限公司、招商银行股份有限公司和四川农村信用社，这些机构没有投保或以其他方式受到保护。该公司配售了105,661,999美元和美元
5
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(e) 财产、 厂房和设备
不动产、厂房和设备按成本 减去累计折旧和任何减值损失列报。新设施或设备的支出以及改善 现有设施或设备的主要支出采用直线法进行资本化和折旧，折旧率足以折旧 成本减去估计生产寿命期间剩余价值的5％。所有其他普通维修和保养费用在发生时记为支出。
矿权按成本减去 累计折旧和任何减值损失入账。矿产权在租赁期内按比例摊销，或按生产方法单位 的等效期限分摊，以较短者为准。
在建工程主要代表建造不动产、厂房和设备的直接 成本。产生的成本在竣工后资本化并转移到不动产、厂房和设备 ，折旧将在完工资产投入使用后开始。
公司对不动产、厂房和设备的折旧和摊销 政策如下，矿产权和在建工程除外：
重要会计政策的列报依据和摘要——不动产、厂场和设备使用寿命表
最低限度 最大值 |
有用寿命 （以年为单位） | |||
| 建筑物（包括盐盘） | ||||
| 设备和机械（包括防护壳、传输通道和管道） | ||||
| 机动车辆 | ||||
| 家具、固定装置和设备 | ||||
资本 租赁下的财产、厂房和设备按其预期使用寿命折旧，其折旧基准与自有资产相同，或者在较短的情况下，按租赁期限折旧。
生产石油和天然气的资产按产量单位折旧 ，超过已探明的已开发储量。专门为服务生产而建造的公用设施 直接归因于指定石油和天然气财产的 和天然气资产的探明已开发储量按比例折旧。不是专门为服务已确定的石油和天然气财产而建造的公用设施 在估计的使用寿命内使用直线法进行折旧。在商业生产开始之前，与重大开发项目相关的成本 不会折旧，与这些成本相关的储备金不包括在 折旧的计算中。
(f) 退休金 福利
根据中国相关法律法规
，公司参与政府组织为其员工安排的固定缴款退休计划。
公司根据员工的工资按适用的费率向退休计划缴款。退休计划下所需的缴款
在到期时按应计制记入简明的合并损益表。该公司
的出资总额为201,265美元和美元
(g) 收入 确认
净收入扣除折扣税和增值税 ，包括溴素、粗盐和化学产品的销售。当承诺商品 的控制权移交给客户时，收入即被确认，该金额反映了公司期望在 交换这些商品时从客户那里获得的对价。当客户确认收到货物时，即认为产品的控制权已转移。 在客户确认收到货物后开具发票。确认收到货物 后，客户无权退货。与客户签订合同的收入在附注14中分列。
6
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(h) 长期资产的可收回性
根据财务会计准则 理事会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）360-10-35 “长期 资产的减值或处置”，每当事件或情况变化表明 资产的账面金额可能无法完全收回或这些资产的使用寿命不再合适时，对持有和使用的长期资产进行减值分析。 公司在每个资产负债表日期评估是否发生了表明可能出现减值的事件和情况。
公司通过衡量预期的未来现金流（未贴现和不计利息费用）并将该金额与资产的账面金额 进行比较来确定此类减值的存在 。如果存在减值损失，则按资产账面金额超过 折现的预计未来现金流的金额来衡量。待处置的资产按此类 资产的账面金额或公允价值减去出售成本的较低者列报。记录资产减值费用是为了减少将按其估计的公允价值出售 或处置的长期资产的账面金额。资产减值费用将长期资产的账面金额减少至 与处置此类资产的决定相关的估计残值。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，公司确定没有任何事件或情况表明其长期存在的 资产可能出现额外减值。
每股普通股的基本收益基于报告期内 已发行股票的加权平均数。摊薄后每股收益是使用加权的 普通股平均数量加上该期间已发行的稀释普通股等价物计算得出的。 会增加摊薄后每股收益的潜在普通股被认为具有反稀释性，即未偿还的 股票期权的行使价高于普通股的市场价格。在计算稀释性普通股当量时 中不包括的反稀释普通股等价物为 0 和 分别截至2022年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间的股票。
由于该公司报告了截至2022年3月31日和2021年3月31日的 三个月期间的净亏损，因此包括股票期权和认股权证在内的普通股等价物具有反稀释性，因此 报告的每股基本亏损和摊薄后亏损金额相同。
7
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(j) 报告 货币和换算
公司 外国子公司的财务报表使用当地货币人民币（“RMB”）作为功能货币进行计量；而公司的本位币 和报告货币是美元（“美元” 或 “美元”）。
因此，根据FASB ASC 830 “外汇问题” 的要求，公司使用 “当前汇率 方法” 将其在中国的业务从人民币转换为美元。 其中国业务的资产和负债使用资产负债表日的现行汇率折算成美元。 资本账户按历史汇率折算。公司 中国子公司资产负债表折算产生的调整作为累计其他综合收益的一部分记入股东权益。在报告期内，损益表 和综合收益表按平均汇率折算。使用功能货币以外的其他货币 进行交易所产生的收益或亏损作为一般和管理费用的一部分在报告期净收入中确认。 现金流量表按报告期内的平均汇率折算，但为收购业务支付的对价除外，该对价按历史汇率折算。
(k) 国外 业务
公司的所有业务和资产 均位于中国。公司可能会受到该国可能发生的政治或经济事件的不利影响。这些因素的 效应无法准确预测。
(l) 库存
库存按成本中较低者列报， 按先进先出成本或可变现净值确定。在建成品和制成品的成本包括直接材料、直接 人工和可归的制造间接费用。可变现净值基于估计的销售价格减去完成 的成本和销售费用。
(m) 租约
公司在开始时就确定某项安排是否为 租约。经营租赁包含在合并资产负债表中的经营租赁使用权（“ROU”）资产和经营租赁负债 中。融资租赁包含在合并 资产负债表中的融资租赁ROU资产和融资租赁负债中。
ROU 资产代表公司 在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项 的义务。经营租赁和融资租赁ROU的资产和负债于2019年1月1日根据租赁期内租赁付款的现值 进行确认，使用租赁中隐含的费率进行折现。在隐性利率不容易确定 的情况下，公司根据生效日期的可用信息使用其增量借款利率来确定租赁付款的 现值。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线法确认。
公司不确认经营租赁 ROU 的资产和租赁期限为十二个月或更短的租赁安排产生的负债。
8
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——列报基础和 重要会计政策摘要——续
向员工发放的股票奖励按发放日使用 Black-Scholes 模型估算的公允价值记录 ，最终预计发放的部分被确认为必要服务期内的薪酬成本。根据员工股票奖励的会计要求，非员工 股票奖励按公司在 商品已交付或服务已提供且获得从这些工具中受益的权利所必需的任何其他条件得到满足时公司有义务发行的权益工具的授予日公允价值计量。
公司已选择对没收 股票奖励的情况进行解释。
(o) 损失 意外开支
当 与法律事务（包括诉讼辩护费用、索赔和其他意外事务，包括违约赔偿负债）相关的 此类负债变得可能且可以合理估算时，公司会累积此类意外损失。此类估算可能基于第三方的建议或管理层的 判断（视情况而定）。应计额的修订反映在收益（亏损）中，在此期间， 已知不同的事实或信息，或者情况发生变化，影响了公司先前对 亏损的可能性或金额的假设。最终清偿此类负债时支付的金额可能与先前的估计存在重大差异。
(p) 所得税
公司根据FASB ASC的所得税主题 对所得税进行核算，该主题要求使用递延所得税的会计负债法。在 这种方法下，记录递延所得税是为了反映资产和负债的税基 与每个期末报告的金额之间的临时差异对未来几年的税收影响。递延所得税资产和负债使用 税率计量，该税率预计适用于预计变现 或结算这些税收资产和负债的年度的应纳税所得额。税率变化的递延所得税影响在颁布期间得到承认。如果递延所得税资产的部分或全部无法变现的可能性比 更大，则确认估值补贴。该指南还为确认、衡量、列报和披露不确定税收状况提供了 标准。如果仅根据其技术 优点确定税收状况 “更有可能” 是可持续的，则可以确认不确定税收状况 所带来的税收优惠。与未确认的税收优惠相关的利息和罚款包含在合并利润（亏损）表的所得 税准备金中（受益）。
(q) 新的 会计公告
最近通过的会计声明
在截至2022年3月31日的三个 个月中，最近没有通过任何会计公告。
最近发布的会计公告尚未通过
2016年6月，财务会计准则委员会发布了ASU第2016-13号，《金融工具 ——信贷损失（主题326），衡量金融工具信贷损失。本更新中的修正影响贷款、 债务证券和贸易。
9
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
应收账款，以及根据合同 有权接收现金的任何其他金融资产。亚利桑那州立大学要求实体确认预期的信贷损失，而不是金融资产蒙受的损失。 对于公共实体，修正案在 2019 年 12 月 15 日之后开始的财政年度生效，包括 这些财政年度内的过渡期。对于规模较小的申报公司，ASU No. 2019-10将生效日期延长了两年。 公司目前正在评估这对简明合并财务报表和相关披露的影响。
注释 2 — 库存
库存包括：
库存-当期库存表
| 3月31日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 库存，净额 | $ | $ | ||||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日，没有为流动缓慢的库存留出余地 。
注 3 — 预付土地租约
通过与当地乡镇或政府当局签订的租赁协议，公司有权使用位于中国山东寿光市的某些地块 的土地。该公司的生产 设施和仓库位于这些地块上。租赁期限从十年到五十年不等。一些 租赁合同是一次性预付的，有些则在每个周年纪念日开始时每年支付。这些租约 在租赁期结束时没有购买选择权，在 2019 年 1 月 1 日采用 新租赁标准之前和之后被归类为经营租赁。在2019年1月之前，预付的土地租赁按直线摊销。截至2019年1月1日，所有期限已开始并正在使用的租赁都被归类为经营租赁使用权资产（“ROU”）。 参见注释 6。
2017年12月，该公司一次性支付了10,017,010美元的预付款
，用于在建的新化工厂的渤海海洋精细化工产业园（“渤海”）
一块为期50年的土地租约。
2020年6月，新的化工 工厂开始施工，预计将于2021年6月左右完工。
10
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
注4 — 不动产、厂房和设备，净额
不动产、厂房和设备，净包括以下内容：
不动产、厂场和设备，净额- 不动产、厂场和设备清单
| 2022年3月31日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 按成本计算： | ||||||||
| 矿产权 | $ | $ | ||||||
| 建筑物 | ||||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 机动车辆 | ||||||||
| 家具、固定装置和办公设备 | ||||||||
| 施工中 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减值 | ||||||||
| 账面净值 | $ | $ | ||||||
该公司在位于中国寿光的土地上建造了某些建筑物和盐田
，这些土地归当地乡镇或政府
当局集体所有。该公司无法获得这些建筑物和盐田的财产所有权证书。这些位于地块上的房产的总价值
分别为17,526,711美元和美元
在截至2022年3月31日的三个月期间，
折旧和摊销费用总额为5,001,619美元，其中
在截至2021年3月31日的三个月期间，折旧和摊销费用总额为4,102,929美元，其中美元
附注5 — 融资租赁使用权资产
融资租赁的不动产、厂房和设备，净包括以下 ：
融资租赁使用权资产-融资租赁下的财产、 厂房和设备清单
| 3月31日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 按成本计算： | ||||||||
| 建筑物 | $ | $ | ||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 账面净值 | $ | $ | ||||||
上述建筑物建在位于中国寿光的 地块上，归当地乡镇共同所有。公司无法获得这些建筑物的财产所有权 证书，因为公司无法获得基础地块的土地使用权证书。
在截至2022年3月31日的三个月期间，折旧和摊销费用总额为1,459美元，计入工厂
关闭期间产生的直接人工和工厂管理费用。在截至2021年3月31日的三个月期间，折旧和摊销费用总额为美元
11
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 6 — 经营租赁使用权资产
截至2022年3月31日，运营租赁 ROU资产总额为9,562,685美元。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间
期间的总运营租赁成本为258,398美元和美元
通过与当地乡镇或政府机构签订的租赁协议，公司有权使用位于中国寿光的某些地块
土地。对于由当地乡镇集体拥有的
块土地，公司无法获得土地使用权证书。
公司无法获得土地使用权证书的地块总账面价值约为 38.6 平方千米
附注7——账款和其他应付账款和 应计费用
账款和其他应付费用和应计费用 由以下内容组成：
账款和其他应付账款和应计 费用——应付账款和应计负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应付工资 | ||||||||
| 其他应付账款相关方（见附注 8） | ||||||||
| 施工应计费用 | ||||||||
| 应计费用-其他 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
12
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注8 — 关联方交易
2012年9月25日，公司通过SYCI从山东寿光蔬菜种业集团有限公司（“卖方”）
购买了中国一栋商业建筑的五层
层，成本约为570万澳元，公司董事长杨明先生持有其中的一座
附注 8 — 关联方交易 — 续
| a) | 关联方 |
| 关联方名称 | 位置 |
| 杨明 | 董事会主席 |
| 刘晓斌 | 首席执行官 |
| 李敏 | 首席财务官 |
| 苗乃惠 | 首席运营官 |
b)
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 应付给关联方的金额： | ||||||||
| 杨明 | $ | $ | ||||||
| 刘晓斌 | ||||||||
| 李敏 | ||||||||
| 苗乃惠 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
考虑到公司近年来表现不佳 ，公司及其执行官共同同意并返还 因在公司服务而获得的全部或部分现金补偿，如果公司改善其 运营业绩，则可以考虑将这些现金补偿作为未来的补偿。
附注 9 — 应付税款
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 应缴土地使用税 | ||||||||
| 增值税和其他应付税款 | ||||||||
| 应缴土地使用税 | $ | $ | ||||||
注 10 — 租赁负债——融资和经营租赁
融资租赁负债的组成部分为 如下：
租赁负债-财务和运营 租赁-融资租赁负债表
| 归咎的 | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 利率 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 融资租赁负债总额 | $ | $ | ||||||||||
| 减去：当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | $ | $ | ||||||||||
融资租赁负债
的利息支出分别为33,622美元和美元
经营租赁负债的组成部分 如下：
租赁负债——财务和运营 租赁——经营租赁负债表
| 归咎的 | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 利率 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 经营租赁负债总额 | $ | $ | ||||||||||
| 减去：当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | $ | $ | ||||||||||
截至2022年3月31日，加权平均剩余经营租赁
期限为20年，加权平均折扣率为
租赁负债的到期日如下：
租赁负债-财务和运营 租赁-融资和经营租赁到期日表
| 金融租赁 | 经营租赁 | |||||||
| 在以下时间内支付： | ||||||||
| 接下来的 12 个月 | $ | $ | ||||||
| 接下来的 13 到 24 个月 | ||||||||
| 接下来的 25 到 36 个月 | ||||||||
| 接下来的 37 到 48 个月 | ||||||||
| 接下来的 49 到 60 个月 | ||||||||
| 其后 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：代表利息的金额 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 最低租赁付款净额的现值 | $ | |||||||
附注 11 — 股权
限制性股票
限制性股票奖励（“RSA”）是 在指定期限内受到某些限制的普通股奖励。限制性股票奖励与 期权授予无关，如果雇佣关系在限制措施解除之前终止，则通常会被没收。在限制性股份归属之前，受赠方不能 转让股份。非归属限制性股票与普通股具有相同的投票权， 有权获得股息和其他分配，并被视为当前已发行和已发行。公司 支出限制性股票奖励的费用，该费用确定为授予之日股票的公允市场价值， 在限制失效期间按直线计算。出于这些目的，限制性股票的公允市场价值由 根据授予日公司普通股的收盘价确定。
留存收益-拨款
根据中国相关法规 和中国子公司的公司章程，公司的中国子公司必须将其扣除 税后的利润分配给以下储备金：
法定共同储备基金
SCHC、SYCI和DCHC每年必须将中国法定财务报表中报告的税后利润的至少10％转移到法定共同储备 基金，直到余额达到注册股本的50％。该储备金可用于弥补所造成的任何损失 或增加股本。除了减少损失外，任何其他申请都不应导致此 储备金余额降至注册资本的25％以下。截至2022年3月31日，SCHC、SYCI和 DCHC的法定共同储备基金分别占其注册资本的16％、14％和0％。
13
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注 12 — 基于股票的薪酬
根据2019年通过并批准的公司2019年综合股权 激励计划（“2019年计划”），2019年计划下的奖励总额限制为2,068,398股普通股，其中包括先前根据经修订的公司2007年股权 激励计划（“2007年计划”）发行和未偿还的奖励。2019年计划通过和批准后，2007年计划被冻结，2007年计划将不发放任何新的 奖励，2007年计划下的未偿奖励将继续受2007年计划的条款和条件 以及适用的奖励协议的约束。截至2022年3月31日，根据2019年计划，可供授予股票期权和发行的公司普通股数量 为 股份。
使用Black-Scholes期权定价模型，每个期权奖励的公允价值是在授予之日估算的 。无风险利率基于持续 复利的美国政府债券的到期收益率，到期时间与授予期权的预期期限相似，波动率以 公司的年化历史股价波动为基础，预期寿命基于历史期权行使模式。
在截至2022年3月31日和 2021年3月31日的三个月中，合并亏损表中记录的已发行期权的总薪酬成本为0美元。
在截至2022年3月31日的三个月中，没有向员工或非雇员发放期权 。
股票薪酬-股票 期权活动时间表
| 期权数量 和认股权证 杰出且可行性 |
加权-期权平均行使价 和认股权证 |
的范围 普通股每股行使价 | ||||||||||
| 余额，2022 年 1 月 1 日 | $ | |||||||||||
| 在此期间获得批准 | ||||||||||||
| 在此期间锻炼 | ||||||||||||
| 在此期间过期 | $ | $ | ||||||||||
| 余额，2022 年 3 月 31 日 | $ | |||||||||||
| 未偿还和可行使的股票期权和认股权证 | ||||||||||||
| 加权平均值 | ||||||||||||
| 剩余的 | ||||||||||||
| 截至 2022 年 3 月 31 日已发行 |
的范围 行使价格 |
合同寿命 （年份） |
||||||||||
| 出类拔萃且可行性 | ||||||||||||
截至2022年3月31日和2021年3月31日，未偿还和可行使期权的总内在价值为0美元和美元 .
在截至2022年3月31日和 2021年3月31日的三个月中，没有行使期权。
14
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
附注13 — 所得税
根据FASB ASC 740-10，公司使用资产和负债法 核算所得税。如果递延的 税收资产的部分或全部可能无法变现，则确认估值补贴。
(a) 美国 国家（“美国”）
美国
Gulf Resources, Inc. 可能受美国 州税法的约束，税率为21％。由于截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，该公司没有美国应纳税收入 ，管理层认为其收益永久投资于 中国。
(b) 英属 维尔京群岛（“英属维尔京群岛”）
Upper Class Group Limited是Gulf Resources, Inc. 的子公司，在英属维尔京群岛注册成立，根据英属维尔京群岛的现行法律，它无需缴纳英属维尔京群岛的所得税或资本收益税 。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，Upper Class Group Limited没有产生应评税利润。
(c) 香港 香港
香港
HKJI是Upper Class Group Limited的子公司， 在香港注册成立，其在香港开展的活动以及来自香港或来自香港的收入 应缴纳香港税。由于截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间没有应纳税所得额，因此未编列所得税准备金。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，适用的法定税率为16.5％。 香港没有股息预扣税。
(d) 中华人民共和国
中國人民共和國
中国的 SCHC、SYCI 和 DCHC 的企业所得税（“EIT”）按应纳税利润的25％收取。
运营子公司SCHC、SYCI和DCHC 是在中国注册成立的外商独资企业（“FIE”），受《中华人民共和国地方所得税法》的约束。对于高科技企业和中小型科技企业，中国 的税收损失可以结转，用于抵消未来的应纳税利润，为期十年，对于其他公司，则为五年。公司 运营子公司的税收损失可以结转五年。
2008 年 2 月 22 日，财政部 （“MOF”）和国家税务总局（“SAT”）联合发布了《财税》 [2008]第 1 号通告（“第 1 号通告”）。根据1号文第4条，外商投资企业在2008年1月1日之前向外国 投资者分配的累计利润将免征预扣税（“WHT”），而外商投资企业在 之后向其外国投资者分配的利润应按5％的有效税率缴纳预扣税。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，根据中国公认会计原则（GAAP”），受预扣税的累计可分配
收益分别为140,728,940美元和美元
公司的所得税申报表受 各税务机关的审查。自提交之日起，美国联邦、州和地方当局可以审查公司在美国提交的 所得税申报表，为期三年。该公司自 2017 年以来的美国所得税申报表目前有待审查。
香港税务局（“IRD”） 可以审查公司自提交之日起七年内在香港提交的所得税申报表。在 2012 年至 2019 年期间，HKJI 没有申报任何应纳税所得额。除2014年和2018年外，它在这些年中没有提交任何所得税申报表。对于没有应纳税所得额的 公司，税务局通常会向公司发出通知，要求他们每四年提交一次所得税申报表 。2014 年和 2018 年的纳税申报表目前有待审查。
持续经营所得税 福利（支出）准备金的组成部分是：
所得税-所得税支出福利组成部分表
| 截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 当期税收——中华人民共和国 | $ | $ | ||||||
| 递延所得税-中国实体 | ||||||||
| 递延税-美国实体 | ||||||||
| 估值补贴的变化 | ( | ) | ||||||
| 税收支出福利 | $ | $ | ||||||
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司 递延所得税资产和负债的重要组成部分如下：
所得税-递延 税收资产和负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 递延所得税负债 | $ | $ | ||||||
| 递延所得税资产： | ||||||||
| 勘探成本 | ||||||||
| 中国税收损失 | ||||||||
| 美国联邦净营业亏损 | ||||||||
| 递延所得税资产总额 | ||||||||
| 估值补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税资产净额 | $ | $ | ||||||
截至2022年3月31日的三个月 期间，估值补贴的增加额为22,653美元。
截至2021年3月31日的三个月 期间，估值补贴减少了86,964美元。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，不确定的税收状况没有未确认的税收优惠和应计税款 ，在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个 个月中，也没有应计罚款和利息。
附注 14 — 业务部门
该公司有四个应申报的细分市场：溴素、 粗盐、化学产品和天然气。可报告的细分市场与管理层对公司 所服务的市场的看法以及其首席运营决策者审查的财务信息一致。
15
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
注14 — 业务板块 — 续
运营板块的业绩主要根据分部营业收入进行评估 ，其中不包括基于股份的薪酬支出、某些公司成本和其他与该分部运营无关的收入 。这些公司成本（收入）分别列于下文，还包括 与会计、财务、信息技术、法律、人力资源和内部审计等职能领域相关的成本。 公司认为，如上所定义，分部营业收入是评估 其分部经营业绩的适当指标。所有客户都位于中国。
| 截至2022年3月31日的三个月期间 | 溴* | 原油 盐 * | 化学 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 净收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 （分段间） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收入收益前的运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 扣除所得税后的运营亏损（收益） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三个月期间 | 溴* | 原油 盐 * | 化学 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 净收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 （分段间） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收入收益前的运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税优惠 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 扣除所得税后的运营亏损（收益） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
* SCHC溴和粗盐板块的某些常见生产管理费用、运营 以及管理费用和资产项目（主要是现金和某些办公设备）按相应细分市场的平均销售价格和产量进行分配 。
16
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2022年3月31日
（以美元表示）
（未经审计）
注14 — 业务板块 — 续
| 截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 对账 | 2022 | 2021 | ||||||
| 分部总营业亏损 | $ | $ | ( |
) | ||||
| 公司成本 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 公司间余额折算的未实现收益（亏损） | ( |
) | ( |
) | ||||
| 运营损失 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 其他收入 | ||||||||
| 所得税前亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
下表显示了截至2022年3月31日的三个月期间的主要客户 （10% 或以上）。
业务板块-主要客户 收入表
| 数字 | 顾客 |
溴素 (000’s) |
粗盐 (000’s) |
化学产品 (000’s) |
总计 收入 (000’s) |
的百分比 总计 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山东莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表显示了截至2021年3月31日的三个月期间的主要客户 （10% 或以上）。
| 数字 | 顾客 |
溴素 (000’s) |
粗盐 (000’s) |
化学产品 (000’s) |
总计 收入 (000’s) |
的百分比 总计 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山东莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 4 | 山东寿光申润发海洋化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 5 | 东营博美特化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
注意 15 — 以客户为中心
顾客
在截至2022年3月31日的三个月期间，
公司向其前五名客户销售了49％的产品。截至 2022 年 3 月 31 日，这些客户应付的款项为 $
在截至2021年3月31日的三个月期间，该公司向前五名客户出售了74.5％的产品。截至 2021 年 3 月 31 日，这些客户的应付金额为 $
注 16 — 主要供应商
在截至2022年3月31日的三个月期间，
公司从前五名供应商那里购买了100％的原材料。截至 2022 年 3 月 31 日，应付给这些
供应商的款项为美元
在截至2021年3月31日的三个月期间，该公司从排名前五的供应商那里购买了100％的原材料。截至2021年3月31日，应付给这些
供应商的金额为美元
附注17——金融工具的公允价值
由于这些工具的短期 性质，由现金、应收账款、应付账款和其他应付账款组成的金融工具的账面价值接近其公允价值。截至2022年3月31日和 2021年12月31日，没有重大未确认的金融资产和负债。
附注 18 — 资本承诺和其他服务 合同义务
截至 2022 年 3 月 31 日，公司没有购买承诺。
下表列出了截至2022年3月31日公司的 合同义务：
资本承诺和其他服务 合同义务-合同义务表
| 物业管理费 | 资本支出 | |||||||
| 在以下时间内支付： | ||||||||
| 接下来的 12 个月 | $ | $ | ||||||
| 接下来的 13 到 24 个月 | ||||||||
| 接下来的 25 到 36 个月 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
注 19 — 意外亏损
和解的诉讼
2018 年 8 月 3 日左右，行政处罚的书面决定 标题为寿国土子发高字 [2018] 291 号、寿国图子发高字 [2018] 292 号、寿国土子法 高子 [2018] 293 号、守国土子发高字 [2018] 294 号、寿国土子发高字 [2018] 295 号和寿国土子法寿光市自然资源和规划局（“该局”）向寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”） 送达了发高字 [2018] 296号（合称 “书面决定”），分别指定SCHC为答辩人。 裁决分别对第2、9、7、4、8和10号工厂的土地使用提出质疑，除其他外，指控SCHC非法占用和使用了总面积约为52,674平方米的土地，分别建造了第2、9、7、4、8和10号工厂 。书面决定命令SCHC除其他外，将受书面裁决约束的土地归还给其各自的 合法所有者，将土地恢复到其原始状态，拆除或没收其上的所有建筑物和设施，并支付总额约为130万元人民币（合18.4万美元）的罚款 。每份书面决定均应在 在SCHC任职后的15天内执行。如果SCHC没有及时支付货币 罚款，则应按每日3％的利率处以额外的利息罚款。随后，该局向山东省寿光市人民法院（“法院”）提起执法行动，指定SCHC为执行被告，并指控SCHC未能在规定的时间范围内履行每份书面裁决规定的义务。执法程序寻求法院命令 以执行书面裁决。2019 年 5 月 5 日，标题为（2019）Lu 0783 兴申第 384 号、 (2019) lu 0783 兴申第 385 号、(2019) lu 0783 兴申第 389 号、(2019) lu 0783 兴申第 390 号、(2019) lu 0783 兴申第 394 号、 和 (2019) lu 0783 兴申号 394 的书面行政裁决决定（合并，“法院裁决”）是由法院作出的，有利于 主席团。除其他救济措施外，法院命令执行每项书面裁决，将每块相关土地归还给其合法所有者 ，拆除或没收其上的建筑物和设施，并在法院关于SCHC的裁决 送达后的10天内将土地恢复到其原始状态。法院裁决于2019年5月5日在SCHC送达后立即生效。
据公司 所知，在过去的二十年中，没有任何政府法规要求溴生产商获得土地使用和规划批准文件。因此 ，该公司认为寿光市的大多数溴生产商没有土地使用和规划批准文件， 从村委会那里租赁了地块。他们在土地使用和规划方面面临着与 公司相同的问题。据公司所知，当地政府已向上级部门提交了解决问题的计划， 正在等待上级当局的批准。
该公司正在努力解决 与SCHC的土地使用和规划有关的问题。在寿光市溴素协会的帮助下，该公司一直在与 地方政府当局密切讨论寻求救济，并根据地方政府当局的口头确认 ，认为该局根据书面决定处以的行政处罚正在由地方政府当局重新评估并可能被撤销。根据该局于2019年10月28日向法院提出的书面申请，该局撤回了其关于对7号工厂、第8号工厂和第10号工厂处以的 行政处罚的执法程序的申请。根据2020年11月25日标题为（2019）Lu 0783 Xing Shen No.389 Zhi Yi 的行政 裁决的书面裁决，法院命令终止对标题为（2019）Lu 0783 Xing Shen 389号的案件的执行。第七工厂获准于2019年4月恢复生产。公司 于2019年2月收到寿光市政府的通知，通知该公司一号、四号、七号和九号工厂已通过检查并获准恢复运营
此外，2019年8月28日，山东省人民政府发布了一项名为《 山东省化工公司投资项目管理要求》的法规，允许在溴制造和其他 化学工业相关类型的项目的现有场地或基础设施上建造设施（第3节第11条）。该公司认为，政府的目标是标准化 和监管行业，而不是拆除设施或惩罚制造商。截至本报告发布之日，当地政府尚未通知公司 将采取任何措施执行行政处罚。根据迄今为止已知的信息 ，公司认为，书面裁决或法院裁决在预期的 时限内得到执行还很遥远，将对公司处以重大罚款或成本和开支。但是，无法保证 不会采取任何进一步的执法行动，这种行动的发生可能会导致进一步的责任、罚款和运营中断。
鉴于上述事实和情况， 公司认为，截至2022年3月31日，没有必要为任何估计的亏损或减值进行累计。
注 20-后续事件
有一家全资子公司寿光 恒德盐业有限公司。LTD，于2022年4月在中国山东省注册，用于未来的粗盐生产和交易。 目前，该子公司没有任何业务。
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第 2 项。管理层对财务 状况和经营业绩的讨论和分析
关于前瞻性陈述的警示说明
以下讨论包含1995年《私人证券诉讼改革法》、《证券法》第27A条和《交易法》第 21E条所指的 “前瞻性 陈述”。我们使用了 “相信”、“打算”、“预期”、 “期望” 等词语以及类似的表达方式来识别前瞻性陈述。这些陈述基于我们目前可获得的信息 ，受许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致我们的实际运营业绩、财务状况、 现金流、业绩、业务前景和机会以及某些事件的时间与这些陈述中表达或暗示的 存在重大差异。除非联邦证券法明确要求，否则我们没有义务 更新此类因素或公开发布此处包含的任何前瞻性陈述的结果，以反映未来 事件、事态发展或情况变化或出于任何其他原因。
概述
我们是一家内华达州控股公司，通过我们在中国的全资子公司开展 业务。我们的业务分为四个领域开展和报告，即 溴素、粗盐、化工产品和天然气。
通过我们的全资子公司SCHC，我们 生产和交易溴盐和粗盐。按产量衡量，我们是中国最大的溴生产国之一。 元素溴用于制造工业和农业中使用的各种溴化合物。溴还可用于 形成中间化合物，例如四甲基联苯胺。溴通常用于溴化阻燃剂、 熏蒸剂、净水化合物、染料、药物和消毒剂。粗盐是碱 生产和氯碱生产的主要材料，广泛用于化工、食品和饮料及其他行业。
通过我们的全资子公司SYCI，我们 制造和销售用于油气田勘探、油气分配、油田钻探、造纸 化学制剂、无机化学品和用于人类和动物抗生素的材料的化学产品。
我们的全资子公司DCHC成立 ，旨在在中国四川省勘探和开发天然气和盐水资源（包括溴和粗盐）。
正如公司于2017年9月8日提交的8-K表最新报告 所披露的那样，公司于2017年9月1日收到了寿光市仰口县政府 致各子公司SCHC和SYCI的信函，信中称，为了提高化工企业的安全和环境保护 管理水平，要求这些工厂立即停止生产并进行整改和改进 符合国家新的安全和环保要求。在公司于2017年8月11日 11发布的新闻稿和2017年8月14日的电话会议上，公司谈到了政府加强执行2017年初通过的严格的 环境规则的担忧，该规则旨在确保企业的设施达到必要的标准，从而限制和修复污染 和其他负面环境问题，这可能会对我们的业务产生短期和长期影响。 该公司还表示，尽管当时认为其设施完全合规，但该公司不知道在新规定下其 设施将如何发展。来自政府的检查小组被派往许多省份检查所有采矿和 制造设施。当地政府要求关闭设施，以便检查小组能够以最有效的方式对设施进行检查 和分析。因此，我们的设施于 2017 年 9 月 1 日关闭。
该公司认为，这是政府为改善环境而采取的又一步骤 。它进一步认为，政府的目标不是关闭所有工厂，而是 编纂与项目批准、土地使用、规划批准和环境保护评估批准有关的法规，这样 非法工厂将来就无法开放，也不会对人口中心附近的工厂造成严重的环境破坏。 此外，公司认为山东省政府希望确保其每个地区和县政府 以一致的方式适用该通知。
寿光市溴协会代表寿光所有溴工厂 开始与当地政府机构进行讨论。当地政府机构证实 事实，即他们最初对溴工业的要求不包括项目批准、规划批准和 土地使用权批准，而这三项额外批准是省政府的新要求。该公司从当地政府那里了解到 ，它一直在与多个政府机构进行协调，以及时解决这三个悬而未决的批准问题 ，并且在获得这些批准之前，不允许所有受影响的溴工厂开始生产。
2019年2月，该公司收到洋口县当地 政府的通知，称其一号、四号、七号和九号工厂已通过检查并获准恢复运营。 2019 年 4 月，一号和七号工厂恢复运营。
2020年2月28日，该公司宣布 已获得政府的批准，可以在冬季临时关闭后恢复溴生产。随后，该公司于2020年3月5日再次获得寿光羊口人民政府的 批准，恢复其溴1号、 4号、7号和9号溴素工厂的生产，以满足溴化产品在疫情防控方面的需求。获得这两项批准后， 公司获准恢复所有四家溴工厂的生产。
2021年12月27日，该公司宣布， 寿光市政府下令在2021年12月28日至2022年2月21日期间关闭所有溴设施。该公司按计划于2022年2月21日重新开放了其四个运营中的溴和粗盐设施。
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该公司仍在等待政府 批准2号、8号和10号工厂。据其所知，政府目前正在完成所有采矿区 的规划流程，包括防洪区。因此，在这些工厂开始运营之前，公司可能需要对我们目前的油井 和渡槽进行一些改造，以满足当地政府的要求。
2017年11月24日，海湾资源公司收到了寿光市洋口县人民政府的一封信，通知公司，由于有关安全生产和环境污染的新标准和 法规，某些地方政府部门，例如市 环境保护部门、安监部门和消防部门，其化工企业将 搬迁到一个名为渤海的新工业园区海洋精细化工产业园尽管我们的化工公司 遵守了法规，但它们也靠近住宅区。结果，政府决定我们应该搬迁 到渤海公园。未被要求迁入园区的化工公司将被永久关闭。自从我们的工厂 关闭以来，公司已从政府手中获得了其化工厂的土地使用权。2020年1月6日，公司获得了山东省寿光市政府对拟建的裕新化工厂的环境保护批准。 由于 中国 COVID-19，该公司于 2020 年 6 月开始在渤海海洋精细化工产业园建造新的化工设施。施工预计需要大约一年的时间，再花六个月的时间才能完成设备 的安装和测试。由于供应链问题以及受世界和 中国经济影响的电力限制，安装和测试被推迟。2022年2月22日，该公司宣布，尽管该公司没有收到政府 关于其裕新化工厂所需电力的正式通知，但与政府的讨论已使管理层确信电力 限制正在放松。因此，该公司已联系其供应商，并将生产和交付剩余的设备 ，这样公司就可以完成安装并开始测试和试生产。
2017 年 1 月，公司在四川省大营市完成了第一个 盐水和天然气井田建设，并于 2019 年 1 月开始试生产。 2019 年 5 月 29 日，公司收到四川省大英县天宝镇政府的口头通知，要求公司获得位于大英的油井的项目批准，包括整个天然气和盐水项目， 以及安全生产检查、环境保护评估的批准，并解决相关的土地问题。在获得这些 批准之前，该公司必须暂时停止其位于大营的天然气井的试生产。根据中国政府的新政策 ，公司还必须分别获得溴和 天然气的勘探许可证和采矿许可证。根据自然资源部于2020年1月9日发布的《自然资源部关于推进 矿产资源管理改革若干问题的意见（试行）》，该意见于2020年5月1日生效 ，允许私营企业参与天然气生产。该公司计划继续向相关政府部门申请 的天然气和盐水项目审批，直到政府规划 敲定四川省的土地和资源规划。
由于我们收购了SCHC和SYCI， 我们的历史合并财务报表和以下信息反映了截至2021年12月31日止年度的SCHC、SYCI和DCHC的账目， 合并财务报表以及下文列出的信息。以下 的讨论应与本报告其他地方的合并财务报表及其附注一起阅读。
2020年1月28日，我们完成了普通股的1比5反向 股票拆分，因此，在股票拆分之前每发行五股， 反向股票拆分后就有一股已发行股票。本报告中提及的所有普通股均已调整，以反映股票拆分 的数字。
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我们目前的公司结构图如以下 图所示：
由于我们收购了SCHC和SYCI， 我们的历史财务报表和下面提供的信息反映了SCHC、SYCI和DCHC的账目。以下讨论 应与本报告其他地方的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
操作结果
下表列出了某些信息 ，这些信息来自截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间的收益、现金流和股东权益的简明合并报表。
截至 2022 年 3 月 31 日和 2021 年 3 月 31 日 的三个月期间的比较
| 截至2022年3月31日的三个月期间 | 三个月期限 已于 2021 年 3 月 31 日结束 | 百分比变化 增加/ （减少） | ||||||||||
| 净收入 | $ | 8,930,737 | $ | 5,259,243 | 70 | % | ||||||
| 净收入成本 | $ | (4,549,968 | ) | $ | (4,181,389 | ) | 9 | % | ||||
| 毛利（亏损） | $ | 4,380,769 | $ | 1,077,854 | 306 | % | ||||||
| 销售、营销和其他运营费用 | $ | (10,360 | ) | $ | (9,545 | ) | 9 | % | ||||
| 工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 | $ | (2,184,591 | ) | (2,613,483 | ) | (16 | %) | |||||
| 其他运营费用 | $ | (8,404 | ) | — | 100 | % | ||||||
| 一般和管理费用 | $ | (2,242,501 | ) | $ | (1,736,250 | ) | 29 | % | ||||
| 运营损失 | $ | (65,087 | ) | $ | (3,281,424 | ) | (98 | %) | ||||
| 其他收入，净额 | $ | 40,836 | $ | 35,591 | 15 | % | ||||||
| 税前亏损 | $ | (24,251 | ) | $ | (3,245,833 | ) | (99 | %) | ||||
| 所得税优惠 | $ | (95,695 | ) | $ | 743,709 | (113 | %) | |||||
| 净亏损 | $ | (119,946 | ) | $ | (2,502,124 | ) | (95 | %) | ||||
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净收入下表 显示了截至2022年3月31日的三个月期间公司各部门净收入与2021年同期 相比的变化：
| 按细分市场划分的净收入 | ||||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 变化百分比 | ||||||||||||||||||
| 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 增加 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 8,126,015 | 91 | % | $ | 4,810,990 | 92 | % | 69 | % | ||||||||||
| 粗盐 | $ | 754,044 | 8 | % | $ | 448,253 | 8 | % | 68 | % | ||||||||||
| 化学产品 | $ | — | — | $ | — | — | — | |||||||||||||
| 天然气 | $ | 50,678 | 1 | % | $ | — | — | 100 | % | |||||||||||
| 总销售额 | $ | 8,930,737 | 100 | % | $ | 5,259,243 | 100 | % | 70 | % | ||||||||||
| 三个月期限已结束 | 百分比变化 | |||||||||||
| 溴和粗盐板块的产品以吨为单位出售 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 增加 | |||||||||
| 溴素（不包括出售给 SYCI 的数量） | 1,005 | 955 | 5 | % | ||||||||
| 粗盐 | 15,460 | 20,436 | (24 | %) | ||||||||
| 三个月期限已结束 | 百分比变化 | |||||||||||
| 以立方米为单位销售的天然气细分市场 | 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 减少 | |||||||||
| 天然气 | — | — | — | |||||||||
溴段
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，溴素板块的净收入为8,126,015美元和4,810,990美元。这一增长是由于销量增加了5％ ，平均销售价格上涨了60％。
粗盐板块
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，原盐的净收入为754,044美元和448,253美元。这一增长是由于粗盐单价上涨。
化工产品细分市场
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，由于我们的化工厂自2017年9月1日起关闭，化工产品板块的净收入为0美元。 因此，在截至2022年3月31日的三个月期间，没有化学产品可供出售。我们的新化工厂正在渤海园区建设中。
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天然气板块
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，设备租赁的净收入为50,678美元和0美元。
净收入成本
| 按细分市场划分的净收入成本 | 变化百分比 | |||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 的成本 | ||||||||||||||||||
| 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 净收入 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 3,920,325 | 86.1 | % | $ | 3,514,046 | 84 | % | 12 | % | ||||||||||
| 粗盐 | $ | 629,560 | 13.8 | % | $ | 667,343 | 16 | % | (6 | %) | ||||||||||
| 化学产品 | $ | — | — | $ | — | — | — | |||||||||||||
| 天然气 | $ | 83 | 0.1 | % | $ | — | — | —100 | % | |||||||||||
| 总计 | $ | 4,549,968 | 100 | % | $ | 4,181,389 | 100 | % | 9 | % | ||||||||||
净收入成本主要反映了 消耗的原材料以及从事生产过程的员工的直接工资和福利、电力、折旧 、制造工厂和机械的摊销以及其他制造成本。
我们工厂的溴生产能力和利用率
下表显示了我们所有溴生产特性的年产能 和利用率：
| 年生产能力（以吨为单位） | 利用率 比率 (i) | ||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三个月期间 | 31,506 | — | 17 | % | |||||||||
| 截至2022年3月31日的三个月期间 | 31,506 | — | 19 | % | |||||||||
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间的差异 | — | 2 | % | ||||||||||
(i) 利用率是根据各时期的 年化实际产量（吨）除以以吨为单位的年产能计算得出的。
溴段
在截至2022年3月31日的三个月期间，溴板块的净收入成本为3,920,325美元。
在截至2021年3月31日的三个月期间，溴素板块的净收入成本为3514,046美元。
粗盐板块
在截至2022年3月31日的三个月期间，原盐板块的净收入成本为629,560美元。
在截至2021年3月31日的三个月期间，原盐板块的净收入成本为667,343美元。
化工产品细分市场
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，我们的化工产品 板块的净收入成本为0美元。
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天然气板块
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间，我们的天然气板块 的净收入成本分别为83美元和0美元。
毛利（亏损）截至2022年3月31日的三个月期间，毛利 为4,380,769美元，占净收入的49％，而截至2021年3月31日的三个月期间 为1,077,854美元，占净收入的21％。
| 按分部划分的 毛利（亏损） | 百分比积分变化 | |||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 占总收入的 | ||||||||||||||||||
| 2022年3月31日 | 2021年3月31日 | 利润（亏损）利润率 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 毛利率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 4,205,690 | 52 | % | $ | 1,296,944 | 27 | % | 25 | % | ||||||||||
| 粗盐 | $ | 124,484 | 17 | % | $ | (219,090 | ) | (49 | %) | 66 | % | |||||||||
| 化学产品 | $ | — | — | $ | — | — | — | |||||||||||||
| 天然气 | $ | 50,595 | 99 | % | — | — | 100 | % | ||||||||||||
| 总毛利（亏损） | $ | 4,380,769 | 49 | % | $ | 1,077,854 | 21 | % | 28 | % | ||||||||||
溴段
在截至2022年3月31日的三个月期间， 我们的溴素板块的毛利率为52％。这一增长主要归因于截至2022年3月31日的三个月期间，溴的平均售价 为每吨8,082美元，而截至2021年3月31日的三个月期间为每吨5,039美元
在截至2021年3月31日的三个月期间， 我们的溴素板块的毛亏损率为27％。
粗盐板块
在截至2022年3月31日的三个月期间， 我们的原盐板块的毛利率为17％，而截至2021年3月31日的三个月期间为（49％），即 增长了66％。这一增长主要归因于截至2022年3月31日的三个月期间，原盐的平均售价为每吨49美元，而截至2021年3月31日的三个月期间为每吨22美元。
在截至2021年3月31日的三个月期间， 我们的原盐板块的毛亏损率为49％。
工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 2017年9月1日，公司收到了中国寿光市洋口县政府的通知，称应立即停止其所有溴和粗盐以及化工厂的生产 ，以便公司根据该县的新安全和环境保护 要求进行整改和改进。2017年11月24日，公司收到寿光市洋口县政府的来信，通知 公司将其位于清河采油厂第二生活区的两座化工生产厂迁至渤海 园区。因此，尚未恢复生产的工厂在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间产生的直接人工和工厂管理费用（包括工厂和机械的折旧）分别为2,184,591美元和2,613,483美元，被列为运营费用的一部分。
一般和管理费用 截至2022年3月31日的三个月期间，一般和管理费用为2,242,501美元，与2021年同期的1,736,250美元相比，增加了506,251美元（或29％） 。增长的主要原因是截至2022年3月31日的三个月期间记录的公司间余额的未实现外币交易亏损 ，而去年同期记录的公司间余额的未实现外币交易收益 。
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运营损失截至2022年3月31日的三个月期间，运营亏损 为65,087美元，而2021年同期的运营亏损为3,281,424美元。
| 按分部划分的运营亏损 | ||||||||||||||||
| 截至 2022 年 3 月 31 日的三个月期 | 三个月期限已结束 2021 年 3 月 31 日 | |||||||||||||||
| 分段： | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||
| 溴素 | $ | 1,348,834 | 470 | % | $ | (1,279,565 | ) | 41 | % | |||||||
| 粗盐 | (521,921 | ) | (182 | %) | (1,009,585 | ) | 33 | % | ||||||||
| 化学产品 | (513,282 | ) | (179 | %) | (746,469 | ) | 24 | % | ||||||||
| 天然气 | (26,739 | ) | (9 | %) | (54,787 | ) | 2 | % | ||||||||
| 扣除公司成本前的运营损失 | 286,892 | 100 | % | (3,090,406 | ) | 100 | % | |||||||||
| 企业成本 | (68,190 | ) | (86,206 | ) | ||||||||||||
| 公司间余额折算的未实现收益（亏损） | (283,789 | ) | (104,812 | ) | ||||||||||||
| 运营损失 | $ | (65,087 | ) | $ | (3,281,424 | ) | ||||||||||
溴段
截至2022年3月31日的三个月期间，我们的溴素板块 的运营收入为1,348,834美元，而2021年同期的运营亏损为1,279,565美元。 这一增长是由于销量增加了5％，平均销售价格上涨了60％。
粗盐板块
截至2022年3月31日的三个月期间，我们的原盐板块 的运营亏损为521,921美元，而2021年同期的运营亏损为1,009,585美元。 下降的原因是粗盐单价上涨。
化工产品细分市场
截至2022年3月31日的三个月期间，我们的化工产品 板块的运营亏损为513,282美元，而2021年同期 的运营亏损为746,469美元。减少的原因是雇员减少，因此工资减少。
天然气板块
截至2022年3月31日的三个月期间，我们的天然气板块 的运营亏损为26,739美元，而2021年同期的亏损为54,787美元。
其他净收入其他净收入 为40,836美元，代表银行利息收入，扣除截至2022年3月31日的三个月期间的融资租赁利息支出， 与2021年同期相比增加了5,245美元（约合15％）。
净亏损截至2022年3月31日的三个月期间， 的净亏损为119,946美元，而2021年同期的净亏损为2,502,124美元。
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流动性和资本资源
截至2022年3月31日，现金及现金等价物 为105,661,999美元，而截至2021年12月31日为95,767,263美元。下文反映了增加9 894 736美元的组成部分。
现金流量表
| 截至3月31日的三个月期间 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 8,445,682 | $ | 3,341,395 | ||||
| 用于投资活动的净现金 | $ | (395,060 | ) | $ | — | |||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | $ | 1,844,114 | $ | (864,609 | ) | |||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | $ | 9,894,736 | $ | 2,476,786 | ) | |||
在截至2022年3月31日的三个月期间， 我们主要通过使用手头现金来满足营运资金和资本投资要求。
经营活动提供的净现金
在截至2022年3月31日的三个月期间，运营活动提供的现金流约为840万美元，主要是由于应收账款减少了350万美元，与不动产、厂房和设备折旧和摊销相关的非现金调整减少了12万美元的净亏损 和10万美元的所得税优惠调整。
在截至2021年3月31日的三个月期间，经营活动提供的现金流约为330万美元，主要是由于应收账款减少了160万美元，以及与不动产、厂房和设备折旧和摊销相关的非现金调整，减少了250万美元的净亏损 和70万美元的所得税优惠调整。
应收账款
我们应收账款的现金收款对我们的整体流动性产生了重大影响。下表列出了我们截至2022年3月31日和2021年12月31日的应收账款账龄分析。
| 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | |||||||||||||||
| 适合 1-30 天使用 | $ | 7,930,001 | 72 | % | $ | 4,097,207 | 28 | % | ||||||||
| 年龄为 31-60 天 | 812,626 | 7 | % | 5,164,840 | 36 | % | ||||||||||
| 年龄 61-90 天 | — | — | 5,263,760 | 36 | % | |||||||||||
| 已经 91-120 天了 | 2,359,412 | 21 | % | — | — | |||||||||||
| 已经 121-150 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 151-180 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 年龄 181-210 天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 211-240 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 总计 | $ | 11,102,039 | 100 | % | $ | 14,525,807 | 100 | % | ||||||||
与2021年12月31日相比，截至2022年3月31日 的应收账款总余额减少了3,423,768美元。我们制定了政策，确保向具有适当信用记录的买家进行销售。我们对客户的财务状况进行持续的信用评估。 在截至2022年3月31日的三个月期间，无需为可疑账户留出任何备抵金。
库存
我们的库存包括以下内容：
| 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | |||||||||||||||
| 原材料 | $ | 52,131 | 10 | % | $ | 42,553 | 6 | % | ||||||||
| 成品 | 463,431 | 90 | % | 648,558 | 94 | % | ||||||||||
| 总计 | $ | 515,562 | 100 | % | $ | 691,111 | 100 | % | ||||||||
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与截至2021年12月31日的净库存水平相比，截至2022年3月31日的净库存水平减少了175,549美元（或25％）。
截至2022年3月31日 31日，与2021年12月31日相比，原材料增加了9,578美元。
截至2022年3月31日 ，我们的制成品与2021年12月31日相比减少了185,127美元。
用于投资活动的净现金
在截至2022年3月31日的三个月期间， 我们使用了大约40万美元购买了不动产、厂房和设备。
在截至2021年3月31日的三个月期间， 我们没有投资活动。
用于融资活动的净现金
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间 ，我们没有融资活动。
我们相信，运营产生的可用资金和现金流 将足以满足我们预期的持续运营需求和我们在未来十二 (12) 个月内全部到期的债务。
截至2022年3月31日，我们的可用现金约为1.057亿美元，其中大部分是流动性很高的活期存款，这些存款没有利息或几乎没有利息。我们预计在可预见的将来不会支付 现金分红。
随着SCHC、SYCI和DCHC在中国市场的持续扩张，我们打算继续将精力集中在 SCHC、SYCI和DCHC的活动上。
我们可能无法识别、成功整合 或以盈利的方式管理我们可能收购的任何业务或业务板块，也无法扩展我们的业务。扩张可能涉及许多 风险，包括可能对我们的经营业绩产生不利影响、转移管理层注意力、无法留住 关键人员、与意外事件相关的风险、与 COVID-19 疫情相关的风险以及收购的无形资产潜在减值的财务报表影响 ，其中任何一项都可能对我们的状况和运营业绩产生重大不利影响。此外，如果收购候选人或业务的竞争加剧，收购企业的成本可能会大幅增加 。我们可能会对可能财务不稳定、管理不善或处于 早期发展或增长阶段的目标企业进行收购。我们无法成功实施和管理扩张战略可能会对我们的业务和未来前景产生重大不利影响 。
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合同义务和承诺
我们没有重大的合同义务 没有完全记录在简明的合并资产负债表中，也没有在简明的合并财务报表附注中充分披露 。有关我们截至2022年3月31日的合同义务和承诺的更多信息，请参阅 我们的简明合并财务报表附注。见 “简明合并财务报表附注，附注18——资本 承诺和其他服务合同义务”。
资产负债表外重大安排
我们目前没有任何符合S-K法规第303（a）项定义的资产负债表外 安排。
关键会计政策与估计
我们的合并财务报表 是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的，这要求管理层做出 估计和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额 以及报告期内报告的收入和支出金额。我们的估计基于历史经验和各种被认为在当时情况下合理的 其他假设。因此，在不同的假设或条件下，实际结果可能与 这些估计值存在显著差异。我们已经确定了我们在编制财务报表时使用的以下关键会计政策和估计 ：应收账款和可疑账款备抵金、库存和过时备抵金 、资产报废义务、不动产、厂房和设备、长期资产的可收回性、矿产权、租赁、 收入确认、所得税和意外亏损。公司截至2022年3月31日的三个月的10-Q表 中描述了这些政策和估计。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据第 S-K 法规（§ 229.305 (e)）第 305 (e) 项，公司无需提供本项目所要求的信息，因为根据第 229.10 (f) (1) 条的定义，它是 “小型申报公司”， 。
第 4 项。控制和程序
(a) 评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序 （该术语在《交易法》第 13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 条中定义），旨在确保在 美国证券交易委员会规则、法规和相关表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息，并将此类信息积累并传达给我们的管理层，酌情包括 我们的首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”），以允许及时做出关于要求披露的决定 。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层 的监督和参与下，我们对截至本报告所涉期末披露 控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的 披露控制和程序在本10-Q表所涵盖的期限结束时生效。
(b) 内部控制的变化
在我们最近结束的 财季中，我们对财务报告的内部控制 （该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
2018 年 8 月 3 日左右，行政处罚的书面决定 标题是 Shou Guo Tu Tu zi Fa Gao zi [2018]291 号，守国图子发高子 [2018]第 292 号，守国图子发 高子 [2018]293 号《守国图子发高子》 [2018]294 号《守国图子发高子》 [2018]第 295 号和守国图子发高子 [2018] 第 296 号（合称 “书面决定”）由寿光市自然资源和规划局（“局”）送达寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”） ，将SCHC命名为答辩人。
有关 书面决策的更多细节和信息，请参阅本季度报告中 中的 “附注19——意外亏损，简明合并财务报表附注”。
第 1A 项。风险因素
投资我们的普通股涉及高风险 。在投资之前，您应仔细阅读本10-Q表季度报告第一部分第2项中列出的管理层对财务状况的讨论和分析以及 经营业绩、本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的合并财务报表和相关 票据以及我们的合并财务报表和相关附注， 以及我们的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以及 我们的 10-K 表格年度报告中的其他信息截至2021年12月31日的财年。读者应仔细阅读我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件 中描述的风险。
第 2 项。未注册的股权证券股份和所得款项的用途
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
| 展品编号 | 描述 |
| 31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
| 31.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
| 32.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条进行认证。 |
| 101.1 | 海湾资源公司截至2021年3月31日的季度期10-Q表季度报告的以下财务报表以XBRL（可扩展商业报告语言）格式化：（i）合并资产负债表；（ii）合并运营报表和其他综合收益（亏损）；（iii）合并权益变动表；（iv）合并现金流量表；以及（v）合并财务报表附注，标记为文本块。 |
| 104 | 封面交互式数据文件 |
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签名
根据1934年《证券交易法》第13条或 15 (d) 条的要求，注册人已正式促使下列签署人 经正式授权代表其签署本报告。
| 海湾资源公司 | ||
| 日期：2022 年 5 月 13 日 | 来自： | /s/ 刘晓斌 |
| 刘晓斌 | ||
| 首席执行官 | ||
| 日期：2022 年 5 月 13 日 | 来自： | /s/ 李敏 |
| 李敏 | ||
| 首席财务官 | ||
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