|
|
|
(成立为法团或组织的其他司法管辖区的国家)
|
(国际税务局雇主身分证号码)
|
|
|
|
(主要行政办公室地址)
|
(邮政编码)
|
每个班级的标题
|
交易代码
|
注册的每个交易所的名称
|
||
|
|
|
大型加速文件服务器☐
|
加速的文件服务器☐
|
|
规模较小的报告公司
|
新兴成长型公司
|
第一部分
|
财务信息
|
|
第1项。
|
财务报表
|
3
|
截至2022年3月31日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表
|
3
|
|
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合业务报表(未经审计)
|
4
|
|
截至2022年和2021年3月31日止三个月股东权益简明综合报表(未经审计)
|
5
|
|
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月简明综合现金流量表(未经审计)
|
6
|
|
未经审计的简明合并财务报表附注
|
7 | |
第二项。
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
|
31
|
第三项。
|
关于市场风险的定量和定性披露
|
41
|
第四项。
|
控制和程序
|
41
|
第II部
|
其他信息
|
|
第1项。
|
法律诉讼
|
42
|
第1A项。
|
风险因素
|
43
|
第二项。
|
未登记的股权证券销售和收益的使用
|
43
|
第三项。
|
高级证券违约
|
43
|
第四项。
|
煤矿安全信息披露
|
43
|
第五项。
|
其他信息
|
43
|
第六项。
|
陈列品
|
44
|
签名
|
45
|
第1项。
|
财务报表和未经审计的补充数据
|
3月31日,
|
十二月三十一日,
|
|||||||
2022
|
2021
|
|||||||
未经审计
|
||||||||
资产
|
||||||||
流动资产:
|
||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
||||
有价证券
|
|
|
||||||
应收账款净额
|
|
|
||||||
合同资产
|
|
|
||||||
预付费用
|
|
|
||||||
其他资产
|
|
|
||||||
流动资产总额
|
|
|
||||||
财产和设备,净额
|
|
|
||||||
无形资产,净额
|
|
|
||||||
商誉
|
|
|
||||||
使用权资产,净额
|
||||||||
存款和其他资产
|
|
|
||||||
总资产
|
$
|
|
$
|
|
||||
负债和股东权益
|
||||||||
流动负债:
|
||||||||
应付帐款
|
|
|
||||||
应计费用
|
|
|
||||||
短期经营租赁负债 |
||||||||
应付票据
|
|
|
||||||
认股权证法律责任
|
|
|
||||||
递延收入
|
|
|
||||||
流动负债总额
|
|
|
||||||
长期负债:
|
||||||||
长期经营租赁负债
|
|
|
||||||
应付可转换票据,扣除债务发行成本(美元
|
||||||||
长期负债总额
|
|
|
||||||
总负债
|
|
|
||||||
承付款和或有事项(附注17)
|
||||||||
股东权益:
|
||||||||
优先股;面值$
|
|
|
||||||
普通股;面值$
|
|
|
||||||
额外实收资本
|
|
|
||||||
累计赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
股东权益总额
|
|
|
||||||
总负债和股东权益
|
$
|
|
$
|
|
截至3月31日的三个月,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
收入:
|
||||||||
信息和软件
|
$
|
|
$
|
|
||||
服务
|
|
|
||||||
其他
|
|
|
||||||
总收入
|
|
|
||||||
成本和支出:
|
||||||||
收入成本
|
|
|
||||||
研发
|
|
|
||||||
销售和市场营销
|
|
|
||||||
一般和行政
|
|
|
||||||
离职费 | ||||||||
出售资产的收益 | ( |
) | ||||||
折旧及摊销
|
|
|
||||||
交易相关费用
|
|
|
||||||
总成本和费用
|
|
|
||||||
运营亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
其他收入(支出):
|
||||||||
认股权证负债的公允价值变动
|
|
|
||||||
利息和投资收入
|
|
|
||||||
利息支出 | ( |
) | ||||||
与外币相关的收益(损失) | ( |
) | ||||||
其他收入合计,净额
|
|
|
||||||
所得税前净亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
所得税费用
|
(
|
)
|
|
|||||
净亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
普通股基本和稀释后净亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
加权平均流通股:
|
|
|
优先股
|
普通股
|
|||||||||||||||||||||||||||
股票
|
面值
@$0.001 per
分享
|
股票
|
面值
@$0.001 per
分享
|
其他内容
已缴入
Capital |
累计
赤字
|
股东的
权益
|
||||||||||||||||||||||
1月1日的余额,2022
|
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
从铁道部未归属的限制性股票中归属Forian限制性股票
|
||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用
|
||||||||||||||||||||||||||||
净亏损
|
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
余额为3月31日, 2022
|
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
优先股
|
普通股
|
|||||||||||||||||||||||||||
股票
|
面值
@$0.001 per
分享
|
股票
|
面值
@$0.001 per
分享
|
其他内容
已缴入
Capital |
累计
赤字
|
股东的
权益
|
||||||||||||||||||||||
1月1日的余额,2021
|
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||
在Helix收购中发行福里安普通股
|
||||||||||||||||||||||||||||
从铁道部未归属的限制性股票中归属Forian限制性股票
|
||||||||||||||||||||||||||||
因行使铁道部B类期权而发行的福里安股票
|
||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬费用
|
||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股认股权证
|
||||||||||||||||||||||||||||
净亏损
|
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
余额为3月31日, 2021
|
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
截至以下三个月
3月31日,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
经营活动的现金流:
|
||||||||
净亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整:
|
||||||||
折旧及摊销
|
|
|
||||||
使用权资产摊销
|
||||||||
出售资产的收益
|
( |
) | ||||||
债务发行成本摊销
|
||||||||
可转换票据的应计利息
|
||||||||
有价证券的已实现和未实现收益
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
坏账准备
|
|
|
||||||
基于股票的薪酬费用
|
|
|
||||||
认股权证负债的公允价值变动
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
发行与交易开支有关的权证
|
|
|
||||||
营业资产和负债变动:
|
||||||||
应收账款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
合同资产
|
(
|
)
|
|
|||||
预付费用
|
|
(
|
)
|
|||||
期内租赁负债的变动 |
( |
) | ( |
) | ||||
存款和其他资产
|
|
(
|
)
|
|||||
应付帐款
|
|
|
||||||
应计费用 |
( |
) | ||||||
递延收入
|
|
(
|
)
|
|||||
其他长期负债
|
( |
) | ||||||
用于经营活动的现金净额
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
投资活动产生的现金流:
|
||||||||
物业和设备的附加费
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
出售资产所得收益
|
||||||||
购买有价证券
|
(
|
)
|
|
|||||
出售有价证券
|
|
|
||||||
作为业务合并的一部分获得的现金
|
|
|
||||||
投资活动提供的现金净额(用于)
|
(
|
)
|
|
|||||
融资活动的现金流:
|
||||||||
行使铁道部B类期权的收益
|
|
|
||||||
应付票据的付款和融资安排
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
融资活动提供的现金净额(用于)
|
(
|
)
|
|
|||||
现金净变动额
|
(
|
)
|
|
|||||
期初现金及现金等价物
|
|
|
||||||
期末现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
||||
补充披露现金流量信息: | ||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
缴纳税款的现金 | $ | $ | ||||||
非现金投资活动: |
||||||||
收购Helix的非现金对价 | $ | $ |
注1
|
业务组织和经营性质
|
注2
|
陈述的基础
|
注3
|
重要会计政策摘要
|
|
合同资产
|
合同责任
|
||||||||||||||
|
获得合同的成本
|
未开账单的收入
|
总计
|
递延收入
|
||||||||||||
2021年1月1日的余额
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
从Helix获得
|
|
|
|
|
||||||||||||
期间确认的已获得余额
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||
期初已确认的递延收入余额
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||||||
由于账单、付款和确认的时间安排而产生的净变化
|
|
|
|
|
||||||||||||
2021年12月31日的余额
|
|
|
|
|
||||||||||||
期初已确认的递延收入余额
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||||||
由于账单、付款和确认的时间安排而产生的净变化
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||
2022年3月31日的余额
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
|
March 31,
2022
|
2021年12月31日
|
||||||
预计下一步
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
|
|
||||||
总计
|
$
|
|
$
|
|
|
截至3月31日的三个月,
|
|||||||
|
2022
|
2021
|
||||||
医疗保健信息
|
$
|
|
$
|
|
||||
软件订用
|
|
|
||||||
服务
|
|
|
||||||
其他
|
|
|
||||||
总计
|
$
|
|
$
|
|
注4
|
业务合并
|
购买总价
|
$
|
|
||
收购的资产:
|
||||
现金
|
|
|||
应收账款净额
|
|
|||
预付费用
|
|
|||
合同资产
|
|
|||
其他资产
|
|
|||
财产和设备
|
|
|||
软件技术
|
|
|||
商品名称和商标
|
|
|||
客户关系
|
|
|||
使用权资产
|
||||
存款和其他资产
|
|
|||
收购的总资产
|
$
|
|
||
承担的负债:
|
||||
应付帐款
|
$
|
|
||
应计费用
|
||||
短期租赁负债
|
||||
递延收入
|
|
|||
认股权证法律责任
|
|
|||
应付票据和融资安排
|
|
|||
其他长期负债
|
|
|||
承担的总负债
|
$
|
|
||
收购净资产的估计公允价值:
|
$
|
|
||
商誉
|
$
|
|
这三个月
截至3月31日,
|
||||
描述
|
2021
|
|||
收入
|
$
|
|
||
净亏损
|
$
|
(
|
)
|
|
每股净亏损:
|
||||
基本和稀释--作为形式(未经审计)
|
$ | ( |
) |
注5
|
有价证券
|
注6
|
预付费用和其他流动资产
|
注7
|
财产和设备,净额
|
March 31, 2022
|
2021年12月31日
|
|||||||
|
||||||||
个人计算设备
|
$
|
|
$
|
|
||||
家具和设备
|
|
|
||||||
软件开发成本
|
|
|
||||||
车辆
|
|
|
||||||
总计
|
|
|
||||||
减去:累计折旧和摊销
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
财产和设备,净额
|
$
|
|
$
|
|
注8
|
无形资产,净额
|
估计数
使用寿命
(年)
|
总运载量
金额为
十二月三十一日,
2021
|
累计
摊销
|
上网本
价值在
3月31日,
2022 |
|||||||||||||
客户关系
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
||||||||
软件技术
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
软件技术
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
商标名和商标
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
估计数
使用寿命
(年)
|
总运载量
金额为
3月2日,
2021
|
累计
摊销
|
上网本
价值在
十二月三十一日,
2021
|
|||||||||||||
客户关系
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
||||||||
软件技术
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
软件技术
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
商标名和商标
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
截至12月31日止的年度,
|
未来摊销费用
|
|||
2022年(剩余)
|
$
|
|
||
2023
|
|
|||
2024
|
|
|||
2025
|
|
|||
2026
|
|
|||
此后
|
|
|||
总计
|
$
|
|
注9
|
应计费用
|
March 31,
2022
|
December 31,
2021
|
|||||||
应计薪金、佣金和奖金
|
$ |
$ |
||||||
应计费用
|
|
|
||||||
总计
|
$
|
|
$
|
|
注10
|
认股权证法律责任
|
截至2022年3月31日
|
截至2021年12月31日
|
|||||||
公司普通股公允价值
|
$
|
|
$
|
|
||||
股息率
|
|
%
|
|
%
|
||||
预期波动率
|
|
%
|
|
%
|
||||
无风险利率
|
|
%
|
|
%
|
||||
预期寿命(年)
|
|
|
||||||
行权价格
|
$
|
|
$
|
|
||||
金融工具的公允价值--认股权证
|
$
|
|
$
|
|
金额
|
||||
2022年1月1日的余额
|
$
|
|
||
认股权证负债的公允价值变动
|
(
|
)
|
||
2022年3月31日的余额
|
$
|
|
金额
|
||||
2021年1月1日的余额
|
$
|
|
||
与Helix合并相关而承担的权证责任的公允价值
|
|
|||
认股权证负债的公允价值变动
|
(
|
)
|
||
截至2021年3月31日的余额
|
$
|
|
注11
|
可转换票据
|
March 31, 2022
|
2021年12月31日
|
|||||||
未偿还本金
|
$
|
|
$
|
|
||||
新增:应计利息
|
|
|
||||||
减去:未摊销债务发行成本
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
应付可转换票据,扣除债务发行成本
|
$
|
|
$
|
|
注12
|
基于股票的薪酬
|
数量
限售股
和单位
|
加权平均
赠与日期交易会
每股价值
|
|||||||
未归属于2021年1月1日
|
|
$
|
|
|||||
已发布
|
|
|
||||||
既得
|
(
|
)
|
|
|||||
取消
|
(
|
)
|
|
|||||
未归属于12月31日,
2021
|
|
|
||||||
已发布
|
|
|
||||||
既得
|
(
|
)
|
|
|||||
取消
|
|
|
||||||
未归属于3月31日,
2022
|
$
|
|
$
|
|
3月31日,
|
十二月三十一日,
|
|||||||
2022
|
2021
|
|||||||
行权价格
|
$
|
|
$
|
|
||||
公司普通股的公允价值
|
$
|
|
$
|
|
||||
股息率
|
|
|
|
|
||||
预期波动率
|
|
|
||||||
无风险利率
|
|
|
||||||
剩余预期寿命(年)
|
|
|
相关股份
选项
|
加权平均
行权价格
|
加权平均
剩余
合同条款
(单位:年)
|
||||||||||
在2021年1月1日未偿还
|
|
|
—
|
|||||||||
在Helix合并中承担的期权
|
|
$
|
|
|
||||||||
授与
|
|
$
|
|
|
||||||||
已锻炼
|
(
|
)
|
$
|
|
|
|||||||
没收和过期
|
(
|
)
|
$
|
|
|
|||||||
杰出的2021年12月31日
|
|
$
|
|
|
||||||||
授与 | $ | |||||||||||
已锻炼 | $ | — | ||||||||||
没收和过期 | ( |
) | $ | |||||||||
截至2022年3月31日的未偿还债务 | $ | |||||||||||
既得期权位于3月31日,
2022
|
|
$
|
|
|
截至3月31日的三个月,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
服务
|
$ |
|
$ |
|
||||
研发
|
|
|
||||||
销售和市场营销
|
|
|
||||||
一般和行政
|
|
|
||||||
离职费 | ||||||||
总计 | $ |
$ |
Note
13
|
STOCKHOLDERS’
{Br}
股权
|
附注14
|
每股净亏损
|
截至3月31日的三个月,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
普通股股东应占净亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
普通股股东应占每股净亏损:
|
||||||||
基本信息
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
稀释
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
加权平均已发行普通股:
|
||||||||
基本信息
|
|
|
||||||
稀释
|
|
|
截至3月31日的三个月,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
潜在的稀释证券:
|
||||||||
认股权证
|
|
|
||||||
股票期权
|
|
|
||||||
可转换票据 |
||||||||
未授予的限制性股票奖励和单位
|
|
|
||||||
总计 |
注15
|
关联方交易
|
附注16
|
细分结果
|
截至3月31日的三个月,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
信息和软件
|
||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
成本和开支
|
|
|
||||||
运营亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
其他收入/(支出)合计
|
|
|
||||||
所得税前亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
服务
|
||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
成本和开支
|
|
|
||||||
营业收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
其他收入/(支出)合计
|
|
|
||||||
所得税前收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
其他
|
||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
成本和开支
|
|
|
||||||
营业收入(亏损)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
其他收入/(支出)合计
|
|
(
|
)
|
|||||
所得税前收入(亏损)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||
集中管理的成本
|
||||||||
收入
|
$ | $ | ||||||
成本和开支
|
|
|
||||||
运营亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
其他收入/(支出)合计
|
|
|
||||||
所得税前亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
所得税费用 |
( |
) | ||||||
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
总计
|
||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
成本和开支
|
|
|
||||||
运营亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
||
其他收入/(支出)合计
|
|
|
||||||
所得税前亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
所得税费用 |
( |
) | ||||||
净亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
附注17
|
承付款和或有事项
|
|
截至3月31日的三个月,
|
|||||||
|
2022
|
2021
|
||||||
经营租赁中使用的现金
|
$
|
$
|
||||||
为换取新的经营租赁负债而获得的净资产
|
$
|
$
|
|
March 31,
2022
|
December 31,
2021
|
||||||
使用权资产,净额
|
$
|
|
$
|
|
||||
短期经营租赁负债
|
$
|
|
$
|
|
||||
长期经营租赁负债
|
|
|
|
|
||||
租赁总负债
|
$
|
|
$
|
|
||||
加权平均剩余租赁年限(年)
|
|
|
||||||
加权平均贴现率
|
|
|
|
截至3月31日的三个月,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
经营租赁费用
|
$
|
|
$
|
|
||||
短期租赁费用 |
$ | $ | ||||||
经营租赁总成本
|
$ | $ |
March 31, 2022
|
||||
2022
|
$
|
|
||
2023
|
|
|||
2024
|
|
|||
2025
|
|
|||
2026
|
|
|||
此后
|
|
|||
未来最低租赁付款总额
|
$
|
|
||
扣除计入的利息
|
(
|
)
|
||
总计
|
$
|
|
March 31,
2022
|
||||
|
||||
截至十二月三十一日止的年度:2022
|
$
|
|
||
截至十二月三十一日止的年度:2023
|
|
|||
截至2024年12月31日的年度 | ||||
截至2025年12月31日的年度 | ||||
截至2026年12月31日的年度 | ||||
此后 |
||||
$
|
|
注18
|
后续事件
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
|
在截至的三个月内,
|
||||||||
March 31, 2022
|
March 31, 2021
|
|||||||
收入
|
$
|
6,391,279
|
$
|
1,620,609
|
||||
成本和开支
|
||||||||
收入成本
|
1,567,549
|
457,886
|
||||||
研发
|
3,222,871
|
1,497,838
|
||||||
销售和市场营销
|
1,411,314
|
598,975
|
||||||
一般和行政
|
6,088,454
|
2,784,562
|
||||||
离职费
|
5,611,857
|
—
|
||||||
出售资产的收益
|
(202,159
|
)
|
—
|
|||||
折旧及摊销
|
605,674
|
187,584
|
||||||
交易相关费用
|
—
|
1,210,279
|
||||||
运营亏损
|
$
|
(11,914,281
|
)
|
$
|
(5,116,515
|
)
|
• |
折旧和摊销。折旧及摊销费用是与收购所产生的资本支出和无形资产有关的非现金支出,该等资本支出和无形资产按直线原则在相关资产的预计使用年限内支出。我们从调整后的EBITDA中剔除折旧和摊销费用
是因为我们认为(I)任何特定期间的此类费用的金额可能与我们业务运营的基本业绩没有直接关系,以及(Ii)由于新的收购和以前收购的有形和无形资产的全额摊销,此类费用可能在
期间有很大差异。因此,我们认为,这一排除有助于管理层和投资者对经营业绩进行期间与期间的比较。投资者应注意到,有形和无形资产的使用在列报期间为收入做出了贡献,并将有助于未来的收入产生,还应注意到此类支出将在未来期间重复发生。
|
• |
基于股票的薪酬费用。股票薪酬支出是指因授予员工股票奖励而产生的非现金支出。我们认为,从调整后的EBITDA中剔除基于股票的薪酬的影响有助于管理层和投资者在我们公司的经营业绩中进行期间与期间的比较,因为(I)任何特定期间的此类费用的金额可能与我们业务运营的基本业绩没有直接关系,以及(Ii)由于授予新的基于股票的奖励的时间,包括与收购相关的授予,此类费用可能在
等期间之间存在显著差异。此外,我们认为,将股票薪酬从调整后的EBITDA中剔除有助于管理层和投资者
对我们公司的运营业绩与其他公司的运营业绩进行有意义的比较,这些公司可能使用不同形式的员工薪酬或不同的估值方法
股票薪酬。投资者应注意,基于股票的薪酬是为员工提供的一种关键激励,这些员工的努力对本报告所示期间的经营业绩做出了贡献,并预计将对未来时期的经营业绩做出贡献。投资者还应注意,此类支出将在未来再次发生。
|
• |
利息支出。利息支出与2021年9月1日订立的票据有关,金额为24,000,000美元。债券将于2025年9月1日到期,年利率为3.5%。我们将利息支出从调整后的EBITDA中剔除:(I)因为它不直接归因于我们业务运营的业绩,因此,它的剔除有助于管理层和
投资者对经营业绩进行期间与期间的比较;(Ii)帮助管理层和投资者对不同资本结构的公司进行比较。投资者应注意,与债券相关的利息支出
将在未来期间重复出现。
|
• |
投资收益。投资收益与我们投资的可销售债务、证券和其他计息账户的水平有关。利息和
投资收益可能会因各种融资交易、利率变化、用于为运营提供资金的现金以及我们已经或可能在未来进行的资本支出和收购而变化。我们将利息和投资收入从调整后的EBITDA中剔除:(I)因为这些项目不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,它们的剔除有助于管理层和
投资者对经营业绩进行期间与期间的比较;(Ii)帮助管理层和投资者对不同资本结构的公司进行比较。投资者应注意,利息收入将在未来一段时间内重复出现。
|
• |
与外币有关的损益。外币相关收益(亏损)来自外币交易以及与Engeni SA子公司相关的折算损益。我们将外币相关收益(亏损)从调整后的EBITDA中剔除(I)是因为这些项目并不直接归因于我们业务运营的表现,因此,它们的剔除有助于
管理层和投资者对经营业绩进行期间间的比较,以及(Ii)帮助管理层和投资者对不同资本结构的公司进行比较。投资者应注意,与外币相关的收益(亏损)将在未来一段时间内重复出现。
|
• |
其他物品。我们从事的其他活动和交易可能会影响我们的净亏损。于报告期内,该等其他项目包括(I)与收购Helix所承担认股权证有关的权证负债的公允价值变动;(Ii)交易相关开支,包括专业费用及与收购Helix有关的其他开支;及(Iii)其他收入,包括有价证券投资的利润。我们将这些其他项目排除在调整后的EBITDA中,是因为我们认为这些
活动或交易不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,它们的排除有助于管理层和投资者对经营业绩进行期间与期间的比较。
投资者应注意,这些其他项目中的一些可能会在未来期间再次出现。
|
• |
出售资产的收益。2022年3月3日,我们以225,575美元的价格出售了某些资产,包括客户合同、应收账款和其他与我们的安全监控服务相关的财产,从而获得了202,159美元的收益,这笔收益包括在精简的综合运营报表中的运营费用中。
|
• |
离职费。2022年3月,我们将某些开发活动从Engeni SA子公司转移到外包开发设施。因此,我们
产生了194,814美元的遣散费和相关成本,将在2022年计入运营费用。此外,在2022年3月2日,我们和我们公司的两名顾问共同同意不续签特别顾问协议。根据协议条款,购买366,166股我们普通股的期权将根据其原始条款继续授予,直至2023年3月2日,购买732,332股我们普通股的未授予股票期权被没收
。顾问不需要在2022年3月2日非续订日期之后为我们公司提供服务。因此,我们记录了5,417,043美元与期权相关的股票薪酬支出,这些期权将在截至2022年3月2日的12个月内授予
。我们将这些其他项目从调整后的EBITDA中剔除,是因为我们认为这些成本并不直接归因于我们的业务运营业绩,因此,它们的剔除有助于管理层和投资者对经营业绩进行期间与期间的比较。投资者应该注意到,离职费用是非经常性的。
|
• |
所得税支出。在完成对Helix的收购之前,MOR一直是一家有限责任公司。因此,在2021年3月2日之前,我们被视为联邦和州所得税合伙企业,我们的应纳税所得额和亏损由我们的成员在该
期间的个人纳税申报单上报告。因此,截至2021年3月2日,我们没有记录任何所得税费用或福利。我们在今年的财务报告和所得税报告方面发生了净亏损。因此,联邦和州所得税利益的任何利益已完全被相关递延税净资产的估值津贴抵消。我们从经调整的EBITDA中剔除所得税支出(I)是因为我们认为所得税支出并非直接归因于我们业务运营的基本业绩,因此,它的剔除有助于管理层和投资者对经营业绩进行期间与期间的比较,以及(Ii)帮助
管理层和投资者对具有不同税务属性的公司进行比较。
|
截至3月31日的三个月,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
收入:
|
||||||||
信息和软件
|
$
|
5,809,094
|
$
|
1,408,978
|
||||
服务
|
428,706
|
96,311
|
||||||
其他
|
153,479
|
115,320
|
||||||
总收入
|
$
|
6,391,279
|
$
|
1,620,609
|
||||
净亏损
|
$
|
(11,854,088
|
)
|
$
|
(4,515,653
|
)
|
||
折旧及摊销
|
605,674
|
187,584
|
||||||
基于股票的薪酬费用
|
7,904,584
|
863,883
|
||||||
认股权证负债的公允价值变动
|
(219,840
|
)
|
(623,627
|
)
|
||||
交易相关费用
|
—
|
1,210,279
|
||||||
利息和投资收入(费用)
|
232,623
|
(1,241
|
)
|
|||||
外币相关(收益)损失
|
(77,976
|
)
|
24,006
|
|||||
出售安全监控资产的收益
|
(202,159
|
)
|
—
|
|||||
遣散费
|
194,814
|
—
|
||||||
所得税费用
|
5,000
|
—
|
||||||
调整后的EBITDA
|
$
|
(3,411,368
|
)
|
$
|
(2,854,769
|
)
|
在截至的三个月内,
|
||||||||
March 31, 2022
|
March 31, 2021
|
|||||||
用于经营活动的现金净额
|
$
|
(3,229,774
|
)
|
$
|
(3,608,800
|
)
|
||
投资活动提供的现金净额(用于)
|
(667,515
|
)
|
5,246,936
|
|||||
融资活动提供的现金净额(用于)
|
(13,122
|
)
|
292,148
|
|||||
现金及现金等价物净(减)增
|
$
|
(3,910,411
|
)
|
$
|
1,930,284
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露
|
第四项。 |
控制和程序
|
第1项。 |
法律诉讼
|
第1A项。 |
风险因素
|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用
|
第三项。 |
高级证券违约
|
第四项。 |
煤矿安全信息披露
|
第五项。 |
其他信息
|
第六项。 |
陈列品
|
3.1
|
注册人注册证书(通过参考公司S-4(REG.第333-250938号)于2020年11月24日向美国证券交易委员会提交,并于2020年12月31日、2021年1月19日、2021年2月1日和2021年2月9日修订)。
|
3.2
|
注册人章程(通过引用公司表格S-4(REG.第333-250938号)于2020年11月24日向美国证券交易委员会提交,于2021年12月31日、2021年1月19日、2021年2月1日和2021年2月9日修订)。
|
31.1*
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。
|
31.2*
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。
|
32.1*
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行官和首席财务官证书。
|
101.INS
|
内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。
|
101.SCH
|
内联XBRL分类扩展架构文档。
|
101.CAL
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
|
101.PRE
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
|
101.CAL
|
内联XBRL分类计算链接库文档。
|
101.LAB
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
|
101.DEF
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
|
104
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)
|
*
|
与本季度报告一起提交的表格 10‑Q.
|
FORIAN Inc.
|
||
由以下人员提供:
|
/s/丹尼尔·巴顿
|
|
丹尼尔·巴顿
|
||
首席执行官
|
||
(首席行政主任)
|
||
由以下人员提供:
|
/s/Michael Vesey
|
|
迈克尔·维西
|
||
首席财务官
|
||
(首席财务官和首席会计官)
|