10-Q
错误Q1--12-31DHC收购公司0001838163P20DP0DP2DP10DP3M00018381632021-12-3100018381632022-03-3100018381632021-01-012021-03-3100018381632022-01-012022-03-3100018381632021-03-042021-03-0400018381632021-03-052021-03-0500018381632020-12-3100018381632021-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2022-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2022-03-310001838163Dhcau：私人配售保证书成员Dhcau：海绵成员美国-GAAP：IPO成员2022-03-310001838163Dhcau：私人配售保证书成员2022-03-310001838163Dhcau：公共保证书成员2022-03-310001838163Dhcau：公共保证书成员Dhcau：赎回触发价一号成员美国-公认会计准则：公共类别成员2022-03-310001838163Dhcau：公共保证书成员美国-公认会计准则：公共类别成员Dhcau：赎回TriggerPrice2成员2022-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员Dhcau：共享编辑三重价格成员Dhcau：共享价格TenUsdMember2022-03-310001838163Dhcau：私人配售保证书成员美国-公认会计准则：公共类别成员2022-03-310001838163Dhcau:DefinitiveAgreementOfInitialBusinessCombinationMember2022-03-310001838163美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001838163美国-GAAP：IPO成员2022-03-310001838163Dhcau：海绵成员Dhcau：FounderSharesMember美国-公认会计准则：公共类别成员2022-03-310001838163Dhcau：海绵成员2022-03-310001838163Dhcau：工作资本贷款成员Dhcau：海绵成员2022-03-310001838163Dhcau：私人配售保证书成员Dhcau：海绵成员美国公认会计准则：超额分配选项成员2022-03-310001838163Dhcau:EventTriggeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMember美国-公认会计准则：公共类别成员2022-03-310001838163Dhcau：保修练习价格一次成员Dhcau:EventTriggeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMember美国-公认会计准则：公共类别成员2022-03-310001838163Dhcau：保修练习价格两个成员Dhcau:EventTriggeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMember美国-公认会计准则：公共类别成员2022-03-310001838163美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：保修成员Dhcau：公共保证书成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-03-310001838163美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：保修成员Dhcau：私人配售保证书成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-03-310001838163美国公认会计准则：保修成员2022-01-012022-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2022-01-012022-03-310001838163美国-GAAP：资本单位成员2022-01-012022-03-310001838163美国-GAAP：IPO成员Dhcau：海绵成员Dhcau：私人配售保证书成员2022-01-012022-03-310001838163美国公认会计准则：超额分配选项成员2022-01-012022-03-310001838163Dhcau：公共保证书成员2022-01-012022-03-310001838163Dhcau：公共保证书成员美国-公认会计准则：公共类别成员Dhcau：赎回触发价一号成员2022-01-012022-03-310001838163Dhcau：公共保证书成员美国-公认会计准则：公共类别成员Dhcau：赎回TriggerPrice2成员2022-01-012022-03-310001838163Dhcau：私人配售保证书成员美国-公认会计准则：公共类别成员2022-01-012022-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2022-01-012022-03-310001838163SRT：最大成员数2022-01-012022-03-310001838163SRT：最小成员数2022-01-012022-03-310001838163美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001838163SRT：最小成员数Dhcau：海绵成员2022-01-012022-03-310001838163Dhcau：海绵成员SRT：最大成员数2022-01-012022-03-310001838163Dhcau：海绵成员2022-01-012022-03-310001838163Dhcau：管理员服务协议成员Dhcau：海绵成员2022-01-012022-03-310001838163美国公认会计准则：应计负债成员Dhcau：海绵成员Dhcau：管理员服务协议成员2022-01-012022-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员Dhcau:EventTriggeringAdjustmentToExercisePriceOfWarrantsMember2022-01-012022-03-310001838163Dhcau：私人配售保证书成员2022-01-012022-03-310001838163美国-GAAP：IPO成员2022-01-012022-03-310001838163美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-03-310001838163US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001838163美国-美国公认会计准则：普通股成员美国-公认会计准则：公共类别成员2021-01-012021-03-310001838163Dhcau：管理员服务协议成员Dhcau：海绵成员2021-01-012021-03-310001838163美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2021-01-012021-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2021-01-012021-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员美国-GAAP：IPO成员2021-03-042021-03-040001838163美国-公认会计准则：公共类别成员Dhcau：公共保证书成员2021-03-042021-03-040001838163美国-公认会计准则：公共类别成员美国公认会计准则：超额分配选项成员2021-03-042021-03-040001838163美国-GAAP：IPO成员Dhcau：海绵成员Dhcau：私人配售保证书成员2021-03-042021-03-040001838163美国-GAAP：IPO成员美国-公认会计准则：公共类别成员2021-03-040001838163美国-公认会计准则：公共类别成员美国公认会计准则：超额分配选项成员2021-03-040001838163美国-GAAP：IPO成员Dhcau：海绵成员Dhcau：私人配售保证书成员2021-03-040001838163美国公认会计准则：超额分配选项成员美国-公认会计准则：公共类别成员2021-03-052021-03-050001838163Dhcau：私人配售保证书成员Dhcau：海绵成员美国公认会计准则：超额分配选项成员2021-03-052021-03-050001838163美国公认会计准则：超额分配选项成员2021-03-052021-03-050001838163Dhcau:PartialExerciseOfOverAllotmentOptionMemberDhcau：承销商成员美国公认会计准则：超额分配选项成员2021-03-052021-03-050001838163美国公认会计准则：超额分配选项成员Dhcau:PartialExerciseOfOverAllotmentOptionMemberDhcau：承销商成员2021-03-050001838163美国-公认会计准则：公共类别成员Dhcau：FounderSharesMemberDhcau：海绵成员2020-12-012020-12-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2020-12-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员Dhcau：FounderSharesMemberDhcau：海绵成员2021-03-012021-03-010001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2021-12-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2021-12-310001838163Dhcau：公共保证书成员2021-12-310001838163Dhcau：私人配售保证书成员2021-12-310001838163Dhcau：工作资本贷款成员Dhcau：海绵成员2021-12-310001838163美国公认会计准则：保修成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Dhcau：公共保证书成员2021-12-310001838163美国公认会计准则：保修成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Dhcau：私人配售保证书成员2021-12-310001838163Dhcau：PromissoryNote成员Dhcau：海绵成员2020-12-290001838163Dhcau：管理员服务协议成员Dhcau：海绵成员美国公认会计准则：应计负债成员2021-01-012021-12-310001838163Dhcau：海绵成员Dhcau：FounderSharesMember美国-公认会计准则：公共类别成员2021-04-152021-04-150001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2022-05-130001838163美国-公认会计准则：公共类别成员2022-05-130001838163美国-美国公认会计准则：普通股成员美国-公认会计准则：公共类别成员2021-12-310001838163US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001838163美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001838163US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001838163美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310001838163US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001838163美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310001838163美国-公认会计准则：公共类别成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310001838163US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001838163美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-31ISO 4217：美元Xbrli：共享Utr：天Utr：年份Xbrli：纯Utr：月ISO 4217：美元Xbrli：共享
目录表
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 
 
表格10-Q
 
 
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度的3月31日，2022
 
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期
    
    
    
    
至
    
    
    
    
佣金档案
编号：
 
001-40130
 
 
DHC收购公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
 
 
开曼群岛
  
98-1574798
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
  
(税务局雇主
识别号码)
535硅片驱动器, 100套房
南湖, 德克萨斯州 76092
(主要行政办公室地址)
(214)452-2300
(发行人电话号码)
 
 
根据该法第12(B)条登记的证券：
 
每个班级的标题
  
交易
符号
  
各交易所名称
在其上注册的
单位，每个单位包括一股A类普通股，面值0.0001美元，以及
三分之一
一份可赎回的认股权证
  
DHCAU
  
纳斯达克股市有限责任公司
A类普通股作为单位的一部分
  
DHAA
  
纳斯达克股市有限责任公司
可赎回认股权证包括作为单位的一部分，每份完整的认股权证可行使一股A类普通股，行使价为11.50美元
  
DHCAW
  
纳斯达克股市有限责任公司
检查发行人(1)是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了《交易所法案》第13或15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、
非加速
Filer，一家规模较小的报告公司或一家新兴的成长型公司。见“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
规则第12B-2条
《交易所法案》。
 
大型加速文件服务器   ☐    加速文件管理器   ☐
       
非加速文件服务器   ☒    规模较小的报告公司   ☒
       
         新兴成长型公司   ☒
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(定义见
规则12b-2
《交易法》)。是☒ No ☐
截至2022年5月13日，
 
是30,945,072A类普通股，面值0.0001美元，7,736,268B类普通股，面值0.0001美元，已发行和已发行。
 
 
 
目录表
DHC收购公司。
表格
10-Q
截至2022年3月31日的季度
目录
 
 
  
页面
 
第一部分金融信息
  
项目1.中期财务报表
  
截至2022年3月31日(未经审计)和2021年12月31日的简明资产负债表
  
 
1
 
截至2022年和2021年3月31日止三个月的未经审计简明经营报表
  
 
2
 
截至2022年和2021年3月31日的三个月未经审计的股东亏损变化简明报表
  
 
3
 
截至2022年和2021年3月31日止三个月未经审计的现金流量简明报表
  
 
4
 
简明财务报表未经审计附注
  
 
5
 
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
  
 
18
 
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
  
 
22
 
项目4.控制和程序
  
 
22
 
第二部分：其他信息
  
项目1.法律诉讼
  
 
22
 
第1A项。风险因素
  
 
23
 
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
  
 
23
 
项目3.高级证券违约
  
 
24
 
项目4.矿山安全信息披露
  
 
24
 
项目5.其他信息
  
 
24
 
项目6.展品
  
 
24
 
第三部分：签名
  
 
26
 
 
目录表
第一部分-财务信息
项目1.中期财务报表
DHC收购公司。
简明资产负债表

 
 
  
3月31日，
 
 
十二月三十一日，
 
 
  
2022
 
 
2021
 
资产
  
(未经审计)
 
 
 
 
流动资产
                 
现金
    $ 668,679     $ 861,474  
预付费用
      373,872       388,666  
    
 
 
    
 
 
  
流动资产总额
      1,042,551       1,250,140  
信托账户中持有的投资
      309,480,929       309,450,720  
    
 
 
    
 
 
  
总资产
   
$
310,523,480
 
  
$
310,700,860
 
    
 
 
    
 
 
  
负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损
                 
流动负债
                 
应付账款和应计费用
    $ 2,519,800     $ 1,024,627  
    
 
 
    
 
 
  
流动负债总额
      2,519,800       1,024,627  
认股权证负债
      3,796,235       8,299,434  
应付递延承销费
      10,830,775       10,830,775  
    
 
 
    
 
 
  
总负债
   
 
17,146,810
 
  
 
20,154,836
 
    
 
 
    
 
 
  
承付款和或有事项
             
可能赎回的A类普通股；30,945,072赎回价值为$的股票10.002022年3月31日和2021年12月31日的每股收益
      309,450,720       309,450,720  
    
 
 
    
 
 
  
股东亏损
                 
优先股，$0.0001票面价值；5,000,000授权股份；无已发布
或
杰出的
      —         —    
A类普通股，$0.0001票面价值；500,000,000授权股份；无已发行和未偿还(不包括30,945,072可能在2022年3月31日和2021年12月31日赎回的股票)
      —         —    
B类普通股，$0.0001票面价值；50,000,000授权股份；7,736,268于2022年3月31日及2021年12月31日发行及发行的股份
      774       774  
其他内容
已缴费
资本
      —         —    
累计赤字
      (16,074,824 )      (18,905,470 ) 
    
 
 
    
 
 
  
股东亏损总额
   
 
(16,074,050
) 
  
 
(18,904,696
) 
    
 
 
    
 
 
  
总负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损
   
$
310,523,480
 
  
$
310,700,860
 
    
 
 
    
 
 
  
附注是未经审计简明财务报表的组成部分。
 
 
1
目录表
DHC收购公司。
业务简明报表
(未经审计)

                 
    
截至三个月
3月31日，
  
    
2022
    
2021
  
运营和组建COS
t
s
    $ 1,702,762     $ 160,016  
    
 
 
    
 
 
  
运营亏损
   
 
(1,702,762
) 
  
 
(160,016
) 
其他收入(亏损)：
                 
认股权证负债的公允价值变动
      4,503,199       (657,641 ) 
可分配给认股权证负债的交易成本
      —         (586,339 ) 
信托账户中的投资赚取的利息
      30,209       —    
    
 
 
    
 
 
  
其他收入(亏损)合计，净额
   
 
4,533,408
 
  
 
(1,243,980
) 
    
 
 
    
 
 
  
净收益(亏损)
   
$
2,830,646
 
  
$
(1,403,996
) 
    
 
 
    
 
 
  
A类普通股加权平均流通股
      30,945,072       9,283,522  
    
 
 
    
 
 
  
A类普通股每股基本和稀释后净收益(亏损)
   
$
0.07
 
  
$
(0.08
) 
    
 
 
    
 
 
  
B类普通股加权平均流通股
      7,736,268       7,570,880  
    
 
 
    
 
 
  
每股基本和稀释后净收益(亏损)，B类普通股
   
$
0.07
 
  
$
(0.08
) 
    
 
 
    
 
 
  
附注是未经审计简明财务报表的组成部分。
 
 
2
目录表
DHC收购公司。
股东亏损变动简明报表
(未经审计)
截至2022年3月31日的三个月

                                         
    
B类
普通股
     
其他内容

已缴费

资本
     
累计

赤字
    
总计

股东的

赤字
  
    
股票
     
金额
  
余额-2022年1月1日
   
 
7,736,268
 
   
$
774
 
   
$
—  
     
$
(18,905,470
) 
  
$
(18,904,696
) 
净收入
      —          —          —          2,830,646       2,830,646  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
  
余额--2022年3月31日(未经审计)
   
 
7,736,268
 
   
$
774
 
   
$
—  
     
$
(16,074,824
) 
  
$
(16,074,050
) 
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
  
截至2021年3月31日的三个月

                                         
    
B类
普通股
    
其他内容

已缴费

资本
    
累计

赤字
    
总计

股东的

权益(赤字)
  
    
股票
    
金额
  
余额-2021年1月1日
   
 
8,625,000
 
  
$
863
 
  
$
24,137
 
  
$
(5,000
) 
  
$
20,000
 
现金
p
私人认股权证超逾公允价值的援助
      —         —         3,133,522       —         3,133,522  
没收方正股份
      (888,732 )      (89 )      89       —         —    
A类普通股增加到赎回金额
      —         —         (3,157,748 )      (23,978,390 )      (27,136,138 ) 
净亏损
      —         —         —         (1,403,996 )      (1,403,996 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
余额--2021年3月31日(未经审计)
   
 
7,736,268
 
  
$
774
 
  
$
—  
 
  
$
(25,387,386
) 
  
$
(25,386,612
) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
附注是未经审计简明财务报表的组成部分。
 
3
 
目录表
DHC收购公司。
简明现金流量表
(未经审计)

                 
    
截至三个月

3月31日，
  
    
2022
    
2021
  
经营活动的现金流：
                 
净收益(亏损)
    $ 2,830,646     $ (1,403,996 ) 
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整：
                 
信托账户投资所赚取的利息
      (30,209 )      —    
认股权证负债的公允价值变动
      (4,503,199 )      657,641  
分配给认股权证负债的交易成本
      —         586,339  
经营性资产和负债变动情况：
                 
预付费用
      14,794       (845,578 ) 
应付账款和应计费用
      1,495,173       50,738  
    
 
 
    
 
 
  
用于经营活动的现金净额
   
 
(192,795)
 
  
 
(954,856)
 
    
 
 
    
 
 
  
投资活动产生的现金流：
                 
信托账户中现金的投资
      —         (309,450,720 ) 
    
 
 
    
 
 
  
用于投资活动的现金净额
   
 
—  
 
  
 
(309,450,720)
 
    
 
 
    
 
 
  
融资活动的现金流：
                 
出售单位所得款项，扣除已支付的承保折扣
      —         303,261,706  
出售私募认股权证所得款项
      —         9,189,015  
本票关联方的偿付
      —         (171,357 ) 
支付要约费用
      —         (300,000 ) 
    
 
 
    
 
 
  
融资活动提供的现金净额
   
 
—  
 
  
 
311,979,364
 
    
 
 
    
 
 
  
现金净变化
   
 
(192,795
) 
  
 
1,573,788
 
现金--期初
      861,474       —    
    
 
 
    
 
 
  
现金--期末
   
$
668,679
 
  
$
1,573,788
 
    
 
 
    
 
 
  
非-
c
灰烬
投资和融资活动：
                 
计入应计发售成本的发售成本
    $ —       $ 17,000  
    
 
 
    
 
 
  
通过本票支付的报盘成本
    $ —       $ 130,916  
    
 
 
    
 
 
  
通过本票支付预付费用
    $ —       $ 26,800  
    
 
 
    
 
 
  
应付递延承销费
    $ —       $ 10,830,775  
    
 
 
    
 
 
  
没收方正股份
    $ —       $ (89 ) 
    
 
 
    
 
 
  
附注是未经审计简明财务报表的组成部分。
 
 
4
目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
注1.组织机构和业务运作说明
DHC Acquisition Corp.(“该公司”)是一家空白支票公司，于2020年12月22日。本公司成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。
本公司不限于为完成企业合并而特定的行业或部门。本公司是一家早期及新兴成长型公司，因此，本公司须承担与早期及新兴成长型公司有关的所有风险。
截至2022年3月31日的所有活动与公司的组建、首次公开募股(“首次公开募股”)(如下所述)以及确定业务合并的目标公司有关。本公司最早也要到业务合并完成后才会产生任何营业收入。该公司产生
非运营
信托账户所持投资的利息收入形式的收入(定义见下文)，以及认股权证负债公允价值变动的收入或亏损。
本公司首次公开招股的注册书于2021年3月1日宣布生效。2021年3月4日，本公司完成首次公开募股30,000,000单位(“单位”，就出售单位所包括的A类普通股而言，为“公众股份”)，以$10.00每单位产生的毛收入为$300,000,000这一点在注3中有描述。
在首次公开招股结束的同时，本公司完成了6,000,000认股权证(“私人配售认股权证”)，价格为$1.50以私募方式向DHC保荐人有限责任公司(“保荐人”)配售认股权证，总收益为$9,000,000，如附注4所述。
在2021年3月4日首次公开募股结束后，金额为$300,000,000 ($10.00首次公开招股和出售私募认股权证的单位净收益)存入位于美国的信托账户(“信托账户”)，只能投资于1940年修订的《投资公司法》(“投资公司法”)第2(A)(16)条所指的美国政府证券，到期日为185天数或较少或在本公司选定的符合规则条件的货币市场基金的任何不限成员名额的投资公司
2a-7
 
的
投资公司法，由本公司决定，直至(I)完成企业合并和(Ii)分配信托账户中持有的资金，两者中较早者如下所述。
2021年3月5日，承销商部分行使超额配售选择权，导致额外945,072已发行单位，总金额为$9,450,720。关于承销商部分行使其超额配售选择权，本公司还完成了一项额外的126,010私募认股权证价格为$1.50根据私募认股权证，总收益为$189,015。总额为$9,450,720存入信托账户，使存入信托账户的总收益达到#美元309,450,720.
交易成本总计为$17,501,346，由$组成6,189,014扣除报销后的现金承销费净额为$10,830,775递延承销费和美元481,557其他发行成本。
公司管理层对首次公开募股和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成企业合并。本公司将在其证券交易所上市的规则将要求本公司的初始业务组合必须与一项或多项目标业务进行合并，这些目标业务的总公平市值至少为80在签署与初始业务合并有关的最终协议时，信托账户持有的资产的百分比(不包括递延承销佣金和信托账户收入的应付税款)。只有在交易后公司拥有或收购的情况下，公司才会完成企业合并50目标公司已发行和未发行的有表决权证券的百分比或以上，或以其他方式获得目标公司的控股权，足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司。不能保证公司将能够成功地完成业务合并。
本公司将为其已发行及已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供于企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开股东大会以批准企业合并或(Ii)以收购要约方式赎回全部或部分公众股份。公司是否将寻求股东批准企业合并或进行收购要约将由公司作出决定。公众股东将有权赎回他们的公开股份，相当于截至二业务合并完成前的几个工作日(最初为$10.00每股公开发行股份，加上信托账户资金按比例赚取的利息和应缴税款净额)除以当时已发行和已发行的公开发行股份的数量。这个
每股
本公司将向承销商支付的递延承销佣金(如附注6所述)不会减少向赎回其公众股份的公众股东分派的金额。本公司认股权证业务合并完成后，将不会有赎回权。
只有当公司的有形净资产至少为#美元时，公司才会继续进行业务合并5,000,001于紧接完成业务合并之前或之后，如本公司寻求股东批准，本公司将收到一项根据开曼群岛法律批准业务合并的普通决议案，该决议案需要出席本公司股东大会并于会上投票的大多数股东投赞成票。如适用法律或证券交易所上市规定并不要求股东投票，而本公司因业务或其他原因并无决定举行股东表决，则本公司将根据其经修订及重述的组织章程大纲及细则，根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的要约赎回规则进行赎回，并在完成业务合并前向美国证券交易委员会提交要约文件。然而，如果交易需要股东批准，
 
 
5
目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
如本公司符合适用法律或证券交易所上市规定，或本公司因业务或其他原因决定取得股东批准，本公司将根据委托书规则而非根据要约收购规则，于进行委托书征集时提出赎回股份。如果公司就企业合并寻求股东批准，发起人已同意投票表决其持有的任何方正股份(定义见附注5)和公众股份，赞成批准企业合并。此外，每个公众股东可以选择赎回其公开发行的股票，没有投票权，如果他们真的有投票权，无论他们投票支持还是反对最初的业务合并。
尽管如上所述，如果本公司寻求股东对企业合并的批准，并且它没有根据要约收购规则进行赎回，本公司修订和重新制定的组织章程大纲和章程将规定，公众股东连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13条的定义)将被限制赎回其股份的总和超过15%的公众股份，未经本公司事先同意。
保荐人及本公司高级管理人员及董事已同意放弃：(I)他们就完成本公司业务合并而持有的任何方正股份及公众股份的赎回权，以及(Ii)他们就股东投票批准修订及重述的本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则而赎回方正股份及任何公众股份的权利(A)以修改本公司允许与企业合并有关而赎回或赎回的义务的实质或时间。100如果公司没有在以下时间内完成业务合并，则持有公众股份的百分比24自首次公开招股完成起计三个月或(B)与股东权利有关的任何其他条款，及(Iii)如本公司未能于以下时间内完成初步业务合并，则放弃从信托账户就其持有的任何创办人股份清算分派的权利24离收盘还有几个月
该公司的首次公开募股。
公司必须在2023年3月4日之前完成业务合并(“合并期”)。如果公司在合并期内没有完成业务合并，公司将(I)停止除清盘目的以外的所有业务，(Ii)在合理范围内尽快完成，但不超过十之后的营业日，按日赎回公开发行的股份
每股
以现金支付的价格，相当于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息，以前没有释放给公司以支付其纳税义务(减去不超过#美元100,000(I)(I)支付解散开支的利息(利息除以当时已发行及已发行的公众股份数目，除以当时已发行及已发行的公众股份数目)，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利)；及(Iii)在赎回后，在获得本公司其余股东及本公司董事会批准的情况下，尽快进行清盘及解散，但每宗个案均须受本公司根据开曼群岛法律须就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的责任所规限。本公司认股权证将不会有赎回权或清算分派，若本公司未能在合并期内完成业务合并，该等认股权证将会失效。
发起人已同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，发起人将放弃对方正股份的清算权。然而，如果保荐人在首次公开募股中或之后收购公开发行的股票，如果公司未能在合并期间内完成业务合并，该等公开发行的股票将有权从信托账户获得清算分配。承销商已同意，倘若本公司未能在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其于信托户口内持有的递延承销佣金(见附注6)的权利，而在此情况下，该等款项将包括于信托户口内可用于赎回公众股份的其他资金内。在这种分布的情况下，有可能
每股
剩余可供分配的资产价值将低于单位首次公开募股价格(美元10.00).
为了保护信托账户中的金额，发起人已同意，如果第三方(公司的独立注册会计师事务所除外)就向公司提供的服务或销售给公司的产品或公司讨论与之订立交易协议的预期目标企业提出任何索赔，并在一定范围内对公司承担责任，则将信托账户中的金额降至以下(I)$10.00或(Ii)由于信托资产价值减少而在信托账户清盘之日在信托账户中持有的每股公共股票的较少金额，在每种情况下，均扣除可能提取用于纳税的利息后的净额。此责任不适用于执行放弃任何及所有寻求进入信托账户权利的第三方的任何索赔，也不适用于根据公司对首次公开发行承销商的赔偿针对某些债务提出的任何索赔，包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的负债。此外，如果已执行的放弃被认为不能对第三方强制执行，保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力使所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业和与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议，放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、权益或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。
 
6
目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
流动资金和持续经营
随附的简明财务报表有
已准备假设本公司将继续作为一家持续经营的企业，该企业考虑(其中包括)在正常业务过程中变现资产和偿还负债。截至2022年3月31日，该公司拥有668,679在其运营银行账户中，并
a
营运资本赤字为1美元1,477,249.
此外，为支付与企业合并有关的交易费用，保荐人或保荐人的联营公司或本公司若干高级职员及董事可(但无义务)向本公司提供营运资金贷款(见附注5)。截至2022年3月31日，有不是任何营运资金贷款项下未清偿的款项。
关于公司根据财务会计准则对持续经营考虑事项的评估
s
冲浪板
 
(“FASB”)会计准则更新(“ASU”)
2014-15,
“披露实体作为持续经营企业的能力的不确定性”，公司必须在2023年3月4日之前完成业务合并。目前尚不确定该公司是否能够在此时完成业务合并。如果企业合并在此日期前仍未完成，公司将被强制清算并随后解散。管理层已确定，如果业务合并没有发生，流动性状况和强制清算，以及可能随后的解散，会使人对本公司作为持续经营企业继续经营的能力产生重大怀疑。管理层计划在强制清算日期之前完成业务合并。如果本公司在2023年3月4日之后被要求清算，资产或负债的账面价值没有进行任何调整。
附注2.主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审计的简明财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)编制的，并按照说明编制
10-Q
和《条例》第八条
S-X
美国证券交易委员会的一部分。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定，按照公认会计准则编制的财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此，它们不包括完整列报财务状况、经营成果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审计简明财务报表包括所有调整，包括正常经常性性质的调整，这些调整对于公平列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。
随附的未经审计的简明财务报表应与公司年度报表一并阅读
10-K
根据2022年3月11日提交给美国证券交易委员会的文件。截至2022年3月31日的三个月的中期业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未来时期的预期结果。
新兴成长型公司
本公司是证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”，并经2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修订，本公司可利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404条的独立注册会计师事务所认证要求，减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
 
7
目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
此外，《就业法案》第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直至私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。JOBS法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于
非新兴市场
但任何这样选择退出的公司都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发布或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的适用日期时，本公司作为新兴成长型公司，可在私人公司采用新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既非新兴成长型公司亦非新兴成长型公司的上市公司比较，后者因所采用的会计准则的潜在差异而选择不采用延长的过渡期。
预算的使用
根据公认会计原则编制未经审核的简明财务报表，要求公司管理层作出估计和假设，以影响简明财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内已报告的收入和支出金额。
做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制估计时考虑到的在财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会在短期内发生变化，原因是一个或多个未来确认事件。这些财务报表中包含的较重要的会计估计之一是权证负债的公允价值的确定。随着获得更新的信息，这些估计可能会发生变化，因此，实际结果可能与这些估计大不相同。
现金和现金等价物
本公司考虑所有原始到期日为三和九个月或更少的购买作为现金等价物。《公司》做到了不是截至2022年3月31日和2021年12月31日，我没有任何现金等价物。
信托账户中持有的投资
截至2022年3月31日，信托账户中持有的几乎所有资产都存放在货币市场基金中，这些基金主要投资于美国国债。截至2021年12月31日，信托账户中持有的几乎所有资产都存放在大陆股票转让信托公司持有的支票账户中。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，有时可能超过联邦存款保险公司承保的#美元。250,000。该公司在这些账户上没有出现亏损。
产品发售成本
发售成本包括首次公开发售所产生的法律、会计及其他与首次公开发售直接相关的开支。发售成本于首次公开发售中发行的可分离金融工具按相对公允价值基准按收到的总收益分配。分配给认股权证负债的发售成本在简明经营报表中计入已发生的费用。与发行的A类普通股相关的发售成本最初计入临时股本，然后计入首次公开发售完成后需赎回的A类普通股的赎回价值
。发行成本总计17,501,346美元，其中16,915,008美元为
a
s
首次公开招股完成时计入临时股东亏损及586,339美元
AS
已支出
 
到简明的业务报表
.
可能赎回的A类普通股
本公司根据会计准则编撰(“ASC”)主题480中的指导，对其可能赎回的A类普通股进行会计处理
,
“区分负债和股权。”必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时被赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，并受未来不确定事件发生的影响。因此，在2022年3月31日和2021年12月31日，30,945,072可能被赎回的A类普通股以临时权益的形式列报，不属于股东的
分别列于公司简明资产负债表的赤字部分。
本公司于发生赎回价值变动时立即予以确认，并于每个报告期结束时调整可赎回普通股的账面价值以相等于赎回价值。首次公开发售结束后，本公司立即确认了从初始账面价值到赎回金额的增值。可赎回A类普通股的账面价值变动导致额外费用
已缴费
资本和累计赤字。
 
8
目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
于2022年3月31日及2021年12月31日，简明资产负债表所反映的A类普通股对账如下：
         
总收益
    $ 309,450,720  
更少：
         
分配给公开认股权证的收益
      (10,211,874 ) 
A类普通股发行成本
      (16,924,264 ) 
另外：
         
账面价值对赎回价值的增值
      27,136,138  
    
 
 
  
可能赎回的A类普通股
    $ 309,450,720  
    
 
 
  
认股权证负债
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险。根据ASC 480和FASB ASC主题815“衍生品和对冲”(“ASC 815”)，该公司评估其所有金融工具，包括发行的股票认购权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。本公司根据ASC 815-40所载指引对认股权证进行会计处理，根据该指引，认股权证不符合权益处理标准，必须作为负债入账。因此，本公司将认股权证按其公允价值归类为负债，并在每个报告期将认股权证调整为公允价值。这项责任须受
重新测量
在每个资产负债表日，直至行使，公允价值的任何变化都在公司的简明经营报表中确认。在没有可见交易价格的期间，私募认股权证和公开认股权证使用蒙特卡罗模拟进行估值。于公开认股权证从单位中分离后的期间内，公开认股权证的市场报价将用作于每个相关日期的公允价值。
所得税
该公司在美国会计准则第740号专题“所得税”下核算所得税，该专题规定了确认门槛和计量属性，用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税状况的财务报表。为了确认这些好处，税务机关审查后，必须更有可能维持税收状况。本公司管理层决定开曼群岛为本公司的主要税务管辖区。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是未确认的税收优惠和不是利息和罚金的应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。公司管理层预计，未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会发生实质性变化。
本公司被视为一家获豁免的开曼群岛公司，与任何其他应课税司法管辖区无关，且目前不受开曼群岛或美国的所得税或所得税申报要求的约束。因此，本公司的税务拨备为零在该期间内
s
呈上了。
每股普通股净收益(亏损)
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是用净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。本公司适用于
两等舱
普通股每股收益(亏损)的计算方法。由于赎回价值接近公允价值，与A类普通股的可赎回股份相关的增值不计入每股普通股的收益(亏损)。
在计算每股普通股摊薄收益(亏损)时，并未考虑与(I)首次公开发售及(Ii)私人配售相关发行的认股权证的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。认股权证可行使购买权16,441,034A类普通股合计。截至2022年3月31日和2021年3月31日，该公司不是本公司并无任何摊薄证券或其他合约，可能会被行使或转换为普通股，然后分享本公司的收益。因此，每股普通股的摊薄净收益(亏损)与列报期间的每股普通股基本净收益(亏损)相同。
 
9
目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
下表反映了每股普通股的基本和摊薄净收益(亏损)的计算方法(以美元计算，每股金额除外)：
                 
    
截至三个月
March 31, 2022
A类
     
三个月
告一段落

March 31, 2021
A类
  
普通股基本和稀释后净收益(亏损)
         
分子：
                  
经调整的净收益(亏损)分摊
    $ 2,264,517      $ (773,331 ) 
分母：
                  
已发行基本和稀释加权平均普通股
      30,945,072        9,283,522  
普通股基本和稀释后净收益(亏损)
    $ 0.07      $ (0.08 ) 
                 
    
三个月
告一段落

March 31, 2022
B类
     
三个月
告一段落

March 31, 2021
B类
  
普通股基本和稀释后净收益(亏损)
         
分子：
                  
经调整的净收益(亏损)分摊
    $ 566,129      $ (630,665 ) 
分母：
                  
已发行基本和稀释加权平均普通股
      7,736,268        7,570,880  
普通股基本和稀释后净收益(亏损)
    $ 0.07      $ (0.08 ) 
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存款保险公司#美元的承保限额。250,000。该公司在这些账户上没有出现亏损
,
管理层认为，公司不会因此而面临重大风险。
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值符合ASC第820主题“公允价值计量”项下的金融工具，其公允价值与所附简明资产负债表中的账面价值大致相同，这主要是由于其短期性质，但认股权证负债除外(见附注9)。
最新会计准则
2020年8月，FASB发布了ASU
2020-06,
“债务--可转换债务和其他备选方案(小主题
470-20)
和衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题
815-40)”
(“ASU
2020-06”),
简化某些金融工具的会计处理。ASU
2020-06
取消当前需要将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开的模式，并简化与实体自有股权中的合同的股权分类有关的衍生品范围例外指导。新标准还对可转换债务和独立工具引入了额外的披露，这些工具与实体自己的股本挂钩并以其结算。ASU
2020-06
修改稀释后的每股收益指引，包括要求使用
IF-转换
适用于所有可兑换票据的方法。ASU
2020-06
在2023年12月15日之后的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期，允许提前采用。公司目前正在评估ASU的影响(如果有的话)
2020-06
会对其财务状况、经营业绩或现金流产生影响。
管理层并不认为，任何其他近期颁布但尚未生效的会计准则，如果目前采用，将不会对本公司未经审计的简明财务报表产生重大影响。
注3.公开发售
根据首次公开招股，本公司出售30,000,000单位，售价为$10.00每单位。每个单位由一股A类普通股和
三分之一
一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)。每份完整的公共认股权证使持有人有权以#美元的价格购买一股A类普通股。11.50每股，可予调整(见附注9)。2021年3月5日，承销商部分行使超额配售选择权，导致额外945,072已发行单位，总金额为$9,450,720.
 
10
目录表
注4.私募
在首次公开发售结束的同时，保荐人购买了6,000,000私募认股权证，价格为$1.50每份私募认股权证，总购买价为$9,000,000。赞助商同意购买至多一个额外的600,000私募认股权证，总购买价为额外$900,000如果超额配售选择权部分由承销商行使。3月5日，赞助商购买了126,010私募认股权证额外总购买价为$189,015与部分行使承销商的超额配售选择权有关。每份私募认股权证均可行使购买一A类普通股，价格为$11.50每股，可予调整(见附注9)。私募认股权证的部分收益被加到信托账户持有的首次公开发行的收益中。若本公司未能在合并期内完成业务合并，则出售私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的规限)，而私募认股权证将于到期时变得一文不值。
 
 
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目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
附注5.关联方交易
方正股份
2020年12月，赞助商支付了$25,000代表公司支付某些费用，作为代价7,187,500B类普通股(“方正股份”)。于2021年3月1日，本公司实施股份资本化，据此增发1,437,500发行了B类普通股，产生了总计8,625,000方正股份流通股。历史信息已被追溯重述。方正股份包括总计高达1,125,000在承销商选择行使其超额配售选择权后被保荐人没收的股票，其范围为未行使其超额配售选择权，从而使方正股票的数量共同代表20首次公开发售完成时，本公司已发行及已发行股份的百分比(假设保荐人在首次公开发售中并无购买任何公开发售股份)。由于承销商没有充分行使超额配售选择权，888,732方正股票于2021年4月15日被没收。
发起人同意，在(I)本公司完成业务合并一年和(Ii)业务合并后，(X)如果本公司A类普通股的收盘价等于或超过$12.00每股(按股份分拆、股份资本化、重组、资本重组及类似事项调整)20任何时间内的交易日
30--交易
 
天
最少开始的期间150(Y)公司完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期，导致公司所有公众股东有权将其A类普通股交换为现金、证券或其他财产。
《行政服务协议》
本公司于2021年3月4日订立协议，于本公司完成企业合并及清盘之前，向保荐人的一间联属公司支付合共$10,000每月用于办公空间、秘书和行政事务。在2022年3月31日和2021年3月31日终了的三个月中，行政事务支出总额为#美元30,000及$10,000，分别
,
及$130,000及$10,000是
包括在应付帐款中，并
截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明资产负债表的应计费用。
本票关联方
2020年12月29日，保荐人向公司发行了一张无担保本票(“本票”)，据此，公司可借入本金总额不超过#美元的本金。300,000。这张期票是
非利息
于(I)2021年7月31日或(Ii)首次公开发售完成时(以较早者为准)承担及支付。未偿还的金额为$171,357在2021年3月9日首次公开募股结束后偿还。本票项下的借款不再可用。
关联方贷款
为支付与企业合并相关的交易费用，保荐人或保荐人的关联公司，或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成企业合并，公司可以偿还营运资金贷款。否则，营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，或由贷款人自行决定，最高可达#美元1,500,000此类营运资金贷款可转换为企业合并后实体的认股权证，价格为#美元1.50根据搜查令。这类认股权证将与私人配售认股权证相同。除上述情况外，该等营运资金贷款的条款(如有)尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是未偿还的营运资金贷款。
附注6.承诺
 
和或有事件
风险和不确定性
管理层继续评估该计划的影响
新冠肺炎
该公司认为，虽然该病毒有可能对公司的财务状况、经营结果和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响在这些简明财务报表的日期尚不能轻易确定。简明财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
美国和世界各地的各种社会和政治情况(包括战争和其他形式的冲突，包括美国和中国之间日益加剧的贸易紧张局势，以及有关美国和其他国家的外交、贸易、经济和其他政策的实际和潜在变化的其他不确定性，恐怖主义行为、安全行动和灾难性事件，如火灾、洪水、地震、龙卷风、飓风和全球卫生流行病)，也可能导致美国和世界各地市场波动加剧和经济不确定性或恶化。具体地说，俄罗斯和乌克兰之间不断加剧的冲突以及由此导致的市场波动可能会对该公司完成业务合并的能力产生不利影响。针对俄乌冲突，美国等国对俄实施制裁或其他限制性行动。上述任何因素，包括制裁、出口管制、关税、贸易战和其他政府行动，都可能对公司完成业务合并的能力和公司证券的价值产生重大不利影响。
 
 
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目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
注册权
根据于2021年3月4日订立的登记权协议，方正股份、私募配售认股权证及任何于转换营运资金贷款时发行的认股权证(及任何可因行使私募配售认股权证或转换营运资金贷款而发行的认股权证而发行的A类普通股)持有人将有权根据将于首次公开发售生效日期前或当日签署的登记权协议享有登记权。这些证券的持有者有权提出最多三项要求，要求公司登记此类证券，但不包括简短的要求。此外，持有者对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。然而，登记和股东权利协议规定，本公司将不允许根据证券法提交的任何登记声明在适用的锁定期终止之前生效，锁定期发生在(I)方正股份的情况下，以及(Ii)在私募配售认股权证和相应的A类普通股的情况下，30业务合并完成后的天数。登记权协议不包含因延迟登记公司证券而导致的违约金或其他现金结算条款。本公司将承担与提交任何此类登记声明相关的费用。
承销协议
该公司向承销商授予了
45-天
从首次公开募股之日起购买最多4,500,000以首次公开发售价格减去承销折扣和佣金的超额配售(如有)的额外单位。2021年3月5日，承销商选择部分行使超额配售选择权，购买额外的945,072单位及其选择购买额外的3,554,928单位已过期。
承销商有权获得#美元的递延费用。0.35每单位，或$10,830,775总体而言。仅在公司完成业务合并时，根据承销协议的条款，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
注7.股东亏损
优先股
—
本公司获授权发行5,000,000面值为$的优先股0.0001每股股份，并享有本公司董事会不时厘定的指定、投票权及其他权利及优惠。在2022年3月31日和2021年12月31日，有不是已发行或已发行的优先股。
班级
A股普通股
-本公司获授权发行500,000,000面值为$的A类普通股0.0001每股。A类普通股持有人有权一为每一股投票。在2022年3月31日和2021年12月31日，有30,945,072可能需要赎回的A类普通股，以临时股本的形式列报。
班级
B类普通股
-本公司获授权发行50,000,000面值为$的B类普通股0.0001每股。B类普通股持有人有权一为每一股投票。在2022年3月31日和2021年12月31日，有7,736,268已发行和已发行的B类普通股。
除法律另有规定外，A类普通股和B类普通股的持有人将在提交股东表决的所有其他事项上作为一个类别一起投票；但在公司首次业务合并之前，只有B类普通股的持有人才有权就董事的任命投票。在企业合并时，B类普通股将自动转换为A类普通股a
一对一
基础，可能会进行调整。如果额外发行或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行量超过首次公开募股中出售的金额并与企业合并的结束有关，则B类普通股转换为A类普通股的比率将被调整(除非大多数已发行和已发行B类普通股的持有人同意就任何此类发行或被视为发行免除此类反稀释调整)，以便所有B类普通股转换后可发行的A类普通股总数相等，20首次公开发售完成时所有已发行及已发行普通股总和的百分比，加上就业务合并已发行或视为已发行的所有A类普通股及与股权挂钩的证券(不包括已向或将会向业务合并中的任何卖方发行的任何股份或与股权挂钩的证券，以及向保荐人或其联属公司作出的贷款转换后向保荐人或其联属公司发行的任何私募等值认股权证)。
 
 
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目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
附注8.认股权证法律责任
截至2022年3月31日和2021年12月31日，有10,315,024未完成的公共认股权证。公有认股权证只能对整数股行使。各单位分开后，不会发行零碎认股权证，只会买卖整份认股权证。认股权证将于(A)项较后日期开始可行使。
一
年自首次公开招股结束起计及(B)30企业合并完成后的几天内。公开认股权证将会到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。
本公司将无义务根据公开认股权证的行使交付任何A类普通股，亦无义务就该等公开认股权证的行使进行结算，除非证券法下有关发行公开认股权证的A类普通股的注册声明当时生效，且有关招股章程为现行招股说明书，但须受本公司履行其注册责任或获得有效豁免注册的规限。任何公共认股权证不得以现金或无现金方式行使，本公司亦无责任向寻求行使认股权证的持有人发行任何股份，除非行使认股权证的持有人所在国家的证券法已登记或符合资格，或可获豁免。
本公司已同意在切实可行的范围内尽快，但在任何情况下不得迟于二十在本公司业务合并结束后的一个工作日内，本公司将以其商业上合理的努力向美国证券交易委员会提交一份注册说明书，以便根据证券法登记因行使认股权证而可发行的A类普通股，本公司将以其商业上合理的努力使其在以下时间内生效60在企业合并结束后的一个工作日内，并保持该登记声明和与该A类普通股有关的现行招股说明书的效力，直至认股权证协议规定的认股权证到期或被赎回为止；只要A类普通股在行使认股权证时并非在国家证券交易所上市，且符合证券法第18(B)(1)条下的“备兑证券”的定义，则本公司可根据证券法第3(A)(9)条的规定，要求行使其认股权证的公共认股权证持有人在“无现金基础上”这样做，如果本公司如此选择，本公司将不被要求提交或维护有效的登记声明。但将根据适用的蓝天法律，在没有豁免的情况下，使用其商业上合理的努力来注册或资格股票。
一旦认股权证可行使，本公司可赎回公开认股权证(A类普通股每股价格等于或超过$时的认股权证赎回18.00):
 
  •  
全部，而不是部分；
 
  •  
售价为$0.01每张搜查令；
 
  •  
在至少30向每名权证持有人发出提前3天的赎回书面通知；及
 
  •  
当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过每股18.00美元(根据行使时可发行的股份数量或认股权证的行使价格进行调整后调整)20在一个交易日内
30-交易日
在本公司向认股权证持有人发出赎回通知前三个交易日结束的期间。
本公司不会赎回认股权证，除非证券法下有关发行可于行使认股权证时发行的A类普通股的登记声明届时生效，以及有关该等A类普通股的现行招股说明书可于
 
30-天
 
赎回期。如果认股权证成为可赎回的，即使公司无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格，公司仍可行使赎回权。
救赎
权证的每一类价格
普通股等于或超过$10.00.
一旦可行使认股权证，本公司可赎回尚未赎回的认股权证：
 
  •  
全部，而不是部分；
 
  •  
售价为$0.10每份手令最少30提前三天书面通知赎回
提供
持有者将能够在赎回前以无现金方式行使认股权证，并获得根据赎回日期和A类普通股的“公平市值”确定的数量的股份；
 
  •  
当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过每股公众股10.00美元(经行使时可发行的股份数量或认股权证的行使价格调整后调整)20日内交易日
30--交易
 
天
在本公司向认股权证持有人发出赎回通知前三个交易日结束的期间；及
 
  •  
如果A类普通股的收盘价为任何20在一个交易日内
30--交易
 
天
截至下列日期前第三个交易日为止的期间
这个
公司派送
s
向认股权证持有人发出的赎回通知少于$18.00每股，私募认股权证也必须同时要求赎回，赎回条款与未偿还的公开认股权证相同。
此外，如果(X)公司为完成企业合并而增发A类普通股或股权挂钩证券，发行价或实际发行价低于$9.20每股普通股(发行价格或有效发行价格将由董事会真诚确定，如向保荐人或其关联公司发行，则不考虑保荐人或该关联公司在发行前持有的任何方正股份)(“新发行价格”)，(Y)该等发行的总收益超过60总股本收益的百分比及其利息，可用于资助最初的
 
14
目录表
企业合并完成之日(扣除赎回净额)的企业合并，以及(Z)A类普通股在20自前一交易日起计的交易日期间
这个
公司消费
配对它的
初始业务合并(这样的价格，即“市值”)低于$9.20每股，认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115，每股18.00美元的赎回触发价格将调整为(最接近的)等于180市值和新发行价中较高者的百分比，以及美元10.00每股赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价格中的较高者(调整至最接近的美分)。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，有6,126,010私募认股权证未偿还。私募认股权证将与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同，不同之处在于(X)私募认股权证及行使私募认股权证后可发行的A类普通股将不可转让、转让或出售，直至
30
除某些有限的例外情况外，企业合并完成后的天数。此外，私募认股权证将可在无现金基础上行使，并将
不可赎回
如上所述，只要它们是由初始购买者或其允许的受让人持有的。若私人配售认股权证由初始购买者或其获准受让人以外的其他人士持有，则私人配售认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
附注9.公允价值计量
本公司金融资产及负债的公允价值反映管理层对本公司于计量日期在市场参与者之间的有序交易中因出售资产而应收到的金额或因转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时，本公司寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值等级用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：
 
            
 
1级：
  
相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
 
第2级：
  
1级输入以外的其他可观察输入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。
 
第3级：
  
无法观察到的输入基于
一个
对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的评估。
截至2022年3月31日，信托账户中持有的资产包括#美元309,480,929 
主要投资于美国国债的货币市场基金。
 
截至3月的三个月内
31
,
2022
，公司没有从信托账户中提取任何利息收入。
截至2021年12月31日，信托账户中持有的资产包括#美元309,450,720在大陆股票转让和信托公司持有的支票账户上。截至2021年12月31日止年度，本公司并无从信托户口提取任何利息收入。
下表列出了公司在2022年3月31日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的负债的信息，并显示了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：
                                 
     March 31, 2022      2021年12月31日  
     水平      金额      水平      金额  
负债：
                                    
认股权证法律责任--公开认股权证
      1      $ 2,381,739        1      $ 5,207,024  
认股权证负债-私募认股权证
      2      $ 1,414,496        2      $ 3,092,410  
 
 
15
目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
认股权证根据ASC作为负债入账。
815-40
并在公司附带的2022年3月31日和2021年12月31日的简明资产负债表上以权证负债的形式列报。权证负债在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在简明经营报表中权证负债的公允价值变动中列示。
本公司利用非公开配售认股权证及公开认股权证的蒙特卡罗模拟方法，于2021年3月4日，即本公司首次公开发售的日期，厘定认股权证的初始公允价值。由于在活跃市场中使用股票代码为DHCAW的可观察市场报价，从单位中分离出公募认股权证后对公募认股权证的后续计量被归类为1级。由于采用了公开认股权证的收市价，私募认股权证随后的计量被归类为第2级，公开认股权证的收市价是活跃市场中类似资产的可见市场报价。2022年3月31日和2021年12月31日，公募权证已经从单位中分离出来，收盘价作为公允
价值。
 
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目录表
DHC收购公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2022
(未经审计)
 
注10.后续事件
该公司评估在简明资产负债表日之后至简明财务报表发布之日为止发生的后续事件和交易。根据本次审核，本公司并未发现任何后续事件需要在简明财务报表中进行调整或披露。
 
17
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
本报告(“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是DHC收购公司。提及我们的“管理层”或“管理团队”时，指的是我们的高级管理人员和董事，提及的“保荐人”是指DHC保荐人有限责任公司。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括1933年证券法第27A节和交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与预期和预测的结果大相径庭。除本季度报告中包含的有关历史事实的陈述外，包括但不限于“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关完成拟议的业务合并(定义如下)、公司的财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词语以及类似的词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同，包括拟议业务合并的条件未得到满足。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅公司年度报告表格中的风险因素部分
10-K
已向美国证券交易委员会提交申请。该公司的证券备案文件可以在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分获得，网址为www.sec.gov。除适用的证券法明确要求外，公司不承担任何因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务。
概述
我们是一家于2020年12月22日在开曼群岛注册成立的空白支票公司，成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。我们打算使用首次公开发行和出售私募认股权证所得的现金、我们的股票、债务或现金、股票和债务的组合来完成我们的业务合并。
我们预计，在执行收购计划的过程中，我们将继续产生巨额成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。
经营成果
到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。截至2022年3月31日，我们唯一的活动是组织活动，即为首次公开募股(IPO)做准备所必需的活动，如下所述，并确定业务合并的目标公司。在我们的业务合并完成之前，我们预计不会产生任何营业收入。我们产生了
非运营
以信托账户持有的有价证券的利息收入形式的收入。作为一家上市公司，我们产生了费用(法律、财务报告、会计和审计合规)，以及尽职调查费用。
截至2022年3月31日的三个月，我们的净收益为2,830,646美元，其中包括4,503,199美元权证负债的公允价值变化和30,209美元信托账户投资赚取的利息，与1,702,762美元的运营和组建成本相抵。
截至2021年3月31日止三个月，本公司净亏损1,403,996美元，其中包括营运及组建成本160,016美元、认股权证负债公平值变动657,641美元及分配给认股权证负债的交易成本586,339美元。
流动性与资本资源
2021年3月4日，我们以每单位10.00美元的价格完成了30,000,000个单位的首次公开发行，产生了300,000,000美元的毛收入。在首次公开发售结束的同时，我们完成向保荐人出售6,000,000份私募认股权证，按每份私募认股权证1.5美元的价格向保荐人出售，所产生的总收益为9,000,000美元。
2021年3月5日，我们首次公开募股的承销商部分行使了超额配售选择权，我们以每单位10.00美元的价格完成了额外的945,072个单位的销售，总收益为9,450,720美元。此外，我们还完成了以每份私募认股权证1.50美元的价格出售额外的126,010份私募认股权证，总收益为189,015美元。
在首次公开发售、部分行使超额配售选择权和出售私募认股权证后，信托账户共存入309,450,720美元。我们产生了17,501,346美元的首次公开募股相关成本，包括6,189,014美元的承销费，扣除偿还后的净额，10,830,775美元的递延承销费和481,557美元的其他成本。
在截至2022年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金为192,795美元。净收入2 830 646美元受到权证负债公允价值变化4 503 199美元和信托账户投资利息收入30 209美元的影响。业务资产和负债的变化为业务活动提供了1509967美元的现金。
 
18
目录表
在截至2021年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金为945,856美元。净亏损1,403,996美元的原因是认股权证负债的公允价值变动657,641美元和分配给认股权证负债的交易成本586,339美元。业务资产和负债的变动使用了794,840美元现金进行业务活动。
截至2022年3月31日，我们在信托账户中持有的有价证券为309,480,929美元。如果有的话，我们可以从信托账户中提取利息来支付税款。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括信托账户赚取的任何利息(减去应付所得税)来完成我们的业务合并。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们的业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的运营、进行其他收购和实施我们的增长战略提供资金。
 
19
目录表
截至2022年3月31日，我们拥有668,679美元的现金。吾等拟将信托账户以外的资金主要用于识别及评估目标业务、对预期目标业务进行业务尽职调查、往返预期目标业务或其代表或业主的办公室、厂房或类似地点、审阅公司文件及潜在目标业务的重要协议，以及组织、谈判及完成业务合并。
为了弥补营运资金不足或支付与企业合并相关的交易成本，赞助商或我们的某些高级管理人员和董事或他们的关联公司可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并，我们将偿还这些贷款金额。如果企业合并没有结束，我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。根据贷款人的选择，最高可达1,500,000美元的此类贷款可转换为认股权证，每份认股权证的价格为1.5美元。认股权证将与私募认股权证相同。
关于公司根据FASB ASU对持续经营考虑事项的评估
2014-15,
“披露实体作为持续经营企业的能力的不确定性”，公司必须在2023年3月4日之前完成业务合并。目前尚不确定该公司是否能够在此时完成业务合并。如果企业合并在此日期前仍未完成，公司将被强制清算并随后解散。管理层已确定，如果业务合并没有发生，流动性状况和强制清算，以及可能随后的解散，会使人对本公司作为持续经营企业继续经营的能力产生重大怀疑。管理层计划在强制清算日期之前完成业务合并。如果本公司在2023年3月4日之后被要求清算，资产或负债的账面价值没有进行任何调整。
失衡
板材布置
我们没有义务、资产或负债，这将被视为
失衡
截至2022年3月31日的床单安排。我们不参与与未合并实体或金融伙伴关系建立关系的交易，这些实体或金融伙伴关系通常被称为可变利益实体，其建立的目的是为了促进
失衡
板材排列。我们还没有签订任何
失衡
资产负债表融资安排，设立任何特殊目的实体，担保任何其他实体的债务或承诺，或购买任何
非金融类
资产。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期债务，除了向我们其中一家赞助商的附属公司支付每月10,000美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政服务费用的协议。我们从2021年3月4日开始收取这些费用，并将继续每月支付这些费用，直到业务合并和我们的清算完成的较早时间。
我们首次公开募股的承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，或总计10,830,775美元。仅在我们完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，递延费用将从信托账户中持有的金额支付给我们首次公开募股的承销商。
关键会计政策
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们确定了以下关键会计政策：
认股权证负债
我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。我们根据ASC 480和ASC 815评估我们的所有金融工具，包括已发行的股票认购权证，以确定该等工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。我们根据ASC中包含的指导对认股权证进行会计处理
815-40
在这种情况下，认股权证不符合股权处理的标准，必须作为负债记录。因此，我们将权证按其公允价值归类为负债，并在每个报告期将权证调整为公允价值。这项责任须受
重新测量
在每个资产负债表日期，直至行使，公允价值的任何变化都会在我们的简明经营报表中确认。在没有可见交易价格的期间，私募认股权证和公开认股权证使用蒙特卡罗模拟进行估值。于公开认股权证从单位中分离后的期间内，公开认股权证的市场报价将用作于每个相关日期的公允价值。
可能赎回的A类普通股
我们根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债和权益”中的指导，对可能需要转换的普通股进行会计核算。必须强制赎回的普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时被赎回，而不完全在我们的控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围内，并受到未来不确定事件发生的影响。因此，可能需要赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报，不计入我们浓缩资产负债表的股东亏损部分。
 
20
目录表
每股普通股净收益(亏损)
每股普通股净亏损的计算方法是用净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数。我们将应用
两等舱
计算每股收益的方法。由于赎回价值接近公允价值，与A类普通股可赎回股份相关的增值不计入每股收益。
 
21
目录表
近期会计公告
2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU
2020-06,
债务--可转换债务和其他备选方案(小主题
470-20)
和衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题
815-40)
(“ASU
2020-06”)
简化某些金融工具的会计处理。ASU
2020-06
取消当前需要将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开的模式，并简化与实体自有股权中的合同的股权分类有关的衍生品范围例外指导。新标准还对可转换债务和独立工具引入了额外的披露，这些工具与实体自己的股本挂钩并以其结算。ASU
2020-06
修改稀释后的每股收益指引，包括要求使用
IF-转换
适用于所有可兑换票据的方法。ASU
2020-06
在2023年12月15日之后的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期，允许提前采用。公司目前正在评估ASU的影响(如果有的话)
2020-06
会对其财务状况、经营业绩或现金流产生影响。
管理层不相信任何其他最近颁布但尚未生效的会计准则，如果目前被采用，将不会对我们的简明财务报表产生实质性影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序旨在确保我们在《交易法》报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时做出关于所需披露的决定。
按照规则的要求
13a-15
和
15d-15
根据《交易所法案》，我们的首席执行官和首席财务官对截至2022年3月31日我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序并不有效，完全是因为我们对与公司复杂金融工具会计有关的财务报告的内部控制存在重大弱点。因此，我们进行了必要的额外分析，以确保我们的财务报表是按照美国公认会计原则编制的。因此，管理层认为，本季度报告中包含的财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们在所述期间的财务状况、经营成果和现金流。
管理层打算实施补救措施，以改善我们的披露控制和程序以及我们对财务报告的内部控制。具体地说，我们打算扩大和改进我们对复杂证券和相关会计准则的审查程序。我们改进了这一进程，办法是加强对会计文献的获取，确定可就复杂的会计应用向谁咨询的第三方专业人员，并考虑增加具有必要经验的工作人员，并对其进行培训，以补充现有的会计专业人员。
财务报告内部控制的变化
在最近完成的财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有变化(如规则所定义
13a-15(f)
和
15d-15(f)
根据《交易法》)，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能会对其产生重大影响。然而，鉴于上述重大弱点，我们计划继续实施补救措施，以改善我们的披露控制和程序以及我们对财务报告的内部控制。具体地说，如上所述，我们打算扩大和改进我们对复杂证券和相关会计准则的审查程序。到目前为止，我们已经改进了这一进程，办法是加强对会计文献的获取，确定可就复杂的会计应用向谁咨询的第三方专业人员，我们正在考虑增加具有必要经验和培训的工作人员，以补充现有的会计专业人员。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
无
 
22
目录表
第1A项。风险因素
可能导致我们的实际结果与本报告中的结果大不相同的因素包括我们的年度报告中描述的风险因素
10-K
截至2021年12月31日，我们于2022年3月11日向美国证券交易委员会提交了《年报》。截至本季度报告日期，我们在提交给美国证券交易委员会的10-K年报中披露的风险因素没有实质性变化。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。以下提供的信息更新了我们年度报告中披露的风险因素，并应与之一并阅读。
法律或法规的变化，或未能遵守任何法律和法规，可能会对我们的业务产生不利影响，包括我们谈判和完成初始业务合并的能力，以及运营结果。
我们受制于国家、地区和地方政府制定的法律法规。特别是，我们将被要求遵守某些美国证券交易委员会和其他法律要求。遵守和监测适用的法律和条例可能是困难、耗时和昂贵的。这些法律和法规及其解释和应用也可能会不时发生变化，这些变化可能会对我们的业务、投资和运营结果产生重大不利影响。此外，不遵守解释和适用的适用法律或法规，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，包括我们谈判和完成初始业务合并的能力，以及运营结果。此外，我们受国家、地区和地方政府颁布的税收法律和法规的约束，这些法律和法规及其解释和应用也可能会不时发生变化，这些变化或我们未能遵守任何适用的法律或法规的解释或应用，可能会对我们的业务产生重大不利影响，包括我们谈判和完成我们最初的业务合并、投资和运营结果的能力。
此外，2022年3月30日，美国证券交易委员会发布了关于加强涉及特殊目的收购公司(“SPAC”)和私营运营公司的业务合并交易的披露；修订适用于涉及壳公司的交易的财务报表要求；有效限制在提交给美国证券交易委员会的文件中与拟议的企业合并交易相关的预测的使用；增加拟议的企业合并交易中某些参与者的潜在责任；以及SPAC可能在多大程度上受到1940年投资公司法的监管的拟议规则(“2022年拟议规则”)。如果这些2022年拟议规则获得通过，无论是以拟议形式还是以修订形式通过，以及美国证券交易委员会就2022年拟议规则表达的某些立场和法律结论，可能会对我们谈判和完成业务合并的能力产生实质性不利影响，并可能增加相关成本和时间。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
2021年3月4日，我们完成了3000万单位的首次公开募股。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为3亿美元。花旗全球市场公司担任唯一簿记管理人，德雷克塞尔·汉密尔顿有限责任公司和罗伯茨·瑞安投资公司担任
联席经理，
首次公开募股。本次发行的证券是根据《证券法》以表格形式登记的
S-1
(No.
333-252891).
美国证券交易委员会宣布注册声明于2021年3月1日生效。
在完成首次公开发售的同时，保荐人按每份私募认股权证1.50美元的价格完成共6,000,000份认股权证的私募配售，所得款项总额为9,000,000美元。每份完整的私募认股权证可按每股11.50美元的行使价购买一股普通股。是次发行是根据《证券法》第4(A)(2)节所载的豁免注册规定进行的。
私募认股权证与首次公开发售中出售的单位的认股权证相同，不同之处在于私募认股权证在企业合并完成前不得转让、转让或出售，但若干有限例外情况除外。
2021年3月5日，承销商部分行使超额配售选择权，以9,450,720美元的毛收入减去189,014美元的承销商折扣，额外出售了945,072个单位。在承销商行使其超额配售选择权方面，本公司亦完成以每份私募认股权证1.50美元的价格出售额外的126,010份私募认股权证，总收益为189,015美元。共有9450 720美元存入信托账户。
 
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目录表
在首次公开发行、行使超额配售选择权和私募认股权证收到的总收益中，总计309,450,720美元存入信托账户。
我们总共支付了6,189,014美元的承销折扣和佣金，以及481,557美元的与首次公开募股相关的其他成本和支出。
有关我们首次公开招股所得收益的用途说明，请参阅本表格第I部分第2项
10-Q.
项目3.高级证券违约
无
项目4.矿山安全信息披露
无
项目5.其他信息
无
项目6.展品
以下证据作为本表格季度报告的一部分或通过引用并入本报告
10-Q.
 
不是的。
   
展品说明
   
  31.1*    依据证券交易法令规则证明主要行政人员13a-14(a),根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过
   
  31.2*    依据证券交易法令规则核证首席财务主任13a-14(a),根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过
   
  32.1*    依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明
 
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目录表
  32.2*    根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明
   
101.INS*    XBRL实例文档
   
101.SCH*    XBRL分类扩展架构文档
   
101.CAL*    XBRL分类扩展计算链接库文档
   
101.DEF*    XBRL分类扩展定义Linkbase文档
   
101.LAB*    XBRL分类扩展标签Linkbase文档
   
101.PRE*    XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
   
104    封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
 
*
现提交本局。
 
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目录表
签名
根据《交易法》的要求，注册人促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
       
DHC收购公司。
       
Date: May 13, 2022       由以下人员提供：   /s/克里斯托弗·加特纳
        姓名：   克里斯托弗·加尔特纳
        标题：  
联席首席执行官
执行主任
            (首席行政主任)
       
Date: May 13, 2022       由以下人员提供：   /s/克里斯托弗·加特纳
        姓名：   克里斯托弗·加尔特纳
        标题：   首席财务官
            (首席财务会计官)
 
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