根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(佣金) 文件编号) |
(税务局雇主 识别号码) |
每个班级的标题 |
交易 符号 |
各交易所名称 在其上注册的 | ||
| 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |||
| ☒ | 规模较小的报告公司 | |||||
| 新兴成长型公司 | ||||||
| 第一部分-财务信息 |
5 |
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| 第1项。 |
未经审计的简明合并财务报表 |
5 |
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| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
39 |
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| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
55 |
||||
| 第四项。 |
控制和程序 |
56 |
||||
| 第二部分--其他资料 |
57 |
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| 第1项。 |
法律诉讼 |
57 |
||||
| 第1A项。 |
风险因素 |
57 |
||||
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
57 |
||||
| 第三项。 |
高级证券违约 |
57 |
||||
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
57 |
||||
| 第五项。 |
其他信息 |
57 |
||||
| 第六项。 |
陈列品 |
57 |
||||
| 签名 |
59 |
|||||
| • | 戴夫在竞争激烈的行业中竞争的能力； |
| • | 戴夫的能力，以跟上其行业和更大的金融服务业的快速技术发展； |
| • | 戴夫作为一家上市公司管理其增长的能力； |
| • | 戴夫保护知识产权和商业秘密的能力； |
| • | 适用法律或法规的变化，以及影响运营和业务的广泛和不断变化的政府法规； |
| • | 有能力吸引或保持一支合格的劳动力队伍； |
| • | 可能导致Dave会员(“会员”)使用竞争对手服务的产品服务故障级别； |
| • | 调查、索赔、纠纷、执法行动、诉讼和/或其他监管或法律程序； |
| • | 维持戴夫A类普通股在纳斯达克上市的能力； |
| • | 经济衰退带来的影响 新冠肺炎 大流行、俄乌战争或戴夫生意上不断上升的通胀； |
| • | 戴夫可能受到其他经济、商业和/或竞争因素的不利影响；以及 |
| • | 本表格中描述的其他风险和不确定性 10-Q, 包括年度报告项目1A“风险因素”下所述的那些因素。 |
截至3月31日， 2022 |
截至12月31日， 2021 |
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(未经审计) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
$ |
$ |
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有价证券 |
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会员垫款，扣除不可收回的垫款准备金#美元 |
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预缴所得税 |
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递延发行成本 |
— |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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租赁使用权资产(关联方#美元 |
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无形资产，净额 |
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向股东发放贷款的衍生资产 |
— |
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债务融资承诺费，长期 |
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限制性现金，扣除当期部分 |
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总资产 |
$ |
$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
$ |
$ |
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应计费用 |
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短期租赁负债(关联方#美元 |
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法定结算应计项目 |
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应付票据 |
— |
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信贷安排 |
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可转换债券，流动债券 |
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应付利息、可转换票据、流动票据 |
— |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期租赁负债(关联方#美元 |
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长期债务安排 |
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长期可转换债券 |
— |
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认股权证负债 |
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其他 非当前 负债 |
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总负债 |
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承付款和或有事项(附注13) |
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股东权益： |
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优先股，每股面值$ |
— |
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A类普通股，每股面值$ |
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V类普通股，每股面值$ |
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库存股 |
–— |
( |
) | |||||
其他内容 已缴费 资本 |
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借给股东的贷款 |
–— |
( |
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累计赤字 |
( |
) |
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) | ||||
股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
$ |
$ |
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截至以下三个月 |
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March 31, 2022 |
March 31, 2021 |
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| 营业收入： |
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| 基于服务的收入，净额 |
$ | $ | ||||||
| 基于交易的收入，净额 |
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| 总营业收入，净额 |
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| 运营费用： |
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| 不可追回的垫款拨备 |
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| 加工费和服务费 |
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| 广告和营销 |
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| 薪酬和福利 |
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| 其他运营费用 |
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| 总运营费用 |
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| 其他(收入)支出： |
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| 利息收入 |
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) | ( |
) | ||||
| 利息支出 |
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| 法律和解和诉讼费用 |
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| 其他战略融资和交易费用 |
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| 股东贷款衍生资产公允价值变动 |
( |
) | ||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 |
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| 其他(收入)费用合计，净额 |
( |
) | ||||||
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| 所得税拨备(收益)前净收益(亏损) |
( |
) |
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| 所得税拨备(福利) |
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) | ||||||
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| 净(亏损)收益 |
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( |
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$ |
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| 每股净(亏损)收益： |
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| 基本信息 |
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) | $ | ||||
| 稀释 |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 用于计算每股净(亏损)收益的加权平均股数 |
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| 基本信息 |
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| 稀释 |
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普通股 |
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A系列 敞篷车 优先股 |
系列 B-1 敞篷车 优先股 |
B-2系列 敞篷车 优先股 |
普通股 |
A类 |
V类 |
其他内容 已缴费 资本 |
贷款给 股东 |
财务处 库存 |
累计 赤字 |
总计 股东的 股权 |
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股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
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| 2022年1月1日的余额(如前所述) |
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| 资本重组的追溯应用 |
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| 2022年1月1日的余额(经调整) |
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| 发行A类普通股以行使股票期权 |
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| 根据PIPE融资发行A类普通股 |
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| 根据合并协议发行A类普通股 |
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| 系列练习 B-1 优先股权证，结算后净额 |
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| 将2019年可转换票据和应计利息转换为A类普通股 |
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| A类普通股回购 |
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| 行使A类普通股的认股权证 |
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| 股东贷款利息 |
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| 衍生资产的行使和股东贷款的偿还 |
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| 基于股票的薪酬 |
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| 净亏损 |
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| 2022年3月31日的余额 |
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普通股 |
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A系列 敞篷车 优先股 |
系列 B-1 敞篷车 优先股 |
B-2系列 敞篷车 优先股 |
普通股 |
A类 |
V类 |
其他内容 已缴费 资本 |
贷款给 股东 |
财务处 库存 |
累计 赤字 |
总计 股东的 股权 |
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股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
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| 截至2021年1月1日的余额(如前所述) |
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| 资本重组的追溯应用 |
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( |
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( |
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( |
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) |
( |
) |
( |
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| 2021年1月1日的余额(经调整) |
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| 发行普通股以行使股票期权 |
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| 股东贷款利息 |
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( |
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| 基于股票的薪酬 |
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| 净收入 |
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| 2021年3月31日的余额 |
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戴夫公司及其子公司 |
现金流量表简明合并报表 |
(单位：千) |
(未经审计) |
截至3月31日的三个月， |
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2022 |
2021 |
|||||||
经营活动 |
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净(亏损)收益 |
$ |
( |
) |
$ |
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对净(亏损)收入与经营活动中使用的现金净额进行调整： |
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折旧及摊销 |
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不可追回的垫款拨备 |
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衍生资产公允价值变动 |
( |
) | ||||||
认股权证负债的公允价值变动 |
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基于股票的薪酬 |
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非现金 利息 |
( |
) |
( |
) | ||||
非现金 租赁费 |
( |
) |
( |
) | ||||
有价证券公允价值变动 |
( |
) | ||||||
经营性资产和负债变动情况： |
||||||||
会员预付款 |
( |
) |
||||||
预缴所得税 |
||||||||
预付费用和其他流动资产 |
( |
) |
( |
) | ||||
应付帐款 |
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应计费用 |
( |
) |
||||||
应付所得税 |
— |
|||||||
法定结算应计项目 |
( |
) |
— |
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其他流动负债 |
( |
) |
( |
) | ||||
其他 非当前 负债 |
( |
) | ||||||
应付利息、可转换票据 |
— |
|||||||
经营活动提供的现金净额(用于) |
( |
) |
||||||
投资活动 |
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支付内部开发的软件成本 |
( |
) |
( |
) | ||||
购置财产和设备 |
( |
) |
( |
) | ||||
购买有价证券 |
( |
) |
( |
) | ||||
出售有价证券 |
||||||||
投资活动提供的现金净额(用于) |
( |
) |
||||||
融资活动 |
||||||||
按信用额度还款 |
— |
( |
) | |||||
管材发行收益 |
— |
|||||||
来自托管账户的收益，扣除赎回 |
— |
|||||||
发行费用的支付 |
( |
) |
( |
) | ||||
为行使股票期权而发行普通股所得款项 |
||||||||
普通股回购 |
( |
) |
— |
|||||
可转换债券的借款收益 |
— |
|||||||
债务和信贷贷款的借款收益 |
— |
|||||||
融资活动提供的现金净额 |
||||||||
现金及现金等价物和限制性现金净(减)增 |
( |
) |
||||||
期初现金及现金等价物和限制性现金 |
||||||||
期末现金和现金等价物及限制性现金 |
$ |
$ |
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补充披露 非现金 投资和融资活动： |
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与反向资本重组相关的可转换优先股向A类普通股的转换 |
$ |
$ |
— |
|||||
资本重组交易成本负债已发生 |
$ |
$ |
— |
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与反向资本重组相关的可转换票据和应计利息转换为A类普通股 |
$ |
$ |
— |
|||||
转换为 B-1 与反向资本重组相关的A类普通股认股权证 |
$ |
$ |
— |
|||||
与反向资本重组有关的管道本票的清偿 |
$ |
$ |
— |
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补充披露支付的现金(已收到)： |
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所得税 |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||
利息 |
$ |
$ |
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下表提供了简明综合资产负债表内报告的现金和现金等价物以及限制性现金与简明综合现金流量表所示现金和现金等价物的对账。 |
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现金和现金等价物 |
$ |
$ |
||||||
受限现金 |
||||||||
现金总额、现金等价物和受限现金，期末 |
$ |
$ |
||||||
资产 |
||||
现金和现金等价物 |
$ | |||
会员垫款，扣除不可收回的垫款准备金#美元 |
||||
债务和信贷安排承诺费，当期 |
||||
债务融资承诺费，长期 |
||||
总资产 |
$ |
|||
负债 |
||||
信贷安排 |
||||
债务工具 |
$ | |||
总负债 |
$ |
|||
March 31, 2022 |
1级 |
2级 |
3级 |
总计 |
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资产 |
||||||||||||||||
有价证券 |
$ | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||
总资产 |
$ |
$ |
— |
$ |
— |
$ |
||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
认股权证法律责任--公共认股权证 |
$ | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||
认股权证负债-私募认股权证 |
$ | — | $ | — | $ | $ | ||||||||||
总负债 |
$ |
$ |
— |
$ |
$ |
|||||||||||
2021年12月31日 |
1级 |
2级 |
3级 |
总计 |
||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
有价证券 |
$ | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||
向股东发放贷款的衍生资产 |
— | — | ||||||||||||||
总资产 |
$ |
$ |
— |
$ |
$ |
|||||||||||
负债 |
||||||||||||||||
认股权证法律责任 |
$ | — | $ | — | $ | $ | ||||||||||
应付票据 |
— | — | ||||||||||||||
总负债 |
$ |
— |
$ |
— |
$ |
$ |
||||||||||
| 2021年1月1日的期初价值 |
$ |
|||
| 修订借给股东的贷款 |
||||
| 本年度内公允价值变动 |
||||
| |
|
|||
| 2021年12月31日的终止值 |
||||
| 期内公允价值变动 |
( |
) | ||
| 行使看涨期权 |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 2022年3月31日的终止值 |
$ |
|||
| |
|
| 预期波动率 |
% | |||
| 无风险利率 |
% | |||
| 剩余期限 |
| 2021年1月1日的期初价值 |
$ |
|||
| 原发行日的初始公允价值 |
||||
| 本年度内公允价值变动 |
||||
| |
|
|||
| 2021年12月31日的终止值 |
||||
| 本年度内公允价值变动 |
( |
) | ||
| 手令的行使 |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 2022年3月31日的终止值 |
$ |
|||
| |
|
| 预期波动率 |
% | |||
| 无风险利率 |
% | |||
| 剩余期限 |
| 2021年1月1日的期初价值 |
$ |
|||
| 发行时公允价值 |
||||
| 本年度内公允价值变动 |
||||
| |
|
|||
| 2021年12月31日的终止值 |
||||
| 本年度内公允价值变动 |
( |
) | ||
| 通过发行普通股解除债务 |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 2022年3月31日的终止值 |
$ |
|||
| |
|
| 2022年1月1日的期初价值 |
$ |
|||
| 合并日的初始公允价值 |
||||
| 期内公允价值变动 |
||||
| |
|
|||
| 2022年3月31日的终止值 |
$ |
|||
| |
|
|||
March 31, 2022 |
||||
| 行权价格 |
$ | |||
| 预期波动率 |
||||
| 无风险利率 |
||||
| 剩余期限 |
||||
| 股息率 |
||||
| • | 历史财务业绩； |
| • | 公司的经营战略； |
| • | 行业信息，如外部市场状况和趋势； |
| • | 普通股缺乏市场化； |
| • | 考虑到当时的市场状况以及公司业务的性质和历史，实现流动性事件的可能性，如首次公开募股、特殊目的收购公司(“SPAC”)合并或战略出售； |
• |
可转换优先股相对于普通股的价格、特权、权力、优先权和权利； |
• |
公司的预测现金流预测； |
• |
SPAC的公开交易价格； |
• |
公司股权证券的一级优先股融资和二级普通股交易； |
• |
公司基于股票的奖励涉及私人公司的证券的普通股缺乏市场性/流动性；以及 |
• |
宏观经济状况。 |
截至3月31日的三个月， |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
| 分子 |
||||||||
| 净(亏损)收益 |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 减去：向可转换优先股股东支付的非累积股息 |
( |
) | ||||||
| 减去：参与证券的未分配收益 |
— | |||||||
| |
|
|
|
|||||
| 普通股股东的净(亏损)收入--基本 |
( |
) | ||||||
| 新增：未分配收益重新分配给普通股股东 |
— | |||||||
| |
|
|
|
|||||
| 普通股股东的净(亏损)收益--摊薄 |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 分母 |
||||||||
| 加权平均普通股股份-基本 |
||||||||
| 可转换优先股的稀释效应 |
||||||||
| 股权激励奖励的稀释效应 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 加权平均普通股-稀释后股份 |
||||||||
| 每股净(亏损)收益 |
||||||||
| 基本信息 |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 稀释 |
$ | ( |
) | $ | ||||
截至3月31日的三个月， |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
| 股权激励奖 |
||||||||
| 可兑换Deb t |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 可转换优先股 |
||||||||
| 系列 B-1 认股权证 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 总计 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 现金 |
$ | |
||
| 其他资产 |
||||
| 应计费用 |
( |
) | ||
| 认股权证责任-公众 |
( |
) | ||
| 认股权证责任-私人 |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 取得的净资产 |
$ |
|||
| |
|
| (i) | 如果控制权发生变化，戴夫股东获得或有权获得现金、证券或其他财产，将A类普通股每股价值至少12美元50美分(12.50美元)的现金、证券或其他财产归因于(发起人和董事会真诚商定的)，则触发事件I应被视为已经发生； |
| (Ii) | 如果A类普通股的流通股数量因任何股息、拆分、重新分类、资本重组、拆分、合并、交换或任何类似事件而发生变化，则适用的普通股 价格(定义见 业务 协议)门槛(即12美元50美分(#美元C 组合的目的 业务合并 协议(和创始人持有人协议)，在每种情况下均应公平调整，以反映该等更改；及 |
| (Iii) | 如果控制权发生变化，戴夫股东获得或有权获得现金、证券或其他财产，将A类普通股每股价值至少15美元(15.00美元)的现金、证券或其他财产归因于A类普通股(发起人和董事会真诚商定)，则触发事件II应被视为已经发生； |
| (Iv) | 如果A类普通股的流通股数量因任何股息、拆分、重新分类、资本重组、拆分、合并、交换或任何类似事件而发生变化，则适用的普通股价格门槛(即15美元($ 业务合并 协议(及方正持有人协议)，在每种情况下均须作出公平调整，以反映该等变动。 |
A类 |
V类 |
|||||||
2021年12月31日发行的普通股 |
||||||||
2021年12月31日至2022年1月5日期间的普通股活动 |
||||||||
衍生资产的行使和股东贷款的偿还 |
( |
) | — |
|||||
发行A类普通股以行使股票期权 |
— |
|||||||
A类普通股回购 |
( |
) |
— |
|||||
普普通通 企业合并前已发行的股票 |
||||||||
转换 优先股转换为A类普通股 |
— |
|||||||
普普通通 VPCC应占股票 |
— |
|||||||
调整，调整 与反向资本重组相关** |
— |
|||||||
创始人霍尔德 s 野兔 |
— |
|||||||
将2019年可转换票据和应计利息转换为A类普通股 |
— |
|||||||
B-1系列优先股权证的行使，结算后净额 |
— |
|||||||
根据PIPE融资发行A类普通股 |
— |
|||||||
企业合并及关联交易结束时普通股股份总额 |
||||||||
March 31, 2022 |
2021年12月31日 |
|||||||
有价证券 |
$ | $ | ||||||
总计 |
$ |
$ |
||||||
发货起算天数 |
总成员 预付款 |
津贴： 不可挽回 预付款 |
会员 预付款，净额 |
|||||||||
1-10 |
$ | $ | ( |
) | $ | |||||||
11-30 |
( |
) | ||||||||||
31-60 |
( |
) | ||||||||||
61-90 |
( |
) | ||||||||||
91-120 |
( |
) | ||||||||||
总计 |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
|||||||
发货起算天数 |
总成员 预付款 |
津贴： 不可挽回 预付款 |
会员 预付款，净额 |
|||||||||
1-10 |
$ | $ | ( |
) | $ | |||||||
11-30 |
( |
) | ||||||||||
31-60 |
( |
) | ||||||||||
61-90 |
( |
) | ||||||||||
91-120 |
( |
) | ||||||||||
总计 |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
|||||||
2022年1月1日的期初津贴余额 |
$ |
|||
附加：为不可追回的垫款拨备 |
||||
减去：金额 已核销 |
( |
) | ||
截至2022年3月31日的期末津贴余额 |
$ |
|||
2021年1月1日期初津贴余额 |
$ |
|||
附加：为不可追回的垫款拨备 |
||||
减去：金额 已核销 |
( |
) | ||
截至2021年3月31日的期末津贴余额 |
$ |
|||
March 31, 2022 |
2021年12月31日 |
|||||||
计算机设备 |
$ | $ | ||||||
租赁权改进 |
||||||||
家具和固定装置 |
||||||||
总资产和设备 |
||||||||
减去：累计折旧 |
( |
) | ( |
) | ||||
财产和设备，净额 |
$ |
$ |
||||||
March 31, 2022 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||||||
加权 平均有用 生命 |
总运载量 价值 |
累计 摊销 |
账面净值 |
总运载量 价值 |
累计 摊销 |
账面净值 |
||||||||||||||||||||||
内部开发的软件 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
域名 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
无形资产，净额 |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
||||||||||||||||||
2022年(剩余) |
$ | |||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
此后 |
||||
未来摊销总额 |
$ |
|||
March 31, 2022 |
2021年12月31日 |
|||||||
应计慈善捐款 |
$ | |||||||
应计补偿 |
||||||||
应缴销售税 |
||||||||
应计专业人员和计划费用 |
||||||||
其他 |
||||||||
总计 |
$ |
$ |
||||||
| • | 全部，而不是部分； |
| • | 售价为$ |
| • | 在至少 于本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前一个交易日。 |
| • | 全部，而不是部分； |
| • | 售价为$ |
| • | 当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过$ |
截至以下三个月 |
||||||||
March 31, 2022 |
March 31, 2021 |
|||||||
(未经审计) |
(未经审计) |
|||||||
| 经营租赁成本 |
$ | $ | ||||||
| 短期租赁成本 |
||||||||
| 可变租赁成本 |
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| |
|
|
|
|||||
| 总租赁成本 |
$ |
$ |
||||||
| |
|
|
|
|||||
(未经审计) 对于三个人来说 截至的月份 March 31, 2022 |
||||
| 其他信息： |
||||
| 为经营租赁支付的现金 |
$ | |||
| 使用权 |
$ | |||
| 加权平均剩余租赁期限-经营租赁 |
||||
| 加权平均贴现率-经营租赁 |
% | |||
| 年 |
(未经审计) 第三方 承诺 |
(未经审计) 关联方 承诺 |
(未经审计) 总计 |
|||||||||
| 2022年(剩余) |
$ | $ | $ | |||||||||
| 2023 |
||||||||||||
| 2024 |
||||||||||||
| 2025 |
||||||||||||
| 此后 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 最低租赁付款总额 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 减去：推定利息 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 租赁总负债 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 2022年：预期期限 |
||||
| 无风险利率 |
% | |||
| 预期股息收益率 |
% | |||
| 预期波动率 |
% |
股票 |
加权的- 平均值 锻炼 价格 |
|||||||
| 未偿还期权，2022年1月1日 |
$ | |||||||
| 授与 |
$ | |||||||
| 已锻炼 |
( |
) | $ | |||||
| 被没收 |
( |
) | $ | |||||
| 过期 |
( |
) | $ | |||||
| |
|
|||||||
| 未偿还期权，2022年3月31日 |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
| 非既得期权，2022年3月31日 |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
| 已授予并可行使，2022年3月31日 |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
| 剩余期限 |
||||
| 无风险利率 |
% | |||
| 预期股息收益率 |
% | |||
| 预期波动率 |
% |
年 |
关联方 承诺 |
|||
2022年(剩余) |
$ | |||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
此后 |
||||
最低租赁付款总额 |
$ |
|||
减去：推定利息 |
( |
) | ||
租赁总负债 |
$ |
|||
截至以下三个月 3月31日， |
变化 |
|||||||||||||||
(除百分比外，以千为单位) |
$ |
% |
||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022/2021 |
2022/2021 |
|||||||||||||
| 基于服务的收入，净额 |
||||||||||||||||
| 加工费，净额 |
$ | 20,978 | $ | 17,400 | $ | 3,578 | 21 | % | ||||||||
| 提示 |
13,948 | 9,999 | 3,949 | 39 | % | |||||||||||
| 订费 |
4,154 | 4,872 | (718 | ) | -15 | % | ||||||||||
| 其他 |
188 | 147 | 41 | 28 | % | |||||||||||
| 基于交易的收入，净额 |
3,283 | 2,008 | 1,275 | 63 | % | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 总计 |
$ |
42,551 |
$ |
34,426 |
$ |
8,125 |
24 | % | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
截至以下三个月 3月31日， |
变化 |
|||||||||||||||
(除百分比外，以千为单位) |
$ |
% |
||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022/2021 |
2022/2021 |
|||||||||||||
| 不可追回的垫款拨备 |
$ | 13,785 | $ | 3,538 | $ | 10,247 | 290 | % | ||||||||
| 加工费和服务费 |
6,543 | 5,220 | 1,323 | 25 | % | |||||||||||
| 广告和营销 |
12,204 | 14,040 | (1,836 | ) | -13 | % | ||||||||||
| 薪酬和福利 |
17,894 | 9,384 | 8,510 | 91 | % | |||||||||||
| 其他运营费用 |
14,798 | 12,577 | 2,221 | 18 | % | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 总计 |
$ |
65,224 |
$ |
44,759 |
$ |
20,465 |
46 | % | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| • | 工资总额和相关费用增加约560万美元，主要是由于招聘和整个业务人员增加所致； |
| • | 顾问和承包商费用增加约140万美元，主要是因为我们需要补充招聘工作、加强信息技术安全、营销和增加客户服务资源；以及 |
| • | 基于股票的薪酬增加约150万美元，主要是由于2021年授予某高管的股票期权相关累计支出，该股票期权实现了与业务合并结束相关的某些业绩条件。 |
| • | 与保险有关的费用增加180万美元，主要涉及董事和官员保险费； |
| • | 会计成本增加约50万美元，主要涉及与2022年1月业务合并相关的各种审计、税务和Sarbanes Oxley合规准备相关费用； |
| • | 技术和基础设施支出增加约110万美元，主要是由于支持业务增长和开发新产品和功能的支出增加； |
| • | 与我们的支票产品相关的费用增加了约100万美元，主要是由于会员数量的增加和处理的交易数量的增加； |
| • | 法律费用增加约60万美元，主要原因是正在进行的诉讼、合规、雇用和一般公司相关事项； |
| • | 各种行政费用增加约50万美元，主要原因是许可证和费用、旅行和娱乐以及公司会议增加； |
| • | 折旧和摊销增加50万美元，主要原因是为增加编制而购买设备和摊销内部开发的软件； |
| • | 租金支出增加40万美元，原因是租赁办公空间增加； |
| • | 与按存储容量使用计费相关的费用减少约400万美元，主要原因是 非复发性 与我们的支票产品有关的欺诈活动(参见“风险因素-与我们的业务和行业相关的风险-涉及我们的产品和服务的欺诈和其他非法活动可能导致我们的声誉受损，减少我们的平台和服务的使用，并可能对我们的财务状况和运营结果造成不利影响”)；以及 |
| • | 慈善捐款支出减少约20万美元，主要是由于会员小费增加而减少了对慈善膳食捐款的认捐数额。 |
截至以下三个月 3月31日， |
变化 |
|||||||||||||||
(除百分比外，以千为单位) |
$ |
% |
||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022/2021 |
2022/2021 |
|||||||||||||
| 利息收入 |
$ | (13 | ) | $ | (70 | ) | $ | 57 | -81 | % | ||||||
| 利息支出 |
1,555 | 277 | 1,278 | 461 | % | |||||||||||
| 法律和解和诉讼费用 |
— | 368 | (368 | ) | -100 | % | ||||||||||
| 其他战略融资和交易费用 |
961 | 108 | 853 | 790 | % | |||||||||||
| 股东贷款衍生资产公允价值变动 |
5,572 | (17,146 | ) | 22,718 | -132 | % | ||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 |
4,065 | 2,186 | 1,879 | 86 | % | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 总计 |
$ |
12,140 |
$ |
(14,277 |
) |
$ |
26,417 |
-185 | % | |||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
截至以下三个月 3月31日， |
变化 |
|||||||||||||||
(除百分比外，以千为单位) |
$ |
% |
||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022/2021 |
2022/2021 |
|||||||||||||
| 所得税拨备(福利) |
$ | 22 | $ | (8 | ) | $ | 30 | -375 | % | |||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 总计 |
$ |
22 |
$ |
(8 |
) |
$ |
30 |
-375 |
% | |||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
(单位：千) |
截至以下三个月 3月31日， |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
| 净(亏损)收益 |
$ | (34,835 | ) | $ | 3,952 | |||
| 利息支出 |
1,542 | 207 | ||||||
| 所得税拨备(福利) |
22 | (8 | ) | |||||
| 折旧及摊销 |
1,105 | 598 | ||||||
| 基于股票的薪酬 |
3,190 | 1,694 | ||||||
| 法律和解和诉讼费用 |
— | 368 | ||||||
| 其他战略融资和交易费用 |
961 | 108 | ||||||
| 股东贷款衍生资产公允价值变动 |
5,572 | (17,146 | ) | |||||
| 认股权证负债的公允价值变动 |
4,065 | 2,186 | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 总计 |
$ |
(18,378 |
) |
$ |
(8,041 |
) | ||
| |
|
|
|
|||||
提供的现金总额(用于)： |
截至3月31日的三个月， |
|||||||
(单位：千) |
2022 |
2021 |
||||||
| 经营活动 |
$ | (37,479 | ) | $ | 2,619 | |||
| 投资活动 |
(272,601 | ) | 610 | |||||
| 融资活动 |
301,724 | 15,569 | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 现金及现金等价物和限制性现金净(减)增 |
$ |
(8,356 |
) |
$ |
18,798 |
|||
| |
|
|
|
|||||
| • | 第1级：相同资产或负债在活跃市场的报价。 |
| • | 第二级：除第一级报价外的其他可观察的投入，例如活跃市场中类似资产和负债的报价、相同或类似资产和负债的非活跃市场的报价，或可观察到或可由资产或负债的整个期限的可观测市场数据证实的其他投入。 |
| • | 第三级估值基于不可观察的、对资产或负债的整体公允价值计量具有重大意义的投入。投入反映了管理层对市场参与者在计量日期为资产或负债定价时所使用的最佳估计。考虑到估值技术中固有的风险和模型投入中固有的风险。 |
| • | 历史财务业绩； |
| • | 我们的经营战略； |
| • | 行业信息，如外部市场状况和趋势； |
| • | 考虑到当时的市场状况以及我们业务的性质和历史，实现流动性事件的可能性，如首次公开募股、SPAC合并或战略出售； |
| • | 相对于戴夫普通股，我们的可转换优先股的价格、特权、权力、优先权和权利； |
| • | 预测戴夫业务的现金流； |
| • | 特殊目的收购公司(“SPAC”)的公开交易价格； |
| • | 股权证券的一级优先股融资和二级普通股交易； |
| • | 我们基于股票的奖励涉及一家私人公司的证券，缺乏普通股的市场性/流动性；以及 |
| • | 宏观经济状况。 |
展品编号 |
描述 | |
| 2.1 | VPC Impact Acquisition Holdings III，Inc.、Bear Merge Company I Inc.、Bear Merger Company II LLC和Dave Inc.之间的协议和合并计划，日期为2021年6月7日(通过引用附件2.1并入公司当前的报表8-K于2021年6月10日向委员会提交。) | |
| 3.1 | Dave Inc.的第二次修订和重新注册的公司注册证书(通过引用附件3.1并入公司当前的表格报告8-K于2022年1月11日向委员会提交。) | |
| 3.2 | 修订和重新修订戴夫公司的章程(通过引用本公司当前表格报告的附件3.2而并入8-K于2022年1月11日向委员会提交。) | |
| 4.1 | 可转换票据，日期为2022年3月21日，由Dave Inc.和FTX Ventures Ltd.(通过参考2022年3月21日提交给委员会的公司当前8-K表格报告的附件4.1合并而成)。 | |
| 10.10 | 可转换票据购买协议，日期为2022年3月21日，由公司与FTX Ventures Ltd.签订，并由FTX Ventures Ltd.(通过引用本公司当前报表的附件10.1合并而成8-K于2022年3月21日向委员会提交)。 | |
| 31.1* | 按照《规则》对行政总裁的证明13a-14(a)根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年《证券交易法》 | |
| 31.2* | 根据《细则》对首席财务官的证明13a-14(a)根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年《证券交易法》 | |
| 32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官和首席财务官的证明 | |
| 101 | 以下财务资料摘自本季度报告的表格 10-Q 截至2022年3月31日的财政季度，格式为内联XBRL：(1)简明综合资产负债表；(2)简明综合经营报表；(3)简明股东权益表；(4)简明现金流量表；(5)未经审计简明综合财务报表附注 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | |
戴夫公司 | ||||
| 日期：2022年5月13日 | /s/Jason Wilk | |||
| 杰森·威尔克 | ||||
| 董事首席执行官兼首席执行官 | ||||
| 日期：2022年5月13日 | /s/凯尔·贝尔曼 | |||
| 凯尔·贝尔曼 | ||||
| 首席财务官 | ||||