目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
截至本季度末
由_至_的过渡期
委托文件编号:
Oculus VisionTech公司 |
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| |
(述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 |
公司或组织) | 识别号码) |
|
(主要行政办公室地址)(邮政编码) |
( |
(注册人的电话号码,包括区号) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☐ | 规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
是
截至2022年5月13日,有
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普普通通 | ||
普通股--无面值 | OVTZ | 柜台公告牌 |
优先股--无面值 | 不适用 | 不适用 |
普通股--无面值 | OVT | 多伦多证券交易所创业板 |
普通股--无面值 | USF1 | 法兰克福证券交易所 |
目录
第一部分– 财务信息 |
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前瞻性陈述 |
4 |
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第1项。 |
财务报表 |
6 |
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简明中期综合资产负债表 |
6 |
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(A) |
简明中期合并经营报表和全面亏损 |
7 |
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(B) |
简明中期综合报表 股东’缺憾 |
8 |
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(C) |
简明中期现金流量表 |
9 |
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(D) |
简明中期合并财务报表附注 |
10 |
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第二项。 |
(E) |
管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析 |
19 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
22 |
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第四项。 |
控制和程序 |
22 |
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第II部– 其他信息 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
23 |
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第1A项。 |
风险因素 |
23 |
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Item 2. |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
23 |
|
第三项。 |
高级证券违约 |
23 |
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第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
23 |
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第五项。 |
其他信息 |
23 |
|
第六项。 |
陈列品 |
23 |
前瞻性陈述
这份关于Form 10-Q的季度报告包含前瞻性陈述。就本10-Q表格季度报告而言,除历史事实陈述外的所有陈述均为“前瞻性陈述”。在某些情况下,您可以通过“计划”、“可能”、“将”、“预期”、“打算”、“预期”、“相信”、“估计”和“继续”或类似的词语来识别这些陈述。前瞻性陈述是指非历史事实的陈述,包括但不限于:
● |
有关我们产品和服务的声明,包括: |
o |
我们的数字水印技术和基于云的文档保护系统; |
|
o |
我们的数据隐私和数据保护服务和解决方案;我们的技术、我们的现金需求,包括我们为未来的资本支出和营运资本需求提供资金的能力; |
|
o |
我们对本行业的竞争和增长的预期;未来的资金来源和可获得性;以及 |
|
o |
资金安排对项目和产品的影响。 |
你应该仔细阅读包含这些词语的声明,因为它们讨论了未来的预期和计划,其中包含对未来运营结果或财务状况的预测,或陈述其他前瞻性信息。我们认为,向投资者传达未来的预期是很重要的。然而,未来可能会有我们无法准确预测或控制的事件。因此,我们不承担任何义务以任何理由更新任何前瞻性陈述,即使有新的信息或未来发生其他事件,除非法律要求。
前瞻性陈述基于对影响公司的未来事件的当前预期,受到影响全球市场所有业务的不确定因素和因素的影响,以及公司特有的事项。这些不确定性和因素很难预测,其中许多是本公司无法控制的。评估这些前瞻性陈述时需要考虑的因素包括但不限于:
● |
流行病的影响; |
|
● |
该公司的经营历史有限,难以评估其业务和前景; |
|
● |
本公司已发生重大亏损,预计未来将出现亏损,可能永远无法实现盈利; |
|
● |
如果公司无法获得大量额外融资,它可能无法继续经营; |
|
● |
公司未来的经营业绩预计将受到重大波动的影响,这可能会影响公司普通股的交易价格; |
|
● |
数据隐私和数据保护市场竞争激烈,公司未能成功竞争将限制其获得、保持和增加其市场份额的能力; |
|
● |
文件保护市场竞争激烈,如果公司不能成功竞争,将限制其保持和增加市场份额的能力; |
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● |
视频数字水印业务竞争激烈,如果公司竞争失败,将限制其保持和增加市场份额的能力; |
|
● |
公司受到快速技术变化的影响,这可能使其产品和服务过时; |
|
● |
该公司依赖于供应商和其他第三方服务提供商,并将与其中一些公司竞争; |
|
● |
该公司的服务技术复杂,可能无法防止可能降低其市场接受度、导致产品责任或损害其声誉的缺陷; |
|
● |
公司人员的任何流失或无法获得新的人员都可能损害其业务; |
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● |
未能根据萨班斯-奥克斯利法案第404条维持有效的内部控制可能会对公司的业务和经营业绩产生重大不利影响,股东可能会对公司的财务报告失去信心; |
|
● |
该公司目前没有任何付费客户; |
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● |
如果不能保护自己的知识产权,公司的业务可能会受到影响; |
|
● |
本公司的产品可能侵犯他人的知识产权,导致本公司产生重大成本或阻止我们授权其产品; |
|
● |
公司的成功有赖于电子商务应用需求的持续增长; |
|
● |
政府监管和法律上的不确定性可能会增加在互联网上做生意的额外成本和风险; |
|
● |
该公司的股价一直并可能高度波动,这可能会给投资者造成重大损失; |
|
● |
本公司过往并无派发现金股利,预期在可预见的将来亦不会派发现金股利。 |
任何投资回报可以以公司普通股的价值为限;
● |
证券分析师不得发起或继续报道本公司普通股,这可能对其市场价格产生负面影响; |
|
● |
我们章程文件中的反收购条款可能会阻止或推迟公司控制权的变更; |
|
● |
本公司拟增发股权证券,可能稀释现有股东的权益或享有优先于普通股的权利或优先权; |
|
● |
行使普通股或可转换为普通股或可为普通股行使的证券的期权和认股权证及其他发行,将稀释公司现有股东的所有权权益,并可能对公司普通股未来的市场价格产生不利影响; |
|
● |
高管和董事的有限责任可能会阻止股东对他们提起诉讼; |
|
● |
美国证券交易委员会对低价“细价股”的要求可能会对股东在二级市场上出售股份的能力产生不利影响; |
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● |
公司预计在可预见的将来不会向股东支付股息; |
|
● |
公司可能面临不利的货币汇率波动,这可能损害公司的财务业绩和现金流; |
|
● |
服务中断和公司基础设施中断可能会损害公司,对业务运营造成不利影响,损害声誉; |
|
● |
公司产品和服务中的安全漏洞或任何违反公司安全措施的行为都可能损害公司声誉,扰乱公司业务; |
|
● |
在美国上市公司的财务报告义务既昂贵又耗时,并可能对公司管理层提出重大要求;以及 |
|
● |
如果公司未能管理或充分应对任何一个或多个此类风险,可能会导致业务遭受重大不利影响。 |
公司认为,上述项目是重要因素,可能导致财务报表中包含的估计与实际结果以及公司或代表公司在本报告或其他地方发表的前瞻性陈述中表达的估计大不相同。该公司在其截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告和提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他定期报告中,在“风险因素”一节中更详细地讨论了这些因素。因此,如果本季度报告包含有关公司财务状况、经营结果、业务前景或任何其他方面的前瞻性陈述,请注意,公司的实际财务状况、经营结果和经营业绩可能与公司在前瞻性陈述中预测或估计的大不相同。我们不打算在每次出现潜在的重要因素时更新我们对重要因素的描述,除非适用的证券法律和法规要求。我们建议我们的股东,他们应该(I)意识到上文未提及的因素可能会影响公司前瞻性陈述的准确性,(Ii)在考虑公司的前瞻性陈述时应谨慎行事。
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期综合资产负债表
(以美元表示)
(未经审计)
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
与应付账款和应计费用有关的各方 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
承付款和或有事项 | ||||||||
股东权益: | ||||||||
优先股--无面值;授权 股票,未发行 | ||||||||
普通股和额外实收资本-无面值;授权 已发行及已发行股份91,422,569股及 | ||||||||
供款盈余 | ||||||||
发行股票的承诺 | ||||||||
累计其他综合收益 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益 | ||||||||
总负债和股东权益 | $ | $ |
请参阅附注
Oculus VisionTech公司和子公司 |
简明中期综合经营报表和全面亏损 |
(以美元表示) (未经审计) |
截至以下三个月 | ||||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
费用: | ||||||||
咨询 | ||||||||
研发 | ||||||||
销售、一般和行政(附注8) | ||||||||
股票薪酬(附注7) | ||||||||
总费用 | ||||||||
运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入 | ||||||||
利息收入 | ||||||||
净亏损 | ||||||||
其他综合损失 | ||||||||
货币折算差异 | ( | ) | ||||||
( | ) | |||||||
全面亏损总额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | $ | ) | $ | (. | ) | |||
加权-已发行普通股的平均数-基本和稀释后普通股 |
请参阅附注
Oculus VisionTech公司和子公司 |
股东缺陷性简明中期合并报表 |
(以美元表示) (未经审计) |
普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 贡献 盈馀 | 致力于 发行股票 | 累计 其他 全面 损失 | 累计 赤字 | 股东的 权益 | ||||||||||||||||||||||
2020年12月31日余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||
货币折算差异 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
请参阅附注
Oculus VisionTech公司和子公司 |
简明中期合并现金流量表 |
(以美元表示) (未经审计) |
截至3月31日的三个月, | 2022 | 2021 | ||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
增加基于非现金股份的薪酬 | ||||||||
计入无形资产非现金减值 | ||||||||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | ||||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
预付费用和其他流动资产的减少(增加) | ||||||||
增加(减少)应付帐款和应计费用 | ||||||||
增加(减少)应付给关联方的应收账款和应计费用 | ||||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动产生的现金流 | ||||||||
在资产收购中获得的现金 | ||||||||
融资活动的现金净额 | ||||||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||
出售普通股所得收益 | ||||||||
股票发行成本 | ||||||||
融资活动的现金净额 | ||||||||
外币折算的影响 | ( | ) | ||||||
现金及现金等价物净增加情况 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初现金及现金等价物 | ||||||||
期末现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
现金流量信息的补充披露: | ||||||||
期内支付的利息现金 | $ | $ | ||||||
在此期间支付的所得税现金 | $ | $ | ||||||
非现金融资和投资活动 | ||||||||
因收购CTI而发行的普通股 | $ | $ | ||||||
收购CTI时获得的无形资产 | ||||||||
收购CTI时发行的认股权证 | ||||||||
收购CTI时获得的应收账款 | ||||||||
$ | - | $ | - |
请参阅附注
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 and 2021
(以美元表示)
(未经审计)
1. | 演示基础和业务基础 |
Oculus VisionTech,Inc.(The“公司“)是数字水印服务和解决方案的设计者。该公司的几乎所有资产及其所有业务都位于美国和加拿大。
未经审计的简明综合财务报表及附注应与Oculus VisionTech Inc.(“本公司”)的已审计综合财务报表及其附注一并阅读,该等财务报表及附注载于本公司的年报表格内10-截至该年度的K2021年12月31日。本文所包括的简明中期综合财务报表是由公司根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的角色和规定未经审计编制的。按照美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据美国证券交易委员会的规则和规定进行了精简或遗漏。尽管管理层认为披露是充分的,并使所提供的信息不误导性的。管理层认为,所有正常和经常性的调整(除非另有说明)都是为了公平地反映公司截至 March 31, 2022 和2021年12月31日,和它的运行结果三截至的月份 March 31, 2022 和2021,和现金流三截至的月份 March 31, 2022 和2021
2. | 持续经营的企业 |
随附的综合财务报表的编制假设公司将继续作为一家持续经营的企业。管理层预测,公司将有足够的营运资金为随后的业务运营12月份。如财务报表所示,该公司发生了#美元的损失。
在……里面2019年12月,冠状病毒(冠状病毒-19)在中国和中国被报道2020年1月,世界卫生组织(WHO)宣布其为国际关注的突发公共卫生事件。在……里面 March 2020, 世界卫生组织宣布这是一场全球大流行。COVID-19继续在全球蔓延,直接影响到全球经济活动和金融市场。冠状病毒感染的范围-19对未来业务和财务业绩的影响将取决于疫情的持续时间和传播、相关的公共卫生措施及其对宏观经济的影响。虽然公司预计此事将对公司的财务状况、运营结果或现金流产生负面影响,但目前无法合理估计财务影响的程度和持续时间,因为无这些影响中的任何一个都可以肯定地预测到。
3. | 重要会计政策摘要 |
巩固的基础
这些简明的中期综合财务报表以美元表示,并根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。在……上面 May 13, 2022, 审计委员会核准了日期为#的简明中期综合财务报表。 March 31, 2022.
该等简明中期综合财务报表包括本公司及本公司控制的实体的财务报表。附属公司的财务报表自控制权开始之日起至控制权终止之日止计入简明中期综合财务报表。
控制权被定义为从与被投资人的参与中获得可变回报的风险敞口或权利,以及通过对被投资人的权力影响这些回报的能力。当投资者拥有现有的权利,使其有能力指导对被投资人的回报有重大影响的活动时,就存在对被投资人的权力。这种控制通常通过拥有超过50%公司股本的投票权或目前可行使的潜在投票权。所有重大的公司间交易和余额都已被冲销。
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 和2021
(以美元表示)
(未经审计)
下表列出了受控实体:
附属公司名称 | 国家/地区 参入 | 所有权 利息为 3月31日, 2022 | 所有权 利息为 十二月三十一日, 2021 | 主体活动 | ||||||
ComplyTrust Inc. | 美国/特拉华州 | % | % | 软件开发 |
重大判断、估计和假设
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及该期间的收入和支出的报告金额。这些判断、估计和假设定期进行评估,并基于管理层对相关事实和情况的经验和知识。虽然管理层认为估计是合理的,但实际结果可能与这些估计不同,并可能影响未来的运营结果和现金流。
需要管理层在财务报告日期作出重大判断和估计的领域,如果实际结果与所做的假设不同,可能导致资产和负债的账面价值发生重大变化,涉及不仅限于以下内容:
重大判决
● | 功能货币的确定 |
现金和现金等价物
现金等价物包括原始到期日为十二几个月或更短的时间,价值变化的风险微乎其微。持有现金等价物是为了满足短期现金承诺,而不是为了投资或其他目的。
应处置的长期资产减值和长期资产减值
只要事件或环境变化表明资产的账面价值,就会对长期资产进行减值审查可能不是可以追回的。将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产的账面价值与资产预期产生的未来净现金流量进行比较来衡量的。如该等资产被视为减值,应确认的减值以该资产的账面价值超过该资产的公允价值的金额计量。待处置资产按账面值和公允价值减去出售成本中较低者列报。
研发
研究活动支出在已发生的综合经营报表和全面亏损中确认。开发支出只有在支出能够可靠计量、产品或工艺在技术上和商业上可行、未来经济效益可能以及公司打算并有足够的资源完成开发和使用或出售资产的情况下,才被资本化为所产生的无形资产的成本的一部分。管理层认为,截至 March 31, 2022, 确实是不但能够充分肯定地证明任何经济利益很可能会流向本公司。因此,迄今发生的所有研究和开发费用都已计入费用。
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 和2021
(以美元表示)
(未经审计)
无形资产
单独取得的可确认无形资产在初始确认时按成本计量。在企业合并中收购的无形资产的成本按收购之日的公允价值计价。于初步确认后,无形资产按成本减去任何累计摊销及任何累计减值亏损列账。
无形资产的使用寿命被评估为有限的或不确定的。
具有有限寿命的无形资产应在可用经济年限内摊销,并每年进行减值评估,只要有迹象表明该无形资产可能受到损害。使用年限有限的无形资产的摊销期限和摊销方法至少在每个财政年度结束时进行审查。资产所包含的未来经济利益的预期使用年限或预期消费模式的变化,通过适当改变摊销期限或方法进行核算,并作为会计估计的变化处理。使用年限有限的无形资产摊销费用在损益中确认。
具有无限年限的无形资产按成本减去任何累计减值损失计量。这些无形资产每年都要进行减值测试,如果有无形资产的指标,测试的频率会更高可能受到损害。
所得税
本公司按资产负债法核算所得税。当期所得税为本年度应课税收入或亏损的预期应付或应收税项,按报告日期颁布或实质颁布的税率计算,以及对往年应付税项的任何调整。递延税项资产及负债就可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差异而产生的未来税务后果予以确认。递延税项资产及负债以制定税率计量,预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。根据资产负债法,税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。如果估值免税额的可能性大于不部分或全部递延税金资产将不被人认出。
每股净亏损
每股基本亏损以期内已发行普通股的加权平均数计算。稀释每股亏损反映了如果证券或合同符合以下条件,可能发生的潜在稀释可能要求发行的普通股在未来进行转换,除非影响是反稀释的。截至该期间为止 March 31, 2022, 这一计算被证明是反稀释的,因此公司的
使用权资产
本公司于租赁开始日确认使用权资产和租赁负债。使用权资产最初按成本计量,该成本包括租赁负债的初始金额(经于生效日期或之前作出的任何租赁付款调整),加上已产生的任何初始直接成本,以及拆除和移走或修复相关资产或其所在地点的估计成本,减去收到的任何租赁奖励。
使用权资产随后使用直线法从开始之日起摊销至使用权资产的使用年限结束或租赁期结束时较早的日期。
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 和2021
(以美元表示)
(未经审计)
租赁责任
租赁负债最初按下列租赁付款的现值计量不在开始日期支付,使用租赁中隐含的利率贴现,如果该利率不能轻易确定,则使用公司的递增借款利率进行贴现。一般情况下,公司使用其增量借款利率作为贴现率。
在计量租赁负债时计入的租赁付款包括租赁期内的以下付款:固定付款(包括实质固定付款),以及本公司合理确定将行使的购买期权项下的行使价。
租赁负债采用实际利息法按摊余成本计量。当未来租赁付款出现变化时,主要因本公司改变其对其是否将行使购买、续期或终止选择权的评估,或如有实质上的固定租赁付款,则重新计量。
租赁负债按此方式重新计量时,对使用权资产的账面金额进行相应调整,如果使用权资产的账面金额已降至零,则计入损益。
基于股票的薪酬
本公司遵循财务会计准则委员会(FASB)会计准则编制部的规定718“薪酬--股票薪酬”,建立以股权为基础的薪酬奖励的会计,并使用公允价值方法进行会计核算。股权结算股份支付安排于授出日按公允价值初步计量,并计入股东权益内。被视为以现金结算的安排最初按公允价值入账,并归类为应计负债,其后于每个报告日期按公允价值重新计量。公司的股票期权计划是一项股权结算安排。
所有以股份为基础的付款于授出日的公允价值于预计可获得服务利益的期间确认为补偿开支,并根据股东权益或应计负债是否以股权结算或现金结算而相应入账。该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予的股票期权的公允价值,并估计授予之日的预期失败率。
功能货币
公司的综合财务报表以美元表示,美元是公司的报告货币。Oculus VisionTech Inc.的功能货币是加元(“CAD”或“C”),ComplyTrust Inc.的功能货币是美元。
根据ASC830,关于外币问题,对于拥有美元以外的功能货币的公司,本公司使用资产负债表日的汇率将资产和负债折算为美元,并按报告期内的平均汇率折算营业报表、全面亏损和现金流量。从加元换算成美元所产生的调整计入股东权益,作为累计其他全面亏损的一部分。
外币交易使用交易日期的现行汇率(即期汇率)换算为实体或分部各自货币的本位币。结算这类交易以及按期末汇率重新计量以外币计价的货币项目所产生的汇兑损益在损益中确认。非货币性项目不于期末重新换算的项目按历史成本(按交易日的汇率换算)计量,但按公允价值计量的非货币项目除外,该等非货币项目按厘定公允价值当日的汇率换算。损益记入经营损益表和综合损失表。
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 和2021
(以美元表示)
(未经审计)
最近发布的会计声明
会计准则更新不是的。 2016-13-衡量金融工具的信贷损失。在……里面 June 2016, FASB发布了指导意见,旨在改变公司对大多数金融资产和某些其他工具的信贷损失的会计处理方式。对于应收账款、贷款和持有至到期的债务证券,公司将被要求估计终身预期信贷损失,并确认相关工具的拨备。对于可供出售的债务证券,公司将被要求确认信贷损失准备金,而不是减少资产的账面价值。如果适用,采用这一更新将使损失和减值得到更早的确认。
会计准则更新不是的。 2018-19-对ASC的编码改进326,金融工具--信贷损失。在……里面2018年11月,财务会计准则委员会就按摊销成本计量的金融资产减值的预期信贷损失方法提出了指导意见。这种方法取代了这些资产的可能发生损失模型。ASU2018-19是拟议的会计准则更新的最终版本吗2018-270,已被删除。此外,修正案澄清,经营性租赁产生的应收账款是不在副主题的范围内326-20.相反,经营性租赁产生的应收账款减值应按照美国会计准则会计处理。842,租约。
这些更新是有效的开始 January 1, 2023, 公司目前正在评估亚利桑那州立大学2016-13和ASU2018-19以及采用这一指导意见对其财务报告的潜在影响。
4. | 预付费用和其他流动资产 |
预付费用和其他流动资产包括以下各项:
3月31日, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
预付费用 | $ | $ | ||||||
应收税金-加拿大商品及服务税 | ||||||||
$ | $ |
5. | 应付账款和应计费用 |
应付账款和应计费用包括下列各项:
3月31日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计费用和支出 | ||||||||
$ | $ |
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 和2021
(以美元表示)
(未经审计)
6. | 普通股 |
该公司拥有一无票面价值普通股类别
7. | 股票期权 |
在截至的期间内 March 31, 2022 年终了2021年12月31日,该公司通过了一项机车股票期权计划。至.为止
在截至的期间内 March 31, 2022, 公司:
I)批准
截至年底止年度2021年12月31日,公司:
I)批准
二)批准
三)批准
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 和2021
(以美元表示)
(未经审计)
截至年底止年度2020年12月31日,公司:
I)批准
二)批准
选项的更改如下:
数量 选项 | 加权 平均值 行权价格 | 集料 内在价值 | ||||||||||
未偿还期权,2020年12月31日 | $ | $ | ||||||||||
授与 | ||||||||||||
未偿还期权,2021年12月31日 | ||||||||||||
授与 | ||||||||||||
未偿还期权,2022年3月31日 | $ | $ |
合计内在价值为基础奖励的行使价与本公司普通股对现金中期权的报价之间的差额。 March 31, 2022.
截至目前为止尚未完成的期权详情 March 31, 2022 具体如下:
行使价(CAD) | 数量 选项 杰出的 | 到期日 | 选项数量 可操练 | 剩余 合同期限(年) | |||||||||||
$ | July 21, 2023 | ||||||||||||||
$ | 2023年12月21日 | ||||||||||||||
$ | 2024年1月29日 | ||||||||||||||
$ | June 10, 2024 | ||||||||||||||
$ | 2024年10月14日 | ||||||||||||||
$ | 2025年1月31日 | ||||||||||||||
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 和2021
(以美元表示)
(未经审计)
8. | 认股权证 |
认股权证的更改如下:
数量 认股权证 | 加权 平均值 行权价格 | |||||||
未偿还权证,2020年12月31日 | $ | |||||||
授与 | ||||||||
未偿还认股权证,2021年12月31日和2022年3月31日 | $ |
截至时未清偿认股权证的详情2021年12月31日具体如下:
行权价格 | 数量 认股权证 杰出的 | 到期日 | 数量 认股权证 可操练 | 剩余 合同期限 (年) | |||||||||||
$ | 1.00 | (CAD) | April 19, 2023 | ||||||||||||
$ | 0.001 | (1) (USA) | June 4, 2025 | ||||||||||||
(1) | 不是在达到特定业绩标准之前,认股权证可以行使。这样的标准是1)每个CTI的收入销售预测5年份备考,或2)在美国一家主要交易所上市,或3)控制权的变更。 |
9. | 销售、一般和行政 |
截至该期间的销售、一般业务和行政业务细目 March 31, 2022 和2021如下所示:
2022 | 2021 | |||||||
备案和监管费用 | $ | $ | ||||||
营销 | ||||||||
专业费用 | ||||||||
租金 | ||||||||
办公室和行政部门 | ||||||||
$ | $ |
Oculus VisionTech公司和子公司
简明中期合并财务报表附注
March 31, 2022 和2021
(以美元表示)
(未经审计)
10. | 研究与开发 |
截至该年度的研究和开发细目 March 31, 2022 和2021如下所示:
2022 | 2021 | |||||||
项目管理 | $ | $ | ||||||
软件开发 | ||||||||
业务发展 | ||||||||
工资单 | ||||||||
$ | $ |
11. | 关联方 |
关联方包括董事会、高级管理人员、近亲和由这些个人控制的企业以及某些履行类似职能的人员。
该公司将其关键管理层定义为董事会、首席执行官、总裁和首席财务官。公司董事和主要管理人员的报酬如下:
期间已结束 3月31日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
销售一般和行政部门 | $ | $ | ||||||
对董事和高级管理人员的股份薪酬 | ||||||||
$ | $ |
本公司截至该期间止 March 31, 2022 和2021向关联方报销$
12. | 经营租约 |
该公司拥有一不相关的经营租约第三加拿大温哥华的办公空间派对。
加拿大温哥华的租约按月出租,每月租金为#美元。
13. | 分段信息 |
该公司目前在一个单一的可报告的经营部门运营。该公司的所有资产和支出都位于美国。既然该公司这样做不有任何创收活动,有不是按收入划分的细分信息。
第二项。 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。 |
前瞻性陈述和补充数据
以下讨论应与本季度报告中其他部分的简明中期财务报表和其他财务信息一起阅读。除历史信息外,本季度报告的以下讨论和其他部分还包含适用证券法下的前瞻性陈述。你可以通过“计划”、“可能”、“将”、“预期”、“打算”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”或类似的词语来识别这些陈述。前瞻性陈述是非历史事实的陈述,包括但不限于有关我们的产品和服务的陈述,包括我们的数字水印技术和基于云的文档保护系统、我们的数据隐私和数据保护服务和解决方案、我们的技术、我们的现金需求(包括我们为未来资本支出和营运资本需求提供资金的能力)、我们对本行业竞争和增长的预期等前瞻性陈述、额外资金的未来来源和可用性、以及融资安排对项目和产品的影响。你应该仔细阅读包含这些词语的声明,因为它们讨论了未来的预期和计划,其中包含对未来运营结果或财务状况的预测,或陈述其他前瞻性信息。我们认为,向投资者传达未来的预期是很重要的。然而,未来可能会有我们无法准确预测或控制的事件。因此,我们不承担任何义务以任何理由更新任何前瞻性陈述,即使有新的信息或未来发生其他事件,除非法律要求。
本文中包含的前瞻性表述是基于当前的预期,这些预期涉及到我们在截至2021年12月31日的财年的10-K表格年度报告以及提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他定期报告中的“风险因素”中列出的大量风险和不确定因素。因此,如果本季度报告包含有关公司财务状况、经营结果、业务前景或任何其他方面的前瞻性陈述,请注意,公司的实际财务状况、经营结果和经营业绩可能与公司在前瞻性陈述中预测或估计的情况大不相同。
公司概况
Oculus VisionTech Inc.(OVTZ)是一家总部位于加拿大的开发阶段技术公司,专注于为企业商业客户提供网络安全、数据隐私和数据保护解决方案。该公司总部位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华,最初由图像处理专家创立,由经验丰富的领导层运营。目前,OVTZ正在扩展和投资一套新的数据保护和数据隐私安全产品,这些产品将彻底改变CCPA、GDPR、LGPD和其他数据主体和数据控制器的数据隐私法规遵从性。我们的使命是创新可行的软件工具,通过相互信任的数据合规性愿景,为全球个人、组织及其客户提供针对数据隐私和数据保护的公共云客户服务和需求的智能自动化解决方案。
我们的First-Me-Yes®数据隐私产品是一个软件即服务平台,专门针对巴西LGPD、欧洲GDPR、加利福尼亚州消费者隐私法、科罗拉多州隐私法和弗吉尼亚州CDPA数据隐私法规遵从性中的全球被遗忘权和擦除权法律组成部分而开发。另一个新的数据保护软件工具ComplyScan®正在开发中,以解决公共云数据治理合规性问题。我们的传统云文档保护系统(Cloud-DPS)技术利用我们的数字水印技术,使OVTZ能够提供基于SaaS的文档管理平台,以进行防篡改的文档身份验证和保护。长期以来,我们一直将数字水印技术用于基于嵌入式数字水印的流媒体视频内容分发,以及视频点播(VOD)系统、服务和源到目标的数字媒体交付解决方案,允许通过互联网、内联网、卫星或无线连接传输实时或录制的数字化和压缩视频。
1986年4月18日,我们成立为“第一商业金融集团公司”。在加拿大艾伯塔省。1989年,我们更名为美光金属加拿大公司,该公司购买了德克萨斯州公司USA Video Inc.的100%流通股,以专注于数字媒体业务。1995年,我们更名为“美国视频互动公司”。并继续离开艾伯塔省进入怀俄明州。在2011年12月30日召开的股东大会上,通过了一项决议,将我们的名称改为“Oculus VisionTech Inc.”。在十五股旧普通股换一股新普通股的基础上,通过反向分股(股份合并)的方式改变我们的股本。2012年1月25日,我们更名为“Oculus VisionTech Inc.”。2020年6月,OVTZ收购了OCL Technologies Inc.(OCL),这是一家位于加利福尼亚州圣地亚哥的特拉华州公司数据隐私软件开发初创公司。作为OVTZ的全资子公司,为了更好地与客户和市场焦点保持一致,东方海外已于2021年1月21日完成了更名为ComplyTrust®Inc.(CTI)。本文档中所有的OCL引用都是新名称更改CTI的同义词。
我们的高管和公司总部位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华西黑斯廷斯街837号Suite 507,邮编:V6C 3N6。我们的电话号码是1-800-684-0183,传真号码是604-685-5777。我们的电子邮件地址是Contact@ovtz.com,我们的网站是Www.ovtz.com。我们的普通股在多伦多证券交易所创业板(TSX.V-OVT,OTCQB-OVTZ,FSE-USF1)挂牌交易。
业务目标:
在这个数字化转型、数据货币化、物联网和海量数据迁移到融合超大规模、地理分散的云基础设施和工作负载的时代,数据保护和数据隐私占据了中心舞台。GDPR、LGPD、CCPA和许多其他新的国际(中国/PIPL、印度)和即将出台的美国数据隐私法规允许个人和组织有权访问和请求删除给定数据主体的所有个人信息。在我们不断增长的万物即服务的世界中,OVTZ认识到全球云本地数据隐私和数据保护解决方案的需求,这些解决方案为多云平台做好准备,可以增强现有的传统和更新的敏捷驱动架构。OVTZ正在为混合本地和多云数据管理构建基于微服务的模块化软件解决方案和服务,其中包括自动恶意软件、隐私和勒索软件扫描、报告和可视化。
我们新的免我是®软件即服务(SAAS)数据隐私解决方案是一个安全的零知识平台,通过结合自动化的策略驱动的重新查询服务,确保数据主体所请求的被遗忘的RTBF/ROE数据在其FMY订阅的有效期内保持‘被遗忘’,从而提供持续‘被遗忘权’(RTBF)和‘擦除权’(ROE)隐私合规的单一来源能力。FMY采用混合加密技术,确保所有用户界面、传输中数据和静态数据保持安全,并且只能由订户访问。通过云原生架构,FMY功能可以用作完整的全包式SaaS订阅平台,也可以单独获得许可以与现有的第三方无缝集成。第三方应用程序和数据隐私平台。
我们新的ComplyTrust®软件即服务套件是一套专门为解决云本地数据管理和合规数据治理而设计的软件工具。CTSS将有助于消除企业组织障碍和障碍,以进一步实现成功的云迁移和部署,从而使云基础设施提供商、企业组织和用户集体受益。CTSS有助于基于各种用户可定义和数据驱动的指标,在客户、地区和服务之间实现云合规性报告的自动化和可视化。首个CTSS产品--名为ComplyScan®(CS)的云本地数据备份合规性报告工具的开发工作已经开始。
OVTZ认识到,基于云的数字文档安全/保护产品对公司来说是一个潜在的可行商机,使我们能够将我们最初为娱乐业工作室和网络开发的专有实时数字视频水印技术应用于数字文档安全/保护市场。云-DPS保护数字文档(包括文本文档、照片、蓝图等)通过使用嵌入到文档的安全/受保护副本中的实时图像处理和水印算法对文档进行不知不觉地加水印来防止任何修改和/或企图伪造。这一认证和验证过程确保了原始数字文档的完整性。
我们在上述方面的近期业务目标:
1. |
在公司研发计划内开发的新技术的专利和许可; |
2. |
使用我们的免我软件即服务平台和ComplyTrust DPS SaaS Suite(CTSS),在选定的商业项目上演示概念验证,使该公司产品的Fmy数据隐私、ComplyScan®(CS)报告工具和我们传统的C-®身份验证/防篡改功能的架构和业务差异化获得行业认可,并在21+财年产生销售和支持收入。 |
关键会计政策(和估计)
在编制合并财务报表时,公司遵循《公认会计准则》,这在《重要会计政策摘要》附注3中有描述,也是在公司年度报告Form 10-K中包含的《公司2021年12月31日综合财务报表》中的说明。应用这些原则需要作出重大判断或估计过程,这可能会影响公司的经营结果、财务状况和现金流,以及相关的脚注披露。该公司不断审查其会计政策和财务信息披露。除本公司财务报表附注3《重要会计政策摘要》中指出的情况外,自2021年12月31日以来,本公司的关键会计政策或估计没有发生重大变化。
行动的结果
销售额
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月销售额为-0美元-
销售成本
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间的销售成本为-0美元。
销售、一般和行政费用
在截至2022年3月31日的期间,销售、一般和行政费用增加,包括产品营销费用、咨询费、办公室、专业人员费用和执行我们的业务计划和日常运营的其他费用。
我们还在继续开发并已开始销售“忘记我”®“被遗忘的权利”和“删除的权利”数据隐私平台。由于一般费用波动不大,行政费用略有减少/增加。
截至2022年3月31日的三个月期间
截至2022年3月31日的三个月的销售、一般和行政费用从截至2021年3月31日的83,406美元增加到96,253美元。2022年,由于业务活动增加,我们的成本增加了。
我们已经安排了更多的员工和顾问从事营销活动,以努力识别和评估适当的细分市场,与潜在合作伙伴发展业务安排,培养对新产品和服务的认识,并与行业和潜在客户进行沟通。销售、一般和行政费用的其他组成部分没有显著变化。
研究与开发
截至2022年3月31日的三个月期间
截至2022年3月31日的三个月,研发成本从同期的132,724美元增加到345,463美元。我们在2022年发生了成本增加,这是因为管理层决定继续开发FmyFormMe®数据隐私解决方案,并启动了新的CTSS ComplyScan®(CS)备份报告工具的开发,同时评估了传统的C-DPS架构、可寻址的市场和未来整合到CTSS的可能性。
净亏损
截至2022年3月31日的三个月期间
到目前为止,我们还没有实现盈利,预计在可预见的未来将出现重大亏损。截至2022年3月31日的三个月,我们的净亏损为581,364美元,而同期的净亏损为393,620美元。
流动性与资本资源
截至2022年3月31日,我们的现金头寸为1,800,874美元,而截至2021年12月31日的现金头寸为2,208,451美元。截至2022年3月31日,我们的营运资本为1,677,922美元,累计赤字为46,727,209美元。
从历史上看,我们主要通过向我们的高级管理人员、董事、员工和一小部分投资者发行股权证券,以及从管理层成员那里获得短期过渡性贷款来满足我们的资本需求。
表外安排
截至2022年3月31日,我们没有表外安排。
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露。 |
Oculus是一家较小的报告公司,根据1934年修订的《证券交易法》(下称《交易法》)第12b-2条的定义,不需要提供本项目所要求的信息。
第四项。 |
控制和程序。 |
吾等维持“披露控制及程序”,该词于“交易法”第13a-15(E)及15d-15(E)条中定义,旨在确保吾等在根据交易所法案提交或提交的报告中须披露的信息,在“美国证券交易委员会”规则及表格所指定的时间内被记录、处理、汇总及报告,而该等信息经累积后传达予本公司管理层,包括担任本公司首席执行官的首席执行官及担任本公司首席财务官的首席财务官,以便及时作出有关所需披露的决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时,管理层认识到,无论披露控制和程序的构思和运作如何完善,都只能提供合理的、而不是绝对的保证,确保披露控制和程序的目标得以实现。此外,在设计披露控制和程序时,我们的管理层必须运用其判断来评估可能的披露控制和程序的成本效益关系。
截至2022年3月31日,我们在首席执行官和首席财务官的监督下,在首席财务官的参与下,对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至本报告所述期间结束时,我们的披露控制和程序有效地确保我们在根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且该等信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和首席财务官或履行类似职能的人员,以便及时就所需披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
根据规则13a-15或规则15d-15的(D)段要求的评估,我们对截至2022年3月31日的季度财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分--其他资料
第1项。 |
法律诉讼。 |
我们可能会不时地卷入在正常业务过程中出现的各种诉讼和法律程序。然而,诉讼有内在的不确定性,在这些或其他事项上可能会不时出现不利的结果,可能会损害我们的业务。我们目前不知道有任何此类法律程序或索赔,我们认为这些诉讼或索赔将对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
第1A项。 |
风险因素。 |
Oculus是根据《交易法》第12b-2条规定的较小的报告公司,不需要提供本项目所要求的信息。与我们的业务、财务状况和经营结果相关的风险描述,在我们于2022年3月21日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财年10-K表格年度报告的第I部分,第1A项中进行了阐述。这些因素对您对Oculus的评估仍然有意义,我们敦促您审查和考虑此类表格10-K中列出的风险因素。
第二项。 |
未登记的股权证券的销售和收益的使用。 |
没有。
第三项。 |
高级证券违约。 |
没有。
第四项。 |
煤矿安全信息披露。 |
不适用。
第五项。 |
其他信息。 |
没有。
第六项。 |
展品。 |
本项目所需资料载于本报告签名页后面的展品索引。
展品 不是的。 |
描述 |
EX-31.1 |
首席执行官的认证 |
EX-31.2 |
首席财务官的认证 |
EX-32.1 |
首席执行官的SOX认证行动 |
EX-32.2 |
首席财务官的SOC认证 |
101.INS |
内联XBRL实例文档 |
101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL中,包含在附件101中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
Oculus VisionTech公司 |
|||
May 13, 2022 |
由以下人员提供: |
/s/罗兰·珀金斯 |
|
罗兰·帕金斯 |
|||
总裁兼首席执行官 |
|||
(首席行政官) |
|||
May 13, 2022 |
由以下人员提供: |
/s/Anton J.Drescher |
|
安东·J·德雷舍尔 |
|||
首席财务官 |
|||
(首席财务会计官) |