目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
截至本季度末
关于从到的过渡期
(注册人的确切姓名载于其章程) |
|
| |||
(述明或其他司法管辖权 成立为法团) |
| (委员会文件编号) | (税务局雇主 识别号码) |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码，包括区号： |
不适用 |
(前姓名或前地址，如自上次报告以来有所更改) |
根据1934年《证券交易法》第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
| 交易 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
| 这个 | ||
|
| 这个 | ||
|
| 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年5月13日，有
目录表
捷安特收购公司
Form 10-Q季度报告
目录表
页码 | ||
第一部分财务信息 | ||
第1项。 | 财务报表 | 2 |
截至2022年3月31日(未经审计)和2021年12月31日的简明资产负债表 | 2 | |
截至2022年3月31日的三个月以及2021年3月10日(开始)至2021年3月31日期间的未经审计的简要经营报表 | 3 | |
截至2022年3月31日的三个月和2021年3月10日(开始)至2021年3月31日期间的未经审计的股东亏损变动简明报表 | 4 | |
截至2022年3月31日的三个月和2021年3月10日(开始)至2021年3月31日期间的未经审计现金流量表简明报表 | 5 | |
未经审计的简明财务报表附注 | 6 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 20 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 24 |
第四项。 | 控制和程序 | 24 |
第二部分：其他信息 | ||
第1项。 | 法律诉讼 | 25 |
第1A项。 | 风险因素 | 25 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用 | 26 |
第三项。 | 高级证券违约 | 26 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 26 |
第五项。 | 其他信息 | 26 |
第六项。 | 陈列品 | 27 |
签名 | ||
i
目录表
第一部分财务信息
项目1.简明财务报表
捷安特收购公司
简明资产负债表
| March 31, 2022 |
| 2021年12月31日 | |||
资产 | (未经审计) | |||||
流动资产： | ||||||
现金 | $ | | $ | | ||
关联方到期债务 | | — | ||||
预付费用 |
| |
| | ||
流动资产总额 | | | ||||
信托账户中的投资 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损 |
|
|
|
| ||
流动负债： | ||||||
应付帐款 | $ | | $ | | ||
应计费用 | | | ||||
因关联方原因 | | | ||||
流动负债总额 | | | ||||
递延承销佣金 |
| |
| | ||
衍生认股权证负债 |
| |
| | ||
总负债 |
| |
| | ||
|
|
|
| |||
承付款和或有事项(附注5) |
|
|
|
| ||
可能赎回的A类普通股； | | | ||||
|
|
|
| |||
股东赤字： |
|
|
|
| ||
优先股，$ |
| |
| — | ||
A类普通股，$ |
| |
| — | ||
B类普通股，$ |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东亏损总额 |
| ( |
| ( | ||
总负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损 | $ | | $ | | ||
附注是这些未经审计的简明财务报告的组成部分。 发言。
2
目录表
加特 收购公司
未经审计的业务简明报表
开始时间段 | ||||||
3月10日， | ||||||
2021 | ||||||
(开始) | ||||||
截至以下三个月 | 穿过 | |||||
3月31日， | 3月31日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
一般和行政费用 | $ | | $ | | ||
与一般和行政费用有关的当事人 | | | ||||
运营亏损 | ( | ( | ||||
其他收入(支出)： | ||||||
发行私募认股权证时的亏损 | — | | ||||
信托账户中的投资收入 | | | ||||
衍生认股权证负债的公允价值变动 | | | ||||
赚取的利息 | | | ||||
与衍生权证债务相关的发售成本 | — | | ||||
其他收入(费用)合计 | | | ||||
净收益(亏损) | $ | | $ | ( | ||
|
|
|
| |||
A类普通股的加权平均股数--基本和稀释 | | | ||||
A类普通股每股基本和稀释后净收益(亏损) | | ( | ||||
B类普通股的加权平均股数--基本和稀释 | | | ||||
每股基本和稀释后净收益(亏损)，B类普通股 | | | ||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
3
目录表
捷安特收购公司
未经审计的股东亏损变动简明报表
截至2022年3月31日的三个月
普通股 | 其他内容 | 总计 | |||||||||||||||||
A类 | B类 | 已缴费 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
余额-2021年12月31日 | — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
净收入 |
|
|
|
| |
| | ||||||||||||
余额-2022年3月31日 | — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
自2021年3月10日(开始)至2021年3月31日
普通股 | 其他内容 | 总计 | |||||||||||||||||
A类 | B类 | 已缴费 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
余额-2021年3月10日(开始) | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
向保荐人发行B类普通股(1) | — | — | | | | — | | ||||||||||||
净亏损 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
余额-2021年3月31日 |
| — | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
4
目录表
捷安特收购公司
未经审计的现金流量表简明表
开始时间段 | ||||||
March 10, 2021 | ||||||
这三个月 | (开始) | |||||
截至3月 | 穿过 | |||||
| 31, 2022 |
| March 31, 2021 | |||
经营活动的现金流： | ||||||
净亏损 | $ | | $ | ( | ||
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： |
|
|
|
| ||
衍生认股权证负债的公允价值变动 | ( | — | ||||
信托账户中持有的投资收入 | ( | — | ||||
关联方支付的一般和行政费用 | ( | | ||||
经营性资产和负债变动情况： |
|
|
|
| ||
预付费用 | | — | ||||
应付帐款 | | | ||||
应计费用 |
| ( |
| | ||
用于经营活动的现金净额 |
| ( |
| | ||
|
|
|
| |||
现金净变动额 |
| ( |
| — | ||
现金--期初 |
| |
| |||
现金--期末 | $ | | $ | — | ||
补充披露非现金投资和融资活动： | ||||||
计入应计费用的发售成本 | — | | ||||
关联方在本票项下支付的要约费用 | — | | ||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
5
目录表
捷安特收购公司
简明财务报表附注
注1.组织机构和业务运作说明
捷特收购公司(“本公司”)是一家空白支票公司，于2021年3月10日注册为开曼群岛豁免公司。本公司成立的目的是进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并
截至2022年3月31日，公司尚未开始运营。自2021年3月10日(成立)至2022年3月31日期间的所有活动，涉及本公司的成立及首次公开招股(“首次公开招股”)，如下所述，以及自首次公开招股以来寻求业务合并。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。本公司从首次公开招股所得款项中以利息收入形式产生营业外收入。该公司选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
本公司的保荐人为开曼群岛获豁免的有限合伙企业JATT Ventures，L.P.(“保荐人”)。本公司首次公开招股的注册书于2021年7月13日宣布生效。2021年7月16日，公司完成首次公开募股
在首次公开招股结束的同时，本公司完成了以下的定向增发
首次公开发售及私募于2021年7月16日结束，超额配售及第二次私募于2021年7月16日结束，约为$
公司管理层对首次公开募股和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成企业合并。公司的初始业务合并必须与一个或多个经营业务或资产在公司签署与初始业务合并有关的最终协议时，其公平市值至少等于信托账户持有的净资产的80%(不包括任何递延承销商费用和信托账户收入的应付税款)。然而，只有在交易后公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券，或以其他方式收购目标公司的控股权，足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司时，本公司才会完成业务合并。
本公司将为公众股份持有人(“公众股东”)提供于企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开股东大会以批准企业合并或(Ii)以收购要约方式赎回全部或部分公众股份。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约，将由本公司自行决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回他们的公开股票(最初为
6
目录表
$
尽管如此，本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则规定，公众股东连同该股东的任何联属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人士(根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第13条所界定)，将被限制赎回其股份的总额超过
公司的保荐人、高级管理人员和董事已同意不会对公司修订和重述的组织章程大纲和章程细则提出修正案，这将影响公司就企业合并规定赎回其公开股份或赎回的义务的实质或时间
如果公司不能在以下时间内完成业务合并
与赎回
初始股东同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，则放弃对方正股份的清算权。然而，如果初始股东在首次公开募股时或之后收购公开发行的股票，如果公司未能在合并期间内完成业务合并，他们将有权从信托账户中清算与该等公开发行股票有关的分配。承销商同意，如果公司在合并期内没有完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金(见附注5)的权利，在这种情况下，这些金额将包括在信托中持有的资金中
7
目录表
可用于赎回本公司公开发行股票的帐户。在这种分配的情况下，剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能只有#美元
附注2.主要会计政策的列报和汇总依据
陈述的基础
本公司的简明财务报表乃根据中期财务资料的美国公认会计原则(“GAAP”)及规例S-X第8条编制。因此，它们不包括公认会计准则所要求的所有信息和脚注。管理层认为，为公平列报而考虑的所有调整(由正常应计项目组成)都已包括在内。截至2022年3月31日的三个月的经营业绩不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未来时期的预期结果。
未经审计的简明财务报表应与公司于2022年4月11日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告一并阅读，该年报包含经审计的财务报表及其附注。截至2021年12月31日的财务信息来自公司在截至2021年12月31日的年度报告10-K表格中提交的经审计的财务报表，该报告于2022年4月11日提交给美国证券交易委员会。
流动资金和持续经营
截至2022年3月31日，该公司约有
公司截至2022年3月31日的流动资金需求通过现金捐助$
根据本公司的强制性清盘日期及本公司预期的未来现金流量需求，管理层已确定，现有营运资金数额令人对本公司是否有能力继续经营下去，直至完成业务合并或本公司须进行清盘的日期较早者产生重大疑问。财务报表不包括在公司无法继续经营时可能需要进行的任何调整。在此期间，本公司将使用这些资金支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、对潜在的目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务以及构建、谈判和完成初始业务合并。如果本公司在2023年1月16日之后被要求清算，资产或负债的账面价值没有进行任何调整。
8
目录表
新兴成长型公司
根据《证券法》第2(A)节的定义，本公司是经2012年《启动我们的商业创业法案》(以下简称《JOBS法案》)修订的“新兴成长型公司”，本公司可利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求，减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外，《就业法案》第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直至私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。《就业法案》规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发布或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的适用日期时，本公司作为新兴成长型公司，可在私人公司采用新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既非新兴成长型公司亦非新兴成长型公司的上市公司比较，后者因所采用的会计准则的潜在差异而选择不采用延长的过渡期。
预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和支出的报告金额。
做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制其估计时考虑的于简明财务报表日期存在的状况、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计值大不相同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。有几个
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过联邦存托保险公司#美元的承保限额。
信托账户中的投资
该公司的投资组合包括《投资公司法》第2(A)(16)节所述的美国政府证券，期限不超过185天的美国政府证券，或投资于美国政府证券并通常具有易于确定的公允价值的货币市场基金的投资，或两者的组合。当公司在信托账户中持有的投资由美国政府证券组成时，这些投资被归类为交易证券。当公司在信托账户中的投资由货币市场基金组成时，这些投资按公允价值确认。交易证券及货币市场基金投资于各报告期末按公允价值列示于简明资产负债表。这些证券的公允价值变动所产生的收益和损失计入信托投资收益
9
目录表
在所附的业务简明报表中进行说明。信托账户所持投资的估计公允价值是根据现有市场信息确定的。
金融工具的公允价值
根据财务会计准则委员会第820题“公允价值计量”(“ASC 820”)，公司资产和负债的公允价值等于或接近于简明资产负债表中的账面价值，主要是由于其短期性质。
公允价值计量
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(第3级计量)。这些层包括：
| ● | 第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)； |
| ● | 第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及 |
| ● | 第三级，定义为无法观察到的投入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要投入或重大价值驱动因素无法观察到。 |
在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归类到公允价值等级的不同级别。在这些情况下，公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。
衍生金融工具
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险。根据ASC 480和FASB ASC主题815“衍生品和对冲”(“ASC 815”)，公司评估其所有金融工具，包括已发行的股票认购权证，以确定该等工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期结束时重新评估。
根据ASC 815，就首次公开发售发行的认股权证(“公开认股权证”)及私募认股权证确认为衍生负债。因此，本公司确认权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整至公允价值。该等负债须于每个资产负债表日重新计量，直至该负债被行使为止，而公允价值的任何变动均在本公司的简明经营报表中确认。公开认股权证和私募认股权证的公允价值最初分别采用蒙特卡罗模拟和布莱克·斯科尔斯期权定价模型按公允价值计量。私募认股权证的公允价值继续使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行计量。公募认股权证的公允价值其后按其自2021年9月开始独立上市及交易以来的上市交易价格计量。衍生权证负债被归类为非流动负债，因为其清算将不会合理地预期需要使用流动资产或需要设立流动负债。
与首次公开募股相关的发售成本
发售成本包括首次公开发售所产生的法律、会计、包销费用及其他与首次公开发售直接相关的成本。发售成本于首次公开发售中发行的可分离金融工具按相对公允价值基准按收到的总收益分配。与衍生认股权证负债相关的发售成本在已发生时列支，并在简明经营报表中列报为营业外开支。
10
目录表
与公开发售股份相关的发售成本计入A类普通股的账面价值，但在首次公开发售完成后可能会被赎回。本公司将递延承销佣金归类为非流动负债，因为预期递延承销佣金的清算并不需要使用流动资产或产生流动负债。
可能赎回的A类普通股
根据ASC 480的指引，本公司的A类普通股须予赎回。必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在不完全在本公司控制范围内时被赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。该公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内，并受未来不确定事件发生的影响。截至2022年3月31日和2021年12月31日，
当赎回价值发生变化时，本公司立即予以确认，并调整可能赎回的A类普通股的账面价值，使其与每个报告期结束时的赎回价值相等。自首次公开发售结束(包括行使超额配售选择权)起生效，本公司确认由初始账面价值至赎回金额的公允价值调整，这将导致额外实收资本(在可用范围内)和累计亏损的费用。
收入 税费
FASB ASC主题740规定了对纳税申报单中所采取或预期采取的纳税头寸的财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性。为了确认这些好处，税务机关审查后，税收状况必须更有可能持续下去。本公司管理层决定开曼群岛为本公司唯一的主要税务管辖区。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。有几个
开曼群岛政府目前没有对收入征税。根据开曼联邦所得税条例，本公司不征收所得税。因此，所得税没有反映在公司的财务报表中。公司管理层预计，未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会发生实质性变化。
每股普通股净收益(亏损)
该公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。公司有两类股份，分别为A类普通股和B类普通股。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以各自期间已发行的加权平均普通股。
每股摊薄净收益的计算并未考虑就首次公开发售(包括行使超额配股权)及私募发行的认股权证所产生的影响，以购买合共
11
目录表
下表显示了用于计算每一类普通股的基本和稀释后每股净收益(亏损)的分子和分母的对账。
| 截至2022年3月31日止的期间 | |||||
| A类 |
| B类 | |||
每股普通股的基本和稀释后净收益： |
|
|
|
| ||
分子： |
|
|
|
| ||
净收益(亏损)分配--基本分配和摊薄分配 | | | ||||
分母： |
|
|
|
| ||
已发行基本和稀释加权平均普通股 |
| |
| | ||
普通股基本和稀释后净收益 | | | ||||
自2021年3月10日起生效 | ||||||
(开始)至2021年3月31日 | ||||||
| A类 |
| B类 | |||
每股普通股的基本和稀释后净收益： |
|
|
|
| ||
分子： |
|
|
|
| ||
净收益(亏损)分配--基本分配和摊薄分配 | — | ( | ||||
分母： |
|
|
|
| ||
已发行基本和稀释加权平均普通股 |
| — |
| | ||
普通股基本和稀释后净收益 | — | ( | ||||
近期会计公告
管理层不相信，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前被采用，将不会对本公司的简明财务报表产生重大影响。
注3.首次公开招股
2021年7月16日，公司完成首次公开募股
每个单元包括
附注4.关联方交易
方正股份
2021年3月22日，赞助商购买了
12
目录表
公司首次公开发行后的已发行和流通股。承销商于2021年7月19日全面行使其超额配售选择权；因此，
于完成首次公开招股及向锚定投资者出售单位，以换取锚定投资者参与首次公开发售，保荐人出售及转让保荐人的会员权益，该等权益合共代表于
初始股东同意在下列情况发生之前不转让、转让或出售其创始人的任何股份：(A)
私募
在首次公开招股结束的同时，公司完成了
每份私募认股权证均可行使
保荐人、锚定投资者及本公司的高级职员及董事同意，除有限的例外情况外，不得转让、转让或出售其任何私人配售认股权证，直至
关联方贷款
2021年3月22日，赞助商同意向该公司提供至多美元的贷款
此外，为支付与企业合并相关的交易费用，发起人、公司创始团队成员或其任何关联公司可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，周转金贷款将只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，不计利息，或由贷款人自行决定，最高可达$
13
目录表
企业合并实体，价格为$
支持协议和服务
该公司同意向赞助商支付总计#美元。
公司赞助商兼首席财务官的一家关联公司向公司提供办公场所和咨询费。截至2022年3月31日止三个月，本公司产生的费用约为$
远期购买协议
于2021年8月5日，本公司与若干锚定投资者Athan or Master Fund LP(“AMF”)及Athan or International Master Fund，LP(“AIF”)订立远期购买协议(统称为“远期购买协议”，统称“AMF及AIF为”买方“)。
根据远期购买协议，本公司将向买方发行和销售，买方应向本公司购买总计
2022年1月，对远期购买协议进行了修订(“经修订的远期购买协议”)，以：i)将远期购买股份的数量从
附注5.承付款和或有事项
登记和股东权利
根据登记及股东权利协议，方正股份、私人配售认股权证及于转换营运资金贷款时可能发行的认股权证(以及行使私人配售认股权证及可能于转换营运资金贷款时发行的任何A类普通股)的持有人有权享有登记权。这些证券的持有者有权弥补
14
目录表
承销协议
该公司授予承销商一份
承销商得到了#美元的承保折扣。
此外，美元
关于2021年7月19日超额配售的完成，承销商获得了额外的费用$
风险和不确定性
管理层继续评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，尽管病毒有可能对公司的财务状况、经营业绩、首次公开募股的结束和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响尚不能轻易确定，截至这些简要财务报表的日期。简明财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
注6.可能赎回的A类普通股
该公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内，并受未来事件发生的影响。本公司获授权发行
下表对简明资产负债表中反映的可能赎回的A类普通股进行了对账：
总收益 |
| $ | |
更少： |
| ||
分配给公开认股权证的收益 |
| ( | |
A类普通股发行成本，扣除承销商的报销 |
| ( | |
另外： |
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| |
A类普通股账面价值对赎回价值的公允价值调整 |
| | |
可能赎回的A类普通股 | $ | |
注7.股东亏损
优先股 —本公司获授权发行
A类普通股 —本公司获授权发行
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目录表
B类普通股 —本公司获授权发行
登记在册的普通股东有权
B类普通股将在初始业务合并完成的同时或紧随其后以一对一的方式自动转换为A类普通股，但须受股份分拆、股份资本化、重组、资本重组等调整以及本文规定的进一步调整的影响。在与初始业务合并相关的额外A类普通股或股权挂钩证券被发行或被视为发行的情况下，所有方正股份转换后可发行的A类普通股总数将相当于，
附注8.衍生认股权证负债
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司共有
公有认股权证只能对整数股行使。分拆单位后，将不会发行零碎公开认股权证，而只会买卖全部公开认股权证。认股权证将于(A)项较后日期开始可行使。
16
目录表
认股权证的行使价为$。
私募认股权证与建议公开发售的单位所涉及的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证及行使私募认股权证后可发行的A类普通股不得转让、转让或出售，直至
当A类普通股每股价格等于或超过$
| ● | 全部，而不是部分； |
| ● | 售价为$ |
| ● | 在至少 |
| ● | 当且仅当A类普通股最后报告的销售价格(“收盘价”)等于或超过$ |
本公司不会赎回上述认股权证，除非根据证券法发出的有关可于行使认股权证时发行的A类普通股的登记声明届时生效，且有关该等A类普通股的现行招股说明书可于
在任何情况下，本公司均不会被要求以现金净额结算任何认股权证。如果公司无法在合并期内完成企业合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，权证持有人将不会收到任何与其权证相关的资金，也不会从信托账户以外的公司资产中获得与该等权证相关的任何分配。因此，这些权证可能会到期变得一文不值。
17
目录表
附注9-公允价值计量
下表列出了截至2022年3月31日和2021年12月31日按公允价值等级按级别按公允价值经常性计量的公司金融资产和负债的信息：
March 31, 2022 | |||||||||
活动中的报价 | 重要的其他人 | 重要的其他人 | |||||||
市场 | 可观测输入 | 不可观测的输入 | |||||||
描述 |
| (1级) |
| (2级) |
| (3级) | |||
资产： |
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信托账户中的投资--美国财政部证券 | $ | | $ | | $ | | |||
负债： |
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衍生权证负债--公共认股权证 | $ | | $ | | $ | | |||
衍生权证负债--私募认股权证 | $ | | $ | | $ | | |||
2021年12月31日 |
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报价在 | 重要的其他人 | 重要的其他人 | |||||||
活跃的市场 | 可观测输入 | 不可观测的输入 | |||||||
描述 | (1级) | (2级) | (3级) | ||||||
资产： |
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信托账户中的投资--美国财政部证券 | $ | | $ | | $ | | |||
负债： |
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衍生权证负债--公共认股权证 | $ | | $ | | $ | | |||
衍生权证负债--私募认股权证 | $ | | $ | | $ | | |||
在报告所述期间开始时确认来往于第1、2和3级的转账。当公募认股权证于2021年9月分开上市及交易时，其估计公允价值由第3级公允价值计量转为第1级公允价值计量。
1级工具包括投资于美国国债或投资于美国国债的货币市场基金。该公司使用实际贸易数据、基准收益率、交易商或经纪商的报价和其他类似来源等信息来确定其投资的公允价值。
公募认股权证于2022年3月31日及2021年12月31日的公允价值乃利用该等认股权证的可见上市交易价格的第1级投入计量。公开认股权证和私募认股权证的公允价值最初分别采用蒙特卡罗模拟和布莱克·斯科尔斯期权定价模型按公允价值计量。私募认股权证的公允价值继续使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行计量。蒙特卡洛模拟和布莱克·斯科尔斯期权定价模型中固有的假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息收益率有关。本公司根据本公司已买卖认股权证的隐含波动率以及与认股权证的预期剩余寿命相符的选定同业公司普通股的历史波动率，估计其认股权证的波动率。无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线，期限与认股权证的预期剩余期限相似。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相同。股息率基于历史利率，公司预计历史利率将保持在零。
下表提供了有关第3级公允价值计量投入的量化信息，这些投入用于估计权证在其计量日期的公允价值：
| 截至2022年3月31日 |
| 截至2021年12月31日 |
| |||
行权价格 | $ | | $ | |
| ||
股票价格 |
| $ | | $ | | ||
波动率 |
| | % |
| | % | |
期限(年) |
|
| |||||
无风险利率 |
| | % |
| | % | |
股息率 |
| | % |
| | % | |
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目录表
在2022年1月1日至2022年3月31日期间，按第3级投入计量的权证的公允价值变化摘要如下。
2021年12月31日的衍生权证负债-3级 |
| $ | |
衍生认股权证负债的公允价值变动 |
| ( | |
2022年3月31日的衍生权证负债-3级 | $ | |
注10. 后续事件
2022年5月11日，赞助商的一家附属公司同意向该公司提供至多$
该公司对截至简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。本公司未发现任何后续事件需要在简明财务报表中进行调整或披露。
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目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
提及“公司”、“JATT收购公司”、“我们”、“我们”或“我们”时，指的是JATT收购公司。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本报告其他部分包含的未经审计的简明财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
有关前瞻性陈述的注意事项
这份Form 10-Q季度报告包括根据修订后的1933年证券法第27A条(“证券法”)和修订后的1934年证券交易法第21E条(“交易法”)作出的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中描述的那些因素。
概述
我们是一家空白支票公司，于2021年3月10日注册为开曼群岛豁免公司。我们被合并是为了实现企业合并。
我们的赞助商是开曼群岛豁免的有限合伙企业JATT Ventures，L.P.。我们首次公开募股的注册声明于2021年7月13日宣布生效。于二零二一年七月十六日，吾等完成首次公开发售12,000,000股单位(“单位”及就所发售单位所包括的A类普通股而言，“公开股份”)，每单位10.00美元，产生总收益12000万美元，招致发售成本约580万美元(已扣除承销商偿还的480,000美元)，其中约340万美元及约331,000美元分别为递延承销佣金及分配予衍生认股权证负债的发售成本。2021年7月19日，承销商充分行使其选择权，额外购买了1,800,000个单位，产生了1,800万美元的毛收入(“超额配售”)，产生了99万美元的发行成本，其中630,000美元用于递延承销佣金。
在首次公开发售结束的同时，我们完成了5,370,000份私募认股权证的私募配售，向保荐人配售每份私募认股权证的价格为1美元，产生约540万美元的收益。在2021年7月19日超额配售完成的同时，保荐人购买了540,000份额外的私人配售认股权证，在第二次私人配售中产生了540,000美元的收益。
在2021年7月16日首次公开发行和私募完成，以及2021年7月16日超额配售和第二次私募后，首次公开发行和私募的净收益约1.394亿美元(每单位10.10美元)被存入大陆股票转让和信托公司作为受托人的信托账户，并投资于《投资公司法》第2(A)(16)条所指的、到期日不超过185天的美国“政府证券”，或投资于符合1940年《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金。(“投资公司法”)，它只投资于由我们决定的直接美国政府国库债务，直到(I)完成业务合并和(Ii)如下所述的信托账户分配之前。
我们的管理层对其首次公开发行和出售私募认股权证的净收益的具体应用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算一般用于完成业务合并。
若吾等未能于首次公开招股结束后18个月内，或于2023年1月16日(“合并期”)内完成业务合并，吾等将(I)停止除清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股份，但不超过其后十个营业日，按每股价格赎回公众股份，以现金支付，相当于
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目录表
当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息(减去应缴税款和用于支付解散费用的高达100,000美元的利息)除以当时已发行的公众股票的数量，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分配的权利，如果有)和(3)在赎回后，经其余股东和董事会批准，清算和解散，在第(2)和(3)款的情况下，根据开曼群岛法律，我们有义务规定债权人的债权，并在所有情况下遵守适用法律的其他要求。
流动资金和持续经营
截至2022年3月31日，我们在其运营银行账户中约有515,000美元，营运资金约为468,000美元。
截至2022年3月31日，我们的流动资金需求通过保荐人提供的25,000美元现金捐助购买我们的B类普通股(“方正股份”)，以及保荐人向我们的保荐人提供约117,000美元的本票贷款(“票据”)来满足。我们于2021年7月21日全额偿还了票据。于首次公开发售完成后，我们的流动资金已透过完成首次公开发售及于信托户口以外持有的私募所得款项净额支付。此外，为了支付与企业合并相关的交易成本，我们的保荐人或我们保荐人的关联公司，或我们的某些高级管理人员和董事可以，但没有义务向公司提供营运资金贷款。截至2021年12月31日，没有未偿还的营运资金贷款。
根据本公司的强制性清盘日期及本公司预期的未来现金流量需求，管理层已确定，现有营运资金数额令人对本公司是否有能力继续经营下去，直至完成业务合并或本公司须进行清盘的日期较早者产生重大疑问。简明财务报表不包括在公司无法继续经营时可能需要进行的任何调整。在此期间，本公司将使用这些资金支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务合并候选者、对潜在的目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务以及构建、谈判和完成初始业务合并。如果本公司在2023年1月16日之后被要求清算，资产或负债的账面价值没有进行任何调整。
经营成果
我们从成立到2022年3月31日的整个活动都与我们的组建、首次公开募股的准备以及自首次公开募股结束以来寻找预期的首次公开募股业务合并有关。在完成最初的业务合并之前，我们不会产生任何营业收入。我们从信托账户以投资收入的形式产生营业外收入。作为一家上市公司，我们将继续产生更多费用(法律、财务报告、会计和审计合规)，以及尽职调查费用。此外，我们确认与每个报告期衍生负债的经常性公允价值计量变化相关的其他收入(费用)中的非现金收益和亏损。
截至2022年3月31日的三个月，我们的净收益约为148,000美元，其中包括约544,000美元因衍生权证负债公允价值变化而产生的非营业收入和约16,000美元来自信托账户投资的收入，被约322,000美元的一般和行政费用以及约90,000美元的一般和行政费用相关方部分抵消。
从2021年3月10日(成立)到2021年3月31日，我们的净亏损约为33,000美元，其中全部包括一般和行政费用。
表外融资安排
截至2022年3月31日，我们没有被视为表外安排的债务、资产或负债。我们没有参与与未合并实体或金融合伙企业建立关系的交易，这些实体或金融合伙企业通常被称为可变利益实体，这些实体本来是为了促进表外安排而建立的。我们还没有
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目录表
订立任何表外融资安排，成立任何特殊目的实体，担保任何其他实体的债务或承诺，或购买任何非金融资产。
合同义务
除下述协议外，我们并无任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债。
登记和股东权利
根据登记及股东权利协议，方正股份、私人配售认股权证及于转换营运资金贷款时可能发行的认股权证(以及行使私人配售认股权证及可能于转换营运资金贷款时发行的任何A类普通股)的持有人有权享有登记权。这些证券的持有者有权提出最多三项要求，要求我们登记此类证券，但不包括简短的要求。此外，持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
承销协议
我们授予承销商自首次公开招股之日起45天的选择权，以首次公开招股价格减去承销折扣和佣金购买最多1,800,000个额外单位。承销商于2021年7月19日全面行使超额配售选择权。在首次公开募股结束时，承销商获得了每单位0.2美元的承销折扣，或总计约240万美元。此外，我们从承销商那里获得了48万美元的报销，以支付某些发行费用。此外，每单位0.35美元，或总计约340万美元(扣除承销商从业务合并费用递延佣金中偿还的82万美元)将支付给承销商递延承销佣金。仅在我们完成业务合并时，根据承销协议的条款，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。由于超额配售于2021年7月19日完成，承销商获得了36万美元的额外费用，并以递延承销佣金的形式支付了63万美元。
支持协议和服务
我们同意从2021年7月14日开始每月向赞助商支付10,000美元，用于向管理团队成员提供办公空间、公用事业、秘书和行政支持服务。于完成初步业务合并或本公司清盘后，本行将不再支付该等月费。于截至2022年3月31日止三个月内，本公司已产生该等费用30,000元，包括于简明经营报表中作为一般及行政费用相关项目。截至2022年3月31日和2021年12月31日，该等服务已分别应计30,000美元和0美元，并作为关联方的到期款项计入随附的简明资产负债表。
我们的赞助商兼首席财务官的一家附属公司为我们提供办公场所和咨询费。在截至2022年3月31日的三个月内，我们为这些服务产生了大约98,000美元的费用，这些费用作为简明运营报表上的一般和行政费用相关方包括在内。从3月10日(开始)到2021年3月31日期间没有发生此类费用。
远期购买协议
于2021年8月5日，我们与若干锚定投资者Athan or Master Fund LP(“AMF”)及Athan or International Master Fund，LP(“AIF”)订立远期购买协议(统称为“远期购买协议”，统称“AMF及AIF为”买方“)。
根据远期购买协议，吾等将向买方发行及出售，而买方将向吾等购买合共7,500,000股远期购买股份，或“远期购买股份”，购买价为每股远期购买股份10.00美元，或总计75,000,000美元。每一股远期购买股份将包括一股A类普通股
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目录表
结伴。A类普通股将拥有与公司公开交易的A类普通股相同的条款，但将是限制性证券，在美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)注册之前不能自由交易。
在2022年1月，我们修订了远期购买协议(经修订的远期购买协议)，以：1)将远期购买股票的数量从总计7500,000,000股减少到3,000,000股，并从总计75,000,000美元减少到30,000,000美元；以及2)增加一项要求，要求购买者在与业务合并相关的赎回超过90%的情况下提供具有约束力的赎回后盾(“赎回后盾”)，以额外购买1,500万美元的赎回股东(“超额赎回”)；及3)加入一项规定，即在就业务合并订立具约束力的协议时，买方须直接向目标合并公司(目标公司)提供3,000万美元的过渡性融资，并以可转换本票(“可转换票据”)作为证明，该可转换本票应可于业务合并结束时转换为我们的A类普通股。欲了解更多信息，修订后的远期购买协议全文作为我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告的附件10.1提供给我们，该表格于2022年4月11日提交给美国证券交易委员会。
关键会计估计
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表，要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用报告数额的估计和判断。我们的重要会计政策摘要载于本季度报告第一部分第1项简明财务报表的附注2。我们的某些会计政策被认为是关键的，因为这些政策对我们的简明财务报表的描述是最重要的，需要做出重大、困难或复杂的判断，通常使用对内在不确定事项影响的估计。在我们于2022年4月11日提交给美国证券交易委员会的2021年年报10-K表中，管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析部分对这些政策进行了总结。在截至2022年3月31日的三个月中，我们的关键会计政策的应用没有重大变化。
近期会计公告
关于最近会计声明的讨论，见本季度报告第一部分第1项所列未经审计的简明财务报表附注2。
《就业法案》
2012年4月5日，《就业法案》签署成为法律。《就业法案》包含了一些条款，其中包括放宽对符合条件的上市公司的某些报告要求。我们将有资格成为一家“新兴成长型公司”，根据《就业法案》，我们将被允许遵守基于非上市公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。因此，我们的财务报表可能无法与符合上市公司生效日期的公司进行比较。
此外，我们正在评估依赖《就业法案》规定的其他减少的报告要求的好处。在符合《就业法案》规定的某些条件的情况下，如果我们选择依赖此类豁免，我们可能不会被要求(I)根据第404条就我们的财务报告内部控制系统提供审计师证明报告，(Ii)提供根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案对非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露，(Iii)遵守PCAOB可能采纳的关于强制性审计公司轮换或提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)补充信息的审计师报告的任何要求，以及(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬与业绩之间的相关性，以及CEO薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们首次公开募股完成后的五年内适用，或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”为止，以较早的为准。
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目录表
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
根据修订后的1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第12b-2条的定义，我们是一家较小的报告公司，不需要提供本条款所要求的其他信息。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
截至2022年3月31日，根据《交易法》规则13a-15和15d-15的要求，我们的首席执行官和首席财务官对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，由于我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，我们的披露控制和程序(如《交易所法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)无效。重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。具体地说，公司管理层得出的结论是，我们对我们发行的某些复杂金融工具的解释和会计控制没有得到有效的设计或维护。鉴于这一重大弱点，我们进行了必要的额外分析，以确保我们的财务报表是按照公认会计准则编制的。因此，管理层认为，本季度报告中包含的10-Q表格中的财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们在所述期间的财务状况、经营成果和现金流。
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据1934年修订的《证券交易法》(以下简称《交易法》)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据交易所法案提交或提交的公司报告中要求披露的信息被累积并传达给管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，以便及时做出关于要求披露的决定。
我们并不期望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈行为。披露控制和程序，无论构思和运作得多么好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保达到披露控制和程序的目标。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑相对于其成本的好处。由于所有披露控制和程序的固有限制，任何对披露控制和程序的评估都不能绝对保证我们已经发现了我们的所有控制缺陷和欺诈实例(如果有)。披露控制和程序的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功实现其所述目标。
财务报告内部控制的变化
在最近一个财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化(该术语在交易所法案第13a-15(F)和15d-15(F)规则中有定义)，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了或合理地可能产生重大影响，但以下情况除外。
我们的首席执行官和首席财务官进行了额外的会计和财务分析以及其他结算后程序，包括咨询与某些复杂金融工具会计有关的主题专家。公司管理层已经并将继续花费大量的精力和资源来补救和改善我们对财务报告的内部控制。虽然我们有为所有重大或不寻常交易恰当地识别和评估适当的会计技术声明和其他文献的程序，但我们已经扩大并将继续改进这些程序，以确保在日益复杂的会计准则的背景下有效地评估此类交易的细微差别。我们补救计划的内容只能随着时间的推移而完成，我们不能保证这些举措最终会产生预期的效果。
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目录表
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素。
可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素包括我们于2021年7月14日提交给美国证券交易委员会的2021年7月13日的最终招股说明书中描述的任何风险，以及2022年4月13日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告第I部分第1A项中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。截至本季度报告日期，我们的最终招股说明书和Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有重大变化，但如下所述除外。我们可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。
法律或法规的变化，或不遵守任何法律或法规，可能会对我们的业务、投资和运营结果产生不利影响。
我们受制于国家、地区和地方政府制定的法律法规。特别是，我们被要求遵守某些美国证券交易委员会和其他法律要求。遵守和监测适用的法律和条例可能是困难、耗时和昂贵的。这些法律和法规及其解释和应用也可能会不时发生变化，这些变化可能会对我们的业务、投资和运营结果产生重大不利影响。此外，不遵守解释和适用的适用法律或法规，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，包括我们谈判和完成初始业务合并的能力，以及运营结果。
2022年3月30日，美国证券交易委员会发布了一系列规则草案，内容涉及加强SPAC和民营企业合并交易的披露；修订空壳公司交易的财务报表要求；有效限制在美国证券交易委员会备案文件中对拟议企业合并交易使用预测；增加拟议企业合并交易中某些参与者的潜在责任；以及SPAC可能受到1940年《投资公司法》监管的程度。如果这些规则被采纳，无论是以建议的形式还是以修订的形式，都可能对我们谈判和完成初始业务合并的能力产生重大不利影响，并可能增加与此相关的成本和时间。
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目录表
第二项。未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用
股权证券的未登记销售
在截至2022年3月31日的季度内，我们没有出售任何股权证券
收益的使用
2021年7月13日，本公司完成了首次公开募股12,000,000单位。首次公开发售的单位以每单位10.00元的发行价出售，总收益为120,000,000元。Raymond James&Associates，Inc.担任此次公开发行的唯一簿记管理人。本次发行的证券是根据《证券法》关于表格S-1的登记声明(第333-257120号文件)(“登记声明”)登记的。美国证券交易委员会宣布，注册声明于2021年7月13日生效。在首次公开发售结束的同时，我们完成了5,370,000份私募认股权证的私募配售，向保荐人配售每份私募认股权证的价格为1美元，产生约540万美元的收益。
截至2021年7月16日，首次公开发售的净收益总额为121,200,000美元(每单位10.10美元)，私募认股权证的部分收益(定义见上文)存入为公司公众股东利益设立的信托账户(“信托账户”)。
我们总共支付了约580万美元的发售成本(扣除承销商偿还的480,000美元)，其中约340万美元和约331,000美元分别用于递延承销佣金和分配给衍生权证负债的发售成本。
2021年7月19日，承销商充分行使其选择权，额外购买了1,800,000个单位，产生了1,800万美元的毛收入(“超额配售”)，产生了99万美元的发行成本，其中630,000美元用于递延承销佣金。
超额配售结束后，额外将净收益中的18 180 000美元(每单位10.10美元)存入信托账户，导致139 380 000美元(每单位10.10美元)存放在与公开发行有关的信托账户中。我们打算利用首次公开募股的净收益来完成企业合并。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
无.
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目录表
项目6.展品。
证物编号： | 描述 | |
10.1* | 日期为2022年5月11日的营运资金本票 | |
31.1* | 根据修订后的1934年《证券交易法》颁布的规则13a-14和规则15d-14(A)颁发的首席执行官证书。 | |
31.2* | 根据修订后的1934年《证券交易法》颁布的规则13a-14和规则15d-14(A)对首席财务官进行认证。 | |
32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 | |
32.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 | |
101.INS* | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记 嵌入到内联XBRL文档中 | |
101.SCH* | XBRL分类扩展架构文档 | |
101.CAL* | XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF* | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB* | XBLR分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE* | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104* | 封面交互数据文件-封面交互数据文件不显示在交互数据文件中 因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
*现送交存档。
**这些证书是根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条向美国证券交易委员会提供的，并被视为没有根据1934年修订的《证券交易法》第18条的目的进行备案，也不应被视为通过引用将其纳入根据1933年《证券法》提交的任何备案文件中，除非在该文件中通过具体引用明确规定的情况除外。
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目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
捷安特收购公司 | ||
Date: May 13, 2022 | 由以下人员提供： | /s/Someit Sidhu |
姓名： | Someit Sidhu | |
标题： | 首席执行官 | |
(首席行政主任) | ||
由以下人员提供： | /s/Verender S.Baial | |
姓名： | 维伦德·S·巴代尔 | |
标题： | 首席财务官 | |
(首席会计主任) |
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