附录 99.1

 

Scienjoy 公布2021年上半年财务业绩

 

2021 年上半年运营和财务亮点

 

总净收入从2020年同期的人民币4.514亿元增长了68.0%,至人民币7.583亿元(1.174亿美元)。2021年第一季度和第二季度的总净收入均超过了公司发布的估计区间的最高水平。

 

毛利从2020年同期的人民币1.106亿元增长了44.7%,至人民币1.601亿元(合2480万美元)。2021财年上半年和2020财年上半年的毛利率分别为21.1%和24.5%。

 

净收入从2020年同期的人民币1.594亿元增长了2.3%,至1.630亿元人民币(合2520万美元)。2021财年上半年和2020财年上半年的净利润率分别为21.5%和35.3%。

 

调整后净收益[1]从2020年同期的人民币8150万元增长了57.9%,至人民币1.286亿元(合1,990万美元)。2021财年上半年和2020财年上半年,调整后的净利润率分别为17.0%和18.0%。

 

付费用户总数从2020年同期的433,058人增长了10.2%,达到477,062人。

 

活跃的广播公司总数从2020年同期的26,239家增加了671.2%,达到202,359家。

 

截至2021年6月30日,公司拥有人民币2.868亿元(合4,440万美元)的现金及现金等价物,较截至2020年12月31日的人民币2.248亿元增长了27.6%。

 

1 “调整后净收益” 定义为不包括或有对价和认股权证负债公允价值变动的净收益。欲了解更多信息,请参阅本新闻稿末尾的 “使用非公认会计准则财务指标” 和 “非公认会计准则业绩对账”。
   
  Scienjoy董事长兼首席执行官Victor He先生评论说:“我们很高兴地宣布,Scienjoy在2021年上半年继续取得强劲的财务和运营业绩。在此期间,我们继续采用新技术来丰富我们在中国和国外的直播平台的内容。其中一项进展是Scienjoy与总部位于美国的非营利组织全球友谊交流基金会(“GFE 基金会”)建立战略合作伙伴关系,在纽约共同建立一个直播工作室,帮助年轻艺术家出售不可替代代币(NFT),并探索围绕数字艺术和直播的未来举措。Scienjoy还与在微信生态系统中运营的领先多渠道网络(MCN)青音(北京)文化科技有限公司签订了战略框架协议,以加速我们电子商务业务的增长并扩展到微信生态系统。通过在2021年上半年建立重要的行业合作伙伴关系,我们进一步推进了建立直播完整生态系统的愿景,该生态系统汇集了MCN领域的尖端沉浸式娱乐、电子商务和人才发展。展望未来,我们预计我们在研发、人才发展渠道和新产品方面的投资将继续吸引高质量的广播公司使用我们的平台,取悦粉丝,进一步增强我们的收入能力,为股东带来更大的价值。”
   
  Scienjoy 首席财务官 Denny Tang 先生补充说:“随着我们增加了对促进平台增长和吸引忠实粉丝的举措的投资,我们在 2021 年上半年继续取得强劲的财务业绩。因此,我们在该期间实现了强劲的增长,包括总净收入同比增长68.0%至人民币7.583亿元,调整后的净收入同比增长57.9%,达到人民币1.286亿元。随着我们不断增长的生态系统吸引了粉丝和广播公司并推动了盈利,在此期间,总付费用户继续稳步增长,同比增长10.2%。展望未来,我们相信,通过扩大研发投资,探索新的盈利渠道以及在娱乐和电子商务领域实现平台内容的多元化,我们将继续为股东提供长期可持续的价值。”

 

 

 

 

2021 年上半年财务业绩

 

截至2021年6月30日的前六个月的总净收入从2020年同期的人民币4.514亿元增长了68.0%,至人民币7.583亿美元(1.174亿美元)。这一增长是 在公司直播平台 COVID-19 爆发期间付费用户的增长以及公司 吸引和留住付费用户和广播公司的能力不断提高所推动的。截至2021年6月30日的前六个月,付费用户数量为477,062人,较2020年同期的433,058人增长了10.2%。该公司在2021年前六个月 的薪酬比率从2020年同期的2.28%提高到3.58%。

 

截至2021年6月30日的前六个月, 的收入成本从2020年同期的人民币3.409亿元增长了75.5%,至人民币5.982亿美元(合9,260万美元)。这一增长主要是 归因于公司的收入分享费用和内容成本同比增长2.169亿元人民币,即 74.0%, 这与截至2021年6月30日的前六个月公司直播业务的增长一致。

 

截至2021年6月30日的前六个月的毛利从2020年同期的人民币1.106亿元增长了44.7%,至人民币1.601亿元(合2480万美元)。截至2021年6月30日的前 六个月的毛利率从2020年同期的24.5%略有下降至21.1%,这与 为吸引更多优质广播公司而增加的收益分享费和内容成本相一致。

 

截至2021年6月30日 的前六个月的总运营支出从2020年同期的人民币2,110万元增长了156.4%,至人民币5,410万美元(合840万美元)。

 

截至2021年6月30日的前六个月的销售和营销费用从2020年同期的人民币250万元小幅增长了2.9%,至260万元人民币(40万美元)。这一增长主要是由于为吸引更多付费用户而增加了促销费用。

 

截至2021年6月30日的前六个月,一般和管理费用从2020年同期的人民币870万元增长了180.4%,至人民币2440万元(合380万美元)。这一增长主要是由员工福利增加、员工人数增加以及公司因上市而产生的额外咨询和专业费用造成的。

 

截至2021年6月30日的前六个月的研发费用从2020年同期的人民币1,300万元增长了80.3%,至人民币2350万元(合360万美元)。这一增长是由于公司继续加强其技术能力,研发人员和相关员工福利的增加所致。

 

截至2021年6月30日的前六个月的运营收入从2020年同期的人民币8,950万元增长了18.4%,至人民币1.059亿美元(合1,640万美元)。因此,2021年前六个月的运营 利润率从2020年同期的19.8%降至14.0%。

 

截至2021年6月30日的前六个月 前六个月的或有对价公允价值变动从 2020年同期的人民币7,790万元下降了69.8%,至人民币2350万元(合360万美元)。或有对价公允价值的变化源于公司于2020年5月7日对Wealthbridge收购 Limited的反向资本重组,以及于2020年8月10日收购BeeLive,这涉及在 实现某些财务业绩目标和特定市场价格水平后支付未来的或有对价。收益负债按合并日或有对价的估计 公允价值入账。在每个报告期 都会重新计量或有对价的公允价值,公允价值的变化被确认为收入或支出。

 

2

 

 

截至2021年6月30日的前六个月 个月,认股权证负债的公允价值变动为人民币1,090万元(170万美元)。公司的认股权证在收购SPAC时假设 具有复杂的条款,例如认股权证协议包含现金结算条款,根据该条款,持有人可以根据被认为不受管理层控制的基本交易结算 认股权证以现金结算,被视为按公允价值计入负债的衍生品 。认股权证衍生品负债在每个报告期结束时根据其公允价值进行调整,变更记录为其他支出或收益。

 

截至2021年6月30日的前六个月 有价证券投资的公允价值变动为人民币2760万元(430万美元)。2021年1月,公司通过其 全资子公司Scienjoy Inc. 从与公司两名董事相关的实体Cross Wealth Investment Holding Limited手中收购了金桥收购有限公司(“Goldenbridge”)的606,061股普通股,总对价为200万美元。 Goldenbridge 成立时是一家特殊目的收购公司。该投资被归类为有价证券投资, 在每个报告期结束时根据其公允价值进行调整,变更记录为其他支出或收益。

 

截至2021年6月30日的前六个月的净收入从2020年同期的人民币1.594亿元增长了2.3%,至人民币1.630亿美元(合2520万美元)。净利润率从2020年同期的35.3% 降至21.5%。

 

调整后净收益(不包括 或有对价的变动和认股权证负债公允价值的变化)从2020年同期的人民币8,150万元增长了57.9%,至截至2021年6月30日的前六个月的人民币1.286亿元(合1,990万美元)。结果,调整后的净利润率从2020年同期的18.0%略有下降 至17.0%。

 

截至2021年6月30日 的前六个月 每股普通股的基本和摊薄净收益均为人民币5.32元(0.82美元)。相比之下,2020年同期 每股普通股的基本和摊薄净收益均为人民币7.75元。

 

截至2021年6月30日的前六个月 调整后的基本和摊薄后每股普通股净收益均为人民币4.19元(0.65美元)。相比之下,2020年同期调整后的每股 普通股基本收益和摊薄后净收益均为人民币3.96元。

 

商业展望

 

该公司预计,2021年第三季度其总净收入将在 RMB404 百万美元至 RMB436 百万美元之间。该预测反映了公司对 市场和运营状况的当前和初步看法,这些看法可能会发生变化,特别是关于 COVID-19 对中国和全球其他市场经济 的潜在影响。

 

最近的事态发展

 

2021 年 7 月 7 日,公司 宣布已与 GFE 基金会建立战略合作伙伴关系。GFE 基金会是一家总部位于美国的非营利组织,致力于支持来自世界各地的年轻艺术家。该合作伙伴关系将帮助年轻艺术家在各种 平台上出售原创艺术品中的NFT,并在纽约建立直播工作室。

 

关于 Scienjoy 控股公司

 

Scienjoy 成立于 2011 年,是中国领先的移动直播平台 ,其核心使命是建立一个为用户提供愉悦体验的直播服务矩阵。Scienjoy 拥有大约 2.5 亿注册用户,目前运营四个品牌的直播平台,包括 Showself、Lehai、Haixiu、 和 BeeLive(包括米峰) [中文版]还有 BeeLive [国际版])。Scienjoy 采用多平台运营 策略,致力于为具有创新思维的用户提供高质量的增值服务。基于对直播行业和用户行为的深入了解 和研究,Scienjoy 致力于在 中构建完全身临其境的虚拟现实世界,将虚拟世界和现实融入直播场景,通过多样化的 直播场景深度整合行业,并通过构建内容丰富、充满活力的直播全生态系统为行业赋能。欲了解更多 信息,请访问 http://ir.scienjoy.com/。

 

3

 

 

非公认会计准则财务指标的使用

 

调整后的净收益是根据或有对价和认股权证负债公允价值的变化 调整后的净收益计算得出的。调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益等于归属于普通股股东的非公认会计准则 净收益(亏损)除以计算非公认会计准则基本和摊薄后每股普通股净收益 时使用的普通股加权平均数。非公认会计准则财务指标旨在增进投资者 对公司财务业绩的总体理解,不应将其视为替代或优于根据美国公认会计原则编制和提交的 财务信息。鼓励投资者审查 历史非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。由于非公认会计准则财务指标作为分析指标具有重大的 局限性,并且可能并非所有公司的计算方式都相同,因此它们可能无法与其他公司使用的标题类似 的指标进行比较。鉴于上述限制,根据美国公认会计原则,您不应将非公认会计准则财务指标视为 替代或优于此类指标。

 

有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅本新闻稿末尾标题为 “非公认会计准则业绩对账” 的表格。

 

汇率信息

 

本公告包含将某些人民币金额按指定汇率折算为 美元,仅为方便读者。除非另有说明,否则所有从人民币折算成美元 的汇率均为人民币6.4566至1.00美元,即联邦 储备委员会发布的H.10统计数据中于2021年6月30日生效的中午买入汇率。本公司不代表人民币金额本可以或可能在 2021 年 6 月 30 日按该汇率或任何其他汇率以 美元兑换、变现或结算。

 

安全港声明

 

本新闻稿中的某些陈述是1995年《美国私人证券诉讼改革法案 法案》“安全港” 条款所指的 “前瞻性 声明”。在本新闻稿中使用时,意在 “估计”、“预期”、“预期”、“预期”、“预测”、“计划”、“打算”、“相信”、“寻求”、“可能”、“将”、“应该”、“未来”、“提议” 等词语以及这些词语或类似表达方式(或此类词语或表达式的否定版本 版本)等词语识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述不能保证 未来的业绩、状况或业绩,涉及许多已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要的 因素,其中许多是公司无法控制的,可能导致实际业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的 存在重大差异。重要因素包括:管理增长的能力;识别 和整合未来其他收购的能力;未来获得额外融资以资助资本支出的能力;总体经济和商业状况的波动 ;成本或其他对公司盈利能力产生不利影响的因素;涉及专利、知识产权和其他事项的诉讼 ;立法和监管环境的潜在变化;疫情 或疫情。本新闻稿中包含的前瞻性陈述还受到其他风险和不确定性的影响,包括公司不时向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的文件中更全面描述的 。 除非适用法律要求,否则公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来 事件还是其他原因。此类信息仅代表截至本新闻稿发布之日。

 

4

 

 

未经审计的简明合并资产负债表

 

(所有金额均以千计,股票和每 份额数据或其他说明除外)

 

   截至12月31日,   截至
6月30日
 
   2020   2021   2021 
   人民币   人民币   美元 
资产            
流动资产            
现金和现金等价物   224,768    286,803    44,420 
应收账款,净额   228,214    230,097    35,637 
预付费用和其他流动资产   13,753    24,945    3,864 
关联方应付的款项   7    13,007    2,015 
对适销对路证券的投资   
-
    40,566    6,283 
流动资产总额   466,742    595,418    92,219 
                
财产和设备,净额   1,356    1,491    231 
无形资产,净额   239,634    237,674    36,811 
善意   92,069    92,069    14,260 
长期投资   5,000    23,000    3,562 
长期存款和其他非流动资产   1,382    1,394    216 
递延所得税资产——非流动   5,654    5,448    844 
非流动资产总额   345,095    361,076    55,924 
总资产   811,837    956,494    148,143 
                
负债和股东权益               
流动负债               
应付账款   67,089    45,786    7,092 
应计工资和员工福利   18,141    9,223    1,428 
应计费用和其他流动负债   12,358    9,989    1,547 
或有对价的当前部分——盈利负债   92,183    71,536    11,080 
认股证负债   29,558    16,077    2,490 
应缴所得税   8,581    12,418    1,923 
应付贷款-关联方   
-
    12,310    1,907 
递延收入   49,567    67,588    10,468 
流动负债总额   277,477    244,927    37,935 
                
非流动负债               
递延所得税负债   59,729    59,237    9,175 
或有对价 — 盈利负债   15,116    11,428    1,770 
非流动负债总额   74,845    70,665    10,945 
负债总额   352,322    315,592    48,880 
承诺和意外开支股东权益   
 
    
 
    
 
 
普通股, 面值,授权的无限股份, 27,037,30230,844,642截至2020年12月31日和2021年6月30日分别已发行和流通的股票   (96,349)   121,379    18,799 
待发行的股票   200,100    
-
    
-
 
法定储备金   18,352    25,896    4,011 
留存收益   322,610    478,077    74,045 
累计其他综合收益   14,802    15,550    2,408 
股东权益总额   459,515    640,902    99,263 
负债总额和股东权益   811,837    956,494    148,143 

  

5

 

 

未经审计的收益和综合收益简明合并报表

 

(所有金额均以千计,股票和每 份额数据或其他说明除外)

 

   在截至的六个月中 
   6月30日   6月30日   6月30日 
   2020   2021   2021 
   人民币   人民币   美元$ 
直播-消耗性虚拟物品收入   437,023    733,166    113,553 
直播-基于时间的虚拟物品收入   12,269    17,668    2,736 
技术服务   2,152    7,423    1,150 
总收入   451,444    758,257    117,439 
                
收入成本   (340,858)   (598,189)   (92,648)
                
毛利   110,586    160,068    24,791 
                
运营费用               
销售和营销费用   (2,512)   (2,584)   (400)
一般和管理费用   (8,699)   (24,395)   (3,778)
追回可疑账款(准备金)   3,143    (3,645)   (565)
研究和开发费用   (13,043)   (23,514)   (3,642)
运营费用总额   (21,111)   (54,138)   (8,385)
运营收入   89,475    105,930    16,406 
                
或有对价公允价值的变化   77,898    23,545    3,647 
认股权证负债公允价值的变化   
-
    10,854    1,681 
有价证券投资公允价值的变化   
-
    27,608    4,276 
利息收入   1,349    1,431    222 
利息支出   
-
    (241)   (37)
其他(支出)收入,净额   (5,255)   102    16 
外汇亏损,净额   (168)   (40)   (6)
                
所得税前收入   163,299    169,189    26,205 
                
所得税支出   (3,944)   (6,178)   (957)
                
净收入   159,355    163,011    25,248 
其他综合(亏损)收益——外币折算调整   (1,079)   748    116 
归属于公司股东的综合收益   158,276    163,759    25,364 
                
加权平均股票数量               
基本   20,563,860    30,669,789    30,669,789 
稀释   20,563,860    30,669,789    30,669,789 
每股收益               
基本   7.75    5.32    0.82 
稀释   7.75    5.32    0.82 

 

6

 

 

非公认会计准则业绩的对账

 

(所有金额均以千计,股票和每 份额数据或其他说明除外)

 

   在截至的六个月中 
   6月30日   6月30日   6月30日 
   2020   2021   2021 
   人民币   人民币   美元$ 
             
净收入   159,355    163,011    25,248 
减去:               
或有对价公允价值的变化   77,898    23,545    3,647 
认股权证负债公允价值的变化   
-
    10,854    1,681 
调整后净收益   81,457    128,612    19,920 
                
调整后每股普通股净收益*               
基本   3.96    4.19    0.65 
稀释   3.96    4.19    0.65 

 

 

7