美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
(标记 一)
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 | |
| 对于
季度结束 | |
| 或 | |
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
| For the transition period from _____________ to _____________________ | |
佣金 档号：000-06814
(注册人在其章程中明确规定的姓名)
| (州或其他司法管辖区 | (I.R.S.雇主 | |
| 公司(br}或组织) | 标识 编号) |
| (主要执行办公室地址 ) | (Zip 代码) |
(303) 993-3200
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
(纳斯达克资本市场) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。YES☒no☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。YES☒no☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ | |
| 较小的报告公司
| ||
| 新兴的
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。YES☐no☒
注册人拥有24,923,812股普通股，每股票面价值0.01美元，截至2022年5月10日已发行。
目录表
| 页面 | ||
| 关于前瞻性陈述的注意事项 | 3 | |
| 第一部分。 | 财务信息 | 4 |
| 第 项1. | 财务报表 | 4 |
| 简明综合资产负债表(未经审计) | 4 | |
| 简明综合业务报表(未经审计) | 5 | |
| 简明综合股东权益变动表(未经审计) | 6 | |
| 简明合并现金流量表(未经审计) | 7 | |
| 简明合并财务报表附注 | 8 | |
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 21 |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 28 |
| 第 项。 | 控制和程序 | 28 |
| 第二部分。 | 其他信息 | 29 |
| 第 项1. | 法律诉讼 | 29 |
| 第 1a项。 | 风险因素 | 29 |
| 第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 30 |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 30 |
| 第 项。 | 煤矿安全信息披露 | 30 |
| 第 项5. | 其他信息 | 30 |
| 第 项6. | 陈列品 | 31 |
| 签名 | 33 | |
| 2 |
有关前瞻性陈述的警示性 声明
本10-Q表季度报告(本“报告”或“10-Q表”)包括“管理层的讨论以及财务状况和经营结果的分析”，其中包含联邦证券法定义的“前瞻性陈述”，包括修订后的1933年证券法第27A条、修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节和1995年私人证券诉讼改革法。除有关历史事实的陈述外，其他所有陈述均为前瞻性陈述。
本报告中前瞻性陈述的例子包括：
| ● | 石油和天然气勘探和环境合规的计划资本支出 ； | |
| ● | 潜在的钻井位置和可用的间距单位，以及间距规则可能发生的变化； | |
| ● | 预计可用于资本支出和偿还其他债务的现金 ； | |
| ● | 回收的石油和天然气的数量和价值接近第三方估计； | |
| ● | 石油和天然气生产的预期变化； | |
| ● | 钻探、完井活动和机会； | |
| ● | 安排钻探新井和实施其他勘探开发项目的时间； | |
| ● | 与我们的石油和天然气行业合作伙伴预计的间距和钻井数量； | |
| ● | 当我们与合作伙伴达成协议时，将达到基于支付的里程碑或类似门槛； | |
| ● | 预期 与我们合作伙伴的钻井计划有关的工作和净收入利益以及油井成本； | |
| ● | 生产井的实际递减率； | |
| ● | 未来 现金流量、费用和借款； | |
| ● | 追求潜在的收购机会； | |
| ● | 经济低迷(包括新冠肺炎)战争和通胀上升，以及由此可能导致的经济衰退； | |
| ● | 新冠肺炎等全球流行病对我们的运营、物业、石油和天然气市场以及对石油和天然气的需求的影响； | |
| ● | 我们的 预期财务状况； | |
| ● | 我们的 预期未来间接费用减少； | |
| ● | 我们成为石油和天然气资产运营商的能力； | |
| ● | 我们筹集额外资金并获得有吸引力的石油和天然气资产的能力；以及 | |
| ● | 未来运营的其他 计划和目标。 |
这些 前瞻性陈述使用的术语和短语包括“可能”、“预期”、“估计”、“ ”项目、“计划”、“相信”、“打算”、“可实现”、“预期”、“ ”、“将会”、“继续”、“潜在”、“应该”、“可能”、“最多”和类似的术语和短语。尽管我们认为这些陈述中反映的预期是合理的，但它们涉及某些 假设、风险和不确定性。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于本10-Q表格季度报告中讨论的 ，尤其是在下文“风险因素” 中讨论的风险，我们在截至2021年12月31日的财政年度10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”中讨论的风险，以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的风险。我们没有义务修改或公开发布对这些前瞻性陈述的任何修改结果，除非法律要求。鉴于这些风险和不确定性，告诫读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。
所有 前瞻性陈述仅在本报告提交之日发表。我们不承担公开更新或修改 任何前瞻性表述的义务，除非法律要求，包括美国证券法和美国证券交易委员会的规则和 规定。
| 3 |
第 部分：财务信息
项目 1.财务报表
美国 能源公司及附属公司
未经审计的 精简合并资产负债表
(单位 千，不包括每股和每股金额)
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 石油和天然气销售应收账款 | ||||||||
| 有价证券 | ||||||||
| 预付资产和其他流动资产 | ||||||||
| 持有待售房地产资产，扣除销售成本 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 全成本法下的石油和天然气性质： | ||||||||
| 未评估的属性 | ||||||||
| 评估的属性 | ||||||||
| 减少累计折旧、损耗、摊销和减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 石油和天然气净资产 | ||||||||
| 待完成的收购 | - | |||||||
| 现金催缴 | - | |||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 递延税项资产 | - | |||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
| 应计薪酬和福利 | ||||||||
| 商品衍生负债--流动负债 | - | |||||||
| 资产报废债务--流动 | - | |||||||
| 高级财务票据 | - | |||||||
| 认股权证法律责任 | - | |||||||
| 当期租赁债务 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 信贷安排 | - | |||||||
| 商品衍生负债--非流动负债 | - | |||||||
| 资产报废债务--非流动 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项(附注8) | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股，$票面价值；授权股份；和分别于2022年3月31日及2021年12月31日发行及发行的股份 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| 4 |
美国 能源公司及附属公司
未经审计的 简明合并经营报表
截至2022年和2021年3月31日的三个月
(单位 千，不包括每股和每股金额)
| 2022 | 2021 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 油 | $ | $ | ||||||
| 天然气和液体 | ||||||||
| 总收入 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 租赁经营费用 | ||||||||
| 生产税 | ||||||||
| 折旧、耗尽、增值和摊销 | ||||||||
| 一般和行政费用 | ||||||||
| 总运营费用 | ||||||||
| 营业收入(亏损) | ( | ) | ||||||
| 其他营业外收入(费用)： | ||||||||
| 商品衍生(亏损)收益 | ( | ) | ||||||
| 有价证券收益 | ||||||||
| 认股权证重估亏损 | - | ( | ) | |||||
| 租赁财产收益，净额 | - | |||||||
| 其他收入 | - | |||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他(费用)收入总额 | ( | ) | ||||||
| 所得税前净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税优惠 | - | |||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本和稀释后加权平均流通股 | ||||||||
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| 5 |
美国 能源公司及附属公司
未经审计的 简明合并变动报表
在股东权益中
截至2022年和2021年3月31日的三个月
(单位为 千，不包括份额)
| 其他内容 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已缴费 | 累计 | ||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
| 余额，2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 在包销发行中发行股票，扣除发行成本$ | - | |||||||||||||||||||
| 发行关联方担保应付票据换股股份 | - | |||||||||||||||||||
| 发行股份以了结关联方法律费用 | - | |||||||||||||||||||
| 在归属有限制股票奖励时发行股份 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 为解决限制性股票奖励的预扣税款义务而预扣的股票 | ( | ) | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 余额，2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 余额，2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 为取得的财产发行的股份 | ||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 归属限制性股票奖励后发行的股份 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 为解决限制性股票奖励的预扣税款义务而预扣的股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||
| 认股权证的行使 | - | - | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 余额，2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| 6 |
美国 能源公司及附属公司
未经审计的 简明合并现金流量表
截至2022年和2021年3月31日的三个月
(单位：千)
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： | ||||||||
| 折旧、耗尽、增值和摊销 | ||||||||
| 递延所得税 | ( | ) | - | |||||
| 商品衍生品的未实现亏损(收益) | ( | ) | ||||||
| 有价证券的损失(收益) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 债务发行成本摊销 | - | |||||||
| 认股权证重估亏损 | - | |||||||
| 关联方债务转换损失和法律费用的清偿 | - | |||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 使用权资产摊销 | ||||||||
| 经营性资产和负债变动情况： | ||||||||
| 减少(增加)： | ||||||||
| 石油和天然气销售应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 增加(减少)： | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
| 应计薪酬和福利 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营租赁负债的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 物业购置 | ( | ) | - | |||||
| 石油和天然气资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金催缴的支出 | ( | ) | - | |||||
| 财产和设备支出 | ( | ) | - | |||||
| 出售石油和天然气资产的收益 | - | |||||||
| 应收票据上收到的付款 | - | |||||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 出售普通股所得收益，扣除发行成本 | - | |||||||
| 信贷贷款净额 | - | |||||||
| 偿还债务 | ( | ) | - | |||||
| 偿还应付保险费融资票据 | ( | ) | - | |||||
| 手令的行使 | - | |||||||
| 为解决限制性股票奖励的预扣税款义务而预扣的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动提供的现金净额(用于) | ( | ) | ||||||
| 现金及现金等价物净(减)增 | ( | ) | ||||||
| 期初现金及等价物 | ||||||||
| 期末现金及等价物 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。请参阅注-14-补充 现金流量信息披露。
| 7 |
美国 能源公司及附属公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1. 组织、运营和重大会计政策
组织 和运营
美国能源公司(及其全资子公司Energy One LLC(“Energy One”)和New Horizon Resources，LLC，在本未经审计简明合并财务报表附注中统称为“公司”)于1966年1月26日在怀俄明州注册成立。该公司的主要业务活动集中在收购、勘探和开发美国的石油和天然气资产。
演示基础
随附的未经审计简明综合财务报表是根据美国公认会计准则(“公认会计原则”)列报，并由公司根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关中期财务报告的规则和规定编制。因此，GAAP要求的完整财务报表所需的某些信息和脚注披露已根据这些规则和条例进行了浓缩或省略。管理层认为，所有被认为是公平列报合并财务报表所必需的调整(包括正常经常性调整)都已包括在内。
欲了解更多信息，请参阅我们于2022年3月28日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告10-K表 中包含的合并财务报表及其脚注。我们截至2022年3月31日的财务状况和截至2022年3月31日的三个月的运营业绩并不一定表明未来任何中期或截至2022年12月31日的年度的财务状况和运营结果。
使用预估的
按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和费用的报告金额。重大估计包括用于计算已评估石油和天然气资产的折旧、损耗、摊销和减值的石油和天然气储量；未评估资产的变现能力；用于记录应计石油和天然气销售应收款的产量和大宗商品价格估计；用于大宗商品衍生品合约估值的大宗商品期货价格；以及未来资产报废债务的成本。本公司持续评估其估计 ，并根据历史经验和公司认为合理的其他各种假设进行估计。 由于固有的不确定性，包括石油和天然气的未来价格，这些估计可能在短期内发生变化， 此类变化可能是重大的。
行业细分和地理信息
该公司在美国陆上石油和天然气行业的勘探和生产部门开展业务。该公司将 作为单个行业细分进行报告。
合并原则
随附的财务报表包括美国能源公司及其全资子公司Energy One LLC(“Energy One”)和New Horizon Resources LLC(“New Horizon”)的账目。所有公司间余额和交易已在合并中冲销 。
| 8 |
2. 收购
于2022年1月5日(“成交日期”)，本公司完成与(A)Lubock Energy Partners LLC(“Lubbock”)分别于2021年10月4日订立的三项独立买卖协议(“购买协议”及“成交”)拟进行的收购；(B)Banner Oil&Gas，LLC，Woodford Petroleum，LLC和Llano Energy LLC(统称为“Banner”)，以及(C)Synergy Offshore LLC(“Synergy”，与Lubbock和Banner， 统称为“卖方”)。根据购买协议，该公司从卖方手中收购了某些石油和天然气资产，这是一个多元化的资产组合，主要由落基山脉、德克萨斯州西部、鹰滩和中部大陆的主要运营、生产和石油加权资产组成。收购还包括与收购资产有关的某些油井、合同、技术数据、记录、个人财产和碳氢化合物(与收购的石油和天然气资产统称为“收购资产”)。
公司将收购的资产作为资产收购入账。
收购资产的收购价为(A)$
购入资产发生的金额汇总表
| 金额 | ||||
| (单位：千) | ||||
| 发生的金额： | ||||
| 现金 | $ | |||
| 的价值已发行股份 | ||||
| 购进价格调整 | ||||
| 交易成本 | ||||
| 已支付的总代价 | ||||
| 承担的债务 | ||||
| 承担的商品衍生品负债 | ||||
| 假定的暂记账 | ||||
| 承担的员工义务 | ||||
| 承担的资产报废债务 | ||||
| 递延税项负债 | ||||
| 承担的总负债 | ||||
| 已支付的总代价和承担的负债 | $ | |||
| 对收购资产的分配： | ||||
| 已探明的油气性质 | ||||
| 油罐内的油类库存 | ||||
| 车辆 | ||||
| 存款账户 | ||||
| 对收购资产的总配置 | $ | |||
3. 收入确认
该公司经营的石油产品在合同中指定的交货点销售。该公司收取商定的 指数价格(扣除差价)。买方在交货点取得石油的保管权、所有权和损失风险；因此，控制权在交货点通过。本公司按控制权移交给买方时收到的净价确认收入。 天然气和天然气液体(“NGL”)在租赁地点销售，通常是将天然气和天然气液体的控制权移交给买方，收入确认为从买方收到的金额。
| 9 |
公司根据会计准则编纂(ASC)606适用实际豁免时，不披露其与客户签订的合同中未履行的履约义务的价值。该豁免适用于在产品控制权转移到客户手中时确认的可变对价。由于每个产品单位代表一项单独的履约义务，未来的 成交量完全未得到满足，因此不需要披露分配给剩余履约义务的交易价格。
公司报告的收入是在考虑生产税和运输成本 之前，从油井运营商那里收到的总金额。生产税单独报告，运输成本计入随附的 未经审计的简明综合经营报表中的租赁经营费用。综合经营报表中的收入和成本为截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的毛收入和成本，即毛金额。
该公司的营业外收入来自其在石油和天然气生产销售中的权益。石油和天然气的销售是根据油井运营商与第三方客户谈判达成的合同进行的。本公司在交货后一至三个月内收到石油和天然气生产销售的付款。在履行责任已履行的每个期间结束时，可合理估计可变对价，并在合并资产负债表中计入石油和天然气销售应收账款。公司估计收入和实际付款之间的差异记录在收到付款的月份；然而，差异一直很小，也不是很大。因此， 变量考虑不受限制。作为其石油和天然气资产的非运营商，该公司根据运营商在收入报表中提供的信息来记录其在收入和费用中的份额。
该公司的石油和天然气产品通常在交货点按石油和天然气行业常见的合同条款出售给各种买家。无论合同类型如何，这些合同的条款都会以指定的价格补偿油井运营商 石油和天然气的价值，然后油井运营商将其在出售的石油和天然气价值中的份额 汇给公司。
该公司按地区将其在石油、天然气和液体销售收入中所占份额的收入分解为收入。该公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月在落基山脉、得克萨斯州西部、南得克萨斯州墨西哥湾沿岸和中大陆地区的 收入如下表所示：
分类收入明细表
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 收入： | ||||||||
| 落基山脉 | ||||||||
| 油 | $ | $ | ||||||
| 天然气和液体 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 南得克萨斯州 | ||||||||
| 油 | ||||||||
| 天然气和液体 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 得克萨斯州西部 | ||||||||
| 油 | ||||||||
| 天然气和液体 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 墨西哥湾沿岸 | ||||||||
| 油 | ||||||||
| 天然气和液体 | - | |||||||
| 总计 | ||||||||
| 中大陆(1) | ||||||||
| 油(1) | ( | ) | ||||||
| 天然气和液体(1) | ( | ) | ||||||
| 总计(1) | ( | ) | ||||||
| 合并合计 | $ | $ | ||||||
| (1) |
| 10 |
信用风险高度集中
如果其运营的石油和天然气资产的购买者以及本公司的非运营的石油和天然气资产的共同权益经营者未能支付石油和天然气应收账款，公司将面临信用风险。以下 表显示了在所述期间中至少有一个时期内占公司石油和天然气总收入10%或以上的买家：
信用风险显著集中明细表
| 运算符 | 2022 | 2021 | ||||||
| 购买者A | % | |||||||
| 购买者B | % | |||||||
| 采购商C | % | |||||||
| 采购商D | % | % | ||||||
| 购买者E | % | % | ||||||
4. 租约
在截至2021年3月31日的三个月内，公司收购了82,000美元的使用权资产和经营租赁负债，与签订德克萨斯州休斯敦办公空间的不可撤销长期租赁协议有关。本公司的使用权资产和租赁负债在2022年3月31日和2021年12月31日的综合资产负债表中按其折现现值按下列标题确认：
综合资产负债表明细表
3月31日， 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 使用权资产余额 | ||||||||
| 经营租赁 | $ | $ | ||||||
| 租赁负债余额 | ||||||||
| 短期经营租赁 | $ | $ | ||||||
| 长期经营租赁 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
公司以直线方式确认租赁费用，不包括确认为已发生的短期和可变租赁付款。 短期租赁成本是指公司在2021年2月之前为其休斯顿办公室签订了为期25个月的新租约。从2020年3月开始，公司将其位于科罗拉多州丹佛市的办公室转租，并将转租收入确认为租金支出的减少。以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的租金费用构成：
租赁费明细表
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 经营租赁成本 | $ | |||||||
| 短期租赁成本 | ||||||||
| 转租收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总租赁成本 | $ | $ | ||||||
| 11 |
公司的丹佛和休斯顿写字楼运营租约不包含可以轻松确定的隐含利率；因此， 公司使用了公司签订租约时有效的递增借款利率。
加权平均租赁日程表
| 截至3月31日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 加权平均租赁年限(年) | ||||||||
| 加权平均贴现率 | % | % | ||||||
下表以千为单位列出了截至2022年3月31日的未来最低租赁承诺额。此类承付款按 未贴现价值反映，并与综合资产负债表上的贴现现值进行核对，如下所示：
未来最低租赁承诺额明细表
| 金额 | ||||
| 2022年剩余时间 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 减去：推定利息 | ( | ) | ||
| 租赁总负债 | $ | |||
2021年8月，该公司出售了位于怀俄明州里弗顿的14英亩土地和一栋两层、30,400平方英尺的写字楼。本公司确认，截至2021年3月31日的三个月，租金物业收入扣除与其位于怀俄明州里弗顿的写字楼相关的租金运营费用净额17,000美元。
5.石油和天然气生产活动
资产剥离
在截至2022年3月31日的三个月内，没有剥离石油和天然气资产。在截至2021年3月31日的三个月内，该公司以约30,000美元的价格出售了德克萨斯州米德兰县约12英亩的未开发面积。
天花板 测试和减值
在截至2022年3月31日或2021年3月31日的三个月内，该公司没有对其石油和天然气资产进行上限测试减记。上限测试中使用的准备金纳入了有关定价和贴现率的假设，管理层在确定现值时对这些假设没有 影响。在截至2022年3月31日的上限测试计算中，该公司使用石油每桶75.24美元和天然气每百万英热单位(MMbtu)4.09美元(经物业、比重、质量、当地市场和市场距离进一步调整)来计算公司生产资产的未来现金流。 使用的贴现率为10%。
| 12 |
6. 债务
于2022年1月5日，本公司与Firstbank Southwest(“Firstbank”) 订立为期五年的信贷协议(“信贷协议”)，作为一个或多个贷款人(“贷款人”)的行政代理，提供循环信贷额度，初始借款基数为1,500万美元，最高贷款额为1亿美元。根据信贷协议，循环贷款可以借入、偿还和再借入，直至2026年1月5日，届时必须偿还所有未偿还金额。信贷协议项下未偿还款项的利息将按下列利率中的最大者应计：(A)在该日生效的最优惠利率，以及(B)在该日生效的联邦基金利率(在信贷协议中确定)加0.50%，以及根据借款基数的使用情况而在 0.25%至1.25%之间的适用保证金(“适用保证金”)。在截至2022年3月31日的三个月内，年利率为4.25%，公司记录的利息支出为3.6万美元。
信贷协议包含各种限制性契约和合规要求，其中包括：(I)维持信贷协议中定义的某些财务比率(按季度测试)，将公司总债务与EBITDAX的比率(定义在信贷协议中)限制为3：1，并要求其合并流动资产与合并流动负债的比率 保持在1：1或更高；(Ii)对支付现金股息的限制(只要没有发生违约事件并且满足某些财务比率， 就必须遵守宣布和支付股息的某些有限权利)； (Iii)对产生额外债务的限制；(Iv)禁止签订超过我们预期产量的指定百分比的商品掉期合同；以及(V)对资产处置的限制。截至2022年3月31日，我们遵守了与我们的信贷协议相关的所有契约。
总计3.5美元(Br)于2022年1月5日订立信贷协议后，立即根据信贷协议借入百万元。这350万美元立即用于偿还#美元。
2021年3月4日，本公司与亚太经合组织能源二期(“APEG II”)完成了一项债务转换协议(“转换协议”)，该协议由本公司前董事成员帕特里克·E·杜克共同拥有投票权和投资权。转换协议涉及本公司于2020年9月24日从APEG II借入的375,000美元关联方担保应付票据(“票据”)。票据的应计利息为年息10%，到期日为2021年9月24日。票据由本公司的全资附属公司Energy One的石油及天然气生产物业作抵押。根据票据条款，本公司可于票据到期前偿还该票据，但如本公司预付该票据，则本公司须向APEG II支付到期时应累算的利息(年息为 10%)。根据兑换协议，本公司发行97,962股未登记普通股 普通股(于兑换协议日期价值438,000美元)，将应付关联方抵押票据375,000美元及应计利息37,500美元兑换至票据于2021年9月24日到期日期。截至到期日，已发行股份价值与票据金额412,500美元以及应计利息之间的差额25,500美元在简明综合经营报表中记为利息支出净额。
7. 商品衍生品
公司的经营业绩和现金流受到原油和天然气市场价格变化的影响。为管理因生产原油和天然气而受价格波动影响的部分风险，公司签订了大宗商品衍生品合约，以防范未来价格下跌。本公司并无订立衍生工具合约作投机用途。 本公司并未选择将衍生工具合约指定为现金流量对冲；因此，该等工具不符合 套期保值会计的资格。因此，衍生合约的公允价值变动计入未经审核的简明综合经营报表，并计入简明综合现金流量表的经营活动现金流量。
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于2022年1月5日，本公司与NextEra Energy Marketing LLC(“NextEra”)订立国际掉期交易商协会(“NextEra”)总协议及时间表(“主协议”)，协助本公司订立衍生工具合约 以管理与其业务有关的商品价格风险。根据主协议，本公司对NextEra的责任以抵押品作为抵押，该抵押品以信贷协议项下的贷款为抵押，并按比例与该等贷款的本金按比例提供担保。衍生品合约的结构可以包括掉期、帽子、地板、领子、锁、远期和期权。
本公司订立主协议及履行本公司于主协议项下的责任为完成Banner购买协议所需的条件，据此，本公司须承担及更新Banner的若干对冲，该等对冲于完成日期的市值亏损约为310万美元。此外，于2022年1月12日，本公司与NextEra签订了额外的纽约商品交易所WTI原油商品衍生品合约，用于2022年和2023年的生产。截至2022年3月31日，该公司截至2023年第四季度的大宗商品衍生品合约 总结如下：
| 领子 | 固定价格掉期 | |||||||||||||||||||
| 数量 | 数量 | |||||||||||||||||||
| 商品/ 指数/ | 原油-(BBLS) 天然 | 加权平均价格 | 原油-(BBLS) | 加权 平均值 | ||||||||||||||||
| 成熟期 | 气体-(MMBtu) | 地板 | 天花板 | 气体-(MMBtu) | 价格 | |||||||||||||||
| 纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 | ||||||||||||||||||||
| 原油2022合约： | ||||||||||||||||||||
| 2022年第二季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年第三季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年第四季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年剩余总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 原油2023合约： | ||||||||||||||||||||
| 2023年第一季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2023年第二季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2023年第三季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2023年第四季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 总计2023年 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 纽约商品交易所亨利·哈勃 | ||||||||||||||||||||
| 天然气2022年合同： | ||||||||||||||||||||
| 2022年第二季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年第三季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年第四季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年剩余总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 天然气2023年合同： | ||||||||||||||||||||
| 2023年第一季度 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
下表按类别详细说明了所附资产负债表中记录的商品衍生产品合约的公允价值：
商品衍生产品合同公允价值附表
3月31日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 衍生负债： | ||||||||
| 流动负债 | $ | $ | ||||||
| 非流动负债 | - | |||||||
| 衍生负债总额 | $ | $ | ||||||
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截至2022年3月31日，本公司持有的所有商品衍生品合约均须遵守与其交易对手的总净额结算安排。 本公司的衍生品协议条款规定，就同一日期结算的合约而言，本公司与交易对手之间的应付或应收款项可互相抵销。本公司的协议还规定，在提前终止的情况下，交易对手有权抵消该协议和任何其他协议下的欠款或欠款。本公司的会计政策 是与同一交易对手对冲在同一日期结算的头寸。
下表汇总了衍生结算收益(亏损)的商品组成部分以及附带的简明综合经营报表中衍生工具净亏损项目列报的组成部分：
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 衍生结算损益 | $ | |||||||
| 石油合同 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
| 天然气合同 | ( | ) | - | |||||
| 衍生工具结算净收益(亏损)合计 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 导数净损益合计 | $ | |||||||
| 石油合同 | $ | ( | ) | |||||
| 天然气合同 | ( | ) | - | |||||
| 导数净损益合计 | $ | ( | ) | $ | ||||
8. 承付款、或有事项和关联方交易
诉讼
在 2020年7月，公司收到其前首席执行官David Veltri的仲裁请求，声称违反了他的雇佣协议。公司于2021年12月向Veltri先生及其律师支付750,000美元了结诉讼，其中375,000美元由公司的保险公司偿还。该公司与诉讼相关的总金额为42.7万美元。
APEG II诉讼
自2019年2月至2020年8月，本公司与其前首席执行官David Veltri以及当时的最大股东APEG II及其普通合伙人APEG Energy II，GP(连同APEG II，“APEG”)卷入诉讼。 此外，本公司前董事总裁Patrick E.Duke对APEG拥有共同投票权和共同投资权。诉讼是在2019年2月25日的董事会会议上投票决定解雇Veltri先生的结果，原因是Veltri先生在 授权范围外使用公司资金以及其他原因(“德克萨斯诉讼”)。在另一起诉讼中，APEG在科罗拉多州对Veltri先生提起股东派生诉讼，原因是他拒绝承认董事会终止他的决定(“科罗拉多州诉讼”)。该公司在科罗拉多州的诉讼中被点名为名义上的被告。科罗拉多州的诉讼于2020年5月被驳回，德克萨斯州的诉讼于2020年8月被驳回。2021年3月4日，本公司向APEG发行了90,846股未登记普通股，其发行日的价值为406,000美元，以偿还APEG在科罗拉多州和德克萨斯州诉讼中的法律费用。
| 15 |
9. 股东权益
认股权证
2016年12月，本公司完成了100,000股普通股的登记直接发售，每股净毛价为15.00美元。同时，投资者获得认股权证，可按行使价每股20.05美元购买100,000股本公司普通股，为期五年，由2017年6月21日最终成交日期起计。认股权证包括反摊薄权利。 本公司收到的净收益总额约为132万美元。认股权证发行时的公允价值为124万美元，其余80万美元归属于普通股。2020年9月29日，本公司收到了与行使认股权证购买50,000股普通股有关的收益565,000美元，于2022年3月9日，本公司收到了与行使剩余50,000股认股权证有关的收益195,000美元。
根据原认股权证协议，由于以不同价格发行普通股，认股权证行权价由原来的20.50美元降至3.92美元，后者是于2022年3月行使余下50,000份认股权证时认股权证的行权价。
股票 期权
本公司可不时根据其涵盖普通股的激励计划向本公司员工授予股票期权。 股票期权在行使时，以支付行使价的方式结算，以换取作为期权标的的新股。这些奖励通常在授予之日起十年内到期。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，不存在与股票期权相关的薪酬支出。截至2019年12月31日， 所有股票期权均已授予。在截至2022年或2021年3月31日的三个月内，没有授予或行使任何股票期权。股票 购买750股的期权在截至2022年3月31日的三个月内到期。截至2021年3月31日的三个月内，没有股票期权到期。以下是截至2022年3月31日和2021年12月31日未偿还和可行使的股票期权的信息：
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 股票 | 价格 | 股票 | 价格 | |||||||||||||
| 已发行和可行使的股票期权 | $ | $ | ||||||||||||||
已发行和可行使的股票期权明细表
| 未完成的期权 | 可行使的期权 | |||||||||||||||||||||||||
| 锻炼 | 加权 | 剩余 | 加权 | |||||||||||||||||||||||
| 数量 | 价格 范围 | 平均锻炼 | 合同条款 条款 | 数量 | 平均锻炼 | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 低 | 高 | 价格 | (年) | 股票 | 价格 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
受限库存
公司根据其包括普通股在内的激励计划向公司员工和董事授予限制性股票。 限制性股票奖励是基于时间的奖励，并在必要的服务期内按比例摊销。如果受让人在授予日期受雇，则在授予日期后的每个周年按比例 授予限制性股票。授予员工的限制性股票， 当授予员工时，通过发行股票进行净结算，扣除需要缴纳预扣税的股份数量。
| 16 |
下表显示了截至2022年3月31日的三个月内，所有员工和董事的非既得性时间限制性股票奖励的变化：
基于时间的非既得性限制性股票奖励时间表
| 股票 | 加权-平均值授予日期 公允价值 每股 | |||||||
| 截至2021年12月31日的非既有限制性股票 | $ | |||||||
| 授与 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 截至2022年3月31日的未归属资产 | $ | | ||||||
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，公司分别确认了与限制性股票授予相关的150万美元和7.9万美元的股票薪酬支出。与非既得性时间奖励相关且尚未在公司截至2022年3月31日的简明综合经营报表中确认的总补偿成本为260万美元。这一成本预计将在一年的加权平均期间内确认。
10. 资产报废债务
公司负有与未来封存和放弃已探明财产相关的资产报废义务(“ARO”)。 最初，ARO负债的公允价值计入发生ARO的期间，相关资产的账面金额相应增加 。负债在每个期间增加到其现值，资本化成本在相关资产的生命周期内耗尽。如果清偿债务的金额不是记录的金额，则确认对全额成本池的调整。本公司并无为结算ARO而受到限制的资产。
2022年1月5日，该公司完成了一项资产收购，并与收购的资产相关额外记录了960万美元的ARO。见附注2--收购。
在ARO的公允价值计算中，有许多假设和判断，包括最终退休成本、通胀因素、经信贷调整的无风险贴现率、退休时间以及法律、法规、环境和政治环境的变化 。如果未来对假设和判断的修订影响现有ARO的现值，则对石油和天然气资产余额进行相应的 调整。
以下是截至2022年3月31日和2021年12月31日公司资产报废债务负债变化的对账：
资产报废债务表
| March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 年初余额 | $ | $ | ||||||
| 后天 | ||||||||
| 已售出/已插电 | - | ( | ) | |||||
| 吸积 | ||||||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
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11. 所得税
本公司中期所得税拨备或所得税收益是根据对其年度有效税率的估计来确定的，如果有的话，该税率经
离散项目调整。每个季度，公司都会更新对年度有效税率的估计，并对拨备进行年初至今的调整。该公司的实际税率约为44.3%
和
公司在截至2022年3月31日的三个月的所得税优惠包括240万美元的离散所得税优惠，该优惠与公司先前设立的估值准备的一部分发放有关，以抵消2022年1月5日交易产生的递延税项负债。
递延税项就财务报表与资产、负债、营业净亏损及税项抵免结转的暂时性差异所产生的预期 未来税务后果确认。我们会按季检讨我们的递延税项资产(“DTA”)和估值拨备。 作为检讨的一部分，我们会考虑正面和负面证据，包括近年的累积业绩。2022年1月5日的交易 触发了IRC第382条所有权变更，因此对公司交易前的NOL和其他税务属性施加了额外限制。因此，本公司预计，截至2022年12月31日，公司将没有足够的DTA可用来抵消因实现公司递延税项负债而产生的预期未来应税收入。 截至2022年3月31日的DTA预计将在2022年期间逆转。
公司确认、衡量和披露不确定的税收头寸，因此税收头寸必须达到“更有可能”的阈值才能被确认。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，没有对不确定的税收状况进行任何调整。
基本每股普通股净亏损的计算方法为：将普通股股东应占净亏损除以相应期间已发行普通股的加权平均数。每股普通股摊薄净亏损的计算方法为：调整后净亏损除以已发行普通股摊薄加权平均数，其中包括潜在摊薄证券的影响。此计算的潜在摊薄证券包括股票期权和认股权证，采用库藏股方法计量，赎回前A系列优先股的转换 特征，以及受限普通股的未归属股份。当本公司确认 净亏损时，如截至2022年及2021年3月31日止三个月的情况，所有潜在摊薄股份均为反摊薄股份，因此 不计入每股普通股摊薄净亏损。
每股基本及摊薄净亏损表
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (除每股数据外，以千计) | ||||||||
| 适用于普通股股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本加权平均已发行普通股 | ||||||||
| 潜在摊薄证券的摊薄效应 | - | - | ||||||
| 稀释加权平均已发行普通股 | ||||||||
| 每股基本净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀释后每股净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
反摊薄加权平均股票表
| 2022 | 2021 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 股票期权 | ||||||||
| 限制性股票的未归属股份 | ||||||||
| 认股权证 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
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13. 公允价值计量
公司的公允价值计量是根据公允价值等级进行估计的，该等级要求我们在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。估值层次基于截至计量日期的资产或负债估值投入的透明度 ，对活跃市场的报价给予最高优先级 (级别1)，对不可观测数据给予最低优先级(级别3)。在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能属于公允价值层次结构的不同级别。对整个公允价值计量具有重要意义的最低水平投入决定了公允价值层次结构中的适用水平。评估对公允价值计量的特定投入的重要性 需要作出判断，考虑资产或负债的特定因素，并可能影响资产和负债的估值及其在层次结构中的位置。可用于计量公允价值的三种投入水平定义为：
第1级-在活跃的外汇市场交易的相同资产和负债的报价。
第2级-除第1级外可直接或间接观察到的资产或负债的可观察投入，包括活跃市场中类似资产或负债的报价 ，不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，或可由可观察市场数据证实的其他可观察投入。
第 3级-市场活动很少或没有市场活动支持的金融工具的不可观察的输入，其价值是使用定价模型、折现现金流量方法或类似技术确定的，以及确定公允价值需要 重大管理层判断或估计的工具。
经常性公允价值计量
商品 衍生工具
我们 使用基于标的 头寸、原油远期曲线、贴现率和公司或交易对手不履行风险的合同价格的收益估值技术来衡量商品衍生品合约的公允价值。第2级包括固定价格掉期合约和套头合约。
资产负债公允价值经常性计量附表
| 相同资产的活跃市场报价(第1级) | 重要的其他可观察到的投入 (2级) | 无法观察到的重要输入 (3级) | 总计 公允价值 | 效应 的 编织成网 | 公允价值净值在合并合并余额中列示 薄片 | |||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||||||||||
| 当前： | ||||||||||||||||||||||||
| 商品衍生品 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 非当前： | ||||||||||||||||||||||||
| 商品衍生品 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||||||||||||
| 当前： | ||||||||||||||||||||||||
| 商品衍生品 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 非当前： | ||||||||||||||||||||||||
| 商品衍生品 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 净衍生工具 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
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有价证券 有价证券
我们 根据从独立定价服务获得的报价市场价格来计量有价证券的公允价值。公司投资于安菲尔德能源公司(“安菲尔德”)的有价证券，作为出售某些采矿业务的代价。安菲尔德在活跃的市场交易，交易代码为AEC：TSXV，并已被归类为1级。
有价证券投资明细表
| 3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
流动资产： | ||||||||
| 有价证券 | ||||||||
| 拥有的股份数量 | ||||||||
| 市场报价 | $ | $ | ||||||
| 有价证券的公允价值 | $ | $ | ||||||
非经常性 公允价值计量
资产 报废债务
本公司根据市场上不可观察到的投入，采用贴现现金流量法计量截至收购油井或开始钻探油井之日的资产报废债务的公允价值，因此在估值层次中被指定为第三级，见附注10-资产报废债务。
其他 资产和负债
公司按资产收购所得物业的非经常性基础评估公允价值。石油和天然气资产的公允价值是根据估计的未来贴现现金流、3级投入、使用我们合理的 预期的估计产量以及经差额调整后的估计价格确定的。不可观察的投入包括估计的未来石油和天然气产量、 价格、运营和开发成本以及10%的贴现率，这些都是公允价值等级内的3级投入。
由于流动资产及流动负债所包括的金融工具属短期性质，因此该等工具的账面价值与公允价值相若。
14. 现金流量信息的补充披露
现金流量信息补充披露附表
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 投资活动： | ||||||||
| 资本支出应计项目的变动 | $ | $ | ||||||
| 购置费用应计项目的变动 | ( | ) | - | |||||
| 为收购物业而发行的普通股 | - | |||||||
| 物权取得中商品衍生责任的承担 | - | |||||||
| 物业购置中的债务承担 | 3,347 | - | ||||||
| 财产取得中暂记账的假设 | 1,276 | - | ||||||
| 增加经营租赁负债和使用权资产 | - | |||||||
| 资产报废债务 | ||||||||
| 融资活动： | ||||||||
| 发行股票以转换关联方担保应付票据和应计利息 | - | |||||||
| 发行股票以了结关联方法律诉讼费用 | - | |||||||
| 用应付票据筹措保险费 | $ | $ | ||||||
15. 后续事件
2022年4月5日，该公司出售了其于2022年1月5日收购的俄克拉荷马州奥萨奇县的WildHorse注水机组。销售的生效日期为2022年3月1日。出售物业的收益为140万美元。
2022年5月2日，公司向2022年4月15日登记在册的股东支付了每股0.0225美元的现金股息。包括费用在内的股息总额为57.8万美元。
2022年5月3日，该公司以100万美元的全现金交易收购了得克萨斯州利伯蒂县的运营石油和天然气生产资产，毗邻该地区的现有资产 。交易的生效日期为2022年4月1日。这些资产包括约1,022英亩土地，其中100%由生产、天然气管道和相关基础设施持有。
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第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
引言
本信息应与本10-Q表季度报告中包含的中期未经审计财务报表及其附注，以及我们于2022年3月28日提交给美国证券交易委员会的10-K表年度报告(“年度报告”)中包含的已审计财务报表及其附注以及“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”一并阅读。
本报告中使用的某些缩写以及石油和天然气行业术语在我们年度报告第4页的“石油和天然气术语词汇表”中有更详细的描述和定义。
下文使用和以其他方式定义的某些 大写术语的含义与上文“第一部分-财务信息”-“财务报表第1项”下我们的综合财务报表的脚注中赋予这些术语的含义相同。
在 本季度报告Form 10-Q中，我们可能会从市场研究报告、分析师报告和其他可公开获取的信息中依赖和参考有关我们经营的行业的一般信息。虽然我们相信此信息是可靠的，但我们不能保证此信息的准确性和完整性，我们也没有独立核实任何信息。
另请参阅 “关于”前瞻性陈述“的警告声明”。
除非上下文另有要求，否则所指的“公司”、“我们”、“美国能源”和“美国能源公司”。特指美国能源公司及其合并的子公司
此外，除文意另有所指外，仅为本报告的目的：
| ● | “bbl” 指的是本报告中所指的原油或其他液态碳氢化合物的一个库存油桶，或42美国加仑液体体积； |
| ● | “BOE”是指按一桶原油、凝析油或天然气液体与六桶天然气的比率确定的桶油当量； |
| ● | “Bopd” 指石油日产量； |
| ● | “mcf” 指的是一千立方英尺的天然气； |
| ● | “Mcfe”指1000立方英尺当量，使用6立方英尺天然气与1桶原油、凝析油或天然气液体的比率来确定。 |
| ● | “NGL” 指天然气液体； |
| ● | “交易所法案”是指经修订的1934年证券交易法； |
| ● | “美国证券交易委员会” 或“委员会”指美国证券交易委员会； |
| ● | “证券法”是指经修订的1933年证券法；以及 |
| ● | “WTI” 指的是西德克萨斯中质油。 |
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在哪里可以找到其他信息
我们 向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告、委托书和其他信息。美国证券交易委员会维护着一个互联网站 ，其中包含报告、委托书和信息声明，以及有关以电子方式向美国证券交易委员会提交文件的发行人的其他信息 我们的网站https://www.sec.gov(我们的文件可以在https://www.sec.gov/cgi-bin/browse-edgar?action=getcompany&CIK=0000101594) and的网站https://usnrg.com.的“投资者-美国证券交易委员会备案”页面上找到我们还可以通过口头或书面要求向我们的秘书免费提供我们提交给美国证券交易委员会的文件的副本 ，我们可以通过本报告首页上的地址和电话与其联系。
管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析所包含的信息摘要
除了随附的合并财务报表和附注外，还提供了我们的 管理层对财务状况和运营结果(MD&A)的讨论和分析，以帮助读者了解我们的运营结果、财务状况、 和现金流量。MD&A的组织方式如下：
| ● | 常规 概述。对公司和我们的运营情况进行总体概述。 | |
| ● | 最近的发展 。讨论影响公司和我们运营的最新事态发展。 | |
| ● | 运营和战略计划 。讨论我们前进的战略，以及我们计划如何寻求增加股东价值。 | |
| ● | 关键 会计政策和估计。我们认为重要的会计估计对于理解我们报告的财务结果和预测中包含的假设和判断 。 | |
| ● | 运营结果 。对截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的财务业绩进行比较分析。 | |
| ● | 流动资金和资本资源。对我们的财务状况进行讨论，包括对资产负债表信息和现金流的描述。 |
概述 概述
美国能源公司-是一家成立于1966年的怀俄明州公司。我们是一家独立的能源公司，专注于收购和开发美国大陆的石油和天然气生产资产。我们的业务活动目前主要集中在德克萨斯州西部、德克萨斯州南部、墨西哥湾沿岸、落基山脉和中大陆。
我们的 战略目标是成为美国优质生产资产的整合者，有可能优化生产 并通过现有资产的低风险开发项目产生自由现金流，同时保持有吸引力的股东回报 计划。我们致力于环境、社会和治理(ESG)的管理，并在我们运营的地区成为减少碳足迹的领导者 。
最近的发展
收购物业
于2022年1月5日(“截止日期”)，我们完成了本公司先前于2021年10月4日与Lubock Energy Partners LLC(“Lubbock”)签订的三份独立买卖协议(经修订至今的“购买协议”)拟进行的收购；(B)Banner Oil&Gas，LLC，Woodford Petroleum，LLC和Llano Energy LLC (统称为“Banner”)，以及(C)Synergy Offshore LLC(“Synergy”，与Lubbock和Banner共同， (“卖方”))。
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根据购买协议，我们从卖方手中收购了某些石油和天然气资产，代表着一个多元化的投资组合，主要由落基山脉、德克萨斯州西部、鹰滩和中部大陆的 运营、生产和石油加权资产组成。收购还包括与收购资产有关的某些油井、合同、技术数据、记录、个人财产和碳氢化合物(连同收购的石油和天然气资产，统称为“收购资产”)。
公司将收购的资产作为资产收购入账。收购资产的收购价为：(A)现金125,000美元和普通股6,568,828股，对于Lubbock；(B)1,000,000美元 现金，用根据与Firstbank{br>西南银行的新信贷协议借入的资金偿还的330万美元负债和6,790,524股普通股，以及对某些对冲的更新，这些对冲对于Banner和(C)125,000美元现金和6,546,384股普通股，就Synergy而言，按市值计价亏损约310万美元。所有收购协议下的总收购价为125万美元现金、19,905,736股普通股(“PSA股份”)、偿还330万美元债务，以及上文讨论的套期保值的更新。
运营和战略计划
持续到2022年及以后，我们打算在石油和天然气行业寻求更多机会，包括但不限于进一步 收购资产，与现有和新的行业合作伙伴参与其勘探和开发项目，收购现有公司，以及购买石油和天然气生产资产。此外，我们计划通过对2022年1月收购的已运营闲置油井进行 修井来提高产量，使其恢复生产。
我们业务战略的关键 要素包括：
| ● | 以保守和战略的方式部署我们的资本，并审查机会以增强我们的流动性。在当前行业环境下，保持流动性至关重要。因此，我们将高度挑选我们评估的项目，并将审查 通过各种手段增强我们的流动性和财务状况的机会。 | |
| ● | 评估 并追求增值交易。我们将持续评估我们认为将提升股东价值的战略替代机会。 |
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制我们未经审计的简明综合财务报表，要求我们作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额的假设和估计，以及披露财务报表日期的或有资产和负债以及报告期内报告的收入和费用金额。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。我们重要会计政策的摘要详细载于第二部分第7项-管理层对我们2021年3月28日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告的财务状况和运营结果的讨论和分析 。
最近 发布的会计准则
我们 不相信任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前被采用，将不会对我们的简明综合财务报表或相关披露产生实质性影响 。
运营结果
对比我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的营业报表
在截至2022年3月31日的三个月中，我们录得净亏损340万美元，这主要是由于我们的大宗商品衍生品合约在680万美元期间的亏损。在截至2021年3月31日的三个月中，我们录得净亏损162,000美元。 在以下部分中，我们将讨论截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月的收入、运营费用和营业外收入。
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收入。 以下是我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的石油和天然气销售、生产数量和平均销售价格的比较：
Three months ended 3月31日， | 变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金额 | 百分比 | |||||||||||||
| (除平均价格和生产数量外，以千为单位) | ||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 油 | $ | 7,833 | $ | 1,132 | $ | 6,701 | 592 | % | ||||||||
| 天然气和液体 | 1,039 | 79 | 960 | 1,215 | % | |||||||||||
| 总计 | $ | 8,872 | $ | 1,211 | $ | 7,661 | 633 | % | ||||||||
| 生产数量： | ||||||||||||||||
| 石油(Bbls) | 90,821 | 21,872 | 68,409 | 313 | % | |||||||||||
| 天然气和液体(McFe) | 179,343 | 24,195 | 155,148 | 641 | % | |||||||||||
| 教委会 | 120,712 | 25,905 | 94,807 | 366 | % | |||||||||||
| 平均售价： | ||||||||||||||||
| 石油(Bbls) | $ | 86.25 | $ | 51.74 | $ | 34.51 | 67 | % | ||||||||
| 天然气和液体(McFe) | 5.79 | 3.27 | 2.52 | 77 | % | |||||||||||
| 教委会 | $ | 73.50 | $ | 46.74 | $ | 26.76 | 57 | % | ||||||||
与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月，我们的石油和天然气收入增加了770万美元，这主要是由于石油产量增加了313%，我们石油生产的实现价格增加了67%。石油产量的增加主要与2022年1月收购的资产的产量有关，与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月，我们的产量增加了64,407桶。 此外，由于我们德克萨斯州墨西哥湾沿岸的资产进行了修井，使闲置油井恢复生产，因此我们的遗留资产的产量增加了4,543桶。原油价格上涨的主要原因是俄罗斯和乌克兰之间的冲突对全球大宗商品和金融市场的影响，以及一些国家对俄罗斯实施的经济和贸易制裁。此外，由于世界从2020年3月中旬开始并持续到2021年的政府强制封锁中复苏，全球对原油的需求增强，油价从2021年开始上涨，这是为了减少新冠肺炎的价差而实施的。
在截至2022年3月31日的三个月内，我们生产了120,712 BOE，平均每天1,341 BOE，而2021年同期为25,905 BOE或288 BOE；然而，由于2022年1月收购了天然气产量相对较多的运营资产，2022年的生产结构发生了转变，石油权重略有下降。在截至2022年3月31日的三个月内，京东方的产量组合为75%的石油和25%的天然气和液体，而2021年同期为84%的石油和16%的天然气和液体 。
石油和天然气生产成本。以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的石油和天然气生产成本比较：
| 截至3月31日的三个月， | 变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金额 | 百分比 | |||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||
| 生产税 | $ | 572 | $ | 79 | $ | 493 | 624 | % | ||||||||
| 租赁经营费用 | 2,735 | 568 | 2,167 | 382 | % | |||||||||||
| 总计 | $ | 3,307 | $ | 647 | $ | 2,660 | 411 | % | ||||||||
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在截至2022年3月31日的三个月中，生产税为57.2万美元，与2021年同期相比增加了49.3万美元，增幅为624%。这一增长主要归因于石油收入增长592%，这与2022年1月收购的物业的产量增加以及上文讨论的定价增加有关。截至2022年3月31日的三个月，租赁运营费用为270万美元，即每京东方22.65美元，与截至2021年3月31日的三个月的56.8万美元或每京东方21.93美元相比，增加了220万美元。租赁运营费用增加是由于2022年1月收购的物业活动增加所致。
折旧、损耗和摊销。截至2022年3月31日的三个月，我们的折旧、损耗和摊销(DD&A)比率为每京东方15.62美元，而截至2021年3月31日的三个月，折旧、损耗和摊销(DD&A)率为每京东方4.59美元。 差饷租赁率上升与2022年1月购入物业有关。我们的DD&A比率可能会因收购、钻井和完井成本的变化、减值、资产剥离、我们的产量组合变化、潜在的已探明储量数量以及钻探和完成已探明未开发储量的估计成本而波动。
一般 和管理费用。以下是我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的一般和行政费用比较：
| 截至三个月 3月31日， | 变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金额 | 百分比 | |||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||
| 薪酬和福利，包括董事酬金 | $ | 629 | $ | 260 | $ | 369 | 142 | % | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | 1,500 | 79 | 1,421 | 1,798 | % | |||||||||||
| 专业费用、保险和其他 | 817 | 396 | 421 | 106 | % | |||||||||||
| 总计 | $ | 2,946 | $ | 735 | $ | 2,211 | 301 | % | ||||||||
在截至2022年3月31日的三个月期间，与去年同期相比，一般和行政费用增加了220万美元。这一增长主要是由于在截至2022年3月31日的三个月里，发放给员工和董事的股票薪酬奖励的摊销增加了1.4美元，这是与2022年1月收购相关的新董事和高级管理人员任命的。 薪酬支出也因截至2022年3月31日的三个月增加了21名员工而增加了40万美元。 专业费用、保险和其他支出增加了40万美元，主要是由于与2022年1月收购物业相关的咨询、会计、法律和保险支出的增加。
营业外收入(费用)。以下是截至2021年3月的三个月和2020年的营业外收入(费用)的比较：
| 截至三个月 3月31日， | 变化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金额 | 百分比 | |||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||
| 商品衍生(亏损)收益净额 | $ | (6,837 | ) | $ | 107 | $ | (6,944 | ) | -6,590 | % | ||||||
| 有价证券收益 | 81 | 50 | 31 | 62 | % | |||||||||||
| 认股权证重估亏损 | - | (20 | ) | 20 | 100 | % | ||||||||||
| 租赁财产收益，净额 | - | 17 | (17 | ) | -100 | % | ||||||||||
| 其他收入 | - | 25 | (25 | ) | -100 | % | ||||||||||
| 利息，净额 | (50 | ) | (52 | ) | 2 | 4 | % | |||||||||
| 其他(费用)收入总额 | $ | (6,806 | ) | $ | 127 | $ | (6,933 | ) | -5,461 | % | ||||||
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商品 衍生工具(亏损)收益，净额是衍生工具公允价值变动的结果，而衍生工具公允价值与我们未平仓衍生工具合约相关商品的远期价格曲线波动，以及我们在 期间衍生工具头寸的每月现金结算有关。在截至2022年3月31日的三个月，我们确认了我们在收购中承担的合约以及我们在此期间添加的合约的商品衍生品合约亏损690万美元。见简明综合财务报表附注 中的附注7商品衍生工具。
有价证券的收益 代表我们在安菲尔德能源投资的公允价值变化。在截至2022年3月31日的三个月中，我们确认了8.1万美元的有价证券未实现收益，而2021年同期的未实现收益为50000美元。
在截至2021年3月31日的三个月中，我们确认了20,000美元的权证重估损失。截至2021年3月31日止三个月的亏损是由于期内普通股价值增加所致。于截至2022年3月31日的三个月内，其余50,000份认股权证已获行使。
租金 物业收益，净额代表我们在怀俄明州里弗顿拥有的大楼的租金收入超过租金支出。2021年8月31日，我们出售了怀俄明州里弗顿写字楼。在截至2021年3月31日的三个月内，我们确认物业租金收益为17,000美元。
利息，净额，代表与我们与Firstbank Southwest的新信贷安排相关的利息。在2022年3月31日和20年5月10日，我们通过信贷工具借入了350万美元。此外，在截至2022年3月31日的三个月内，我们签订了支付保险费的应付票据 。截至2022年3月31日，我们的保费融资票据上的应付余额为50万美元。于上一年度的利息开支主要来自与APEG II应付的关联方担保票据。于截至2021年3月31日止三个月内，吾等与APEG II订立债务转换协议。根据该协议，吾等偿还票据并发行97,962股普通股，计提至到期日的利息。见简明综合财务报表附注中的附注6-债务 。
流动性 与资本资源
基于目前的大宗商品价格环境，我们相信我们有足够的流动性和资本资源来执行我们的业务计划，同时继续履行我们目前的财务义务。我们继续管理我们的承诺，以便在活动水平和资本支出方面保持灵活性。
现金来源
在截至2022年3月31日的三个月中，我们用经营活动的现金流为我们的资本支出提供资金，我们预计 将持续到2022年剩余时间。虽然我们预计现金流足以为我们的资本支出和运营提供资金，但我们也可以使用我们的信贷安排下的借款，或者通过新股发行或其他融资来源筹集资金。 如果我们通过发行股本筹集额外资金，我们现有股东的所有权百分比可能会被稀释。此外， 我们可能会与第三方就某些开发项目达成承运成本和分摊安排。我们所有的流动性来源 都可能受到整体经济状况、不可抗力事件、大宗商品价格波动、运营成本、税法变化和产量的影响，所有这些都会影响我们和我们的行业。
我们 无法控制石油和天然气的市场价格，尽管我们可以通过使用商品衍生品合约作为我们商品价格风险管理计划的一部分来影响我们来自石油和天然气的已实现收入的金额。如果石油和天然气价格大幅上涨超过商品衍生品合约确定的价格 ，商品衍生品合约可能会限制我们从石油和天然气销售中获得的价格。有关我们现行的石油及天然气商品衍生工具合约及该等合约的交收时间的其他资料，请参阅本报告第一部分第1项的附注7-商品衍生工具。
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信贷 协议
2022年1月5日，我们与Firstbank Southwest作为行政代理签订了一份为期五年的信贷协议，其中规定了循环信贷额度，初始借款基数为1,500万美元，最高信贷金额为1亿美元(“信贷 协议”)。根据信贷协议，循环贷款可以借入、偿还和再借入，直至2026年1月5日，届时必须偿还所有未偿还金额。信贷协议包含适用于本公司及其附属公司的惯常赔偿要求、陈述和保证 以及惯常的肯定和否定契约。此外，信贷协议包含 财务契约，每季度测试一次，将我们的总债务与EBITDAX的比率(定义见信贷协议)限制为3：1，而 要求其综合流动资产与综合流动负债的比率(如信贷协议所述)保持在1：1或更高。截至2022年3月31日，我们遵守了所有金融和非金融契约，并通过提交本报告 。请参阅本报告第一部分第1项中的附注6--债务，以作进一步讨论。
在信贷协议的五年期限内，借款基数每半年重新确定一次，时间为每年4月1日和10月1日左右。 下一次重新确定借款基数的日期定于2022年10月1日。我们的借款基数可因商品价格变动、已探明物业的收购或剥离或融资活动而调整 ，所有这些都在信贷协议中作出规定。
我们经营活动提供的现金流、从资产剥离收到的收益、资本市场活动以及我们的资本支出(包括收购)都会影响我们根据循环信贷协议借入的金额。于2022年1月5日订立信贷协议后，即根据信贷协议借入合共350万美元。这350万美元立即被用来偿还作为收购资产一部分而承担的330万美元债务。2022年3月10日，我们额外借入了50万美元用于营运资金需求，这笔钱已于2022年3月28日偿还。截至2022年3月31日，信贷协议的未偿还金额为350万美元。
使用 现金
我们 使用现金收购和开发石油和天然气资产，支付运营、一般和行政成本，结算商品衍生品合同，债务义务，包括利息和支付股息。收购和开发石油和天然气资产的支出是我们资本资源的主要用途。在截至2022年3月31日的三个月内，我们的资本支出约为320万美元。
我们未来资本支出的金额和分配将取决于许多因素，包括我们来自运营、投资和融资活动的现金流、我们执行开发计划的能力，以及我们 完成的收购的数量和规模。此外，石油和天然气的影响、价格对投资机会的影响、资本的可获得性、税法的变化以及我们开发活动的时间和结果可能会导致未来开发资金需求的变化。我们定期 审查我们的资本支出预算，以评估是否有必要根据当前和预计的现金流、收购和资产剥离活动以及其他因素进行更改。我们的2022年资本计划预计约为1200万美元。我们将在今年剩余时间内继续监测经济环境，并根据需要调整我们的活动水平。
现金流
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的现金流：
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 变化 | ||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||
| 提供的现金净额(用于)： | ||||||||||||
| 经营活动 | $ | 487 | $ | (536 | ) | $ | 1,023 | |||||
| 投资活动 | (3,253 | ) | (326 | ) | (2,927 | ) | ||||||
| 融资活动 | (209 | ) | 5,244 | (5,453 | ) | |||||||
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操作 活动。截至2022年3月31日的三个月，经营活动提供的现金为50万美元，而2021年同期经营活动中使用的现金为50万美元。经营活动提供的现金增加主要归因于收入的现金收入，但因商品衍生工具合约的结算及营运及一般及行政开支的支付增加而部分抵销。
投资 个活动。截至2022年3月31日的三个月，用于投资活动的现金为330万美元，而2021年同期为30万美元 。在截至2022年3月31日的三个月内，我们投资活动中现金的主要用途是与在此期间收购的资产的闲置油井恢复生产相关的资本支出。
为 活动提供资金。截至2022年3月31日的三个月，融资活动使用的现金为20万美元，而2021年同期融资活动提供的现金为520万美元。于截至2022年3月31日止三个月内，于融资活动中使用的现金主要为支付股份补偿税款307,000美元及应付保费财务票据78,000美元，但因行使认股权证而收到的现金收益195,000美元已部分抵销。在截至2021年3月31日的三个月内，融资活动提供的现金是指从出售110万股530万美元的普通股中获得的现金。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
根据S-K法规(第229.305(E)款)第305(E)项，公司不需要提供本条款所要求的信息，因为它是规则229.10(F)(1)所定义的“较小的报告公司”。
第 项4.控制和程序
关于披露控制和程序的有效性的结论
我们 必须维护披露控制和程序(由交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)， 旨在确保(I)在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告公司根据交易法提交或提交的报告中要求公司披露的信息，以及(Ii)累计 并视情况传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务官 ，以便就所需披露做出及时决定
截至2022年3月31日，我们对交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了评估。根据评估结果，首席执行官 和首席财务官得出结论，我们的披露控制截至2022年3月31日尚未生效，以确保我们在根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息 在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告 并累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。这一决定部分是基于截至2021年12月31日我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷而做出的，如下所述。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法防止或及时发现 。正如我们之前在2022年3月28日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中所报告的那样，关于我们在上一财年结束时对财务报告内部控制有效性的评估，管理层发现截至2021年12月31日我们的财务报告内部控制存在以下重大弱点，并正在弥补截至2022年3月31日的这些重大弱点：
| ● | 由于会计人员和资源有限，我们 的职责分工不足，这可能会影响我们防止 或发现合并财务报表中的重大错误的能力。 |
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| ● | 我们 在对我们的会计系统进行逻辑访问方面的职责分工不足，这可能会影响我们防止 或检测记录交易中的重大错误的能力。 | |
| ● | 我们 没有足够的控制来确保与年底后完成的收购的会计和估值相关的披露的准确性 。 |
控制和程序有效性方面的限制
在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运行得多么好，都只能提供实现预期控制目标的合理保证。此外，披露控制和程序的设计 必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时应用其判断。
更改财务报告内部控制 。
从2022年1月至2022年3月，我们增加了三名经验丰富的会计人员，其中包括一名财务总监 ，并实施了新的会计系统。我们还在努力实现职责分离控制，这可能有助于弥补与上文讨论的职责分离不充分有关的实质性弱点。
第二部分--其他信息
项目 1.法律诉讼
我们可能会不时地成为诉讼或其他法律程序的一方，而我们认为这些诉讼或法律程序是我们业务的正常过程的一部分。我们目前没有参与任何我们认为可以合理预期会对我们的业务、前景、财务状况或运营结果产生重大不利影响的法律程序。我们未来可能会卷入重大法律诉讼 。
本季度报告10-Q表中的“第1项法律诉讼” 注8“承付款、或有事项和关联方交易-诉讼” 本报告第一部分第1项所列未经审计简明合并财务报表的附注 说明了迄今已解决的诉讼，并将其并入本季度报告的“第1项法律诉讼”中。
第 1a项。风险因素。
与公司先前在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素相比， 没有重大变化。该报告于2022年3月28日提交给美国证券交易委员会，标题为“第1A项”。本公司的业务、财务状况及经营业绩可受多种因素影响，不论是目前已知的 或未知的，包括但不限于年报第1A项所述的因素。风险因素“，任何一个或多个风险因素可能直接或间接导致公司的实际财务状况和经营业绩与过去或预期未来、财务状况和经营业绩大不相同。上述任何因素，全部或部分，均可能对本公司的业务、财务状况、经营业绩及股价造成重大影响。
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第 项2.股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
销售未注册证券
在截至2022年3月31日的季度内以及从2022年4月1日至本报告提交日期的 期间，未登记证券的销售未被披露，这些信息以前未在8-K表格的当前报告中披露，但如下所述：
2022年3月11日，一位认股权证持有人行使认股权证，以每股3.92美元的行权价购买了50,000股普通股，我们获得了19.5万美元的收益，发行了50,000股普通股。
我们 根据证券法第4(A)(2)节要求豁免注册，以进行上述与 行使相关的发行。
发行人和关联购买者购买股票证券
根据我们修订和重申的2021年股权业绩和激励计划，公司可以允许员工履行因股权奖励而产生的最低法定扣缴义务，包括完全归属和限制性股票奖励， 选择让公司扣缴以其他方式交付的限制性股票来履行此类扣缴义务。以下 表提供了有关公司为履行 公司允许和员工要求的义务而扣留的股份的信息。这些回购不是任何公开宣布的股票回购计划的一部分。
| 期间 | 不是的。的股份 | 平均值 价格 | ||||||
| 2022年1月1日-1月31日 | 81,725 | $ | 3.76 | |||||
| 2022年2月1日-2月28日 | - | $ | - | |||||
| March 1 – March 31, 2021 | - | $ | - | |||||
第 项3.高级证券违约。
不适用 。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息。
不适用 。
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物品 6.展示
| 通过引用并入 | ||||||||||||
| 展品 No. |
描述 | 表格 | 文件 第 | 展品 | 提交日期 |
已归档/已配备 兹 | ||||||
| 2.1+ | 作为卖方的Lubbock Energy Partners，LLC与作为买方的美国能源公司之间的购销协议，日期为2021年10月4日 | 8-K | 000-06814 | 2.1 | 10/4/2021 | |||||||
| 2.2+ | Banner Oil&Gas，LLC，Woodford Petroleum，LLC和Llano Energy LLC作为卖方，美国能源公司作为买方之间的买卖协议，日期为2021年10月4日 | 8-K | 000-06814 | 2.2 | 10/4/2021 | |||||||
| 2.3+ | 卖方Synergy Offshore，LLC与买方美国能源公司之间的购销协议，日期为2021年10月4日 | 8-K | 000-06814 | 2.3 | 10/4/2021 | |||||||
| 2.4 | Lubbock Energy Partners，LLC；Banner Oil&Gas，LLC，Woodford Petroleum，LLC和Llano Energy LLC；Synergy Offshore，LLC和U.S.Energy Corp.之间的采购和销售协议第一修正案，日期为2021年10月25日 | 8-K | 000-06814 | 2.4 | 10/27/2021 | |||||||
| 3.1 | 修订和重新修订了美国能源公司的附则。 | 8-K | 000-06814 | 3.1 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.1 | 注册权协议日期为2022年1月5日，由美国能源公司、班纳石油天然气公司、伍德福德石油公司、Llano Energy LLC、Lubbock Energy Partners LLC和Synergy Offshore LLC签署 | 8-K | 000-06814 | 10.1 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.2 | 提名和投票协议日期为2022年1月5日，由美国能源公司、班纳石油天然气公司、伍德福德石油公司、Llano Energy LLC、Lubbock Energy Partners LLC和Synergy Offshore LLC | 8-K | 000-06814 | 10.2 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.3 | 美国能源公司、班纳石油天然气公司、伍德福德石油公司、Llano Energy LLC、Lubbock Energy Partners LLC和Synergy Offshore LLC之间的贡献协议日期为2022年1月5日 | 8-K | 000-06814 | 10.3 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.4+ | 美国能源公司和Synergy Offshore LLC之间于2022年1月5日签署的Farmout协议 | 8-K | 000-06814 | 10.4 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.5+ | Banner Oil&Gas，LLC和美国能源公司之间于2022年1月5日签署的过渡服务协议。 | 8-K | 000-06814 | 10.5 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.6 | 美国能源公司作为借款人、Firstbank Southwest作为行政代理和贷款方签订的日期为2022年1月5日的信贷协议 | 8-K | 000-06814 | 10.6 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.7 | 2022年1月5日的票据，与2022年1月5日的信贷协议有关 | 8-K | 000-06814 | 10.7 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.8 | 日期为2022年1月5日的无条件担保，由Firstbank Southwest和Energy One LLC、New Horizon Resources LLC和Bog-Osage，LLC之间提供 | 8-K | 000-06814 | 10.8 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.9+ | 美国能源公司、Energy One LLC、New Horizon Resources LLC和Bog-Osage，LLC以及Firstbank Southwest之间于2022年1月5日签署的安全协议 | 8-K | 000-06814 | 10.9 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.10 | 债权人之间的协议，日期为2022年1月5日，由NextEra Energy Marketing，LLC，每个掉期交易对手，美国能源公司和Firstbank Southwest | 8-K | 000-06814 | 10.10 | 1/10/2022 | |||||||
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| 10.11 | ISDA 2002年NextEra能源营销有限责任公司与美国能源公司之间的主协议，以及相关的担保时间表和形式。 | 8-K | 000-06814 | 10.11 | 1/10/2022 | |||||||
| 10.12† | 美国能源公司限制性股票授予通知和限制性股票授予协议(2021年股权激励计划)(高级管理人员和员工奖励-2022年1月) | 8-K | 000-06814 | 10.12 | 1/21/2022 | |||||||
| 10.13† | 美国能源公司限制性股票授予通知和限制性股票授予协议(2021年股权激励计划)(非执行董事奖励-2022年1月) | 8-K | 000-06814 | 10.13 | 1/21/2022 | |||||||
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证首席执行官和首席财务官 | X | ||||||||||
| 32.1♦ | 根据规则第13a-14(B)条核证行政总裁和财务总监 | X | ||||||||||
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | X | ||||||||||
| 101.SCH* | XBRL 架构文档 | X | ||||||||||
| 101.CAL* | XBRL 计算链接库文档 | X | ||||||||||
| 101.DEF* | XBRL 定义Linkbase文档 | X | ||||||||||
| 101.LAB* | XBRL 标签Linkbase文档 | X | ||||||||||
| 101.PRE* | XBRL 演示文稿Linkbase文档 | X | ||||||||||
| 104* | 本季度报告封面的表格10-Q的内联XBRL，包含在附件101内联XBRL文档集中 | X |
| * | 随函存档。 |
| † | 附件 构成管理合同或补偿计划或协议。 |
| ♦ | 随函提供。 |
根据S-K条例第601(A)(5)项，某些附表和证物已被省略。应要求，将向美国证券交易委员会提供任何遗漏的时间表或证据的副本 ；但条件是，美国能源公司可根据修订后的1934年《证券交易法》第24b-2条要求对如此提供的任何时间表或证据进行保密处理 。
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签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表注册人签署本报告。
| 美国 能源公司 | ||
| Date: May 12, 2022 | By: | /s/ 瑞安·L·史密斯 |
Ryan L.Smith，首席执行官兼首席财务官 (首席执行官兼首席财务和会计官) | ||
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