4
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
||
(国家或其他司法管辖区 指公司或组织) |
|
(税务局雇主 识别号码) |
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
|
交易 符号 |
|
注册的每个交易所的名称 |
|
|
(纳斯达克资本市场) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
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☐ |
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加速文件管理器 |
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☒ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)：YES☐No
截至2022年5月5日，注册蚂蚁有
Biolase，Inc.
索引
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页面 |
第一部分： |
|
财务信息 |
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2 |
第1项。 |
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财务报表(未经审计)： |
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2 |
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截至2022年3月31日和2021年12月31日的合并资产负债表 |
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2 |
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|
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的综合经营报表和全面亏损 |
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3 |
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|
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的可赎回优先股和股东权益综合报表 |
|
4 |
|
|
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月合并现金流量表 |
|
6 |
|
|
合并财务报表附注 |
|
7 |
第二项。 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
|
24 |
第三项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
|
32 |
第四项。 |
|
控制和程序 |
|
32 |
第II部 |
|
其他信息 |
|
33 |
第1项。 |
|
法律诉讼 |
|
33 |
第1A项。 |
|
风险因素 |
|
33 |
第5项 |
|
其他信息 |
|
33 |
第六项。 |
|
陈列品 |
|
34 |
签名 |
|
36 |
||
1
第一部分：财务中介人整形
ITEM 1. 金融报表
Biolase，Inc.
合并资产负债表
(未经审计，单位为千，每股数据除外)
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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受限现金 |
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应收账款减去#美元的备付金 |
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库存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备、净值 |
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商誉 |
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使用权资产 |
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其他资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债、可赎回优先股和股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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$ |
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$ |
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应计负债 |
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递延收入，本期部分 |
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流动负债总额 |
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递延收入 |
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||
保修应计 |
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扣除贴现后的非本期定期贷款 |
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非流动经营租赁负债 |
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其他负债 |
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总负债 |
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可赎回优先股： |
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G系列优先股，面值$ |
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可赎回优先股总额 |
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股东权益： |
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F系列优先股，面值$ |
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普通股，面值$ |
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额外实收资本 |
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累计其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
股东权益总额 |
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总负债、可赎回优先股和股东权益 |
|
$ |
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$ |
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||
见未经审计的合并财务报表附注。
2
Biolase，Inc.
合并业务报表和全面亏损
(未经审计，单位为千，每股数据除外)
|
|
截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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毛利 |
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运营费用： |
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销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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工程与开发 |
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专利诉讼和解损失 |
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总运营费用 |
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运营亏损 |
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外币交易损失 |
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利息支出，净额 |
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) |
营业外亏损，净额 |
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) |
所得税前亏损准备 |
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( |
) |
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( |
) |
所得税拨备 |
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( |
) |
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( |
) |
净亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
其他全面亏损项目： |
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外币折算调整 |
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( |
) |
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( |
) |
综合损失 |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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净亏损 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
可转换优先股的等值股息 |
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( |
) |
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( |
) |
普通股股东应占净亏损 |
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$ |
( |
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$ |
( |
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普通股股东每股净亏损： |
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基本版和稀释版--注1 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
计算每股净亏损所使用的股份： |
|
|
|
|
|
|
||
基本版和稀释版--注1 |
|
|
|
|
|
|
||
见未经审计的合并财务报表附注。
3
Biolase，Inc.
可赎回的合并报表转介股份和股东权益
(未经审计，以千计)
|
|
夹层 |
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|
|
股东权益 |
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|
G系列 |
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|
|
普通股 |
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其他内容 |
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|
F系列 |
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累计 |
|
|
累计 |
|
|
总计 |
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股票 |
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金额 |
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|
|
股票 |
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金额 |
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|
金额 |
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|
股票 |
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|
金额 |
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损失 |
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赤字 |
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权益 |
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余额，2021年12月31日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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发行G系列可赎回债券 |
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F系列的转换 |
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( |
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F系列的当作股息 |
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( |
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发行股票的方式 |
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基于股票的薪酬 |
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净亏损 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
外币 |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
余额，2022年3月31日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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||||||||
见未经审计的合并财务报表附注。
4
Biolase，Inc.
可赎回优先股和股东权益合并报表
(未经审计，以千计)
|
股东权益 |
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普通股 |
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其他内容 |
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F系列 |
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累计 |
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累计 |
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总计 |
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股票 |
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金额 |
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|
金额 |
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|
股票 |
|
|
金额 |
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|
损失 |
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赤字 |
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权益 |
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||||||||
余额，2020年12月31日 |
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$ |
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$ |
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1 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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出售普通股 |
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发行普通股以清偿债务 |
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F系列可转换优先股的转换 |
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( |
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F系列可转换优先股的当作股息 |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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普通股认股权证的行使 |
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净亏损 |
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( |
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( |
) |
外币折算调整 |
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|
— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
余额，2021年3月31日 |
|
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$ |
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$ |
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— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|||||
见未经审计的合并财务报表附注。
5
Biolase，Inc.
合并现金流量表
(未经审计，以千计)
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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经营活动的现金流： |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额和现金等价物进行核对的调整： |
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折旧及摊销 |
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坏账准备 |
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销售退回准备金 |
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库存核销和处置 |
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( |
) |
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摊销信贷额度贴现 |
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债务发行成本摊销 |
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专利诉讼按市值计价 |
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基于股票的薪酬 |
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经营性资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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( |
) |
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( |
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库存 |
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( |
) |
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( |
) |
预付费用和其他流动资产 |
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( |
) |
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应付账款和应计负债 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
递延收入 |
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|
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|
|
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||
经营活动中使用的现金和现金等价物净额 |
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|
( |
) |
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( |
) |
投资活动产生的现金流： |
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购买房产、厂房和设备 |
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( |
) |
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|
( |
) |
用于投资活动的现金和现金等价物净额 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动的现金流： |
|
|
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发行普通股所得收益，扣除发行成本 |
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支付股权发行费用 |
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( |
) |
|
行使普通股认股权证所得收益 |
|
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||
筹资活动提供的现金和现金等价物净额 |
|
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|
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||
汇率变动的影响 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
(减少)现金、现金等价物和限制性现金增加 |
|
|
( |
) |
|
|
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|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
现金、现金等价物和受限现金，期末 |
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$ |
|
|
$ |
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||
补充现金流披露： |
|
|
|
|
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||
支付利息的现金 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
收到的利息现金 |
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$ |
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$ |
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||
缴纳所得税的现金 |
|
$ |
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|
$ |
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为经营租赁支付的现金 |
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$ |
|
|
$ |
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||
非现金结清负债 |
|
$ |
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|
$ |
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以租赁义务换取的非现金使用权资产 |
|
$ |
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$ |
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||
优先股视为股息 |
|
$ |
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$ |
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||
见未经审计的合并财务报表附注。
6
关于合并金融的注解社会报表(未经审计)
注1--业务说明和列报依据
“公司”(The Company)
Biolase，Inc.(“BIOLASE”及其合并子公司“公司”)是牙科行业先进激光系统的领先供应商。该公司开发、制造、营销和销售激光系统，为牙科医生及其患者带来巨大利益。该公司的专利系统允许牙科医生、牙周病医生、牙髓医生、儿科牙医、口腔外科医生和其他牙科专家执行广泛的微创牙科手术，包括美容、修复和复杂的外科应用。该公司的激光系统旨在为许多类型的牙科手术提供比钻头、手术刀和其他传统仪器更好的临床效果。潜在的患者好处包括更少的疼痛，更少的注射，更快的愈合，更少的恐惧和焦虑，以及更少的预约。从业者的潜在好处包括改善患者护理，并有能力执行更大数量和更广泛的程序，并产生更多的患者转诊。
陈述的基础
未经审计的综合财务报表包括BIOLASE及其全资子公司的账目，并根据2021年12月31日经审计的综合财务报表编制，并包括所有必要的重大调整，包括正常经常性调整和消除所有重大公司间交易和余额，以公平地呈现其中所载信息。未经审核的综合财务报表并不包括美国公认会计原则(“GAAP”)对完整综合财务报表通常所要求的所有附注、陈述和披露。
截至2022年3月31日的三个月的未经审计的综合经营业绩不一定代表全年的业绩。随附的未经审计的综合财务报表应与截至2021年12月31日的财政年度的经审计的综合财务报表及其附注一起阅读，这些报表包括在2022年3月17日提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的BIOLASE截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告(“2021年Form 10-K”)。
除文意另有所指外，未经审计的综合财务报表及其附注所载的所有普通股编号、股价金额(包括行使价、换算价及收市价)及认股权证编号均反映本公司于2022年4月28日实施的25股换1股(“股反向拆股”)。有关更多详细信息，请参见下面的注释15。
流动性和管理层的计划
本公司在截至2022年3月31日的三个月以及截至2021年12月31日和2019年12月31日的年度的运营亏损和运营活动中使用的现金。
截至2022年3月31日，公司的营运资金约为$
额外的资本需求可能取决于许多因素，包括但不限于公司业务的增长速度、新冠肺炎疫情及其控制措施、营运资金需求、产能以及公司可能进行的任何收购。有时，公司可能被要求或可能试图通过股权或债券发行筹集资本。本公司不能保证未来将能够成功地进行任何此类股权或债务融资，或所需资本将按可接受的条款提供(如果有的话)，或任何此类融资活动不会稀释其股东的权益。
新冠肺炎的风险和不确定性
新冠肺炎疫情严重影响了全球经济活动，美国许多国家和州对疫情做出了反应，实施了隔离，下令关闭企业和学校，限制旅行。这些强制关闭的业务包括关闭世界各地的牙科诊所，除了紧急程序外，大部分都关闭了。随着这些隔离和限制在2021年开始取消，该公司的销售额开始恢复到大流行前的水平。然而，有以下几种情况
7
尽管如此，新冠肺炎的持续和未来影响仍存在不确定性，并且不能保证公司的销售在2022年或之后的任何时间都不会受到进一步影响。
网络事件
2021年12月，公司经历了一次网络安全攻击，导致短暂的网络中断并影响某些系统。一旦发现，该公司立即采取措施处理该事件，聘请第三方专家，并通知执法部门。该公司已采取行动加强其现有系统，并实施额外的预防措施。本公司将继续根据需要进行监测和评估。所有负债已全部投保，截至2021年12月31日，公司记录了应计负债和应收保险，包括预付费用和其他流动资产#美元。
附注2--主要会计政策摘要
预算的使用
按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制这些综合财务报表时，公司需要做出影响综合财务报表及其附注中所报告金额的估计和假设。这些合并财务报表中的重要估计包括应收账款、存货和递延税项的扣除，以及对应计保修费用、商誉和商誉实现能力、收入递延、基于股票的补偿和认股权证的影响、或有负债以及所得税拨备或收益的估计。由于作出估计所涉及的固有不确定性，未来期间报告的实际结果可能与这些估计大不相同。
关键会计政策
与公司的关键会计政策有关的信息，管理层认为这些政策可能对公司的报告结果产生最重大的影响，需要管理层做出主观或复杂的判断，如2021年10-K表格中所述的公司2021年经审计财务报表中所述。管理层认为，在截至2022年3月31日的三个月内，公司的关键会计政策与公司2021年审计财务报表中披露的政策相比没有重大变化表格10-K
金融工具的公允价值
公允价值被定义为于计量日期就特定资产或负债在主要市场(或如不存在，则为最有利的市场)的市场参与者之间进行有序交易而收取的出售资产或转移负债的价格(称为“退出价格”)。公允价值是基于市场参与者将使用的假设，包括对非业绩风险的考虑。在公允价值层级会计准则下，计量投入分为三个层次。一级投入是指相同资产或负债在活跃市场上的报价。2级输入是可以直接或间接观察到的。由于很少或根本没有确凿的市场数据，第三级投入是看不到的。
公司的金融工具，包括现金、现金等价物、限制性现金、应收账款、应付账款、应计负债和SWK贷款(定义如下)，见附注9--债务，近似公允价值由于这些项目的到期日相对较短，以及公司可以获得的市场利率.
信用风险、利率风险与外币汇率的集中度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、限制性现金和贸易应收账款。本公司与现有商业银行保持其现金和现金等价物，并限制现金。有时，余额可能会超过联邦保险的限额。为了最大限度地减少与应收账款相关的风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，并与公司的客户保持关系，使管理层能够监控当前业务运营的变化，以便公司能够根据需要做出反应。该公司通常不要求客户在向他们出售其产品之前提供抵押品。然而，该公司已经要求某些分销商对大量购买的产品进行预付款。
该公司几乎所有的收入都以美元计价，包括对国际分销商的销售。它只有一小部分收入和支出是以外币计价的，主要是欧元和印度卢比。公司的外币支出主要包括办公室维护成本、咨询服务成本和与员工相关的成本。在截至2022年和2021年3月31日的三个月内, 分别，本公司并无订立任何对冲
8
合同。未来美元价值的波动可能会影响该公司产品在美国以外的价格竞争力。
近期会计公告
财务会计准则委员会(“FASB”)以财务会计准则委员会(“ASB”)会计准则更新(“ASU”)的形式确定对GAAP的变更。
本公司考虑所有华硕的适用性和影响力。经评估及决定不适用或预期对本公司综合财务状况及经营业绩影响甚微的华硕，并未于下文所列。
近期发布的会计准则
2020年8月，FASB发布了ASU 2020-06，债务-带转换的债务和其他期权(分主题470-20)和实体自有股权的衍生品和对冲合同(分主题815-40)。本会计准则单位减少了可转换债务工具和可转换优先股的会计模型数量，并修订了关于实体自有股权合同的衍生品范围例外的指导意见，以减少基于形式而不是实质的会计结论。此外，本次ASU还完善和修正了相关的每股收益指引。本标准自2022年1月1日起对本公司生效。采用要么是一种改进的追溯方法，要么是一种完全追溯的过渡方法。该公司从2022年1月1日起采用了这一准则，该准则的采用并未对其合并财务报表产生实质性影响。
2021年5月，FASB发布了ASU 2021-04，每股收益(主题260)，债务修改和清偿(分主题470-50)，补偿-股票补偿(主题718)，以及实体自身股权的衍生品和对冲合同(分主题815-40)：发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计。本ASU澄清了独立股权分类书面认购期权(即认股权证)的修改或交换的会计处理，因此交易应被视为将原始工具交换为新工具。该标准在2021年12月15日之后的财政年度生效，并允许提前采用。该公司从2022年1月1日起采用了这一准则，该准则的采用并未对其合并财务报表产生实质性影响。
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的计量。该准则的主要目标是通过要求提前确认融资应收账款和其他金融资产范围内的信贷损失来改进财务报告，并用一种反映预期信贷损失的方法取代现行GAAP下的已发生损失减值方法，并要求考虑更广泛的合理和可支持的信息以告知信贷损失估计。该公司将被要求对应收账款、贷款和其他金融工具使用前瞻性预期信用损失模型。与可供出售债务证券有关的信贷损失也将通过信贷损失准备金记录，而不是作为证券摊销成本基础的减少额。该标准将从2023年1月1日起对公司生效，并允许从2019年1月1日起提前采用。该公司目前正在评估采用这一新会计准则将对其合并财务报表产生的影响。
附注3-收入确认
与客户签订合同
产品和服务的销售收入来自与客户的合同。在客户合同中承诺的产品和服务包括交付激光系统、成像系统和消耗品，以及某些辅助服务，如培训和延长保修。与每个客户签订的合同通常规定了销售条款，包括每种产品或服务的描述、数量和价格。付款条件在合同中规定，并根据安排而有所不同。由于客户通常同意合同中规定的在合同有效期内不变的费率和价格，因此公司的合同不包含可变对价。该公司为估计的保修费用计提了准备金。
履约义务
在合同开始时，该公司评估其与客户的合同中承诺的产品和服务。然后，公司确定将不同的产品或服务转移给客户的履约义务。为了确定履约义务，公司考虑合同中承诺的所有产品或服务，无论这些产品或服务是明确声明的，还是按惯例商业惯例暗示的。
9
在单个时间点转移给客户的产品和服务的收入占
随着时间的推移，转移给客户的服务收入占比
交易价格分配
合同的交易价格分配给每个不同的履约义务，并在履行每个履约义务时确认为收入。对于有多个履约义务的合同，本公司使用对合同中每种不同商品或服务的独立销售价格的最佳估计，将合同的交易价格分配给每个履约义务。用于估计独立销售价格的主要方法是当商品或服务在类似情况下单独出售给类似客户时的可观察价格。
重大判决
随着客户从保修范围中受益，随着时间的推移，延长保修的收入会被记录下来。当客户从公司承诺提供此类服务中获得好处时，这笔收入将在整个合同期内平等确认。当客户参加培训计划时或在义务到期时(通常为九个月后)，产品培训的收入将被记录下来。
该公司还签订了将产品销售和产品培训作为履约义务的合同。在这些情况下，公司记录产品发货时的产品销售收入。客户在产品装运时获得控制权，因为所有的装运都是FOB装运点，并在客户选择装运方法并支付所有运输费用和保险之后。该公司的结论是，控制权在装船后转移给客户。
应收帐款
应收账款按预计可变现净值列报。坏账准备是基于对客户账户的分析和公司在应收账款核销方面的历史经验。
合同责任
公司根据与客户签订的合同履行其义务，转让产品和/或服务以换取客户的对价。公司通常在资产控制权转移和公司应收账款确定后立即向客户开具发票。然而，当客户为商品和/或服务预付款，而公司没有转移对商品和/或服务的控制权时，本公司确认合同责任。本公司合同负债的期初和期末余额如下(单位：千)：
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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未交付要素(培训、安装、产品 |
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$ |
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$ |
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延长保修合同 |
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递延收入总额 |
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减去：递延收入的长期部分 |
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( |
) |
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( |
) |
递延收入--当期 |
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$ |
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$ |
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合同资产余额并不重要，因为公司在2022年3月31日和2021年12月31日没有大量未开发票的应收账款。
10
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内确认的与未交付要素有关的期初合同负债余额为 $
收入的分类
该公司将与客户签订的合同的收入按地理区域和货物和服务转移的时间进行分类。该公司确定，将收入分解为这些类别描述了收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到地区经济因素的影响。
该公司与以下地理区域有关的收入如下(以千计)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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美国 |
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$ |
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$ |
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国际 |
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净收入合计 |
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$ |
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按货物和服务转让时间分列的收入信息如下(以千计)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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随时间推移确认的收入 |
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$ |
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$ |
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在某个时间点确认的收入 |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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该公司按终端市场划分的销售额如下(以千计)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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最终客户 |
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$ |
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总代理商 |
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净收入 |
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$ |
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运输和装卸成本和收入
运输和运费被视为履行成本。对于向最终客户发货，客户承担运输和运费，并在发货时对产品进行控制。对于向分销商发货，分销商承担运输和运费，包括保险、关税和其他进出口成本。
附注4-可赎回优先股和股东权益
Biolase的董事会(“董事会”)，无需股东进一步授权，可不时授权发行最多
优先股
G系列优先股
2022年3月1日，董事会宣布派发股息，截至2022年3月25日，BIOLASE已发行普通股每股G系列优先股股息为千分之一(按反向股票拆分前计算)。G系列优先股的指定证书规定，在紧接2022年BIOLASE股东年会投票开始之前，所有未亲自或由代表出席2022年BIOLASE股东年会(“2022年年会”)的G系列优先股将自动赎回(“初始赎回”)，G系列任何已发行股票将自动赎回(“初始赎回”)
11
尚未根据初始赎回进行赎回的优先股将在(I)如董事会下令时或(Ii)于BIOLASE的公司注册证书修订生效后自动赎回(“后续赎回”)，以进行2022年股东周年大会表决的反向股票分拆。
F系列可转换优先股
2020年7月23日，本公司完成销售合计
根据适用的会计准则，美元
F系列优先股包含一项有益的转换功能，导致优先股股东获得约#美元的视为股息。
F系列优先股的剩余股份于2022年第一季度转换为BIOLASE普通股，
基于股票的薪酬
2002年股票激励计划
2002年股票激励计划(修订后于2004年5月26日、2005年11月15日、2007年5月16日、2011年5月5日、2013年6月6日、2014年10月30日、2015年4月27日和2017年5月6日生效)被关于未来股权奖励的2018年计划(定义如下)取代。根据2002年计划有资格获得奖励的人员包括高级管理人员、雇员、公司董事和公司顾问。截至2022年3月31日，总共有
2018年股票激励计划
在2018年股东周年大会上，公司股东批准了2018年长期激励计划(修订后分别于2018年9月21日、2019年5月15日、2020年5月13日、2021年6月11日生效)。2018年计划的目的是(I)通过增加该等获奖者在本公司成长和成功中的所有权权益来协调本公司股东和2018计划获奖者的利益；(Ii)通过吸引和留住非雇员董事、高级管理人员、其他员工、顾问、独立承包商和代理人来促进本公司的利益；以及(Iii)激励该等人士按照本公司及其股东的长期最佳利益行事。
根据2018年计划的条款，大约
公司确认基于股票的薪酬支出为#美元。
12
百万及$
下表汇总了与基于股份的付款关联的报酬费用的损益表分类(以千为单位)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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收入成本 |
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$ |
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销售和市场营销 |
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一般和行政 |
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工程与开发 |
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总计 |
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$ |
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在此期间授予的股票期权的公允价值是利用布莱克-斯科尔斯期权定价模型在以下假设下估计的：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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预期期限(年) |
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波动率 |
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% |
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年度每股股息 |
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不适用 |
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不适用 |
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无风险利率 |
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% |
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% |
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的选项活动摘要截至2022年3月31日的三个月情况如下(单位：千，不包括每股数据)：
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加权 |
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加权 |
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平均值 |
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合同 |
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集料 |
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股票 |
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锻炼 |
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术语 |
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固有的 |
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截至2021年12月31日的未偿还期权 |
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$ |
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$ |
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被没收、取消或过期 |
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( |
) |
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2022年3月31日未偿还期权 |
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$ |
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$ |
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在2022年3月31日可行使的期权 |
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于期内到期的既得期权 |
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$ |
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年未授予的股票期权活动摘要截至2022年3月31日的三个月情况如下(单位：千，不包括每股数据)：
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加权 |
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平均补助金 |
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股票 |
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日期公允价值 |
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2021年12月31日的未归属期权 |
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授与 |
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既得 |
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( |
) |
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被没收或取消 |
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( |
) |
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$ |
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截至2022年3月31日的未归属期权 |
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$ |
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13
与赠与、行使和既得期权有关的公允价值披露如下(单位：千，每股除外)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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行使股票期权所得收益 |
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$ |
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与行使股票期权相关的税收优惠(1) |
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不适用 |
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不适用 |
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行使股票期权的内在价值(二) |
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加权-每股授予期权的平均公允价值 |
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期内归属的股票期权公允价值总额 |
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限售股单位
年未授权的RSU活动摘要截至2022年3月31日的三个月情况如下(单位：千，每股除外)：
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加权 |
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平均补助金 |
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股票 |
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日期公允价值 |
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截至2021年12月31日的未归属RSU |
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$ |
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授与 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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被没收或取消 |
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( |
) |
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$ |
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2022年3月31日的未授权RSU |
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$ |
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认股权证
本公司发行认股权证以收购董事会批准的BIOLASE普通股股份。
西部联盟授权
于2018年3月6日，就执行与西部联盟银行(“西部联盟”)的业务融资协议，本公司向西部联盟发行认股权证(“原有西部联盟认股权证”)，以购买最多相等于$的普通股股份数目。
SWK认股权证
于2018年11月9日，就信贷协议，本公司向SWK发出认股权证(“SWK认股权证”)，以购买最多
14
2019年11月，这些权证合并，行权价调整为美元
DPG认股权证
2018年11月14日，与SWK贷款有关，公司向Deal Partners Group(DPG)支付了一笔#美元的寻找人费用
2019年11月，2018年11月14日发行的DPG认股权证的行权价从1美元调整为
SWK认股权证及DPG认股权证的价值均确认为对SWK贷款的折让，并按近似实际利息法的直线基础摊销，贷款期限为
认股权证活动摘要截至2022年3月31日的三个月情况如下(单位：千，行权价格除外)：
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加权 |
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平均值 |
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股票 |
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锻炼 |
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未偿还认股权证，2021年12月31日 |
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授予或发出的 |
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已锻炼 |
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被没收、取消或过期 |
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截至2022年3月31日未偿还的认股权证 |
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$ |
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可于2022年3月31日行使的认股权证 |
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$ |
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归属认股权证于期内到期。 |
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$ |
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幽灵奖和股票增值权
截至2022年3月31日的三个月内，公司发行了大约
15
剩余截至2022年3月31日授权发行的股票。如果在任何时候决定在BIOLASE普通股中结算虚拟RSU，奖励将作为额外实收资本的组成部分计入综合资产负债表。在截至2022年3月31日的三个月内确认的费用是$
于截至2021年12月31日止年度内，本公司发行约
每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损
每股基本净亏损的计算方法是，普通股股东应占净亏损除以当期BIOLASE已发行普通股的加权平均股数。在计算每股摊薄净亏损时，已发行普通股的加权平均股数进行了调整，以反映潜在摊薄证券的影响。净收益(亏损)根据优先股股东的任何股息进行调整，以计算普通股股东应占净收益。
未偿还的股票期权、RSU和认股权证
注5--库存
存货按成本或可变现净值中较低者计价，由下列各项组成(以千计)：
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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原料 |
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$ |
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在制品 |
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成品 |
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库存 |
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库存已通过估计的超额和陈旧总额减少$
附注6--财产、厂房和设备
财产、厂房和设备，净值由以下部分组成(以千计)：
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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建房 |
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$ |
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租赁权改进 |
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设备和计算机 |
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家具和固定装置 |
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在建工程 |
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总计 |
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累计折旧和摊销 |
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( |
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土地、厂房和设备，土地之前的净值 |
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土地 |
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财产、厂房和设备、净值 |
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$ |
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|
$ |
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16
与财产、厂房和设备有关的折旧和摊销费用合计$
附注7--无形资产和商誉
本公司于2021年9月30日进行了年度商誉减值测试，并确定有
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司拥有$
附注8--应计负债
应计负债由以下部分组成(以千计)：
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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工资总额和福利 |
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$ |
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$ |
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结算应计项目 |
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保修应计，本期部分 |
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租赁责任 |
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税费 |
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应计专业服务 |
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应计保险费 |
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其他 |
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应计负债 |
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$ |
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$ |
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冠状病毒援助、救济和经济安全法允许雇主将雇主应缴纳的社会保障税的缴存和支付从工资期间推迟到2020年12月31日。根据《CARE法》，该公司延期付款#美元。
初始产品保修应计的变化以及公司初始和延长保修产生的费用计入应计负债，具体如下(以千计)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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预计保修费用拨备 |
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保修支出 |
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( |
) |
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( |
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期末余额 |
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减去：保修应计的长期部分 |
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应计保修的当前部分 |
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$ |
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$ |
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该公司在国内销售的防水激光系统享有材料和工艺缺陷的保修，保修期最长可达
17
在北美和部分国际地区，该公司向其激光系统终端用户出售延长保修合同，合同涵盖公司对其激光系统的标准保修期满后的一段时间。根据公司的服务合同提供的延长保修范围因系统类型和客户所需的服务级别而异。未经授权方重新制造、翻新或销售的产品或附件将使此类产品的所有保修失效，并免除公司与使用此类产品相关的责任问题。
附注9--债务
下表列出了本金未偿还和未摊销折扣的详细信息(以千为单位)：
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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SWK贷款 |
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$ |
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$ |
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EIDL贷款 |
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SWK贷款的贴现和债务发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
总计 |
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本期贷款，扣除贴现后的净额 |
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扣除贴现后的非本期定期贷款 |
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$ |
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$ |
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该公司确认了大约$
截至的未来最低本金和利息支付2022年3月31日的数字如下(单位：千)：
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本金 |
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利息 (1) |
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2022年剩余时间 |
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$ |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027年及其后 |
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未来付款总额 |
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$ |
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$ |
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(1)使用伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)估计，截至2022年3月31日 |
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定期贷款
2018年11月9日，本公司签订了一项
截至2022年3月31日，本公司遵守了信贷协议的债务契约。
EIDL贷款
鉴于新冠肺炎疫情对公司业务的影响，本公司于2020年5月22日签署了根据其经济伤害灾害贷款援助计划从小企业管理局获得贷款所需的标准贷款文件(“EIDL贷款”)。EIDL贷款的本金为$
18
太平洋商业银行
于2019年10月28日，本公司与太平洋商业银行作为贷款人(“PMB”)订立贷款及担保协议(“贷款协议”)，规定循环信贷额度(“PMB贷款”)的最高本金不超过(I)$
截至2021年3月31日，公司拥有
工资保障计划贷款
2020年4月14日，我们从港口及航运局获得了Paycheck保护计划下的一笔贷款(PPP贷款)，总额为#美元
购买力平价贷款，其形式为#年#月#日的通知
2020年间，公司根据申请要求请求宽恕。
2021年6月，公司收到了对其请求的答复，PPP贷款以及所有应计利息被小企业管理局免除。贷款减免金额在公司截至2021年12月31日的年度综合经营报表中作为营业外(收益)亏损的组成部分列报。小企业管理局可在以下期间对任何规模的贷款进行审查
附注10-租契
该公司主要为房地产、办公设备和车队车辆签订经营租赁。租赁期限一般为一至五年。
2020年1月22日，本公司签订了一项
2020年2月4日，本公司还签订了一项
与公司使用权资产和相关负债有关的信息如下(以千计)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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为经营租赁负债支付的现金 |
$ |
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$ |
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以新的经营权换取的使用权资产 |
$ |
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$ |
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加权平均剩余租期 |
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加权平均贴现率 |
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% |
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% |
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19
租赁费用包括不动产、办公室复印机和IT设备的付款。该公司确认发生期间的非租赁部分的付款，如公共区域维护。截至2022年3月31日，本公司并无尚未开始的重大租约。
本公司在租赁和非租赁组成部分之间分配租赁成本。本公司不包括短期租赁(租赁期限少于
租赁负债到期日2022年3月31日已开始的租约如下(以千计)：
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3月31日， |
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2022年剩余时间 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026年及其后 |
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未来最低租赁债务总额 |
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扣除计入的利息 |
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) |
租赁总负债 |
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$ |
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当期经营租赁负债，包括在 |
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$ |
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非流动租赁负债 |
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租赁总负债 |
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$ |
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截至2022年3月31日，使用权资产为$
租金费用合计爱德$
租赁协议下的未来最低租金承诺，截至截至2022年3月31日，截至12月31日的每一年的不可撤销期限如下(以千为单位)：
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截至的年度 |
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十二月三十一日， |
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2022年剩余时间 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026年及其后 |
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未来最低租赁债务总额 |
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扣除计入的利息 |
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( |
) |
租赁总负债 |
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$ |
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附注11--承付款和或有事项
2012年4月24日，CAO Group，Inc.(“CAO”)在犹他州地区对BIOLASE提起诉讼，指控BIOLASE的ezlase牙科激光侵犯了美国第7,485,116号专利(“116专利”)。2012年9月9日，CAO修改了其诉状，增加了(1)普通法下的商业诽谤/伤害性虚假和(2)美国法典第15编第1125(A)条下的不正当竞争索赔。其他指控源于BIOLASE于2012年4月30日发布的一份新闻稿，CAO声称该新闻稿包含贬低CAO及其二极管产品的虚假陈述。修改后的起诉书寻求禁令救济、三倍损害赔偿、律师费、惩罚性赔偿和利息。直到2018年1月24日，这起诉讼被搁置，涉及美国专利商标局与116专利有关的诉讼，这些诉讼最终在2017年1月27日美国联邦巡回上诉法院做出裁决，确认专利审判和上诉委员会的裁决，这些裁决总体上对公司有利。2018年1月25日，CAO申请许可提起第二次修改后的申诉，以增加某些索赔，提起诉讼的公司并未反对。
2018年1月23日，CAO在加州中心区对BIOLASE提起诉讼，指控BIOLASE的二极管激光器侵犯了美国专利号8,337,097、8,834,497、8,961,040和8,967,883。诉状要求强制令救济、三倍损害赔偿、律师费、惩罚性赔偿和利息。
20
在……上面
2021年2月，本公司发布
附注12--分部信息
该公司目前在一个单一的业务部门运营。管理层使用一种盈利能力衡量标准，并不将其业务分开进行内部报告。截至2022年3月31日的三个月，面向美国客户的销售额约占
根据客户所在地按地理位置划分的净收入如下(以千为单位)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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美国 |
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$ |
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$ |
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国际 |
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净收入合计 |
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$ |
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$ |
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按地理位置划分的财产、厂房和设备如下(以千为单位)：
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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美国 |
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$ |
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$ |
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国际 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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21
附注13-浓度
该公司产品的收入如下(以千美元为单位)：
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截至三个月 |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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激光系统 |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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消耗品和其他 |
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$ |
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% |
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% |
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服务 |
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$ |
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% |
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% |
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净收入合计 |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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本公司在现有商业银行的货币市场投资账户中保持其现金和现金等价物。此类现金存款定期超过联邦存款保险公司的保险限额。
该公司目前从单一供应商那里购买其产品的某些关键部件。尽管这些关键部件的制造商数量有限，但管理层认为，其他供应商可以在可比条件下提供类似的关键部件。然而，供应商的变化可能会导致制造延迟和可能的销售损失，这可能会对公司的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
附注14--所得税
本公司按资产负债法核算所得税，递延税项资产及负债因现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差额而产生的未来税务后果予以确认。递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。管理层根据现有暂时性差额、预期收回期间及预期应课税收入水平，评估是否有需要为递延税项资产设立估值拨备。当“更有可能”部分或全部递延税项资产不会变现时，就会设立递延税项资产减值准备。根据本公司过往年度的净亏损，管理层已决定就本公司的递延税项净资产计提全额估值准备是适当的。
所得税中的不确定性会计规定了对纳税申报表中所采取或预期采取的纳税头寸的财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性，并就取消确认、分类、利息和惩罚、中期会计、披露和过渡提供指导。该公司已选择将利息和罚款归类为其所得税拨备的一个组成部分。关于未确认的税收优惠的责任，包括相关的罚款和利息估计，公司做了
截至2022年3月31日的三个月内，公司记录的所得税准备金为#美元。
附注15--后续活动
2022年4月28日，首次赎回和随后的赎回都发生了。结果,
22
在2022年年会上，BIOLASE股东批准了经修订的BIOLASE重新注册证书的修正案，以实现BIOLASE普通股的反向股票拆分，比例范围为
23
ITEM 2. 管理层的讨论与分析财务状况和经营成果
以下信息应与我们在本10-Q表格季度报告(本“10-Q表格”)中其他地方包含的未经审计的简明综合财务报表和相关附注以及我们在截至2021年3月17日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告(“2021年10-K表格”)中包含的经审计的综合财务报表和相关附注一并阅读。
除历史信息外，本讨论和分析还包含《1933年证券法》(经修订)第27A节和《1934年证券交易法》(经修订)第21E节所界定的“前瞻性陈述”，这些陈述涉及风险、不确定性和假设，可能导致实际结果与管理层的预期大相径庭。此类前瞻性表述包括有关预期投资活动、未来流动性、潜在合作、市场机会、有关产品和服务的计划、改善牙科护理和牙科激光设备的未来需求、季节性及其原因、运营和其他费用、预期的现金需求、我们的战略以及任何其他非历史事实的表述、预测或预期。前瞻性陈述通过使用“可能”、“可能”、“将”、“打算”、“应该”、“可能”、“可以”、“将会”、“继续”、“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、“展望”、“潜在”、“计划”、“寻求”、“预测”等词语来识别。“以及这些术语或其他类似术语的类似表述和变体或否定。
本10-Q表格中包含的前瞻性陈述基于我们管理层的预期、估计、预测、信念和假设，这些信息基于截至本10-Q表格向美国证券交易委员会提交之日或截至通过引用并入的信息向美国证券交易委员会提交之日(视情况而定)，所有这些信息都可能会发生变化。前瞻性陈述会受到风险、不确定性和其他难以预测的因素的影响，这些因素可能会导致实际结果与我们的前瞻性陈述中陈述或暗示的大不相同。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于：
24
有关可能对公司产生重大影响的因素的进一步信息，包括我们的经营结果和财务状况，请参见2021年10-K表格中第1A项的“风险因素”。除非法律另有要求，否则我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述，以反映假设的变化、预期或意外事件的发生、新信息或未来结果的变化。
概述
Biolase，Inc.(“BIOLASE”及其合并子公司“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)是牙科行业先进激光系统的领先供应商。我们开发、制造、营销和销售激光系统，为牙科医生和他们的患者提供显著的好处。我们的专有系统允许牙科医生、牙周科医生、牙髓医生、口腔外科医生和其他牙科专家执行范围广泛的微创牙科手术，包括美容、修复和复杂的外科应用。我们的激光系统旨在为许多类型的牙科手术提供比钻头、手术刀和其他传统器械更好的临床效果。潜在的患者好处包括更少的疼痛，更少的注射，更快的愈合，更少的恐惧和焦虑，以及更少的预约。从业者的潜在好处包括改善患者护理，并有能力执行更大数量和更广泛的程序，并产生更多的患者转诊。
我们提供两类激光系统产品：水激光(全组织)系统和二极管(软组织)系统。我们的旗舰品牌Waterlase使用水和激光能量的专利组合，并通过FDA批准的80多个临床适应症，可以执行目前使用钻头、手术刀和其他传统牙科工具切割软组织和硬组织的大多数手术。例如，Water lase安全地清创植入物，而不会损坏或显著影响表面温度，是保存有问题植入物的唯一有效、安全的解决方案。此外，水解酶对根管的消毒比一些传统的化学方法更有效。我们还提供半导体激光系统，用于进行软组织、疼痛治疗和美容手术，包括牙齿美白。截至2022年3月31日，我们有大约已发行301张，每张32张美国和国际专利，其中大部分与水性激光技术有关。从1998年到2021年12月31日，我们在全球80多个国家和地区销售了超过43,300套激光系统。
25
商业与展望
我们的防水激光系统精确切割硬组织、骨和软组织，对周围组织和牙齿结构的损害最小或没有。我们的二极管系统(包括Epic系统)旨在补充我们的防水激光系统，仅用于软组织手术、疼痛治疗、卫生和美容应用，包括牙齿美白。二极管系统与我们的Waterlase系统一起，为从业者提供了广泛的产品线，具有一系列功能和价位。
我们还为我们的激光系统制造和销售消耗品和配件。我们的防水激光和二极管系统使用不同大小和形状的一次性激光针头，具体取决于所执行的程序。我们还销售柔性纤维和手持设备，牙科医生在最初购买激光系统后的某个时候会更换这些产品。对于我们的Epic系统，我们销售牙齿美白凝胶套件。
由于传统和替代牙科器械的局限性，我们相信全组织牙科激光系统有很大的市场机会，可以提供卓越的临床结果，减少使用麻醉的需要，帮助减少与牙科手术相关的创伤、疼痛和不适，并提高患者对治疗方案的接受度。
我们的战略是通过教育牙科从业者和患者了解我们的产品系列的临床益处，提高牙科从业者对我们产品的认识和需求，以及(Ii)通过教育患者了解水激光和二极管系统的临床益处，提高患者对我们的激光系统的认识和需求。我们的一个重要目标是通过销售更多牙科医生在使用我们的牙科激光系统进行手术时使用的一次性配件来增加消耗品收入。在短期内，我们正在通过精益企业计划努力实现卓越运营，重点放在我们的销售战略和现金流管理上，同时优化我们的工程能力以开发创新的新产品。
我们还寻求通过创新和利用现有技术在邻近的医疗应用中创造价值。我们计划通过开发增强功能和变革性创新来扩大我们的产品线和临床应用，包括用于牙科应用和其他邻近医疗应用的新临床解决方案。特别是，我们相信，我们现有的技术可以在眼科、耳鼻喉科、骨科、足科、疼痛管理、美学/皮肤科、兽医和消费品等领域提供比现有护理标准更大的改进。我们计划继续探索潜在的合作，在未来将我们的专利激光技术与FDA批准的扩大适应症应用于其他医疗应用。
在截至2022年3月31日的三个月中，公司的收入与2022年同期相比增长了25%1, 主要由于新冠肺炎在2021年第一季度的负面影响以及新用户对本公司牙科激光的高需求。 该公司目前预测2022财年的收入将大大高于2021财年，因为公司的上述战略继续为新客户创造销售。
为了教育供应商并增加患者获得我们产品的机会，在过去的18个月里，我们制定了专家培训计划，重点是提高牙科专家对我们的牙科激光好处的认识。例如，在2021年第二季度，我们为儿科牙医推出了Waterlase儿科牙科学院(WPDA)。该计划通过同行主导的学习和最佳实践分享，为临床医生提供身临其境的培训体验，以帮助确保在临床实践中适当使用Waterlase技术。在2021年第一季度，我们还在牙周界推出了一项创新的、首创的培训计划。该计划促进同行从领先的临床医生那里学习牙齿激光，以在线会议和该领域专家的案例审查为特色。此外，在2020年第四季度，我们推出了水激光牙髓学院，这是一个由领先的牙髓医生组成的社区，致力于利用新技术改善患者的预后，并宣布与爱因斯坦医疗网络的牙髓住院医生合作，培训牙髓住院医生使用水激光牙科激光。2021年第四季度，我们成立了Epic卫生学院，旨在汇聚牙齿卫生行业的领导者，提供更好的继续教育，通过激光技术提供优质的患者护理。
2021年，我们与领先的牙髓治疗公司EdgeEndo合作，设计、开发、获得FDA批准，使用我们专有的Er，Cr：YSGG激光技术开始生产激光。EdgePro是一种最先进的微流控冲洗设备，旨在清洁和消毒根管。与EdgeEndo的合作是我们的第一个独家OEM协议。
最新发展动态
反向拆分股票
2022年4月28日，BIOLASE的股东在2022年股东年会(“2022年年会”)上批准了一项提案，进一步修改了BIOLASE的经修订的重新注册证书(“注册证书”)，以实现BIOLASE普通股的反向股票拆分，每股面值0.001美元，比例为一比二
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(1：2)和25股1：25(1：25)，但不减少BIOLASE普通股的法定股份数量。在2022年年会之后，BIOLASE董事会批准了25人中1人的最终分割比例(1：25)。在获得批准后，公司向特拉华州州务卿提交了公司注册证书修正案，以实施反向股票拆分，生效时间为晚上11：59。东部时间2022年4月28日。除文意另有所指外，本第II部分本表格10-Q第2项内的所有普通股股份编号及普通股股价金额均已调整，以反映反向股份分拆。
G系列优先股
2022年3月1日，董事会宣布向下午5点登记在册的股东派发股息，每股面值0.001美元的G系列优先股(“G系列优先股”)，每股发行在外的公司普通股每股面值0.001美元。东部时间2022年3月25日(按反向股票拆分前计算)。G系列优先股指定证书规定，在紧接2022年年会投票开始之前，所有未亲自或由受委代表出席2022年年会的G系列优先股将自动赎回(“初始赎回”)，任何未根据初始赎回而赎回的G系列优先股流通股将全部赎回，但不会部分赎回，(I)如董事会下令或(Ii)于BIOLASE的公司注册证书修订生效时自动进行2022年股东周年大会表决的反向股票分拆(“后续赎回”)。2022年4月28日，首次赎回和随后的赎回都发生了。因此，G系列优先股没有流通股。
网络事件
2021年12月，我们经历了一次网络安全攻击，导致短暂的网络中断并影响了某些系统。一旦发现，我们立即采取措施处理这一事件，聘请第三方专家，并通知执法部门。我们已采取行动加强我们现有的制度，并采取额外的预防措施。预计这一事件对该公司的财务和运营都不会造成重大影响。我们将继续根据需要进行监测和评估。所有负债均已投保，截至2021年12月31日，我们记录了应计负债和应收保险，预付费用和其他流动资产为40万美元。2022年3月，我们收到了保险提供商的现金报销。
关键会计政策
未经审核综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制，该原则要求吾等作出影响于综合财务报表日期的资产及负债额及于期内呈报的收入及开支的估计及假设。有关我们的关键会计政策的信息，我们认为这些政策可能会对我们报告的结果产生最重大的影响，需要管理层做出主观或复杂的判断，这些信息包含在2021年10-K表格的第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中。在截至2022年3月31日的三个月内，我们的关键会计政策与2021年Form 10-K表第7项披露的政策相比没有重大变化。
27
经营成果
下表列出了我们未经审计的经营业绩中的某些数据，以千为单位，并以净收入的百分比表示：
|
|
截至三个月 |
||||||||||
|
|
3月31日， |
||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
||||||||
净收入 |
|
$ |
10,166 |
|
100.0 |
% |
|
$ |
8,116 |
|
100.0 |
% |
收入成本 |
|
|
5,437 |
|
53.5 |
% |
|
|
5,375 |
|
66.2 |
% |
毛利 |
|
|
4,729 |
|
46.5 |
% |
|
|
2,741 |
|
33.8 |
% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售和市场营销 |
|
|
4,814 |
|
47.4 |
% |
|
|
3,553 |
|
43.8 |
% |
一般和行政 |
|
|
2,577 |
|
25.3 |
% |
|
|
3,358 |
|
41.4 |
% |
工程与开发 |
|
|
1,544 |
|
15.2 |
% |
|
|
1,803 |
|
22.2 |
% |
专利诉讼和解损失 |
|
|
— |
|
0.0 |
% |
|
|
89 |
|
1.1 |
% |
总运营费用 |
|
|
8,935 |
|
87.9 |
% |
|
|
8,803 |
|
108.5 |
% |
运营亏损 |
|
|
(4,206) |
|
(41.4) |
% |
|
|
(6,062) |
|
(74.7) |
% |
营业外亏损，净额 |
|
|
(553) |
|
(5.4) |
% |
|
|
(779) |
|
(9.6) |
% |
所得税前亏损准备 |
|
|
(4,759) |
|
(36.0) |
% |
|
|
(6,841) |
|
(84.3) |
% |
所得税拨备 |
|
|
(17) |
|
(0.2) |
% |
|
|
(60) |
|
(0.7) |
% |
净亏损 |
|
$ |
(4,776) |
|
(35.8) |
% |
|
$ |
(6,901) |
|
(85.0) |
% |
非GAAP披露
除了按照公认会计原则编制的财务信息外，我们还提供某些历史上的非公认会计准则财务信息。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标有助于投资者对不同时期的经营业绩进行比较，在某些方面，它们表明了我们正在进行的核心业绩。
管理层认为，这种非GAAP财务信息的呈现为投资者提供了更大的透明度，并有助于比较具有不同资本结构、薪酬战略、衍生工具和摊销方法的各种公司的经营业绩，从而更全面地了解我们的财务业绩、竞争地位和未来前景。然而，本表格10-Q中提出的非GAAP财务指标有一定的局限性，因为它们没有反映根据GAAP确定的与我们业务运营相关的所有成本。因此，投资者应考虑将非GAAP财务指标作为根据GAAP编制的财务业绩指标的补充，而不是作为替代或优于这些指标。此外，我们提出的非GAAP财务指标可能不同于其他公司使用的类似名称的非GAAP财务指标。
调整后的EBITDA
管理层使用调整后的EBITDA来评估我们的核心运营结果和会计期间之间的趋势，并认为这些衡量标准是其内部业绩衡量过程的重要组成部分。调整后的EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净亏损、专利诉讼和解、基于股票和其他非现金的补偿以及坏账准备的变化。管理层使用调整后的EBITDA来评估我们的核心运营结果和会计期间之间的趋势，并认为这些衡量标准是其内部业绩衡量过程的重要组成部分。因此，投资者应考虑将非GAAP财务指标作为根据GAAP编制的财务业绩指标的补充，而不是作为替代或优于这些指标。此外，我们提出的非GAAP财务指标可能不同于其他公司使用的类似名称的非GAAP财务指标。
28
下表包含可归因于普通股股东的非GAAP调整后EBITDA与GAAP净亏损的对账(以千计)：
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
3月31日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
GAAP普通股股东应占净亏损 |
|
$ |
(4,993 |
) |
|
$ |
(7,433 |
) |
可转换优先股的等值股息 |
|
|
217 |
|
|
|
532 |
|
公认会计准则净亏损 |
|
$ |
(4,776 |
) |
|
$ |
(6,901 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
利息支出，净额 |
|
|
433 |
|
|
|
575 |
|
所得税拨备 |
|
|
17 |
|
|
|
60 |
|
折旧及摊销 |
|
|
117 |
|
|
|
85 |
|
坏账准备的变动 |
|
|
84 |
|
|
|
(106 |
) |
专利诉讼和解损失 |
|
|
— |
|
|
|
89 |
|
基于股票和其他非现金薪酬 |
|
|
209 |
|
|
|
928 |
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
(3,916 |
) |
|
$ |
(5,270 |
) |
手术结果的比较
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
净收入：下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月我们按类别划分的未经审计的净收入，包括每个类别占总收入的百分比，以及每个收入类别的变动量和变化百分比(以千美元为单位)：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
金额 |
|
|
百分比 |
|
|||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
变化 |
|
||||||||||||
激光系统 |
|
$ |
6,335 |
|
|
|
62.3 |
% |
|
$ |
4,898 |
|
|
|
60.3 |
% |
|
$ |
1,437 |
|
|
|
29.3 |
% |
消耗品和其他 |
|
|
2,710 |
|
|
|
26.7 |
% |
|
|
2,237 |
|
|
|
27.6 |
% |
|
|
473 |
|
|
|
21.1 |
% |
服务 |
|
|
1,121 |
|
|
|
11.0 |
% |
|
|
981 |
|
|
|
12.1 |
% |
|
|
140 |
|
|
|
14.3 |
% |
净收入 |
|
$ |
10,166 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
8,116 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,050 |
|
|
|
25.3 |
% |
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，我们按地理位置划分的未经审计的净收入，以及每个地理收入类别的变动量和变化百分比(以千美元为单位)：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
金额 |
|
|
百分比 |
|
|||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
变化 |
|
||||||||||||
美国 |
|
$ |
6,978 |
|
|
|
68.6 |
% |
|
$ |
5,221 |
|
|
|
64.3 |
% |
|
$ |
1,757 |
|
|
|
33.7 |
% |
国际 |
|
|
3,188 |
|
|
|
31.4 |
% |
|
|
2,895 |
|
|
|
35.7 |
% |
|
|
293 |
|
|
|
10.1 |
% |
净收入 |
|
$ |
10,166 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
8,116 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,050 |
|
|
|
25.3 |
% |
通常，由于季节性的原因，我们每个季度的收入都会出现波动。由于牙医的购买模式，第一季度的收入通常低于平均水平，而第四季度的收入通常高于平均水平。我们认为，之所以存在这种趋势，是因为相当多的牙医在接近日历年末时购买他们的资本设备，以便在尽量减少纳税的同时，使他们的执业收入最大化。他们经常使用某些税收优惠措施，例如购买资本设备的加速折旧法，作为年终纳税筹划的一部分。此外，第三季度的收入可能会受到假期模式的影响，这可能会导致收入持平或低于今年第二季度。我们历史上的季节性波动也可能受到大型牙科分销商的促销活动的影响，这些促销活动鼓励我们行业的季度末和年终购买。
净值合计与2021年同期相比，在截至2022年3月31日的三个月中，Evenue增加了210万美元，增幅为25%，主要是由于对新客户和专业人士的销售额增加。在美国，截至2022年3月31日的三个月，净收入比2021年同期增加了180万美元，增幅为34%。在美国以外的地区，在截至2022年3月31日的三个月里，净收入比2021年同期增加了30万美元，增幅为10%。我们认为，美国以外的许多国家的就诊量仍低于新冠肺炎之前的水平，但正在改善。
29
收入成本和毛利润：下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的未经审计的收入成本和毛利润成本，以及变动量和变化百分比(以千美元为单位)：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
金额 |
|
|
百分比 |
|
|||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
变化 |
|
||||||||||||
净收入 |
|
$ |
10,166 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
8,116 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,050 |
|
|
|
25.3 |
% |
收入成本 |
|
|
5,437 |
|
|
|
53.5 |
% |
|
|
5,375 |
|
|
|
66.2 |
% |
|
|
62 |
|
|
|
1.2 |
% |
毛利 |
|
$ |
4,729 |
|
|
|
46.5 |
% |
|
$ |
2,741 |
|
|
|
33.8 |
% |
|
$ |
1,988 |
|
|
|
72.5 |
% |
毛利润占收入的百分比通常会随着产品和地区组合、销售价格、产品成本和收入水平而波动。截至2022年3月31日的三个月的毛利润为470万美元，占净收入的47%，与2021年同期270万美元的毛利润或净收入的34%相比，增加了约200万美元，或73%。毛利润的增长与销售额的增长、固定费用的有利吸收、较高的平均销售价格以及我们在美国产生的收入百分比增加的影响相称，在美国，利润率高于我们的国际业务。
运营费用：下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的未经审计的运营费用(包括占净收入的百分比)，以及变动量和变化百分比(以千美元为单位)：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
金额 |
|
|
百分比 |
|
|||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|
变化 |
|
||||||||||||
销售和市场营销 |
|
$ |
4,814 |
|
|
|
47.4 |
% |
|
$ |
3,553 |
|
|
|
43.8 |
% |
|
$ |
1,261 |
|
|
|
35.5 |
% |
一般和行政 |
|
|
2,577 |
|
|
|
25.3 |
% |
|
|
3,358 |
|
|
|
41.4 |
% |
|
|
(781 |
) |
|
|
-23.3 |
% |
工程与开发 |
|
|
1,544 |
|
|
|
15.2 |
% |
|
|
1,803 |
|
|
|
22.2 |
% |
|
|
(259 |
) |
|
|
-14.4 |
% |
专利诉讼和解损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
89 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
(89 |
) |
|
|
-100.0 |
% |
总运营费用 |
|
$ |
8,935 |
|
|
|
87.9 |
% |
|
$ |
8,803 |
|
|
|
108.5 |
% |
|
$ |
132 |
|
|
|
1.5 |
% |
销售和市场营销费用。与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的销售和营销费用增加了130万美元，增幅为36%。这一增长主要是由于2021年第一季度产生的40万美元的销售佣金和40万美元的旅游和贸易展览相关费用的增加。
一般和行政费用。在截至2022年3月31日的三个月中，一般和行政费用与去年同期相比减少了80万美元，降幅为23%时间是2021年。这一减少主要是由于补偿费用减少了60万美元，遣散费减少了40万美元。
工程和开发费用。在截至2022年3月31日的三个月中，工程和开发费用减少了30万美元，降幅为14%，与2021年同期相比。这一减少主要是由于法律和咨询费减少了30万美元。
营业外收入(亏损)
外币交易损失。在截至2022年3月31日的三个月中，我们实现了约10万美元的外币交易亏损，而在截至2021年3月31日的三个月中，我们实现了约20万美元的外币交易亏损，这主要是由于美元与欧元以及其他外币之间的汇率波动。
利息支出，净额。截至2022年3月31日的三个月，利息支出为40万美元，而2021年同期为60万美元。
所得税规定。我们使用离散的年初至今方法来计算每季度的所得税拨备。截至2022年3月31日的三个月，我们的所得税拨备与2021年同期一致。关于所得税的补充资料，见第一部分，第一项，附注14--所得税。
净亏损。由于上述原因，截至2022年3月31日的三个月，我们的净亏损总额约为480万美元，而截至2021年3月31日的三个月，我们的净亏损为690万美元。
30
流动性与资本资源
截至2022年3月31日，我们拥有约2160万美元的现金和现金等价物。管理层将现金和现金等价物定义为购买时原始到期日为90天或更短的高流动性存款。现金和现金等价物自2021年12月31日以来的减少主要是由于截至2022年3月31日的三个月净亏损480万美元以及营业资产和负债净减少380万美元。
下表汇总了我们的现金、现金等价物和受限现金的变化(以千为单位)：
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
3月31日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
用于经营活动的现金流量净额 |
|
$ |
(8,021 |
) |
|
$ |
(6,499 |
) |
用于投资活动的现金流量净额 |
|
|
(304 |
) |
|
|
(8 |
) |
融资活动提供的现金流量净额 |
|
|
— |
|
|
|
29,825 |
|
汇率变动的影响 |
|
|
(41 |
) |
|
|
(148 |
) |
现金、现金等价物和限制性净变化 |
|
$ |
(8,366 |
) |
|
$ |
23,170 |
|
经营活动
经营活动中使用的净现金包括我们的净亏损，经我们的非现金费用调整后，加上或减去营运资本变化。截至2022年3月31日的三个月，经营活动中使用的现金总额为800万美元，主要包括我们净亏损480万美元，以及运营资产和负债净减少380万美元。我们营业资产和负债的净减少主要是由于我们提高了库存水平，以努力减轻新冠肺炎导致的潜在产品短缺和交货延迟造成的供应中断的影响，应收账款增加了110万美元，以及因支付专利诉讼应计费用而导致的应付账款和应计负债减少了100万美元。
2022年1月，公司支付了所有欠中国航油的款项，并免除了债务。
投资活动
截至2022年3月31日的三个月，用于投资活动的现金总额为30万美元，其中包括购买房地产、厂房和设备。我们预计，由于我们新的培训设施的建成，投资活动的现金流在2022年剩余时间内将略有增加。
融资活动
截至2022年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金总额为100万美元。
汇率的影响
在截至2022年3月31日的三个月中，汇率对现金造成的4.1万美元影响是由于外币交易的确认损失，这主要是由于在此期间欧元的变化推动的。
未来的流动性需求
截至2022年3月31日，我们的营运资金约为3070万美元。截至2022年3月31日，我们的主要流动资金来源包括约2160万美元的现金和现金等价物以及520万美元的应收账款净额。
该公司未来可能需要筹集更多资本。额外的资本要求可能取决于许多因素，其中包括公司业务的增长速度、对营运资金的需求、制造能力以及公司可能进行的任何收购。有时，公司可能被要求或可能试图通过股权或债券发行筹集资本。本公司不能保证未来将能够成功地进行任何此类股权或债务融资，或所需资本将按可接受的条款提供(如果有的话)，或任何此类融资活动不会稀释其股东的权益。
31
该公司历来遭受经营亏损，并在经营活动中使用现金和现金等价物。为了能够在正常的业务过程中履行我们的债务和承诺，我们必须增加产品的销售，控制或潜在地减少开支，并建立盈利业务，以便在需要时从业务中产生现金或获得额外资金。
我们打算通过扩大产品供应来增加收入，继续扩大和发展我们在国内和国际的现场销售队伍和分销商关系，在牙科和医疗行业内形成战略安排，教育牙科和内科患者了解我们先进医疗技术的好处，并降低开支，从而改善我们的财务状况并最终改善我们的财务业绩。
定期贷款
第I部分，第1项，附注9--债务-定期贷款中列出的信息在此并入作为参考。
EIDL贷款
第I部分，第1项，附注9-债务-EIDL贷款中提出的信息在此并入作为参考。
股权发行
2021年2月10日，BIOLASE以承销买入的方式发行和出售了总计56万股普通股，价格为每股25.75美元减去承销折扣和佣金。在扣除承销折扣和佣金以及预计发售费用之前，该公司获得了大约1,440万美元的毛收入。
近期会计公告
关于最近发布和通过的会计公告的说明，包括各自的采纳日期以及对我们的经营业绩和财务状况的预期影响，请参阅第一部分，第1项，附注2-重要会计政策摘要，本文通过引用并入本文。
附加信息
生物酶®，ZipTip®、Ezlase®，ezTips®、ComfortPulse®、Wotlase®、Wotlase牙科®，Waterlase Express®，iLase®，iPlus®、Epic®，Epic专业版®，WCLI®，世界临床激光学会®，Waterlase MD®、Wotlase牙科®、和EZLase®是BIOLASE的注册商标，而Pedolase®是BIOLASE的商标。所有其他产品和公司名称均为其各自所有者的注册商标或商标。
ITEM 3. 关于市场风险的定量和定性披露
没有。
ITEM 4. 控制和程序
披露控制和程序
我们的管理层在总裁和首席执行官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序(如《交易所法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的有效性。基于这一评估，我们的总裁兼首席执行官得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本报告所述期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
32
第二部分：其他信息
ITEM 1. 法律程序
在正常业务过程中，我们可能会定期受到与持续业务活动相关的法律程序和索赔的影响。诉讼和索赔的结果无法肯定地预测，不利的解决方案是可能的，并可能对我们的运营结果、现金流和财务状况产生重大和不利的影响。此外，无论结果如何，由于辩护成本、管理资源分流等因素，诉讼可能会对我们产生不利影响。虽然此类诉讼和索赔的结果无法确切预测，但截至2022年3月31日，管理层认为没有任何事项会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。
第1A项。风险因素
我们的风险因素与2021年Form 10-K表格第I部分第1A项中“风险因素”项下披露的风险因素没有实质性变化。2021年Form 10-K中描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响。
ITEM 5. 其他信息
没有。
33
ITEM 6. 展品
|
|
|
|
|
|
以引用方式并入 |
||||||
展品 |
|
描述 |
|
已归档 特此声明 |
|
表格 |
|
期间 结束/日期 报告的 |
|
展品 |
|
归档 日期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.1 |
|
重述的公司注册证书，包括(I)注册人6%可赎回累计可转换优先股的指定、优先及权利证书；(Ii)A系列6%可赎回累计可转换优先股的指定、优先及权利证书；(Iii)更正注册人指定证书中某些错误的更正证书；及(Iv)B系列初级参与注册人累计优先股指定证书。 |
|
|
|
S-1, 修正 |
|
12/23/2005 |
|
3.1 |
|
12/23/2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.2 |
|
修订重新签发的公司注册证书 |
|
|
|
8-K |
|
05/10/2012 |
|
3.1 |
|
05/16/2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.3 |
|
对重新注册的公司证书的第二修正案 |
|
|
|
8-A/A |
|
11/04/2014 |
|
3.1.3 |
|
11/04/2014 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.4 |
|
《公司注册证书第三修正案》 |
|
|
|
S-3 |
|
07/21/2017 |
|
3.4 |
|
07/21/2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.5 |
|
对重新签发的公司注册证书的第四修正案 |
|
|
|
8-K |
|
05/10/2018 |
|
3.1 |
|
05/11/2018 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.6 |
|
对重新签发的公司注册证书的第五修正案 |
|
|
|
8-K |
|
05/28/2020 |
|
3.1 |
|
06/01/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.7 |
|
对重新签发的公司注册证书的第六修正案 |
|
|
|
8-K |
|
04/28/2022 |
|
3.1 |
|
05/02/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.8 |
|
G系列优先股指定证书 |
|
|
|
8-A |
|
03/01/2022 |
|
3.1 |
|
03/03/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.9 |
|
注册人D系列、E系列和F系列优先股注销证书 |
|
|
|
8-K |
|
03/01/2022 |
|
3.3 |
|
03/03/2022 |
|
|
|
|
|
|
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3.2 |
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2022年3月1日通过的第八次修订和重新修订的注册人附例 |
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8-K |
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03/01/2022 |
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3.1 |
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03/03/2022 |
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4.1 |
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2020年7月15日发出的授权书表格 |
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8-K |
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07/15/2020 |
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4.2 |
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07/22/2020 |
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31.1 |
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根据修订后的1934年《证券交易法》规则13a-14和规则15d-14(A)进行的认证 |
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X |
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32.1 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的认证 |
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** |
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101 |
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以下是公司截至2022年3月31日的10-Q表格季度报告中未经审计的财务信息，格式为XBRL(可扩展商业报告语言)：(I)合并资产负债表，(Ii)合并经营报表和全面亏损，(Iii)合并现金流量表，(Iv)合并财务报表附注 |
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34
101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 |
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封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
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*补偿性合同或安排
**随函提供。
35
标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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Biolase，Inc. |
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(注册人) |
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May 12, 2022 |
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由以下人员提供： |
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/s/John R.Beaver |
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日期 |
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约翰·R·比弗 |
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总裁兼首席执行官 |
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(首席行政官、首席财务官和首席会计官) |
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