附件99.1
立即释放
LightPath Technologies报告以下公司的财务业绩
2022财年第三季度
自由形式光学技术和LIDAR功能开辟了增长之路
佛罗里达州奥兰多-2022年5月12日-光路技术公司(纳斯达克:LPTH)(以下简称光路,公司或我们)是一家为全球光电子行业提供工程解决方案的垂直整合供应商,今天公布了截至2022年3月31日的2022财年第三季度财务业绩。
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光路公司总裁兼首席执行官萨姆·鲁宾说:“我们第三财季的业绩表明,公司在正确的方向上又迈出了一步。与去年发现的违规行为相比,我们在中国的业绩和恢复工作继续改善,即使在中国面临新的新冠肺炎关闭。由于运营效率的逐步提高以及我们专注于获得更高质量的收入以及有利的收入组合,我们的利润率正在显示出改善。我们对工程解决方案的新战略重点正在向我们展示通往未来机会和改善财务业绩的正确道路。“
“去年,我们发现了中国子公司的不当行为和其他活动,并明确表示,我们相信需要三到四个季度的时间才能从这些事件中恢复过来。自从我们采取行动应对这些事件以来,我们已经完成了第三季度,我们对我们的整体进展感到高兴,特别是在我们利润率的持续改善和我们现金状况的持续改善方面。我们继续专注于提高我们的运营效率,实施成本削减,并淘汰无利可图的产品,即使在没有收入增长的情况下,我们的财务业绩也得到了全面改善。正如我们在3月中旬的一份新闻稿中指出的那样,第三季度的收入受到了中国新冠肺炎疫情的影响。
我们的新战略方向将把我们从部件制造商带到子系统和系统制造商,它的基础是通过利用我们拥有的关键光学技术提供卓越的光学系统。其中一项技术是我们在2021年末引入的自由曲面光学技术。自由形状光学系统在设计光学系统时提供了新的自由度,以更低的成本、重量和尺寸实现了更好的整体性能。这项关键技术现在使我们能够与客户合作开发卓越的光学系统,成为设计过程的一部分,并为客户创造卓越的价值。Attollo Engineering最近宣布将我们的自由形式技术集成到他们的LIDAR系统中,并集成到自动无人机中,这就证明了这一点。自由格式技术在增强和虚拟现实硬件等应用中也是关键,我们目前正在与几个客户密切合作开发这些应用。“
1 |
2022财年第三季度亮点:
| · | 2022财年第三季度收入为830万美元 |
| · | 截至2022年3月31日的总积压金额为1,970万美元 |
| · | 2022财年第三季度净亏损为495,000美元 |
| · | *2022财年第三季度EBITDA为647,000美元 |
| · | 凭借自由曲面光学荣获2022年棱镜奖 |
| · | 宣布与Attollo Engineering合作开发LightPath的自由形状光学元件 |
| · | 获得BD6 DLC镜片的军事资质 |
2022财年第三季度财务业绩
2022财年第三季度的收入约为830万美元,而上一财年同期的收入为1070万美元,创下历史新高。2022年第三季度,我们产品组的收入如下:
产品组收入(百万美元)** |
| 第三季度 2022财年 |
|
| 第三季度 2021财年 |
|
| 更改百分比 |
| |||
红外线(IR)产品 |
| $ | 3.7 |
|
| $ | 6.5 |
|
| (42 | %) | |
精密模压光学(PMO)产品 |
| $ | 4.0 |
|
| $ | 3.9 |
|
|
| 3 | % |
特产 |
| $ | 0.5 |
|
| $ | 0.3 |
|
|
| 64 | % |
**由于四舍五入的原因,数字可能不符合要求
| · | 投资者关系产品的收入为370万美元,而上一会计年度同期为650万美元。红外产品销售收入的下降主要是由于温度传感应用的工业市场对客户的销售减少,该市场的需求在去年同一季度达到顶峰。 |
| · | 来自PMO产品的收入为400万美元,而上一财年同期为390万美元。这一增长是由通过目录和分销渠道的销售以及在工业和商业市场对客户的销售增加推动的。PMO产品在中国的销售在2022财年每个季度都有所改善。 |
| · | 来自特殊产品的收入为54.7万美元,而上一财年同期为33.4万美元。这一增长主要是由于2022财年第三季度为工业和国防行业客户提供的非经常性工程(NRE)项目。 |
与上一财年同期的390万美元相比,2022财年第三季度的毛利率为300万美元,下降了22%。2022财年第三季度,毛利率占收入的比例为37%,而上一财年同期为36%。毛利率占收入的百分比的增加主要是由于毛利率较高的PMO产品产生的销售额的百分比的增加。PMO产品占2022财年第三季度收入的49%,而2021财年第三季度占收入的36%,而IR产品占2022财年第三季度收入的45%,而2021财年第三季度占收入的60%。这一有利的组合变化导致毛利率占收入的百分比略有上升,尽管与2021财年第三季度相比,2022财年第三季度的收入水平明显下降。
2022财年第三季度的运营费用为350万美元,与上一财年同期的370万美元相比,减少了24.6万美元,降幅为7%。与上一财年同期相比,销售、一般和行政(“SG&A”)成本减少187,000美元,或7%,而新产品开发成本与上一财年同期相比,减少50,000美元,或8%。SG&A成本的减少主要是由于与公司中国子公司发生的上述事件相关的费用减少了149,000美元,包括法律和咨询费。
2 |
2022财年第三季度的其他净收益还包括21万美元的福利,这代表着根据我们中国子公司被解雇员工的行动冲销了或有负债,这在之前的收益发布中进行了讨论。这一潜在负债于2021年6月30日应计,等待进一步调查,并在2022财年第三季度确定本公司不对这笔金额负责。
2022财年第三季度净亏损为495,000美元,或每股基本亏损和稀释亏损0.02美元,而2021财年第三季度净亏损为22.3万美元,或每股基本亏损和稀释亏损0.01美元。与上一财年同期相比,2022财年第三季度净亏损增加的主要原因是收入和毛利,但部分被运营费用减少所抵消。由此产生的营业收入减少被上述210,000美元的其他收入项目以及与上一财年同期相比减少的约145,000美元的所得税准备金部分抵消。
所得税支出主要与我们在中国业务的所得税有关,包括与LightPath光学仪器(镇江)有限公司(“LPOIZ”)宣布的公司间股息相关的估计中国预扣税,并支付给LightPath作为美国母公司的公司。减少的主要原因是该司法管辖区的应税收入减少。LightPath的净营业亏损(“NOL”)结转收益约为6,100万美元,可用于抵销在美国合并基础上报告的应税收入。
2022财年第三季度的EBITDA为64.7万美元,而上一财年同期为110万美元。2022财年第三季度EBITDA减少的主要原因是收入和毛利率下降,但其他收入增加21万美元部分抵消了这一减少。
2022财年至今财务业绩
2022财年前三个季度的收入为2670万美元,与上一财年同期的3010万美元相比,减少了350万美元,降幅为12%。我们产品组在2022财年前9个月的收入如下:
产品组收入(百万美元)** |
| 年初至今2022年 |
|
| 年初至今2021年 |
|
| 更改百分比 |
| |||
红外线产品 |
| $ | 13.7 |
|
| $ | 16.0 |
|
| (14 | %) | |
PMO产品 |
| $ | 11.6 |
|
| $ | 12.9 |
|
| (10 | %) | |
特产 |
| $ | 1.4 |
|
| $ | 1.2 |
|
|
| 13 | % |
**由于四舍五入的原因,数字可能不符合要求
| · | 在2022财年前三个季度,投资者关系产品产生的收入为1370万美元,与上一财年同期的1600万美元相比,减少了230万美元,降幅为14%。收入的下降主要是由工业市场对客户的销售推动的。 |
| · | 2022财年前三个季度,PMO产品产生的收入为1160万美元,与上一财年同期的1290万美元相比,减少了130万美元,降幅为10%。中国电信和其他国内销售的下降被通过目录和分销渠道的销售增加以及对工商业客户的销售增加部分抵消。 |
| · | 在2022财年前三个季度,特种产品产生的收入为140万美元,比上一财年同期的120万美元增加了15.8万美元,增幅为13%。这一增长主要是由于商业和国防行业客户的NRE项目增加所致。 |
3 |
2022财年前三个季度的毛利率为900万美元,与上一财年同期的1140万美元相比,下降了21%。2022财年前三个季度的毛利率占收入的比例为34%,而上一财年同期为38%。毛利率受到收入下降12%的不利影响,导致一些地区的产能未得到充分利用。IR产品利润率还反映了与公司位于拉脱维亚里加的设施的涂层部门完工相关的成本增加。
营业费用为1080万美元,比上一财年同期的1050万美元增加了36.6万美元,增幅为3%。与上一财年同期相比,SG&A成本增加了426,000美元,或5%,而新产品开发成本减少了51,000美元,或3%。SG&A成本增加的主要原因是,与上一财年同期相比,与上述在我们的中国子公司发生的事件相关的支出增加了380,000美元,包括法律和咨询费。此外,2022财年前三个季度的SG&A成本包括我们的一家中国子公司在前几年欠下的某些增值税和相关税款,这些税款是在2022财年前三个季度确定并结算的。这些增长被我们前首席执行官没有400,000美元的非经常性额外薪酬部分抵消,这笔薪酬包括在2021财年第二季度的SG&A中,并在2020年11月18日提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告中披露。
2022财年前三个季度的净亏损为220万美元,或每股基本和稀释后亏损0.08美元,而2021财年前三个季度为27.2万美元,或每股基本和稀释后亏损0.01美元。2022财年前三个季度的净收入减少,主要是由于收入和毛利率下降以及SG&A费用增加,包括与前面描述的在中国发生的事件相关的费用。由此产生的营业收入减少被上述210,000美元的其他收入项目以及与上一财年同期相比减少的大约655,000美元的所得税准备金部分抵消。
2022财年前三个季度的EBITDA*约为110万美元,而上一财年同期为350万美元。2022财年前三个季度EBITDA的下降主要是由于收入和毛利率下降以及SG&A费用增加,包括与公司在中国的子公司发生的前述事件相关的费用。
流动性与资本资源
2022财政年度前三个季度经营活动提供的现金为352,000美元,上一财政年度同期为310万美元。2022财政年度前三个季度经营活动现金流量减少的原因是净亏损增加以及应付账款和应计负债减少,但被库存减少部分抵消。2022财年前三个季度的资本支出为150万美元,而上一财年同期为270万美元。2022财政年度前三个季度的大部分资本支出与继续扩大红外线涂层能力以及增加钻石加工透镜能力以满足当前和预测的需求有关。
4 |
销售积压
截至2022年3月31日,LightPath的总积压金额为1970万美元,与截至2021年6月30日的2130万美元相比减少了8%。2022财年前三个季度积压订单的减少主要是由于IR产品的一份大型年度合同的续签时间。与前几年一样,该公司在第二财季收到了这份合同的续签,并在第三财季开始根据这份合同发货。其他合同续订的时间可能不一致,可能会大大增加收到订单时的积压水平。当根据这些订单发货时,积压的货物将随后减少。该公司的年度和多年合同预计将在未来几个季度续签。
投资者电话会议和网络直播详情
LightPath将于2022年5月12日星期四下午5:00主持一次音频电话会议和网络直播。ET讨论其截至2022年3月31日的2022财年第三季度的财务和运营业绩。
日期:2022年5月12日(星期四)
时间:美国东部时间下午5:00
Dial-in Number: 1-877-317-2514
国际拨入号码:1-412-317-2514
网络直播:https://services.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=JhtL4rN4
建议参赛者在活动开始前约10分钟拨打或登录。电话会议的重播将在通话结束后大约一小时到2022年5月26日结束。要收听重播,请拨打1-877-344-7529(国内)或1-412-317-0088(国际),并输入会议ID#3694282。
*使用非公认会计准则财务衡量标准
为了向投资者提供有关财务结果的更多信息,本新闻稿包括对EBITDA的引用,这是一种非公认会计准则的财务衡量标准。有关这一非GAAP财务指标与根据GAAP计算的最直接可比财务指标的对账情况,请参阅本新闻稿中提供的表格。
“非公认会计原则财务计量”通常被定义为对公司历史或未来业绩的数字计量,不包括或包括金额,或需要进行调整,以不同于根据公认会计准则计算和列报的最直接可比计量。公司管理层认为,这一非GAAP财务衡量标准与GAAP财务衡量标准一起考虑时,提供的信息有助于投资者了解不同时期的经营业绩,以及那些可能或可能对任何特定时期的业绩产生不成比例的正面或负面影响的项目。管理层还认为,这一非GAAP财务衡量标准增强了投资者分析基本业务运营和了解业绩的能力。此外,管理层可以利用这种非公认会计准则的财务指标作为预测、预算和规划的指南。非公认会计原则财务措施应被视为根据公认会计原则提出的财务措施的补充,而不是替代或优于这些财务措施。
该公司通过调整净收入来计算EBITDA,其中不包括净利息支出、所得税支出或福利、折旧和摊销。
5 |
关于LightPath技术
光路技术公司(纳斯达克代码:LPTH)是一家为工业、商业、国防、电信和医疗行业提供光学、光子学和红外解决方案的全球领先垂直集成供应商。LightPath设计和制造专有光学和红外组件,包括模压玻璃非球面透镜和组件、定制模压玻璃自由形状透镜、红外线透镜和热成像组件、熔融光纤准直器和专有黑钻石TM(“BD6”)硫化物基玻璃透镜。LightPath还提供定制光学组件,包括全面的工程设计支持。该公司总部设在佛罗里达州奥兰多,在拉脱维亚和中国设有制造和销售办事处。
LightPath的全资子公司isp光学公司生产各种红外产品,包括高性能的MWIR和LWIR透镜和透镜组件。Isp的红外透镜组装产品线包括用于制冷和非制冷热成像相机的非热透镜系统。制造是在内部进行的,以提供精密的光学部件,包括球面、非球面和衍射镀膜红外透镜。Isp的光学工艺使其能够用所有重要类型的红外材料和晶体制造产品。制造工艺包括数控磨削和数控抛光、钻石车削、连续和常规抛光、光学接触和先进的涂层技术。
欲了解有关LightPath公司及其业务的更多信息,请访问www.lightpath.com。
前瞻性陈述
本新闻稿包括根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用诸如“预测”、“指导”、“计划”、“估计”、“将”、“将”、“计划”、“维持”、“打算”、“预期”、“预期”、“展望”、“战略”、“未来”、“可能”、“应该”、“相信”、“继续”、“机会,“潜在的”,以及其他预测或指示未来事件或趋势的类似表述,或不是对历史事件的表述,包括,例如,与新冠肺炎疫情对公司业务的预期影响有关的表述。这些前瞻性陈述基于作出陈述时可获得的信息和/或管理层当时对未来事件的诚意,受风险和不确定因素的影响,这些风险和不确定因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或建议的结果大不相同。可能导致或导致这些差异的因素包括但不限于,新冠肺炎疫情的持续时间和范围以及对该公司产品需求的影响;该公司从其供应商那里获得所需原材料和组件的能力;政府、企业和个人应对这一大流行的行动, 包括对现场商业互动的限制;疫情和针对疫情对全球和区域经济及经济活动采取的行动的影响;新冠肺炎大流行消退后的复苏速度;全球主要市场的普遍经济不确定性以及全球经济状况恶化或经济增长水平低;公司可能采取的降低运营成本的措施的影响;公司无法保持盈利的销售增长、将库存转换为现金或降低成本以保持其产品的竞争力价格;可能使公司无法实施或实现其当前和计划的业务计划的预期收益或增加成本的情况或事态发展;以及LightPath Technologies,Inc.在提交给美国证券交易委员会的公开文件中详细说明的那些因素,包括其10-K表格年度报告和10-Q季度报告。如果这些风险、不确定性或事实中的一个或多个成为现实,或者潜在的假设被证明是不正确的,实际结果可能与本文中包含的前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。因此,告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅反映了它们作出之日的情况。前瞻性陈述不应被解读为对未来业绩或结果的保证,也不一定准确地说明将在什么时候或由什么时候实现这种业绩或结果。除非联邦证券法和证券交易委员会的规则和条例要求,我们没有任何意图或义务公开更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
联系方式:
布莱恩·M·普雷诺沃,CFA
MZ集团-MZ北美
邮箱:lpth@mzgroup.us
+561 489 5315
(各表如下)
6 |
光路技术公司 |
| |||||||
简明综合资产负债表 |
| |||||||
(未经审计) |
| |||||||
|
|
|
|
| ||||
|
| 3月31日, |
|
| 6月30日, |
| ||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
资产 |
| |||||||
流动资产: |
|
|
|
|
|
| ||
现金和现金等价物 |
| $ | 5,240,946 |
|
| $ | 6,774,694 |
|
应收贸易账款,扣除准备金净额25692美元和45643美元 |
|
| 4,976,891 |
|
|
| 4,656,354 |
|
库存,净额 |
|
| 7,617,849 |
|
|
| 8,659,587 |
|
其他应收账款 |
|
| 31,505 |
|
|
| 137,103 |
|
预付费用和其他资产 |
|
| 438,878 |
|
|
| 475,364 |
|
流动资产总额 |
|
| 18,306,069 |
|
|
| 20,703,102 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财产和设备,净额 |
|
| 12,628,654 |
|
|
| 13,279,867 |
|
经营性租赁使用权资产 |
|
| 10,598,425 |
|
|
| 9,015,498 |
|
无形资产,净额 |
|
| 4,739,069 |
|
|
| 5,582,881 |
|
商誉 |
|
| 5,854,905 |
|
|
| 5,854,905 |
|
递延税项资产,净额 |
|
| 147,000 |
|
|
| 147,000 |
|
其他资产 |
|
| 27,737 |
|
|
| 27,737 |
|
总资产 |
| $ | 52,301,859 |
|
| $ | 54,610,990 |
|
负债与股东权益 | ||||||||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
应付帐款 |
| $ | 2,661,862 |
|
| $ | 2,924,333 |
|
应计负债 |
|
| 670,171 |
|
|
| 1,067,265 |
|
应计薪资和福利 |
|
| 1,986,328 |
|
|
| 2,810,043 |
|
经营租赁负债,流动 |
|
| 973,174 |
|
|
| 799,507 |
|
应付贷款,本期部分 |
|
| 902,601 |
|
|
| 634,846 |
|
融资租赁债务,本期部分 |
|
| 91,277 |
|
|
| 212,212 |
|
流动负债总额 |
|
| 7,285,413 |
|
|
| 8,448,206 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁债务,较少的流动部分 |
|
| 15,392 |
|
|
| 66,801 |
|
非流动经营租赁负债 |
|
| 9,686,335 |
|
|
| 8,461,133 |
|
应付贷款,减去当期部分 |
|
| 3,489,070 |
|
|
| 4,057,365 |
|
总负债 |
|
| 20,476,210 |
|
|
| 21,033,505 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承付款和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
优先股:D系列,面值0.01美元,有投票权;授权500,000股;未发行和已发行 |
|
| — |
|
|
| — |
|
普通股:A类,面值0.01美元,投票权;44,500,000股授权股票;27,034,266股和26,985,913股已发行和已发行股票 |
|
| 270,343 |
|
|
| 269,859 |
|
额外实收资本 |
|
| 232,031,350 |
|
|
| 231,438,651 |
|
累计其他综合收益 |
|
| 1,953,524 |
|
|
| 2,116,152 |
|
累计赤字 |
|
| (202,429,568 | ) |
|
| (200,247,177 | ) |
股东权益总额 |
|
| 31,825,649 |
|
|
| 33,577,485 |
|
总负债和股东权益 |
| $ | 52,301,859 |
|
| $ | 54,610,990 |
|
7 |
光路技术公司 | ||||||||||||||||||
简明综合全面收益表(损益表) | ||||||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
| 截至三个月 3月31日, |
|
| 九个月结束 3月31日, |
| ||||||||||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||
收入,净额 |
| $ | 8,305,412 |
|
| $ | 10,701,362 |
|
| $ | 26,651,929 |
|
| $ | 30,132,505 |
| ||
销售成本 |
|
| 5,271,161 |
|
|
| 6,797,605 |
|
|
| 17,645,897 |
|
|
| 18,748,220 |
| ||
毛利率 |
|
| 3,034,251 |
|
|
| 3,903,757 |
|
|
| 9,006,032 |
|
|
| 11,384,285 |
| ||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
销售、一般和行政 |
|
| 2,619,269 |
|
|
| 2,805,829 |
|
|
| 8,435,313 |
|
|
| 8,009,484 |
| ||
新产品开发 |
|
| 590,405 |
|
|
| 640,528 |
|
|
| 1,569,376 |
|
|
| 1,620,927 |
| ||
无形资产摊销 |
|
| 281,270 |
|
|
| 281,270 |
|
|
| 843,812 |
|
|
| 843,812 |
| ||
财产和设备处置损失 |
|
| 337 |
|
|
| 9,473 |
|
|
| 337 |
|
|
| 8,951 |
| ||
总运营费用 |
|
| 3,491,281 |
|
|
| 3,737,100 |
|
|
| 10,848,838 |
|
|
| 10,483,174 |
| ||
营业收入(亏损) |
|
| (457,030 | ) |
|
| 166,657 |
|
|
| (1,842,806 | ) |
|
| 901,111 |
| ||
其他收入(支出): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
利息支出,净额 |
|
| (54,984 | ) |
|
| (52,795 | ) |
|
| (151,064 | ) |
|
| (166,491 | ) | ||
其他收入(费用),净额 |
|
| 180,070 |
|
|
| (28,592 | ) |
|
| 139,807 |
|
|
| (23,075 | ) | ||
其他收入(费用)合计,净额 |
|
| 125,086 |
|
|
| (81,387 | ) |
|
| (11,257 | ) |
|
| (189,566 | ) | ||
所得税前收入(亏损) |
|
| (331,944 | ) |
|
| 85,270 |
|
|
| (1,854,063 | ) |
|
| 711,545 |
| ||
所得税拨备 |
|
| 163,059 |
|
|
| 307,834 |
|
|
| 328,328 |
|
|
| 983,586 |
| ||
净亏损 |
| $ | (495,003 | ) |
| $ | (222,564 | ) |
| $ | (2,182,391 | ) |
| $ | (272,041 | ) | ||
外币折算调整 |
|
| (18,738 | ) |
|
| (373,114 | ) |
|
| (162,628 | ) |
|
| 1,079,590 |
| ||
综合收益(亏损) |
| $ | (513,741 | ) |
| $ | (595,678 | ) |
| $ | (2,345,019 | ) |
| $ | 807,549 |
| ||
普通股每股亏损(基本) |
| $ | (0.02 | ) |
| $ | (0.01 | ) |
| $ | (0.08 | ) |
| $ | (0.01 | ) | ||
每股计算中使用的股份数(基本) |
|
| 27,033,578 |
|
|
| 26,366,651 |
|
|
| 27,011,943 |
|
|
| 26,153,839 |
| ||
普通股每股亏损(稀释后) |
| $ | (0.02 | ) |
| $ | (0.01 | ) |
| $ | (0.08 | ) |
| $ | (0.01 | ) | ||
每股计算中使用的股份数量(稀释) |
|
| 27,033,578 |
|
|
| 26,366,651 |
|
|
| 27,011,943 |
|
|
| 26,153,839 |
|
8 |
光路技术公司 | ||||||||||||||||||||||||
简明合并股东权益变动表 | ||||||||||||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| 累计 |
|
|
|
|
| |||||||||||
|
| A类 |
|
|
|
| 其他内容 |
|
| 其他 |
|
|
|
| 总计 |
| ||||||||
|
| 普通股 |
|
|
|
| 已缴费 |
|
| 综合性的 |
|
| 累计 |
|
| 股东的 |
| |||||||
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 收入 |
|
| 赤字 |
|
| 权益 |
| ||||||
2021年6月30日的余额 |
|
| 26,985,913 |
|
| $ | 269,859 |
|
| $ | 231,438,651 |
|
| $ | 2,116,152 |
|
| $ | (200,247,177 | ) |
| $ | 33,577,485 |
|
发行普通股,用于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
员工购股计划 |
|
| 8,621 |
|
|
| 86 |
|
|
| 21,640 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 21,726 |
|
股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 116,591 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 116,591 |
|
外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (144,174 | ) |
|
| — |
|
|
| (144,174 | ) |
净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (632,097 | ) |
|
| (632,097 | ) |
2021年9月30日的余额 |
|
| 26,994,534 |
|
| $ | 269,945 |
|
| $ | 231,576,882 |
|
| $ | 1,971,978 |
|
| $ | (200,879,274 | ) |
| $ | 32,939,531 |
|
发行普通股,用于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RSU结算,净额 |
|
| 27,341 |
|
|
| 274 |
|
|
| (274 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 184,538 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 184,538 |
|
外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284 |
|
|
| — |
|
|
| 284 |
|
净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,055,291 | ) |
|
| (1,055,291 | ) |
2021年12月31日的余额 |
|
| 27,021,875 |
|
| $ | 270,219 |
|
| $ | 231,761,146 |
|
| $ | 1,972,262 |
|
| $ | (201,934,565 | ) |
| $ | 32,069,062 |
|
发行普通股,用于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
员工购股计划 |
|
| 12,391 |
|
|
| 124 |
|
|
| 29,861 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 29,985 |
|
股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 240,343 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 240,343 |
|
外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (18,738 | ) |
|
| — |
|
|
| (18,738 | ) |
净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (495,003 | ) |
|
| (495,003 | ) |
2022年3月31日的余额 |
|
| 27,034,266 |
|
| $ | 270,343 |
|
| $ | 232,031,350 |
|
| $ | 1,953,524 |
|
| $ | (202,429,568 | ) |
| $ | 31,825,649 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年6月30日的余额 |
|
| 25,891,885 |
|
| $ | 258,919 |
|
| $ | 230,634,056 |
|
| $ | 735,892 |
|
| $ | (197,061,926 | ) |
| $ | 34,566,941 |
|
发行普通股,用于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
员工购股计划 |
|
| 3,306 |
|
|
| 33 |
|
|
| 10,976 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 11,009 |
|
股票期权的行使&净额减持股 |
|
| 207,640 |
|
|
| 2,076 |
|
|
| 124,024 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 126,100 |
|
股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 136,849 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 136,849 |
|
外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 729,308 |
|
|
| — |
|
|
| 729,308 |
|
净收入 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 97,068 |
|
|
| 97,068 |
|
2020年9月30日的余额 |
|
| 26,102,831 |
|
| $ | 261,028 |
|
| $ | 230,905,905 |
|
| $ | 1,465,200 |
|
| $ | (196,964,858 | ) |
| $ | 35,667,275 |
|
发行普通股,用于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股票期权的行使&RSU,净额 |
|
| 24,530 |
|
|
| 246 |
|
|
| 2,488 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 2,734 |
|
股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 106,167 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 106,167 |
|
外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 723,396 |
|
|
| — |
|
|
| 723,396 |
|
净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (146,545 | ) |
|
| (146,545 | ) |
2020年12月31日的余额 |
|
| 26,127,361 |
|
| $ | 261,274 |
|
| $ | 231,014,560 |
|
| $ | 2,188,596 |
|
| $ | (197,111,403 | ) |
| $ | 36,353,027 |
|
发行普通股,用于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
员工购股计划 |
|
| 4,839 |
|
|
| 48 |
|
|
| 18,920 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 18,968 |
|
股票期权的行使&净减持股 |
|
| 433,726 |
|
|
| 4,337 |
|
|
| 9,521 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 13,858 |
|
股票期权的股票薪酬&RSU |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 200,061 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 200,061 |
|
外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (373,114 | ) |
|
| — |
|
|
| (373,114 | ) |
净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (222,564 | ) |
|
| (222,564 | ) |
2021年3月31日的余额 |
|
| 26,565,926 |
|
| $ | 265,659 |
|
| $ | 231,243,062 |
|
| $ | 1,815,482 |
|
| $ | (197,333,967 | ) |
| $ | 35,990,236 |
|
9 |
光路技术公司 | |||||||||
现金流量表简明合并报表 | |||||||||
(未经审计) | |||||||||
|
|
|
|
| |||||
|
| 截至3月31日的9个月, |
| ||||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| |||
经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
| |||
净亏损 |
| $ | (2,182,391 | ) |
| $ | (272,041 | ) | |
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额: |
|
|
|
|
|
|
|
| |
折旧及摊销 |
|
| 2,763,620 |
|
|
| 2,608,472 |
| |
债务成本摊销利息 |
|
| 33,414 |
|
|
| 13,929 |
| |
财产和设备处置损失 |
|
| 337 |
|
|
| 8,951 |
| |
股票期权的股票薪酬&RSU,净额 |
|
| 541,471 |
|
|
| 443,077 |
| |
应收账款坏账准备 |
|
| 20,200 |
|
|
| (1,632 | ) | |
经营租赁资产和负债变动 |
|
| (184,058 | ) |
|
| (135,746 | ) | |
存货核销至备抵 |
|
| 188,011 |
|
|
| 144,741 |
| |
经营性资产和负债变动情况: |
|
|
|
|
|
|
|
| |
应收贸易账款 |
|
| (340,737 | ) |
|
| 31,649 |
| |
其他应收账款 |
|
| 105,598 |
|
|
| (186,769 | ) | |
盘存 |
|
| 853,727 |
|
|
| (43,542 | ) | |
预付费用和其他资产 |
|
| 36,486 |
|
|
| 125,237 |
| |
应付账款和应计负债 |
|
| (1,483,280 | ) |
|
| 339,909 |
| |
经营活动提供的净现金 |
|
| 352,398 |
|
|
| 3,076,235 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
投资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
购置财产和设备 |
|
| (1,492,668 | ) |
|
| (2,721,567 | ) | |
用于投资活动的现金净额 |
|
| (1,492,668 | ) |
|
| (2,721,567 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
融资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
行使股票期权所得收益 |
|
| — |
|
|
| 142,693 |
| |
从员工购股计划中出售普通股的收益 |
|
| 51,711 |
|
|
| 29,976 |
| |
贷款成本 |
|
| (61,223 | ) |
|
| — |
| |
应付贷款的借款 |
|
| 266,850 |
|
|
| 275,377 |
| |
应付贷款的偿付 |
|
| (509,754 | ) |
|
| (554,102 | ) | |
偿还融资租赁债务 |
|
| (172,344 | ) |
|
| (206,644 | ) | |
用于融资活动的现金净额 |
|
| (424,760 | ) |
|
| (312,700 | ) | |
汇率对现金及现金等价物的影响 |
|
| 31,282 |
|
|
| 511,343 |
| |
现金及现金等价物的变动 |
|
| (1,533,748 | ) |
|
| 553,311 |
| |
期初现金及现金等价物 |
|
| 6,774,694 |
|
|
| 5,387,388 |
| |
期末现金和现金等价物 |
| $ | 5,240,946 |
|
| $ | 5,940,699 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
补充披露现金流量信息: |
|
|
|
|
|
|
|
| |
现金支付的利息 |
| $ | 118,094 |
|
| $ | 151,537 |
| |
已缴纳的所得税 |
| $ | 243,162 |
|
| $ | 787,289 |
|
10 |
为了补充我们根据美国公认会计原则提出的综合财务报表,我们提供了额外的非公认会计原则财务指标。我们的管理层相信,当这些非GAAP财务指标与GAAP财务指标一起考虑时,提供的信息对投资者了解逐期经营业绩是有用的,除了可能或可能对任何特定时期的业绩产生不成比例的积极或负面影响的项目。我们的管理层还认为,这些非GAAP财务指标增强了投资者分析我们的基本业务运营和了解我们的业绩的能力。此外,我们的管理层可以利用这些非GAAP财务指标作为预测、预算和规划的指南。对非公认会计准则财务计量的任何分析都应与根据公认会计准则提出的结果结合使用。下表列出了这些非公认会计准则财务计量与根据公认会计准则计算的最直接可比财务计量的对账情况。
光路技术公司 | ||||||||||||||||||
非公认会计准则财务指标与G规则披露的对账 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
| ||||||||||||||
|
| (未经审计) |
| |||||||||||||||
|
| 截至3月31日的季度, |
|
| 截至3月31日的9个月, |
| ||||||||||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||||
净亏损 |
| $ | (495,003 | ) |
| $ | (222,564 | ) |
| $ | (2,182,391 | ) |
| $ | (272,041 | ) | ||
折旧及摊销 |
|
| 924,219 |
|
|
| 917,308 |
|
|
| 2,763,620 |
|
|
| 2,608,472 |
| ||
所得税拨备 |
|
| 163,059 |
|
|
| 307,834 |
|
|
| 328,328 |
|
|
| 983,586 |
| ||
利息支出 |
|
| 54,984 |
|
|
| 52,795 |
|
|
| 151,064 |
|
|
| 166,491 |
| ||
EBITDA |
| $ | 647,259 |
|
| $ | 1,055,373 |
|
| $ | 1,060,621 |
|
| $ | 3,486,508 |
| ||
占收入的百分比 |
|
| 8 | % |
|
| 10 | % |
|
| 4 | % |
|
| 12 | % |
###
11 |