Cyxtera技术公司

最多160,309,118股A类普通股

 

本招股说明书补充日期为2022年4月1日的招股说明书(经不时补充或修订的《招股说明书》)。现提交本招股说明书附录，以使用我们于2022年5月12日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-Q表格季度报告中包含的信息来更新和补充招股说明书中的信息。因此，我们已将季度报告附在本招股说明书附录中。

招股说明书和招股说明书补编涉及招股说明书中列名的出售证券持有人(包括其受让人、受让人、质权人和其他权益继承人)(“出售证券持有人”)不时要约和出售最多160,309,118股A类普通股，每股面值0.0001美元(“A类普通股”)。

吾等根据吾等与出售证券持有人之间的某些协议，根据出售证券持有人的登记权登记该等证券以供转售。我们对招股说明书所涵盖证券的登记并不意味着出售证券持有人将提供或出售A类普通股的任何股份。出售证券持有人可以公开发售、出售或分配其持有的全部或部分A类普通股，或以现行市场价格或协议价格进行私下交易。我们在招股说明书题为“分销计划”的部分提供了有关出售证券持有人如何出售A类普通股股票的更多信息。

本招股章程增刊更新及补充招股章程内的资料，如无招股章程，包括对招股章程的任何修订或补充，本章程并不完整，除非与招股章程一并交付或使用。本招股章程增刊应与招股章程一并阅读，如招股章程内的资料与本招股章程增刊内的资料有任何不一致之处，应以本招股章程增刊内的资料为准。

我们是1933年修订的证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”，上市公司的报告要求有所降低。

我们的A类普通股在纳斯达克股票交易所挂牌上市，代码是“CYXT”。2022年5月11日，我们A类普通股的每股收盘价为10.78美元。

投资我们的证券涉及招股说明书第6页开始的“风险因素”部分所描述的风险。

美国证券交易委员会和任何国家证券委员会都没有批准或不批准根据招股说明书发行的证券，也没有确定招股说明书或本招股说明书补编是否真实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

本招股说明书增刊日期为2022年5月12日。

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记一)

截至2022年3月31日的季度

或

对于从到的过渡期

委员会档案第001-39496号

Cyxtera技术公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

2333庞塞德莱昂大道套房900

佛罗里达州珊瑚山墙，邮编33134

(注册人主要执行办公室的地址，包括邮政编码)

(305) 537-9500

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是，否，☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是，否，☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)：YES☐No

截至2022年5月10日，注册人的A类普通股流通股约为178,566,352股，每股票面价值0.0001美元。

CyXTERA科技公司

表格10-Q

目录

有关前瞻性陈述的警示说明

这份Form 10-Q季度报告包括前瞻性陈述。我们打算将这类前瞻性陈述纳入修订后的1933年《证券法》第27A节和修订后的1934年《证券交易法》第21E节中关于前瞻性陈述的安全港条款。除本季度报告10-Q表中包含的历史事实的陈述外，其他所有陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“预测”、“潜在”或“继续”或这些术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。

本季度报告中有关Form 10-Q的前瞻性陈述仅为预测。这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营结果。前瞻性表述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素，可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性表述所明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同，这些因素包括但不限于与新冠肺炎大流行对我们的业务或未来业绩的影响有关的风险；与供应链中断有关的风险；利率的提高；能源价格的波动；我们国际经营的市场中外币汇率的波动;通货膨胀；长期停电、短缺或容量限制;物理和电子安全漏洞和网络攻击，这可能会扰乱我们的运营;我们的物理基础设施的任何故障或对我们提供服务的能力的负面影响，或对我们数据中心内的客户基础设施的损坏;外部和内部信息不充分或不准确，包括预算和规划数据，这可能导致不准确的财务预测和不适当的财务决策;我们波动的经营结果;我们维持信用评级的能力；我们的政府合同，这些合同受到提前终止、审计、调查、制裁和处罚的约束我们依赖第三方为我们的数据中心提供互联网连接;发生商誉和其他无形资产减值费用，或我们的财产和设备的减值费用, 这可能导致我们的收益大幅减少；我们以有利的条件或根本不能获得外部资本来源的能力，这可能会限制我们执行业务和增长战略的能力；上市公司的要求，包括对财务和管理系统保持足够的内部控制；我们管理我们增长的能力；我们A类普通股的市场价格波动；现有证券持有人在公开市场上对我们A类普通股的未来销售或对未来销售的看法，这可能导致我们A类普通股的市场价格下跌；此外，我们利用美国联邦和州政府净营业亏损来抵消未来美国联邦和州政府应纳税所得额的能力可能会受到某些限制，这些限制可能会加速或永久性地增加所欠税款；以及其他在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中、截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中题为“风险因素”的章节中讨论的因素。本Form 10-Q季度报告中的前瞻性陈述基于截至本Form 10-Q季度报告发布之日我们掌握的信息，虽然我们认为这些信息构成此类陈述的合理基础，但此类信息可能是有限或不完整的，我们的陈述不应被解读为表明我们已对所有潜在可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，告诫投资者不要过度依赖这些陈述。

您应阅读此Form 10-Q季度报告以及我们在此Form 10-Q季度报告中引用的文件，并已作为证据提交到此Form 10-Q季度报告中，以了解我们未来的实际结果、活动水平、业绩和成就可能与我们预期的大不相同。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。这些前瞻性陈述仅代表截至本季度报告10-Q表格的日期。除非适用法律另有要求，我们不打算公开更新或修改本季度报告中包含的关于Form 10-Q的任何前瞻性陈述，无论是由于任何新信息、未来事件还是其他原因。

在那里您可以找到更多信息

我们的公司网站地址是https://cyxtera.com(“公司网站”)。公司网站的内容或可通过公司网站访问的信息不属于本10-Q表格的一部分。

公司在https://ir.cyxtea.com上设有专门的投资者网站(“投资者网站”)，该网站同样不是本季度报告Form 10-Q的一部分。我们在向美国证券交易委员会提交报告或向美国证券交易委员会提交报告后，在合理可行的范围内尽快在投资者网站上免费提供我们向美国证券交易委员会提交的文件，包括美国证券交易委员会的年度报告、10-Q表格的季度报告、当前的Form 8-K报告以及对该等报告的所有修订。

我们可能使用我们的投资者网站作为分发有关公司的重要信息的渠道，包括通过新闻稿、投资者介绍、可持续发展报告和即将举行的活动的通知。我们打算利用我们的Investor网站作为接触公众投资者的分销渠道，并作为一种披露重大非公开信息的手段，以遵守FD法规下的披露义务。

任何提及我们的公司网站或投资者网站地址，并不构成通过引用这些网站上包含或通过这些网站提供的信息来成立公司，您不应将此类信息视为本10-Q表格季度报告或我们提交给美国证券交易委员会的任何其他文件的一部分。

第一部分-财务信息

项目1.财务报表(未经审计)

CyXTERA科技公司

简明综合资产负债表

(未经审计，单位为百万，不包括股票信息)

CyXTERA科技公司

简明综合业务报表

(未经审计，以百万计，股票信息除外)

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简明综合全面损失表

(未经审计，单位：百万)

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简明合并股东权益变动表

(未经审计，以百万计，股票信息除外)

CyXTERA科技公司

现金流量表简明合并报表

(未经审计，单位：百万)

注1.业务的组织和描述

Cyxtera Technologies，Inc.(“Cyxtera”)是零售代管和互联服务领域的全球数据中心领导者。Cyxtera的数据中心平台由分布在三大洲28个市场的61个高度互联的数据中心组成。

Cyxtera于2019年11月14日在特拉华州注册成立为Starboard Value Acquisition Corp.(SVAC)。于2021年7月29日(“完成日期”)，SVAC根据日期为2021年2月21日的合并协议和计划(“合并协议”)完成先前宣布的业务合并，合并协议由SVAC、Cyxtera Technologies，Inc.、特拉华州一家公司(Legacy Cyxtera)、Mundo Merger Sub 1，Inc.(特拉华州公司和SVAC的全资子公司)、Cyxtera Holdings，LLC(前身为Mundo Merger Sub 2，LLC)、以及Mundo Holdings之间完成。公司是特拉华州的一家公司，也是特拉华州有限合伙企业SIS Holding LP的全资子公司。根据合并协议，Legacy Cyxtera向NewCo出资，然后转换为一家有限责任公司，其后，Merge Sub 1与NewCo合并并并入NewCo，而NewCo在该合并后作为SVAC的全资附属公司继续存在，而作为同一整体交易的一部分，NewCo与Merge Sub 2合并并成为Merge Sub 2，而Merge Sub 2在合并后作为SVAC的全资附属公司继续存在(“业务合并”，并与合并协议所述的其他交易统称为“交易”)。在结束之日，并结合业务合并的结束，SVAC更名为Cyxtera Technologies，Inc.。

除非另有说明或上下文另有要求，否则本季度报告中提及的“我们”、“公司”和“Cyxtera”指的是Cyxtera技术公司及其子公司的综合业务。所提及的“SVAC”是指业务合并完成前的Starboard Value Acquisition Corp.，而“Legacy Cyxtera”指的是业务合并完成之前的Cyxtera Technologies，Inc.。

根据对会计准则编纂(“ASC”)主题805中概述的标准的分析，传统Cyxtera被视为企业合并中的会计收购方。这一决定主要基于Legacy Cyxtera在合并前的股东拥有合并后公司的多数投票权，Legacy Cyxtera有能力任命合并后公司董事会的多数成员，Legacy Cyxtera的现有管理层包括合并后公司的高级管理层，Legacy Cyxtera的运营包括合并后公司的持续运营，Legacy Cyxtera是基于历史收入和业务运营的较大实体，合并后的公司采用Legacy Cyxtera的名称。因此，为了会计目的，业务合并被视为等同于Legacy Cyxtera为SVAC的净资产发行股票，并伴随着资本重组。SVAC的净资产按历史成本列报，未记录商誉或其他无形资产。

由于Legacy Cyxtera被视为会计收购方，因此SVAC是业务合并中的合法收购人，在业务合并完成后，Legacy Cyxtera的历史财务报表成为合并后公司的历史财务报表。因此，本报告中包含的财务报表反映了：(I)Legacy Cyxtera在业务合并前的历史经营业绩；(Ii)SVAC和Legacy Cyxtera在业务合并结束后的综合业绩；(Iii)Legacy Cyxtera按其历史成本计算的资产和负债；以及(Iv)公司在所有列报期间的股权结构。

根据适用于这些情况的指导方针，股权结构在截至截止日期的所有比较期间进行了重述，以反映与业务合并相关向Legacy Cyxtera股东发行的A类普通股的数量，每股面值0.0001美元。因此，业务合并前与Legacy Cyxtera普通股相关的股份及相应的资本金额和每股收益已追溯重述为反映

在业务合并中使用的有效汇率为120,568,182。有关Cyxtera和SVAC业务合并的进一步讨论，请参阅附注3。

附注2.列报基础和重大会计政策

A)概算的列报和使用依据

随附的未经审计简明综合财务报表由Cyxtera编制，反映所有调整，只包括正常的经常性调整，管理层认为这些调整对于公平陈述所列中期的财务状况和经营结果是必要的。截至2021年12月31日的未经审计的简明综合资产负债表数据是从截至该日的经审计的综合财务报表中得出的。未经审核简明综合财务报表乃根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规定编制，但遗漏了根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)列报报表所需的若干资料及脚注披露。欲了解更多信息，请参阅公司截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的年度综合财务报表，该报表包含在2022年3月25日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(“10-K表格年度报告”)。中期的结果不一定代表整个财政年度的结果。

B)风险和不确定性

根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用报告金额的估计和假设。这些例子包括但不限于，资产和商誉减值、坏账准备、未来资产报废债务以及在未经审计的简明综合财务报表中确认的事件的未来税务后果的潜在后果。由于风险和不确定性，包括当前经济环境的不确定性，实际结果和结果可能与这些估计和假设不同。

冠状病毒(新冠肺炎)更新

在截至2022年3月31日的三个月内，新冠肺炎疫情并未对我们未经审计的精简合并财务报表产生实质性影响。正在发生的新冠肺炎大流行对我们未来未经审计的简明合并财务报表将产生的全部影响仍然不确定，最终将取决于许多因素，包括健康危机的持续时间和潜在的周期性，需要采取的进一步公共政策应对行动，以及大流行对全球经济以及我们的客户和供应商的持续影响。我们将继续评估这些对我们的业务和未经审计的简明综合财务报表的潜在影响的性质和程度。

C)更新重要的会计政策

公司的重要会计政策详见附注2-公司截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的年度综合财务报表的主要会计政策摘要，这些政策包含在年报表格10-K中。以下讨论因采纳会计准则更新(“ASU”)2016-12年度、租赁，以及截至2022年3月31日止三个月的ASU 2017-13、ASU 2018-01、ASU 2018-10、ASU 2018-11、ASU 2018-20及ASU 2020-05(统称为“主题842”)的初步实施指引及后续修订而对我们的会计政策作出的重大更新。

租契

公司在一开始就确定一项安排是否为租约或包含租约。本公司主要就数据中心空间、办公空间和设备订立租赁安排。本公司确认所有租期超过12个月(包括续期)的租约在综合资产负债表上的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。

ROU资产代表本公司在租赁期内使用标的资产的权利。租赁负债指本公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。净资产和租赁负债在开始之日进行分类和确认。租赁负债按租期内固定租赁付款的现值计量。净收益资产包括(I)租赁负债的初步计量；(Ii)在生效日期或之前向出租人支付的租赁付款减去收到的任何租赁奖励；及(Iii)本公司产生的初步直接成本。租赁付款可能会因生效后事实或情况的变化而有所不同，包括通货膨胀指数的变化。取决于指数或利率(如消费者物价指数或市场利率)的可变租赁付款包括在开始日期使用该指数或利率计量净资产和租赁负债。不依赖于指数或费率的可变租赁付款不计入净收益资产和租赁负债的计量范围，并在产生这些付款的债务期间确认。由于本公司的大部分租约并不提供隐含利率，本公司在厘定租赁付款的现值时，以其本身的递增借款利率(“IBR”)为抵押基础。该公司采用以市场为基础的方法来估计IBR。这种方法需要重要的判断。因此，本公司使用不同的数据集，通过分析(I)我们未偿还公共债务的收益率，(Ii)可比信用评级综合曲线的收益率和(Iii)可比市场曲线的收益率来估计IBR。

该公司的大部分租赁安排包括延长租赁期限的选项。如本公司合理地确定会行使该等购股权，该等期权所涵盖的期间将包括在租赁期内。本公司于预期租期内按直线原则确认含有预定固定递增条款的经营租约的租金开支。某些固定资产和租赁改进的折旧年限受到预期租赁期的限制。本公司拥有某些初始期限为12个月或以下的租约，其中不包括购买本公司合理地确定将行使的标的资产的选择权。对于该等租赁，本公司选择不在综合资产负债表中确认任何净收益资产或租赁负债。该公司与租赁和非租赁组成部分签订了租赁协议。本公司选择就本公司已确定与非租赁组成部分达成租赁安排的所有标的资产类别，将租赁和非租赁组成部分作为单一租赁组成部分进行会计处理。

D)最近的会计声明

本公司为经修订的2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)所界定的“新兴成长型公司”。《就业法案》规定，新兴成长型公司可以利用较长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则，这样新兴成长型公司可以推迟采用某些会计准则，直到这些准则适用于私营公司。本公司已选择利用延长的过渡期，因此，只要本公司仍然是一家新兴的成长型公司，本公司将不会被要求在其他上市公司所要求的采用日期采用新的或修订的会计准则。

2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2020-04参考汇率改革，其中提供了可选的权宜之计和例外，用于在满足某些标准的情况下将普遍接受的会计原则应用于受参考汇率改革影响的合同、套期保值关系和其他交易。修订只适用于合约、套期保值关系及其他参考伦敦银行同业拆息或其他因参考利率改革而预期将停止的参考利率的交易。修正案提供的权宜之计和例外不适用于在2022年12月31日之后订立或评估的合同修改和套期保值关系，但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外，即实体已为其选择了某些可选的权宜之计，并在套期保值关系结束时保留。修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体生效。这个

公司正在评估采用这一准则将对其未经审计的简明综合财务报表产生的影响。

2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信用损失(主题326)-金融工具信用损失的衡量，要求公司衡量和确认某些金融工具的终身预期信用损失，包括应收贸易账款。预期信贷损失乃根据过往事件的相关资料估计，包括历史经验、当前状况及影响报告金额可收回性的合理及可支持的预测。此项修订于2023年开始生效，并允许提前采用，本公司预计在生效日期或不再符合新兴成长型公司资格的日期(以较早者为准)采用新标准。实体被允许使用修改后的追溯性方法。公司正在评估采用这一准则将对其未经审计的简明综合财务报表产生的影响。

2019年12月，财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2019-12号，所得税(专题740)：简化所得税会计(ASU 2019-12)，旨在简化与所得税会计相关的各个方面。ASU 2019-12删除了主题740中一般原则的某些例外情况，并澄清和修改了现有指南，以改进一致性应用。截至2022年1月1日，我们采用了第740主题中的修订，对我们未经审计的简明合并财务报表没有实质性影响。

2016年2月，FASB发布了第842号议题。主题842取代了以前的ASC主题840，租赁中的指导。新的租赁指导增加了各组织之间的透明度和可比性，要求在开始之日对所有租赁(短期租赁除外)确认下列事项：(1)租赁负债，这是承租人未来在贴现基础上支付租赁所产生的租赁款项的义务；(2)经营性租赁使用权资产，这是一种资产，代表承租人在租赁期限内使用或控制特定资产的使用权。本公司融资租赁的会计核算基本保持不变。主题842允许实体使用两种方法中的一种来采用：修改的追溯过渡方法或替代过渡方法。

在截至2022年3月31日的三个月内，公司采用了主题842，生效日期为2022年1月1日，采用了替代过渡方法。因此，2022年1月1日以后各报告期的结果列在专题842下，而比较资料未予重述，并继续按照这些期间的现行会计准则报告。该公司确认了最初应用该标准的累积影响，将其作为对采用期间留存收益期初余额的调整。

在采纳新指引时，本公司选择应用过渡指引所容许的一揽子实际权宜之计，使本公司无须重新评估(1)任何到期或现有合约是否包含新的租赁定义下的租赁；(2)任何到期或现有租赁的租赁分类；及(3)先前资本化的初始直接成本是否符合第842主题下的资本化资格。

该准则的采用对公司未经审计的简明综合资产负债表产生了重大影响，包括：(1)在资产负债表上确认所有经营租赁的新净资产和负债；(2)将先前确认的租赁放弃负债、递延租金以及有利和不利的租赁权益重新分类，作为采用时确认的净资产的减少或增加。该准则的采用并未对未经审计的简明综合经营表和现金流量表产生重大影响。我们未经审计的简明合并资产负债表因采用主题842而发生的变化的累积影响如下(以百万为单位)：

有关更多信息，请参阅附注10-租赁。

注3.业务合并

2021年7月29日收购Legacy Cyxtera

2021年7月29日，Legacy Cyxtera完成了与SVAC的业务合并，Legacy Cyxtera被视为会计收购方。根据美国公认会计原则，业务合并作为反向资本重组入账，没有商誉或其他无形资产记录。因此，为了会计目的，业务合并被视为等同于Legacy Cyxtera为SVAC的净资产发行股票，并伴随着资本重组。如附注1所述，随着业务合并的结束，SVAC更名为Cyxtera Technologies，Inc.

在2020年9月首次公开发售(“IPO”)发行的40,423,453股SVAC A类普通股(“公众股”)中，26,176,891股SVAC A类普通股的持有人正确行使了赎回该等股份的权利，按持有IPO所得款项的信托账户按比例全额赎回，按业务合并完成前两个工作日计算，约为每股10.00美元或总计2.618亿美元。因此，14,246,562股A类普通股仍未发行，信托账户中剩余1.425亿美元。

作为业务合并的结果，向业务合并前Legacy Cyxtera的唯一股东SIS发行了106,100,000股A类普通股，向若干合资格机构买家和认可投资者发行了25,000,000股A类普通股，每股价格为10.00美元，总代价为2500万美元，目的是筹集额外资本，供合并后的公司使用，并满足业务合并结束前的一项条件(“管道投资”)。此外，作为业务合并的结果，向某些客户发行了10,526,315股A类普通股，价格为1,000万美元，并向某些客户发行了10,105,863股由特拉华州一家有限责任公司SVAC保荐人有限责任公司(“保荐人”)持有的10,105,863股SVAC B类普通股，自动转换为10,105,863股A类普通股。

关于首次公开招股，远期购买者与上汽集团订立日期为二零二零年九月九日的购股权协议(“购股权协议”)，根据该协议，远期购买者可于本公司初步业务合并结束后六个月内随时或不时购入尚存实体的普通股。

业务合并(“可供选择的股份”)，每股可供选择的股份价格为10.00美元，可予调整。关于合并协议，Legacy Cyxtera与远期买方订立了一项书面协议，根据该协议，远期买方同意不购买总金额超过7,500万美元的可选股份。于二零二一年七月二十九日，紧接交易完成前，Legacy Cyxtera与远期买方订立第二份函件协议(“可选择购买函件协议”)，据此，双方同意修订可供远期购买股份协议，以限制远期购买人在交易后六个月内可供购买的可供选择股份数目由7,500万美元增至3,750万美元。此外，根据与购股权函件协议同时订立的转让协议(“转让协议”)，远期买方同意根据购股权协议向SIS转让购股权，以购买3,750万美元的购股权。作为可选购买函件协议和转让协议的结果，SIS和远期购买者各自有能力在交易结束日期后的六个月期间以每股10.00美元的价格购买最多375万股A类普通股(合并最高金额为7500万美元或750万股)。行使价格为每股10.00美元，可根据任何股票股息、股票拆分、反向股票拆分或类似交易的比例进行调整。2022年1月31日，SIS和远期购买者行使了选择权，Cyxtera以每股10美元的价格向SIS和远期购买者发行了750万股A类普通股，每股票面价值0.0001美元, 总代价为7,500万美元。由于SIS和远期购买者行使了选择权，本公司有义务发行A类普通股以换取现金(选择权按毛数结算)。ASC分主题815-40，衍生工具和对冲：实体自有权益中的合同(“ASC分主题815-40”)中的会计准则指出，如果合同同时(1)与发行人自己的股票挂钩，(2)在发行人的财务状况报表中归类为股东权益，则应将其归类为股权工具(而不是资产或负债)。可选择的股票购买期权与公司的A类普通股挂钩，因为这些期权被认为是股权股票的固定换固定期权，据此，期权持有人将以每股10.00美元的固定转换价格获得固定数量的A类普通股。可选择的股份购买协议不包含或有行使或结算条款，这将排除股权分类。

在完成上述交易、赎回公众股份、发行股份作为远期购买的一部分及完成PIPE投资后，已发行及已发行的A类普通股共有165,978,740股。A类普通股和公共认股权证(定义见附注4)于2021年7月30日在纳斯达克股票市场(“纳斯达克”)开始交易。如上所述，SVAC的信托账户向适当行使公开股票赎回权利的持有人支付了总计2.618亿美元，紧接交易结束前的余额仍留在信托账户中。考虑到信托账户中的1.425亿美元和赎回后SVAC现金运营账户中的140万美元、PIPE投资的2.5亿美元的毛收入和远期购买的1.00亿美元的毛收入，公司从业务合并中获得的现金总额约为4.939亿美元，扣除约5940万美元的直接和增量交易成本以及4.33亿美元的债务偿还和应计利息。4.33亿美元的债务偿还包括全额偿还Legacy Cyxtera 2017年第二留置期贷款3.1亿美元，以及偿还Legacy Cyxtera循环贷款和2021年循环贷款(各自定义见附注11)1.23亿美元，外加应计利息。

2021年12月，公司宣布将赎回截至纽约市时间2022年1月19日下午5点仍未赎回的所有公共认股权证和私募认股权证(定义见附注4)。本公司于2022年1月26日宣布，已完成赎回根据认股权证协议发行并于纽约市时间2022年1月19日下午5时仍未赎回的所有未偿还认股权证。赎回完成后，该批公募认股权证停止在纳斯达克买卖，并被注销。

在业务合并之前，Legacy Cyxtera和SVAC分别提交了独立的联邦、州和地方所得税申报单。作为业务合并的结果，这是一种反向资本重组，

SVAC(现为Cyxtera Technologies，Inc.)成为合并申报集团的母公司，Legacy Cyxtera(现在称为Cyxtera Technologies，LLC)作为子公司。

下表将业务合并的要素与截至2021年12月31日的年度未经审计的简明综合现金流量表和未经审计的简明综合股东权益变动表进行核对：

(1)指承担的4,180万元非现金公开认股权证及私募认股权证负债。

附注4.普通股每股亏损

每股基本亏损的计算方法是净亏损(分子)除以当期已发行A类普通股的加权平均股数(分母)。每股摊薄亏损假设任何摊薄权益工具均已行使，并于该等工具的转换为摊薄时，对已发行的A类普通股作出相应调整。

本公司于截至2022年3月31日止三个月的潜在摊薄股份包括公开认股权证(“公开认股权证”)及私募认股权证(“私募认股权证”)、未归属员工购股权、未归属限制性股票单位(“RSU”)、未归属履约股票单位(“PSU”)及根据可选购股协议向远期购买者及SIS发行的购股权，已从每股摊薄净亏损中剔除，以减少每股净亏损。在截至2022年3月31日的三个月期间，公司将以下A类普通股的潜在股份从稀释后每股净亏损的计算中剔除，因为纳入这些股票将具有反稀释效果：

(1)在截至2022年3月31日的三个月内，可选股票不包括在计算这些工具代表潜在稀释性普通股等价物期间的每股摊薄亏损。

此外，在计算2022年1月1日至2022年1月24日期间的每股净亏损时，有1,940万份公共和私人配售认股权证被剔除，因为它们会对稀释净亏损的计算产生反摊薄作用。

截至2021年3月31日止三个月，本公司并无任何潜在摊薄股份。

附注5.重组、减值、场地关闭及相关费用

爱迪生网站

2021年1月，本公司通知得克萨斯州爱迪生写字楼的房东，打算将该物业转租10年。本公司于截至2021年3月31日止三个月内停止使用及转租该空间。与这一决定有关，公司产生了790万美元的费用，包括590万美元的应计租赁终止费用和200万美元的资产处置。

摩西湖遗址

2021年2月，本公司通知华盛顿州摩西湖数据中心设施的业主其打算停止使用该空间。因此，公司加快了现场所有资产的折旧和摊销，包括有利租赁利息摊销，导致截至2021年3月31日的三个月额外折旧和摊销90万美元，以及截至2021年3月31日的三个月记录在收入成本中的额外有利租赁利息摊销30万美元。该公司于2021年6月停止使用该物业，当时它满足了记录与剩余租赁债务5850万美元有关的费用的条件。这处房产没有转租。此外，管理层认为转租物业的能力微乎其微，因此在作出这项估计时，并无对潜在转租的未来现金流作出任何假设。

2022年1月1日，公司采纳了主题842，并将代表租赁放弃负债的重组负债准备金中的5300万美元重新归类为ROU资产。截至2022年3月31日，重组负债准备金涉及超过ROU资产调整的摩西湖ASC 420、退出或处置成本负债、租赁放弃负债。重组负债准备金计入未经审计的简明综合资产负债表中的其他负债。

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的重组负债准备金活动情况如下(单位：百万)：

在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，本公司在未经审计的简明综合经营报表中记录了与退出相关的增值20万美元，计入重组、减值、场地关闭和相关成本。在截至2022年3月31日的三个月内，公司在未经审计的简明综合经营报表中确认了在重组、减值、场地关闭和相关成本中记录的130万美元的重组费用。重组成本包括140万美元的经营租赁利息支出，20万美元的ROU资产摊销和20万美元的增值费用，扣除从Addison转租确认的50万美元的收入。

注6.收入

收入的分解

该公司将与客户签订的合同收入分解为经常性收入和非经常性收入。Cyxtera的大部分收入来自经常性收入流，主要包括代管服务费。这些费用通常按月计费，并在合同期限内按比例确认。该公司的非经常性收入主要包括与客户初始部署相关的安装服务和公司提供的专业服务。这些服务被认为是非经常性的，因为它们通常在安装或执行的专业服务工作完成时计费一次。这些非经常性收入中的大部分通常在最初安装时分发给客户的第一张发票上开具。然而，安装服务的收入在合同期限内递延并按比例确认，这符合ASC主题606，与客户的合同收入(“ASC主题606”)，如公司截至2021年12月31日和截至2021年12月31日的年度合并财务报表附注2所述，包括在Form 10-K年度报告中。

			截至3月31日的三个月，
			2022						2021
经常性收入			$	173.7					$	164.7
非经常性收入			8.7						8.2
总计			$	182.4					$	172.9

合同余额

下表汇总了公司应收账款、合同资产流动、合同资产非流动、递延收入流动和递延收入非流动的期初和期初余额(单位：百万)：

公司合同资产和递延收入的期初和期末余额之间的差额主要是由于公司的履约义务和客户付款之间的时间差异造成的。在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，从期初递延收入余额中确认的收入金额分别为400万美元和440万美元。于截至2022年及2021年3月31日止三个月内，未经审核的简明综合经营报表并无确认与合约结余有关的减值亏损。

除上述合同负债额外，截至2022年3月31日和2021年12月31日，未经审计的简明综合资产负债表的递延收入分别包括4780万美元和4610万美元的预付账单。

合同费用

截至2022年3月31日和2021年12月31日的净资本化合同成本期末余额分别为2,870万美元和2,930万美元，其中1,610万美元和1,720万美元分别计入截至2022年3月31日和2021年12月31日的未经审计简明综合资产负债表中的预付资产和其他流动资产，其中1,260万美元和1,210万美元分别计入截至2022年3月31日和2021年12月31日的未经审计简明综合资产负债表中的其他资产。截至2022年和2021年3月31日止三个月，分别摊销了500万美元和750万美元的合同成本，其中200万美元和460万美元分别计入截至2022年和2021年3月31日止三个月的未经审核简明综合经营报表中的收入成本，其中300万美元和290万美元计入截至2022年和2021年3月31日止三个月的未经审计简明综合经营报表中的销售、一般和行政费用。

剩余履约义务

根据代管合同，Cyxtera的业绩义务是通过固定期限协议为客户提供空间和电力，协议期限通常为三年以上。根据这些安排，公司按月向客户发送账单。根据互连协议，Cyxtera的业绩义务是为客户提供与其网络服务提供商和业务合作伙伴建立连接的能力。互联互通服务通常按月合同条款提供，并产生经常性收入。

Cyxtera在代管协议下的剩余业绩义务是尚未确认的合同收入，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票和确认的金额。其余履约义务不包括与未履行履约义务有关的可变对价估计，例如使用计量电力，或可终止而不会受到重大惩罚的任何合同，例如大部分互连收入。截至2022年3月31日，分配给未履行或部分履行的履约债务的总额为7.844亿美元，其中47%、27%和26%预计将分别在下一年、未来一到两年和之后确认。截至2021年12月31日，分配给未偿还的履约债务的总额为8.18亿美元，其中45%、27%和28%预计将分别在下一年、未来一到两年和之后确认。

虽然初始合同条款的长度各不相同，但几乎所有合同都会以一年为增量自动续签。履约义务包括1)初始合同条款下的剩余履约义务，或2)一旦初始条款失效，与续订期间合同有关的剩余履约义务。

附注7.资产负债表的组成部分

坏账准备

2022年3月31日和2021年3月31日终了三个月期间坏账准备的活动情况如下(单位：百万)：

保理应收账款

2021年2月9日，Cyxtera的一家子公司与野村企业融资美国有限责任公司(Nomura Corporation Funding America，LLC)签订了一项应收账款主协议，在承诺期限内的任何时候，该因素都将考虑高达3750万美元的未结贸易应收账款，该承诺期限为540天，前提是该因素有权对其在360天后完成任何购买的义务施加额外条件。该因素没有施加任何此类额外条件。根据该安排的条款，本公司的一家附属公司应不时向该因素出售其若干应收账款余额，并以无追索权的方式向该因素出售经批准信贷的账户。该协议允许将发票面额的85%作为保理因素。该安排下未使用的余额手续费为2%。在截至2022年3月31日的三个月中，该公司的子公司计入了1090万美元的应收账款，扣除20万美元的费用后，收到了1070万美元。在截至2021年3月31日的三个月中，该公司计入3910万美元的应收账款，扣除40万美元的费用后，收取了3870万美元。根据这项安排收取的现金在未经审核的简明综合现金流量表的应收账款变动中反映。

预付资产和其他流动资产

截至2022年3月31日和2021年12月31日，预付资产和其他流动资产包括以下内容(单位：百万)：

附注8.商誉和无形资产

截至2022年3月31日和2021年12月31日，商誉分别为7.605亿美元和7.617亿美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，商誉的变化是由于外币兑换。自成立以来，本公司并无记录任何与代管业务有关的商誉减值。

此外，截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司拥有50万美元的无限期无形资产。

以下是截至2022年3月31日和2021年12月31日主要类别摊销无形资产的账面价值(单位：百万)：

在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，各主要类别摊销无形资产的账面金额变化主要是摊销，其次是外币换算的影响。此外，2022年1月1日，公司采纳了主题842，并将有利的租赁权益重新归类为ROU资产。

在截至2022年和2021年3月31日的三个月里，不包括不利租赁利息摊销的影响，无形资产的摊销费用分别为1,510万美元和1,680万美元。除有利租赁权益外，所有无形资产的摊销费用均记入未经审核的简明综合经营报表的折旧及摊销费用内。截至2021年12月31日，公司在未经审计的简明综合资产负债表中的其他负债中包含1620万美元的不良租赁权益。在截至2021年3月31日的三个月的未经审计的简明综合经营报表中，有利租赁摊销170万美元和不利租赁摊销60万美元分别记录在收入成本中，不包括折旧和摊销。

该公司估计应摊销的现有无形资产的年度摊销费用如下(单位：百万)：

减损测试

本公司在每年10月1日或任何有减值指标的情况下进行年度商誉减值测试。截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月内，并无录得减值费用。

附注9.公允价值计量

由于这些工具的短期性质，现金、应收账款、应付账款、应计费用、递延收入和其他流动负债的公允价值接近其账面价值。有关认股权证负债的公允价值计量披露，请参阅附注12。

其他金融工具截至2022年3月31日和2021年12月31日的账面价值和公允价值如下(单位：百万)：

截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们的2017年第一留置权定期融资(定义见附注11)的公允价值是基于该工具在非活跃市场的报价市场价格，这是一种二级公允价值计量。由于利率变动，循环融资(定义见附注11)及2021年循环融资(定义见附注11)的账面值与截至2021年12月31日的估计公允价值大致相同。截至2022年3月31日和2021年12月31日的债券发行成本分别为670万美元和750万美元，不包括在上述这些工具的账面价值中。

注10.租约

公司决定一项安排在开始时是否为租约或包含租约。本公司主要就数据中心空间、办公空间和设备订立租赁安排。本公司就所有租期超过12个月的租约，在未经审核的简明综合资产负债表上确认净收益资产及租赁负债。租约的剩余租期为1年至32年。截至2022年3月31日，该公司记录的融资租赁资产为11.272亿美元，扣除累计摊销2.067亿美元后，财产和设备净额。

租赁费

租赁费用和收入的构成如下(单位：百万)：

(1)租赁资产的摊销计入本公司未经审计的简明综合经营报表的折旧和摊销费用。

(2)租赁负债利息计入利息支出，净额计入本公司未经审计的简明综合经营报表。

(3)在本公司未经审计的简明综合经营报表中，数据中心的运营租赁成本计入收入成本，不包括折旧和摊销。写字楼租赁的经营租赁成本包括在公司未经审计的简明综合经营报表中的销售、一般和行政费用中。

(4)营业租赁的可变租赁成本包括在公司未经审计的简明综合经营报表中的收入成本中，不包括折旧和摊销。

(5)本公司与Lumen Technologies，Inc.(前身为CenturyLink Inc.(“Lumen”))有若干数据中心的分租，本公司亦将部分自有地点租给Lumen。该公司还拥有附注5中所述的Addison办公空间的转租。与Lumen相关的250万美元的转租和租赁收入包括在公司未经审计的简明综合经营报表的收入中。与Addison写字楼租赁相关的50万美元分租收入包括在公司未经审计的简明综合经营报表中的重组、减值、场地关闭和相关成本中。

在截至2022年3月31日的三个月里，短期租赁的租赁成本微不足道。

其他信息

与租约有关的其他资料如下(单位：百万)：

(1)包括合理地确定将被行使的续期选择权。

租赁负债的期限

截至2022年3月31日，主题842项下租赁债务的到期日如下(以百万为单位)：

(1)最低租赁付款并未因不可撤销分租下未来到期的5,290万美元的最低分租租金而有所减少。

截至2022年3月31日，主题842项下未来经营租赁义务下的最低租赁收入如下(以百万计)：

截至2021年12月31日，ASC主题840项下经营租赁义务项下的未来最低租赁收入和付款如下(以百万为单位)：

(1)最低租赁付款并未因不可撤销分租下未来到期的最低分租租金4,510万美元而有所减少。

在截至2021年3月31日的三个月里，租金支出总额，包括有利和不利租赁权益摊销的净影响，约为2880万美元，并包括在精简的综合经营报表中的收入成本中，不包括折旧和摊销。

截至2021年12月31日，ASC主题840项下的资本租赁安排和售后回租融资义务下的未来最低租赁付款如下(以百万为单位)：

截至以下各年度：
2022			$	135.1
2023			128.3
2024			118.5
2025			120.6
2026			119.3
此后			2,285.0
最低租赁付款总额			2,906.8
减去：代表利息的数额			(1,930.5)
最低租赁付款净额现值			976.3
减：当前部分			(38.5)
资本租赁，扣除当期部分			$	937.8

截至2021年3月31日的三个月，与资本租赁和售后回租融资相关的利息支出总计2,560万美元，计入利息支出，净额计入随附的简明综合经营报表。

售后回租融资

该公司还进入售后回租融资，主要与设备有关。融资租赁项下资产的摊销计入本公司未经审计的简明综合经营报表中的折旧和摊销费用。销售回租融资的付款计入本公司未经审计的简明综合现金流量表中销售回租融资的偿还。

在截至2022年3月31日的三个月中，该公司的资产和负债增加了1000万美元，记为售后回租融资。于截至2022年3月31日止三个月内，售后回租融资并无确认损益。在截至2021年3月31日的三个月内，公司没有记录为售后回租融资的资产和负债的增加。

注11.长期债务

截至2022年3月31日和2021年12月31日，长期债务包括以下内容(单位：百万)：

			March 31, 2022						2021年12月31日
2017年第一留置期贷款将于2024年5月到期			$	776.4					$	778.3
2019年5月到期的第一留置权期限贷款			97.3						97.5
循环贷款将于2022年5月到期			—						2.7
循环贷款将于2023年11月到期			—						37.3
减去：未摊销债务发行成本			(6.7)						(7.5)
			867.0						908.3
减去：长期债务的当前到期日			(9.2)						(11.8)
长期债务，净流动部分			$	857.8					$	896.5

高级担保信贷安排

于二零一七年五月一日，本公司一间附属公司(“借款人”)根据第一留置权信贷协议及第二留置权信贷协议(统称“高级担保信贷安排”)订立高达12.75亿美元的信贷协议。高级抵押信贷安排包括(A)第一留置权信贷协议，提供(I)1.5亿美元的第一留置权多货币循环信贷安排(“循环信贷”)及(Ii)(A)8.15亿美元的第一留置权定期贷款借款(“2017年第一留置权定期贷款”)，及(B)第二留置权信贷协议，规定借入3.1亿美元的第二留置权定期贷款信贷(“2017第二留置权定期贷款”)。2019年5月13日，借款人在首套留置权信贷协议(简称《2019年首套留置权期限安排》)下的增量第一留置权贷款项下额外借款1.00亿美元。2021年5月7日，循环贷款机制下的某些贷款人与借款人签订了一项修正案，根据该修正案，他们同意将某些循环承诺的到期日从2022年5月1日延长至2023年11月1日。根据修正案的这些条款，现有循环融资机制下的1.413亿美元承付款被换成了一个新的循环融资机制(“2021年循环融资机制”)下1.201亿美元的承付款。2021年循环贷款的条款与循环贷款基本相同，只是2021年循环贷款的到期日为2023年11月1日。与修订有关，本公司于2021年5月10日偿还循环贷款项下未偿还余额1,960万美元。在完成业务合并后，于2021年7月和8月偿还了2017年第二留置期贷款、循环贷款和2021年循环贷款项下的欠款(见附注3, 业务合并)。于完成业务合并及偿还循环融资及2021年循环融资后，本公司于截至2021年12月31日止年度从该等循环融资中额外提取4,000万美元。在截至2022年3月31日的三个月内，本公司偿还了循环设施项下未偿还余额中的4,000万美元。截至2022年3月31日，循环设施下的可用资金约为1.239亿美元。截至2021年12月31日，共有4,000万美元未偿债务，循环贷款项下约有8,880万美元可用。

高级担保信贷安排，包括2019年第一留置权定期安排，以借款人的几乎所有资产为抵押，并包含惯例契诺，包括报告和财务契诺，其中一些要求借款人保持一定的财务覆盖范围和杠杆率，以及惯例违约事件，并由借款人的某些国内子公司担保。截至2022年3月31日，公司认为借款人遵守了这些公约。循环贷款、2021年循环贷款、2017年第一留置期贷款和2019年第一留置期贷款的期限分别为5年、18个月、7年和5年，分别于2022年5月1日、2023年11月1日、2024年5月1日和2024年5月1日到期。

借款人须就2017年第一留置期贷款及2019年第一留置期贷款按每年原始本金1.0%的利率支付摊销款项，按季支付，剩余余额于到期时悉数偿还。2017年第一留置权定期贷款的利息基于LIBOR加保证金，从2.0%到3.0%不等。2019年第一留置权期限贷款的利息基于LIBOR加保证金，从3.0%到4.0%不等。截至2022年3月31日，2017年第一留置期贷款利率为4.0%，2019年第一留置权期限贷款利率为5.0%。

循环贷款和2021年循环贷款允许借款人在规定的期限内借款、偿还和再借款。循环融资机制和2021年循环融资机制为任何时候签发最高可达3 000万美元的信用证提供了升华。循环贷款和2021年循环贷款的利息以伦敦银行同业拆息加保证金为基础，利率可从2.5%至3.0%不等，或根据借款人的选择，另类基本利率，其定义为(A)联邦基金利率加0.5%，(B)摩根大通最优惠利率或(C)一个月期伦敦银行同业拆息加1%，在每种情况下，加保证金可从1.5%至3.0%。借款人需按每份信用证面值支付0.125%的年利率信用证手续费。截至2022年3月31日，循环贷款和2021年循环贷款余额为零。

截至2022年3月31日，我们长期债务的总到期日如下(单位：百万)：

利息支出，净额

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的利息支出净额包括以下内容(单位：百万)：

附注12.认股权证负债

2020年9月，在首次公开募股时，SVAC发行了公开认股权证，以每股11.50美元的价格购买SVAC A类普通股。在IPO完成的同时，SVAC发行了私募认股权证，以每股11.50美元的价格向保荐人和SVAC的承销商购买其A类普通股的股票。2021年7月，与附注3所述的业务合并交易有关，向SVAC普通股股东(包括远期购买者)发行了额外的公开认股权证和私募认股权证。

2021年12月，本公司宣布，将赎回截至纽约时间2022年1月19日下午5点(“赎回时间”)仍未赎回的所有公开认股权证及私募认股权证。根据认股权证协议的条款，在赎回时间之前，认股权证持有人获准(A)以现金方式行使其认股权证，以现金支付每份认股权证11.5美元的行使价，或(B)以“无现金基础”行使其认股权证，在此情况下，持有人每份认股权证将获得0.265股A类普通股。由于公开认股权证及私人配售认股权证的赎回通知，鉴于就赎回通知的条款而言，公共认股权证及私人配售认股权证的行使及结算条款实质上相同，因此，私人配售认股权证的估值方法由蒙特卡罗模拟法改为采用基于公开认股权证公开交易收市价的公允价值。这种公允价值的确定代表了第二级公允价值投入。

于2022年1月26日，本公司完成赎回根据认股权证协议发行及于赎回时间仍未赎回的所有未偿还认股权证，每份认股权证的赎回价格为0.10美元。在2022年1月1日至赎回时间期间，认股权证持有人选择以现金方式行使126,641股认股权证，价值150万美元，以及以“无现金基础”行使17,859,466股认股权证，导致公司发行4,859,162股A类普通股。2022年1月26日，本公司赎回了1,370,760份认股权证，金额为10万美元，在未经审计的简明综合经营报表中，认股权证负债的公允价值变动在其他收入(支出)中记为费用。根据证券法第3(A)(9)节的豁免，认股权证股票是在不需要根据证券法登记的交易中发行的。于赎回完成后，该等公募认股权证停止在纳斯达克买卖，并被注销注册，直至未售出为止。

就于赎回期间行使的公开认股权证及私募认股权证而言，该等认股权证于结算日以公开买卖认股权证的公开收市价按市价计价，于结算日的公允价值变动记为其他收入(开支)中认股权证负债的公允价值变动，净额计入未经审核的简明综合经营报表。结算时，剩余的认股权证负债被取消确认，从认股权证持有人收到的负债和现金被记录为已发行普通股的对价(增加了5420万美元，计入额外实缴资本)。

在截至2022年3月31日的三个月内，没有未偿还的3级认股权证债务。下表列出了该公司在截至2022年3月31日的三个月中按公允价值计算的1级和2级认股权证债务的变动情况(单位：百万)：

附注13.股东权益

如附注1所述，股权结构已于截至截止日期的所有比较期间重新列报，以反映本公司就业务合并向Legacy Cyxtera股东发行的A类普通股的股份数目，每股面值0.0001美元。因此，于业务合并前的股份及相应资本金额及每股盈利已于2021年1月1日追溯重述至115,745,455股，如未经审核的简明综合股东权益变动表所示。公司法定股本包括5.1亿股股本，其中5亿股为A类普通股，1000万股为优先股。截至2020年12月31日，Legacy Cyxtera已发行和已发行的A类普通股有115,745,455股，这些股份由SIS拥有。2021年2月19日，Cyxtera赎回、注销和注销了由SIS持有的9,645,455股A类普通股，以换取公司向SIS支付9,790万美元。自2022年1月1日至赎回时间，随着认股权证的赎回，根据认股权证协议的条款，分别行使了7,970,730份公开认股权证和8,576,940份私募认股权证，发行了4,859,162股A类普通股。此外，2022年1月31日，公司共发行了750万股可选股票，总购买价为7500万美元。截至2022年3月31日，公司已发行和流通的A类普通股为178,566,352股，其中61.5%由SIS持有。截至2022年3月31日和2021年12月31日，没有发行或流通股优先股。

注14.基于股票的薪酬

基于股票的薪酬包括授予公司员工和董事的股票期权、RSU、PSU和B类利润单位。基于股票的薪酬支出在奖励的必要服务期内根据授予日期的公允价值以直线方式确认。基于股票的薪酬支出包括在未经审计的简明综合经营报表中的收入成本中，不包括折旧和摊销，以及销售、一般和行政费用。

SIS Holdings LP B类利润单位

SIS Holdings LP B类单位计划(“SIS计划”)下的所有奖项均于2018年、2019年和2020年颁发(2021年或2022年均未颁发)。

按股票计算的薪酬费用如下(以百万计)，并列入所附未经审计的简明综合业务报表的下列标题：

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月未确认相关所得税优惠。

截至2022年3月31日，与尚未确认的22,913个未归属B类单位相关的基于股权的补偿成本总额为170万美元，预计将在两年的加权平均期间确认。

2021年综合激励计划

2021年7月29日，公司通过了《2021年综合激励计划》(《2021年计划》)。根据2021计划授权发行的A类普通股总金额为13,278,299股。股票期权、RSU和PSU是根据2021年计划授予的，并受其管辖。

股票期权

截至2022年3月31日的三个月的股票期权交易情况如下：

			受期权约束的股票						每股加权平均行权价						加权平均剩余合同年限(年)						聚合内在价值
自2022年1月1日起未偿还			849,233						$	9.55					—						$	—
授与			—						$	—
已锻炼			—						$	—
过期/没收			(24,914)						$	9.55
截至2022年3月31日的未偿还债务			824,319						$	9.55					9.4						$	2,200,932
可行使，2022年3月31日			—						$	—					—						$	—
未归属和预计归属，2022年3月31日			824,319						$	9.55					9.4						$	2,200,932

截至2022年3月31日，与未归属股票期权相关的未确认股票薪酬总额在所得税前约为170万美元，预计将在约3.4年的加权平均期间内确认。

在截至2022年3月31日的三个月中，扣除实际没收的股票期权补偿费用总额约为10万美元，并在未经审计的简明综合经营报表中记录在销售、一般和行政费用中。截至2022年3月31日的三个月，相关所得税优惠无关紧要。

限售股单位

截至2022年3月31日的季度的RSU交易如下：

截至2022年3月31日，与未归属RSU相关的未确认股票补偿(扣除实际没收)在所得税前约为4240万美元，预计将在约2.5年的加权期间确认。

在截至2022年3月31日的三个月里，扣除实际没收的RSU薪酬支出总额为300万美元，其中约280万美元记录在销售、一般和行政费用中，20万美元记录在未经审计的简明综合经营报表中的收入成本中，不包括折旧和摊销。截至2022年3月31日的三个月，相关所得税优惠无关紧要。

绩效股票单位

在截至2022年3月31日的三个月内，公司董事会薪酬委员会根据公司2021年计划授予了PSU。本公司有意愿和能力以股份解决PSU的赔偿问题。PSU将根据时间的推移以及某些市场和业绩条件的成就进行授予，这些条件是从2022年1月1日开始的三年滚动期内衡量的，但须在适用的归属日期继续受雇。与奖项有关的实际业绩单位数是根据业绩单位的目标数量乘以从0%到200%的“支出百分比”，并根据业绩相对于预先确定的业绩或市场构成部分的水平确定的。PSU分为两个奖项：基于某些市场条件的实现情况的股东总回报(“TSR”)，以及基于某些业绩条件的调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“Adj.EBITDA”)，每项奖励的权重均为PSU的一半，详情如下。

PSU的奖励将在授予日期的第一、二和三周年时分三次等额授予。PSU将根据公司实现以下适用的业绩目标来赚取：

·业绩期间第一年：将根据业绩期间第一年的业绩给予奖励；

·第二年：奖励将根据业绩期间头两年的累计业绩授予；

·第三年：奖励将根据绩效期间三年的累计绩效授予。

如果业绩落在门槛和最高绩效水平之间，则支出百分比将被线性内插。

使用蒙特卡罗模拟对TSR测量的PSU进行评估。使用蒙特卡罗模拟模型确定2022年3月23日(授权日)TSR计量的PSU的公允价值所用的主要假设如下：

ADJ.EBITDA第一年计量的PSU的估值采用授予日公司A类普通股的公允价值，即11.66美元乘以基于公司对将在第一年变现的未来Adj.EBITDA的估计而预期授予的A类普通股数量。由于调整后的2023年和2024年的EBITDA目标尚未得到董事会的批准，因此第二年和第三年的Adj.EBITDA计量的PSU不被视为授予会计用途。

下表汇总了截至2022年3月31日的三个月的PSU活动：

(1)第二年和第三年调整EBITDA计量的PSU不包括在已授予的PSU的总额中，因为此类单位在2022年3月31日不被视为已授予的会计单位。第二年和第三年ADJ EBITDA测量的PSU的158,938人被排除在外。

截至2022年3月31日，与未归属PSU相关的未确认股票薪酬总额约为500万美元，未计所得税，预计将在约1.7年的加权期间内确认。在截至2022年3月31日的三个月内，没有授予任何PSU。该公司估计，截至2022年3月31日，所有未完成的PSU奖项将授予。

在截至2022年3月31日的三个月里，PSU的总薪酬支出并不重要，并在未经审计的简明综合经营报表中记录在销售、一般和行政费用中。截至2022年3月31日的一年，相关所得税优惠无关紧要。

注15.所得税

截至2022年3月31日的三个月的所得税支出为410万美元。截至2022年3月31日止三个月的税前亏损的所得税开支主要是由于在美国及其他亏损司法管辖区持续亏损而录得的增量估值准备，以及在产生收入的海外司法管辖区记录的税项开支所致。实际税率不同于法定联邦所得税税率下的预期金额，原因是额外的州所得税优惠、管理层认为某些递延税项资产的估值免税额增加(管理层认为这些资产不太可能在未来期间完全变现)、根据美国国税法第162(M)条向承保员工支付的某些不可扣除的薪酬、不可扣除的基于股权的薪酬以及认股权证负债的公允价值变化。

截至2021年3月31日的三个月的所得税(福利)为1290万美元。截至2021年3月31日的三个月的税前亏损的所得税(福利)不同于按法定联邦所得税税率计算的预期金额，这主要是由于额外的州所得税优惠、管理层认为未来不太可能完全实现的某些递延税项资产的估值津贴的增加，以及不可扣除的基于股权的薪酬。

附注16.承付款和或有事项

信用证

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别有490万美元和570万美元的不可撤销备用信用证未偿还，这些信用证主要是为了担保数据中心租赁义务和另一家子公司在信用额度下的业绩。截至2022年3月31日和2021年12月31日，这些不可撤销备用信用证中的任何一个都没有提取任何金额。

租赁承诺额

该公司与马萨诸塞州的一家工厂签订了一项电力冗余供应协议。服务合同将包含电源冗余设备的租赁，但截至2022年3月31日，租赁尚未开始。这项租赁预计将于2022年或2023年开始，总租赁承诺为2240万美元。

购买义务

截至2022年3月31日和2021年12月31日，该公司分别拥有约320万美元和440万美元的与IT许可证、公用事业和主机托管运营相关的购买承诺。这些金额并不代表公司未来的全部预期购买量，而仅代表公司分别在2022年3月31日和2021年12月31日根据合同承诺购买的项目。

诉讼

本公司不时涉及在正常业务过程中出现的某些法律程序和索赔。本公司的政策是，如果很可能已产生债务，且金额可合理评估，则应计与该等法律事项相关的金额。管理层认为，根据与法律顾问的磋商，任何该等事项的个别或整体结果，预期不会对本公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。

附注17.分部报告

Cyxtera的首席运营决策者是其首席执行官。公司将其运营作为一个单一的运营部门进行管理，以评估业绩和做出运营决策--代管部门。

根据客户的服务地址，该公司几乎所有的托管收入都来自对美国客户的销售。根据客户的服务地址，来自美国以外的客户的收入在任何一个外国都不是很大。

注18.某些关系和关联方交易

两性关系

该公司是以下协议和主要关系的一方：

·期票

2019年3月31日，Appgate Inc.(前身为Cyxtera网络安全公司(“Appgate”))向本公司和Cyxtera Management，Inc.(“管理公司”)(统称为“本票”)发行本票，证明Appgate从本公司和管理公司各自借入的某些资金以及未来可能的借款。期票的合并初始本金总额为9,520万美元，并为期票期间的额外借款做了准备，总额不超过约5,250万美元(包括初始本金总额约为1.477亿美元)。本票未付本金余额的应计利息，年利率相当于3%；但在计算本票未付本金余额时，假设该日的本票未付本金余额为该日所在季度最后一个日历日的未付本金金额。于票据到期日支付利息。每份期票的初始到期日为2020年3月30日，并经自2020年3月30日起生效的修正案延长至2021年3月30日。

2021年2月8日，公司从Appgate收到1.206亿美元。大约1.171亿美元和110万美元分别被指定为偿还当时期票上1.543亿美元未偿还本金和应计利息的全额余额。同日，公司向Appgate发出付款函，清偿期票的未付余额。其余款项被指定为结算与Appgate及其附属公司之间的贸易差额，以及根据上述过渡服务协议应付/应付的其他款项。因此，在截至2021年3月31日的三个月内，公司注销了本票贷款损失准备的期末余额。

截至2022年3月31日止三个月内，本票贷款损失准备并无活动。2021年12月31日终了年度期票贷款损失准备的活动情况如下(单位：百万)：

·保荐人对第一留置期贷款的投资

于2021年3月31日，直至业务合并日期，SIS的最大股权拥有人BC Partners的部分受控联属公司持有本公司2017年第一留置期融资及2019年第一留置期融资的投资。总投资不到公司未偿债务总额的5%。自2022年3月31日及2021年12月31日起，BC Partners的受控联属公司不再持有本公司2017年第一留置期融资及2019年第一留置期融资的投资。

·可选购股

于2021年7月21日，紧接业务合并完成前，Legacy Cyxtera与远期买方订立可选择购买函件协议，据此，远期购买人同意修订可选择股份购买协议，以限制远期购买者在业务合并后六个月内可供购买的可供选择股份数目由750万股至375万股。此外，于该日，远期买方同意将根据购股权协议购入最多375万股股份的权利转让予SIS。2022年1月，SIS和远期购买者行使了以每股10.00美元的价格购买750万股可选股票的选择权，总购买价为7500万美元。

·与公司董事会某些成员的关系

董事会主席是Emerge America LLC的创始人之一和董事长，该公司在佛罗里达州迈阿密举办了首屈一指的技术会议。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司对Emerge America，LLC没有任何重大欠款。

自2019年起至业务合并日期止，本公司其中一名董事亦为Pico Quantity Trading，LLC(“Pico”)董事会成员。Pico提供全面的网络产品，以满足全方位的电子交易要求。在截至2021年3月31日的三个月内，本公司从Pico收取了10万美元。自2022年3月31日及2021年12月31日起，Pico不再为本公司关联方。

公司的两名董事也是Presidio Holdings(“Presidio”)的董事会成员，Presidio Holdings(“Presidio”)是一家数字转型解决方案提供商，基于部署在具有商业分析的多云世界中的灵活安全基础设施。在截至2022年3月31日的三个月中，该公司向Presidio支付了10万美元的服务费(2021年没有支付任何金额)。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司没有欠Presidio任何款项。Presidio也是该公司的客户和推荐合作伙伴。在2022年3月31日的三个月里，公司向Presidio开出了10万美元的账单(2021年3月31日这三个月的账单金额微不足道)。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月里，公司从Presidio收取的金额微不足道。

本公司董事之一亦为Altice USA，Inc.(“Altice”)的董事会成员，Altice是本公司的供应商及客户。截至2022年3月31日的三个月，已支付和应支付的金额微不足道。截至2022年3月31日的三个月的账单和收款金额分别为10万美元和10万美元。于截至二零二一年三月三十一日止三个月内，Altice并非本公司的关联方。

关联方交易和余额

下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内公司与关联方的交易情况(单位：百万)：

			截至3月31日的三个月，
			2022						2021
收入(1)			$	0.3					$	0.3
销售、一般和行政费用(2)			0.1						—

(1)截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的收入包括从与Appgate和Presidio的合同中确认的金额。Appgate是本公司的联属公司和SIS的直接子公司。

(2)销售、一般和行政费用包括与Presidio签订合同所产生的金额。

截至2022年3月31日，与关联方没有应收或应付款项。截至2021年12月31日，该公司与关联方的交易产生的余额如下(单位：百万)：

(1)截至2021年12月31日的应收账款，包括应收Appgate应收账款。

(2)截至2021年12月31日的应付账款，包括应付Appgate贸易应付款的金额。

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

你应该阅读以下管理层的讨论和分析，连同我们的未经审计的简明综合财务报表和包括在本季度报告第一部分第1项下的相关附注，以及我们的10-K年度报告中的经审计的综合财务报表、附注、“风险因素”和“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。本讨论包含基于涉及风险和不确定性的当前计划、预期和信念的前瞻性陈述。由于各种因素的影响，我们的实际结果可能与前瞻性表述中预期的结果有实质性差异，这些因素包括我们在提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中“风险因素”部分阐述的因素，以及本10-Q表格季度报告和我们提交给美国证券交易委员会的文件中其他部分陈述的其他因素。

Cyxtera的业务概述

Cyxtera是零售代管和互联服务领域的全球数据中心领导者。我们是全球第三大零售代管供应商。我们的数据中心平台由分布在三大洲28个市场的61个高度互联的数据中心组成。我们为全球2300多家领先企业、服务提供商和政府机构提供一整套深度互联和智能自动化的基础设施和互联解决方案，使它们能够更快地扩张，满足日益增长的消费者期望，并获得竞争优势。

最新发展动态

2022年1月31日，Cyxtera以每股10.00美元的价格发行了总计750万股可选股份，根据可选股份购买协议，向SIS和远期购买者支付的总代价为7500万美元。

2021年12月，公司宣布将赎回截至2022年1月19日纽约市时间下午5点仍未赎回的所有公募和私募认股权证。本公司于2022年1月26日宣布，已完成赎回根据认股权证协议发行并于纽约市时间2022年1月19日下午5时仍未赎回的所有未偿还认股权证。于赎回完成后，该等公募认股权证停止在纳斯达克买卖，并被注销注册，直至未售出为止。

影响Cyxtera业务的因素

与Legacy Cyxtera和SVAC的业务组合

2021年7月29日，我们完成了业务合并，Legacy Cyxtera被视为会计收购方。根据美国公认会计原则，业务合并作为反向资本重组入账，没有商誉或其他无形资产记录。

在2020年9月SVAC首次公开招股发行的40,423,453股公开股份中，持有26,176,891股SVAC A类普通股的持有者正确行使了赎回该等股份的权利，按持有IPO所得款项的信托账户按比例全额赎回，按业务合并完成前两个工作日计算，约为每股10.00美元或总计2.618亿美元。因此，14,246,562股A类普通股仍未发行，信托账户中剩余1.425亿美元。

作为业务合并的结果，向SIS发行了106,100,000股A类普通股，并以每股10.00美元的价格向管道投资者发行了25,000,000股A类普通股，总代价为2.5亿美元，目的是在业务合并结束后筹集额外资本供合并后的公司使用，并满足

收盘前的条件。此外，作为业务合并的结果，以每股9.50美元的价格向远期购买者发行了10,526,315股A类普通股，总代价为1亿美元，发起人持有的10,105,863股SVAC B类普通股自动转换为10,105,863股A类普通股。

于交易生效、赎回公众股份、发行远购股份及完成PIPE投资后，于紧接业务合并完成后，我们的A类普通股共有165,978,740股已发行及流通股。我们的A类普通股和公募认股权证分别于2021年7月30日在纳斯达克开始交易，交易代码分别为“CYXT”和“CYXTW”，并将持续审查我们对业务合并后所有上市标准的满意度。如上所述，从SVAC的信托账户向适当行使公开股票赎回权利的持有人支付了总计2.618亿美元，紧接交易结束前剩余的1.42亿美元余额仍留在信托账户中。在计入赎回后信托账户中的资金、PIPE投资的2.5亿美元毛收入和出售远期购买股票的1亿美元毛收入后，我们从业务合并中获得了约4.93亿美元的现金总额，未计费用、支出和偿还债务。

上市公司成本

随着业务合并的完成，我们成为了一家在美国证券交易委员会注册并在纳斯达克上市的公司，这要求我们雇佣更多的员工，并实施程序和流程，以满足上市公司的监管要求和惯例。我们预计董事和高级管理人员责任保险、董事费用以及投资者关系、会计、审计、法律和其他职能的额外内部和外部成本等每年将产生大量额外费用。

2021年重组和工地关闭

爱迪生网站

2021年1月，我们通知了我们在德克萨斯州爱迪生的办公空间的房东，我们打算将该物业转租，租期为剩余的十年。在截至2021年3月31日的三个月内，我们停止使用并转租了该空间。与这一决定相关，我们产生了790万美元的费用，包括590万美元的应计租赁终止成本和200万美元的资产处置。

摩西湖遗址

2021年2月，我们通知了华盛顿州摩西湖数据中心设施的房东，我们打算停止使用该空间。因此，我们加快了场地所有资产的折旧和摊销，包括截至2021年3月31日的三个月中90万美元的有利租赁利息摊销，以及截至2021年3月31日的三个月中记录在收入成本中的30万美元的额外有利租赁利息摊销。我们于2021年6月停止使用该物业，当时我们满足了记录与剩余租赁债务5850万美元相关的费用的条件。这处房产没有转租。此外，管理层认为转租物业的能力微乎其微，因此在作出这项估计时，并未对潜在转租的未来现金流作出任何假设。

2022年1月1日，公司采纳了主题842，并将代表租赁放弃负债的重组负债准备金中的5300万美元重新归类为ROU资产。截至2022年3月31日，重组负债准备金涉及ASC 420、退出或处置成本义务、摩西湖负债，超过了ROU资产调整。重组负债准备金计入未经审计的简明综合资产负债表中的其他负债。

在截至2022年3月31日的三个月里，增值费用微不足道。在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，公司在未经审计的综合经营报表中记录了与退出相关的增加20万美元，计入重组、减值、场地关闭和相关成本。在截至2022年3月31日的三个月内，公司在未经审计的简明综合经营报表中确认了在重组、减值、场地关闭和相关成本中记录的130万美元的重组费用。重组成本包括140万美元的经营租赁利息支出，20万美元的ROU资产摊销和20万美元的增值费用，扣除从Addison转租确认的50万美元的收入。

新冠肺炎的影响

尽管针对新冠肺炎的疫苗越来越多地可用和管理，以及对社会、商业、旅行和政府活动和职能的限制有所放松，但随着新变种的出现和大流行造成的持续全球影响，各地区的感染率和法规继续波动，包括(1)中国的新冠肺炎关闭和(2)物流和供应链的挑战和成本增加，例如港口拥堵加剧、供应商间歇性延误以及半导体供应短缺，所有这些都可能因俄罗斯和乌克兰之间的冲突而加剧。归根结底，我们无法预测新冠肺炎疫情的持续时间。

关键运营和业务指标

除了根据美国公认会计原则确定的公司财务业绩外，我们的管理层还使用以下关键运营和业务指标来管理其数据中心业务并评估运营结果：

·经常性和非经常性收入；

·预订量；以及

·搅动。

这些指标是我们业务总体方向的重要指标，包括销售趋势以及运营和增长计划的有效性。下表列出了我们从公司未经审计的简明综合财务报表中获得的经常性和非经常性收入，以及从公司内部记录中得出的各个时期的某些经营指标。这些指标可能与我们行业中的其他公司使用的不同，后者可能会以不同的方式定义这些指标。

我们将这些指标定义如下：

收入：我们将与客户签订的合同收入分解为经常性收入和非经常性收入。我们的大部分收入来自经常性收入流，主要包括代管服务费用，其中包括空间和电力许可费用以及互联服务费用。我们认为我们的代管服务是经常性的，因为客户通常根据长期合同(通常为三年)承诺提供此类服务。我们的互联互通服务通常是按月签约的，但由于客户对互联服务的使用通常在一段时间内保持稳定，因此被视为经常性的。这是因为互联服务促进了客户对主机托管的充分利用

通过在我们数据中心设施内的托管客户与他们的首选网络服务提供商、低延迟公共云入口以及各种技术和网络服务提供商及业务合作伙伴之间建立连接，我们可以为客户托管环境中的业务功能提供支持。我们的代管和互联服务通常按月收费，并在合同期限内按比例确认。我们的管理层通过参考“MRR”的指标来审查每月经常性收入，“MRR”是从给定月份的最后一天开始计算的，代表该月内提供的经常性服务的所有服务费的总和。截至2022年3月31日和2021年3月31日，我们的MRR分别为5460万美元和5260万美元。我们的非经常性收入主要包括与客户初始部署相关的安装服务和我们提供的专业服务。这些服务被认为是非经常性的，因为它们通常在安装或执行的专业服务工作完成时计费一次。这些非经常性收入中的大部分通常在最初安装时分发给客户的第一张发票上开具。然而，安装服务的收入根据ASC主题606在合同期限内递延和按比例确认，如我们的未经审计的简明综合财务报表附注6所述，该附注6包括在本季度报告Form 10-Q的其他部分。

预订：

我们将特定期间的预订量定义为在相关期间内根据服务合同承诺的主机代管和互联服务的新的每月经常性服务费。预订量是按各自报告期计算的，是指每月服务费--以一个月服务的服务费为基础--归因于相关期间签订的新服务合同和根据现有服务合同承诺的额外服务。预订量是管理层用来评估我们销售队伍的工作效率和预测数据中心库存需求的关键绩效指标。此外，我们的管理层会将预订量与客户流失(如下所述)一起考虑，以预测未来MRR的变化。

预订量是按所列期间(即截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月)计算的，是指可归因于所列期间内新服务合同和根据现有服务合同承诺的额外服务而产生的新的每月经常性服务费--基于一个月服务的服务费。

在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，根据服务合约(即预订)承诺的一地两检和互联服务的每月新经常性服务费总额分别为210万元和230万元。

流失率：我们将特定期间的流失率定义为相关期间由于服务终止和减少而导致的MRR下降。流失率是根据上个月的服务费计算的，是指在相关期间终止或减少服务合同的MRR总额。流失是管理层用来评估客户满意度和在竞争中表现的关键绩效指标。此外，我们的管理层考虑将流失与预订结合在一起，以预测未来MRR的变化。

如上表所示，流失率是针对每个列报期间(即2022年3月31日、2022年3月31日和2021年3月31日终了的三个月)计算的，是列报期间终止或减少服务合同的MRR总额的总和。

在截至2022年和2021年3月31日的三个月内，终止或减少(即流失)服务合同的MRR总额分别为160万美元和170万美元。

运营结果的关键组成部分

收入：

我们的大部分收入来自经常性收入流，主要包括主机代管服务费用，其中包括空间和电力许可费用以及互联服务费用。我们认为我们的代管服务是经常性的，因为我们的客户通常根据长期合同承诺提供此类服务，通常长达三年。我们的互联互通服务通常是按月签约的，但由于客户对互联服务的使用通常在一段时间内保持稳定，因此被视为经常性的。这是因为互联服务通过在我们数据中心设施内的托管客户与他们的首选网络服务提供商、低延迟公共云入口以及各种技术和网络服务提供商及业务合作伙伴之间建立连接，促进客户充分利用托管环境或支持客户托管环境中的业务功能。我们的代管和互联服务通常按月收费，并在合同期限内按比例确认。在过去三年中，我们的经常性收入占总收入的95%以上。此外，在2021年和2020年间，我们的预订量分别有84%和77%来自现有客户。为了计算可归因于现有客户的预订量，现有客户是指具有有效服务合同并执行附加服务订单的客户。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，我们最大的客户平均每年约占经常性收入的15%。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们的50个最大客户分别约占经常性收入的55%和57%, 分别为。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的两年中，我们的互联收入约占总收入的11%。

我们的非经常性收入主要包括与客户初始部署相关的安装服务、我们提供的专业服务以及设备销售。非经常性安装费虽然通常在安装时一次性开具发票，但在合同期限内按比例递延和确认。专业服务费和设备销售通常也在服务交付时一次性开具发票，并在提供服务或交付设备期间确认。作为总收入的百分比，我们预计在可预见的未来，非经常性收入占总收入的比例将不到5%。

运营成本和支出：

收入成本，不包括折旧和摊销。我们收入成本的最大组成部分是与租赁的数据中心相关的租金支付；公用事业成本，包括电力和带宽接入；数据中心员工的工资和福利，包括股票薪酬；维修和维护；用品和设备；以及安全。我们的大部分收入成本本质上是固定的，除非我们扩大现有的数据中心或开设或收购新的数据中心，否则预计不会在不同时期发生显着变化。然而，有一些成本被认为在性质上更具变数，包括与我们现有和新客户基础的增长直接相关的公用事业和用品。最近，由于宏观天然气供需紧张，电力成本普遍上升，最初是因为欧洲的天然气储备不足，无法满足欧洲的需求。这些供需问题因乌克兰冲突而进一步加剧。此外，我们预计未来公用事业的成本，特别是电力成本，在单位成本或固定成本的基础上，以及我们客户用电量的增长，总体上将继续上升。此外，与一年中的其他时间相比，夏季的电费通常更高。由于气候变化的实际影响，出于环境考虑或由于我们选择使用可再生能源，推动替代发电的法规增加，我们的电力成本也可能增加。就我们产生的公用事业成本增加的程度而言，这种增加的成本可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生重大影响。

销售、一般和行政费用。我们的销售、一般和行政费用主要包括与人员有关的费用，包括我们销售和营销、高管、财务、人力资源、法律和IT职能以及行政人员的工资、福利和股票薪酬，第三方专业服务费、保险费和与行政相关的租金费用。

折旧和摊销。折旧和摊销费用主要包括我们的财产、厂房和设备的折旧和摊销以及与无形资产相关的摊销。

重组、减值、场地关闭及相关成本。如果我们承诺在先前估计的使用寿命结束之前处置一项长期资产的计划或改变其用途，估计的现金流将相应地进行修订。重组、减值、场地关闭及相关成本主要包括处置长期资产所产生的成本，并包括租赁资产的减值费用、可能因相关行动(例如遣散费)而产生的相关负债、合同责任及与场地关闭相关的其他应计项目。

利息支出，净额。利息支出，净额主要由我们的信贷安排和融资租赁产生的利息组成。

其他收入(支出)，净额。其他收入(支出)，净额主要包括外币损益的影响。

认股权证负债的公允价值变动。与完成业务合并有关而假设的权证最初于业务合并结束日按公允价值计量，其后于各报告期末按估计公允价值按估计公允价值重新计量，各认股权证负债的估计公允价值变动于未经审核简明综合经营报表中确认为认股权证负债的公允价值变动。2021年12月，公司宣布将赎回截至2022年1月19日纽约市时间下午5点仍未赎回的所有公募和私募认股权证。于2022年1月，其余的公开认股权证及私募认股权证由持有人行使，或由本公司赎回(见本季度报告10-Q表格其他部分所载未经审核简明综合财务报表的附注12)。

经营成果

下表显示了我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的未经审计的简明综合运营结果。

收入

与去年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的收入增加了950万美元，增幅为5%。收入的增加是由于客户安装数量的净增加带来的经常性收入的增加，以及与上年同期相比，确认的可变经常性收入增加了约190万美元。

营运成本及开支

不包括折旧和摊销的收入成本

在截至2022年3月31日的三个月里，不包括折旧和摊销的收入成本比上年同期减少了40万美元。收入成本的下降主要归因于我们于2021年第二季度完成了摩西湖的撤离，与前一年同期相比，租金支出减少了190万美元。在成本管理努力的推动下，2022年第一季度客户安装、维修和维护成本减少了260万美元。这些节余被电力成本的增加所抵消，导致截至2022年3月31日的三个月的公用事业费用与上年同期相比增加了370万美元。

销售、一般和行政费用

与去年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的销售、一般和行政费用增加了370万美元，或13%。由于员工人数增加，以及在2021年下半年授予股权奖励的推动下，基于股票的薪酬增加，人事和相关费用增加了200万美元。与前一年同期相比，上市公司的相关费用增加了200万美元，专业服务和保险费用增加了200万美元。

折旧及摊销

截至2022年3月31日的三个月，折旧和摊销比上年同期增加了170万美元，增幅为3%。增长主要是由于2021年全年租赁改进的折旧增加，以及2021年下半年开始的新融资租赁的资产摊销增加。

重组、减值、场地关闭及相关费用

与去年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的重组、减值、场地关闭和相关成本减少了680万美元。在截至2021年3月31日的三个月里，我们退出了爱迪生办公空间，并产生了790万美元的退出费用。在截至2022年3月31日的三个月中，该公司确认了与爱迪生和摩西湖出口相关的130万美元重组成本。

利息支出，净额

截至2022年3月31日的三个月，利息支出与去年同期相比减少了460万美元，降幅为11%。由于于完成业务合并后于2021年7月及8月偿还2017年第二留置期贷款及偿还循环贷款及2021年循环贷款，本公司于期间内产生的利息支出较少。

其他收入(支出)，净额

与上年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的其他收入(支出)净减少100万美元。其他收入(支出)的减少是由于截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的外币换算发生变化。

认股权证负债的公允价值变动

在截至2022年3月31日的季度，我们在与权证负债公允价值变化有关的未经审计的简明综合经营报表上记录了1180万美元的收益。2021年12月，本公司宣布将赎回所有于赎回时间仍未赎回的公开认股权证及私募认股权证。根据认股权证协议的条款，在赎回时间之前，认股权证持有人获准(A)以现金方式行使其认股权证，以现金支付每份认股权证11.5美元的行使价，或(B)以“无现金基础”行使其认股权证，在此情况下，持有人每份认股权证将获得0.265股本公司A类普通股。2022年1月26日，公司宣布赎回完成。于业务合并时已发行的11,620,383份公开认股权证中，134,443份以现金方式行使，行使价为每股A类普通股11.50美元，10,115,180份以无现金方式行使，以换取总计2,680,285股A类普通股，两者均根据认股权证协议的条款行使，约占公共认股权证的88%。此外，根据认股权证协议的条款，于业务合并日期尚未发行的8,576,940份私募认股权证中，有8,576,940份以无现金基准行使，换取合共2,272,884股A类普通股，占私募认股权证的100%。截至2022年1月25日，行使认股权证产生的现金收益总额为150万美元, 该公司并无未清偿认股权证。本公司与已行使的认股权证相关的认股权证负债减少6,470万美元，额外已缴资本增加5,420万美元。

所得税支出(福利)

截至2022年和2021年3月31日的三个月的所得税支出(福利)分别为410万美元和(1290万)美元。截至2022年3月31日止三个月的税前亏损的所得税开支主要是由于在美国及其他亏损司法管辖区持续亏损而录得的增量估值准备，以及在产生收入的海外司法管辖区记录的税项开支所致。实际税率不同于法定联邦所得税税率下的预期金额，原因是额外的州所得税优惠、管理层认为某些递延税项资产的估值免税额增加(管理层认为这些资产不太可能在未来期间完全变现)、根据美国国税法第162(M)条向承保员工支付的某些不可扣除的薪酬、不可扣除的基于股权的薪酬以及认股权证负债的公允价值变化。截至2021年3月31日的三个月的税前亏损的所得税(福利)不同于按法定联邦所得税税率计算的预期金额，这主要是由于额外的州所得税优惠、管理层认为未来不太可能完全实现的某些递延税项资产的估值津贴的增加，以及不可扣除的基于股权的薪酬。

流动性与资本资源

截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们分别拥有6010万美元和5240万美元的现金，并分别拥有1.239亿美元和8880万美元的循环信贷安排。从历史上看，客户收藏是我们的主要现金来源。截至2022年3月31日，我们循环贷款项下的可用金额包括2022年5月1日到期的循环贷款项下可用金额880万美元，以及2023年11月1日到期的2020年循环贷款项下可用金额1.152亿美元。我们相信，我们现有的现金和现金等价物、运营产生的现金以及我们循环信贷安排下的借款能力将足以为至少未来12个月和长期可预见的未来的运营提供资金。我们打算继续进行重大投资，以支持我们的业务增长，其中可能包括寻求更多的扩张机会。在目前和预期未来的流动资金来源不足以为我们未来的业务活动和需求提供资金的情况下，我们可能需要寻求额外的股本或债务融资。出售额外股权将导致我们股东的股权进一步稀释。债务融资的发生将导致偿债义务，管理这种债务的文书可以规定限制我们行动的经营和融资契约。不能保证我们将能够筹集更多资本。如果不能筹集资金，将对

影响我们实现业务目标的能力。如果当前市场状况恶化，我们的一些客户可能难以向我们付款，我们的客户群可能会出现更多的流失，包括他们对我们的承诺减少，我们可能无法获得额外的融资，或者任何此类额外的融资可能只能以不利的条款向我们提供，所有这些都可能对我们的流动性产生重大不利影响。此外，无法寻求更多的扩张机会将对我们在未来时期保持预期的收入增长水平的能力产生实质性的不利影响。

债务

截至2022年3月31日，我们的高级担保信贷安排下的融资租赁债务和长期债务分别为11.177亿美元和8.67亿美元。截至2021年12月31日，我们的高级担保信贷安排下的融资租赁债务和长期债务分别为9.763亿美元和9.083亿美元。在收到与行使购股权有关的7,500万美元后，我们偿还了循环融资和2021年循环融资项下的全部余额4,000万美元。

现金流

经营活动

我们业务提供的现金来自主机托管服务费，其中包括空间、电力和互联服务的许可费。

在截至2022年3月31日的三个月中，经营活动提供了1220万美元的净现金，而去年同期为810万美元。于2021年2月19日，吾等已偿还2,270万美元与服务协议项下所欠的结构费、服务提供者费用及其他保荐人相关开支有关的费用，该等费用载于本季度报告Form 10-Q中其他部分的未经审核简明综合财务报表附注18所述。此外，在截至2022年3月31日的三个月内没有发生这种付款。这一现金节余被因保理应收账款的做法而减少的应收账款减少3000万美元所抵消。在截至2021年3月31日的三个月中，我们计入3910万美元的应收账款，扣除费用净额3870万美元，与去年同期相比，我们计入1090万美元的应收账款，扣除20万美元的费用后，我们收到了1070万美元。剩下的变化是营运资本的其他变化。

投资活动

我们的投资活动主要集中在资本支出上，这是由于我们的数据中心的扩张活动和全面现代化。

在截至2022年3月31日的三个月中，投资活动使用了3240万美元的现金净额，而去年同期的现金净额为1.034亿美元。与截至2021年3月31日的三个月相比，在截至2022年3月31日的三个月内，投资活动提供的现金净额减少，主要是由于在截至2022年3月31日的三个月内，从Appgate收到了1.171亿美元的一次性付款，用于清偿本票，以及在截至2022年3月31日的三个月内用于购买物业和设备的额外现金1870万美元。

融资活动

我们的融资活动产生的现金流集中在我们的信贷安排和租赁融资的使用上。

在截至2022年3月31日的三个月中，融资活动使用了3230万美元的现金净额，而去年同期的现金净额为1.173亿美元。与截至2021年3月31日的三个月相比，在截至2022年3月31日的三个月中，融资活动的现金净额减少，主要是由于行使了可选择的股票购买期权，在此期间收到了7500万美元的收益。这些现金流入被循环贷款和2021年循环贷款偿还4,000万美元以及第一留置期贷款本金偿还230万美元部分抵消。在截至2022年3月31日的三个月中，融资租赁的偿还比上年同期减少了540万美元，这是融资租赁转换为经营租赁分类的结果，自2022年1月1日起生效。在本季度，我们还从设备销售-回租交易中获得了1000万美元的收益，而去年同期没有收到任何收益。截至2021年3月31日止三个月，我们赎回、注销及注销SIS持有的9,645,455股传统Cyxtera A类普通股时，一次性支付资本赎回款项9,790万美元，以换取Legacy Cyxtera向SIS支付的这笔款项。

合同义务和承诺

材料现金承付款

截至2022年3月31日，我们的主要承诺主要包括：

·2017和2019年第一留置权贷款本金约8.67亿美元(扣除债务发行成本和债务贴现)；

·租赁付款总额约为14.587亿美元，这是融资和经营租赁安排下的租赁付款，包括合理确定将被行使的续期选择权；

·以及大约320万美元的其他非资本购买承诺，涉及IT许可证、公用事业和我们的代管业务。这些购买IT的承诺在合同上约束我们在2022年及以后交付或提供的商品、服务或安排。

我们相信，我们的流动性来源，包括我们预期的未来运营现金流，其规模足以满足我们在可预见的未来的近期和长期重大现金承诺。有关租赁负债及长期债务到期日的进一步资料，请参阅本季度报告10-Q表其他部分所载未经审计简明综合财务报表附注10及附注11。

其他合同义务

此外，我们还与多家业主签订了租赁协议，主要是针对截至2022年3月31日尚未开始使用的数据中心空间。欲了解更多信息，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注10中的“租赁负债到期日”，该附注包括在本季度报告10-Q表的其他部分。

我们达成了马萨诸塞州一家工厂的电力冗余供应协议，该协议截至2022年3月31日尚未开始。欲了解更多信息，请参阅我们未经审计的简明综合财务报表附注16中的“租赁承诺”，该附注包括在本季度报告10-Q表的其他部分。

表外安排

截至2022年3月31日，我们没有任何表外安排。

关键会计政策和估算

对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们未经审计的简明综合财务报表，该报表是根据美国公认会计准则编制的。在编制这些未经审计的简明合并财务报表时，我们需要做出影响于财务报表日期报告的资产和负债额以及或有资产和负债、收入和费用的相关披露的估计和判断。一般而言，我们根据历史经验及根据美国公认会计原则的各种其他假设作出估计，而我们认为这些假设在当时情况下属合理。由于这些事项固有的不确定性，在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。

关键会计政策和估计是那些我们认为对描述我们的财务状况和经营结果最重要的政策和估计，因为它们需要Cyxtera做出最困难、最主观或最复杂的判断，通常是因为需要对本质上不确定的事项的影响进行估计。根据这一定义，我们确定了以下关键会计政策和估计：与客户的合同收入、所得税会计和租赁会计。这些关键的会计政策如下所述。此外，我们还有其他主要会计政策和估计，这些政策和估计在我们的年度报告Form 10-K中的综合财务报表附注2中进行了描述。

收入确认

我们的大部分收入来自经常性收入流，主要包括代管服务费。代管服务费包括空间、电力和互联服务的许可费。我们剩余的收入来自非经常性费用，如安装费和专业服务，包括远程支持以排除技术问题和交钥匙结构化布线解决方案。我们的收入合同按照ASC主题606“与客户的合同收入”(“ASC主题606”)入账，但包含租赁组成部分的某些合同除外，并按照ASC主题840“租赁”入账。根据收入会计指导，收入在这些产品和服务的控制权转移给我们的客户时确认，金额反映了我们预期有权换取产品和服务的对价。经常性收入流的收入通常按月预先开具发票，并在合同期限内按比例确认，合同期限通常为三年。非经常性安装费虽然通常在安装时一次性开具发票，但在合同期限内按比例递延和确认。专业服务费和设备销售通常也在服务交付时一次性开具发票，并在提供服务或交付设备期间确认。对于与包含多个履约义务的客户签订的合同, 如果个别履约义务是不同的，我们将单独核算；如果个别履约义务符合系列标准，我们将其作为一系列不同的义务单独核算。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务，应该分开核算，而不是放在一起核算，这可能需要做出重大判断。交易价格按相对独立的销售价格分配给单独的履约义务。独立售价是根据整体定价目标，并考虑市场情况、地理位置等因素而厘定的。其他判断包括确定是否应将任何可变对价包括在安排的总合同价值中，如涨价。

由于我们主要负责履行合同，承担库存风险，并在向客户销售时酌情确定价格，因此收入通常按照与按毛基础报告收入为委托人而不是以净额为代理基础相关的会计准则按毛基础确认。如果我们不符合按毛数确认收入的标准，我们将按净额记录收入。

合同余额

收入确认、账单和现金收取的时间安排导致应收账款、合同资产和递延收入。应收账款按发票金额扣除坏账准备后入账，并在我们向客户转让产品或提供服务期间确认。

客户和当我们的对价的权利是无条件的。付款条款和条件因合同类型而异，尽管条款通常包括在30至45天内付款的要求。在确认收入的时间与开具发票的时间不同的情况下，我们已确定我们的合同通常不包括重要的融资部分。我们根据许多因素来评估收款能力，包括过去与客户的交易历史和客户的信用。我们一般不向客户索要抵押品。我们还保留了因客户无法支付我们预期收取的所需款项而造成的估计损失的可疑账户准备金。如果我们客户的财务状况恶化，或如果他们破产，导致他们的付款能力受损，可能需要更多的坏账拨备。管理层在评估收入确认和储备的充分性时，特别分析应收账款和当前经济新闻和趋势、历史坏账、客户集中度、客户信誉以及客户付款条件的变化。任何先前确认为收入而其后被确定为无法收回的金额，将计入坏账开支，并计入未经审核简明综合经营报表的销售、一般及行政开支。拖欠账款余额在管理层确定不可能收回后予以注销。

当我们向客户转让产品或提供服务时，合同资产就存在，但客户付款取决于履行额外的履约义务。某些合同包括与价格安排有关的条款，如涨价和免费月。我们在合同期限内按比例确认收入，这可能会在合同期限的某些时期产生合同资产。合同资产在未经审计的简明综合资产负债表中计入预付资产和其他流动资产以及其他资产。

当我们在将产品或服务转移给客户之前有无条件获得付款的权利时，递延收入(合同负债)被确认。递延收入计入其他流动负债及未经审核简明综合资产负债表内的其他负债。

合同费用

仅与获得创收合同有关的直接和间接增量成本，在增量成本和预期可收回的情况下，作为获得合同的成本资本化。此类成本主要包括佣金和销售奖金、合同履行成本以及间接相关的工资成本。合同费用在估计受益期内摊销，估计受益期为三年，按直线计算。

有关收入确认的进一步信息，请参阅本季度报告Form 10-Q中其他部分包含的未经审计的简明综合财务报表的附注6。

所得税

我们根据资产负债法入账所得税，该方法要求确认递延所得税资产和负债，该递延所得税资产和负债与资产和负债的账面金额和计税基础之间的暂时性差异所产生的预期未来税项后果相关，该等暂时性差异是基于适用于暂时性差异预期冲销期间的法定税率制定的。所得税税率或法律变动的任何影响都计入制定期间的所得税支出。如果根据现有证据，递延税项资产更有可能无法变现，我们会将递延税项资产的账面金额减去估值拨备。在根据更可能的标准进行评估时，必须适当考虑与递延税项资产变现有关的所有积极和消极证据。评估考虑(其中包括)当前亏损及累计亏损的性质、频率及严重程度、对未来盈利能力的预测、司法管辖区法定结转期的持续时间、我们在亏损结转方面的经验、未使用期间未到期的情况以及所有可供选择的税务筹划方案。如根据适用的会计准则，吾等认为递延税项资产更有可能无法变现，则确认估值准备。

租契

我们很大一部分数据中心空间、办公空间和设备都是租赁的。吾等于每次订立新租约或修订租约时，均会分析每项租约或修订租约以作适当会计处理，包括在开始时确定有关安排是否为或包含租约，以及评估租赁物业以确定其为营运租约或融资租约。会计处理的厘定，包括每份新租约或修订租约的租约分类测试结果，取决于各种判断，例如识别租约及非租约成分、租约年期的厘定(包括评估租约续期的可能性、租赁物业的估值及厘定递增借款利率以计算租约测试的最低租赁付款现值)。由于我们的承租人租赁不提供易于确定的隐含利率，我们使用基于开始日期可获得的信息估计的递增借款利率来确定每个融资租赁项下租赁付款的现值，在确定递增借款利率时，我们使用基于市场的方法。这种方法需要重要的判断。因此，我们使用不同的数据集通过分析(I)未偿还公共债务的收益率、(Ii)可比信用评级综合曲线的收益率和(Iii)可比市场曲线的收益率来估计IBR。

近期会计公告

有关最近会计声明的讨论，请参阅本季度报告Form 10-Q中其他部分包含的未经审计的简明综合财务报表的附注2。

就业法案会计选举

根据《就业法案》的定义，我们是一家新兴的成长型公司。根据《就业法案》，新兴成长型公司可以推迟采用在《就业法案》颁布后发布的新的或修订后的会计准则，直到这些准则适用于私营公司。我们选择使用这一延长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则，这些准则对上市公司和私人公司具有不同的生效日期，直到我们(I)不再是一家新兴成长型公司或(Ii)明确且不可撤销地选择退出《就业法案》规定的延长过渡期。因此，我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

不适用。

项目4.控制和程序

对控制和程序有效性的限制

在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时作出判断。

信息披露控制和程序的评估

截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序(如证券交易所规则13a-15(E)所界定)的设计和运作的有效性

经修订的1934年法案(“交易法”))。我们维持披露控制和程序，以便在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求我们披露的信息被累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，或酌情履行类似职能的人员，以便及时决定需要披露的信息。根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年3月31日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。

财务报告内部控制的变化

在截至2022年3月31日的季度内，本公司的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分--其他资料

项目1.法律诉讼

我们是与我们的业务活动相关的各种诉讼事务的当事人。截至2022年3月31日，吾等并未参与任何法律诉讼，而吾等相信诉讼结果会对本公司的综合业务前景、财务状况、流动资金、经营业绩、现金流或资本水平产生重大不利影响。

第1A项。风险因素

自我们的Form 10-K年度报告以来，我们的风险因素没有发生实质性变化。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

没有。

项目3.高级证券违约

没有。

项目4.矿山安全信息披露

不适用。

项目5.其他信息

没有。

项目6.展品

*现送交存档。

**随函提供。

#代表管理合同或补偿计划或安排。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，登记人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署

CyXTERA科技公司

            

Date: May 12, 2022