0000916907--06-302022Q3错误南密苏里州银行，Inc.00P7yP3YP5Y1600000P6M0000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-01-012021-03-310000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2020-07-012021-03-310000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员SMBC：2021年5月发布附属通知成员2022-03-310000916907SMBC：信任首选安全成员2021-06-300000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-07-012021-03-310000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-12-310000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-300000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-03-310000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-310000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2020-12-310000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-06-300000916907美国-公认会计准则：财政部股票成员2020-06-300000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-06-300000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-06-300000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-300000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-06-300000916907Smbc:SupplementalDisclosuresOfCashFlowInformationMember2021-01-012021-03-310000916907Smbc:SupplementalDisclosuresOfCashFlowInformationMember2020-07-012021-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-07-010000916907SRT：最小成员数美国-GAAP：设备成员2021-07-012022-03-310000916907SRT：最小成员数美国-GAAP：BuildingMembers2021-07-012022-03-310000916907SRT：最大成员数美国-GAAP：设备成员2021-07-012022-03-310000916907SRT：最大成员数美国-GAAP：BuildingMembers2021-07-012022-03-310000916907Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-07-012022-03-310000916907SMBC：合并余额表成员2022-03-310000916907SMBC：合并余额表成员2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberSMBC：构造PortfolioSegmentMember2021-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-03-310000916907Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSmbc:ResidentialAndCommercialRealEstateSegmentMember2020-07-010000916907美国-GAAP：ResidentialRealEState成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2022-03-310000916907美国-GAAP：ResidentialRealEState成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：其他债务证券成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：其他债务证券成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：其他债务证券成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2022-03-310000916907美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000916907美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：其他债务证券成员2022-03-310000916907美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司成员2022-03-310000916907美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：其他债务证券成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：其他债务证券成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：其他债务证券成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2021-06-300000916907美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000916907美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：其他债务证券成员2021-06-300000916907美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公司成员2021-06-300000916907美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员SMBC：Financial AssetPastDueMember2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员SMBC：Financial AssetNotPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员SMBC：Financial AssetPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员SMBC：Financial AssetNotPastDueMember2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberSMBC：Financial AssetPastDueMember2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberSMBC：Financial AssetNotPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员SMBC：Financial AssetPastDueMember2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员SMBC：Financial AssetNotPastDueMember2022-03-310000916907SMBC：Financial AssetPastDueMemberSMBC：CaresActMember2022-03-310000916907SMBC：Financial AssetNotPastDueMemberSMBC：CaresActMember2022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMemberSMBC：Financial AssetNotPastDueMember2022-03-310000916907Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000916907Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000916907Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000916907SMBC：Financial AssetPastDueMember2022-03-310000916907SMBC：Financial AssetNotPastDueMember2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员SMBC：Financial AssetPastDueMember2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员SMBC：Financial AssetNotPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员SMBC：Financial AssetPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员SMBC：Financial AssetNotPastDueMember2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberSMBC：Financial AssetPastDueMember2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberSMBC：Financial AssetNotPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员SMBC：Financial AssetPastDueMember2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员SMBC：Financial AssetNotPastDueMember2021-06-300000916907SMBC：Financial AssetPastDueMemberSMBC：CaresActMember2021-06-300000916907SMBC：Financial AssetNotPastDueMemberSMBC：CaresActMember2021-06-300000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMemberSMBC：Financial AssetPastDueMember2021-06-300000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMemberSMBC：Financial AssetNotPastDueMember2021-06-300000916907Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300000916907Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300000916907Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300000916907SMBC：Financial AssetPastDueMember2021-06-300000916907SMBC：Financial AssetNotPastDueMember2021-06-300000916907美国公认会计准则：其他无形资产成员2021-07-012022-03-310000916907美国-GAAP：核心储存库成员2020-07-012021-06-300000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员2022-02-260000916907SRT：最小成员数美国-GAAP：核心储存库成员2021-07-012022-03-310000916907SRT：最大成员数美国-GAAP：核心储存库成员2021-07-012022-03-310000916907SMBC：FirstNationalBankCairoMember2021-12-152021-12-150000916907美国-公认会计准则：服务合同成员2022-03-310000916907美国公认会计准则：其他无形资产成员2022-03-310000916907美国-GAAP：核心储存库成员2022-03-310000916907美国公认会计准则：其他无形资产成员2021-06-300000916907美国-GAAP：核心储存库成员2021-06-300000916907美国-GAAP：不符合标准的成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：特别成员2021-07-012022-03-310000916907美国-美国公认会计准则：通过成员2021-07-012022-03-310000916907美国公认会计准则：双重成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：批评化成员2021-07-012022-03-310000916907美国-GAAP：不符合标准的成员2020-07-012021-06-300000916907美国-公认会计准则：特别成员2020-07-012021-06-300000916907美国-美国公认会计准则：通过成员2020-07-012021-06-300000916907美国公认会计准则：双重成员2020-07-012021-06-300000916907美国-公认会计准则：批评化成员2020-07-012021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国公认会计准则：双重成员2021-06-300000916907美国公认会计准则：双重成员2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：特别成员2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国公认会计准则：双重成员2022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：批评化成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：特别成员2022-03-310000916907美国公认会计准则：双重成员2022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：批评化成员2021-06-300000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则：批评化成员2022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：特别成员2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：不符合标准的成员2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：批评化成员2021-06-300000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：特别成员2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：批评化成员2022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：批评化成员2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：不符合标准的成员2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则：批评化成员2022-03-310000916907美国-GAAP：不符合标准的成员2022-03-310000916907美国-美国公认会计准则：通过成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：批评化成员2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-GAAP：不符合标准的成员2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则：批评化成员2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-美国公认会计准则：通过成员2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：批评化成员2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-美国公认会计准则：通过成员2021-06-300000916907美国-GAAP：不符合标准的成员2021-06-300000916907美国-美国公认会计准则：通过成员2021-06-300000916907美国-公认会计准则：批评化成员2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-01-012022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-01-012022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-01-012022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-01-012021-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-01-012021-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-01-012021-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-07-012020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-07-012020-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-12-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-12-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-12-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2021-12-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-06-300000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2021-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-12-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2020-12-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-12-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2020-12-3100009169072020-12-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员SMBC：构造PortfolioSegmentMember2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员SMBC：构造PortfolioSegmentMember2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-07-010000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-07-010000916907美国-GAAP：会计标准更新201613成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-06-300000916907美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2020-06-300000916907美国-GAAP：会计标准更新201613成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-06-300000916907美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-06-300000916907美国-GAAP：会计标准更新201613成员SMBC：构造PortfolioSegmentMember2020-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-06-300000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2020-06-300000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-06-300000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-06-300000916907美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-06-300000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2020-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员SMBC：第三方评估成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员SMBC：第三方评估成员2020-07-012021-06-300000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-03-310000916907美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-07-012021-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-06-300000916907SMBC：信任首选安全成员2022-03-310000916907SMBC：PeoplesServiceCompanyIncMember2022-03-310000916907SMBC：Ozarks LegacyCommunity Financial IncMember2022-03-310000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员SMBC：2021年5月发布附属通知成员2021-05-310000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员SMBC：2021年5月发布附属通知成员2022-02-280000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员SMBC：2021年5月发布附属通知成员SMBC：SecuredOvernightFinancingRateMembers2021-05-012021-05-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2022-03-3100009169072021-03-3100009169072020-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-06-300000916907SMBC：FirstNationalBankCairoMember2021-07-012022-03-310000916907美国-GAAP：InterestBearingDepositsMembers2022-03-310000916907美国公认会计原则：需求存款成员2022-03-310000916907美国-GAAP：InterestBearingDepositsMembers2021-06-300000916907美国公认会计原则：需求存款成员2021-06-300000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员SMBC：非利息支出成员2022-01-012022-03-310000916907SMBC：FirstNationalBankCairoMemberSMBC：非利息支出成员2022-01-012022-03-310000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员SMBC：非利息支出成员2021-07-012022-03-310000916907SMBC：FirstNationalBankCairoMemberSMBC：非利息支出成员2021-07-012022-03-310000916907Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公司成员2022-03-310000916907Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310000916907Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2022-03-310000916907SMBC：债务和股权证券成员2022-03-310000916907Smbc:CollateralizedMortgageObligationsIssuedByGovernmentalSponsoredEnterprisesMember2022-03-310000916907Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公司成员2021-06-300000916907Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300000916907Smbc:MortgageBackedSecuritiesAndCollateralizedMortgageObligationsMember2021-06-300000916907SMBC：债务和股权证券成员2021-06-300000916907Smbc:CollateralizedMortgageObligationsIssuedByGovernmentalSponsoredEnterprisesMember2021-06-300000916907Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2022-03-310000916907Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000916907美国公认会计准则：其他债务证券成员2022-03-310000916907Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：资产认可证券成员2022-03-310000916907美国-公认会计准则：资产认可证券成员Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-06-300000916907Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-06-300000916907美国公认会计准则：其他债务证券成员2021-06-300000916907Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000916907Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-300000916907Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-300000916907美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：员工股票期权成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-01-012021-03-310000916907美国-公认会计准则：受限的股票成员2020-07-012021-03-310000916907SMBC：信任首选安全成员2021-07-012022-03-310000916907SMBC：PerformingLoans成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2022-03-310000916907SMBC：PerformingLoans成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310000916907SMBC：PerformingLoans成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-03-310000916907SMBC：PerformingLoans成员2022-03-310000916907SMBC：PerformingLoans成员US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-06-300000916907SMBC：PerformingLoans成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-06-300000916907SMBC：PerformingLoans成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-06-300000916907SMBC：PerformingLoans成员2021-06-300000916907SMBC：合并后的语句OfIncomeMember2022-01-012022-03-310000916907SMBC：合并后的语句OfIncomeMember2021-07-012022-03-310000916907SMBC：合并后的语句OfIncomeMember2021-01-012021-03-310000916907SMBC：合并后的语句OfIncomeMember2020-07-012021-03-310000916907Smbc:SupplementalDisclosuresOfCashFlowInformationMemberSmbc:CashPaidForAmountsIncludedInTheMeasurementOfLeaseLiabilitiesMember2022-01-012022-03-310000916907Smbc:SupplementalDisclosuresOfCashFlowInformationMemberSmbc:CashPaidForAmountsIncludedInTheMeasurementOfLeaseLiabilitiesMember2021-07-012022-03-310000916907Smbc:SupplementalDisclosuresOfCashFlowInformationMemberSmbc:CashPaidForAmountsIncludedInTheMeasurementOfLeaseLiabilitiesMember2021-01-012021-03-310000916907Smbc:SupplementalDisclosuresOfCashFlowInformationMemberSmbc:CashPaidForAmountsIncludedInTheMeasurementOfLeaseLiabilitiesMember2020-07-012021-03-310000916907SRT：SingleFamily成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2021-07-012022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：HomeEquityLoanMembers2021-07-012022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员US-GAAP：汽车贷款会员2021-07-012022-03-310000916907SRT：多家庭成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2021-07-012022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-07-012022-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2021-07-012022-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-07-012022-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2021-07-012022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2021-07-012022-03-310000916907SRT：最小成员数2021-07-012022-03-310000916907SRT：最大成员数2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2020-07-012021-06-3000009169072020-07-012021-06-300000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员2020-07-012021-03-310000916907美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2020-07-012021-03-310000916907Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-07-012021-03-310000916907美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2020-07-012021-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2020-07-012021-03-310000916907Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSmbc:ForeclosedAndRepossessedAssetsHeldForSaleMember2022-01-012022-03-310000916907Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-03-310000916907Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSmbc:ForeclosedAndRepossessedAssetsHeldForSaleMember2021-01-012021-03-310000916907Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-03-310000916907美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2021-07-012022-03-310000916907美国-GAAP：核心储存库成员2021-07-012022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员SMBC：抵押品依赖贷款成员2022-03-310000916907SMBC：OneToFourFamilyResidentialLoansMemberSMBC：抵押品依赖贷款成员2022-03-310000916907US-GAAP：住宅投资组合细分成员SMBC：抵押品依赖贷款成员2021-06-300000916907SMBC：OneToFourFamilyResidentialLoansMemberSMBC：抵押品依赖贷款成员2021-06-300000916907Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-07-012022-03-310000916907Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-07-012021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SMBC：第三方评估成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SMBC：第三方评估成员2020-07-012021-06-300000916907SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SMBC：第三方评估成员2021-07-012022-03-310000916907SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SMBC：第三方评估成员2021-07-012022-03-310000916907SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SMBC：第三方评估成员2020-07-012021-06-300000916907SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SMBC：第三方评估成员2020-07-012021-06-300000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员2021-07-012022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSMBC：预测和存储资产成员2020-07-012021-06-3000009169072021-12-310000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员2022-02-252022-02-250000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员2021-12-152021-12-150000916907SRT：最小成员数US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-07-012022-03-310000916907SRT：最大成员数US-GAAP：住宅投资组合细分成员2021-07-012022-03-310000916907SRT：最小成员数SMBC：构造PortfolioSegmentMember2021-07-012022-03-310000916907SRT：最大成员数SMBC：构造PortfolioSegmentMember2021-07-012022-03-310000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-07-012022-03-310000916907US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012022-03-310000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-03-310000916907美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-07-012021-03-310000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-3100009169072022-01-012022-03-310000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012022-03-310000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-3100009169072021-01-012021-03-310000916907Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012021-03-310000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员2021-07-012022-03-310000916907SMBC：FirstNationalBankCairoMember2021-12-150000916907SMBC：Fortune FinancialCorporation成员2022-02-250000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember2021-07-012022-03-310000916907SMBC：PeoplesServiceCompanyIncMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-07-012022-03-310000916907SMBC：Ozarks LegacyCommunity Financial IncMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-07-012022-03-310000916907SMBC：PeoplesServiceCompanyIncMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-07-012021-06-300000916907SMBC：Ozarks LegacyCommunity Financial IncMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-07-012021-06-300000916907SMBC：PeoplesServiceCompanyIncMember2014-08-012014-08-310000916907SMBC：Ozarks LegacyCommunity Financial IncMember2013-10-012013-10-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2022-03-310000916907SMBC：构造PortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：扩展的匹配成员2021-06-3000009169072020-07-012021-03-310000916907美国-GAAP：商业房地产成员2021-07-012022-03-310000916907Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-07-012020-07-010000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-3100009169072022-03-310000916907美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-06-3000009169072021-06-3000009169072022-05-0900009169072021-07-012022-03-31Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：纯SMBC：贷款SMBC：年龄ISO 4217：美元Xbrli：共享SMBC：安全SMBC：物业

目录表

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

表格10-Q

(标记一)

☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末March 31, 2022

或

☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

关于从到的过渡期

佣金文件编号0-23406


南密苏里州银行，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)

密苏里		43-1665523
(成立为法团的述明或司法管辖权)		(美国国税局雇主ID。不是。)

橡树林道2991号杨树悬崖, 钼		63901
(主要行政办公室地址)		(邮政编码)

(573) 778-1800

注册人的电话号码，包括区号

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题	交易代码	注册的每个交易所的名称
普普通通	SMBC	纳斯达克全球市场

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。


是	☒	不是	☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每一份交互数据文件。


是	☒	不是	☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则(勾选一项)中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小报告公司”的定义：


大型加速文件服务器	☐	加速文件管理器	☒	非加速文件服务器	☐	规模较小的报告公司	☐
新兴成长型公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12 b-2条所定义)


是	☐	不是	☒

注明截至最后实际可行日期，注册人所属每一类普通股的已发行股数：


班级		截至2022年5月9日未偿还
普通股，面值$0.01		9,308,373股票

目录表

南密苏里州银行，Inc.

表格10-Q

索引


第一部分：	财务信息	页码

第1项。	简明合并财务报表	3

	-简明综合资产负债表	3

	-简明综合损益表	4

	-简明综合全面收益表	5

	-股东权益简明综合报表	6

	-现金流量表简明合并报表	7

	-简明合并财务报表附注	9

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	42

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	62

第四项。	控制和程序	65

第二部分。	其他信息	66

第1项。	法律诉讼	66

项目1a。	风险因素	66

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	66

第三项。	高级证券违约	66

第四项。	煤矿安全信息披露	66

第五项。	其他信息	66

第六项。	陈列品	67

	-签名页	69

目录表

第一部分：项目1：简明合并财务报表

南密苏里州银行，Inc.

简明合并资产负债表

MARCH 31, 2022 AND JUNE 30, 2021


	March 31, 2022		June 30, 2021
(千美元)	(未经审计)
资产
现金和现金等价物	$	248,584	$	123,592
有息定期存款		4,828		979
可供出售的证券		226,391		207,020
得梅因FHLB的库存		6,081		5,873
圣路易斯联邦储备银行的股票		5,035		5,031
应收贷款，扣除应收账款净额$33,641及$33,222分别于2022年3月31日和2021年6月30日		2,579,106		2,200,244
应计应收利息		10,409		10,079
房舍和设备，净额		72,253		64,077
银行拥有的人寿保险-现金退保额		48,387		43,817
商誉		27,738		14,089
其他无形资产，净额		7,830		7,129
预付费用和其他资产		27,376		18,600
总资产	$	3,264,018	$	2,700,530

负债与股东权益
存款	$	2,854,906	$	2,330,803
FHLB的新进展		42,941		57,529
应付帐款和其他负债		17,102		12,753
应计应付利息		869		779
次级债务		23,043		15,243
总负债		2,938,861		2,417,107

承付款和或有事项

普通股，$.01票面价值；25,000,000授权股份；9,815,736和9,361,629分别于2022年3月31日和2021年6月30日发行的股票		98		94
额外实收资本		119,115		95,585
留存收益		228,885		200,140
库存量为483,038和456,431股票在3月31日，2022年和2021年6月30日，按成本计算		(16,452)		(15,278)
累计其他综合收益(亏损)		(6,489)		2,882
股东权益总额		325,157		283,423
总负债和股东权益	$	3,264,018	$	2,700,530

请参阅简明合并财务报表附注

-3-

目录表

南密苏里州银行股份有限公司

简明合并损益表

2022年3月31日和2021年3月31日终了的三个月和九个月期间(未经审计)


	截至三个月				九个月结束
	3月31日，				3月31日，
(除每股数据外，以千美元计)	2022		2021		2022		2021
利息收入：
贷款	$	27,060	$	26,005	$	81,614	$	78,737
投资证券		524		559		1,608		1,568
抵押贷款支持证券		646		466		1,833		1,479
其他可产生利息的资产		109		70		239		159
利息收入总额		28,339		27,100		85,294		81,943
利息支出：
存款		2,871		3,494		8,426		11,748
FHLB的新进展		167		325		613		1,052
次级债务		187		132		447		403
利息支出总额		3,225		3,951		9,486		13,203
净利息收入		25,114		23,149		75,808		68,740
信贷损失准备金(利益)		1,552		(409)		1,247		1,591
扣除信贷损失准备(收益)后的净利息收入		23,562		23,558		74,561		67,149
非利息收入：
存款账户收费及相关费用		1,560		1,275		4,743		3,974
银行卡转账收入		1,025		1,004		2,952		2,670
贷款滞纳金		135		118		414		398
贷款服务费		170		217		504		895
其他借款费用		606		266		1,556		898
出售贷款的已实现净收益		204		853		934		3,449
出售AFS证券的已实现净收益		—		90		—		90
银行拥有的人寿保险收益		291		270		854		1,524
其他收入		913		431		2,746		1,287
非利息收入总额		4,904		4,524		14,703		15,185
非利息支出：
薪酬和福利		9,223		7,739		25,745		23,004
占用和设备，净额		2,399		1,990		6,710		5,826
数据处理费用		1,935		1,253		4,501		3,490
电信费		308		317		946		940
存款保险费		178		174		536		593
律师费和律师费		341		256		931		690
广告		312		240		917		689
邮资和办公用品		202		198		582		585
无形摊销		363		338		1,040		1,057
丧失抵押品赎回权的财产支出/损失		115		48		449		137
其他运营费用		1,381		975		3,692		2,836
总非利息支出		16,757		13,528		46,049		39,847
所得税前收入		11,709		14,554		43,215		42,487
所得税		2,358		3,096		9,133		8,996
净收入	$	9,351	$	11,458	$	34,082	$	33,491

基本每股收益	$	1.03	$	1.27	$	3.81	$	3.69
稀释后每股收益	$	1.03	$	1.27	$	3.80	$	3.69
已支付的股息	$	0.20	$	0.16	$	0.60	$	0.46

请参阅简明合并财务报表附注

-4-

目录表

南密苏里州银行股份有限公司

简明综合全面收益表

2022年3月31日和2021年3月31日终了的三个月和九个月期间(未经审计)


	截至三个月				九个月结束
	3月31日，				3月31日，
(千美元)	2022		2021		2022		2021

净收入	$	9,351	$	11,458	$	34,082	$	33,491
其他全面亏损：
可供出售证券的未实现亏损		(9,579)		(2,227)		(12,014)		(2,541)
减去：净收入中包括的已实现收益的重新分类调整		—		90		—		90
税收优惠		2,108		511		2,643		579
其他综合损失合计		(7,471)		(1,806)		(9,371)		(2,052)
综合收益	$	1,880	$	9,652	$	24,711	$	31,439

请参阅简明合并财务报表附注

-5-

目录表

南密苏里州银行股份有限公司

简明合并股东权益报表

2022年3月31日和2021年3月31日终了的三个月和九个月期间(未经审计)


	截至2022年3月31日的三个月和九个月期间
			其他内容						累计其他		总计
	普普通通		已缴费		留用		财务处			全面		股东的
(千美元)	库存		资本		收益		库存		收入(亏损)		权益

截至2021年12月31日的余额	$	94	$	95,675	$	221,312	$	(16,452)	$	982	$	301,611

净收入						9,351						9,351
可供出售证券未实现亏损变动										(7,471)		(7,471)
普通股支付的股息(美元.20每股)						(1,778)						(1,778)
股票期权费用				44								44
股票赠与费用				515								515
已发行普通股		4		22,881								22,885
截至2022年3月31日的余额	$	98	$	119,115	$	228,885	$	(16,452)	$	(6,489)	$	325,157

截至2021年6月30日的余额	$	94	$	95,585	$	200,140	$	(15,278)	$	2,882	$	283,423

净收入						34,082						34,082
可供出售证券未实现亏损变动										(9,371)		(9,371)
普通股支付的股息(美元.60每股)						(5,337)						(5,337)
股票期权费用				117								117
股票赠与费用				532								532
已发行普通股		4		22,881								22,885
购买的库存股								(1,174)				(1,174)
截至2022年3月31日的余额	$	98	$	119,115	$	228,885	$	(16,452)	$	(6,489)	$	325,157


	截至2021年3月31日的三个月和九个月期间
			其他内容						累计其他		总计
	普普通通		已缴费		留用		财务处		全面		股东的
(千美元)	库存		资本		收益		库存		收入		权益

2020年12月31日的余额	$	93	$	95,109	$	177,861	$	(9,575)	$	4,201	$	267,689

净收入						11,458						11,458
可供出售证券未实现亏损变动										(1,806)		(1,806)
普通股支付的股息(美元.16每股)						(1,441)						(1,441)
股票期权费用				440								440
股票赠与费用												—
已发行普通股		1										1
购买的库存股								(3,402)				(3,402)
截至2021年3月31日的余额	$	94	$	95,549	$	187,878	$	(12,977)	$	2,395	$	272,939

截至2020年6月30日的余额	$	93	$	95,035	$	165,709	$	(6,937)	$	4,447	$	258,347

2016-13年采用ASU的影响						(7,151)						(7,151)
净收入						33,491						33,491
可供出售证券未实现亏损变动										(2,052)		(2,052)
普通股支付的股息(美元.46每股)						(4,171)						(4,171)
股票期权费用				514								514
股票赠与费用												—
已发行普通股		1										1
购买的库存股								(6,040)				(6,040)
截至2021年3月31日的余额	$	94	$	95,549	$	187,878	$	(12,977)	$	2,395	$	272,939

请参阅简明合并财务报表附注

-6-

目录表

南密苏里州银行，Inc.

简明合并现金流量表

截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月期间(未经审计)


	九个月结束
	3月31日，
(千美元)	2022		2021

经营活动的现金流：
净收入	$	34,082	$	33,491
不需要(提供)现金的物品：
折旧		3,307		3,030
固定资产处置损失		3		27
股票期权和股票授予费用		649		513
REO的销售损失/减记		392		60
无形资产摊销		1,040		1,057
采购会计调整增加额		(1,036)		(1,078)
提高银行自营人寿保险(BOLI)的现金退保额		(854)		(1,524)
信贷损失准备金		1,247		1,591
出售AFS证券实现的收益		—		(90)
证券溢价和折价净摊销		855		1,349
持有以供出售的贷款的来源		(38,454)		(131,889)
出售持有以供出售的贷款所得款项		38,164		129,637
出售所持待售贷款的收益		(934)		(3,449)
以下内容中的更改：
应计应收利息		252		2,086
预付费用和其他资产		2,311		2,562
应付帐款和其他负债		3,910		(3,611)
递延所得税		1,019		(429)
应计应付利息		(79)		(728)
经营活动提供的净现金		45,874		32,605
投资活动产生的现金流：
贷款净(增)减		(174,600)		2,478
有息存款净变动		(1,488)		(6)
可供出售证券的到期日收益		33,863		48,668
出售可供出售证券的收益		—		16,284
联邦住房贷款银行股票净赎回		502		227
净买入圣路易斯联邦储备银行股票		(4)		(655)
购买可供出售的证券		(66,168)		(82,725)
购买长期投资		(133)		—
购置房舍和设备		(4,365)		(1,389)
从收购中获得的现金净额		48,768		—
对州和联邦税收抵免的投资		(9,786)		(1,682)
出售固定资产所得		928		72
出售止赎资产所得收益		471		978
BOLI索赔的收益		—		1,351
用于投资活动的现金净额		(172,012)		(16,399)
融资活动的现金流：
活期存款和储蓄账户净增		303,499		265,514
存单净减少		(21,571)		(81,572)
联邦住房贷款银行垫款的收益		—		110,100
联邦住房贷款银行垫款的偿还		(24,287)		(117,386)
购买库存股		(1,174)		(6,040)
普通股支付的股息		(5,337)		(4,171)
融资活动提供的现金净额		251,130		166,445
现金和现金等价物增加		124,992		182,651
期初现金及现金等价物		123,592		54,245
期末现金及现金等价物	$	248,584	$	236,896
现金流量信息的补充披露：
非现金投资和融资活动：
将贷款转换为止赎的房地产	$	127	$	721
将贷款转换为收回的资产		14		428
用租赁义务换取的使用权资产：经营租赁		109		599

-7-

目录表

该公司于2021年12月15日承担了第一国家银行开罗分行的负债并购买了相关资产。
在收购的同时，承担的债务如下：
购入资产的公允价值	$	1,707	$	—
收到的现金		27,151		—
承担的负债		28,859		—

本公司于2022年2月25日收购了财富金融公司的全部股本。
在收购的同时，承担的债务如下：
购入资产的公允价值	$	267,913	$	—
减去：已发行普通股		22,885		—
支付的现金		12,663		—
承担的负债		232,365		—


期内支付的现金:
利息(扣除贷方利息后的净额)	$	1,487	$	2,129
所得税		262		7,736

请参阅简明合并财务报表附注

-8-

目录表

南密苏里州银行，公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

注1：陈述的基础

随附的未经审核中期综合财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则及美国证券交易委员会规则S-X表格10-Q及第10-01条的指示编制。因此，它们不包括美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有资料和脚注。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的重大调整(仅包括正常经常性应计项目)都已列入。本公司截至2021年6月30日的简明综合资产负债表是从本公司截至该日的经审计综合资产负债表中衍生而来。截至2022年3月31日的三个月和九个月期间的经营业绩不一定表明整个财年可能预期的结果。欲了解更多信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会的2021年6月30日10-K表格中包含的经审计的合并财务报表。

随附的简明综合财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。在合并中，所有重要的公司间账户和交易都已取消。

注2：重要会计政策的组织和汇总

组织。南密苏里州银行是密苏里州的一家公司，成立于1994年，是南方银行(本银行)的母公司。公司几乎所有的综合收入都来自银行的业务，而银行基本上代表了公司所有的综合资产和负债。SB房地产投资有限责任公司是为持有南方银行房地产投资有限责任公司而成立的银行的全资子公司。Southern Bank Real Estate Investments，LLC是一家房地产投资信托基金(REIT)，由SB Real Estate Investments LLC控制，并拥有其他优先股东，以满足成为REIT的要求。截至2022年3月31日，房地产投资信托基金的资产约为1.230亿美元，主要由从世行获得的房地产贷款参与组成。

该银行主要致力于向其市场区域内的个人和企业客户提供全方位的银行和金融服务。银行和公司面临着来自其他金融机构的竞争。银行和公司受某些联邦和州机构的监管，并接受这些监管机构的定期检查。

财务报表列报的基础。本公司的综合财务报表乃按照美国公认的会计原则及银行业的一般惯例编制。在正常的业务过程中，公司会遇到两种重大风险：经济风险和监管风险。经济风险包括利率风险、信用风险和市场风险。本公司承受利率风险的程度，是指其计息负债以不同于其可赚取利息资产的基准重新定价。信用风险是指公司的投资或贷款组合因借款人无力或不愿支付合同要求的款项而发生违约的风险。市场风险反映投资组合价值、应收贷款相关抵押品以及公司房地产投资价值的变化。

巩固原则。合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。

估计的使用。按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。

-9-

目录表

On July 1, 2020, 公司采用ASU 2016-13，金融工具--信贷损失，也称为当前的预期信用损失(“CECL”)标准，这对2020年6月30日存在的现有关键会计政策造成了重大变化.自2020年7月1日起生效,在编制本公司综合财务报表时，被认为最关键的重要会计政策是确定贷款的信贷损失准备(“ACL”)。

现金和现金等价物。就报告现金流量而言，现金和现金等价物包括存款机构到期的现金，以及原始到期日在三个月或以下的其他存款机构的有息存款。其他存款机构的生息存款为#美元。200.1百万美元和美元83.2分别为2022年3月31日和2021年6月30日。这些存款存放在多家商业银行，总金额为#美元。3.3百万美元和美元1.8分别在2022年3月31日和2021年6月30日，以及在美联储和得梅因联邦住房贷款银行和芝加哥联邦住房贷款银行，超过FDIC存款保险限额的100万美元。

有息定期存款。银行的计息存款在年内到期七年了并按成本价运输。

可用于销售证券。可供出售证券(“AFS”)包括本公司目前没有出售计划但可能在未来出售的任何证券，均按公允价值列账。税后未实现损益在股东权益的组成部分--累计其他综合收益(亏损)中列报。所有证券都已被归类为可供出售。

债务证券的溢价和折价采用水平收益率法，作为对证券估计寿命内的收入的调整摊销或增加。出售证券的已实现损益是根据具体的确认方法确定的。证券的公允价值以市场报价或交易商报价为基础。如果没有报价的市场价格，则使用类似证券的报价来估计公允价值。

本公司不会投资于被视为高风险的抵押抵押债券。

对于公允价值低于摊销成本的AFS证券，管理层无意出售，并认为很可能不会被要求在收回之前出售，只有减值的信用损失部分在收益中确认，而非信用损失在累积的其他全面收益(损失)中确认。在收益中确认的信贷损失部分被确认为根据现金流量预测在证券剩余期限内预计不会收到的本金现金流量，并通过计提信贷损失拨备计入会计准则。应计应收利息不包括在信贷损失估计中。如果情况发生变化，acl和对净收入的调整都可能被逆转。然而，如果公司打算出售已减值的AFS证券，或者，如果公司更有可能被要求在收回其摊销成本基础之前出售此类证券，则整个减值金额将在收益中确认，并对该证券的摊销成本基础进行相应调整。由于证券的摊余成本基础调整为公允价值，因此在这种情况下不存在ACL。

在采用ASU 2016-13年度时，AFS证券的减值没有可归因于信贷。本公司每季度在个别层面评估已减值的AFS证券，并考虑以下因素，包括但不限于：证券的公允价值低于摊余成本基础的程度；与证券、行业或地理区域特别相关的不利条件；证券的支付结构以及发行人未来能够支付可能增加的付款的可能性；发行人未能按计划支付利息或本金；评级机构对证券评级的任何变化；以及持有证券直至到期的能力和意图。关于减值的任何部分是否可归因于信用风险的定性确定是可以接受的。截至2022年3月31日或2021年6月30日，AFS证券的未实现亏损没有信贷相关因素。

ACL中的更改将记录为费用。当管理层认为AFS债务证券的不可收回性得到确认时，或者当有关出售意图或要求的标准之一得到满足时，损失就被计入ACL。

-10-

目录表

联邦储备银行和联邦住房贷款银行股票。该银行是美联储和联邦住房贷款银行(FHLB)系统的成员。美联储和联邦住房抵押贷款机构的股本是根据预先确定的公式进行的必要投资，按成本列账。

贷款。贷款通常以未偿还本金余额、减去贷款准备金率、任何净递延贷款发放费以及所购贷款的未摊销溢价或折扣来列报。

贷款利息是根据未偿还本金应计的。如果管理层认为在正常业务过程中利息或本金的可收集性有疑问，则停止计提贷款利息。本公司遵守监管指引，该指引指出，贷款在逾期90天后应被置于非应计状态，除非贷款既有良好的担保，又处于收回过程中。“正在收款过程中”的贷款可能会受到法律诉讼，或在适当情况下，通过合理预期会在不久的将来得到偿还或恢复到当前状态的其他收款努力。如果在合同到期日之前没有付款，贷款就被认为是拖欠的。2022年3月31日，根据冠状病毒援助、救济和经济安全法(CARE法案)的条款修改了一些贷款，该法案规定，在2020年3月1日之后因新冠肺炎大流行而修改的贷款，在2019年12月31日之前是现行的，不需要计入问题债务重组(TDR)。虽然根据以前的条款，这些贷款可能没有达到合同规定的到期日，但只要它们符合CARE法案下的修改条款，它们就不会在2021年6月30日或2022年3月31日被报告为拖欠。见附注4：贷款和信贷损失拨备中的进一步披露。以前应计的利息收入，但在贷款被置于非应计状态时未收回的利息收入将冲销利息收入。非权责发生制贷款的现金收据根据其合同条款用于本金和利息，除非本金不会得到全额偿付，在这种情况下，现金收据，无论指定为本金或利息。, 作为贷款账面价值的减值使用。非权责发生制贷款通常在本金和利息的支付是当期的，本金和利息的完全可收回性得到合理保证，并且表现出一致的业绩记录时，恢复到应计状态。

资产负债表是一个估值账户，从贷款的摊余成本基础上扣除，以显示预计将从贷款中收回的净额，并通过计入当前收益的信贷损失准备金建立。通过计入费用的贷款损失准备金和扣除回收净额的冲销贷款损失准备金，增加了ACL。根据管理层对预期现金流(对于非抵押品依赖型贷款)或抵押品价值(对于抵押品依赖型贷款)的分析，贷款在被视为无法收回的期间冲销。以前注销的贷款，如有的话，随后收回的贷款在收到时记入该津贴。

管理层使用来自内部和外部来源的与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测有关的相关可用信息来估计ACL。可根据当前贷款具体风险特征中发现的差异对历史损失信息进行调整，如承保标准或条款的差异；贷款审查制度的差异；贷款管理和工作人员的经验、能力或深度；贷款组合的增长和组合；违约率和趋势；以及环境条件的变化，如经济活动或就业、农业经济条件、财产价值或其他相关因素的变化。该公司通常采用四个季度的合理和可支持的预测期，以及四个季度的直线回归期，以恢复到长期历史平均水平。

如果存在类似的风险特征，则以集体(池)为基础来衡量ACL。对于与集体评估集合不具有一般风险特征的贷款，本公司以个人贷款为基础估计信贷损失，并将该等贷款排除在集体评估集合之外。当贷款的摊余成本基准超过使用贷款的初始有效利率或某些抵押品依赖型贷款的抵押品的公允价值减去估计销售成本的贴现估计现金流量时，将记录个别评估贷款的ACL。对于集体评估的贷款池，本公司主要按贷款用途和抵押品将贷款组合划分为24个池，这些池是具有相似亏损潜在特征的同质贷款组。本公司主要采用贴现现金流(“DCF”)方法来衡量所需的折现现金流量。对于未付本金余额相对较少的有限数量的资金池，本公司采用剩余寿命法。贴现现金流模型在工具层面实施违约概率(PD)和违约损失(LGD)计算。PD和LGD是基于历史损失与各种经济因素的统计分析和相关性来确定的。总体而言，该公司的亏损与经济因素没有很好的相关性，

-11-

目录表

该公司在更适当的地方利用了同行数据。该公司将违约定义为注销、不良(不达标或更差)的内部信用评级、拖欠90天或更长时间或被置于非应计状态。PD/LGD估计被应用于贷款现金流的预测模型，包括本金和利息支付，并考虑了提前还款速度、本金削减和回收滞后。

在2020年7月1日采用ASU 2016-13年后，在企业合并中获得的贷款自发起以来经历了信用质量极小的恶化，被视为购买信用恶化(PCD)贷款。于收购日期，对具有相似风险特征的PCD贷款组和没有类似风险特征的个别PCD贷款的预期信贷损失进行估计。这一初始ACL被分配给个别PCD贷款，并与购买价或收购日期的公允价值相加，以建立PCD贷款的初始摊销成本基础。由于初始ACL被添加到购买价格中，因此不存在在收购PCD贷款时确认的信用损失费用。PCD贷款的未偿还本金余额与摊销成本基础之间的任何差额被视为与非信贷因素有关，并导致折扣或溢价。贴现和溢价通过贷款有效期内的等额收益率法的利息收入确认。

在采用ASU 2016-13年后，PCD资产的摊余成本基础进行了调整，以反映增加的#美元434,000连接到ACL。剩余的非信贷贴现，基于调整后的摊余成本，将按2020年7月1日起的实际利率计入利息收入。

贷款费用和某些直接贷款成本被递延，净费用或成本被确认为在贷款合同期限内使用利息方法对利息收入进行的调整。

表外信用风险敞口。表外信贷工具包括为满足客户融资需求而出具的贷款承诺和商业信用证。在表外贷款承诺的金融工具的另一方不履行义务的情况下，公司面临的信用损失风险由这些工具的合同金额表示。此类金融工具在获得资金时会被记录下来。资产负债表外信贷敞口的ACL是根据当前CECL模式下的贷款池按季度估计的，采用与组合贷款相同的方法，并考虑到融资将发生并计入公司综合资产负债表上的其他负债的可能性。本公司记录表外信贷风险的ACL，除非无条件取消提供信贷的承诺。在过去几个时期，表外信贷风险的信贷损失费用计入公司综合收益表的其他非利息支出，而根据最新的监管会计准则，该数字与2020年7月1日起的信贷损失准备金合并。

止赎房地产。通过取消抵押品赎回权或以代替抵押品赎回权的契约获得的房地产最初按公允价值减去估计销售成本进行记录，从而建立了一个新的成本基础。该物业的开发和改善成本已资本化。

管理层定期进行估值，如果物业的账面价值超过其估计公允价值减去估计销售成本，则通过计入运营费用来建立损失拨备。

为出售丧失抵押品赎回权而获得的房地产提供便利的贷款，如果以低于市场利率的价格发放，将被贴现。贴现按利息方法在每笔贷款的固定利息期限内摊销。

房舍和设备。房舍和设备按成本减去累计折旧列报，包括主要修缮和更新的支出。维护、维修和少量续订在发生时计入费用。当财产报废或出售时，报废资产和相关的累计折旧从账目中扣除，由此产生的收益或损失计入收入。每当发生事件或情况变化显示一项资产的账面金额可能无法收回时，本公司便会审查物业及设备的减值情况。如果该等资产被视为减值，确认的减值损失以账面值超过资产公允价值的金额计量。

折旧是在资产的估计使用年限内使用直线和加速方法计算的。估计寿命一般是七至四十年对于房舍，三至七年了对于设备，以及三年对于软件来说。

-12-

目录表

银行拥有的人寿保险公司。银行拥有的寿险保单按估计现金退回价值反映于综合资产负债表。这些保单的现金退回价值的变化，以及收到的部分保险收益，在综合损益表中计入非利息收入。

善意。本公司的商誉每年进行减值评估，如果存在减值指标，则更频繁地评估商誉。进行定性评估，以确定事件或情况的存在是否导致确定公允价值比账面值(包括商誉)更有可能低于账面价值。如果根据评估确定公允价值比账面价值更有可能低于账面价值，则商誉将进一步测试减值。如果商誉的隐含公允价值低于其账面价值，则表明商誉减值，并将商誉减记至其隐含公允价值。随后增加的商誉价值不在财务报表中确认。截至2021年6月30日，有不是减值指的是基于商誉的定性评估，该评估考虑了：公司普通股的市场价值、信贷集中程度、盈利能力、不良资产、资本水平以及最近的监管检查结果。该公司相信有不是2022年3月31日的商誉减值。

无形资产。公司截至2022年3月31日的无形资产包括核心存款无形资产总额#美元。17.0百万美元11.1累计摊销百万美元，其他可识别无形资产总额$3.8百万美元，累计摊销美元3.8百万美元，抵押贷款偿还权为$1.9百万美元。截至2021年6月30日，公司的无形资产包括核心存款无形资产总额#美元。15.3百万美元10.1累计摊销百万美元，其他可识别无形资产总额$3.8百万美元，累计摊销美元3.8百万美元，抵押贷款偿还权为$1.9百万美元。公司核心存款无形资产正在摊销使用直线法，时间跨度从五至七年了，摊销费用预计约为$402,000在2022财年的剩余时间里，1.6在2023财年和本财年2024, $1.12025财年为100万美元，1.3之后的百万美元。截至2021年6月30日，有不是表示减值，公司认为存在不是其他无形资产于2022年3月31日的减值。

所得税。该公司按照所得税会计准则(ASC 740，所得税)核算所得税。所得税会计准则导致所得税费用的两个组成部分：当期和递延。当期所得税支出反映当期应缴纳或退还的税款，方法是将制定的税法的规定适用于应纳税所得额或扣除超过收入的部分。公司采用负债(或资产负债表)法确定递延所得税。在这种方法下，递延税项资产或负债净额是根据资产和负债的账面和计税基础之间的差异产生的税收影响，并在税率和法律发生变化的期间确认。

递延所得税支出是由于递延税项资产和负债在不同期间的变化造成的。如果根据技术优势，递延税项资产更有可能在审查后实现或维持，则确认递延税项资产。“更有可能”一词指的是50%以上的可能性；所审查的术语还包括相关上诉或诉讼程序的解决(如果有的话)。符合最有可能确认门槛的税务头寸最初和随后被计量为在与完全了解所有相关信息的税务机关达成和解时实现的可能性大于50%的最大税收优惠金额。厘定一项税务状况是否已达到极有可能达到的确认门槛时，须考虑报告日期的事实、情况及可获得的资料，并须由管理层作出判断。如果根据现有证据的权重，递延税项资产的一部分或全部更有可能无法变现，则递延税项资产减值准备。

本公司确认所得税利息和罚金是所得税支出的一个组成部分。

该公司向其子公司The Bank and SB Real Estate Investments，LLC提交综合所得税申报单，其纳税年度截至6月30日。Southern Bank Real Estate Investments，LLC为联邦税收目的提交了单独的REIT申报单，并在截至12月31日的纳税年度提交了州所得税申报单。

激励计划。该公司的股权激励计划(EIP)和综合激励计划(OIP)是根据ASC 718“基于股份的支付”进行核算的。补偿费用以授予股份之日公司股票的市场价格为基础，并在归属期间入账。两者之间的区别

-13-

目录表

授出日期公允价值及股份被视为赚取之日的公允价值代表本公司的税项优惠，记为所得税开支的调整。

外部董事退休。世行于1994年4月通过了外部董事的董事退休计划。董事退休计划规定，每名非雇员董事(参与者)在年龄或年龄终止在董事会的服务时，将获得60，除因原因终止外，在一年内以等额的年度分期付款方式支付的福利五年句号。福利将基于参与者的归属百分比与在董事会服务终止前的日历年度内支付给参与者的董事会费用总额的乘积。归属百分比应根据参与者在董事会的服务年限确定，无论是在重组日期之前还是之后。

如果参与者在领取任何或全部福利之前死亡，银行应向参与者的受益人支付费用。福利不得支付给受益人以外的任何人，并在受益人死亡时终止。

股票期权。补偿成本按已发行权益工具于授出日期的公允价值计量，并于雇员提供服务以换取奖励的归属期间确认。

每股收益。普通股股东可获得的基本每股收益是使用已发行普通股的加权平均数计算的。普通股股东可获得的稀释每股收益包括每个期间所有已发行的加权平均稀释潜在普通股(股票期权和限制性股票授予)的影响。

综合收益。综合收益包括净收益和其他综合收益(亏损)，扣除适用所得税后的净额。其他全面收益(亏损)包括可供出售证券的未实现增值(折旧)以及固定收益养恤金计划资金状况的变化。

在公允价值层次结构级别之间进行转移。转入和流出第1级(报价市场价格)、第2级(其他重要可观察到的投入)和第3级(重大不可观察到的投入)的资金在期末确认。

新的会计公告：

2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)，公司于2020年7月1日通过。最新修订了关于报告按摊余成本持有并可供出售的债务证券的金融资产的信贷损失的指导意见。对于以摊余成本为基础持有的金融资产，专题326取消了现行公认会计原则中可能的初始确认门槛，而是要求一个实体反映其目前对所有预期信贷损失的估计。这一更新影响到贷款、债务证券、应收贸易账款、租赁净投资、表外信贷敞口以及任何其他未被排除在合同权利范围之外的金融资产，这些资产有权获得现金。采用修正后的追溯基础，对留存收益进行累积效应调整。采用导致ACL增加了$8.9百万美元，与从已发生损失模型过渡到CECL ACL模型有关，增加#美元434,000与从PCI到PCD方法的过渡有关，相对于2020年6月30日的ALL。公司还对记录在其他负债中的未供资金承付款准备金进行了调整#美元。268,000。采用时的影响反映为对扣除所得税的期初留存收益的调整，数额为#美元。7.2百万美元。根据新标准，管理层没有重新评估截至通过之日PCI资产是否符合PCD资产的标准。在2021财年采用ASU 2016-13也可能对公司未来的收益产生重大影响。

-14-

目录表

下表说明了采用ASU 2016-13年的影响：


	July 1, 2020
	如报道所述		如报道所述		对.的影响
	在……下面		在.之前		领养
(千美元)	ASU 2016-13		ASU 2016-13		ASU 2016-13

应收贷款	$	2,142,363	$	2,141,929	$	434
贷款信贷损失准备：
房地产贷款：
住宅		8,396		4,875		3,521
施工		1,889		2,010		(121)
商业广告		15,988		12,132		3,856
消费贷款		2,247		1,182		1,065
商业贷款		5,952		4,940		1,012
贷款信贷损失准备总额	$	34,472	$	25,139	$	9,333
表外信贷风险的信贷损失准备总额	$	2,227	$	1,959	$	268

上表包括ASU 2016-13年度采用以前归类为PCI的PCD资产的影响。ACL中的更改包括$434,000可归因于住宅和商业房地产贷款，这些贷款的应收贷款摊余成本基础增加了这一总额。

2019年12月，FASB发布了ASU编号2019-12，所得税(专题740)：简化所得税会计(“ASU 2019-12”)，其中删除了投资、期间分配和中期计算的某些例外，并增加了指导，以降低所得税会计的复杂性。ASU 2019-12引入了以下新的指导：i)评估商誉计税基础的提高是否与确认账面商誉的企业合并或单独交易有关的指导；以及ii)当合并纳税申报单的成员不缴纳所得税时，不分配综合所得税的政策选择。ASU 2019-12适用于财年，以及2020年12月15日之后开始的财年内的过渡期。ASU 2019-12的采用并未对公司的运营、财务状况或披露产生实质性影响。

2020年3月，CARE法案签署成为法律，为联邦支持的抵押贷款创建了一个容忍计划，保护借款人免受因国家紧急状态相关的贷款宽松而产生的负面信用报告，并为金融机构提供了在有限的时间内暂停美国公认会计准则中与问题债务重组(TDR)相关的某些要求的选项，以考虑到新冠肺炎的影响。本公司已选择不将ASC310-40子主题应用于根据CARE法案符合条件的贷款，修改的依据是(1)与新冠肺炎有关，(2)执行截至2019年12月31日到期不超过30天的贷款，以及(3)在2020年3月1日至宣布的国家紧急状态终止后60天或2020年12月31日之间的日期之间执行。2021年综合拨款法案于2020年12月签署成为法律，将贷款可以在不分类的情况下修改为ASC子主题310-40下的TDR的窗口延长至2022年1月1日或宣布的国家紧急状态终止后60天。

2020年3月，FASB发布了ASU第2020-04号，参考汇率改革(主题848)：“促进参考汇率改革对财务报告的影响，”。本次增订中的修正案在有限的时间内提供了可选的指导意见，以减轻在核算(或承认)参考汇率改革对财务报告的影响方面的潜在负担。它为将GAAP应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。本次更新中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体生效。根据2020年11月发布的关于LIBOR过渡的机构间声明，公司在2021年12月31日之后将不再签订任何新的基于LIBOR的信贷协议。ASU 2020-04的采用预计不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01，参考汇率改革(主题848)：范围。ASU 2021-01澄清了ASC 848中关于合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于

-15-

目录表

受贴现过渡影响的衍生品。ASU 2021-01还修订了ASC 848中的权宜之计和例外情况，以捕捉范围澄清的增量后果，并针对受贴现过渡影响的衍生工具调整现有指南。ASU 2021-01自发布之日起生效，一般可适用至2022年12月31日。ASU 2021-01预计不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

2022年3月，FASB发布了ASU编号2022-02，“金融工具-信贷损失(主题326)，问题债务重组和年份披露。ASU 2022-02取消了ASC 310-40《应收款-债权人的问题债务重组》中针对采用ASU 2016-13推出的CECL模型的实体的TDR的会计指导意见，该模型由ASU 2016-13《金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量》提出。ASU 2022-02还要求公共企业实体披露在326-20分主题“金融工具--信贷损失--按摊销成本计量”范围内的应收账款融资和租赁净投资的本期总冲销。ASU 2022-02适用于2022年12月15日之后开始的财政年度，适用于已采用2016-13年更新修正案的实体，预计不会对合并财务报表产生实质性影响。

-16-

目录表

注3：证券

可供出售的证券的摊余成本、未实现收益总额、未实现损失总额、折合利润和大约公允价值包括：


	March 31, 2022
			毛收入		毛收入		津贴		估计数
	摊销		未实现		未实现		为		公平
(千美元)	成本		收益		损失		信贷损失		价值
债务和股权证券：
国家和政治分区的义务	$	45,420	$	409	$	(1,346)	$	—	$	44,483
公司义务		19,822		81		(503)		—		19,400
其他证券		462		—		(17)		—		445
债务和股权证券总额		65,704		490		(1,866)		—		64,328

抵押贷款支持证券(MBS)和抵押贷款债券(CMO)：
政府支持企业(GSE)发行的住宅MBS		68,354		50		(2,882)		—		65,522
GSE发行的商业MBS		48,617		183		(2,394)		—		46,406
GSE发行的CMOS		52,061		72		(1,998)		—		50,135
MBS和CMO总数		169,032		305		(7,274)		—		162,063
AFS证券总额	$	234,736	$	795	$	(9,140)	$	—	$	226,391


	June 30, 2021
			毛收入		毛收入		津贴		估计数
	摊销		未实现		未实现		为		公平
(千美元)	成本		收益		损失		信贷损失		价值

债务和股权证券：
国家和政治分区的义务	$	46,257	$	1,479	$	(40)	$	—		47,696
公司义务		20,356		290		(335)		—		20,311
其他证券		647		25		—		—		672
债务和股权证券总额		67,260		1,794		(375)		—		68,679

抵押贷款支持证券(MBS)和抵押贷款债券(CMO)：
政府支持企业(GSE)发行的住宅MBS		64,400		932		(379)		—		64,953
GSE发行的商业MBS		35,425		1,394		(338)		—		36,481
GSE发行的CMOS		36,201		755		(49)		—		36,907
MBS和CMO总数		136,026		3,081		(766)		—		138,341
AFS证券总额	$	203,286	$	4,875	$	(1,141)	$	—	$	207,020

按合同到期日计算的投资和抵押贷款支持证券的摊余成本和估计公允价值如下。预期到期日将不同于合同到期日，因为借款人可能有权催缴或提前偿还债务，包括或不包括罚款。

-17-

目录表


	March 31, 2022
	摊销		估计数
(千美元)	成本		公允价值
一年内	$	1,347	$	1,349
一年但不到五年		7,503		7,517
五年但不到十年后		31,814		31,125
十年后		25,040		24,337
总投资证券		65,704		64,328
MBS和CMO		169,032		162,063
AFS证券总额	$	234,736	$	226,391

为取得公众存款而质押作为抵押品的投资及按揭证券的账面价值为190.02022年3月31日为百万美元，155.62021年6月30日为100万人。质押证券由有价证券组成，包括#美元。98.8百万美元和美元95.4百万抵押贷款支持证券，美元46.0百万美元和美元18.8百万抵押贷款债券，美元42.8百万美元和美元41.4国家和政治分区的债务为100万美元，以及2.4百万美元和美元0其他证券分别于2022年3月31日和2021年6月30日。

下表显示了公司投资的未实现亏损总额和公允价值，按投资类别和个别证券在2022年3月31日和2021年6月30日处于连续未实现亏损头寸的时间长度汇总：


	March 31, 2022
	少于12个月				12个月或更长时间				总计
			未实现				未实现				未实现
	公允价值		损失		公允价值		损失		公允价值		损失
(千美元)
国家和政治分部的义务	$	20,891	$	1,155	$	1,756	$	191	$	22,647	$	1,346
公司义务		10,723		145		6,096		358		16,819		503
其他证券		445		17		—		—		445		17
MBS和CMO		91,543		4,078		33,523		3,196		125,066		7,274
AFS证券总额	$	123,602	$	5,395	$	41,375	$	3,745	$	164,977	$	9,140


	June 30, 2021
	少于12个月				12个月或更长时间				总计
			未实现				未实现				未实现
	公允价值		损失		公允价值		损失		公允价值		损失
(千美元)
国家和政治分部的义务	$	3,177	$	40	$	—	$	—	$	3,177	$	40
公司义务		9,331		79		720		256		10,051		335
MBS和CMO		53,893		764		70		2		53,963		766
AFS证券总额	$	66,401	$	883	$	790	$	258	$	67,191	$	1,141

国家和政治分部的义务。该公司对国家和政治分支债务的投资的未实现亏损包括37处于未实现亏损状态不足12个月的个人证券，以及三处于未实现亏损状态超过12个月的个别证券。这些证券表现良好，信用质量很高。未实现亏损是由于购买或收购以来市场利率的变化造成的。由于本公司不打算出售该等证券，而且本公司很可能不会被要求在收回其摊销成本基准(可能是到期日)之前出售该等证券，因此本公司并无就该等证券记录ACL。

公司义务。该公司公司债务投资的未实现亏损包括十处于未实现亏损状态不足12个月的个人证券，以及四处于未实现亏损状态超过12个月的个别证券。这些证券表现良好，信用质量很高。未实现亏损是由于购买或收购以来市场利率的变化造成的。因为公司不打算出售这些证券，而且公司很可能不会被要求出售

-18-

目录表

该等证券于收回其摊销成本基准(可能是到期)前，本公司并无就该等证券记录ACL。

截至2022年3月31日，公司义务包括二集合信托优先证券，估计公允价值为#美元789,000和未实现亏损#美元。189,000连续12个月或更长时间的未实现亏损。这些未实现亏损主要是由于集合信托优先证券的长期性质以及对这些证券的需求减少，以及对相关信托优先证券发行人的担忧。

截至2022年3月31日执行的现金流分析二证券表示，该公司很可能将收到所有合同本金和相关利息计划。作出这一决定所用的现金流分析是基于预期的违约率、回收和预付款率，并根据购买证券时预期的收益率差对由此产生的现金流进行贴现。由于本公司不打算出售该等证券，而且本公司很可能不会被要求在收回其摊销成本基准(可能是到期日)之前出售该等证券，因此本公司并无就该等证券记录ACL。

其他证券。公司其他证券投资的未实现亏损包括一处于未实现亏损状态不到12个月的个人证券，以及不是处于未实现亏损状态超过12个月的个别证券。这些证券表现良好，信用质量很高。未实现亏损是由于购买或收购以来市场利率的变化造成的。由于本公司不打算出售该等证券，而且本公司很可能不会被要求在收回其摊销成本基准(可能是到期日)之前出售该等证券，因此本公司并无就该等证券记录ACL。

MBS和CMO。截至2022年3月31日，公司在MBS和CMO投资的未实现亏损包括61处于未实现亏损状态不到12个月的个人证券，以及16处于未实现亏损状态12个月或以上的个人证券。这些证券表现良好，信用质量很高。未实现亏损是由于购买或收购以来市场利率的变化造成的。由于本公司不打算出售该等证券，而且本公司很可能不会被要求在收回其摊销成本基准(可能是到期日)之前出售该等证券，因此本公司并无就该等证券记录ACL。

本公司不认为截至2022年3月31日的任何个人未实现亏损是信用损失的结果。然而，该公司可能被要求在未来一段时间内就其可供出售的投资证券组合承认ACL。

在投资中确认的信贷损失。有几个不是在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月期间，在收入和其他损失中确认的信贷损失或在其他全面收入(损失)中记录的信贷损失。

注4：贷款和信贷损失拨备

贷款类别概述如下：


(千美元)	March 31, 2022		June 30, 2021
房地产贷款：
住宅	$	894,007	$	721,216
施工		244,257		208,824
商业广告		1,091,914		889,793
消费贷款		86,230		77,674
商业贷款		409,721		414,124
		2,726,129		2,311,631
正在办理的贷款		(112,792)		(74,540)
递延贷款费用，净额		(590)		(3,625)
信贷损失准备		(33,641)		(33,222)
贷款总额	$	2,579,106	$	2,200,244

-19-

目录表

该公司的贷款活动包括以一户至四户住宅和商业和农业房地产的抵押贷款、住宅和商业物业的建筑贷款、商业和农业商业贷款和消费贷款为抵押的贷款。截至2022年3月31日，本公司已购买34贷款总额为$90.8百万美元，相比之下23贷款总额为$83.02021年6月30日为100万人。

住房抵押贷款。该公司积极发起贷款，用于购买或再融资一至四户住宅。这一类别包括固定利率和可调整利率抵押贷款(“ARM”)，分期偿还的期限最长可达30年，而担保这类贷款的物业可以是业主自住的，也可以是非业主自住的。单户住宅贷款一般不会超过90担保财产的评估价值或购买价格中较低者的百分比。该公司投资组合中的几乎所有一至四户住宅抵押贷款都位于该公司的主要贷款领域内。与一户到四户住宅贷款相关的一般风险包括借款人收入和抵押品价值的稳定性。

本公司还提供以多户住宅物业为抵押的贷款，这些物业通常位于本公司主要贷款区之外，但向在我们主要贷款区内经营的借款人发放。本公司发放的大部分多户住宅贷款的摊销期限一般为25年，气球到期日通常高达十年。该公司提供固定利率和可调整利率，并在可调整利率贷款协议中包括利率“下限”和“上限”。一般情况下，多户住宅贷款不超过85担保财产的评估价值或购买价格中较低者的百分比。与多户住宅贷款相关的一般风险包括租赁需求、租金和空置率，以及抵押品价值和借款人杠杆。

商业房地产贷款。该公司积极发起以业主和非业主自住型商业房地产为抵押的贷款，包括农田、单租户和多租户零售物业、餐馆、酒店、土地(改善和未改善)、疗养院和其他医疗设施、仓库和配送中心、便利店、汽车经销商和其他与汽车相关的服务和其他业务。这些物业通常由总部位于公司主要贷款区内的借款人拥有和运营，然而，这些物业可能位于我们主要贷款区之外。业主自住商业房地产贷款的风险通常包括借款人企业的持续盈利运营以及一般抵押品价值，作为抵押品的财产的独特、特定用途可能会加剧这种风险。非业主自住商业房地产贷款风险包括租户需求和业绩、租赁率和空置率，以及抵押品价值和借款人杠杆。这些因素可能会受到该地区或美国总体经济状况的影响。农田贷款的风险包括独特的因素，如大宗商品价格、收益率、投入成本和天气，以及农田价值。

公司发放的大多数商业房地产贷款一般都是基于最高可达25年每月支付本金和利息。一般来说，这些贷款的利率是固定的，期限最长为十年，到期时有一笔气球付款。或者，对于一些贷款，利率在最初的一段时间后至少每年调整一次，最高为七年了。该公司通常在贷款协议中包括一个利率“下限”。一般情况下，改进的商业房地产贷款金额不超过担保财产的评估价值或购买价格中较低者的80%。农业房地产条款略有不同，摊销时间表最高可达25年拥有80%的按揭成数，或30年贷款与价值比率为75%。

建筑贷款。该公司发起以在建或开发中的财产或土地为抵押的房地产贷款。本公司发起的建设贷款一般是为业主自住型住宅房地产的建设融资，或为投机性的住宅房地产建设、土地开发融资，或为业主自营或非业主自住型商业房地产融资。在建设期间，这些贷款通常需要每月只支付利息，而单户住宅建设贷款的到期日从六至12个月，而多户或商业建筑贷款通常在12至24个月。一旦建设完成，永久建筑贷款可以转换为每月付款，使用最高可达30年对于住宅，一般最高可达25年在商业地产上。建设和开发贷款风险一般包括成功按时和按预算完成项目，如果是土地开发或非业主自住型房地产，则随后是出售物业，如果是业主自住型建筑，则是建筑商对物业的长期占用。房地产价值或其他经济状况的变化可能会影响借款人出售为此目的开发的房产的能力。

-20-

目录表

虽然公司通常利用相对较短的到期期来密切监控与建筑贷款相关的固有风险，但天气状况、变更单、材料和/或劳动力的可用性以及其他因素可能会导致项目的延长，因此有必要在气球到期日续签建筑贷款。这种扩展通常是以增量方式执行的三个月促进项目完成的时间段。该公司的建筑贷款平均期限约为九个月。在建设期间，贷款通常只要求每月支付利息，这可能使公司有机会监测早期迹象的财务困难，如果借款人未能支付所需的每月付款。此外，在施工阶段，公司通常会进行临时检查，进一步为公司提供评估风险的机会。截至2022年3月31日，未偿还的建筑贷款包括48贷款，总额为$30.1100万美元，已同意对其进行修改。截至2021年6月30日，未偿还的建筑贷款包括48贷款，总额为$28.5100万美元，已同意对其进行修改。一般而言，根据本公司的正常承保及监察程序，这些修改纯粹是为了根据上述情况而延长到期日。由于这些修改不是由于借款人的财政困难而执行的，它们不被视为问题债务重组(TDR)；它们也不是根据CARE法案规定的豁免进行的。根据CARE法案，金融机构可以选择在2021年12月31日之前暂停美国GAAP中与TDR相关的某些要求，以说明新冠肺炎的影响。根据CARE法案修改的贷款不包括截至2022年3月31日提取余额的任何建筑贷款。

消费贷款。该公司提供各种担保消费贷款，包括房屋净值贷款、直接和间接汽车贷款、二次抵押贷款、移动住房贷款和以存款为担保的贷款。该公司几乎所有的消费贷款都来自其主要贷款领域。通常，消费贷款以固定利率发起，期限最高可达五年，房屋净值信用额度除外，它是可变的，与最优惠利率挂钩，期限为十年.

房屋净值信用额度(HELOC)由信托契约担保，最高可发行至100担保信贷额度的房产的评估或评估价值的%减去第一笔抵押贷款的未偿还余额，通常发行期限为十年。HELOC的利率通常是可调整的。利率基于物业的贷款与价值比率，向拥有更多股本的借款人提供更好的利率。与HELOC贷款相关的风险通常包括借款人收入和抵押品价值的稳定性。

公司发起的汽车贷款既包括直接贷款，也包括少量汽车经销商贷款。公司通常向经销商支付间接贷款的协议费。通常，汽车贷款的期限最高可达60个月适用于新车和二手车。以汽车为抵押的贷款有固定的利率，通常金额最高可达100车辆购置价的%。与汽车和其他消费贷款相关的风险一般包括借款人收入的稳定性和借款人偿还的意愿。

商业贷款。该公司的商业贷款活动包括各种用途和担保的贷款，包括为应收账款、库存、设备和经营信贷额度融资的贷款，包括农业生产和设备贷款。该公司提供固定利率和可调整利率的商业贷款。一般来说，以固定资产为抵押的商业贷款在以下期限内摊销五年，而商业信贷额度或农业生产线通常用于一年句号。商业贷款风险主要是由借款人从其企业成功产生的足以偿还债务的现金流驱动的，可能受到借款人和行业特定因素的影响，也可能受到该地区或美国总体经济状况的影响。农业生产或设备借贷包括独特的风险因素，如商品价格、产量、投入成本和天气，以及农业设备价值。

ACL。2022年3月31日终了的三个月和九个月期间信贷损失准备金为#美元。1.6百万美元和美元1.2分别为100万美元，而收回的资金为409,000和一笔$的费用1.6分别为上一财年同期的100万美元。在财富合并案中购入的信用恶化(PCD)贷款所需的信贷损失准备(ACL)为$120,000，并通过购买会计调整提供资金，而在财富合并中获得的非PCD贷款所需的ACL为$1.9100万美元，并通过信贷损失准备金(PCL)提供资金。此外，表外信贷风险准备金增加了#美元。120,000由于财富的合并，并通过向PCL收费来筹集资金。不包括因下列原因而需支付的费用

-21-

目录表

如果与《财富》杂志合并，该公司将录得约$的负PCL(回收)468,000在本季度。回收是基于估计所需的ACL，反映了管理层对2022年3月31日本公司贷款组合中当前预期信贷损失的估计，截至该日期，本公司的ACL为$33.6百万美元。截至2022年3月31日的九个月期间拨备减少，主要是由于随着经济从新冠肺炎疫情的影响中复苏，经济环境前景有所改善，该公司注意到对借款人的潜在不利影响的不确定性较小，净冲销、拖欠或不良分类信贷以及不良贷款的水平普遍较低且一致。虽然本公司评估，与截至2021年6月30日的一年相比，本季度的经济前景继续改善，但对于新冠肺炎疫情可能产生的持续影响，或者病毒的传播何时将减弱到不再实施或考虑限制的程度，以及消费者行为可以说已恢复正常，仍存在不确定性。因此，疫情仍有可能对全球和地区经济产生负面影响，或者美国政府和美联储最近为应对疫情及其经济影响而做出的努力仍未达到预期。具体而言，管理层考虑了以下几点：

公司在2022年3月31日的估计中使用了穆迪分析公司提供的●经济状况和预测，包括基线和下行情景。预测中考虑的经济因素包括全国和各州的失业率水平，以及全国和各州经通胀调整的国内生产总值增长率。相对于2021年6月30日，经济状况被认为是一个温和和下降的风险因素；

●公司贷款组合的增长速度，不包括收购或政府担保贷款，相对于整体经济增长。这一指标在最近一个季度保持稳定，被认为是一个适度和稳定的风险因素；

全国和该区域贷款拖欠的●水平和趋势。报告的这一措施仍然相对稳定，但管理层考虑到，由于根据《CARE法案》可以进行修改，这项措施可能仍然报告不足。与2021年6月30日相比，贷款违约的不确定性水平被认为正在减少。这被认为是一个中等和下降的风险因素；

●对酒店业的风险敞口，特别是大都市地区的酒店，更多地受到活动限制和缺乏与商务或会议相关的旅行的影响。这被认为是一个升高和稳定的风险因素。

管理层在进行定性因素调整时考虑了新冠肺炎大流行对其消费者和企业借款人的影响，特别是那些受疫情控制措施影响最大的企业借款人，包括我们在零售和多租户零售业、餐馆和酒店的借款人。到目前为止，各种救济努力，特别是包括向借款人提供可原谅的Paycheck保护计划(PPP)贷款，以及在银行监管机构和CARE法案的鼓励下提供延期或修改，对公司的信用质量指标的影响有限，整个行业都是如此。大流行的任何持续不利影响可能无法被未来的救济工作抵消，这可能导致经济状况以及逾期贷款水平和趋势的前景显著恶化，需要增加ACL。

PCD贷款。在2022年2月25日对财富的收购中，该公司收购了自成立以来信用质量恶化的证据和不存在证据的贷款。收购贷款按收购时的公允价值入账，没有从被收购机构以前记录的贷款和租赁损失准备中结转。收购的贷款记入ASC 326，金融工具--信贷损失项下。

收购时记录的收购贷款的公允价值基于几个因素，包括预期现金流量的时间安排和支付(经估计信贷损失和预付款调整后)，然后使用可比市场利率对这些现金流量进行贴现。由此产生的公允价值调整以溢价或折价的形式计入相应贷款的未偿还本金余额。由于该等收购贷款涉及于收购日期已经历信贷质素自发放以来显著恶化的贷款(“PCD”)，净溢价或净贴现已予调整，以反映本公司于

-22-

目录表

在收购时，剩余的公允价值调整将在各自贷款的剩余期限内增加或摊销为利息收入。由于该等贷款并非归类为个人信贷合约(“非个人信贷合约”)贷款，其公平值调整中的信贷损失及收益率部分会被汇总，而由此产生的净保费或净折价则会在有关贷款的剩余年期内累加或摊销为利息收入。本公司于收购时以拨备开支计入非PCD贷款的应收账款入账，因此，非PCD贷款的净溢价或净折价不作进一步调整。

本公司从《财富》杂志收购的贷款，在收购时，自发起以来信用质量有相当大程度的恶化，被归类为PCD贷款，并在下表中按收购账面价值列示：


(千美元)	March 31, 2022
PCD贷款：
收购时PCD贷款的购买价	$	15,055
收购时的信贷损失准备		(120)
收购时PCD贷款的公允价值	$	14,935

下表显示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的投资组合细分市场的ACL余额，以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月期间的ACL活动：


	期末及截至2022年3月31日止九个月
	住宅		施工		商业广告
(千美元)	房地产		房地产		房地产		消费者		商业广告		总计
信贷损失准备：
期初余额	$	11,192	$	2,170	$	14,535	$	916	$	4,409	$	33,222
PCD贷款的初始ACL		23		4		52		—		41		120
计入费用的拨备(福利)		30		(187)		963		(93)		(340)		373
损失核销		(62)		—		—		(57)		(17)		(136)
复苏		3		—		—		57		2		62
期末余额	$	11,186	$	1,987	$	15,550	$	823	$	4,095	$	33,641


	于期末及截至2022年3月31日止三个月
	住宅		施工		商业广告
(千美元)	房地产		房地产		房地产		消费者		商业广告		总计
贷款损失准备：
期初余额	$	10,757	$	2,126	$	14,727	$	830	$	4,089	$	32,529
PCD贷款的初始ACL		23		4		52		—		41		120
已记入费用的准备金		434		(143)		771		19		(29)		1,052
损失核销		(30)		—		—		(32)		(6)		(68)
复苏		2		—		—		6		—		8
期末余额	$	11,186	$	1,987	$	15,550	$	823	$	4,095	$	33,641


	于期末及截至2021年3月31日止九个月
	住宅		施工		商业广告
(千美元)	房地产		房地产		房地产		消费者		商业广告		总计
信贷损失准备：
CECL通过前的期初余额	$	4,875	$	2,010	$	12,132	$	1,182	$	4,940	$	25,139
采用CECL的影响		3,521		(121)		3,856		1,065		1,012		9,333
已记入费用的准备金		1,536		129		1,319		(929)		(670)		1,385
损失核销		(178)		—		(90)		(130)		(276)		(674)
复苏		1		—		1		16		26		44
期末余额	$	9,755	$	2,018	$	17,218	$	1,204	$	5,032	$	35,227

-23-

目录表


	于期末及截至2021年3月31日止三个月
	住宅		施工		商业广告
(千美元)	房地产		房地产		房地产		消费者		商业广告		总计
贷款损失准备：
期初余额	$	10,398	$	2,387	$	15,239	$	1,362	$	6,085	$	35,471
已记入费用的准备金		(576)		(369)		2,070		(107)		(1,018)		—
损失核销		(68)		—		(91)		(57)		(42)		(258)
复苏		1		—		—		6		7		14
期末余额	$	9,755	$	2,018	$	17,218	$	1,204	$	5,032	$	35,227

下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日，基于投资组合部门的表外信贷敞口拨备余额，以及截至2022年和2021年3月31日的三个月和九个月期间的拨备活动：


	期末及截至2022年3月31日止九个月
	住宅			施工		商业广告
(千美元)	房地产		房地产		房地产		消费者		商业广告		总计
表外信贷敞口准备：
期初余额	$	37	$	502	$	188	$	218	$	860	$	1,805
计入费用的拨备(福利)		46		1,221		147		(144)		(396)		874
期末余额	$	83	$	1,723	$	335	$	74	$	464	$	2,679


	于期末及截至2022年3月31日止三个月
	住宅			施工		商业广告
(千美元)	房地产		房地产		房地产		消费者		商业广告		总计
表外信贷敞口准备：
期初余额	$	34	$	1,673	$	170	$	58	$	244	$	2,179
计入费用的拨备(福利)		49		50		165		16		220		500
期末余额	$	83	$	1,723	$	335	$	74	$	464	$	2,679


	于期末及截至2021年3月31日止九个月
	住宅			施工		商业广告
(千美元)	房地产		房地产		房地产		消费者		商业广告		总计
表外信贷敞口准备：
余额，在采用CECL之前的期初	$	19	$	769	$	172	$	153	$	846	$	1,959
采用CECL的影响		35		(167)		95		197		108		268
计入费用的拨备(福利)		(11)		56		(3)		(92)		256		206
期末余额	$	43	$	658	$	264	$	258	$	1,210	$	2,433

于期末及截至2021年3月31日止三个月

住宅

施工

商业广告

(千美元)

房地产

消费者

商业广告

总计

表外信贷敞口准备：

-24-

目录表

余额，在采用CECL之前的期初	$	49	$	942	$	285	$	250	$	1,316	$	2,842
计入费用的拨备(福利)		(6)		(284)		(21)		8		(106)		(409)
期末余额	$	43	$	658	$	264	$	258	$	1,210	$	2,433

信用质量指标。该公司根据借款人偿债能力的相关信息将贷款分类为风险类别，这些信息包括：当前财务信息、历史付款经验、信用文件、公共信息和当前经济趋势等因素。本公司通过将贷款按信用风险分类，对贷款进行单独分析。此分析在发起时对所有贷款执行，并针对贷款风险评级观察、特别说明、不合标准或可疑贷款进行季度更新。此外，美元的贷款关系3100万或以上的贷款，不包括任何消费者或业主自住的住宅贷款，须接受由贷款管理部门编制的年度信用分析，并提交给拥有适当贷款授权的贷款委员会。超过$的贷款关系样本1(不包括独户住宅房地产贷款)每年接受一次独立的贷款审查，以核实风险评级。本公司使用以下风险评级定义：

观看-被归类为手表的贷款表现出弱点，需要比平时更多的监控。问题可能包括财务状况恶化、在到期日之后但在30天内付款、不利的行业状况或管理问题。

特别提及-被归类为特别提及的贷款显示出进一步恶化的迹象，但通常仍在30天内付款。这是一个过渡性评级，贷款通常在超过12个月内不应被评级为特别提及。

不合标准-被归类为不合标准的贷款存在弱点，危及未偿还本金和利息的最终收回。这些贷款表现出持续的财务损失、持续的拖欠、整体财务状况不佳以及抵押品不足。它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，机构显然有可能蒙受一些损失。

疑团-被归类为可疑贷款的贷款具有不合标准贷款的所有弱点，并已恶化到极有可能出现重大损失的水平。

不符合上述标准的贷款，作为上述过程的一部分单独分析的，被视为经过已评级的贷款。

对选定的信贷进行定期审查(根据贷款规模和类型)，以确定风险较高或可能损失较大的贷款，并分配风险等级。审查的主要责任在于贷款管理人员。这项审查由公司内部审计职能部门和适用的监管机构对选定的信用和信用审查过程进行定期审查作为补充。这些审查的信息有助于管理层及时识别问题和潜在问题，并为决定信贷是否继续与集体评估的贷款池具有类似的风险特征，或是否应以个别贷款为基础评估贷款的信贷损失提供基础。

-25-

目录表

下表为本公司贷款组合(不包括在建贷款及递延贷款费用)的信用风险概况，按评级类别及截至2022年3月31日的财政年度。此表包括PCD贷款，这些贷款根据收购后的风险分类报告，该分类基于公司的分类标准：


(千美元)													旋转
	2022		2021		2020		2019		2018		之前		贷款		总计
住宅房地产
经过	$	316,211	$	307,910	$	143,706	$	24,113	$	25,018	$	66,773	$	6,377	$	890,108
观看		46		244		1,090		58		—		97		—		1,535
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		750		1,073		88		123		18		312		—		2,364
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
住宅房地产总量	$	317,007	$	309,227	$	144,884	$	24,294	$	25,036	$	67,182	$	6,377	$	894,007

建筑业房地产
经过	$	67,838	$	41,974	$	—	$	—	$	—	$	—	$	134	$	109,946
观看		21,333		—		—		—		—		—		—		21,333
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		186		—		—		—		—		—		186
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
总建筑房地产	$	89,171	$	42,160	$	—	$	—	$	—	$	—	$	134	$	131,465

商业地产
经过	$	363,133	$	308,930	$	118,973	$	93,121	$	53,638	$	88,182	$	22,386	$	1,048,363
观看		2,940		857		3,445		—		681		2,018		548		10,489
特别提及		9,115		—		—		—		—		—		—		9,115
不合标准		20,626		1,648		112		13		22		94		605		23,120
疑团		827		—		—		—		—		—		—		827
总商业地产	$	396,641	$	311,435	$	122,530	$	93,134	$	54,341	$	90,294	$	23,539	$	1,091,914

消费者
经过	$	21,536	$	13,535	$	4,636	$	1,882	$	1,104	$	807	$	42,616	$	86,116
观看		—		74		—		—		—		—		—		74
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		9		—		—		—		31		—		40
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
总消费额	$	21,536	$	13,618	$	4,636	$	1,882	$	1,104	$	838	$	42,616	$	86,230

商业广告
经过	$	86,125	$	110,827	$	24,785	$	13,429	$	4,611	$	8,521	$	157,462	$	405,760
观看		1,087		208		57		39		—		193		1,259		2,843
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		380		11		—		228		—		175		324		1,118
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
商业总金额	$	87,592	$	111,046	$	24,842	$	13,696	$	4,611	$	8,889	$	159,045	$	409,721

贷款总额
经过	$	854,843	$	783,176	$	292,100	$	132,545	$	84,371	$	164,283	$	228,975	$	2,540,293
观看		25,406		1,383		4,592		97		681		2,308		1,807		36,274
特别提及		9,115		—		—		—		—		—		—		9,115
不合标准		21,756		2,927		200		364		40		612		929		26,828
疑团		827		—		—		—		—		—		—		827
总计	$	911,947	$	787,486	$	296,892	$	133,006	$	85,092	$	167,203	$	231,711	$	2,613,337

截至2022年3月31日，PCD贷款包括23.2百万学分评级为“通过”；$4.7百万收视率《守望》；无评级为“特别提及”；$1.4被评为“不合标准”的百万个学分；以及无被评为“可疑”。

-26-

目录表

下表显示了截至2021年6月30日，基于评级类别和发起会计年度的公司贷款组合的信用风险概况(不包括正在进行的贷款和递延贷款费用)。此表包括PCD贷款，这些贷款是根据公司的风险分类标准在收购后根据风险分类报告的：


(千美元)													旋转
	2021		2020		2019		2018		2017		之前		贷款		总计
住宅房地产
经过	$	361,876	$	175,772	$	43,576	$	32,929	$	23,267	$	71,592	$	5,557	$	714,569
观看		328		70		410		—		89		809		—		1,706
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		4,288		89		—		92		—		472		—		4,941
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
住宅房地产总量	$	366,492	$	175,931	$	43,986	$	33,021	$	23,356	$	72,873	$	5,557	$	721,216

建筑业房地产
经过	$	88,371	$	45,866	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	134,237
观看		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		47		—		—		—		—		—		—		47
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
总建筑房地产	$	88,418	$	45,866	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	134,284

商业地产
经过	$	351,732	$	147,670	$	104,746	$	75,967	$	70,927	$	61,194	$	23,699	$	835,935
观看		4,456		2,365		9,502		1,377		726		10		810		19,246
特别提及		—		8,806		—		1,793		12,826		—		300		23,725
不合标准		8,191		1,137		505		31		5		99		69		10,037
疑团		—		—		850		—		—		—		—		850
总商业地产	$	364,379	$	159,978	$	115,603	$	79,168	$	84,484	$	61,303	$	24,878	$	889,793

消费者
经过	$	23,858	$	8,626	$	3,597	$	1,126	$	534	$	650	$	39,071	$	77,462
观看		80		—		—		—		—		—		48		128
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		—		—		30		30		—		24		84
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
总消费额	$	23,938	$	8,626	$	3,597	$	1,156	$	564	$	650	$	39,143	$	77,674

商业广告
经过	$	189,280	$	42,549	$	17,960	$	5,591	$	7,265	$	9,120	$	136,603	$	408,368
观看		1,551		262		1,323		22		—		—		463		3,621
特别提及		—		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		594		81		305		—		176		—		979		2,135
疑团		—		—		—		—		—		—		—		—
商业总金额	$	191,425	$	42,892	$	19,588	$	5,613	$	7,441	$	9,120	$	138,045	$	414,124

贷款总额
经过	$	1,015,117	$	420,483	$	169,879	$	115,613	$	101,993	$	142,556	$	204,930	$	2,170,571
观看		6,415		2,697		11,235		1,399		815		819		1,321		24,701
特别提及		—		8,806		—		1,793		12,826		—		300		23,725
不合标准		13,120		1,307		810		153		211		571		1,072		17,244
疑团		—		—		850		—		—		—		—		850
总计	$	1,034,652	$	433,293	$	182,774	$	118,958	$	115,845	$	143,946	$	207,623	$	2,237,091

截至2021年6月30日，PCD贷款包括3.2百万学分评级为“通过”；$9.0数以百万计的信用评级为“守望”，无被评为“特别提及”，$2.7上百万个信用等级被评为“不达标”无被评为“可疑”。

-27-

目录表

逾期贷款。下表列出了公司截至2022年3月31日和2021年6月30日的贷款组合账龄分析(不包括在途贷款和递延贷款费用)。这些表格包括PCD贷款，这些贷款是根据公司的此类分类标准，在收购后根据账龄分析报告的：


	March 31, 2022
					大于								大于90
	30-59天		60-89天		90天		总计				贷款总额		逾期天数
(千美元)	逾期		逾期		逾期		逾期		当前		应收账款		和应计
房地产贷款：
住宅	$	1,573	$	105	$	563	$	2,241	$	891,766	$	894,007	$	—
施工		—		—		—		—		131,465		131,465		—
商业广告		638		236		400		1,274		1,090,640		1,091,914		—
消费贷款		478		80		7		565		85,665		86,230		—
商业贷款		268		49		29		346		409,375		409,721		—
贷款总额	$	2,957	$	470	$	999	$	4,426	$	2,608,911	$	2,613,337	$	—


	June 30, 2021
					大于								大于90
	30-59天		60-89天		90天		总计				贷款总额		逾期天数
(千美元)	逾期		逾期		逾期		逾期		当前		应收账款		和应计
房地产贷款：
住宅	$	312	$	364	$	613	$	1,289	$	719,927	$	721,216	$	—
施工		—		—		30		30		134,254		134,284		—
商业广告		363		—		374		737		889,056		889,793		—
消费贷款		195		66		84		345		77,329		77,674		—
商业贷款		368		939		110		1,417		412,707		414,124		—
贷款总额	$	1,238	$	1,369	$	1,211	$	3,818	$	2,233,273	$	2,237,091	$	—

根据CARE法案，金融机构可以选择在有限的一段时间内暂停美国GAAP中与TDR相关的某些要求，以考虑到新冠肺炎的影响。在2022年3月31日生效的贷款包括美元14.9上表中报告为流动贷款的百万美元，而无已被报告为逾期。于2021年6月30日生效的贷款包括$23.9上表中报告为流动贷款的百万美元，而无已被报告为逾期。

在2022年3月31日和2021年6月30日，不是逾期90天以上的PCD贷款。

一般情况下，出现微不足道的付款延迟和付款不足的贷款不会被进行不利分类，或被确定为不与集体评估的贷款池具有类似的风险特征，以确定acl估计。管理层根据具体情况确定延迟付款和付款不足的严重程度，同时考虑到贷款和借款人的所有情况，包括延迟的时间长短、延迟的原因、借款人以前的付款记录以及相对于所欠本金和利息的不足数额。严重的付款延迟或短缺可能会导致确定贷款应单独评估估计的信贷损失。

抵押品依赖型贷款. 下表列出了公司在2022年3月31日和2021年6月30日的抵押品依赖贷款和相关的ACL：

-28-

目录表


	March 31, 2022
	的摊余成本基础
	贷款被确定为		相关津贴
	抵押品依赖		对于信贷损失
(千美元)
住宅房地产贷款
1至4户家庭住宅贷款	$	872	$	201
贷款总额	$	872	$	201


	June 30, 2021
	的摊余成本基础
	贷款被确定为		相关津贴
	抵押品依赖		对于信贷损失
(千美元)
住宅房地产贷款
1至4户家庭住宅贷款	$	895	$	223
贷款总额	$	895	$	223

非权责发生制贷款。下表显示了公司在2022年3月31日和2021年6月30日按贷款类别划分的非应计贷款的摊销成本基础。该表不包括正在执行的TDR。



(千美元)	March 31, 2022		June 30, 2021
住宅房地产	$	1,255	$	3,235
建筑房地产		—		30
商业地产		2,373		1,914
消费贷款		9		100
商业贷款		245		589
贷款总额	$	3,882	$	5,868

截至2022年3月31日，没有单独评估的非应计贷款没有记录ACL。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月期间，非应计贷款确认的利息收入并不重要。

问题债务重组。对TDR进行评估，以确定它们是否与集体评估的贷款池具有相似的风险特征，还是必须单独评估。这些让步通常源于我们的减损活动，可能包括降低利率、延期付款、本金宽免、忍耐或其他行动。一般而言，本公司已被归类为TDR的贷款是根据ASU第2011-02号指引的结果，该指引指出，本公司在决定是否已授予特许权时，不会考虑借款人在紧接重组前旧债的有效借款利率。某些TDR在重组时被归类为不良，通常在考虑借款人至少六个月的合理还款表现后恢复到履约状态。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月期间，某些修改后的贷款被归类为TDR。它们按阶层分类列于下表：

-29-

目录表


	截至以下三个月的期间
	March 31, 2022			March 31, 2021
	数量	录下来		数量	录下来
(千美元)	修改	投资		修改	投资
住宅房地产	—	$	—	—	$	—
建筑房地产	—		—	—		—
商业地产	—		—	—		—
消费贷款	—		—	—		—
商业贷款	1		185	—		—
总计	1	$	185	—	$	—


	截至以下日期的九个月期间
	March 31, 2022			March 31, 2021
	数量	录下来		数量	录下来
(千美元)	修改	投资		修改	投资
住宅房地产	1	$	150	1	$	93
建筑房地产	—		—	—		—
商业地产	—		—	2		1,692
消费贷款	—		—	—		—
商业贷款	1		185	1		29
总计	2	$	335	4	$	1,814

下表列出了分类为TDR的未偿还贷款，截至2022年3月31日和2021年6月30日，按类别划分。不良TDR被显示为非应计贷款。


	March 31, 2022			June 30, 2021
	数量	录下来		数量	录下来
(千美元)	修改	投资		修改	投资
住宅房地产	11	$	3,674	1	$	895
建筑房地产	—		—	—		—
商业地产	5		973	4		949
消费贷款	—		—	—		—
商业贷款	8		1,770	7		1,397
总计	24	$	6,417	12	$	3,241

住宅房地产止赎。公司可以通过取消抵押品赎回权或实质上的收回，以住宅抵押贷款或房屋净值贷款为抵押，获得房地产的实物所有权。截至2022年3月31日和2021年6月30日，因获得实物占有而丧失抵押品赎回权的住宅房地产的账面价值为#美元。378,000及$622,000，分别为。此外，截至2022年3月31日和2021年6月30日，公司的住宅按揭贷款和房屋净值贷款的账面价值为#美元。111,000及$533,000分别以正在进行正式止赎程序的住宅房地产为抵押。

-30-

目录表

注5：房舍和设备

以下是房舍和设备的摘要：



(千美元)	March 31, 2022		June 30, 2021
土地	$	13,676	$	12,452
建筑物和改善措施		63,741		56,422
在建工程		8		1,158
家具、固定装置、设备和软件		21,567		18,985
汽车		120		120
运营租赁ROU资产		3,835		2,770
		102,947		91,907
减去累计折旧		30,694		27,830
	$	72,253	$	64,077

租约。本公司在ASU 2016-02年度租赁(主题842)下选择了某些救济选项，包括不确认因短期租赁(租期为12个月或更短的租赁)而产生的使用权资产和租赁负债。该公司拥有五作为承租人的租赁物业和许多办公设备租赁协议，租期超过12个月。

本公司的所有租约均归类为营运租约。这些经营租赁现在作为净收益资产计入公司综合资产负债表的房舍和设备项目。相应的租赁负债计入本公司综合资产负债表的应付帐款和其他负债项目。

亚利桑那州立大学2016-02年度还需要举行其他一些会计选举。该公司对所有符合条件的租约，即期限在12个月以下的租约，选择了短期租约确认豁免。短期租赁不确认净资产或租赁负债。下表中计算的ROU资产和租赁负债金额受租赁期限的长短和最低租赁付款现值所使用的贴现率的影响。公司的租赁协议通常包括一个或多个选项，由公司自行决定续签。如果在租赁开始时，公司认为行使续期选择权是合理确定的，公司将在计算ROU资产和租赁负债时计入延长的期限。关于贴现率，ASU要求只要该利率是容易确定的，就使用租约中隐含的利率。由于这一利率很少确定，本公司在租赁开始时使用类似期限的递增借款利率。所使用的贴现率为5%。预期租赁条款的范围为18个月至20年.


	March 31, 2022		June 30, 2021
合并资产负债表
运营租赁ROU资产	$	3,835	$	2,770
经营租赁负债	$	3,835	$	2,770


	截至三个月				九个月结束
	3月31日，				3月31日，
	2022		2021		2022		2021
综合损益表
运营租赁成本，归类为占用和设备费用	$	117	$	107	$	315	$	242
(包括短期租赁成本)

现金流量信息的补充披露
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
来自经营租赁的经营现金流	$	92	$	80	$	261	$	205
以经营租赁义务换取的净收益资产：	$	—	$	599	$	—	$	599

-31-

目录表

截至2022年3月31日，租期超过一年的租赁的未来预期租赁付款如下：


(千美元)
2022	$	107
2023		428
2024		428
2025		420
2026		410
此后		4,423
预计未来的租赁费	$	6,216

该公司将其拥有的设施或其拥有的部分设施出租给其他第三方。本公司已确定，就出租人而言，所有这些租赁协议均被归类为经营租赁。在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间，从这些出租人协议确认的收入为#美元。64,000及$208,000，分别为。在截至2021年3月31日的三个月和九个月期间，从这些出租人协议确认的收入为#美元。82,000及$238,000，分别。出租人协议的收入计入占用净额和设备费用。

注6：存款

存款摘要如下：



(千美元)	March 31, 2022		June 30, 2021
无息账户	$	447,444	$	358,418
Now帐户		1,166,915		925,280
货币市场存款账户		315,837		253,614
储蓄账户		276,430		230,905
证书		648,280		562,586
存款账户合计	$	2,854,906	$	2,330,803

-32-

目录表

注7：每股收益

下表列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法：


	截至三个月				九个月结束
	3月31日，				3月31日，
(除每股数据外，以千美元计)	2022		2021		2022		2021


净收入	$	9,351	$	11,458	$	34,082	$	33,491
减去：分配给参与证券的分配收益		(8)		(5)		(22)		(13)
减去：分配给参与证券的未分配收益		(33)		(35)		(118)		(91)
普通股股东可获得的净收入	$	9,310	$	11,418	$	33,942	$	33,387

加权平均已发行普通股，包括参与证券		9,060,272		9,004,034		8,948,856		9,073,545
减去：加权平均已发行参与证券(限售股)		(39,230)		(31,845)		(36,998)		(28,172)
基本每股收益的分母-
加权平均流通股		9,021,042		8,972,189		8,911,858		9,045,373
稀释性证券股票期权或奖励的效果		23,004		4,026		18,488		2,579
稀释后每股收益的分母		9,044,046		8,976,215		8,930,346		9,047,952

普通股股东可获得的基本每股收益	$	1.03	$	1.27	$	3.81	$	3.69
普通股股东可获得的稀释后每股收益	$	1.03	$	1.27	$	3.80	$	3.69

某些期权和限制性股票奖励被排除在每股摊薄收益的计算之外，因为它们是反摊薄的，是基于这些时期公司普通股的平均市场价格。限制性股票的已发行期权和股份合计14,500和22,750分别被排除在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间的稀释每股收益的计算之外，而未偿还期权和限制性股票的股份总计86,900和110,845分别不包括在截至2021年3月31日的三个月和九个月期间的稀释后每股收益的计算中。

注8：所得税

该公司及其子公司在美国联邦司法管辖区和各州提交所得税申报单。在截至2017年6月30日及之前的纳税年度，本公司不再接受联邦和州税务机关的审查。该公司截至2016年6月30日至2018年财政年度的密苏里州所得税申报单正在接受密苏里州税务局的审计。公司认识到不是所列期间与所得税有关的利息或罚金。

-33-

目录表

该公司的所得税拨备由以下部分组成：


	截至以下三个月的期间				截至以下日期的九个月期间
(千美元)	March 31, 2022		March 31, 2021		March 31, 2022		March 31, 2021
所得税
当前	$	1,852	$	3,552	$	8,114	$	11,441
延期		506		(456)		1,019		(2,445)
所得税拨备总额	$	2,358	$	3,096	$	9,133	$	8,996

递延税项净资产(包括在简明综合资产负债表上的其他资产中)的组成部分摘要如下：


(千美元)	March 31, 2022		June 30, 2021
递延税项资产：
贷款损失准备	$	7,690	$	7,626
应计薪酬和福利		744		826
未获得结转		67		147
其他房地产的未实现亏损		291		180
可供出售证券的未实现亏损		1,822		—
其他		—		182
递延税项资产总额		10,614		8,961

递延税项负债：
采购会计调整		186		210
折旧		2,112		1,842
FHLB股票股息		120		120
预付费用		505		283
可供出售证券的未实现收益		—		821
其他		1,701		1,193
递延税项负债总额		4,624		4,469
递延税项净资产	$	5,990	$	4,492

截至2022年3月31日，该公司约有306,000及$0在联邦和州净营业亏损结转中，分别在2009年7月收购南方商业银行、2014年2月收购Bald Knob，Inc.的Citizens State BankShares和4月2020年收购中央联邦储蓄贷款公司。报告的金额是扣除IRC美国证券交易委员会的净额。382与利用被收购公司的净营业亏损结转有关的限制或国家等价物。除非另行利用，否则净营业亏损将于2027年开始到期。

按法定税率计算的所得税费用与公司实际所得税费用的对账如下：


	截至以下三个月的期间				截至以下日期的九个月期间
(千美元)	March 31, 2022		March 31, 2021		March 31, 2022		March 31, 2021
按法定税率征税	$	2,459	$	3,056	$	9,075	$	8,922
因以下原因导致的税收增加(减少)：
免税市政所得额		(80)		(117)		(273)		(327)
州税，扣除联邦福利后的净额		32		215		501		717
银行自营寿险的现金退保额		(61)		(57)		(179)		(320)
税收抵免优惠		(13)		(2)		(34)		(11)
其他，净额		21		1		43		15
实际拨备	$	2,358	$	3,096	$	9,133	$	8,996

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月期间，按法定税率计算的所得税支出是使用21%年有效税率(Aetr)

-34-

目录表

税收抵免利益是根据递延会计方法确认的，即税收抵免投资。

注9：401(K)退休计划

银行有一项401(K)退休计划，基本上覆盖了所有符合条件的员工。世行为该计划提供了“避风港”。4符合条件的薪酬的百分比，取决于员工推迟到计划中的符合条件的薪酬的百分比，还为2021财年做出了额外的、可自由支配的利润分享贡献。在2022财年，公司保持了高达4%，并预计将继续作出额外的、可自由支配的利润分享贡献。在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间，为该计划确认的退休计划费用总额约为#美元456,000及$1.4分别为100万美元和#美元416,000及$1.3分别为上一财年同期的100万美元。员工延期缴费和避风港缴费是完全授予的。利润分享或其他贡献在一段时间内归属于五年.

注10：次级债务

2004年3月，公司成立了南密苏里州法定信托I，作为法定商业信托，发行浮动利率资本证券(“信托优先证券”)。这些证券于2034年到期，之后可赎回五年，并以伦敦银行同业拆息为基础的浮动利率计息。该等证券代表信托中不可分割的实益权益，该信托由本公司为发行该等证券而设立。信托优先证券是以私人交易方式出售的，根据修订后的《1933年证券法》(下称《证券法》)获得豁免登记，且未根据该法登记。在没有注册或适用的豁免注册要求的情况下，这些证券不得在美国发行或出售。南密苏里州法定信托I使用出售信托优先证券所得款项购买本公司的次级债券(“债券”)，其条款与信托优先证券相同。截至2022年3月31日，债券的利率为3.67%。未偿还债券余额为#美元。7.22022年3月31日和2021年6月30日。该公司将出售债券的净收益用作营运资金和对其子公司的投资。

在2013年10月收购Ozarks Legacy Community Financial，Inc.(OLCF)的过程中，该公司假设为$3.1百万美元的浮动利率次级债券。该等债务证券由OLCF于2005年6月发行，与出售信托优先证券有关，按伦敦银行同业拆息浮动利率计息，现可按面值赎回，于2035年到期。在2022年3月31日，目前的汇率是3.28%。债务证券的账面价值约为$。2.72022年3月31日和2021年6月30日。

在2014年8月收购People Service Company，Inc.(PSC)时，该公司假设为$6.5百万美元的浮动利率次级债券。这些债务证券由PSC的附属银行控股公司人民银行于2005年发行，与出售信托优先证券有关，按基于LIBOR的浮动利率计息，目前可按面值赎回，2035年到期。在2022年3月31日，目前的汇率是2.63%。债务证券的账面价值约为$。5.4百万美元和美元5.3分别为2022年3月31日和2021年6月30日。

该公司的投资面值为#美元505,000上述三项信托包括于综合资产负债表内的预付费用及其他资产，并按#美元入账。460,000 at March 31, 2022.

在2022年2月收购财富金融公司(财富)的过程中，该公司假设为$7.5百万美元的固定利率到浮动利率的次级票据。这些票据由《财富》杂志于2021年5月发行给一个多贷款人集团，2026年5月之前的固定利率为4.5%，此后将在SOFR PLUS计息3.77%。这些票据将于2026年5月开始按面值赎回，2031年5月到期。这些钞票的账面价值约为港币。7.72022年3月31日为100万人。

-35-

目录表

注11：公允价值计量

ASC主题820，公允价值计量公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格。主题820还建立了公允价值等级，这要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。该标准描述了可用于衡量公允价值的三个级别的投入：

第1级相同资产或负债在活跃市场的报价

第1级价格以外的第2级可观察到的投入，例如类似资产或负债的报价；活跃市场中不活跃的报价；或资产或负债基本上整个期限内的可观察到的或能得到可观察到的市场数据证实的其他投入

对资产或负债的公允价值有重大影响的市场活动很少或没有市场活动支持的第三级不可观察的投入

重复测量。下表列出了所附合并资产负债表中确认的公允价值计量，按公允价值经常性计量，以及公允价值计量在2022年3月31日和2021年6月30日所处的公允价值层次中的水平：


	2022年3月31日的公允价值计量，使用：
			报价在
			活跃的市场：		重要的其他人		意义重大
			相同的资产		可观测输入		不可观测的输入
(千美元)	公允价值		(1级)		(2级)		(3级)
国家和政治分部的义务	$	44,483	$	—	$	44,483	$	—
公司义务		19,400		—		19,400		—
其他证券		445		—		445		—
MBS和CMO		162,063		—		162,063		—


	2021年6月30日的公允价值计量，使用：
			报价在
			活跃的市场：		重要的其他人		意义重大
			相同的资产		可观测输入		不可观测的输入
(千美元)	公允价值		(1级)		(2级)		(3级)
国家和政治分部的义务	$	47,696	$	—	$	47,696	$	—
公司义务		20,311		—		20,311		—
其他证券		672		—		672		—
MBS和CMO		138,341		—		138,341		—

以下是对按公允价值经常性计量并于随附的综合资产负债表确认的资产的估值方法和投入的说明，以及根据估值层次对该等资产的一般分类。

可供出售证券。当活跃的市场有报价时，证券被归类为一级。如果没有报价市场价格，则使用定价模型来估计公允价值，或具有类似特征的证券的报价。对于这些证券，公司从独立的定价服务机构获得公允价值计量。公允价值衡量考虑的可观察数据可能包括交易商报价、市场价差、现金流、美国国债收益率曲线、实时交易水平、交易执行数据、市场共识提前还款速度、信用信息以及债券的条款和条件等。在某些1级或2级输入不可用的情况下，证券被归类在层次结构的3级内。

-36-

目录表

非重复测量。下表列出了在非经常性基础上按公允价值计量的资产的公允价值计量，以及公允价值计量在2022年3月31日和2021年6月30日处于ASC 820公允价值层次结构内的水平：

2022年3月31日的公允价值计量，使用：

报价在

活跃的市场：

重要的其他人

意义重大

相同的资产

可观测输入

不可观测的输入

(千美元)

公允价值

(1级)

(2级)

(3级)

丧失抵押品赎回权和收回的持有待售资产

948

—

948

2021年6月30日的公允价值计量，使用：

报价在

活跃的市场：

重要的其他人

意义重大

相同的资产

可观测输入

不可观测的输入

(千美元)

公允价值

(1级)

(2级)

(3级)

丧失抵押品赎回权和收回的持有待售资产

280

—

280

下表列出了在非经常性基础上计量的截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间确认的资产损失：


	截至以下三个月
(千美元)	March 31, 2022		March 31, 2021
丧失抵押品赎回权和收回的持有待售资产	$	(435)	$	(49)
按非经常性基础计量的资产损失总额	$	(435)	$	(49)

以下为按非经常性公允价值计量并于随附的综合资产负债表确认的资产的估值方法及投入的说明，以及根据估值层次对该等资产及负债的一般分类。对于属于公允价值层次结构第3级的资产，用于制定报告公允价值流程的流程如下所述。

丧失抵押品赎回权和收回的待售资产。止赎和收回的待售资产在贷款被止赎或抵押品被收回时估值，并将资产转移到止赎或收回的待售资产。资产的价值是基于第三方或内部评估、减去估计的出售成本和适当的折扣(如果有的话)。评估通常根据可能影响资产出售或价值的当前和预期市场状况以及管理层对类似资产的知识和经验进行贴现。这种折扣通常可能很大，并导致为确定这些资产的公允价值而对投入进行3级分类。止赎和收回的待售资产将持续评估额外减值，并在确认减值后进行相应调整。

无法观察到的(3级)输入。下表提供了经常性和非经常性第3级公允价值计量中使用的不可观察到的投入的量化信息。

-37-

目录表

射程

公允价值在

估值

看不见

的

加权平均

(千美元)

March 31, 2022

技术

输入

应用的输入

非循环测量

止赎和收回的资产

948

第三方评估

适销性折扣

8.0% - 30.5

17.7

射程

公允价值在

估值

看不见

的

加权平均

(千美元)

June 30, 2021

技术

输入

应用的输入

非循环测量

止赎和收回的资产

280

第三方评估

适销性折扣

7.2% - 80.6

37.1

金融工具的公允价值。下表显示了本公司未按公允价值报告的金融工具的估计公允价值，以及公允价值计量在2022年3月31日和6月的公允价值等级内的水平30, 2021.


	March 31, 2022
			报价
			处于活动状态				意义重大
			市场：		重要的其他人		看不见
	携带		相同的资产		可观测输入		输入量
(千美元)	金额		(1级)		(2级)		(3级)
金融资产
现金和现金等价物	$	248,584	$	248,584	$	—	$	—
有息定期存款		4,828		—		4,828		—
FHLB中的库存		6,081		—		6,081		—
圣路易斯联邦储备银行的股票		5,035		—		5,035		—
应收贷款净额		2,579,106		—		—		2,575,889
应计应收利息		10,409		—		10,409		—
金融负债
存款		2,854,906		2,206,626		—		649,093
FHLB的新进展		42,941		—		42,181		—
应计应付利息		869		—		869		—
次级债务		23,043		—		—		23,352
未确认金融工具(扣除合同金额)
发起贷款的承诺		—		—		—		—
信用证		—		—		—		—
信用额度		—		—		—		—

-38-

目录表


	June 30, 2021
			报价
			处于活动状态				意义重大
			市场：		重要的其他人		看不见
	携带		相同的资产		可观测输入		输入量
(千美元)	金额		(1级)		(2级)		(3级)
金融资产
现金和现金等价物	$	123,592	$	123,592	$	—	$	—
有息定期存款		979		—		979		—
FHLB中的库存		5,873		—		5,873		—
圣路易斯联邦储备银行的股票		5,031		—		5,031		—
应收贷款净额		2,200,244		—		—		2,218,762
应计应收利息		10,079		—		10,079		—
金融负债
存款		2,330,803		1,768,217		—		565,123
FHLB的新进展		57,529		—		58,587		—
应计应付利息		779		—		779		—
次级债务		15,243		—		—		15,468
未确认金融工具(扣除合同金额)
发起贷款的承诺		—		—		—		—
信用证		—		—		—		—
信用额度		—		—		—		—

注12：企业合并

2022年2月25日，公司完成了对财富金融公司(“财富”)及其全资子公司财富银行(“财富”)的收购，交易价值约为$35.5百万美元。在收购财富的同时，被收购的金融机构与南方银行合并，并入南方银行。在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间，本公司产生了$1.1百万美元和美元1.3分别计入本公司综合损益表中非利息支出的第三方收购相关成本。

根据收购会计方法，总收购价格根据收购当日有形资产和无形资产的当前估计公允价值分配给净有形资产和无形资产。根据对收购的有形和无形资产以及承担的负债的公允价值的估值，Fortune收购的收购价详见下表。

-39-

目录表


财富金融公司
转让对价的公允价值
(千美元)
现金	$	12,663
普通股，按公允价值计算		22,885
总对价	$	35,548

取得的可确认资产和承担的负债的确认金额

现金和现金等价物	$	34,280
计息定期存款		2,300
贷款		202,053
房舍和设备		6,516
博利		3,720
可识别无形资产		1,602
杂项其他资产		4,236

存款		(213,670)
联邦住房金融局取得进展		(9,681)
次级债务		(7,800)
杂项其他负债		(1,214)
可确认净负债总额		22,342
商誉	$	13,206

在总购买价格中，$1.6100万英镑已分配给核心无形存款，并将在以下时间摊销七年了在直线的基础上。另外，$13.2已将100万欧元分配给商誉，所有购买价格都不能扣除。商誉可归因于世行与《财富》的业务合并所带来的协同效应和规模经济。如果管理层因持续评估而修订上述公允价值调整的任何公允价值，则在收购中记录的商誉金额将发生变化。

该公司收购了$204.1百万贷款组合，估计公允价值折扣为$2.1百万美元。根据美国会计准则第310-30条，超出贷款履约部分公允价值的预期现金流将计入贷款剩余期限的利息收入。不受购买信用恶化(PCD)贷款相关指导的所获得的贷款包括公允价值和应收合同毛额为$187.0百万美元和美元211.0在收购之日的百万美元。管理层已确定31PCD贷款，账面余额为#美元15.1百万美元，与财富收购(ASC 310-30)相关。

2021年12月15日，公司完成了对第一国民银行位于南达科他州奥德姆的开罗分行(“开罗”)的收购。这笔交易导致南方银行将其设施从以前的地点搬迁到开罗的第一个国家银行地点。该公司认为，收购和更新新设施是对开罗社区持续承诺的表达。在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间，本公司产生了$26,000及$50,000分别计入公司综合损益表中非利息支出的第三方收购相关成本。

根据收购会计方法，总收购价格根据收购当日有形资产和无形资产的当前估计公允价值分配给净有形资产和无形资产。根据收购的有形和无形资产的公允价值以及承担的负债的估值，开罗收购的收购价详见下表。

-40-

目录表


第一国家银行开罗分行
转让对价的公允价值
(千美元)
现金	$	(26,932)

取得的可确认资产和承担的负债的确认金额

现金和现金等价物	$	220
贷款		408
房舍和设备		468
可识别无形资产		168
杂项其他资产		1

存款		(28,540)
杂项其他负债		(99)
可确认净负债总额		(27,374)
商誉	$	442

在总购买价格中，$168,000已分配给岩心无形存款，并将在七年了在直线的基础上。另外，$442,000已分配至商誉，且购买价格均不可抵扣。商誉归因于将南方银行现有融资机制的业务与收购的开罗分行合并后预期产生的协同效应和规模经济。

-41-

目录表

第一部分：项目2：管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

南密苏里州银行，Inc.

一般信息

南密苏里州银行股份有限公司(南密苏里州或公司)是密苏里州的一家公司，拥有南方银行(银行)的所有流通股。该公司的收益主要取决于银行的业务。因此，以下讨论主要涉及世界银行的业务。由联邦存款保险公司(FDIC)管理的存款保险基金(DIF)通常为银行的存款账户提供最高25万美元的保险。截至2022年3月31日，该行总部、48个全方位服务分支机构和两个有限服务分支机构开始运营。该行拥有总部所在的办公楼和相关土地，以及其他45个分支机构。其余五家分行要么是租赁的，要么是部分拥有的。

南密苏里州及其全资子公司在中期财务报告方面所遵循的重要会计政策与年度财务报告所遵循的会计政策是一致的。所有属正常经常性性质的调整，管理层认为是公平陈述所报告期间的业绩所必需的，均已包括在随附的综合简明财务报表内。

本公司截至2021年6月30日的综合资产负债表是从经审计的本公司截至该日的综合资产负债表中得出的。按照美国普遍接受的会计原则编制的公司年度财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已被精简或省略。这些合并财务报表应与公司提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表及其注释一起阅读。

管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析旨在帮助了解公司的财务状况和经营结果。本节所载资料应与未经审计的合并财务报表和附注一并阅读。以下讨论回顾了该公司截至2022年3月31日的简明综合财务状况，以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月的经营业绩。

前瞻性陈述

本文件包含有关该公司及其子公司的陈述，我们认为这些陈述属于1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述可能包括但不限于有关管理层预期或预期实现的未来经营和财务业绩、增长机会、利率、成本节约和资金优势的陈述。“可能”、“可能”、“应该”、“将会”、“相信”、“预期”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”等词汇以及类似的表述旨在识别这些前瞻性表述。公司及其管理层的前瞻性陈述是基于管理层的信念、计划、目标、目标、期望、预期、估计和意图，不是对未来业绩的保证。我们在下面讨论的重要因素，以及在“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的其他因素，以及在本文件和我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中以及我们管理层不时在其他地方提出的文件中确定的其他因素，可能会导致实际结果与本文档中的前瞻性陈述所表明的结果大不相同：

●

持续的新冠肺炎疫情以及任何政府或社会应对措施可能对公司当地市场地区、公司有贷款关系的其他市场或公司业务或金融市场的其他方面造成的潜在不利影响；

-42-

目录表

●

我们的合并和收购活动，包括我们正在进行和最近完成的收购活动，预期的成本节约、协同效应和其他好处可能无法在预期的时间框架内实现，达到预期的程度，或者根本不实现，与整合事项有关的成本或困难，包括但不限于客户和员工留住，可能比预期的要大；

●

美国经济的总体实力和我们开展业务的地方经济的实力；

●

利率和房地产价格的波动；

●

美国联邦储备系统理事会(“美联储理事会”)和美国政府的货币和财政政策以及影响金融服务业的其他政府举措；

●

贷款和投资活动的风险，包括贷款拖欠和注销的水平和方向的变化，以及信贷损失拨备是否充足的估计数的变化；

●

我们获得具有成本效益的资金的能力；

●

及时开发和接受我们的新产品和服务，以及用户对这些产品和服务的总体价值的感知，包括与竞争对手的产品和服务相比的功能、定价和质量；

●

房地产价值、住宅和商业房地产市场以及农业经营状况的波动；

●

在我们的市场领域对贷款和存款的需求；

●

对我们的业务产生不利影响的法律或法规变化；

●

会计原则、政策或准则的变更；

●

我们监管机构对我们的审查结果，包括我们的监管机构可能要求我们增加贷款损失准备金或减记资产；

●

技术变革的影响；以及

●

我们在管理上述风险方面的成功。

公司没有义务根据未来事件的发生、收到的新信息或其他情况来更新或修改任何前瞻性陈述。

关键会计政策

美利坚合众国普遍接受的会计原则很复杂，需要管理层对各种会计、报告和披露事项作出重大判断。在实际测量不可能或不可行的情况下，公司管理层必须使用假设和估计来应用这些原则。有关公司重要会计政策的完整讨论，请参阅公司2021年年报的Form 10-k中的“综合财务报表附注”。某些政策被认为是关键的，因为它们高度依赖主观或复杂的判断、假设和估计。此类估计数的变化可能会对财务报表产生重大影响。管理层已与公司董事会审计委员会审查了这些政策的实施情况。有关应用关键会计政策的讨论，请参阅公司2021年年报第52页开始的“关键会计政策”。

-43-

目录表

新冠肺炎应对大流行

在新冠肺炎疫情期间，南密苏里州一直致力于为我们的社区提供服务，并致力于我们团队成员和客户的安全。

一般操作条件. 根据州和地方当局的指导，大堂在2020年春季最初关闭后，根据州和地方当局的指导，公司于2020年5月4日星期一重新开放大堂。有时，由于没有遵守当地卫生当局检疫命令的团队成员，一些设施再次对公众关闭一段短时间。自2020年3月疫情爆发以来，该公司一直致力于增加客户对我们的在线、移动、免下车或集成柜员机(ITMS)的采用，并提高我们的远程工作能力。在2022年4月，我们有多达10%的团队成员远程工作，无论是定期工作还是轮流工作。在整个疫情期间，没有团队成员被暂时解雇。在继续鼓励安全的同时，公司放宽了对商务旅行的限制，尽管我们团队成员通常参加的一些培训活动或会议仍然是在线形式。公司内部控制的运作没有受到我们工作环境变化的重大影响。

SBA Paycheck保护计划贷款。在通过小企业管理局的Paycheck Protection Program(PPP)提供的第一轮和第二轮融资中，该公司获得了略高于3200笔贷款，截至2021年5月31日该计划到期，贷款总额为1.972亿美元。本公司在处理和获得SBA批准借款人的豁免申请方面取得了实质性进展，截至2022年4月30日，公司发起的未偿还PPP贷款总额减少到130万美元，其中包括三笔贷款。在2022年2月对财富金融公司(Fortune)的收购中，该公司获得了额外的财富来源PPP贷款，截至2022年4月30日，这些贷款总额为220万美元，其中包括18笔贷款。

延期和修改。在疫情爆发后的几个月里，该公司遵守了监管指南，鼓励金融机构与受疫情影响的借款人合作，推迟或暂时修改付款安排。根据CARE法案和随后的立法，如果借款人在疫情爆发前是当前的和表现良好的，公司可以选择暂时暂停美国公认会计准则中与问题债务重组(TDR)相关的某些要求。截至2020年6月30日，该公司已为大约900笔贷款提供了此类减免，总计3.802亿美元。截至2021年6月30日，此类修改的数量减少到6笔贷款，余额总计2,390万美元，截至2021年12月31日，有4笔贷款，余额总计约2,370万美元，仍在进行只计利息的付款修改，并未根据立法规定的这一临时选项报告为TDR。对于贷款协议下的付款条件尚未恢复到原来条件的借款人，截至2021年12月31日，本公司已将这些信贷归类为“特别提及”状态的信贷。自那以来，其中一笔总计910万美元的贷款已恢复正常的本金和利息支付，但仍是一种“特别提及”的信贷。截至2022年3月31日，另外三笔贷款总额为1,490万美元，尚未偿还本金和利息，已被不利地归类为“不合格”信贷，但尚未被指定为TDR，等待最终重组修改的谈判。有关这些修改的更多信息，请参阅“信用损失活动拨备”中的讨论。

执行摘要

我们的经营结果主要取决于我们的净息差，而净息差直接受到利率环境的影响。净息差是指从生息资产(主要是房地产贷款、商业和农业贷款以及投资组合)赚取的利息收入，减去计息负债(主要是计息交易账户、存单、储蓄和货币市场存款账户和借入资金)支付的利息支出，占平均生息资产的百分比。净利差直接受到长期利率和短期利率之间的利差的影响，因为我们的生息资产，特别是那些初始期限为到期或重新定价超过一年的资产，通常会计入较长期利率的价格，而我们的计息负债通常会计入较短期利率。长期和短期利率的这种差异通常被称为收益率曲线的陡峭。陡峭的收益率曲线--短期和长期之间的利差相对较大--可能对我们的净利息收入有利，因为我们的有息资产和有息负债之间的利差会更大。相反，一种平坦或平坦的收益率曲线，其中短期和长期之间的利率差异

-44-

目录表

期限相对较短或缩水，或者收益率曲线倒置，即短期利率超过长期利率，可能会对我们的净利息收入产生不利影响，因为我们的利差可能会缩小。

我们的经营业绩也可能受到整体和本地经济和竞争状况的重大影响，特别是市场利率、政府政策和监管机构行动的变化。

在2022财年前9个月，总资产增加了5.635亿美元。增加的主要原因是，扣除信贷损失准备金后的贷款增加，以及现金和现金等价物以及投资证券的增加。现金等价物和定期存款合计增加了1.288亿美元，其中收购了《财富》杂志；AFS证券增加了1,940万美元；扣除ACL后的贷款增加了3.793亿美元，其中收购了《财富》杂志。负债增加了5.217亿美元，存款增加了5.241亿美元，其中收购《财富》杂志是造成这一增长的原因之一。联邦住房贷款银行(FHLB)的预付款减少了1,460万美元，因为即将到期的定期预付款被财富收购交易中假定的预付款部分抵消。股本增加了4170万美元，主要归因于向财富公司股东发行的股本，以及支付现金股息后的留存收益，但被累积的其他全面收益(亏损)的减少和公司普通股的回购部分抵消。

2022财年前9个月的净收入为3410万美元，比上一财年同期增加591,000美元，增幅为1.8%。与去年同期相比，公司净收入的增长是净利息收入增加和信贷损失准备金(PCL)减少的结果，但被非利息支出和所得税准备金的增加以及非利息收入的减少部分抵消。2022财年前9个月的稀释后净收益为每股普通股3.80美元，而上一财年同期为每股3.69美元。2022财年前9个月，与上一财年同期相比，净利息收入增加了710万美元，或10.3%；PCL减少了34.4万美元，或21.6%；非利息支出增加了620万美元，或15.6%；所得税拨备增加了13.7万美元，或1.5%；非利息收入减少了48.2万美元，或3.2%。有关更多信息，请参阅“运营结果”。

在2022财年的前9个月，利率从历史低点上升，在此期间后期显著上升。截至期末，三至三十年到期的美国国债的可用收益率差异相对较小，反映出市场假设美联储的联邦公开市场委员会(FOMC)将在未来几个季度迅速加息，从而减缓较长期的经济增长并抑制通胀。2022年3月31日，与2021年6月30日相比，两年期国债收益率从0.25%上升到2.28%；五年期国债收益率从0.87%上升到2.42%；十年期国债收益率从1.45%上升到2.32%；30年期国债收益率从2.06%上升到2.44%。在本财年到目前为止的前五个月，两年期和十年期美国国债之间的利差在100到120个基点之间，然后在2022年3月的最后几天稳步下降到不到10个基点。

与上一财年前九个月相比，我们盈利资产的平均收益率下降了29个基点，反映出我们的平均盈利资产余额中由较低收益的现金存款和AFS投资组成的更大比例，以及在本财年前九个月的利率环境下我们的盈利资产的重新定价。加速确认购买力平价贷款的递延发端费用，部分抵消了新发放贷款的较低市场收益率。我们的有息负债成本下降了30个基点，这是因为公司继续为未到期账户和续期定期存款提供较低的利率。定期存款和批发融资是成本相对较高的资金来源，但在我们的资金基础中所占的百分比有所下降。较低的市场利率继续反映出联邦公开市场委员会的政策，在2020年3月至2022年3月期间，联邦公开市场委员会将短期借款利率维持在接近于零的水平，因为联邦公开市场委员会在新冠肺炎疫情爆发之初对经济活动减少做出了反应，但现在已开始采取措施取消这种非常的刺激(见“操作结果：截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月期间的比较-净利息收入”)。联邦公开市场委员会计划增加的隔夜融资成本可能会在中期内对公司的资金成本构成压力，而平坦的收益率曲线可能会减少我们的资产和负债之间的利差，我们的资产通常以较长期利率定价，我们的负债通常以较短期利率定价。此外，公司的利润率可能会受到联邦公开市场委员会上调速度的负面影响，因为公司可能被要求比我们的贷款到期或预付更快地调整存款定价，这取决于竞争对手的行动。

-45-

目录表

本会计年度前9个月的净利息收入比上一年同期增加了710万美元，或10.3%，这是因为公司的平均利息资产增加了11.3%，但净利差减少了4个基点，部分抵消了这一增长。利润率下降主要是由于以现金存款及AFS投资形式持有的盈利资产所占百分比增加，并因期内我们继续从SBA收取宽恕款项而加速增加PPP贷款的递延发端费用而被部分抵销。这一加速增加了约320万美元的利息收入，为净息差贡献了约16个基点；去年同期，随着收到宽恕付款，这些递延购买力平价发起费用的加速增加，使利息收入增加了约210万美元，为净息差贡献了约12个基点。PPP贷款递延费用的增加在未来一段时间将是有限的，因为截至2022年3月31日，此类费用的剩余余额仅为13.7万美元。按公允价值列账的购入贷款贴现增加，导致净息差变动有限，这是由于购入贷款贴现增加所带来的利益(部分被假设定期存款贴现增加所抵销)导致本期净息差增加6个基点，而一年前的非月期间为8个基点。

公司的净收入还受到其非利息收入和非利息支出水平的影响。非利息收入一般包括存款账户手续费、银行卡转账收入、贷款相关费用、银行自有人寿保险收入、贷款销售收益和其他一般经营收入。非利息支出主要包括薪酬和员工福利、与占用有关的费用、存款保险评估、专业费用、广告、邮资和办公费用、保险、无形资产摊销和其他一般运营费用。在截至2022年3月31日的9个月期间，非利息收入与上一财年同期相比减少了482,000美元，降幅为3.2%，主要原因是销售用于此目的的住宅贷款、还本付息收入和银行拥有的人寿保险的收益减少，但被其他收入项目的增加部分抵消，其他收入项目包括财富管理收入和公司退出可再生能源税收抵免投资的收益，以及存款账户服务费、银行卡交换收入和其他贷款费用的增加。截至2022年3月31日的9个月期间，非利息支出比上一财年同期增加了620万美元，增幅为15.6%。增加的主要原因是补偿和福利、数据处理费用、占用费用、与丧失抵押品赎回权有关的费用和其他费用增加。在截至2022年3月31日的9个月中，非利息支出中包括与并购活动相关的130万美元，而去年同期没有此类重大费用。

我们预计，随着时间的推移，通过发起和偶尔购买贷款以及购买投资证券，我们的资产将继续增长。这一资产增长的主要资金预计将来自零售存款、中介资金以及FHLB的短期和长期借款。我们已经发展壮大，并打算通过为现有客户提供理想的存款产品和吸引新的存款关系来继续增加存款。我们还将继续在我们认为对我们的商业模式具有吸引力的市场领域探索战略扩张机会。

2022年3月31日与2021年6月30日财务状况对比

该公司在2022财年前9个月的资产负债表出现增长，截至2022年3月31日的总资产为33亿美元，与2021年6月30日相比增加了5.635亿美元，增幅为20.9%。增长主要反映了应收贷款净额的增加以及现金和现金等价物的增加。该公司资产负债表增长的很大一部分是财富公司合并的结果。

截至2022年3月31日，现金等价物和定期存款合计为2.534亿美元，比2021年6月30日增加1.288亿美元，增幅为103.4%。这一增长主要是由于期内存款增长超过贷款增长，包括在财富合并中获得的净现金。

截至2022年3月31日，AFS证券为2.264亿美元，与2021年6月30日相比增加了194万美元，增幅为9.4%，这是因为该公司将一些过剩的流动性部署到了更高收益的资产中。AFS类别注意到增加

-46-

目录表

主要包括由政府支持的实体发行的抵押抵押债券和商业抵押贷款支持证券，但国家和政治部门债务的减少部分抵消了这一部分。

截至2022年3月31日，扣除信贷损失准备(ACL)后的贷款净额为26亿美元，比2021年6月30日增加3.789亿美元，增幅17.2%。贷款总额增加3.793亿美元，而可归因于未偿还贷款余额的贷款总额增加419,000美元。贷款余额增加主要是由于与《财富》杂志的合并，其中包括按公允价值2.021亿美元记录的贷款余额。包括此次收购在内，贷款组合显示本财年迄今商业和住宅房地产贷款增加，消费贷款的贡献不大，但商业贷款和建筑贷款提取余额的减少部分抵消了这一增长。由于单户和多户贷款增长，住宅房地产贷款余额增加。商业地产余额的增长主要来自非住宅建筑担保的贷款，以及农田担保贷款的增长。商业贷款余额减少的主要原因是农业贷款余额减少，但被增加的商业和工业贷款部分抵消。在截至本财年的财年中，来自公司的购买力平价贷款余额减少了5880万美元，而在财富合并中获得了240万美元。截至2022年3月31日，购买力平价余额总额为660万美元，而这些贷款的未确认递延费用收入约为13.7万美元。管理层希望在6月30日财年结束前收到所有剩余PPP贷款的宽恕付款。基本上所有未偿余额都来自第二轮购买力平价方案。

截至2022年3月31日，预计在未来90天内提供资金的贷款总额为1.819亿美元，而2021年12月31日为1.582亿美元，2021年3月31日为1.458亿美元。

截至2022年3月31日，存款为29亿美元，比2021年6月30日增加5.241亿美元，增幅22.5%。这一增长部分归因于2022年2月的财富合并，按公允价值提供了2.183亿美元的存款，其中包括1360万美元的经纪定期存款和1090万美元的公共单位存款。此外，我们在2021年12月完成了对分行的收购，通过收购，公司收购了第一国民银行(南达富尔达)位于伊利诺伊州开罗的前分行及其按公允价值计算的2850万美元的相关存款，其中包括1540万美元的公共单位存款。包括合并和收购分行在内，存款组合的计息交易账户、无息交易账户、存款证、货币市场存款账户和储蓄账户在本财年迄今都出现了增长。这一增长包括公共单位基金增加1.315亿美元，中介存款增加590万美元。截至2022年3月31日，公共单位基金总额为4.58亿美元，主要是未到期存款，而经纪存款总额为3,090万美元，也主要是未到期存款。最近一段时间，该公司的客户持有异常高的存款余额。该公司预计，一些高于正常水平的余额可能会在2022年日历年期间消散，但公共单位余额预计将在本日历年继续增加，这些余额历来在6月和9月的季度出现季节性下降。2022财年第三季度的平均贷存比率为91.3%，而上一财年同期为92.4%。

截至2022年3月31日，FHLB预付款为4,290万美元，与2021年6月30日相比减少了1,460万美元，降幅为25.4%，这是因为公司使用现金偿还到期的定期预付款，这部分被财富合并中按公允价值计算的970万美元定期预付款的假设所抵消。

截至2022年3月31日，公司的股东权益为3.252亿美元，比2021年6月30日增加了4170万美元，增幅为14.7%。这一增长主要归因于向财富公司股东发行的2290万美元的股本，以及支付现金股息后的保留收益，但由于公司投资的市值随着市场利率的上升而下降，累计其他全面收益(亏损)减少了940万美元，以及本财年前9个月用于回购26,607股公司普通股的120万美元，平均价格为44.15美元，部分抵消了这一增长。

-47-

目录表

截至三个月和九个月期间的平均资产负债表、利息、平均收益率和利率

March 31, 2022 and 2021

下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月期间我们的财务状况和净利息收入的某些信息。该表列出了年化平均生息资产收益率和年化有息负债的平均成本。我们通过将年化收入或支出除以所示期间的有息资产和有息负债的平均余额，得出收益率和成本。免税债务的收益不是在税收等值的基础上计算的。


	结束的三个月期间							结束的三个月期间
	March 31, 2022							March 31, 2021
(千美元)	平均值			利息和		收益率/		平均值			利息和		收益率/
	天平			分红		成本(%)		天平			分红		成本(%)
生息资产：
按揭贷款⁽¹⁾	$	2,010,318			22,094	4.40			1,676,469			21,068	5.03
其他贷款⁽¹⁾		451,048			4,966	4.40			469,895			4,937	4.20
净贷款总额		2,461,366			27,060	4.40			2,146,364			26,005	4.85
抵押贷款支持证券		149,527			646	1.73			121,453			466	1.54
投资证券⁽²⁾		77,416			524	2.71			76,531			559	2.92
其他可产生利息的资产		199,754			109	0.22			171,403			70	0.16
生息资产总额⁽¹⁾		2,888,063			28,339	3.92			2,515,751			27,100	4.31
其他非息资产⁽³⁾		188,549			—				170,301			—
总资产	$	3,076,612		$	28,339			$	2,686,052		$	27,100

计息负债：
储蓄账户	$	263,192			171	0.26			207,664			135	0.26
Now帐户		1,137,278			1,288	0.45			905,816			1,286	0.57
货币市场账户		281,949			213	0.30			243,877			178	0.29
存单		591,868			1,199	0.81			607,833			1,895	1.25
有息存款总额		2,274,287			2,871	0.50			1,965,190			3,494	0.71
借款：
联邦住房金融局取得进展		39,114			167	1.71			63,068			325	2.06
次级债		19,170			187	3.90			15,205			132	3.48
计息负债总额		2,332,571			3,225	0.55			2,043,463			3,951	0.77
无息活期存款		421,898			—				357,746			—
其他负债		8,345			—				14,221			—
总负债		2,762,814			3,225				2,415,430			3,951
股东权益		313,798			—				270,622			—
总负债和股东权益	$	3,076,612		$	3,225			$	2,686,052		$	3,951

净利息收入				$	25,114						$	23,149
利差⁽⁴⁾						3.37	%						3.54	%
净息差⁽⁵⁾						3.48	%						3.68	%
平均生息资产与平均有息负债的比率		123.81	%						123.11	%

(1)	计算扣除递延贷款费用、贷款贴现和在建贷款后的净额。非权责发生制贷款不包括在平均贷款中。

(2)	包括FHLB和圣路易斯联邦储备银行的会员股票和相关的现金股息。

(3)	包括截至2022年3月31日的三个月期间固定资产和BOLI的平均余额分别为6760万美元和4580万美元，而上一财年同期分别为6380万美元和4340万美元。

(4)	利差是指有息资产的平均利率与有息负债的平均成本之间的差额。

(5)	净息差代表年化净利息收入除以平均可赚取利息的资产。

-48-

目录表


	结束的九个月期间							结束的九个月期间
	March 31, 2022							March 31, 2021
(千美元)	平均值			利息和		收益率/		平均值			利息和		收益率/
	天平			分红		成本(%)		天平			分红		成本(%)
生息资产：
按揭贷款(1)	$	1,881,354			66,383	4.70			1,650,541			62,900	5.08
其他贷款(1)		463,846			15,231	4.38			511,619			15,837	4.13
净贷款总额		2,345,200			81,614	4.64			2,162,160			78,737	4.86
抵押贷款支持证券		141,756			1,833	1.72			118,393			1,479	1.67
投资证券(2)		77,232			1,608	2.78			69,723			1,568	3.00
其他可产生利息的资产		136,632			239	0.25			77,362			159	0.27
生息资产总额(1)		2,700,820			85,294	4.21			2,427,638			81,943	4.50
其他非息资产(3)		177,644			—				171,677			—
总资产	$	2,878,464		$	85,294			$	2,599,315		$	81,943

计息负债：
储蓄账户	$	246,459			476	0.26		$	195,516			418	0.28
Now帐户		1,031,130			3,606	0.47			836,917			3,764	0.60
货币市场存款账户		265,109			573	0.29			238,701			659	0.37
存单		567,925			3,771	0.89			634,770			6,907	1.45
计息存款总额		2,110,623			8,426	0.53			1,905,904			11,748	0.82
借款：
联邦住房金融局取得进展		44,278			613	1.84			67,777			1,052	2.07
次级债务		16,569			447	3.60			15,180			403	3.55
计息负债总额		2,171,470			9,486	0.58			1,988,861			13,203	0.89
无息活期存款		397,718			—				333,278			—
其他无息负债		9,521			—				13,971			—
总负债		2,578,709			9,486				2,336,110			13,203
股东权益		299,755			—				263,205			—
总负债和股东权益	$	2,878,464		$	9,486			$	2,599,315		$	13,203

净利息收入				$	75,808						$	68,740

利差(4)						3.63	%						3.61	%
净息差(5)						3.74	%						3.78	%

平均生息资产与平均有息负债的比率		124.38	%						122.06	%

(1)	计算扣除递延贷款费用、贷款贴现和在建贷款后的净额。非权责发生制贷款不包括在平均贷款中。

(2)	包括FHLB和圣路易斯联邦储备银行的会员股票和相关的现金股息。

(3)	包括截至2022年3月31日的9个月期间固定资产和BOLI的平均余额分别为6600万美元和4460万美元，而上一财年同期分别为6440万美元和4340万美元。

(4)	利差是指有息资产的平均利率与有息负债的平均成本之间的差额。

(5)	净息差代表年化净利息收入除以平均可赚取利息的资产。

-49-

目录表

速率/体积分析

下表列出了在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间，与截至2021年3月31日的三个月和九个月期间相比，利率和交易量的变化对公司净利息收入的影响。所提供的资料包括：(I)由于数量变化(数量变化乘以先前利率)对利息收入和支出的影响，(Ii)利率变化(利率变化乘以先前数量)对利息收入和支出的影响，以及(Iii)利率/数量变化(利率变化乘以数量变化)。


	截至2022年3月31日的三个月期间
	与截至2021年3月31日的三个月比较
	因…而增加(减少)
					速率/
(千美元)	费率		卷		卷		网络
生息资产：
应收贷款⁽¹⁾	$	(2,408)	$	3,816	$	(353)	$	1,055
抵押贷款支持证券		59		108		13		180
投资证券⁽²⁾		(41)		6		—		(35)
其他赚取利息的存款		24		12		3		39
生息资产收益净变化总额		(2,366)		3,942		(337)		1,239

计息负债：
存款		(918)		343		(48)		(623)
联邦住房金融局取得进展		16		35		4		55
次级债务		(55)		(123)		20		(158)
计息负债费用净变化总额		(957)		255		(24)		(726)
净利息收入变动净额	$	(1,409)	$	3,687	$	(313)	$	1,965

(1)	不包括非应计项目贷款的利息。

(2)	不包括从股权证券赚取的股息。


	截至2022年3月31日的9个月
	与截至2021年3月31日的9个月相比
	因…而增加(减少)
					速率/
(千美元)	费率		卷		卷		网络
生息资产：
应收贷款⁽¹⁾	$	(3,698)	$	7,317	$	(742)	$	2,877
抵押贷款支持证券		52		292		10		354
投资证券⁽²⁾		(117)		169		(12)		40
其他赚取利息的存款		(24)		122		(18)		80
生息资产收益净变化总额		(3,787)		7,900		(762)		3,351

计息负债：
存款		(3,704)		327		55		(3,322)
联邦住房金融局取得进展		(114)		(365)		40		(439)
次级债务		6		37		1		44
计息负债费用净变化总额		(3,812)		(1)		96		(3,717)
净利息收入变动净额	$	25	$	7,901	$	(858)	$	7,068

(1)	不包括非应计项目贷款的利息。

(2)	不包括从股权证券赚取的股息。

-50-

目录表

业务成果--截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间比较

将军。截至2022年3月31日的三个月的净收益为940万美元，与上一财年同期相比减少了210万美元，降幅为18.4%。减少的原因是非利息支出和PCL的增加，但被净利息收入和非利息收入的增加以及所得税拨备的减少部分抵消。

在截至2022年3月31日的三个月中，普通股股东可获得的基本和完全稀释后每股净收益在这两种衡量标准下为1.03美元，而上一财年同期在这两种衡量标准下为1.27美元，减少了0.24美元，降幅为18.9%。截至2022年3月31日的三个月期间，我们的平均资产年化回报率为1.22%，而上一财年同期为1.71%。在截至2022年3月31日的三个月期间，我们的平均普通股股东权益回报率为11.9%，而上一财年同期为16.9%。

净利息收入。截至2022年3月31日的三个月，净利息收入为2510万美元，比上一财年同期增加200万美元，增幅为8.5%。货币基础增加，是由於有息资产的平均余额上升14.8%，但升幅因净息差由去年同期的3.68%下降至当前三个月的3.48%而被部分抵销。随着购买力平价贷款免赔率的下降，本季度公司从这些贷款的递延发端费用中获得的利息收入加速增加至18万美元，使净息差增加了两个基点，而去年同期为120万美元，使同期的净息差增加了18个基点。在截至2021年12月31日的关联季度，递延PPP发起费的加速增加总计89万美元，使净息差增加了13个基点。递延发端费用的余额明显少于最近几个季度增加的金额。

在截至2022年3月31日的三个月内，与公司2014年收购相关的贷款贴现增值和存款溢价摊销，包括2018年11月收购第一商业银行和2022年2月收购财富，产生了448,000美元的净利息收入，而去年同期的净利息收入为614,000美元。这部分净利息收入在截至2022年3月31日的三个月期间为净息差贡献了6个基点，而上一财年同期为10个基点，在截至2021年12月31日的关联季度贡献了6个基点，当时净息差为3.77%。

截至2022年3月31日的三个月期间，我们的净息差为3.37%，而去年同期为3.54%。与一年前同期相比，净利差的减少是因为生息资产的平均收益率下降了39个基点，但计息负债的平均成本下降了22个基点，部分抵消了这一下降。

利息收入。截至2022年3月31日的三个月，总利息收入为2830万美元，比上一财年同期增加120万美元，增幅为4.6%。这一增长归因于与上一财政年度同期相比，生息资产的平均余额增加了14.8%，但生息资产的平均收益率下降了39个基点，部分抵消了这一增长。平均利息收入余额增加的主要原因是贷款组合的增长，而平均投资余额也有所增加，平均现金和等值余额以较大的百分比略有增加。生息资产平均收益率下降主要是由于以较低市场收益率发放和续期的贷款、以较低利率重新定价的可调整利率贷款、平均生息资产余额的构成转变为包括较高比例的现金和现金等价物，以及购买力平价贷款的递延发端费用利息收入加速增加和收购贷款组合的可增加收益的影响减少。

利息支出。截至2022年3月31日的三个月期间的利息支出总额为320万美元，与上一财年同期相比减少了72.6万美元，降幅为18.4%。减少的原因是有息负债的平均成本下降了22个基点，但与上一财政年度同期相比，有息负债的平均余额增加了14.1%，部分抵消了这一下降。平均水平的下降

-51-

目录表

计息负债的成本主要归因于公司降低了存单、未到期账户和批发融资的利率，以及定期存款和批发融资构成的计息负债的百分比下降。平均计息结余增加，主要是由于计息交易户口、储蓄户口及货币市场存款户口增加，但有关增幅因FHLB借款及存款证结余减少而被部分抵销。

计提信贷损失准备。在截至2022年3月31日的三个月里，该公司录得160万美元的PCL，而上一财年同期的PCL为负409,000美元。在财富合并中购入的信贷恶化(PCD)贷款所需的信贷损失准备(ACL)为120,000美元，资金来自购买会计调整，而在财富合并中收购的非PCD贷款所需的信贷损失准备(ACL)为190万美元，资金来自信贷损失拨备(PCL)。此外，由于与《财富》杂志的合并，表外信贷风险准备金增加了12万美元，资金来自向PCL收取的费用。不包括财富公司合并所需的费用，该公司本季度将录得约46.8万美元的负PCL。该公司评估，与截至2021年6月30日的评估相比，经济前景略有改善，但正如我们在讨论ACL时指出的那样，不确定性仍然存在。作为平均未偿还贷款的百分比，该公司在本期间记录的净冲销为0.01%(按年率计算)。在上一会计年度同期，该公司录得净撇账0.05%(按年率计算)，而负PCL则收回0.08%(按年率计算)。(见“关键会计政策”、“信贷损失准备”和“不良资产”)。

非利息收入。截至2022年3月31日的三个月，非利息收入为490万美元，比上一财年同期增加38万美元，增幅为8.4%。本期间，其他非利息收入、其他贷款费用和存款账户服务费的增加被用于此目的的住宅房地产贷款销售收益的减少和贷款服务费的减少部分抵消。其他收入的增长主要来自财富管理和保险代理业务，部分原因是一笔15.2万美元的非经常性支出，用于帮助从《财富》合并中引入新的顾问。其他贷款费用因申请增加和提前还款费用增加而增加。存款服务费增加的主要原因是与去年同期相比，NSF的活动有所增加。与去年同期比较，二手市场上可供出售的住宅地产贷款的发放量下降71.4%，原因是再融资和购买活动双双下降，导致出售这些贷款的收益和新按揭偿还权的确认均告减少。

非利息支出。截至2022年3月31日的三个月，非利息支出为1680万美元，比上一财年同期增加320万美元，增幅23.9%。这一增长包括与合并和收购活动有关的110万美元费用，这主要归因于数据处理、补偿和法律费用。总的来说，非利息费用的增加主要归因于薪酬和福利、数据处理费用、占用费用和其他非利息费用。与上一年同期相比，薪酬和福利的增长主要反映了薪酬和福利的增长、可归因于财富公司合并的一次性薪酬、合并导致本季度部分时间的员工人数增加，以及遗留员工人数的温和趋势增加。如预期的那样，2022年1月生效的薪酬调整高于历史趋势。数据处理费用增加的主要原因是与《财富》合并相关的数据转换费用。由于改建和搬迁设施、通过财富合并增加的设施、新的设施、新的ATM和ITM安装以及其他设备采购，以及设施和场地的维护费用，占用费用增加。其他非利息支出增加，原因是与合并相关的杂项支出、与贷款发放相关的支出以及与员工差旅和培训相关的支出。

截至2022年3月31日的三个月的效率比率为55.8%，而上一财年同期为49.0%，这一变化主要是由于本期非利息支出的增加，但净利息收入和非利息收入的增加部分抵消了这一变化。

所得税。截至2022年3月31日的三个月期间的所得税拨备为240万美元，与上一财年同期相比减少了73.8万美元，降幅为23.8%。这主要是由于税前收入下降，加上实际税率降至20.1%，而年内为21.3%。

-52-

目录表

一年前的同一时期。实际税率的下降归因于税前收入的减少，而税收优惠投资保持相对稳定。

业务成果--截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月期间比较

将军。截至2022年3月31日的9个月的净收入为3410万美元，比上一财年同期增加591,000美元，增幅为1.8%。这一增长归因于净利息收入的增加和PCL的减少，但非利息支出和所得税拨备的增加以及非利息收入的减少部分抵消了这一增长。

在截至2022年3月31日的9个月中，普通股股东可获得的基本和完全稀释后每股净收益分别为3.81美元和3.80美元，而上一财年同期根据这两种衡量标准计算的每股净收益为3.69美元，分别增长了0.12美元或3.3%和0.11美元或3.0%。截至2022年3月31日的9个月期间，我们的平均资产年化回报率为1.58%，而上一财年同期为1.72%。在截至2022年3月31日的9个月期间，我们的平均普通股股东权益回报率为15.2%，而上一财年同期为17.0%。

净利息收入。截至2022年3月31日的9个月，净利息收入为7580万美元，比上一财年同期增加710万美元，增幅为10.3%。货币基础增加，是由於有息资产的平均余额上升11.3%，但升幅因净息差由去年同期的3.78%下降至当前9个月的3.74%而被部分抵销。减少的主要原因是以现金存款及AFS投资形式持有的盈利资产的百分比增加，并因期内我们继续从小企业管理局收取宽恕款项而加速增加购买力平价贷款的递延发端费用而被部分抵销。这一加速增加了约320万美元的利息收入，为净息差贡献了约16个基点；去年同期，随着收到宽恕付款，这些递延购买力平价发起费用的加速增加，使利息收入增加了约210万美元，为净息差贡献了约12个基点。递延发端费用的余额明显少于最近几个季度增加的金额。

截至2022年3月31日止九个月期间，与本公司于2014年的收购有关的贷款贴现增值及存款溢价摊销，包括最引人注目的对第一商业银行的收购，带来120万美元的净利息收入，而去年同期的净利息收入为150万美元。在截至2022年3月31日的9个月里，这部分净利息收入为净息差贡献了6个基点，而上一财年同期的贡献为8个基点。

截至2022年3月31日的9个月期间，我们的净息差为3.63%，而去年同期为3.61%。与一年前同期相比，净利差增加的原因是有息负债的平均成本下降了31个基点，但产生利息的资产的平均收益率下降了29个基点，部分抵消了这一下降。

利息收入。截至2022年3月31日的9个月，总利息收入为8530万美元，比上一财年同期增加340万美元，增幅为4.1%。这一增长归因于与上一财政年度同期相比，生息资产的平均余额增加了11.3%，但生息资产的平均收益率下降了29个基点，部分抵消了这一增长。平均利息收入余额增加的主要原因是贷款组合的增长，而平均投资余额增加的速度更快，平均现金和等值余额大幅增加，占总利息收入资产增长的比例非常大。生息资产平均收益率下降是由于我们的平均生息资产余额比例上升，包括现金及现金等价物和投资证券、以较低市场收益率发出和续期的贷款、以较低利率重新定价的可调整利率贷款、AFS证券组合可供再投资的收益率较低，以及现金和现金等价物收益率较低，但因购买力平价贷款的递延发端费用加速增加而确认的利息收入增加，部分抵消了这一影响。

-53-

目录表

利息支出。截至2022年3月31日的9个月的利息支出总额为950万美元，与上一财年同期相比减少了370万美元，降幅为28.2%。减少的原因是，与上一财政年度同期相比，有息负债的平均成本下降了30个基点，但有息负债的平均余额增加了9.2%，部分抵消了这一下降。计息负债平均成本的下降主要是由于公司降低了存单和未到期账户的利率，以及定期存款和批发融资构成的计息负债的百分比下降。平均计息结余增加，主要是由于计息交易户口、储蓄户口及货币市场存款户口增加，但有关增幅因存款证结余及FHLB结余减少而被部分抵销。

计提信贷损失准备。在截至2022年3月31日的9个月中，该公司记录的PCL为120万美元，而上一财年同期为160万美元。在财富合并中购入的信贷恶化(PCD)贷款所需的信贷损失准备(ACL)为120,000美元，资金来自购买会计调整，而在财富合并中收购的非PCD贷款所需的信贷损失准备(ACL)为190万美元，资金来自信贷损失拨备(PCL)。此外，由于与《财富》杂志的合并，表外信贷风险准备金增加了12万美元，资金来自向PCL收取的费用。不包括财富合并所需的费用，在截至2022年3月31日的9个月内，该公司将录得约773,000美元的负PCL。该公司评估，与截至2021年6月30日的评估相比，经济前景略有改善，但正如我们在讨论ACL时指出的那样，不确定性仍然存在。作为平均未偿还贷款的百分比，该公司在当前九个月期间记录的净冲销不到一个基点(按年率计算)。在上一会计年度同期，公司记录的净撇账为0.04%(按年率计算)，而PCL则为0.10%(按年计算)。(见“关键会计政策”、“信贷损失准备”和“不良资产”)。

非利息收入。截至2022年3月31日的9个月的非利息收入为1470万美元，与上一财年同期相比减少了48.2万美元，降幅为3.2%。本期销售住宅房地产贷款实现收益、银行自有寿险收益和贷款服务费的减少，被其他非利息收入、存款账户服务费、其他贷款费用和银行卡交换收入的增加部分抵消。与去年同期比较，二手市场上可供出售的住宅房地产贷款的发放量下降71.0%，原因是再融资和购买活动均告减少，导致出售这些贷款的收益和新按揭偿还权的确认均告减少。由于在上一年同期计入了696 000美元的非经常性福利，银行拥有的人寿保险的收益减少。其他收入有所改善，与去年同期相比，财富管理收入增加了86.3万美元，这主要是因为本财年第二季度单独大幅出售了一项年金，为帮助从财富公司合并中引入新顾问而支付的非经常性付款，以及管理的资产的增长。由于公司退出可再生能源税收抵免投资而确认的278,000美元的收益，其他收入也有所增加。存款服务费增加的主要原因是与去年同期相比，NSF的活动有所增加。与去年同期相比，由于银行卡交易数量增加了9.7%，银行卡金额增加了15.4%，银行卡交换收入有所增加。

非利息支出。截至2022年3月31日的9个月期间，非利息支出为4600万美元，比上一财年同期增加620万美元，增幅15.6%。这一增长包括与合并和收购活动有关的130万美元费用，这主要归因于数据处理、补偿和法律费用。总的来说，非利息支出的增加主要归因于薪酬和福利、数据处理费用、占用费用、与丧失抵押品赎回权有关的费用以及其他非利息费用。与上一年同期相比，薪酬和福利的增长主要反映了薪酬和福利的增长，除了收购《财富》杂志之外，遗留员工人数有小幅增长的趋势，由于财富管理和保险业务增长带来的收入增加而产生的佣金支付增加，《财富》合并带来的一次性薪酬，以及合并导致本季度部分时间的员工人数增加。如预期的那样，2022年1月生效的薪酬调整高于历史趋势。数据处理费用增加的主要原因是与财富合并相关的数据转换费用，以及我们传统业务的增长和由此产生的

-54-

目录表

核心处理费用、辅助软件许可和网络安全费用增加。由于改建和搬迁设施、一个新设施、新的ATM和ITM安装和其他设备采购，以及设施和场地的维护费用，以及通过与财富公司的合并而在本期间晚些时候增加的设施，占用费用增加。其他非利息支出增加，原因是与合并相关的杂项支出、与员工差旅和培训相关的支出以及与贷款和存款服务相关的支出。

截至2022年3月31日的9个月的效率比率为50.9%，而上一财年同期为47.5%，这一变化可归因于本期非利息支出的增加，以及非利息收入的下降，但净利息收入的增加部分抵消了这一变化。

所得税。截至2022年3月31日的9个月期间，所得税拨备为910万美元，比上一财年同期增加13.7万美元，增幅为1.5%。这一增长是税前收入增加的结果，但被实际税率降至21.1%所部分抵消，而去年同期为21.2%。

信用损失活动拨备

本公司定期审查其会计准则，并根据管理层对以下方面的估计对其余额进行调整：(1)本公司以摊销成本持有的金融资产中包含的预期亏损总额，仅限于本公司的贷款组合；(2)截至资产负债表日本公司可供出售证券的任何信用恶化。本公司并无持有任何归类为持有至到期的证券。

尽管该公司将其准备金维持在其认为足以拨备亏损的水平，但不能保证未来的亏损不会超过内部估计。此外，ACL的金额会受到监管机构的审查，监管机构可以命令公司记录额外的津贴。所需的ACL是根据ASC主题326金融工具-信贷损失中的指导方针估计的，ASU 2016-13年7月1日采用了该标准，也称为当前预期信贷损失或CECL标准。

这一估计涉及考虑与公司细分的贷款相关的数量和质量因素，并基于在报告日期对历史损失经验的评估，加上为应对当前经济状况和信贷质量而进行的定性调整，以及合理和可支持的预测。考虑的具体定性因素包括但不限于：

•贷款政策和/或贷款审查制度的变化

•国家、区域和地方经济趋势和/或条件

•贷款组合的性质、数量或条款的变化和/或趋势

•贷款管理和员工的经验、能力和深度

•拖欠、非应计、问题资产或注销和收回的水平和/或趋势

•信贷集中

•抵押品价值的变化

•农业经济条件

•来自法规、法律或竞争因素的风险

-55-

目录表

下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月期间ACL的变化：


	截至以下三个月				截至以下日期的九个月
	3月31日，				3月31日，
(千美元)	2022		2021		2022		2021
期初余额	$	32,529	$	35,471	$	33,222	$	25,139
采用CECL的影响		—		—		—		9,333
PCD贷款的初始ACL		120		—		120		—
已注销的贷款：
住宅房地产		(30)		(68)		(62)		(178)
施工		—		—		—		—
商业业务		(6)		(42)		(17)		(276)
商业地产		—		(91)				(90)
消费者		(32)		(57)		(57)		(130)
已冲销贷款总额		(68)		(258)		(136)		(674)
追讨以前注销的贷款：
住宅房地产		2		1		3		1
施工		—		—		—		—
商业业务		—		7		2		26
商业地产		—		—		—		1
消费者		6		6		57		16
已撇账贷款的毛收款额		8		14		62		44
净冲销		(60)		(244)		(74)		(630)
已记入费用的准备金		1,052		—		373		1,385
期末余额	$	33,641	$	35,227	$	33,641	$	35,227

截至2022年3月31日，我们的不良贷款总额为3360万美元，占总贷款的1.29%，占不良贷款的867%，而截至2021年6月30日的不良贷款总额为3320万美元，占总贷款的1.49%，占不良贷款的566%。截至2022年3月31日，ACL还占总贷款的1.29%，不包括PPP贷款，而截至2021年6月30日，这一比例为1.53%。在截至2022年3月31日的九个月期间，ACL增加了419,000美元，表外信贷风险拨备增加了874,000美元，反映PCL增加了120万美元，与收购财富公司收购的PCD贷款相关的ACL增加了120,000美元，净冲销为74,000美元。

PCL是基于估计的所需ACL，反映了管理层对2022年3月31日本公司贷款组合中当前预期信贷损失的估计，管理层认为截至该日期的ACL是基于该估计的充足的。然而，随着经济活动从新冠肺炎疫情中复苏，以及美联储撤回为应对疫情及其经济影响而实施的宽松货币政策，仍存在重大不确定性。自1月份以来，我们市场地区的新冠肺炎病例和住院人数大幅下降。管理层继续考虑这场旷日持久的大流行对受缓解措施影响最大的借款人的潜在影响，最明显的是包括我们酒店业的借款人。

在我们2020年6月30日，也就是采用ASU 2016-13财年结束之前，公司的ALL为2510万美元。该标准于2020年7月1日生效后，由于从已发生亏损模型过渡到CECL ACL模型，公司将ACL增加了890万美元，由于从PCI方法过渡到PCD方法，ACL增加了434,000美元，表外信贷风险拨备增加了268,000美元，通过一次性累积效应调整，扣除递延税项后的留存收益减少了720万美元。在截至2021年3月31日的9个月期间，ACL额外增加了755,000美元，表外信贷敞口准备额外增加了206,000美元，反映了对PCL的160万美元的费用和630,000美元的净冲销。

截至2022年3月31日，该行还在其他负债内计提了270万美元的表外信贷敞口准备金，而2021年6月30日为180万美元。这一增长反映了可归因于上文所述的表外信贷敞口的个人信用贷款的组成部分。这一数额作为一个单独的负债账户保存，以弥补与表外贷款承诺、备用信用证和担保等表外信贷工具相关的估计信贷损失。表外准备估计数的增加

-56-

目录表

信贷风险主要是由于现有和预计将使用的未筹措资金的承付款(未使用的信贷额度)数额增加所致。

下表列出了截至报告日期，可归因于每个类别内的个别贷款或一般贷款类别的可归因于个别贷款的可归入贷款类别的总额，以及可归因于每个类别的可归因于可归因于每个类别的可归因于贷款类别的可归因于可归因于贷款类别的贷款类别的百分比的总和。该表还反映了截至报告日期每个类别的贷款占贷款组合总额的百分比。


			的百分比				的百分比
	截止日期的ACL		总计		截止日期的ACL		总计
	March 31, 2022		ACL		June 30, 2021		ACL
房地产贷款：
住宅	$	11,186	33.3	%	$	11,192	33.7	%
施工		1,988	5.9	%		2,170	6.5	%
商业广告		15,550	46.2	%		14,535	43.8	%
消费贷款		823	2.4	%		916	2.7	%
商业贷款		4,094	12.2	%		4,409	13.3	%
	$	33,641	100.0	%	$	33,222	100.0	%

对于没有表现出类似风险特征的贷款，公司将对贷款进行个别评估。被归类为不良内部信用评级或被确定为TDR的贷款最常被考虑用于个人评估。可根据相关抵押品的公允价值或基于预期现金流的现值来估计个别评估贷款的ACL。

CARE法案和后续立法的条款允许金融机构选择在2021年12月31日之前暂停美国公认会计准则中与问题债务重组(TDR)相关的某些要求，这些要求适用于某些贷款，这些贷款本来是当前的，在新冠肺炎大流行之前表现良好，但借款人由于疫情的影响而经历或预期会出现困难。截至2021年12月31日，有四笔贷款，余额总计约2370万美元，仍在进行只计利息的付款修改，并未根据立法规定的这一临时选项报告为TDR。对于贷款协议下的付款条件尚未恢复到原来条件的借款人，截至2021年12月31日，本公司已将这些信贷归类为“特别提及”状态的信贷。自那以来，其中一笔总计910万美元的贷款已恢复正常的本金和利息支付，但仍是一种“特别提及”的信贷。截至2022年3月31日，另外三笔贷款总额为1,490万美元，尚未偿还本金和利息，已被不利地归类为“不合格”信贷，但尚未被指定为TDR，等待最终重组修改的谈判。

截至2022年3月31日，本公司有2,770万美元的贷款，占总贷款的1.06%(2,680万美元归类为“不合格”；827,000美元归类为“可疑”)，而2021年6月30日的贷款为1,810万美元，占总贷款的0.81%(1,720万美元归类为“不合标准”；850,000美元归类为“可疑”)；2080万美元，占总贷款的0.96%(归类为“不合格”；857,000美元归类为“可疑”)。增加的原因是对根据上述《CARE法》修改的三笔贷款进行了不利分类，这些贷款尚未退还本金和利息。分类贷款一般包括以商业和住宅房地产为抵押的贷款，以及其他商业目的抵押品。由于担心借款人是否有能力继续产生足够的现金流来偿还债务，所有贷款都被归类。在我们的分类贷款中，公司已于2022年3月31日停止确认账面价值为280万美元的贷款的利息。如简明综合财务报表附注4所述，公司的逾期贷款总额从2021年6月30日的380万美元增加到2022年3月31日的440万美元。截至2021年3月31日，逾期贷款总额为430万美元。

不良资产

不良资产与总资产的比率和不良贷款与应收贷款净额的比率是衡量资产质量的另一项指标。公司不良资产包括非应计贷款、应计拖欠贷款/逾期贷款

-57-

目录表

90天或以上，以及因丧失抵押品赎回权或代替丧失抵押品赎回权而获得的资产。下表汇总了公司在选定时间段内不良资产水平的变化：



	March 31, 2022		June 30, 2021		March 31, 2021

非应计贷款：
住宅房地产	$	1,255	$	3,235	$	3,463
施工		—		30		—
商业地产		2,373		1,914		2,496
消费者		9		100		181
商业业务		245		589		616
总计		3,882		5,868		6,756

逾期90天的贷款应计利息：
住宅房地产		—		—		—
施工		—		—		—
商业地产		—		—		—
消费者		—		—		—
商业业务		—		—		—
总计		—		—		—

不良贷款总额		3,882		5,868		6,756
不良投资		—		—		—
持有以待售的止赎资产：		—		—		—
自有房地产		3,199		2,227		2,651
其他不良资产		—		23		—
不良资产总额	$	7,081	$	8,118	$	9,407

截至2022年3月31日，TDR总额为730万美元，其中88万美元被视为不良贷款，包括在上述非应计贷款总额中。其余640万美元的TDR已在一段合理时间内遵守经修订的条款，因此被本公司视为应计状态贷款。一般而言，这些贷款于2022年3月31日须根据ASU第2011-02号指引分类为TDR，该指引指出，本公司在决定是否已授予特许权时，不得考虑借款人在紧接重组前旧债的有效借款利率。截至2021年6月30日，TDR总额为650万美元，其中330万美元被视为不良贷款，包括在上述非应计贷款总额中。截至2021年6月30日止其余320万美元TDR已在一段合理时间内遵守经修订条款，因此被本公司视为应计状态贷款。

截至2022年3月31日，不良资产总额为710万美元，而2021年6月30日为810万美元，2021年3月31日为940万美元。自2021年6月30日以来，不良资产减少的主要原因是非应计贷款的减少，因为公司将以单户住宅租赁物业为抵押的贷款关系恢复到应计状态，但与收购《财富》有关的非应计贷款增加了801,000美元，部分抵消了这一减少。其他拥有的房地产增加的主要原因是在财富收购中获得了170万美元的资产。

-58-

目录表

流动资金来源

“流动性”一词指的是我们有能力产生足够的现金，为贷款发放、贷款购买、存款提取和运营费用提供资金。我们的主要资金来源包括存款增长、FHLB预付款、经纪存款、贷款本金和利息的摊销和预付、投资到期日和销售额，以及我们业务提供的资金。虽然预定的贷款偿还和到期投资相对可预测，但存款流量、FHLB提前赎回以及贷款和证券预付款利率显著受到银行控制之外的因素的影响，这些因素包括利率、一般和当地经济状况以及市场竞争。银行依赖FHLB预付款和经纪存款作为现金或流动性需求的额外资金来源。

该公司利用其流动资源主要用于满足其持续的现金需求，包括为贷款承诺提供资金、为即将到期的存单和存款提款提供资金、维持流动性、为即将到期或称为FHLB的预付款提供资金、购买投资以及满足运营费用。

截至2022年3月31日，该公司有未履行的承诺和批准，将在抵押贷款和非抵押贷款中提供约6.568亿美元的信贷(包括4.062亿美元的未使用信贷额度)。这些承诺和批准预计将来自现有现金余额、正常运营的现金流，如果需要，还将来自联邦住房贷款机构或美联储的贴现窗口预付款。截至2022年3月31日，世行已将其单户住宅和商业房地产贷款组合中的8.212亿美元抵押给金融住房贷款管理局，以获得约4.699亿美元的可用信贷，其中4330万美元是预付款，329,000美元与通过金融住房贷款银行出售到二级市场的住宅房地产贷款有关，30.5万美元被用作发行信用证的抵押品，以确保公共单位存款。世行有能力质押其他几个贷款组合，例如包括其商业和房屋净值贷款，这可以为更多的借款提供额外的抵押品。总体而言，FHLB的借款通常限制在银行资产的45%，即约13亿美元，取决于可用的抵押品。此外，截至2022年3月31日，世行已向美联储质押了总计2.755亿美元的以农田和农业生产贷款为担保的贷款，使其能够从美联储的贴现窗口获得2.308亿美元的主要信贷借款，而截至2022年3月31日，这些贷款都没有提前。管理层相信其流动资源将足以满足公司的流动资金需求。

监管资本

本公司和银行受联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能达到最低资本要求可能导致监管机构采取某些强制性--可能还会有额外的酌情--行动，如果采取这些行动，可能会对公司的财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足率准则和迅速采取纠正措施的监管框架，公司和银行必须满足特定的资本准则，这些准则涉及根据美国公认会计准则、监管报告要求和监管资本标准计算的公司和银行资产、负债和某些表外项目的量化指标。公司和银行的资本额和分类也受到监管机构关于组成部分、风险权重和其他因素的定性判断。此外，公司和银行的监管机构可以要求对简明合并财务报表中没有反映的监管资本进行调整。

监管资本标准为确保资本充足性而制定的量化措施要求公司和银行维持总资本、一级资本(定义见下表)和普通股一级资本(定义)与风险加权资产(定义)和一级资本(定义)与平均总资产(定义)的最低金额和比率(见下表)。此外，为了进行分配或酌情支付奖金，公司和银行必须保持2.5%的风险加权资产的资本保护缓冲。管理层认为，截至2022年3月31日和2021年6月30日，公司和银行满足了它们必须遵守的所有资本充足率要求。

自2020年1月1日起，总合并资产低于100亿美元，并满足其他资格标准(包括一级杠杆率高于9%)的存托机构和存托机构控股公司被视为符合资格的社区银行组织，并有资格选择使用新定义的“社区银行杠杆率”(CBLR)的替代、简化的监管资本框架。CBLR

-59-

目录表

框架是一个可选框架，旨在通过取消对选择加入该框架的合格社区银行组织计算和报告基于风险的资本比率的要求来减轻负担。选择使用CBLR框架并将杠杆率保持在9%以上的符合条件的社区银行组织被视为满足了这些机构普遍适用的资本规则中基于风险和杠杆的资本要求。2020年4月，联邦银行监管机构宣布发布两项临时最终规则，为社区银行组织提供临时救济，并在2020年10月通过了最终规则，没有任何变化。根据规则，2020年剩余日历年的CBLR要求至少为8.0%，2021年日历年的最低要求为8.5%，之后为9.0%。本公司和世界银行尚未选择使用CBLR框架，但将继续监测现有的选择，并可能在未来这样做。

2020年8月，联邦银行机构通过了一项最终规则，更新了2018年12月关于采用CECL标准对监管资本的影响的规则。该规则现在允许在2020年(五年过渡期)采用CECL标准的机构认识到采用该标准对监管资本的估计影响。本公司和世界银行选择行使选择权，以确认在五年期间采用的影响。

截至2022年3月31日，联邦银行机构的最新通知将该银行归类为在监管框架下资本充足，以便迅速采取纠正行动。要被归类为资本充足，银行必须保持表中所列的基于总风险、基于第一级风险、基于普通股第一级风险和第一级杠杆率的最低杠杆率。自那次通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了世行的类别。

下表汇总了公司和银行在指定日期的实际和所需监管资本：

-60-

目录表


									资本充足
					对于资本				在“立即更正”下
	实际				充分性目的				诉讼条款
截至2022年3月31日	金额		比率		金额		比率		金额	比率
(千美元)
总资本(与风险加权资产之比)
已整合	$	362,490	13.59	%	$	213,464	8.00	%	不适用	不适用
南方银行		345,363	13.07	%		211,329	8.00	%	264,162	10.00	%
第一级资本(风险加权资产)
已整合		335,677	12.58	%		160,098	6.00	%	不适用	不适用
南方银行		315,462	11.94	%		158,497	6.00	%	211,329	8.00	%
第一级资本(按平均资产计算)
已整合		335,677	10.97	%		122,384	4.00	%	不适用	不适用
南方银行		315,462	10.31	%		122,349	4.00	%	132,081	5.00	%
普通股一级资本(风险加权资产)
已整合		312,634	11.72	%		120,073	4.50	%	不适用	不适用
南方银行		315,462	11.94	%		118,873	4.50	%	171,705	6.50	%


									资本充足
					对于资本				在“立即更正”下
	实际				充分性目的					诉讼条款
截至2021年6月30日	金额		比率		金额		比率		金额		比率
(千美元)
总资本(与风险加权资产之比)
已整合	$	315,490	14.18	%	$	177,938	8.00	%	不适用		不适用
南方银行		308,482	13.96	%		176,816	8.00	%	221,019		10.00	%
第一级资本(风险加权资产)
已整合		287,701	12.93	%		133,453	6.00	%	不适用		不适用
南方银行		282,638	12.79	%		132,612	6.00	%	176,816		8.00	%
第一级资本(按平均资产计算)
已整合		287,701	10.61	%		108,505	4.00	%	不适用		不适用
南方银行		282,638	10.43	%		108,369	4.00	%	135,461		5.00	%
普通股一级资本(风险加权资产)
已整合		272,458	12.25	%		100,090	4.50	%	不适用		不适用
南方银行		282,638	12.79	%		99,459	4.50	%	143,663		6.50	%

-61-

目录表

第一部分：第3项：关于市场风险的定量和定性披露

南密苏里州银行，Inc.

资产负债管理与市场风险

本公司资产/负债管理策略的目标是管理生息资产和计息负债的利率敏感度，以便在不使银行面临过高的利率风险的情况下，最大限度地增加净利息收入。该公司采用各种策略来管理利率变化可能对未来经营业绩产生的潜在影响。主要的资产/负债管理战略一直侧重于使计息资产和计息负债的预期重新定价区间相匹配。然而，本公司有时会视乎一般利率水平、长短期利率之间的关系、市场情况及竞争因素而决定略为增加其利率风险头寸，以维持其净息差。

为了管理固定利率贷款产生的利率风险，银行使用了期限较长的FHLB预付款(期限最长为10年)，但需提前赎回和固定期限。公司目前资产/负债战略的其他要素包括(I)增加商业业务、商业房地产、农业经营项目和农业房地产贷款的来源，这些贷款通常提供更高的收益率和较短的重新定价期，但内在地增加了信用风险；(Ii)积极吸引对利率不那么敏感的存款，包括积极使用公司的“奖励支票”产品，以及(Iii)提供价格有竞争力的货币市场账户和存单，期限最长为5年。战略的每个部分实现的程度将影响盈利能力和利率风险敞口。

该公司继续提供固定利率的长期住宅贷款。在2022财政年度的前九个月，固定利率的1至4户住宅贷款总额为2.04亿美元(其中3890万美元是为了在二级市场销售)，而上一财年同期为2.389亿美元(其中1.332亿美元是为了在二级市场销售)。截至2022年3月31日，固定利率住宅贷款组合为4.648亿美元，加权平均期限为190个月；而2021年3月31日为3.134亿美元，加权平均期限为183个月。在截至2022年3月31日的9个月期间，该公司发起了800万美元的可调整利率1至4户住宅贷款，而上一财年同期为1590万美元。截至2022年3月31日，剩余期限超过10年的固定利率贷款总额为3.024亿美元，占应收贷款净额的11.7%，而截至2021年3月31日，这一数字为1.873亿美元，占应收贷款净额的8.8%。在截至2022年3月31日的9个月期间，该公司发起了4.219亿美元的固定利率商业和商业房地产贷款，而上一财年同期为2.46亿美元。在截至2022年3月31日的9个月期间，该公司还发放了4620万美元的可调整利率商业和商业房地产贷款，而上一财年同期为5510万美元。截至2022年3月31日，可调整利率房屋净值信贷额度增至4170万美元，而2021年3月31日为3820万美元。截至2022年3月31日，该公司的投资组合的预期加权平均寿命为4.9年，而截至2021年3月31日的预期加权平均寿命为4.8年。管理层继续关注客户保留率、客户满意度, 并向客户提供新产品，以增加公司对利率敏感度较低的存款账户的金额。

-62-

目录表

利率敏感度分析

下表列出了截至2022年3月31日，管理层对市场利率瞬时和永久性上调100、200和300个基点以及市场利率瞬时和永久性下调100、200和300个基点时投资组合净值(NPV)预计变化的估计。美元金额以千为单位表示。


March 31, 2022
						净现值占
	净资产组合					资产净值
差饷的变动	价值		变化		更改百分比	净现值比率	变化

	(千美元)					(%)	(基点)
+300 bp	$	242,715	$	(83,728)	(26)	8.08	(190)
+200 bp		288,553		(37,890)	(12)	9.31	(67)
+100 bp		320,763		(5,681)	(2)	10.06	8
0个BP		326,443		—	—	9.98	—
‑100 bp		392,306		65,863	20	11.68	170
‑200 bp		473,754		147,310	45	13.76	378
‑300 bp		488,977		162,533	50	14.14	416


June 30, 2021
						净现值占
	净资产组合					资产净值
差饷的变动	价值		变化		更改百分比	净现值比率	变化

	(千美元)					(%)	(基点)
+300 bp	$	252,800	$	(46,274)	(15)	10.05	(96)
+200 bp		277,898		(21,176)	(7)	10.76	(25)
+100 bp		297,372		(1,702)	(1)	11.23	21
0个BP		299,074		—	—	11.01	—
‑100 bp		334,713		35,638	12	12.11	109
‑200 bp		347,520		48,446	16	12.51	149
‑300 bp		352,759		53,685	18	12.67	165

假设利率变化的预期影响的计算是基于使用银行贷款和存款的实际到期日和重新定价时间表的内部生成的模型，并基于许多假设，包括市场利率、贷款偿还和存款流失的相对水平，不应被视为实际结果的指示性指标。此外，计算没有考虑到银行可能采取的任何行动，以应对利率的变化。

管理层无法预测未来的利率或其对银行未来净现值(NPV)的影响。净现值计算中提出的分析方法存在某些固有的缺陷。例如，尽管某些资产和负债可能具有与重新定价类似的到期日或期限，但它们可能在不同程度上对市场利率的变化做出反应。此外，某些资产，如可调利率贷款，有一个初始固定利率期限，通常为一至七年，在资产剩余寿命内，利率的变化受到限制。此外，如果未来市场利率保持稳定，可调利率贷款在世行投资组合中的比例可能会因再融资活动而减少。此外，如果利率发生变化，提前还款和提前支取的水平可能与表中假定的水平有很大偏离。最后，如果加息，许多借款人偿还可调利率债务的能力可能会下降。

该公司的增长战略包括发起固定利率贷款，如上文“资产和负债管理与市场风险”所述。在截至2022年3月31日的9个月中，该公司的利率敏感度有所提高，这主要是由于这些来源。这种敏感度的提高反映在上面的表格中。

-63-

目录表

世行董事会负责审查世行的资产和负债政策。银行的资产/负债委员会每月召开会议，审查利率风险和趋势，以及流动性和资本比率和要求。世行管理层负责管理董事会关于世行资产和负债目标和战略的政策和决定。

-64-

目录表

第一部分：项目4：控制和程序

南密苏里州银行，Inc.

截至2022年3月31日，在我们的首席执行官和首席财务官以及我们的其他几名高级管理层成员的参与下，对南密苏里州的披露控制和程序(如1934年证券交易法(修订后的《法案》)第13a-15(E)条所定义的)进行了评估。首席执行官和首席财务官得出结论认为，截至2022年3月31日，公司的披露控制和程序有效地确保了公司根据该法提交或提交的报告中要求披露的信息：(I)积累并及时传达给管理层(包括首席执行官和财务官)；(Ii)在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。在截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据法案第13a-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能对其产生重大影响。

该公司不期望其披露和程序将防止所有错误和所有欺诈。无论控制程序的构思和运作有多好，它只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制程序的目标得以实现。由于所有控制程序的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策过程中的判断可能是错误的，故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外，可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避控制。任何控制程序的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制程序的固有局限性，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。

-65-

目录表

第二部分：其他信息

南密苏里州银行，Inc.

项目1：法律诉讼

管理层认为，本公司并不参与任何预期会对本公司的财务状况或营运产生重大影响的未决索偿或诉讼。定期地，涉及公司主要作为被告的各种索赔和诉讼，例如强制执行留置权的索赔、对公司持有担保权益的财产的谴责诉讼、涉及发放和偿还房地产贷款的索赔，以及与银行业务相关的其他问题。除该等与本公司日常业务运作有关的未决索偿及诉讼外，本公司并不参与任何会对本公司的财务状况或营运产生重大影响的重大未决法律程序。

项目1a：风险因素

本公司截至2021年6月30日的10-K表格年度报告第I部分第1A项所列风险因素并无重大变动。

项目2：未登记的股权证券销售和收益的使用

2021年5月20日，该公司宣布打算回购至多44.5万股普通股，约占其当时已发行普通股的5.0%。这些股份将在公开市场上以当时的市场价格购买，或在私人协商的交易中购买，视可获得性和一般市场条件而定。回购的股份将作为库存股持有，用于一般公司用途。

下表汇总了公司在截至2022年3月31日的三个月内每个月的股票回购活动。


				股份总数#股
		平均值		作为以下产品的一部分购买	最大数量
	总计#	价格		公开地	的股份
	的股份	付费单位		宣布	可能还会是
	购得	分享		计划	购得⁽¹⁾
01/01/22 - 01/31/22 period	—	$	—	—	411,962
02/01/22 - 02/28/22 period	—		—	—	411,962
03/01/22 - 03/31/22 period	—		—	—	411,962

(1)

表示截至所示月份的最后一个日历日可供购买的剩余股票。

第3项：高级证券违约

不适用

项目4：矿场安全信息披露

不适用

第5项：其他信息

无

-66-

目录表

项目6：展品


展品数	文档
3.1(i)	注册人的公司章程(作为注册人截至1999年6月30日的财政年度10-KSB表格的年度报告的证物提交，并通过引用并入本文)
3.1(i)A	增加南密苏里州法定股本的南密苏里州公司章程修正案(作为南密苏里州于2016年11月21日提交的8-K表格当前报告的证据提交，并通过引用并入本文)
3.1(i)B	密苏里州南部公司增加密苏里州南部法定股本的条款修正案(作为2018年11月8日提交的南密苏里州目前8-K表格报告的证据提交，并通过引用并入本文)
3.1(ii)	注册人高级非累积永久优先股的指定证书，A系列(作为2011年7月26日提交的注册人当前报告的8-K表格的证物提交，并通过引用并入本文)
3.2	注册人章程(作为注册人于2007年12月6日提交的8-K表格当前报告的证据提交，并通过引用并入本文)
4	根据1934年证券交易法第12条登记的注册人证券描述(作为注册人截至2020年6月30日年度10-K表格年度报告的证物，并通过引用并入本文)。
10	材料合同：
	1.	注册人2017年综合激励计划(附于注册人于2017年9月26日提交的最终委托书，并通过引用并入本文)
	2.	2008年股权激励计划(附于注册人于2008年9月19日提交的最终委托书，并以引用方式并入本文)
	3.	2003年股票期权和激励计划(附在注册人于2003年9月17日提交的最终委托书中，并以引用方式并入本文)
	4.	1994年股票期权和激励计划(附在注册人于1994年10月21日提交的最终委托书中，并通过引用并入本文)
	5.	管理认可和发展计划(附在注册人于1994年10月21日提交的最终委托书中，并通过引用并入本文)
	6.	雇佣协议
		(i)	与Greg A.Steffens的雇佣协议(作为注册人截至2019年9月30日季度10-Q表季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Ii)	与Greg A.Steffens修订和重新签署的雇佣协议(作为注册人截至2019年9月30日季度的Form 10-Q季度报告的证物提交，并通过引用并入本文)
	7.	董事的退休协议
		(i)	董事与萨米·沙尔克的退休协议(作为注册人截至2000年12月31日的10-QSB季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Ii)	董事与L.Douglas Bagby的退休协议(作为注册人截至2000年12月31日的Form 10-QSB季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Iii)	董事与Rebecca McLane Brooks的退休协议(作为注册人截至2004年12月31日的Form 10-QSB季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Iv)	董事与查尔斯·R·洛夫的退休协议(作为注册人截至2004年12月31日的10-QSB季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(v)	董事与查尔斯·R·莫菲特的退休协议(作为注册人截至2004年12月31日的10-QSB季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Vi)	董事与丹尼斯·C·罗宾逊的退休协议(作为注册人截至2008年12月31日的10-Q表格季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Vii)	董事与David J.Toey的退休协议(作为注册人截至2011年12月31日的10-Q表格季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)

-67-

目录表

		(Viii)	董事与托德·E·亨斯利的退休协议(作为注册人截至2015年6月30日的10-K表格年度报告的证物提交，并通过引用并入本文)
	8.	税收分享协议(作为登记人截至2015年3月31日的季度10-Q表季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
	9.	控制变更协议
		(i)	与金伯利·A·卡普斯签订的控制变更协议(作为注册人截至2019年9月30日季度的10-Q表格季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Ii)	与Matthew Funke签订的控制变更协议(作为注册人截至2019年9月30日季度的Form 10-Q季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Iii)	与Lora L.Daves签订的控制变更协议(作为注册人截至2019年9月30日季度的Form 10-Q季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Iv)	与贾斯汀·G·考克斯签订的控制变更协议(作为注册人截至2019年9月30日季度的10-Q表格季度报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(v)	与Rick A.Windes签订的控制变更协议(作为注册人为2022年3月22日的活动提交的8-K表格当前报告的证据，并通过引用并入本文)
		(Vi)	与Mark Hecker签订的控制变更协议(作为注册人为2021年4月20日的活动提交的8-K表格当前报告的证据，并通过引用并入本文)
		(Vii)	与Brett Dorton签订的《控制变更协议》(作为注册人关于2022年3月22日活动的8-K表格的当前报告的证据提交，并通过引用并入本文)
		(Viii)	与Martin Weishaar签订的控制变更协议(作为注册人为2021年4月20日的活动提交的8-K表格当前报告的证据，并通过引用并入本文)
10.1	2021年指定的行政人员薪金和奖金安排(作为注册人截至2021年6月30日的10-K表格年度报告的证物提交，并通过引用并入本文)
10.2	2021年董事费用安排(作为注册人截至2021年6月30日的10-K表格年度报告的证物提交，并通过引用并入本文)
14	行为和道德准则(作为注册人截至2016年6月30日年度10-K表格年度报告的证物提交，并通过引用并入本文)
21	注册人的子公司(作为注册人截至2020年6月30日的10-K表格年度报告的证物提交，并通过引用并入本文)
31.1	规则13a-14(A)首席执行官的证明
31.2	细则13a-14(A)首席财务官的证明
32	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第18编第1350条)第906条进行的认证
101	包括南密苏里州银行公司截至2022年3月31日和截至2022年3月31日的季度的Form 10-Q季度报告中的以下财务和相关信息，这些报告采用内联可扩展商业报告语言(IXBRL)格式：(1)综合资产负债表，(2)综合收益表，(3)综合全面收益表，(4)综合股东权益变动表，(5)综合现金流量表和(6)综合财务报表附注。
104	本季度报告的封面为Form 10-Q，格式为内联XBRL。

-68-

目录表

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。


		南密苏里州银行，Inc.
		注册人

Date: May 10, 2022		/s/Greg A.Steffens
		格雷格·A·斯特芬斯
		总裁兼首席执行官
		(首席行政主任)

Date: May 10, 2022		/s/Matthew T.Funke
		马修·T·芬克
		执行副总裁兼首席财务官
		(首席财务会计官)

-69-