附件99.1
优客工场国际有限公司公布未经审计的第四季度
和2021年全年财务业绩
北京,2022年5月10日-中国领先的敏捷办公空间管理和提供商优客工场国际 有限公司(纳斯达克:英国)(以下简称优客工场)今天 公布了截至2021年12月31日的第四季度及全年未经审计的财务业绩。
2021年第四季度财务亮点
● | Net revenues were RMB303.0 million (US$47.5 million), representing an increase of 8.7% from the fourth quarter of 2020. |
● | 净亏损为人民币16.976亿元(2.664亿美元),而2020年第四季度的净亏损为人民币1.491亿元。 |
● | 调整后净亏损1,不包括基于股份的薪酬开支、长期资产减值亏损及长期预付开支、商誉减值亏损、认股权证负债公允价值变动、长期投资减值亏损及出售附属公司的亏损, 为人民币1.56亿元(2,450万美元),而2020年第四季度的调整后净收益为人民币6,280万元。 |
● | EBITDA亏损2为人民币16.738亿元(合2.627亿美元),而2020年第四季度为人民币9480万元。 |
● | 调整后的EBITDA亏损3 为人民币8,090万元(合1,270万美元),而2020年第四季度为人民币940万元。 |
2021年第四季度运营亮点
● | 截至2021年12月31日,优客工场已承诺在65个 城市提供273个办公空间,其中一线城市106个办公空间,新一线城市63个办公空间,二线及以下城市104个办公空间,并为117.7万名会员提供约865,150平方米的管理面积。其中,220个办公空间已投入使用,占已投入使用空间总数的80.6%。 |
● | 截至2021年12月31日,优客工场在公司轻资产模式下签约的空间总数从2020年12月31日的46个城市的125个空间增加到55个城市的165个空间,增幅为32%。本公司的合同管理总面积4 截至2020年12月31日,轻资产模式的面积从351,500平方米增加到622,815平方米,增幅为77%。 |
优客工场创始人兼董事长毛大庆博士 评论说:“随着房地产行业的成熟和宏观环境对房地产投资周期的支持程度越来越高,工业园的运营和管理已成为推动房地产行业价值增长的根本因素。在继续推动我们灵活的工作空间管理业务增长的同时,我们也计划在未来更加谨慎地管理我们的成本,以便缩短我们的盈利之路。”
优客工场首席执行官关欣女士评价说:“2021年,我们为合作伙伴的资产增值,同时推动了更多园区的经济发展,开创了工业园项目的新先河。利用我们的运营能力和轻资产业务模式,我们沿着工业园价值链提供全方位的服务,包括规划、定位、内容创作、孵化、广告、 和运营。我们继续与多家合作伙伴合作开发轻资产项目,进一步扩大我们的闭环生态,证明了我们轻资产模式的有效性。此外,2021年标志着我们首次进入国际市场。 在这一年里,我们在轻资产模式的基础上,扩大了我们在消费者服务领域的产品范围,并为客户提供了 额外的营销和广告解决方案。同时,我们进一步开发了我们尖端的房地产数字化管理系统 ,为用户提供了更多的价值。展望未来,我们将继续探索轻资产模式,优化 ,进一步发展我们的综合服务平台,提高我们的运营效率,培育我们的健康业务扩张。
优客工场首席财务官王思源先生补充说:“第四季度,我们的收入超过了之前宣布的指导区间的高端,增长了8.7% ,达到3.03亿元人民币(4,750万美元)。此外,我们最近签署了一项证券购买协议,向私募投资者发行债券和认股权证,从而进一步分散了我们的融资来源。在本季度,我们的工作空间 会员服务收入以及营销和品牌服务收入分别增长了21.7%和13.2%。我们继续发展轻资产业务,在2021年期间,轻资产模式下签约的空间总数增加了32%,合同下的轻资产管理总面积增加了77%。从长远来看,我们处于有利地位,能够以健康的方式实现增长。
1 | 关于净亏损与调整后净亏损的对账,请参阅 “非公认会计准则财务计量”一节和下表“优客工场国际有限公司公认会计准则和非公认会计准则结果的对账”。 |
2 | 有关净亏损与EBITDA的对账,请参阅“非公认会计准则财务计量”一节和下面标题为“优客工场国际有限公司公认会计准则和非公认会计准则结果的对账” 。 |
3 | 关于净亏损与调整后EBITDA的对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标”一节和下面标题为“优客工场国际有限公司公认会计准则和非公认会计准则结果的对账”的表格。 |
4 | 合同中的空间和管理区域包括运营中、在建和准备建设的空间和管理区域。 |
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2021年第四季度财务业绩
总净收入从2020年第四季度的人民币2.787亿元增长至2021年第四季度的3.03亿元人民币(4750万美元),增幅为8.7%。轻资产模式的收入从2020年第四季度的1,080万元人民币增长到2021年第四季度的1,930万元人民币(合300万美元),增幅为78.7%。
● | 工作区 会员服务收入2021年第四季度增长21.7%,由2020年第四季度的人民币7,680万元增至人民币9,350万元(合1,470万美元) 。这一增长 主要是由于公司扩大了其U合作伙伴模式,这是公司轻资产模式下的一个类别,其收入确认为工作空间会员收入 收入。 |
● | 营销和品牌服务收入 2021年第四季度增长13.2%,从2020年第四季度的1.101亿元人民币增至1.247亿元人民币(1,960万美元),这主要是由于某些客户对广告和营销服务的需求增加。 |
● | 其他服务收入2021年第四季度下降7.6% 至人民币8,480万元(1,330万美元),主要是由于公司SaaS服务的净收入下降,被公司内部设计和建筑服务的净收入增加以及与收购“小寿司”相关的净收入的增加部分抵消。 |
总收入成本从2020年第四季度的人民币2.852亿元增长至2021年第四季度的人民币3.308亿元(合5190万美元),增幅为16.0% 。2021年第四季度,本公司轻资产模式的收入成本从2020年第四季度的570万元人民币增长至1760万元人民币(合280万美元),增幅为208.8%,这与本公司轻资产模式的收入增长基本一致。
● | Costs of workspace membership2021年第四季度增长21.5%,从2020年第四季度的1.106亿元人民币增至1.343亿元人民币(2110万美元),这主要是由于在2021年第四季度开设了更多的U合作伙伴项目,并与工作空间会员服务收入的增长保持一致。 |
● | 营销和品牌推广服务的成本 从2020年第四季度的人民币1.088亿元增长至2021年第四季度的人民币1.213亿元(合1,900万美元),增幅11.5%,主要是由于广告支出增加,这与广告收入的增长相一致。 |
● | 其他服务的成本2021年第四季度增长14.2%,由2020年第四季度的人民币6,590万元增加至人民币7,520万元(1,180万美元),主要由于本公司建筑服务和SaaS服务的建设和设计服务成本以及软硬件采购成本支出分别增加。 |
根据年度商誉减值评估,2021年第四季度的商誉减值亏损为人民币15亿元(23610万美元),而2020年第四季度为零,这是指所有三个报告单位的账面价值超出其公允价值的金额。
一般及行政开支由2020年第四季的人民币2.33亿元下降至2021年第四季的人民币6880万元(1,080万美元),降幅达70.5%。这主要是由于2021年第四季以股份为基础的薪酬开支减少人民币1.901亿元(2,980万美元),部分抵销了专业服务费的增加。
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销售及市场推广开支由2020年第四季的人民币2,420万元下降至2021年第四季的人民币1,580万元(250万美元),降幅为34.7%。这主要是由于2021年第四季的股份薪酬开支减少所致。
于2021年第四季度,长期资产及长期预付开支的减值亏损为人民币3,060万元(4,800,000美元),而2020年第四季度则为人民币3,000,000元 ,这主要是由于账面值预期不能完全收回的空间减值成本增加所致。
2021年第四季度的其他费用净额为人民币5130万元 (810万美元),而2020年第四季度的其他收入净额为人民币1.265亿元,这主要是由于违反服务协议造成的罚款和2021年第四季度法律诉讼的估计或有损失 。
2021年第四季度的净亏损为人民币16.976亿元(2.664亿美元),而2020年第四季度的净亏损为人民币1.491亿元。
调整后净亏损5 2021年第四季度为人民币1.56亿元(合2450万美元),而2020年第四季度的调整后净收入为人民币6280万元。
EBITDA亏损6 2021年第四季度为人民币16.738亿元(合2.627亿美元),而2020年第四季度为人民币9480万元。
调整后的EBITDA亏损7 2021年第四季为人民币8,090万元(1,270万美元),较第四季的人民币940万元增长763.9%。
2021年第四季度每股基本和稀释后净亏损均为人民币354.27元(55.59美元),而2020年第四季度为人民币44.58元(追溯调整 以反映2022年4月21日生效的20比1股份合并(定义如下))。
基本和摊薄后调整后每股净亏损82021年第四季度, 均为人民币32.6元(5.12美元),而2020年第四季度基本及摊薄后调整后每股净收入均为人民币20.49元(追溯调整以反映股份合并)。
截至2021年12月31日,现金、现金等价物和限制性现金 为人民币2.165亿元(合3400万美元),而截至2020年12月31日的现金为人民币4.08亿元。
业务展望
2022年第一季度,该公司预计净收入将在1.3亿元至1.5亿元之间。这些预测反映了公司对市场及其经营状况的当前和初步看法,这些看法可能会发生变化。
最新发展动态
于2022年1月26日,本公司根据经2022年3月1日修订的证券购买协议( “证券购买协议”)与一名投资者订立及完成一项私募,以发售某项债券及认股权证 。该公司打算将所得资金用于营运资金用途。
2022年2月8日,美韩博士因个人原因辞去董事独立董事一职,即日起生效。关于她的辞职,韩博士还辞去了本公司董事会审计委员会和薪酬委员会成员的职务。韩博士的辞职并非由于与本公司在任何与本公司的运营、政策或做法有关的事项上存在任何分歧。
5 | 关于净亏损与调整后净亏损的对账,请参阅 “非公认会计准则财务计量”一节和下表“优客工场国际有限公司公认会计准则和非公认会计准则结果的对账”。 |
6 | 有关净亏损与EBITDA的对账,请参阅“非公认会计准则财务计量”一节和下面标题为“优客工场国际有限公司公认会计准则和非公认会计准则结果的对账” 。 |
7 | 关于净亏损与调整后EBITDA的对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标”一节和下面标题为“优客工场国际有限公司公认会计准则和非公认会计准则结果的对账”的表格。 |
8 | 关于净亏损与调整后净收益的对账,请参阅 “非公认会计准则财务计量”一节和下表“优客工场国际有限公司公认会计准则和非公认会计准则结果的对账”。 |
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2022年3月15日,该公司宣布,将在即将于2022年4月21日举行的特别股东大会 上寻求股东批准1股换20股的反向股票拆分(“股份合并”)。在4月21日的特别股东大会上,反向股票拆分获得批准。因此,股票整合于美国东部时间2022年4月21日下午5点生效,A类普通股于下一个交易日开盘时在纳斯达克资本市场开始进行股票整合后交易,交易代码相同,代码为“UK”,但新的CUSIP编号为G9449A 209。每20股拆分前已发行的已发行普通股自动合并并转换为一股已发行及已发行普通股,而股东无须采取任何行动,而本公司的已发行认股权证、单位购股权、优先可换股债权证及股份激励计划奖励的条款 已自动调整 ,而该等认股权证、单位购买期权、优先可换股债券及奖励计划的持有人无需采取任何行动。
于2022年5月6日,本公司接获纳斯达克证券市场(“纳斯达克”)上市资格部 发出书面通知,表示本公司已恢复遵守“纳斯达克上市规则”(“上市规则”)每股1美元之最低买入价要求。此前,纳斯达克于2022年1月24日通知本公司,其A类普通股未能按照上市规则的要求,在此前 连续30个工作日内维持1.00美元的最低投标价格。2022年5月6日,纳斯达克确认,在最近连续10个交易日,即2022年4月22日至2022年5月5日,公司A类普通股的收购价为每股1.00美元或更高。因此,本公司已恢复遵守上市规则第5550(A)(2)条,此事现已结束。
优客工场国际有限公司简介
优客工场是中国领先的敏捷办公空间管理和提供商。优客工场成立于2015年,创建了覆盖中国各地经济活力地区的大规模智能敏捷办公生态系统,为其成员提供灵活、高性价比的办公空间解决方案。优客工场的各种线下敏捷办公空间服务 既有U Space、U Studio、U Design等自营模式,也有U Brand、U Partner等资产化模式。优客工场利用其在房地产和零售行业的专业知识,高效地运营其灵活的办公空间,并致力于旧建筑和未充分利用的建筑的城市改造,以重新定义中国的商业房地产 。
汇率信息
本公告包含以特定汇率将某些人民币金额转换为美元(“美元”)的内容,仅为方便读者。除非另有说明, 所有人民币兑换成美元的汇率为6.3726元人民币兑1美元,2021年12月31日的汇率为6.3726元人民币兑1.00美元,这是美联储发布的H.10统计数据。本公司并不表示所指的人民币或美元金额可按任何特定汇率或完全兑换成美元或人民币(视情况而定)。
关于未经审计的初步财务信息的声明
本财报中未经审计的财务信息是初步的,可能会进行调整。合并财务报表的调整可能会在公司年终审计工作完成时确定,这可能导致与这一初步未经审计财务信息的重大差异 。
安全港声明
本公告包含符合修订后的《1934年证券交易法》第21E节的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是根据《1995年美国私人证券诉讼改革法》的“安全港”条款作出的。这些陈述可通过以下术语进行识别:“将”、“预期”、“预期”、“未来”、“打算”、“ ”、“计划”、“相信”、“估计”、“潜在”、“继续”、“正在进行”、“ ”目标、“指导”和类似的陈述。公司还可以在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的定期报告、提交给股东的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及高级管理人员、董事或员工对第三方的口头陈述中 做出书面或口头的前瞻性陈述。任何非历史事实的陈述,包括有关公司信念和预期的陈述,均为前瞻性陈述 。前瞻性陈述包含固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同,包括但不限于:公司的增长战略;未来的业务发展, 经营业绩和财务状况;了解会员需求并提供产品和服务以吸引和留住会员的能力;维持和提升品牌认知度和声誉的能力;维持和改进质量控制政策和措施的能力;与会员和商业伙伴建立和维持关系的能力;中国灵活办公空间市场的趋势和竞争;收入和某些成本或支出项目的变化;中国灵活办公空间市场的预期增长;与本公司业务和行业有关的中国政府政策和法规,以及中国和全球的一般经济和商业状况,以及与上述任何事项有关的假设。有关这些和其他风险、不确定性或因素的详细信息,请参阅公司提交给美国证券交易委员会的文件。本新闻稿和附件中提供的所有信息都是截至本新闻稿发布之日的信息,除适用法律要求外,公司不承担更新任何前瞻性声明的义务。
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非公认会计准则财务指标
为补充本公司根据美国公认会计原则编制及呈报的简明及综合财务报表,优客工场对优客工场的简明及综合业绩采用以下非公认会计原则 财务计量:EBITDA、经调整EBITDA及经调整净亏损。本公司相信,EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的净亏损有助于了解和评估公司的核心经营业绩。
EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的净亏损是为了加强投资者对公司财务业绩的整体了解,不应被视为 替代或优于根据美国公认会计准则编制和呈报的财务信息。鼓励投资者审查历史非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。由于EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的净亏损作为分析指标具有实质性限制,并不是所有公司都以相同的方式计算 ,因此它们可能无法与其他公司使用的其他类似名称的衡量标准进行比较。
鉴于上述限制,您不应将EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的净亏损视为根据公认会计准则编制的净亏损的替代或更好的选择。 本公司鼓励投资者和其他人全面审查其财务信息,不依赖任何单一的财务衡量标准。 有关这些非公认会计准则财务衡量标准的更多信息,请参阅本新闻稿即将结束时标题为“优客工场国际有限公司对公认会计准则和非公认会计准则结果进行协调”的表格。
EBITDA为扣除利息支出、净额、所得税准备、财产和设备折旧及无形资产摊销前的净亏损。
经调整EBITDA为扣除(I) 利息开支、净额、其他(开支)/收入、净额、所得税拨备及出售附属公司亏损及(Ii)若干非现金 开支前的净亏损,包括以股份为基础的薪酬开支、长期资产减值亏损及长期预付开支、商誉减值亏损、长期投资减值亏损、物业及设备折旧、无形资产摊销及认股权证负债公允价值变动,吾等认为此等亏损并不能反映本公司于报告期内的核心经营业绩 。
经调整净亏损为扣除股份补偿开支前净亏损、长期资产减值亏损及长期预付开支、商誉减值亏损、长期投资减值亏损、认股权证负债公允价值变动及出售附属公司亏损。
投资者和媒体查询,请联系:
优客工场国际有限公司。
邮箱:ir@umore.com
ICR,LLC
杨彦宏
邮箱:优客工场@icrinc.com
+1 (212) 537-3847
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财务报表
优客工场国际有限公司。
未经审计的精简合并资产负债表
(单位为千元人民币、千元美元,股数除外)
截至2020年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||
现金和现金等价物 | 348,064 | 165,792 | 26,016 | |||||||||
受限现金 | 52,199 | 50,703 | 7,956 | |||||||||
定期存款 | 47,710 | - | - | |||||||||
短期投资 | 5,900 | 26,423 | 4,146 | |||||||||
应收账款净额 | 125,359 | 132,264 | 20,755 | |||||||||
预付费用和其他流动资产,净额 | 163,401 | 147,676 | 23,173 | |||||||||
关联方应付金额,当期 | 24,504 | 54,715 | 8,586 | |||||||||
流动资产总额 | 767,137 | 577,573 | 90,632 | |||||||||
非流动资产: | ||||||||||||
受限现金 | 527 | - | - | |||||||||
长期投资 | 9,051 | 22,231 | 3,489 | |||||||||
财产和设备,净额 | 350,980 | 231,795 | 36,374 | |||||||||
使用权资产,净额 | 879,348 | 678,769 | 106,514 | |||||||||
无形资产,净额 | 28,420 | 16,639 | 2,611 | |||||||||
商誉 | 1,533,485 | 43,011 | 6,749 | |||||||||
租金押金 | 61,170 | 35,920 | 5,637 | |||||||||
长期预付费用 | 113,271 | 72,135 | 11,320 | |||||||||
关联方应收非流动款项 | 297 | 498 | 78 | |||||||||
其他非流动资产 | 194,444 | 194,444 | 30,512 | |||||||||
非流动资产总额 | 3,170,993 | 1,295,442 | 203,284 | |||||||||
总资产 | 3,938,130 | 1,873,015 | 293,916 |
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优客工场国际有限公司。
未经审计的简明合并资产负债表 -续
(单位为千元人民币、千元美元,股数除外)
截至2020年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||
短期借款 | 49,457 | 47,774 | 7,497 | |||||||||
长期借款,本期部分 | 3,618 | 15,137 | 2,375 | |||||||||
应付票据 | 12,105 | - | - | |||||||||
应付帐款 | 272,299 | 263,218 | 41,305 | |||||||||
应计费用和其他流动负债 | 263,997 | 294,382 | 46,196 | |||||||||
应付关联方金额,当期 | 92,737 | 34,660 | 5,440 | |||||||||
递延工作空间会员费 | 53,667 | 52,131 | 8,180 | |||||||||
合同责任 | 14,833 | 23,913 | 3,752 | |||||||||
应付所得税 | 1,366 | 4,436 | 696 | |||||||||
递延补贴收入 | 9,562 | 8,108 | 1,272 | |||||||||
基于股份的负债,流动 | - | 2,571 | 403 | |||||||||
租赁负债,流动 | 365,049 | 285,200 | 44,754 | |||||||||
流动负债总额 | 1,138,690 | 1,031,530 | 161,870 | |||||||||
非流动负债: | ||||||||||||
长期借款 | 15,242 | 646 | 101 | |||||||||
非流动会员的可退还押金 | 16,477 | 21,766 | 3,416 | |||||||||
递延税项负债 | 1,543 | 362 | 57 | |||||||||
非流动租赁负债 | 580,562 | 428,486 | 67,239 | |||||||||
认股权证负债 | - | 11,211 | 1,759 | |||||||||
基于股份的非流动负债 | - | 1,303 | 204 | |||||||||
非流动负债总额 | 613,824 | 463,774 | 72,776 | |||||||||
总负债 | 1,752,514 | 1,495,304 | 234,646 | |||||||||
股东权益 | ||||||||||||
A类普通股(截至2020年12月31日和2021年12月31日已发行和发行的A类普通股分别为20,000,000股和20,000,000股,已发行普通股3,549,969股和3,896,916股,面值分别为0.002美元和0.002美元(i)) | 49 | 54 | 8 | |||||||||
B类普通股(截至2020年12月31日和2021年12月31日已发行和发行的B类普通股分别为5,000,000股和5,000,000股,472,622股和472,622股,面值分别为0.002美元和0.002美元(i)) | 6 | 6 | 1 | |||||||||
额外实收资本 | 4,230,656 | 4,566,956 | 716,655 | |||||||||
法定储备金 | 5,065 | 6,051 | 950 | |||||||||
累计赤字 | (2,240,205 | ) | (4,237,604 | ) | (664,973 | ) | ||||||
累计其他综合收益 | 4,742 | 1,091 | 171 | |||||||||
优客工场国际有限公司股东权益合计 | 2,000,313 | 336,554 | 52,812 | |||||||||
非控制性权益 | 185,303 | 41,157 | 6,458 | |||||||||
总股本 | 2,185,616 | 377,711 | 59,270 | |||||||||
总负债和股东权益 | 3,938,130 | 1,873,015 | 293,916 |
(i) | 普通股以追溯方式列示,以反映本公司于2022年4月21日生效的股份合并。 |
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优客工场国际有限公司。
未经审计的业务简明合并报表
(金额单位:千元人民币、千美元,除 股数和每股数据)
For the
Three Months Ended | 对于
截至的12个月 | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||
工作区会员收入 | 76,822 | 93,523 | 14,676 | 422,984 | 376,642 | 59,103 | ||||||||||||||||||
营销和品牌服务收入 | 110,104 | 124,663 | 19,562 | 317,461 | 463,475 | 72,729 | ||||||||||||||||||
其他服务收入 | 91,735 | 84,795 | 13,306 | 136,692 | 217,391 | 34,113 | ||||||||||||||||||
总收入 | 278,661 | 302,981 | 47,544 | 877,137 | 1,057,508 | 165,945 | ||||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||||||||||
工作区成员资格 | (110,576 | ) | (134,343 | ) | (21,081 | ) | (557,102 | ) | (508,121 | ) | (79,735 | ) | ||||||||||||
市场营销和品牌推广服务 | (108,816 | ) | (121,294 | ) | (19,034 | ) | (297,893 | ) | (444,717 | ) | (69,786 | ) | ||||||||||||
其他服务 | (65,852 | ) | (75,202 | ) | (11,801 | ) | (113,074 | ) | (181,222 | ) | (28,438 | ) | ||||||||||||
收入总成本 | (285,244 | ) | (330,839 | ) | (51,916 | ) | (968,069 | ) | (1,134,060 | ) | (177,959 | ) | ||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||||||||||
长期资产减值损失和长期预付费用 | (3,048 | ) | (30,596 | ) | (4,801 | ) | (36,505 | ) | (114,485 | ) | (17,965 | ) | ||||||||||||
商誉减值损失 | - | (1,504,525 | ) | (236,093 | ) | - | (1,504,525 | ) | (236,093 | ) | ||||||||||||||
销售和市场营销费用 | (24,208 | ) | (15,807 | ) | (2,480 | ) | (47,061 | ) | (61,670 | ) | (9,677 | ) | ||||||||||||
一般和行政费用 | (232,982 | ) | (68,836 | ) | (10,802 | ) | (320,202 | ) | (376,417 | ) | (59,068 | ) | ||||||||||||
认股权证负债的公允价值变动 | - | 4,936 | 775 | - | 6,837 | 1,073 | ||||||||||||||||||
运营亏损 | (266,821 | ) | (1,642,686 | ) | (257,773 | ) | (494,700 | ) | (2,126,812 | ) | (333,744 | ) | ||||||||||||
利息支出,净额 | (2,134 | ) | (1,209 | ) | (190 | ) | (12,863 | ) | (3,262 | ) | (512 | ) | ||||||||||||
补贴收入 | 1,225 | 2,741 | 430 | 13,931 | 7,352 | 1,154 | ||||||||||||||||||
长期投资减值损失 | (6,553 | ) | (910 | ) | (143 | ) | (10,060 | ) | (1,371 | ) | (215 | ) | ||||||||||||
出售长期投资的收益 | - | - | - | 8,561 | - | - | ||||||||||||||||||
出售附属公司的亏损 | - | (1,199 | ) | (188 | ) | (39,703 | ) | (14,978 | ) | (2,350 | ) | |||||||||||||
其他(费用)/收入,净额 | 126,459 | (51,315 | ) | (8,052 | ) | 30,393 | (19,260 | ) | (3,022 | ) | ||||||||||||||
所得税前亏损和权益法投资亏损 | (147,824 | ) | (1,694,578 | ) | (265,916 | ) | (504,441 | ) | (2,158,331 | ) | (338,689 | ) | ||||||||||||
所得税拨备 | (534 | ) | (3,031 | ) | (476 | ) | (2,864 | ) | (4,479 | ) | (703 | ) | ||||||||||||
权益法投资损失 | (783 | ) | - | - | (639 | ) | (27 | ) | (4 | ) | ||||||||||||||
净亏损 | (149,141 | ) | (1,697,609 | ) | (266,392 | ) | (507,944 | ) | (2,162,837 | ) | (339,396 | ) | ||||||||||||
减去:非控股权益应占净亏损 | (3,955 | ) | (169,633 | ) | (26,619 | ) | (19,452 | ) | (166,424 | ) | (26,116 | ) | ||||||||||||
优客工场国际有限公司应占净亏损 | (145,186 | ) | (1,527,976 | ) | (239,773 | ) | (488,492 | ) | (1,996,413 | ) | (313,280 | ) | ||||||||||||
优客工场国际有限公司普通股股东应占每股净亏损。 | ||||||||||||||||||||||||
-基本的和稀释的(i) | (44.58 | ) | (354.27 | ) | (55.59 | ) | (149.98 | ) | (462.88 | ) | (72.64 | ) | ||||||||||||
用于计算每股净亏损的加权平均股份 | ||||||||||||||||||||||||
-基本的和稀释的(i) | 3,257,088 | 4,313,064 | 4,313,064 | 3,257,088 | 4,313,064 | 4,313,064 |
(i) | 普通股以追溯方式列示,以反映本公司于2022年4月21日生效的股份合并。 |
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优客工场国际有限公司。
未经审计的全面亏损简明合并报表
(金额单位:千元人民币、千美元,除 股数和每股数据)
For the
Three Months Ended | 对于
截至的12个月 | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
净亏损 | (149,141 | ) | (1,697,609 | ) | (266,392 | ) | (507,944 | ) | (2,162,837 | ) | (339,396 | ) | ||||||||||||
其他综合亏损,税后净额 | ||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | 4,729 | (3,260 | ) | (512 | ) | 5,768 | (3,651 | ) | (573 | ) | ||||||||||||||
全面亏损总额 | (144,412 | ) | (1,700,869 | ) | (266,904 | ) | (502,176 | ) | (2,166,488 | ) | (339,969 | ) | ||||||||||||
减去:非控股权益可归因于全面亏损 | (3,856 | ) | (169,633 | ) | (26,619 | ) | (19,352 | ) | (166,424 | ) | (26,116 | ) | ||||||||||||
优客工场国际有限公司股东应占综合亏损 | (140,556 | ) | (1,531,236 | ) | (240,285 | ) | (482,824 | ) | (2,000,064 | ) | (313,853 | ) |
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优客工场国际有限公司。
对公认会计原则和非公认会计原则结果的核对
(金额单位:千元人民币、千美元,除 股数和每股数据)
下表列出了所示期间的净亏损与EBITDA 和调整后的EBITDA的对账:
截至以下三个月 | 对于
截至的12个月 | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
净亏损 | (149,141 | ) | (1,697,609 | ) | (266,392 | ) | (507,944 | ) | (2,162,837 | ) | (339,396 | ) | ||||||||||||
利息支出,净额 | 2,134 | 1,209 | 190 | 12,863 | 3,262 | 512 | ||||||||||||||||||
所得税拨备 | 534 | 3,031 | 476 | 2,864 | 4,479 | 703 | ||||||||||||||||||
财产和设备折旧及无形资产摊销 | 51,639 | 19,573 | 3,071 | 87,555 | 81,851 | 12,844 | ||||||||||||||||||
息税折旧摊销前利润(非公认会计准则) | (94,834 | ) | (1,673,796 | ) | (262,655 | ) | (404,662 | ) | (2,073,245 | ) | (325,337 | ) | ||||||||||||
基于股份的薪酬费用 | 202,333 | 9,333 | 1,465 | 202,333 | 249,317 | 39,123 | ||||||||||||||||||
长期资产减值损失和长期预付费用 | 3,048 | 30,596 | 4,801 | 36,505 | 114,485 | 17,965 | ||||||||||||||||||
商誉减值损失 | - | 1,504,525 | 236,093 | - | 1,504,525 | 236,093 | ||||||||||||||||||
认股权证负债的公允价值变动 | - | (4,936 | ) | (775 | ) | - | (6,837 | ) | (1,073 | ) | ||||||||||||||
长期投资减值损失 | 6,553 | 910 | 143 | 10,060 | 1,371 | 215 | ||||||||||||||||||
出售附属公司的亏损 | - | 1,199 | 188 | 39,703 | 14,978 | 2,350 | ||||||||||||||||||
其他费用/(收入),净额 | (126,459 | ) | 51,315 | 8,052 | (30,393 | ) | 19,260 | 3,022 | ||||||||||||||||
调整后的EBITDA(非GAAP) | (9,359 | ) | (80,854 | ) | (12,688 | ) | (146,454 | ) | (176,146 | ) | (27,642 | ) |
下表列出了所示期间的净亏损与调整后净亏损的对账:
截至
三个月 | 对于
截至的12个月 | |||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
净亏损 | (149,141 | ) | (1,697,609 | ) | (266,392 | ) | (507,944 | ) | (2,162,837 | ) | (339,396 | ) | ||||||||||||
基于股份的薪酬费用 | 202,333 | 9,333 | 1,465 | 202,333 | 249,317 | 39,123 | ||||||||||||||||||
长期资产减值损失和长期预付费用 | 3,048 | 30,596 | 4,801 | 36,505 | 114,485 | 17,965 | ||||||||||||||||||
商誉减值损失 | - | 1,504,525 | 236,093 | - | 1,504,525 | 236,093 | ||||||||||||||||||
认股权证负债的公允价值变动 | - | (4,936 | ) | (775 | ) | - | (6,837 | ) | (1,073 | ) | ||||||||||||||
长期投资减值损失 | 6,553 | 910 | 143 | 10,060 | 1,371 | 215 | ||||||||||||||||||
出售附属公司的亏损 | - | 1,199 | 188 | 39,703 | 14,978 | 2,350 | ||||||||||||||||||
调整后净亏损(非公认会计准则) | 62,793 | (155,982 | ) | (24,477 | ) | (219,343 | ) | (284,998 | ) | (44,723 | ) |
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