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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号:001-39497
Unity Software Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州27-0334803
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(税务局雇主
识别号码)
第三街30号
旧金山, 加利福尼亚94103‑3104
(主要执行办公室的地址,包括邮政编码)
(415) 539‑3162
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股,面值0.000005美元U纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。x No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。x No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器加速文件管理器
加速文件管理器
规模较小的报告公司
新兴成长型公司
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是 No x
截至2022年4月29日,有296,013,003注册人已发行普通股的股份。



Unity Software Inc.
表格10-Q
截至2022年3月31日的季度
目录
页面
第一部分-财务信息
第1项。
财务报表(未经审计)
1
截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
1
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合业务报表
2
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合全面损失表
3
截至2022年和2021年3月31日止三个月的股东权益简明综合报表
4
截至2022年和2021年3月31日止三个月简明合并现金流量表
5
简明合并财务报表附注
7
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
25
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
41
第四项。
控制和程序
41
第二部分--其他资料
第1项。
法律诉讼
43
第1A项。
风险因素
43
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
91
第六项。
陈列品
92
签名
93




关于前瞻性陈述的说明
这份Form 10-Q季度报告包含有关我们和我们的行业的前瞻性陈述,涉及重大风险和不确定因素。除历史事实以外的所有陈述,包括关于我们未来的经营结果或财务状况、业务战略和计划以及未来经营的管理目标的陈述,都是前瞻性陈述。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含“预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“朝向”、“将”、“将”“或这些词语或其他类似术语或短语的否定。这些前瞻性陈述包括但不限于关于以下方面的陈述:
我们对财务业绩的预期,包括收入、收入成本、毛利或毛利率、运营费用、关键指标以及我们实现或保持未来盈利能力的能力;
我们有能力有效地管理我们的增长;
我们的业务和我们经营的市场中的预期趋势、增长率和挑战;
我们对游戏和其他行业对实时3D(“RT3D”)内容需求的预期,以及我们从这些行业增加收入的能力;
经济和行业趋势;
我们有能力增加我们解决方案的销售额;
我们吸引和留住客户的能力;
我们有能力扩展我们的产品并向现有客户进行交叉销售;
我们对苹果实施或宣布的有关获取广告标识和相关事项的计划的期望,以及对我们财务业绩的潜在影响;
我们维持和扩大与战略合作伙伴关系的能力;
我们有能力在全球所有主要市场继续增长;
我们市场竞争加剧的影响,以及我们与目前或未来可能进入我们经营的市场的公司成功竞争的能力;
我们估计的市场机会;
我们及时有效地扩展和调整我们的解决方案的能力;
我们继续创新和改进我们解决方案的能力;
我们开发新产品、功能和用例并及时将其推向市场的能力,以及我们的客户和潜在客户是否会采用这些新产品、功能和用例;
我们维护、保护和提升我们的品牌和知识产权的能力;
我们能够识别、完成和整合补充和扩展我们平台功能的收购;
我们是否有能力遵守或继续遵守目前适用于我们在美国的业务的法律和法规(“美国”)在全球范围内;
我们对关键人员的依赖,以及我们吸引、保持和留住管理和技能人才的能力;



新冠肺炎大流行或其他公共卫生危机的影响;以及
我们普通股的未来交易价格。
我们提醒您,上述列表可能不包含本季度报告中关于Form 10-Q的所有前瞻性陈述。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩。敬请读者注意,这些前瞻性陈述仅为预测,受难以预测的风险、不确定性和假设的影响,包括下文“第二部分--其他信息”第1A项中确定的风险、不确定因素和假设。风险因素“以及本文中的其他部分。此外,我们的运营环境竞争激烈,变化迅速。由于前瞻性表述中经常会出现新的风险和不确定因素,因此我们无法预测所有可能会对本10-Q表季报中包含的前瞻性表述产生影响的风险和不确定性。这些前瞻性表述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性表述中描述的结果、事件或情况存在实质性差异。
此外,“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本季度报告10-Q表格之日向我们提供的信息。虽然我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的基础,但此类信息可能是有限或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的,投资者被告诫不要过度依赖这些声明。
本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-Q季度报告中所作的任何前瞻性陈述,以反映本Form 10-Q季度报告日期之后的事件或情况,或反映新信息、实际结果、修订的预期或意外事件的发生,除非法律另有要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期,您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性陈述不反映任何未来收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。
附加信息
除文意另有所指外,本季度报告中对“我们”、“我们的公司”、“联合”和“联合技术”的所有提及都是指联合软件公司及其合并子公司。在Form 10-Q的本季度报告中出现的Unity设计徽标、“Unity”以及我们的其他注册或普通法商标、服务标记或商号均为Unity Software Inc.或其附属公司的财产。本季度报告中Form 10-Q中使用的其他商品名称、商标和服务标记均为其各自所有者的财产。
投资者和其他人应注意,我们可能会使用我们的投资者关系网站(www.investors.unity.com)、我们向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿、公开电话会议和公共网络广播来公布重要的商业和金融信息,以履行我们根据FD法规规定的披露义务。我们鼓励投资者和其他对我们公司感兴趣的人审查我们提供的信息。



风险因素摘要
投资我们的普通股涉及许多风险,包括本季度报告10-Q表格“第二部分--其他信息,第1A项.风险因素”中所述的风险。以下是这些风险中的一些,其中任何一个都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生实质性的不利影响。
我们有亏损的历史,未来可能无法实现或维持盈利。
我们以目前的规模经营我们的业务的历史有限,因此,我们过去的业绩可能不能预示未来的经营业绩。
我们把用户放在第一位的核心价值观可能会导致我们放弃短期收益,也可能不会带来我们预期的长期利益。
我们的业务和运营最近经历了快速增长,这可能不代表我们未来的增长。我们的快速增长也使我们很难评估未来的前景。
如果我们无法留住现有客户并扩大他们对我们平台的使用,我们的增长和经营业绩可能会受到不利影响,我们可能需要重新考虑我们的增长战略。
如果我们不能吸引新客户,我们的业务、财务状况和经营业绩都会受到不利影响。
我们很大一部分收入来自我们的运营解决方案。如果我们不能吸引和留住运营解决方案的客户,我们的业务和运营结果将受到不利影响。
操作系统平台提供商或应用程序商店可能会更改服务条款、政策或技术要求,以要求我们或我们的客户更改数据收集和隐私实践、商业模式、运营、实践、广告活动或应用程序内容,这可能会对我们的业务产生不利影响。
如果我们无法进一步扩展到新的行业,或者如果我们针对任何新行业的解决方案无法获得市场接受,我们的增长和经营业绩可能会受到不利影响,我们可能需要重新考虑我们的增长战略。
我们的业务依赖于与硬件、操作系统、设备、游戏机和其他技术提供商的战略关系。如果我们不能在我们的战略关系方面保持有利的条款和条件以及业务关系,我们的业务可能会受到损害。
如果我们不让我们的平台,包括新版本或技术进步,更易于使用,或适当地培训客户如何使用我们的平台,我们扩大我们平台和解决方案的吸引力以及增加我们收入的能力可能会受到影响。
与我们的平台相关的中断、性能问题或缺陷可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们参与的市场是竞争激烈的,如果我们不有效竞争,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
如果我们或我们的第三方服务提供商遭遇安全漏洞或未经授权的各方以其他方式访问我们客户的数据、我们的数据或我们的平台,我们的平台可能会被认为不安全,我们的声誉可能会受到损害,我们的业务运营可能会中断,对我们产品的需求可能会减少,我们可能会招致重大责任。



如果我们不能及时向我们的平台发布更新和新功能,并有效地适应和响应快速变化的技术、不断发展的行业标准、不断变化的法规或不断变化的客户需求、要求或偏好,我们的平台可能会变得不那么有竞争力。
我们可能无法成功地管理我们的增长,如果我们不能有效地增长,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们依赖于高技能人员的表现,包括我们的管理层和其他关键员工,而失去一名或多名此类人员或大量员工,或者无法吸引和留住我们支持运营和增长所需的高管和员工,可能会损害我们的业务。
我们的业务依赖于我们的解决方案跨第三方平台、操作系统和应用程序的互操作性,以及我们确保我们的平台和解决方案在这些平台上有效运行的能力。如果我们不能及时将我们的解决方案与第三方平台集成,我们的业务可能会受到损害。
我们依赖于我们的客户在游戏市场上的成功。与我们的客户或他们的游戏相关的不良事件可能会对我们的业务产生负面影响。
我们依赖第三方数据中心和基于云的基础设施提供商来托管我们的平台。这些第三方提供商运营的任何中断、容量限制或对我们使用的干扰都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的经营业绩在过去一直波动,预计未来也会波动,这使得预测未来的业绩变得困难,如果我们未能满足证券分析师或投资者对我们经营业绩的预期,我们的股价和您的投资价值可能会下降。
季节性可能会导致我们的销售额和经营结果出现波动。
我们销售额的下降或上升可能不会立即反映在我们的财务状况和运营结果中。
与我们有业务往来的第三方可能无法履行他们对我们的义务,或者他们的行为可能会将我们置于危险之中。
我们利用经销商和其他第三方向各种客户销售、营销和部署我们的解决方案,如果我们不能有效地开发、管理和维护我们的间接销售渠道,将损害我们的业务。
我们的直销团队以较大的客户为目标,向这些客户销售涉及的风险可能不存在,或者与向较小客户销售相比存在较小程度的风险。
如果我们不能维护和提升我们的品牌,我们扩大客户基础的能力将受到损害,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到影响。
我们的文化强调创新,如果我们不能在成长过程中保持这种文化,我们的业务可能会受到损害。
我们受制于与隐私、数据安全和儿童保护有关的快速变化和日益严格的法律、合同义务和行业标准。这些要求施加的限制和成本,或者我们实际或认为没有遵守这些要求,可能会损害我们的业务。
如果我们不能充分应对我们面临的这些和其他风险,我们的业务可能会受到损害。


目录表
Unity Software Inc.
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Unity Software Inc.
简明合并资产负债表
(单位为千,面值除外)
(未经审计)
自.起
March 31, 20222021年12月31日
资产
流动资产:
现金和现金等价物$1,152,014 $1,055,776 
有价证券656,581 681,323 
应收账款,扣除准备金净额#美元6,259及$5,447分别截至2022年3月31日和2021年12月31日
332,958 340,491 
预付费用48,734 39,097 
其他流动资产33,910 34,423 
流动资产总额2,224,197 2,151,110 
财产和设备,净额110,170 106,106 
经营性租赁使用权资产101,486 98,393 
商誉1,657,817 1,620,127 
无形资产,净额789,144 814,386 
受限现金10,678 10,823 
其他资产53,168 40,401 
总资产$4,946,660 $4,841,346 
负债和股东权益
流动负债:
应付帐款$13,005 $14,009 
应计费用和其他流动负债121,976 144,873 
出版商Oracle Payables213,857 237,637 
应缴所得税和其他税款54,740 64,759 
递延收入200,218 140,528 
经营租赁负债26,464 23,729 
流动负债总额630,260 625,535 
可转换票据1,704,145 1,703,035 
长期递延收入145,676 15,945 
长期经营租赁负债94,340 92,539 
其他长期负债10,097 9,901 
总负债2,584,518 2,446,955 
承付款和或有事项(附注11)
股东权益:
普通股,$0.000005票面价值;1,000,0001,000,000分别截至2022年3月31日和2021年12月31日的授权股份;295,847292,592分别截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行和已发行股票
2 2 
额外实收资本3,879,589 3,729,874 
累计其他综合损失(8,267)(3,858)
累计赤字(1,509,182)(1,331,627)
股东权益总额2,362,142 2,394,391 
总负债和股东权益$4,946,660 $4,841,346 
请参阅简明合并财务报表附注。


目录表
Unity Software Inc.
Unity Software Inc.
简明合并业务报表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
截至三个月
3月31日,
20222021
收入$320,126 $234,772 
收入成本93,833 58,734 
毛利226,293 176,038 
运营费用
研发221,040 154,015 
销售和市场营销103,939 69,793 
一般和行政72,475 63,132 
总运营费用397,454 286,940 
运营亏损(171,161)(110,902)
利息支出(1,111)(115)
利息收入和其他费用,净额941 1,565 
扣除所得税准备前的亏损(171,331)(109,452)
所得税准备金(受益于)6,224 (1,992)
净亏损(177,555)(107,460)
每股基本和稀释后净亏损:
普通股股东应占每股净亏损,基本亏损和稀释后亏损$(0.60)$(0.39)
用于计算每股普通股股东的加权平均股份,基本股份和稀释股份294,341 276,068 
请参阅简明合并财务报表附注。
2


目录表
Unity Software Inc.
Unity Software Inc.
简明综合全面损失表
(单位:千)
(未经审计)
截至三个月
3月31日,
20222021
净亏损$(177,555)$(107,460)
其他综合亏损,税后净额:
外币折算调整变动19 (31)
有价证券未实现亏损变动(4,428)(103)
其他综合损失(4,409)(134)
综合损失$(181,964)$(107,594)
请参阅简明合并财务报表附注。
3


目录表
Unity Software Inc.
Unity Software Inc.
简明合并股东权益报表
(单位:千,共享数据除外)
(未经审计)
截至2022年3月31日的三个月
累计
其他内容其他总计
普通股已缴费全面累计股东的
股票金额资本损失赤字权益
2021年12月31日的余额292,592,356 $2 $3,729,874 $(3,858)$(1,331,627)$2,394,391 
从员工权益计划中发行普通股2,160,044 — 30,216 — — 30,216 
发行普通股用于结算RSU925,030 — — — —  
因收购而发行的普通股169,321 — 16,072 — — 16,072 
基于股票的薪酬费用— — 103,195 — — 103,195 
与某些员工的修改奖励相关的基于股票的薪酬支出— — 232 — — 232 
净亏损— — — — (177,555)(177,555)
其他综合损失— — — (4,409)— (4,409)
2022年3月31日的余额295,846,751 $2 $3,879,589 $(8,267)$(1,509,182)$2,362,142 
截至2021年3月31日的三个月
累计
其他内容其他总计
普通股已缴费全面累计股东的
股票金额资本损失赤字权益
2020年12月31日余额273,537,218 $2 $2,838,057 $(3,418)$(797,498)$2,037,143 
会计变更的累积影响— — — — (1,522)(1,522)
从员工权益计划中发行普通股4,544,498 — 22,624 — — 22,624 
发行普通股用于结算RSU1,088,445 — — — —  
基于股票的薪酬费用— — 64,424 — — 64,424 
与某些员工的修改奖励相关的基于股票的薪酬支出— — 2,137 — — 2,137 
净亏损— — — — (107,460)(107,460)
其他综合损失— — — (134)— (134)
2021年3月31日的余额279,170,161 $2 $2,927,242 $(3,552)$(906,480)$2,017,212 
请参阅简明合并财务报表附注。
4


目录表
Unity Software Inc.
Unity Software Inc.
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
截至3月31日的三个月,
20222021
经营活动
净亏损$(177,555)$(107,460)
对净亏损与经营活动提供(用于)现金净额的调整:
折旧及摊销41,472 11,832 
基于股票的薪酬费用103,195 64,424 
与某些员工的修改奖励相关的基于股票的薪酬支出232 2,137 
其他3,260 1,441 
资产和负债的变动,扣除收购的影响:
应收账款净额7,532 (25,061)
预付费用(9,624)(9,888)
其他流动资产508 (2,318)
经营性租赁使用权(ROU)资产6,337 5,907 
递延税金,净额(629)(1,824)
其他资产(2,242)(11,569)
应付帐款38 6,303 
应计费用和其他流动负债(22,439)(13,767)
出版商Oracle Payables(23,780)4,047 
应缴所得税和其他税款(10,012)(10,104)
经营租赁负债(4,894)(7,492)
其他长期负债487 309 
递延收入189,414 4,201 
经营活动提供(用于)的现金净额101,300 (88,882)
投资活动
购买有价证券(82,777)(129,082)
有价证券本金偿还所得收益23,182 2,017 
有价证券的到期日77,701 78,000 
购买非流通投资(15,000)(4,000)
购置财产和设备(14,929)(11,744)
企业收购,扣除收购现金后的净额(23,637)(24,817)
用于投资活动的现金净额(35,460)(89,626)
融资活动
从员工权益计划中发行普通股的收益30,216 22,624 
融资活动提供的现金净额30,216 22,624 
外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响37 9 
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金96,093 (155,875)
期初现金和限制性现金1,066,599 1,293,947 
现金、现金等价物和受限现金,期末$1,162,692 $1,138,072 
5


目录表
Unity Software Inc.
Unity Software Inc.
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
截至3月31日的三个月,
20222021
补充披露现金流量信息:
支付利息的现金$ $84 
支付所得税的现金,扣除退款后的净额$1,087 $(1,197)
非现金投资和融资活动的补充披露:
作为商业收购对价发行的普通股的公允价值$16,072 $ 
应计财产和设备$6,416 $2,358 
下表对简明综合资产负债表内报告的现金和限制性现金与简明综合现金流量表所列相同数额的总额(以千计)进行核对:
截至3月31日,
20222021
现金和现金等价物$1,152,014 $1,119,935 
受限现金10,678 18,137 
现金总额、现金等价物和受限现金$1,162,692 $1,138,072 
请参阅简明合并财务报表附注。

6


目录表
Unity Software Inc.
Unity Software Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务说明和重要会计政策摘要
业务说明
我们于2004年在丹麦成立,名称为Over the Edge Entertainment。我们于2009年5月28日重组为特拉华州的一家公司,名为联合软件公司(及其全资子公司统称为“我们”、“我们的”或“我们”)。我们提供一套全面的软件解决方案,为手机、平板电脑、PC、游戏机以及增强和虚拟现实设备等创建、运行交互式实时2D和3D内容并实现盈利。
我们的总部设在加利福尼亚州的旧金山,在北美、欧洲、亚太地区、中东和拉丁美洲都有业务。我们通过我们的在线商店和现场销售业务直接营销我们的解决方案,并通过世界各地的独立分销商和经销商间接营销。
列报和合并的基础
吾等根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)中期财务报告适用规则及规定编制随附的未经审核简明综合财务报表。简明合并财务报表包括联合软件公司及其全资子公司的账目。我们已经消除了所有公司间余额和交易。按照“公认会计原则”编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据这些规则和条例予以精简或省略。我们认为,所有调整都已包括在内,其中包括公平列报所需的正常经常性调整。本报告显示的截至2022年3月31日的三个月的运营结果不一定表明截至2022年12月31日的全年或任何其他时期的预期结果。未经审计的简明合并财务报表应与经审计的综合财务报表和附注一起阅读,这些报表和附注包含在我们于2022年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中。
我们在截至2021年12月31日的年度的综合财务报表中所述的重大会计政策没有发生重大变化,只是采用了以下合并财务报表附注2“会计公告摘要”中所述的会计声明。
预算的使用
根据公认会计原则编制简明合并财务报表,要求管理层作出某些估计、判断和假设,这些估计、判断和假设会影响财务报表日期的已报告资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内已报告的收入和费用。对我们而言,这些估计包括但不限于收入确认、坏账准备、金融工具的公允价值、固定资产的可用年限、我们用来确定经营租赁负债的递增借款利率、所得税、递延税项资产和负债的估值、无形资产的估值、无形资产的可用年限、通过业务合并获得的资产和承担的负债、基于股票的薪酬的估值、软件成本和软件实施成本的资本化、资本化佣金的客户寿命等。实际结果可能与这些估计不同,这种差异可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大影响。
7


目录表
Unity Software Inc.
2. 会计公告摘要
近期会计公告
在截至2022年3月31日的三个月内,没有最近的会计声明、会计声明的变化或最近采用的会计指导对我们的财务报表产生或将产生重大影响。
3. 收入
收入的分类
按来源划分的收入
下表列出了我们按来源分类的收入(以千为单位):
截至3月31日的三个月,
20222021
创建解决方案$116,413 $70,387 
运营解决方案184,019 146,578 
战略伙伴关系和其他19,694 17,807 
总收入$320,126 $234,772 
关于我们收入来源的其他信息在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K的综合财务报表附注1“业务说明和重要会计政策摘要”的“收入确认”标题下讨论。
按地理区域划分的收入
下表显示了我们基于客户发票地址按地理位置分类的收入(以千为单位):
截至3月31日的三个月,
20222021
美国$73,962 $57,006 
大中华区(1)(2)
43,841 36,549 
欧洲、中东和非洲地区(1)(3)
115,304 86,102 
APAC(1)(4)
76,689 45,679 
其他美洲(1)(5)
10,330 9,436 
总收入$320,126 $234,772 
(1)除上述披露的国家/地区外,没有任何国家/地区超过本公司任何时期总收入的10%。
(2)    大中华区包括中国大陆、香港和台湾。
(3)    欧洲、中东和非洲(“EMEA”)
(4)    亚洲-太平洋,不包括大中华区(“亚太地区”)
(5)    加拿大和拉丁美洲(“其他美洲”)
合同余额
收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。合同资产涉及在预定账单之前完成的业绩。我们合同资产和合同负债的主要变化是由于我们在合同和账单项下的表现。
8


目录表
Unity Software Inc.
当收入在客户开具发票之前确认时,包括在应收账款中的合同资产(未开发票的应收账款)被记录。未开单的应收账款总额为$20.5百万美元和美元28.3分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。合同负债(递延收入)涉及根据合同在履行之前收到的付款。在截至2022年3月31日的三个月内确认的、计入2022年1月1日递延收入余额的收入为#美元。60.6百万美元。履约义务的履行通常滞后于根据合同从客户那里收到的付款,这可能导致我们的递延收入余额随着时间的推移而增加。
剩余履约义务
截至2022年3月31日,我们的剩余履约义务总额为553.5百万美元,这是分配给未交付履约义务的合同交易总价,主要用于Create解决方案订阅、企业支持和战略合作伙伴合同,这些合同通常在未来一到四年内得到确认。分配给剩余履约债务的交易价格是指尚未确认的合同收入,其中包括递延收入和将在未来期间确认为收入的未开单金额。这一金额不包括最初预期期限为一年或更短的合同,以及我们确认收入的合同,这些合同的收入与我们为所提供的服务开具发票的金额相同。我们预计将确认$205.1百万或37在接下来的一年中占收入的%12月份。我们预计将确认剩余的$348.4百万或63之后这部分收入的%。
应收帐款
我们按原始发票金额记录应收账款,扣除任何潜在坏账的信用损失准备。我们根据我们对各种因素的评估来估计坏账准备的预期信贷损失,这些因素包括历史经验、应收账款余额的年龄、我们客户的信用质量、当前的经济状况、对未来经济状况的合理和可支持的预测,以及可能影响我们向客户收取款项的其他因素。被认为无法收回的应收账款在确认时从信贷损失准备中扣除。估计的信贷损失准备在我们的简明综合经营报表中作为一般和行政费用记录。截至2022年3月31日,信贷损失准备金为#美元。6.3百万美元。
9


目录表
Unity Software Inc.
4. 现金等价物和有价证券
截至2022年3月31日,现金等价物和有价证券包括以下内容(单位:千):
摊销成本未实现收益未实现亏损公允价值
受限现金:
受限现金$10,678 $— $— $10,678 
受限现金总额$10,678 $— $— $10,678 
现金等价物:
货币市场基金$187,655 $— $— $187,655 
现金等价物合计$187,655 $— $— $187,655 
有价证券:
商业票据$96,060 $ $ $96,060 
资产支持证券35,949  (126)35,823 
公司债券231,184  (2,666)228,518 
美国国债235,651  (1,789)233,862 
超国家债券63,134  (816)62,318 
有价证券总额$661,978 $ $(5,397)$656,581 
截至2021年12月31日,现金等价物和有价证券包括以下内容(单位:千):
摊销成本未实现收益未实现亏损公允价值
受限现金:
受限现金$10,823 $— $— $10,823 
受限现金总额$10,823 $— $— $10,823 
现金等价物:
货币市场基金$73,138 $— $— $73,138 
现金等价物合计$73,138 $— $— $73,138 
有价证券:
商业票据$59,792 $ $ $59,792 
资产支持证券40,965  (23)40,942 
公司债券237,735 20 (353)237,402 
美国国债272,678 1 (379)272,300 
超国家债券71,121 1 (235)70,887 
有价证券总额$682,291 $22 $(990)$681,323 
我们不打算以未实现亏损的状态出售任何证券,我们希望在到期时实现所有这些投资的全部价值。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月里,我们没有确认与我们的可供出售债务证券相关的任何信贷损失。
10


目录表
Unity Software Inc.
下表汇总了截至2022年3月31日我们的有价证券的摊销成本和公允价值,按合同年限到到期日(以千为单位):
摊销成本公允价值
在一年内到期$487,419 $485,480 
到期时间为一至三年174,559 171,101 
总计$661,978 $656,581 
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中,无论是单独还是总体上,都没有重大的已实现或未实现的损益。
5. 公允价值计量
我们根据与用于计量其公允价值的投入相关的判断水平,对在我们的综合资产负债表上按公允价值记录或披露的资产和负债进行分类。这些类别如下:
第1级-投入是相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第2级-投入是指活跃市场中类似资产及负债的报价,或直接或间接透过市场佐证可观察到的资产或负债的投入,实质上是整个金融工具期限的报价。
第三级-投入是基于我们自己的假设,用于按公允价值计量资产和负债的不可观察的投入。这些投入需要管理层做出重要的判断或估计。
下表列出了截至2022年3月31日使用上述投入类别按公允价值经常性计量的金融资产和负债的公允价值(以千为单位):
1级2级3级总计
受限现金:
受限现金$10,678 $ $ $10,678 
受限现金总额$10,678 $ $ $10,678 
现金等价物:
货币市场基金$187,655 $ $ $187,655 
现金等价物合计$187,655 $ $ $187,655 
有价证券:
商业票据$ $96,060 $ $96,060 
资产支持证券 35,823  35,823 
公司债券 228,518  228,518 
美国国债 233,862  233,862 
超国家债券 62,318  62,318 
有价证券总额$ $656,581 $ $656,581 
11


目录表
Unity Software Inc.
下表列出了截至2021年12月31日使用上述投入类别按公允价值经常性计量的金融资产和负债的公允价值(以千为单位):
1级2级3级总计
受限现金:
受限现金$10,823 $ $ $10,823 
受限现金总额$10,823 $ $ $10,823 
现金等价物:
货币市场基金$73,138 $ $ $73,138 
现金等价物合计$73,138 $ $ $73,138 
有价证券:
商业票据$ $59,792 $ $59,792 
资产支持证券 40,942  40,942 
公司债券 237,402  237,402 
美国国债 272,300  272,300 
超国家债券 70,887  70,887 
有价证券总额$ $681,323 $ $681,323 
非经常性公允价值计量
我们持有某些未合并实体的股权投资,没有易于确定的公允价值。这些战略投资代表着不到20拥有每个实体的%所有权权益,而我们对实体并无重大影响或控制权。我们选择了财务会计准则委员会会计准则编码专题321中的实用权宜之计,投资--股票证券,并以成本减去任何减值计量这些投资,并根据可观察到的价格变化进行调整(如果有的话)。我们估计,收购股份的账面价值代表投资的公允价值。
12


目录表
Unity Software Inc.
6. 收购
MindKick,Inc.
2022年1月28日,我们完成了对MindKick,Inc.的收购,总收购对价约为$46.6百万美元。这笔款项的支付总额约为#美元。26.8百万美元现金和发行169,321普通股,价值约$16.1百万美元。一项额外的42,330受基于服务的归属条件约束的普通股股票被授予Mindick的某些员工;这些普通股股票计入业务合并之外,并将被确认为合并后费用。MindKick提供2D游戏创建工具和游戏模板,目标是为消费者提供在移动设备上创建、玩和分享他们自己的2D游戏的能力。在收购完成之前,我们持有MindKick的少数股权,我们使用权益会计方法进行了核算。在企业合并是分阶段实现的情况下,以前持有的股权按公允价值重新计量。分配给之前持有的MindKick股权的重新计量公允价值接近成本,因此,没有确认任何收益或亏损。
下表汇总了为MindKick支付的对价以及在收购之日收购的资产和承担的负债的估计公允价值(单位:千):
考虑事项:
现金$26,761 
已发行普通股16,072 
先前持有权益的公允价值3,747 
转让总对价的公允价值$46,580 
取得的可确认资产和承担的负债的确认金额:
现金$2,789 
无形资产7,450 
递延税项负债(685)
其他资产和负债,净额(14)
假设的可确认净资产总额9,540 
商誉(1)
37,040 
总计$46,580 
(1)    商誉反映了某些协同效应和已获得的集合劳动力的预期未来利益,这些不符合单独确认为可识别无形资产的资格。商誉余额不需要摊销,也不能在美国所得税中扣除
我们记录了$0.8截至2022年3月31日的三个月与收购相关的交易成本为100万美元。这些费用与一般费用和行政费用一起入账。
自收购之日起,被收购业务的收入和收益已包括在我们的业绩中,对我们的综合业绩并不重要。
13


目录表
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7. 商誉与无形资产
商誉
下表为截至2022年3月31日的三个月商誉账面值变动情况(单位:千):
截至2021年12月31日的余额$1,620,127 
获得的商誉37,040 
测算期调整650 
截至2022年3月31日的余额$1,657,817 
无形资产,净额
下表提供了我们无形资产的详细信息,不包括商誉(单位为千,加权平均使用寿命除外):
截至2022年3月31日
加权平均
使用寿命
(1)
(单位:年)
毛收入
携带
金额
累计
摊销
网络
携带
金额
发达的技术8.8$586,704 $(69,565)$517,139 
客户关系2.951,121 (20,855)30,266 
商标5.760,567 (6,634)53,933 
合同关系8.0200,000 (12,194)187,806 
无形资产总额$898,392 $(109,248)$789,144 
截至2021年12月31日
加权平均
使用寿命
(1)
(单位:年)
毛收入
携带
金额
累计
摊销
网络
携带
金额
发达的技术8.8$580,204 $(52,811)$527,393 
客户关系2.950,171 (16,980)33,191 
商标5.760,557 (3,937)56,620 
合同关系8.0200,000 (2,818)197,182 
无形资产总额$890,932 $(76,546)$814,386 
(1)    基于截至收购日期确定的加权平均使用寿命。
下表列出了包括在我们的简明综合经营报表和全面亏损中的有限寿命无形资产的摊销情况(以千计):
截至3月31日的三个月,
20222021
摊销费用$32,702 $4,459 
14


目录表
Unity Software Inc.
截至2022年3月31日,未来五年及以后每年有限寿命无形资产的摊销估计如下(以千计):
2022年剩余时间$103,715 
2023126,386 
2024121,868 
2025109,928 
202677,256 
此后249,991 
总计$789,144 
8. 资产负债表组成部分
下表提供了选定资产负债表项目的详细信息(以千为单位):
自.起
3月31日,
2022
十二月三十一日,
2021
财产和设备,净额:
总财产和设备
租赁权改进$90,661 $84,006 
计算机和其他硬件82,878 74,953 
家俱28,909 27,916 
内部开发的软件3,508 3,508 
购买的软件1,013 1,449 
在建工程8,250 12,075 
总财产和设备总额215,219 203,907 
累计折旧和摊销(1)
(105,049)(97,801)
财产和设备,净额$110,170 $106,106 
(1)下表列出了我们的简明综合经营报表中包括的财产和设备的折旧和摊销(单位:千):
截至3月31日的三个月,
20222021
折旧及摊销费用$8,770 $7,373 
15


目录表
按地理区域划分的长期资产净值
下表按地理位置列出了我们的长期资产净额,其中包括我们的财产和设备净额,但不包括内部开发的软件和购买的软件(以千计):
自.起
3月31日,
2022
十二月三十一日,
2021
美国$36,937 $36,718 
加拿大34,840 31,498 
英国14,702 15,011 
大中华区4,278 4,300 
欧洲、中东和非洲地区,不包括英国(1)
13,377 12,587 
APAC(1)
2,916 3,052 
其他美洲,不包括加拿大(1)
1,182 945 
长期资产总额,净额$108,232 $104,111 
(1)除上述披露的国家/地区外,没有任何一个国家/地区的净值超过本公司长期资产总额的10%。
自.起
3月31日,
2022
十二月三十一日,
2021
应计费用和其他流动负债:
应计费用$63,466 $60,937 
应计补偿58,510 83,936 
应计费用和其他流动负债$121,976 $144,873 
销售佣金
我们认为内部销售佣金是与客户签订合同的增量成本。如果优惠期为一年或一年以下,我们采用实际的权宜之计来支出所产生的增量成本。具有超过一年受益期的递增成本将在估计受益期内资本化和摊销。扣除摊销后的资本化佣金计入其他流动资产和我们压缩综合资产负债表上的其他资产。我们将美元大写1.2百万美元和美元2.6分别截至2022年和2021年3月31日的三个月的销售佣金为100万美元。
截至2022年3月31日,计入其他流动资产和其他资产的资本化佣金(扣除摊销净额)为#美元。8.2百万美元和美元7.3分别为100万美元。截至2021年3月31日,计入其他流动资产和其他资产的资本化佣金(扣除摊销净额)为#美元。3.8百万美元和美元5.1分别为100万美元。
资本化佣金在预期受益期内摊销,根据分析,我们已确定三年。资本化佣金的摊销包括在我们的简明综合经营报表和全面亏损的销售和营销费用中。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月,我们摊销了2.3百万美元和美元1.0分别为100万美元的资本化佣金。我们做到了不是截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月不会产生任何减值亏损。
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目录表
9. 租契
我们有办公室的运营租赁,其剩余租赁条款不到一年9.8年,其中一些包括延长租约的选项,续订条款从五年。一些租约包括一个选项,可以在以下时间内终止租约一年最高可达五年自租赁开始之日起生效。
租赁费用的构成如下(以千计):
截至3月31日的三个月,
20222021
经营租赁费用,不包括ROU资产减值$7,620 $7,301 
短期租赁费用270 117 
可变租赁费用1,445 975 
转租收入 (93)
租赁总费用$9,335 $8,300 
与经营租赁有关的其他信息如下(以千计):
截至3月31日的三个月,
20222021
为计入经营租赁负债的金额支付的现金$5,863 $7,840 
经营租赁ROU资产换取新的经营租赁负债$9,372 $18,891 
截至2022年3月31日,我们的经营租赁的加权平均剩余租期为5.8年,加权平均贴现率为4.3%.
截至2022年3月31日,我们不可取消经营租赁下的未来最低租赁付款如下(以千为单位):
经营租约(1)
2022年剩余时间$24,118 
202327,319 
202423,481 
202517,828 
202611,746 
此后32,331 
未来最低租赁付款总额136,823 
减去:推定利息16,019 
租赁负债现值$120,804 
(1)    不包括截至2022年3月31日尚未开始的租赁的未来最低付款。
截至2022年3月31日,我们已签订了尚未开始的租赁,未来最低租赁付款为$39.2100万欧元尚未反映在我们的精简合并资产负债表上。这些经营租约将于2022年和2023年开始,租期为2.1几年前10.7好几年了。
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目录表
10. 借款
可转换票据
2021年11月,我们总共发行了$1.7十亿美元的本金0%2026年到期的可转换优先票据(“2026年票据”),包括初始购买者全数行使其最多额外购买$的选择权225.02026年债券的本金总额,根据我们与美国银行全国协会作为受托人于2021年11月19日签订的契约(“契约”)。发行2026年债券所得款项净额为1.710亿美元,扣除债务发行成本和用于购买下文讨论的封顶看涨交易(“封顶看涨交易”)的现金。发债成本采用与实际利息法相近的直线法摊销为利息支出。
2026年债券是一般无担保债务,不计入定期利息,本金余额也不会产生。我们可以选择在2026年票据上计入特别利息,作为我们未能遵守第一次报告的某些要求的唯一补救措施365在义齿下发生这种失败的几天后。2026年债券的持有者在契约中概述的特定情况下可能会获得特别利息。如本行未能遵守某些报告规定,本公司将于六个月从以下日期开始并包括在内的期间六个月在2026年债券原始发行的最后日期之后。如果且只要:2026年票据上的限制性图例尚未被删除,2026年票据被分配了一个受限的CUSIP号码,或者2026年的票据在契约中规定的除名截止日期时,我们的联属公司以外的持有人不能以其他方式自由交易,直到限制性图例从2026年票据中删除,2026年的票据被分配了一个不受限制的CUSIP号码,2026年的票据可以自由交易,特殊利益也将产生。如有特别利息,将自2022年5月15日起每半年支付一次,分别于每年的11月15日和5月15日拖欠(如果当时须就2026年债券支付特别利息的话)。除非提前转换、赎回或回购,否则2026年债券将于2026年11月15日到期。
2026年票据可根据我们的选择转换为现金、普通股股票或现金和普通股的组合,初始转换率为3.23922026年债券本金每1,000美元普通股,相当于初始转换价格约为1,000美元308.72我们普通股的每股。换算率根据管理2026年债券的契约中所述的某些事件进行惯例调整。
我们可能不会在2024年11月20日之前赎回债券。我们可以选择在2024年11月20日或之后赎回全部或任何部分2026年债券,如果我们普通股的最后报告销售价格至少是130当时有效的转换价格的%,至少20任何期间的交易日(不论是否连续)30-连续交易日期间(包括该期间的最后一天),在紧接吾等发出赎回通知日期前一个交易日结束(包括该交易日在内)。在任何这样的日期,赎回价格应等于100将赎回的2026年期债券本金的%,另加截至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付特别利息(如有的话)。如果我们赎回少于所有未偿还的2026年期票据,至少$150.02026年发行的债券本金总额必须在有关赎回通知交付时及生效后仍未偿还及不受赎回规限。可转换票据没有提供偿债基金,这意味着我们不需要定期赎回或注销它们。
2026年债券持有人只有在以下情况下,才可在紧接2026年8月15日前一个营业日交易结束前的任何时间选择转换其2026年债券的全部或部分,本金为1,000美元的倍数:
在2022年3月31日结束的日历季度之后开始的任何日历季度内(且仅在该日历季度内),如果至少20在以下期间内的交易日(不论是否连续)30在上一个日历季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日大于或等于1302026年债券在每个该等交易日适用换股价的百分比;
18


目录表
在此期间任何时间之后的营业日期间2026年债券的每个交易日的每1,000元本金交易价的连续交易日期间连续交易日期间少于98本公司普通股最近一次呈报售价的乘积百分比及2026年票据于每个该等交易日的适用换算率;
如吾等于紧接赎回日期前的预定交易日收市前任何时间赎回该等2026年票据,但只限于已赎回(或当作已赎回)的2026年票据;或
本契约中规定的特定公司事件的发生。
在2026年8月15日或之后,无论上述情况如何,2026年债券均可随时转换,直至紧接到期日前第二个预定交易日的交易结束为止。
对于契约中定义的彻底改变,或与到期日之前或本公司发出赎回通知之后发生的某些公司事件有关,在每种情况下,如契约所述,我们将提高2026年票据持有人的转换率,在某些情况下,如与此类企业事件或相关赎回期间相关,我们将提高2026年票据持有人的转换率。此外,如果发生根本性变化,在契约所述的某些限制的规限下,2026年债券的持有人可能要求我们以相当于以下价格的价格回购全部或部分2026年债券100将回购的债券本金的%,另加截至基本变动购回日(但不包括)的任何应计及未付的特别利息。
我们将2026年债券的发行作为一项单一负债计算,以其摊销成本衡量,因为没有其他嵌入特征需要分叉和确认为衍生品。
自.起
March 31, 2022
可转换票据:
本金$1,725,000 
未摊销债务发行成本(20,855)
账面净额$1,704,145 
与债务发行成本摊销有关的利息支出为#美元。1.1截至2022年3月31日的三个月为100万美元。
截至2022年3月31日,2026年票据的IF-转换价值不超过本金金额。截至2022年3月31日,2026年债券的转换售价未获满足。截至2022年3月31日,2026年债券不符合转换资格。
有上限的呼叫交易
关于2026年债券的定价,我们与某些交易对手订立了上限催缴交易,净成本为$48.1百万美元,其中看涨期权总额约为5.6100万股我们的普通股,到期日从2026年9月18日开始,到2026年11月12日结束。有上限的看涨期权交易的执行价为$308.72,并且最初的上限价格为$343.02每股普通股,并须根据有上限的看涨期权交易条款作出若干调整。有上限的看涨期权交易是独立的,并被视为可独立于2026年票据单独行使。
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目录表
有上限的看涨期权交易旨在减少于2026年票据任何转换时对我们普通股的潜在摊薄及/或抵销吾等须支付的超过已转换2026年票据本金的任何现金付款(视情况而定),而该等减值及/或抵销须受基于上述上限价格的上限所规限。被封顶的看涨期权交易的成本被记录为我们综合资产负债表上额外实收资本的减少。只要被封顶的看涨期权交易继续满足股权分类的条件,它们就不会被重新计量。截至2022年3月31日,有上限的看涨交易不在现金中。
11. 承付款和或有事项
下表汇总了截至2022年3月31日我们不可取消的合同承诺(单位:千):
总计2022年剩余时间2023‑20242025‑2026此后
购买承诺(1)
$656,988 $81,637 $279,745 $295,606 $ 
(1)    我们的大部分购买承诺与我们与数据中心托管提供商达成的协议有关。
数据中心托管承诺
2021年,我们签订了经修订的云服务协议,附加期限为五年从修改日期开始,并在合同期限内增加年度承诺额。根据最初和修改后的协议,我们被授予使用某些云服务的权限。在协议期限内,最低年度承诺每年都会增加。经修订的合同期限内所有年度最低承付款的总价值为#美元。700.0100多万五年。截至2022年和2021年3月31日的三个月,原始和修订的云服务协议的总支出约为美元32.9百万美元和美元25.1分别为100万美元。我们希望履行我们剩余的承诺。
法律事务
在正常的业务过程中,我们会受到各种法律问题的影响。当管理层认为负债很可能已经发生,并且损失金额可以合理估计时,我们就应计负债。当我们认为损失不可能发生但有合理的可能性时,我们也会披露重大或有损失。与该等潜在损失相关的法律费用在发生时计入费用。此外,追回显示为变现期间法律费用的减少。关于我们尚未解决的问题,根据我们目前的了解,我们相信,无论是个别或整体解决这些问题,都不会对我们的业务或我们的综合财务报表产生重大不利影响。然而,诉讼本身就是不确定的,这些事情的结果也不能肯定地预测。因此,在任何特定时期,解决一项或多项此类事项可能会对现金流或业务结果产生重大影响。
弥偿
在正常业务过程中,我们可能会就某些事项向客户、供应商、出租人、投资者、董事、高级管理人员、员工和其他各方提供不同范围和条款的赔偿。赔偿可能包括我们违反此类协议、我们提供的服务或第三方知识产权侵权索赔造成的损失。这些赔偿可能在基础协议终止后仍然存在,未来可能支付的最高赔偿金额可能不受上限限制。截至2022年3月31日,尚无已知的事件或情况导致我们承担重大赔偿责任,我们也没有为诉讼辩护或解决与这些赔偿相关的索赔而产生重大成本。
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目录表
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信用证
我们有一块钱10.7百万美元和美元10.8截至2022年3月31日和2021年12月31日,未偿还担保信用证分别为100万份。这些主要与我们的办公空间租赁有关,并以存单完全抵押,我们根据剩余限制的期限在我们的压缩综合资产负债表上以受限现金记录这些存单。
12. 基于股票的薪酬
我们在简明的综合经营报表上记录了与员工赠款有关的基于股票的薪酬支出,包括与修改后的奖励相关的支出,具体如下(以千计):
截至3月31日的三个月,
20222021
收入成本$8,794 $5,117 
研发55,253 31,650 
销售和市场营销23,834 12,037 
一般和行政15,546 17,757 
基于股票的薪酬总支出$103,427 $66,561 
2021年3月,我们与前首席财务官签订了离职协议。该协议规定一次性支付遣散费#美元。0.3百万美元,支付COBRA下的保险和修改股权奖励。基于股票的增量薪酬支出总计为$12.6100万美元,其中2.1100万美元,以及一次性一次性遣散费福利$0.3在截至2021年3月31日的三个月中,记录了一般和行政费用。剩余的$10.5在截至2021年6月30日的三个月中,基于股票的薪酬支出在一般和行政费用中记录了100万美元。
股票期权
我们在《2009年股票计划》、《2019年股票计划》和《2020年股权激励计划》(简称《2020年计划》)下的股票期权活动摘要如下:
未完成的期权
库存
选项
杰出的
加权平均
锻炼
价格
加权平均
剩余
合同
术语
(单位:年)
截至2021年12月31日的余额29,226,041 $13.28 6.26
授与1,121,855 $89.01 
已锻炼(1,952,058)$5.84 
被没收、取消或过期(329,184)$32.16 
截至2022年3月31日的余额28,066,654 $16.60 6.18
21


目录表
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计算出的授予股票期权授予日的公允价值是根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型在下列假设下估计的:
截至3月31日的三个月,
20222021
预期股息收益率
无风险利率1.7%0.9%
预期波动率33.8%36.0%
预期期限(以年为单位)6.256.25
标的普通股公允价值$89.01
$102.80 - $108.10
限售股单位
我们在2019年股票计划和2020年计划下的RSU活动摘要如下:
未归属的RSU
数量
股票
加权平均
授予日期
公允价值
截至2021年12月31日未归属13,696,836 $85.96 
授与3,332,753 $89.09 
既得(957,467)$87.13 
被没收(443,328)$79.94 
截至2022年3月31日未归属15,628,794 $86.73 
员工购股计划
在确定受我们的员工股票购买计划(“ESPP”)约束的股票的公允价值时,我们使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型,该模型采用以下加权平均假设:
截至3月31日的三个月,
2022
预期股息收益率
无风险利率0.6%
预期波动率40.0%
预期期限(以年为单位)0.50
估计公允价值$27.42
与ESPP相关的其他信息提供如下(除每股金额外,以千计):
截至3月31日的三个月,
2022
根据ESPP发行的股票207,986
加权平均每股发行价$90.48
截至2021年3月31日的三个月内,并无根据ESPP授予或发行任何股份。
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目录表
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13. 所得税
我们的中期税项拨备是根据估计的年度有效税率厘定,并根据该季度产生的个别项目作出调整。在每个季度,我们更新估计的年度有效税率,并对拨备进行年初至今的调整。由于几个因素,估计的年度有效税率会受到波动的影响,包括准确预测我们的税前收益或亏损及其相关司法管辖区组合的变异性、公司间交易、我们经营方式的变化以及税法的发展。
截至2022年3月31日的三个月,我们的有效税率与美国联邦法定税率21%不同,这主要是因为海外收益按不同的税率征税,由于美国、丹麦和英国实体的估值津贴而无法受益的损失,以及主要由于IRC第174条规定的强制性研发资本化而产生的基数侵蚀和反滥用税(BEAT)。截至2021年3月31日的三个月,我们的有效税率与美国联邦法定税率21%不同,这主要是因为国外收益按不同的税率征税,由于美国和丹麦实体的估值津贴而无法受益的损失,在此期间基于股票的薪酬活动的税收优惠,以及与我们在以色列的子公司的公司间交易相关的税收支出。
递延税项资产的变现有赖于在未来期间产生足够的适当性质的应纳税所得额。我们定期评估变现递延税项资产的能力,并在部分递延税项资产极有可能无法变现的情况下,建立估值拨备。我们权衡所有可用的正面和负面证据,包括我们的盈利历史和最近业务的结果、递延税项负债的预定冲销、预计未来的应税收入以及税务筹划战略。由于客观可核实的负面证据的份量,包括我们的亏损历史,我们认为,我们的美国联邦、某些州、丹麦、英国和某些非美国司法管辖区的递延税项资产很有可能在2022年3月31日和2021年12月31日无法变现,因此,我们对此类递延税项资产保持了全额估值准备金。
截至2022年3月31日,我们拥有121.8未确认的税收优惠总额为100万美元,其中11.4如果确认,100万美元将影响实际税率。由于诉讼时效在未来12个月内失效,截至2022年3月31日未确认的税收优惠金额有可能大幅增加或减少。因此,未确认的税收优惠金额可能会减少多达#美元。1.8百万美元。我们相信,我们已为与税务审计相关的任何合理可预见的结果做好充分准备,目前任何和解协议都不会对我们的财务状况和经营业绩产生实质性影响。
14. 普通股每股净亏损
我们普通股股东应占每股基本净亏损的计算方法是用期内已发行普通股的加权平均数减去需要回购的股份。
每股摊薄净亏损的计算方法是将期内所有潜在摊薄的已发行普通股,包括股票期权、ESPP下的股票和RSU(使用库存股方法)和2026年票据(使用IF-转换法)计算出来。
每股摊薄净亏损与所有列报期间的基本每股净亏损相同,因为鉴于我们列报的每个期间的净亏损,潜在摊薄项目的影响是反摊薄的。
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目录表
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下表列出了每股基本净亏损和稀释后净亏损的计算方法(单位为千,每股数据除外):
截至三个月
3月31日,
20222021
每股基本和摊薄净亏损
分子:
我们普通股股东应占净亏损$(177,555)$(107,460)
分母:
加权平均普通股,用于每股计算,基本普通股和稀释普通股294,341 276,068 
每股基本和稀释后净亏损$(0.60)$(0.39)
下表列出了以下期间不包括在稀释每股净亏损计算中的反稀释潜在普通股的形式(以千为单位):
截至三个月
3月31日,
20222021
可转换票据12,441  
股票期权28,067 36,838 
未归属的RSU15,629 11,263 
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目录表
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
请阅读以下对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析,以及我们的简明综合财务报表和本季度报告第I部分10-Q表第1项下的相关说明。以下讨论和分析包含涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。前瞻性陈述是试图预测或预期我们的业务、财务状况或经营结果的未来发展的陈述。在回顾下面的讨论时,您应该牢记可能影响我们业务的重大风险和不确定性。特别是,我们鼓励您审查“第二部分--其他信息,第1A项”中所述的风险和不确定性。风险因素“包括在本报告的其他部分。这些风险和不确定性可能导致实际结果与本报告所载或过去结果和趋势所暗示的前瞻性陈述所预测的结果大相径庭。与本报告中的所有陈述一样,前瞻性陈述仅说明截止日期(除非指明另一个日期),我们没有义务根据未来的发展更新或修订这些陈述。见本报告题为“关于前瞻性陈述的说明”一节。
概述
Unity是创建和运营交互式RT3D内容的世界领先平台。
我们的平台提供了一套全面的软件解决方案,可为手机、平板电脑、PC、游戏机以及增强和虚拟现实设备创建、运行交互式实时2D和3D内容并实现盈利。
我们的平台由两组不同但相互关联且协同的解决方案组成:创建解决方案和运营解决方案。我们的Create Solutions由内容创建者--开发人员、艺术家、设计师、工程师和架构师--用来创建交互式、实时的2D和3D内容。内容可以一次创建并部署到20多个平台,包括Windows、Mac、iOS、Android、PlayStation、Xbox、任天堂Switch以及领先的增强和虚拟现实平台等。我们的运营解决方案为客户提供了扩大和吸引他们的最终用户基础的能力,以及运营和盈利他们的内容的能力,目标是优化最终用户的获取和运营成本,同时增加他们最终用户的终身价值。
我们在2004年推出了我们的第一个游戏开发引擎,汇集了一系列工具,如渲染、照明、物理、声音、动画和用户界面,旨在解决大多数游戏开发人员面临的挑战。在Unity之前,开发人员主要是在不同的目标平台上单独和重复地创建这些工具,这是一个昂贵且耗时的过程。Unity使游戏开发变得更容易、更快。
在截至2022年3月31日的三个月里,我们在创新历史的基础上取得了一系列里程碑,确保了我们作为创建和运营交互式RT3D内容的领先平台的地位,包括以下确定的内容。
Unity宣布发布Unity 2021 LTS。Unity 2021 LTS对工作流程、渲染功能和平台支持进行了强大的改进,以帮助创作者实现他们的创作抱负。新的增强功能优先考虑任何平台、流派或艺术风格的质量、工作效率和性能。这一声明是在2022年游戏开发者大会上宣布的,代表着一年多来在整个Unity编辑器和底层基础功能方面的专注开发。在2021年,Unity继续致力于将质量放在第一位,以使在Unity工作的创作者体验比以往任何时候都更稳定、更多产和更高效。
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Unity发布了《敌人》的电影演示。一款全新的电影预告片在2022年游戏开发者大会上发布,该预告片在照片逼真的眼睛、头发、皮肤等方面取得了重大进展--所有这些都是实时渲染的,并以4K分辨率运行。Unity宣布了一项计划,将发布一个数字人类技术包,其中包含自为异端共享的版本以来所做的所有更新和增强,并指出,Unity中的大多数改进源于敌人的生产,或直接在其中采用,已经在Unity 2021.2中,或将在2022.1或2022.2中发货。
Unity宣布Gigaya可玩的样本游戏。在GDC 2022上,Unity强调了我们即将推出的益智平台样本游戏Gigaya的一瞥。Gigaya仍在积极开发中,但当它完成后,它将是一个免费下载的项目,旨在帮助开发人员从它的创建过程中学习。示例游戏是使用Unity工具和功能的生态系统创建的,并建立在长期支持的基础上。在整个项目中,您将发现这些系统如何工作的真实示例,不仅是作为独立功能,而且是并行操作,以提供高质量的游戏开发产品。
统一运营解决方案公司宣布推出统一游戏服务GA。Unity游戏服务产品将于今年7月正式退出开放测试版。去年10月,Unity Gaming Services(UGS)作为一套工具和服务发布,旨在简化每个开发人员创建、托管和管理游戏的能力。自那以后,Unity已经推出了9种产品进入开放测试版,超过5.4万名游戏开发商签约测试这项服务,UGS工具已经安装到6000多个独特的游戏项目中。
联合体育和现场娱乐公司宣布与失眠活动建立新的合作伙伴关系。凭借近30年的创造经验,失眠活动团队与Unity合作,为其粉丝社区带来了一个全新的、坚持不懈的元宇宙世界,他们可以在这里聚集在一起,无论在哪里都可以进行虚拟的音乐表演。我们相信,通过在2022年提供失眠体验的下一次演变,这一合作伙伴关系将定义现场娱乐的新标准。
Unity已受雇于奥兰多经济伙伴关系(The Orlando Partnership)。奥兰多伙伴关系是一家公私合营的非营利性经济和社区发展组织,代表着该地区数百家顶级私营企业。该组织聘请Unity为整个地区创造了一个数字孪生兄弟,将于今年晚些时候在奥兰多伙伴关系位于佛罗里达州奥兰多市中心的新总部展出。数字双胞胎将帮助研究并潜在地解决800平方英里地区的地区性挑战,包括交通、气候变化和公用事业地图绘制。奥兰多伙伴关系还计划利用该平台向考虑在奥兰多地区扩张或选址的公司领导人展示开放的土地和办公空间。
Unity宣布2022年人类团结奖获得者。创建该程序是为了帮助创作者使用3D艺术/创作来让世界变得更美好。受赠者将获得资金、指导和技术支持。获奖者的项目是根据愿景、影响力、包容性和生存能力来选择的。此外,Unity还与艺人Common合作创建了Imagine Grant,这是一个最能激发观众想象更美好世界的项目。
我们继续投资于研究和开发,并寻求有选择的收购和合作伙伴关系,以增强和扩大我们的平台。
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新冠肺炎的影响
虽然到目前为止,我们的总收入、现金流和整体财务状况尚未受到不利影响,但从2020年1月开始,新冠肺炎疫情已在全球范围内造成了普遍的业务中断。新冠肺炎大流行,包括任何新的菌株或突变,如Delta或奥密克戎变异,将在多大程度上直接或间接影响我们的业务、运营结果和财务状况,将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展。尽管我们在疫情初期对Create Solutions的销售以及我们的战略合作伙伴关系产生了轻微的不利影响,但到2020年底,我们为Create Solutions和战略合作伙伴关系提供的客户机会基本恢复到正常水平,自那以来,我们的Create Solutions再也没有受到过与新冠肺炎相关的影响。我们确实看到,在2020年实施庇护就地订单以缓解新冠肺炎爆发(导致最终用户参与程度更高)后,对运营解决方案中我们的产品和服务组合的需求有所增加运营解决方案的实施和收入的增加,以及运营费用的减少,这是由于差旅以及活动和设施支出的大幅减少,随着时间的推移,这两项支出都有所放缓。对我们的操作解决方案的需求增加已经放缓,特别是随着疫苗的普及,以及就地避难所订单和其他相关措施和社区做法的发展。随着新冠肺炎相关限制的放松,我们预计旅行和在活动和设施上的支出将会增加。为了应对新冠肺炎疫情,我们还要求或已经要求我们的几乎所有员工远程工作,以将病毒对我们员工和我们所在社区的风险降至最低。我们目前计划让我们的大多数员工在2022年晚些时候回到面对面的办公室,但如果我们办公室所在的新冠肺炎案件数量上升,或者如果这是新菌株的增加。我们可能会根据政府当局的要求或我们认为最符合我们员工、客户和业务合作伙伴利益的情况采取进一步行动。
新冠肺炎疫情的全球影响继续迅速演变,我们将继续密切关注形势以及对我们业务和运营的影响。我们还不知道对我们的业务或运营或整个全球经济的潜在影响的全部程度,特别是在新冠肺炎大流行持续的情况下。更多面对面活动的回归将导致我们的费用增加,并可能对我们的客户造成一系列影响,这可能会影响我们的业务。鉴于不确定性,我们无法合理地估计对我们未来运营结果、现金流或财务状况的影响。有关更多详细信息,请参阅“风险因素”一节。
关键指标
我们监控以下关键指标,以帮助我们评估业务的健康状况,识别影响我们增长的趋势,制定目标和目的,并做出战略决策。
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收入超过10万美元的客户
我们的客户群有着强劲增长的历史。我们专注于在过去12个月中创造了超过10万美元收入的客户数量,因为这部分客户群代表着我们收入和收入增长的大部分。我们预计这一趋势将继续下去。我们将客户定义为在测算期内产生收入的个人或实体。拥有多个部门、部门或子公司的单个组织通常被算作单个客户,即使我们可能与该组织内的多方签订商业协议。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的过去12个月中,我们分别拥有1,083和837名这样的客户,这表明我们有能力通过现有客户增加收入,以及我们对更大企业的强大且不断增长的渗透率,包括AAA游戏工作室和游戏以外行业的大型组织。虽然在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中,这些客户分别占我们收入的大部分,但在这两个时期,没有一个客户占我们收入的10%以上。
基于美元的净扩张率
我们推动增长和产生增量收入的能力在一定程度上取决于我们维持和发展与Create and Operating Solutions客户的关系以及增加他们对我们平台的使用的能力。我们通过衡量以美元为基础的净增长率来跟踪我们的业绩,该增长率比较了我们在可比时期内从同一组客户那里获得的Create和Operate Solutions收入,以往绩12个月为基础计算。
截至期末,我们以美元为基础的净扩张率的计算方法是本期收入除以上一期收入。前期收入是指截至该前期期末的往绩12个月收入,包括在该往绩12个月期间贡献收入的所有客户的收入。本期收入是指截至本期末这些相同客户的往绩12个月收入。我们以美元为基础的净增长率包括任何客户续签、扩张、收缩和流失的影响,但不包括本期来自新客户的收入。
自.起
March 31, 2022March 31, 2021
基于美元的净扩张率135 %140 %
截至2022年3月31日和2021年3月31日,我们以美元计算的净增长率主要是由于向我们现有的Create Solutions客户销售额外的订阅和服务,扩大我们现有Operate Solutions客户的消费,以及向我们所有客户交叉销售我们的解决方案的改进。
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下面的图表显示了我们与现有客户的牢固关系,展示了截至过去八个季度末我们以美元为基础的净增长率。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1810806/000181080622000018/unity-20220331_g1.jpg
经营成果
下表汇总了我们所示期间的历史综合业务报表数据(以千为单位):
截至3月31日的三个月,
20222021
收入$320,126 $234,772 
收入成本93,833 58,734 
毛利226,293 176,038 
运营费用
研发221,040 154,015 
销售和市场营销103,939 69,793 
一般和行政72,475 63,132 
总运营费用397,454 286,940 
运营亏损(171,161)(110,902)
利息支出(1,111)(115)
利息收入和其他费用,净额941 1,565 
扣除所得税准备前的亏损(171,331)(109,452)
所得税准备金(受益于)6,224 (1,992)
净亏损$(177,555)$(107,460)
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下表列出了我们的简明综合经营报表数据的组成部分,这些数据在所示时期内占收入的百分比:
截至3月31日的三个月,
20222021
收入100 %100 %
收入成本29 25 
毛利率71 75 
运营费用
研发69 66 
销售和市场营销32 30 
一般和行政23 27 
总运营费用124 123 
运营亏损(53)(47)
利息支出— — 
利息收入和其他费用,净额— 
扣除所得税准备前的亏损(53)(46)
所得税准备金(受益于)(1)
净亏损(55)%(45)%
收入
我们从创建解决方案、运营解决方案和战略合作伙伴关系等方面获得收入。
创建解决方案
我们主要通过销售使用我们的产品和相关支持服务的订阅费安排来获得Create Solutions的收入。
我们提供不同价位的订阅计划,并在通常一到三年的服务期内确认收入。我们通常按月、按季或按年向客户收费,具体取决于合同的大小。由于提前向客户收费,我们记录了递延收入,我们在每个期间报告的收入的一部分可归因于确认与我们在前几个时期达成的订阅和支持协议相关的递延收入。
我们通过向订阅客户销售专业服务获得额外的Create Solutions收入。这些服务主要包括咨询、集成、培训以及定制应用程序和工作流程开发,可以预先计费,也可以按时间和材料计费。
运营解决方案
我们通过收入分成和基于消费的业务模式相结合来产生运营解决方案收入,我们将这些模式作为产品和服务组合进行管理。
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我们的货币化产品主要基于收入分享模式。这些产品于2014年作为我们的第一套操作解决方案产品推出,目前占我们操作解决方案收入的大部分。当最终用户在看到广告后安装应用程序(按安装成本签约)和广告开始时(按印象签约按成本签约)时,我们确认货币化收入。我们的收入代表了我们通过统一拍卖促进的交易中保留的金额,统一拍卖是一种实时竞价交易,让我们的客户能够访问Unity的60多个不同需求来源的网络。操作系统平台提供商或应用商店(如Apple或Google)的行动可能会影响我们或我们的客户从最终用户设备收集、使用和共享数据的方式。例如,苹果最近实施了一项要求,要求使用其移动操作系统iOS的应用程序肯定地(在选择加入的基础上)获得最终用户的许可,以“在其他公司拥有的应用程序或网站上跟踪它们”,或者出于广告和广告衡量目的访问他们设备的广告识别符,以及其他限制。如果终端用户不选择参与苹果定义的这种跟踪,我们通过广告赚钱的能力可能会受到影响。这些和其他隐私和监管变化的长期影响仍然不确定。
我们还提供基于云的服务,以支持游戏和应用的持续运营。这些服务包括应用托管服务,以及最终用户参与工具和语音聊天服务。这些服务一般按用量销售,按月欠费计费。我们的一些基于消费的合同包括最低固定费用消费额。我们预计,随着我们进一步扩展更新的产品和服务,并为游戏客户以及其他行业的客户推出更多解决方案,我们的运营解决方案将超越货币化,包括云运营和托管服务,如我们在2018年推出的Multiplay,从长远来看,将占我们收入的百分比增长。
在截至2022年3月31日的三个月里,我们的运营产品遇到了挑战,对2月和3月的收入产生了负面影响,我们预计这种挑战将持续到第三季度,第四季度的影响微乎其微。我们运营的产品面临的这些挑战包括E从大客户那里摄取不良数据的后果,降低了此类产品的有效性。我们认为这些挑战是暂时的,而不是结构性的,预计它们将在2022年影响我们的业务约1.1亿美元,2023年不会产生结转影响。

战略伙伴关系和其他
我们的战略合作伙伴关系收入主要来自与硬件、操作系统、设备、游戏机和其他技术提供商的合作伙伴关系合同。通常,我们会在提供服务时确认这些合同的收入。这些合作伙伴关系通常是多年的软件开发安排,既可以按季度预付款,也可以按里程碑付款。此外,某些合作伙伴根据在其平台上销售的包含或使用我们的定制软件的应用程序的销售额向我们支付版税。
我们的其他收入主要来自Asset Store和经验证的解决方案合作伙伴的销售份额,Asset Store是用于创建实时互动游戏和应用程序的软件、内容和工具的市场和规模化聚合器,我们经验证的解决方案合作伙伴销售经质量认证并与我们的平台兼容的软件和工具。
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目录表
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我们的总收入摘要如下(除百分比外,以千计):
截至三个月
3月31日,变化
20222021金额%
创建解决方案$116,413 $70,387 $46,026 65 %
运营解决方案184,019 146,578 37,441 26 %
战略伙伴关系和其他19,694 17,807 1,887 11 %
总收入$320,126 $234,772 $85,354 36 %
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月收入出现增长,这在很大程度上是由于现有客户的收入增长。Create Solutions的收入增长在很大程度上归因于新客户的增加以及现有客户的扩大。在运营解决方案中,我们的大部分收入增长是由每个客户收入的增长推动的,因为客户增加了他们在我们运营产品和服务组合中的消费,部分原因是强大的产品和销售执行力提高了最终用户参与度。
收入成本、毛利和毛利
收入成本主要包括托管费用、与我们的产品支持和专业服务组织相关的员工的人员成本(包括工资、福利和基于股票的薪酬)、分配的管理费用(包括设施、信息技术(IT)和安全成本)、第三方许可费和信用卡费用,以及相关资本化软件的摊销和相关财产和设备的折旧。
毛利润,即收入减去收入成本,已经并将继续受到各种因素的影响,包括我们的产品组合、与第三方托管服务相关的成本,以及我们在托管成本、专业服务和客户支持组织中扩展和提高效率的程度。我们预计我们的毛利润将以绝对美元计算增加,但我们预计我们的毛利润占收入的百分比或毛利率将在不同时期波动。
我们的收入成本、毛利润和毛利汇总如下(除百分比外,以千计):
截至三个月
3月31日,变化
20222021金额%
收入成本$93,833$58,734$35,09960 %
毛利$226,293$176,038$50,25529 %
毛利率71 %75 %(4)%
截至2022年3月31日的三个月的收入成本增加,主要是由于与人员相关的支出增加了1,470万美元,包括增加了370万美元的基于股票的薪酬支出,因为增加了员工人数,以支持我们的Create Solutions和战略合作伙伴关系。此外,与通过我们的业务收购获得的无形资产相关的摊销费用增加了760万美元。IT托管费用也增加了400万美元,以支持我们的创建和运营解决方案的增长。
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运营费用
我们的运营费用包括研发、销售和营销,以及一般和行政费用。我们运营费用中最重要的部分是与人员相关的成本,包括工资、销售佣金、奖金、福利、基于股票的薪酬和工资税。
研究与开发
研发费用主要包括我们平台设计和开发的人员相关成本、第三方软件服务、专业服务和分配的管理费用。我们的研究和开发费用是按实际发生的费用计算的。我们预计我们的研发费用将以绝对美元计算增加,并可能随着我们扩大团队以开发新产品、利用现有产品扩展特性和功能以及进入新市场而在不同时期以收入百分比的形式波动。
研发费用汇总如下(千元,百分比除外):
截至三个月
3月31日,变化
20222021金额%
研发$221,040 $154,015 $67,025 44 %
截至2022年3月31日的三个月的研发费用增加的主要原因是与人员相关的费用增加了4430万美元,包括由于增加员工以支持持续的产品创新而增加的2360万美元的基于股票的薪酬支出。与通过我们的业务收购获得的无形资产相关的摊销费用也增加了1360万美元。此外,由于不断增长的数据和计算需求,IT托管支出增加了370万美元。
销售和市场营销
我们的销售和营销费用主要包括与人员相关的成本、广告和营销计划,包括基于数字账户的营销、以开发人员为中心的会议和我们的年度Unite用户会议等用户活动;以及分配的管理费用。我们预计,随着我们雇佣更多人员,增加基于客户的营销、直接营销和社区推广活动,投资于更多工具和技术,并继续建立品牌知名度,我们的销售和营销费用将以绝对值增加。我们的支出占收入的百分比可能会在不同时期波动。
销售和营销费用汇总如下(除百分比外,以千为单位):
截至三个月
3月31日,变化
20222021金额%
销售和市场营销$103,939 $69,793 $34,146 49 %
截至2022年3月31日的三个月的销售和营销费用增加,主要是由于与人员相关的费用增加了2310万美元,包括增加了1180万美元的基于股票的薪酬支出,这是因为增加了员工人数,以支持我们销售和营销团队的增长。与通过我们的业务收购获得的无形资产相关的摊销费用也增加了580万美元。此外,由于新冠肺炎限制的放松,差旅和会议支出增加了460万美元。
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一般和行政
我们的一般和行政费用主要包括财务、法律、人力资源、IT和行政员工的人事相关成本;外部法律、会计和其他专业服务的专业费用;以及分配的管理费用。我们预计,我们的一般和行政费用将以绝对美元计算增加,并可能随着我们扩大规模以支持业务增长而在不同时期作为收入的百分比波动。
一般费用和行政费用汇总如下(除百分比外,以千计):
截至三个月
3月31日,变化
20222021金额%
一般和行政$72,475 $63,132 $9,343 15 %
截至2022年3月31日的三个月的一般和行政费用增加的主要原因是,随着员工人数的增加,与人事有关的费用增加了360万美元。此外,专业人员和承包商费用增加了320万美元,以支持我们的财务、会计、人力资源、IT和法律职能的增长。
利息支出
利息支出主要包括分别截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月与我们的可转换债券发行成本和信贷协议摊销相关的利息支出。利息费用汇总如下(除百分比外,以千计):
截至三个月
3月31日,变化
20222021金额%
利息支出$(1,111)$(115)$(996)866 %
由于我们的债务发行成本为110万美元,截至2022年3月31日的三个月的利息支出增加。
利息收入和其他费用,净额
利息收入及其他费用、Net主要包括现金、现金等价物和有价证券的利息收入、有价证券收购产生的溢价摊销、外币重计量损益和外币交易损益。随着我们扩大全球业务,我们对外币波动的风险敞口有所增加,我们预计这种情况将继续下去。
利息收入和其他费用净额汇总如下(除百分比外,以千计):
截至三个月
3月31日,变化
20222021金额%
利息收入和其他费用,净额$941 $1,565 $(624)(40)%
截至2022年3月31日的三个月的利息收入和其他费用净额下降,主要是由于外币重新计量损失。
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所得税拨备
所得税拨备主要包括我们开展业务的某些外国司法管辖区的所得税。我们对某些递延税项资产有估值准备,包括净营业亏损(“NOL”)结转和主要与研发有关的税项抵免。我们未来一段时间的整体有效所得税税率可能会受到我们所在国家的收入地理组合的影响。我们未来的有效税率也可能受到我们递延税项资产或负债估值变化的影响,或者我们开展业务所在司法管辖区税收法律、法规或会计原则的变化。见简明合并财务报表附注13,“所得税”。
所得税拨备摘要如下(除百分比外,以千计):
截至三个月
3月31日,变化
20222021金额%
所得税准备金(受益于)$6,224 $(1,992)$8,216 (412)%
截至2022年3月31日的三个月的所得税拨备增加,主要是由于税基侵蚀和反滥用税(“BEAT”)确认的税收支出,主要是由于IRC第174条规定的强制性研发资本化造成的。此外,在截至2021年3月31日的季度,我们确认了来自英国基于股票的薪酬活动的税收优惠,而在截至2022年3月31日的期间,我们对英国的递延税项资产保持了估值津贴,从而增加了本期的税收支出。
非公认会计准则财务指标
为了补充我们根据公认会计原则编制和呈报的综合财务报表,我们使用某些非公认会计原则业绩财务指标,如下所述,评估我们的持续运营以及用于内部规划和预测目的。我们相信以下非GAAP衡量标准在评估我们的经营业绩时是有用的。我们之所以提出这些非公认会计准则财务指标,是因为我们相信,当它们综合起来时,可能会对投资者有所帮助,因为它们提供了与过去财务业绩的一致性和可比性。未来,我们还可能排除非经常性费用和其他不反映我们整体经营业绩的费用。
然而,非GAAP财务指标对投资者的有用性是有限的,因为它们没有GAAP规定的标准化含义,也没有根据任何一套全面的会计规则或原则编制。此外,其他公司,包括我们行业的公司,可能会以不同的方式计算类似名称的非GAAP财务衡量标准,或者可能使用其他衡量标准来评估其业绩,所有这些都可能降低我们的非GAAP财务衡量标准作为比较工具的有效性。因此,我们的非GAAP财务指标仅供补充信息之用,不应单独考虑或替代我们根据GAAP列报的综合财务报表。
运营中的非GAAP毛利和非GAAP亏损
我们将非GAAP毛利定义为不包括基于股票的薪酬费用、与员工股票交易相关的雇主税以及收购的无形资产费用摊销的毛利。我们将非GAAP运营亏损定义为不包括基于股票的薪酬支出的运营亏损、与员工股票交易相关的雇主税、收购无形资产摊销费用以及在中国进行法人重组所产生的成本。
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我们使用非GAAP毛利和非GAAP运营亏损以及传统的GAAP衡量标准来评估我们的财务表现。我们相信,非GAAP毛利和非GAAP运营亏损为我们的管理层和投资者提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性,并促进了运营期间的比较,因为这些指标不包括基于股票的薪酬支出、与员工股票交易相关的雇主税Nsaction,以及已收购无形资产的摊销费用,我们认为这不能反映我们的整体经营业绩。
非GAAP毛利和非GAAP运营亏损作为分析工具具有局限性,您不应孤立地考虑它们,或将其作为根据GAAP报告的我们业绩分析的替代。其中一些限制是:
它们不包括与我们的股权薪酬计划相关的费用,尽管股权薪酬一直是并将继续是我们薪酬战略的重要组成部分;
非GAAP毛利和非GAAP运营亏损不包括已收购无形资产的摊销费用,虽然这些是非现金费用,但被摊销的资产可能需要在未来进行替换,非GAAP运营毛利和非GAAP运营亏损不反映用于此类替换的现金支出;
非公认会计原则的经营亏损不包括因在中国境内的法人重组而发生的成本;
我们在计算非GAAP毛利和非GAAP运营亏损时扣除的费用和其他项目可能不同于其他公司可能从本计量或类似名称的计量中剔除的费用和其他项目,这降低了它们作为比较指标的有效性。
下表显示了我们的非GAAP毛利与我们的GAAP毛利的对账,GAAP毛利是根据GAAP确定的最直接的可比性衡量标准,以千为单位。
截至三个月
3月31日,
20222021
公认会计准则毛利$226,293$176,038
添加:
基于股票的薪酬费用8,7945,117
与员工股票交易相关的雇主税1,3882,761
无形资产摊销费用7,555
非公认会计准则毛利$244,030$183,916
公认会计准则毛利率71 %75 %
非公认会计准则毛利率76 %78 %
非GAAP毛利率的同比变化主要是由于收入的产品组合,其中包括支持Weta Digital的与人员相关的成本的增加。
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目录表
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下表列出了我们的运营非GAAP亏损与我们的GAAP运营亏损的对账,这是根据GAAP确定的最直接的可比性衡量标准,以千为单位。
截至三个月
3月31日,
20222021
GAAP运营损失$(171,161)$(110,902)
添加:
基于股票的薪酬费用103,427 66,561 
与员工股票交易相关的雇主税9,752 16,458 
无形资产摊销费用32,702 4,459 
法人重组成本2,330 — 
非公认会计准则运营损失$(22,950)$(23,424)
我们非GAAP运营亏损的同比变化相对持平,原因是与人员相关的成本上升,这是由于整个公司增加了员工人数以支持业务增长,以及IT托管成本增加以支持我们运营解决方案的增长以及我们不断增长的数据和计算需求。这被Create Solutions的强劲收入增长所抵消。
非公认会计准则净亏损和非公认会计准则每股净亏损
我们将非GAAP净亏损和非GAAP每股净亏损定义为净亏损和每股净亏损,不包括基于股票的薪酬费用、与员工股票交易有关的雇主税、收购无形资产的摊销费用、在中国进行法人重组所产生的成本以及这些项目的相关税收影响。我们使用非GAAP净亏损和非GAAP每股净亏损与传统GAAP衡量标准相结合来评估我们的财务业绩。我们相信,这些非公认会计准则的衡量标准为我们的管理层和投资者提供了与我们过去的财务业绩的一致性和可比性,并促进了不同时期的运营比较。
非GAAP净亏损和非GAAP每股净亏损作为分析工具具有局限性,您不应单独考虑它们或将其作为根据GAAP报告的我们业绩分析的替代。其中一些限制是:
它们不包括与我们的股权薪酬计划相关的费用,尽管股权薪酬一直是并将继续是我们薪酬战略的重要组成部分;
它们不包括已获得的无形资产的摊销费用,虽然这些是非现金费用,但被摊销的资产可能不得不在未来进行重置,非公认会计准则运营亏损不反映此类重置的现金支出;
它们不包括在中国进行法人重组所产生的成本;
如下文进一步描述的,我们必须作出某些假设,以确定非公认会计原则净亏损的所得税影响调整,这些假设可能被证明不准确;以及
我们在计算非GAAP净亏损和非GAAP每股净亏损时扣除的费用和其他项目可能不同于其他公司可能从本指标或类似名称的指标中剔除的费用和其他项目,这降低了它们作为比较指标的有效性。
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目录表
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非GAAP调整对所得税的影响
我们在计算非公认会计准则所得税影响时采用固定的年度预计税率,以便在中期报告期间提供更好的一致性。在预测这一非GAAP税率时,我们使用了一个财务预测,该预测排除了上述非GAAP调整的直接影响,并消除了非经常性和期间特定项目的影响,这些项目的规模和频率可能会有所不同。预计税率考虑了其他因素,如我们目前的经营结构、不同司法管辖区现有的税收状况,以及我们开展业务的主要司法管辖区的主要立法。截至2021年12月31日的年度,非公认会计准则税率为(22%)。对于截至2022年12月31日的年度,我们已确定非公认会计准则的预期税率为(10)%。我们将根据相关税法变化、预测地区收益组合的重大变化以及任何重大收购,在必要时定期重新评估这一税率。
下表显示了我们的非GAAP净亏损和非GAAP每股净亏损分别与我们的GAAP净亏损和GAAP每股净亏损的对账,这是根据GAAP确定的最直接的可比指标,在所列期间(以千为单位,除非每股数据):
截至三个月
3月31日,
20222021
公认会计准则净亏损$(177,555)$(107,460)
添加:
基于股票的薪酬费用103,427 66,561 
与员工股票交易相关的雇主税9,752 16,458 
无形资产摊销费用32,702 4,459 
法人重组成本2,330 — 
非公认会计原则调整对所得税的影响3,912 (7,337)
非公认会计准则净亏损$(25,432)$(27,319)
可归因于普通股股东的GAAP每股净亏损,基本亏损和稀释亏损$(0.60)$(0.39)
非公认会计准则调整对每股基本净亏损和稀释后净亏损的总影响0.52 0.29 
普通股股东应占非公认会计准则每股净亏损,基本亏损和摊薄亏损$(0.08)$(0.10)
加权平均普通股-用于计算GAAP每股净亏损的基本和摊薄普通股294,341 276,068 
加权平均普通股-用于非GAAP每股净亏损计算的基本和摊薄普通股294,341 276,068 
自由现金流
我们将自由现金流定义为由经营活动提供(用于)的现金净额减去用于购买财产和设备的现金。我们认为,自由现金流是衡量流动性的有用指标,因为它衡量了我们产生现金的能力,或我们获得额外现金来源的需要,为运营和投资提供资金。
自由现金流作为一种分析工具具有局限性,您不应孤立地考虑它,也不应将其作为根据GAAP报告的我们业绩分析的替代品。其中一些限制是:
它不能替代经营活动提供(用于)的现金净额;
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其他公司可能以不同的方式计算自由现金流或类似名称的非公认会计准则计量,或者可能使用其他计量来评估其业绩,所有这些都可能降低自由现金流作为比较工具的有用性;以及
自由现金流的用途进一步受到限制,因为它不反映我们未来的合同承诺,也不代表任何给定时期我们现金余额的总增减。
下表列出了各列报期间的自由现金流量与经营活动提供(用于)的现金净额的对账,这是根据公认会计准则确定的最直接的可比性计量:
截至3月31日的三个月,
20222021
经营活动提供(用于)的现金净额$101,300 $(88,882)
更少:
购置财产和设备(14,929)(11,744)
自由现金流$86,371 $(100,626)
用于投资活动的现金净额$(35,460)$(89,626)
融资活动提供的现金净额$30,216 $22,624 
自由现金流的同比变化主要是由于收到了与从Weta Digital收购某些资产有关的四年许可费,但部分被截至2021年12月31日的年度公司奖金的支付、我们的净亏损、软件许可的预付款以及随着业务增长而增加的营运资本所抵消。
流动性与资本资源
截至2022年3月31日,我们的主要流动性来源是现金、现金等价物和有价证券,总计18亿美元,主要用于营运资本目的。我们的现金等价物和有价证券主要投资于固定收益证券,包括政府和投资级债务证券以及货币市场基金。
截至2022年3月31日,我们对已知合同债务和其他债务的重大现金需求如下(以千为单位):
按期间到期的付款
总计2022年剩余时间2023 - 20242025-2026此后
经营租约(1)
$136,823 $24,118 $68,628 $11,746 $32,331 
购买承诺(2)
656,988 81,637 279,745 295,606 — 
可转换票据(3)
1,725,000 — — 1,725,000 — 
总计(4)
$2,518,811 $105,755 $348,373 $2,032,352 $32,331 
(1)经营性租赁债务主要由房地产债务构成。
(2)    我们的大部分购买承诺与我们与数据中心托管提供商达成的协议有关。
(3)    2026年到期的可转换票据。见本季度报告表格10-Q第一部分第1项“简明合并财务报表附注”的附注10“借款”以供进一步讨论。
(4)    此表不包括与不确定税务状况有关的所得税负债金额,因为我们无法合理可靠地预测向有关税务机关支付现金的时间。
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目录表
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自成立以来,我们在运营中产生了亏损,截至2022年3月31日,我们的累计赤字为15亿美元。由于我们将继续在研发、销售和营销以及综合和管理方面进行投资,我们预计在可预见的未来将继续出现运营亏损。因此,我们可能需要额外的资本来执行我们的战略计划,以发展我们的业务。
我们相信我们现有的流动资金来源将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出。我们相信,我们将通过经营活动的现金流、可用现金余额以及潜在的未来股权或债务交易来满足较长期的预期未来现金需求和债务。然而,我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的增长率;为支持我们的研究和开发工作而支出的时间和规模;建造新设施和购买硬件和软件的资本支出;销售和营销活动的扩大;以及我们继续需要投资于我们的信息技术基础设施以支持我们的增长。此外,我们可能会签订额外的战略合作伙伴关系,以及收购或投资于互补产品、团队和技术(包括知识产权)的协议,这可能会增加我们的现金需求。由于这些和其他因素,我们可能会选择或被要求比我们目前预期的更早寻求额外的股权或债务融资。如果需要从外部来源获得额外的资金,我们可能无法以我们可以接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集。如果我们无法在需要时筹集额外资本,或者如果我们因为缺乏足够的资本而无法扩大我们的业务或以其他方式利用我们的商机,我们的业务、经营结果和财务状况将受到不利影响。
我们现金流的变化如下(以千为单位):
截至3月31日的三个月,
20222021
经营活动提供(用于)的现金净额$101,300 $(88,882)
用于投资活动的现金净额(35,460)(89,626)
融资活动提供的现金净额30,216 22,624 
外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响37 
现金、现金等价物和限制性现金的净变化$96,093 $(155,875)
经营活动提供的现金
在.期间截至2022年3月31日的三个月,经营活动提供的现金净额为1.013亿美元,主要是由于收到了与从Weta Digital收购某些资产相关的四年许可费的预付款,但部分被我们截至2021年12月31日的财年公司奖金的支付、我们的净亏损、软件许可证的预付款以及随着业务增长而增加的营运资本所抵消。由于收入季节性、账单、收款和出版商付款的时机,我们的现金流在不同时期之间波动。历史现金流不一定代表我们未来任何时期的业绩。
用于投资活动的现金
在.期间截至2022年3月31日的三个月,用于投资活动的现金净额为3,550万美元,包括购买8,280万美元的有价证券,2,360万美元用于收购的现金,以及1,490万美元的资本支出,但部分被有价证券本金偿还和到期所得的1.09亿美元所抵销。
融资活动提供的现金
在截至2022年3月31日的三个月中,融资活动提供的现金净额为3020万美元,仅包括根据我们的员工股权计划行使股票期权而发行普通股的收益。
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关键会计政策和估算
管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的精简合并财务报表,这些报表是根据美国公认会计原则编制的。这些原则要求我们做出影响资产、负债、收入、费用和相关披露报告金额的估计和假设。我们的估计是基于我们的历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。如果这些估计与我们的实际结果之间存在重大差异,我们未来的财务报表将受到影响。
与我们于2022年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中披露的那些相比,在截至2022年3月31日的三个月里,我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。
近期会计公告
见本季度报告表格10-Q第一部分“简明合并财务报表附注”的附注2“会计声明摘要”。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
自我们于2022年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第二部分第7A项陈述以来,我们对市场风险敞口的评估没有实质性变化。
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,我们对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估,这些控制和程序在1934年证券交易法(经修订)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义,截至本报告所述期间结束时。
在设计和评估我们的披露控制和程序时,管理层认识到,任何披露控制和程序,无论设计和操作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。
根据管理层的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序旨在且有效地在合理水平上提供保证,确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关所需披露的决定。
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(B)财务报告内部控制的变化
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,我们对最近完成的财政季度内发生的财务报告内部控制(该术语在交易所法案下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)的任何变化进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,在本报告涵盖的季度内,我们对财务报告的内部控制没有任何重大变化,对我们的财务报告内部控制没有任何重大影响,或很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响,尽管我们的大多数员工由于新冠肺炎疫情而继续远程工作。我们正在持续监测和评估新冠肺炎疫情对我们内部控制的影响,以了解对其设计和运营有效性的潜在影响。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们不是任何等待法律程序的重大事项的一方。在正常业务过程中,我们可能会不时受到法律程序和索赔的影响。
第1A项。风险因素
与我们的业务、运营和行业相关的风险
我们有亏损的历史,未来可能无法实现或维持盈利。
自成立以来,我们在每个时期都经历了净亏损。截至2022年和2021年3月31日的三个月,我们的净亏损分别为1.776亿美元和1.075亿美元,其中分别包括1.034亿美元和6660万美元的股票薪酬支出。截至2022年3月31日,我们的累计赤字为15亿美元。虽然我们在最近几个时期经历了显著的收入增长,但这一增长率在未来可能会下降,您不应依赖任何给定时期的收入增长作为我们未来业绩的指标。我们不确定我们是否能够维持或增加我们的收入,或者我们是否或何时能够获得足够的收入来实现或保持未来的盈利。我们还预计未来期间我们的成本和支出将增加,如果我们的收入没有增加足以抵消此类成本和支出的金额,这可能会对我们未来的运营结果产生负面影响。特别是,我们打算继续进行重大投资,以发展我们在以下领域的业务:
研究和开发,包括投资于我们的工程团队,通过改进我们的创建和运营解决方案来进一步差异化我们的平台和解决方案,以及开发新产品和功能,包括在消费市场和现场体育和娱乐领域;
我们的销售和营销组织吸引现有和潜在客户,提高品牌知名度,推动我们的平台和解决方案的采用和扩展;
研发、销售和营销计划,以扩大我们在游戏行业以外的新行业和用例中的存在;
我们的技术基础设施,包括系统架构、可扩展性、可用性、性能和安全性;
收购或战略投资;
全球扩张;以及
我们的一般和行政组织,包括增加的设施费用以及与上市公司相关的法律、IT和会计费用。
我们发展业务的努力可能比我们预期的成本更高,也可能不会带来收入的增加。即使这样的投资增加了我们的收入,任何这样的增加也可能不足以抵消我们增加的运营费用。由于多种原因,包括本文所述的其他风险,我们未来可能会继续蒙受重大损失。如果我们无法以足以抵消预期成本增加的速度维持或增加我们的收入,我们的业务、财务状况和运营结果将受到损害,我们可能无法实现或保持盈利,这可能导致我们的业务和普通股价值大幅下降。
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我们以目前的规模经营我们的业务的历史有限,因此,我们过去的业绩可能不能预示未来的经营业绩。
近年来,我们的业务规模显著增长。例如,我们在2014年推出了第一个操作解决方案,2016年我们扩展到增强和虚拟现实平台,2018年我们扩展到游戏以外的行业,自2019年初以来,我们已经收购了15家以上的公司。因此,我们在目前的规模和范围内运营我们的业务的历史有限。您不应依赖我们过去的运营结果作为未来业绩的指标。您应该根据成长型公司在快速发展的市场中经常遇到的风险和不确定因素来考虑和评估我们的前景。这些风险和不确定因素包括与我们当前业务规模和范围相关的有限历史数据导致的准确财务规划方面的挑战,以及与经营历史较长的公司相比,实施和评估我们的业务战略的时间相对有限导致的不确定因素。
我们把用户放在第一位的核心价值观可能会导致我们放弃短期收益,也可能不会带来我们预期的长期利益。
我们的核心价值观之一是,在我们所做的每一件事中,我们的用户都是第一位的,我们相信这对我们成功地增加我们的增长和参与度以及为我们公司和我们的股东的最佳、长期利益服务是必不可少的。因此,我们可能会放弃某些我们认为不会增强用户体验的扩张或短期收入或成本节约机会,即使我们的决定对我们的运营结果产生了负面影响。我们不能向您保证我们的决定将带来我们预期的长期利益,在这种情况下,我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
我们的业务和运营最近经历了快速增长,这可能不代表我们未来的增长。我们的快速增长也使我们很难评估未来的前景。
截至2022年和2021年3月31日的三个月,我们的收入分别为3.21亿美元和2.348亿美元。此外,截至2022年3月31日,我们的员工总数为5864名全职员工,比截至2021年12月31日的5245名全职员工有所增加,我们过去12个月的收入超过10万美元的客户数量为1,083截至2022年3月31日,837截至2021年3月31日。您不应该依赖我们之前任何时期的增长作为我们未来业绩的指标,因为我们未来可能无法保持我们的增长速度。例如,即使我们的收入继续增加,我们预计未来我们的收入增长率可能会因为各种因素而下降,包括我们业务的成熟。我们收入的整体增长取决于我们执行增长战略的能力。
我们可能无法成功实现我们的任何目标,因此,我们很难预测未来的运营结果。如果我们用来规划业务的假设是不正确的,或者随着市场的变化而发生变化,或者如果我们无法保持持续的收入或收入增长,我们的股价可能会波动,可能很难实现和保持盈利。您不应依赖我们之前任何季度或年度的业绩或增长作为我们未来业绩或增长的任何指示。
此外,我们预计将继续花费大量的财务和其他资源来发展我们的业务,我们可能无法以一种能够增加收入或实现业务其他增长的方式来配置我们的资源。如果我们不能以足以抵消预期成本增加的速度保持或增加收入,我们的业务、财务状况和运营结果将受到损害,我们可能无法实现或保持长期盈利。此外,我们可能会遇到不可预见的运营费用、困难、并发症、延误和其他未知因素,这些因素可能会导致未来的亏损。如果我们的增长在未来一段时间内没有达到我们的预期,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害,我们可能无法实现或保持未来的盈利能力。
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目录表
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如果我们无法留住现有客户并扩大他们对我们平台的使用,我们的增长和经营业绩可能会受到不利影响,我们可能需要重新考虑我们的增长战略。
我们未来的成功取决于我们留住现有客户并扩大他们对我们平台的使用的能力。我们战略的一个重要组成部分是扩大与现有客户的关系。但是,我们的客户没有义务在我们的Create Solutions到期后续订他们的Create Solutions(主要是一到三年的订阅),也没有义务继续使用我们的Operate Solutions,这些解决方案主要是按照收入分享或基于消费的模式销售的。
为了保持或改善我们的运营结果,我们的Create Solutions客户续订并扩大他们与我们的订阅以及我们的Operate Solutions客户继续使用和扩大他们对我们产品的使用是很重要的。我们投资于有针对性的销售和基于客户的营销工作,以确定在单个客户的多个工作室内和跨多个工作室扩大使用我们的解决方案的机会。然而,尽管我们投入了资源,但我们的努力可能不会成功。即使客户中的一个或多个工作室采用我们的Create或Operating Solutions,该客户中的其他工作室也可以选择采用不同的解决方案或继续使用内部开发的解决方案。
对于我们来说,向我们的操作解决方案客户交叉销售更多的Create Solutions以及向我们的Create Solutions客户销售操作解决方案也很重要。虽然我们相信我们的Create和OPERATE解决方案之间存在巨大的交叉销售机会,并且我们的Create和OPERATE解决方案协同工作,但我们最近才将销售努力集中在瞄准交叉销售机会上,我们不能确定我们的努力是否会成功。
我们的客户是向我们续订或扩大订阅,还是继续使用我们的平台,这取决于许多因素,包括与我们的平台相关的成本、性能和感知价值、他们对我们持续开发的重要功能的看法、我们客户的业务优势或弱点、我们客户游戏的成功和他们的货币化能力、全球经济形势的影响、竞争产品的进入和成功以及本10-Q表季报中包含的其他风险因素。
如果我们不留住我们的现有客户,或者如果我们的现有客户不扩大他们对我们平台的使用并从我们那里购买更多的产品或服务,我们的收入可能不会增加或可能会下降,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到损害。
如果我们不能吸引新客户,我们的业务、财务状况和经营业绩都会受到不利影响。
我们增加收入的能力将在一定程度上取决于我们能否成功吸引新客户。我们的成功在很大程度上将取决于我们的平台能否被广泛采用,作为现有平台的替代方案,包括大型游戏公司开发的内部开发产品。随着我们市场的成熟,我们的平台不断发展,竞争对手推出与我们的平台竞争的免费、更低成本或差异化的产品,我们营销我们平台和解决方案的能力可能会受到损害。同样,如果客户及其最终用户认为竞争平台或他们自己的技术中包含的功能降低了我们平台的相关性或吸引力,我们的销售工作可能会受到不利影响。在自己的内部生成技术上投入了大量开发努力的游戏公司可能不愿用我们的平台取代他们的技术,除非他们认为我们的平台提供了显著的增量长期利益。用户对我们平台或客户支持满意度的任何下降也会损害我们的品牌和口碑推荐,这反过来又会阻碍我们吸引新客户的能力。
由于这些和其他因素,我们可能无法吸引新客户,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
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我们很大一部分收入来自我们的运营解决方案。如果我们不能吸引和留住运营解决方案的客户,我们的业务和运营结果将受到不利影响。
在截至2022年和2021年3月31日的三个月中,我们分别有57%和62%的收入来自我们的运营解决方案。目前,我们的大部分运营解决方案收入是在收入分成模式下产生的。我们运营解决方案的其余收入主要来自各种基于云的产品的消费收入。我们必须不断向我们的操作解决方案添加新的特性和功能,以保持竞争力并响应客户的需求。如果我们不能成功地为我们的运营解决方案留住和吸引新客户,我们的业务和运营结果将受到不利影响。
我们的运营产品(包括货币化产品)基于收入份额的消费目前占我们运营解决方案收入的大部分。我们的客户依赖我们作为他们自己收入的来源,在某些情况下,这可能占他们收入的很大一部分。如果客户对我们货币化产品的价值或有效性失去信心,或者如果我们的运营产品效率较低,这些产品的消费可能会下降。我们运营产品的收入增长取决于我们是否有能力继续开发和提供有效的特性和功能,以帮助我们的客户实现价值,这将需要我们产生额外的实施成本。开发和实施这些功能将需要我们招致额外的成本。
此外,我们的客户依赖我们吸引广泛的广告商到我们的平台,通过我们的统一拍卖产生对他们印象的需求。如果我们无法满足广告商的需求,他们可能会减少对我们解决方案的消费,而且由于广告市场竞争激烈,他们可能会将业务转移到其他广告解决方案,这可能会对我们的收入产生不利影响。我们的操作解决方案基于消费的收入来自我们的deltaDNA、Multiplay和Vivox产品。我们从这些产品中获得的收入取决于这些产品的最终用户数量或客户的托管需求。在特定时期内,这些产品中的很大一部分收入可以由拥有大量最终用户或大量托管需求的客户的消费推动。如果我们的客户体验到最终用户玩游戏的速度下降,或者如果我们无法将减少或停止使用我们解决方案的客户替换为具有类似消费的新客户,我们的业务可能会受到影响。
操作系统平台提供商或应用程序商店可能会更改服务条款、政策或技术要求,以要求我们或我们的客户更改数据收集和隐私实践、商业模式、运营、实践、广告活动或应用程序内容,这可能会对我们的业务产生不利影响。
我们和我们的客户受操作系统平台的标准政策和服务条款的约束,我们在这些平台上创建、运行应用程序和内容并将其货币化,以及向最终用户提供应用程序和内容的各种应用程序商店的政策和服务条款。这些政策和服务条款管理此类平台和商店上应用程序和内容的推广、分发、内容、技术要求和一般操作。这些平台和商店中的每一个都有广泛的自由裁量权来更改和解释与我们、我们的客户和其他创建者有关的服务条款和政策,这些更改可能不利于我们或我们的客户使用我们的平台。操作系统平台或应用商店还可以改变其费用结构、增加与访问和使用其平台相关联的费用、改变客户能够在其平台上做广告的方式、改变其用户的个人或其他信息对其平台上的应用程序开发者可用的方式、限制将个人信息用于广告目的、或限制终端用户如何在其平台上或跨其他平台共享信息。
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特别是,操作系统平台提供商或应用商店(如Apple或Google)可能会更改其技术要求或策略,从而对我们或我们的客户提供解决方案或从最终用户设备收集、使用和共享数据的方式产生不利影响。对我们按需收集和使用数据的能力的限制可能会对我们的运营解决方案以及我们的软件资源规划和功能开发规划产生负面影响。操作系统平台提供商或应用商店(如Apple或Google)的行动可能会影响我们或我们的客户提供解决方案或从最终用户设备收集、使用和共享数据的方式。例如,苹果最近实施了一项要求,要求使用其移动操作系统iOS的应用程序肯定地(在选择加入的基础上)获得最终用户的许可,以“在其他公司拥有的应用程序或网站上跟踪它们”,或者出于广告和广告衡量目的访问他们设备的广告识别符,以及其他限制。这些和其他隐私和监管变化的长期影响仍然不确定。此外,如果客户因影响我们的代码或实践的平台指南更改而将应用程序从这些第三方平台上删除,我们可能会面临法律风险并失去客户。此外,这些平台可能会改变其商业模式,例如,可能会增加我们客户的应用程序商店费用,这可能会对我们的业务产生不利影响。
如果我们或我们的客户违反或操作系统平台提供商或应用商店认为我们或我们的客户违反了其服务条款或政策,则该操作系统平台提供商或应用商店可以限制或停止我们或我们的客户对其平台或商店的访问。在某些情况下,这些要求可能不明确,我们对要求的解释可能与操作系统平台提供商或应用商店的解释不一致,这可能导致对我们或我们的客户执行这些服务条款或政策的不一致,还可能导致操作系统平台提供商或应用商店限制或停止对其平台或商店的访问。如果操作系统平台提供商或应用商店与我们的一个或多个竞争对手建立了更有利的关系,或者它确定这样做符合他们的商业利益,那么它也可以限制或中断我们对其平台或商店的访问。对我们或我们的客户访问任何第三方平台或应用程序商店的任何限制或中断都可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。
如果我们无法进一步扩展到新的行业,或者如果我们针对任何新行业的解决方案无法获得市场接受,我们的增长和经营业绩可能会受到不利影响,我们可能需要重新考虑我们的增长战略。
我们的增长战略部分基于向游戏以外的新行业扩张,包括建筑、工程、建筑、汽车、交通、制造、电影、电视、专业艺术和零售,以及跨用例,包括汽车和建筑设计、在线和增强现实产品配置器、自动驾驶模拟和增强现实工作场所安全培训等。在游戏以外的行业中,交互式RT3D和2D内容的市场还处于早期发展阶段,这个市场是否会像我们预期的那样发展,它的发展速度有多快,增长幅度有多大,都是不确定的。此外,我们在解决这些市场方面的经验有限,我们继续进行的进一步扩张这些市场的投资可能无效。
我们在这些市场的成功在很大程度上将取决于我们的平台是否被广泛采用,作为现有解决方案的替代方案,例如传统的2D和3D建模和渲染工具,或者被目前未使用任何软件解决方案的客户采用。我们的平台在游戏以外的行业中的市场接受度可能不会像我们预期的那样增长,这是由于许多因素,包括与我们的平台相关的成本、性能和感知价值,我们适应最有效地满足这些市场的不同销售和营销要求的能力,以及我们开发或维护与战略合作伙伴的整合的能力。此外,我们在这些市场实现广泛采用我们的平台的能力可能会受到竞争产品的进入和成功的影响,包括来自拥有更多资源的更大竞争对手的竞争,这些竞争对手历来以传统产品面向这些市场,因此在这些市场拥有更多的品牌认知度。如果我们的平台没有在这些其他市场获得广泛采用,我们增长收入的能力可能会受到影响。
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此外,我们通过向新行业扩张来增长业务的投资将继续绝对增加我们的成本和运营费用。我们预计将投入大量的研发资源来开发和扩展我们的Create and Operating Solutions的功能,以满足这些行业的客户需求,我们将需要增加我们的销售和营销、法律和合规以及其他努力,因为我们寻求扩展到需要与游戏行业不同的市场进入战略的新行业。这些投资将在我们从这些行业实现可观收入之前发生,特别是考虑到这些行业的客户通常是合同周期较长的企业客户,这将使我们很难确定我们是否正在有效和高效地分配资源。如果我们从这些投资中获得的收入不足以实现投资回报,我们的业务和经营业绩就会受到影响。
我们的业务依赖于与硬件、操作系统、设备、游戏机和其他技术提供商的战略关系。如果我们不能在我们的战略关系方面保持有利的条款和条件以及业务关系,我们的业务可能会受到损害。
我们依赖与硬件、操作系统、设备、游戏机和其他技术提供商的战略合作伙伴关系和其他战略关系,以便能够为我们的客户提供在各种第三方平台上部署其内容的能力。在截至2022年和2021年3月31日的三个月中,战略合作伙伴关系和其他业务分别约占收入的6%和8%。如果这些第三方中的任何一方暂停、限制或停止其业务,或以其他方式终止与我们的关系,我们的业务结果可能会受到不利影响。我们已经与我们的每个战略伙伴签订了单独的协议。我们与战略合作伙伴的协议是非排他性的,通常有多年的条款。我们的战略合作伙伴可以决定停止与我们合作,当他们的协议需要续签或与我们的竞争对手建立独家或更有利的关系时,要求以成本禁止的方式修改他们的协议条款。战略合作伙伴关系或其他战略关系的任何损失都可能对我们的平台对客户的吸引力产生负面影响。此外,我们可能与这些当事人存在分歧或纠纷,这可能会对我们与他们的关系产生负面影响或威胁。我们不能向您保证,我们将成功地寻找更多的战略伙伴关系或关系,或保持或扩大我们与目前与我们有关系的各方的现有关系。如果我们无法找到更多的战略关系,或者目前与我们有战略关系的各方终止了与我们的关系,我们的收入可能会下降,我们的业务可能会受到不利影响。
此外,我们的竞争对手对与我们有战略关系的各方的收购可能会导致我们现有和潜在客户的数量减少,因为这些客户可能不再促进潜在客户采用我们的解决方案。此外,与我们有战略关系的一些方与我们的某些解决方案竞争或可能竞争,并可能选择不再与我们的平台集成。如果我们不能与这样的各方保持关系,不能在新市场发展新的战略关系或在现有市场扩大战略关系的数量,我们在市场上竞争或增长收入的能力可能会受到损害,我们的运营结果可能会受到影响。即使我们成功地维护了这些关系,我们也不能向您保证这些关系会增加客户使用量或采用我们的解决方案或增加收入。
我们参与的市场是竞争激烈的,如果我们不有效竞争,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们经营的市场竞争激烈。相当多的公司已经或正在开发解决方案,这些解决方案目前或将来可能会与我们的部分或全部产品竞争。当我们希望通过现有解决方案向潜在客户营销和销售我们的平台时,我们必须让他们的内部利益相关者相信,我们的平台比他们当前的解决方案更优越和/或更具成本效益。
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就我们的Create Solutions而言,我们主要竞争的是大型游戏工作室自建的专有游戏引擎,以及Coco2D-x(楚空科技)和虚幻引擎(Epic游戏),这两家公司提供的游戏开发工具主要服务于PC游戏和手机游戏行业,就虚幻引擎(Epic游戏)而言,竞争对手是游戏以外的行业。除了游戏,我们还与其他提供2D和3D设计产品的开发平台竞争。
关于我们的运营解决方案,我们在一个零散的生态系统中竞争,该生态系统由大型、成熟的公司以及私人持股公司的精选部门组成。考虑到业务的广度,我们生态系统中的大公司可能会扮演多种角色。这些大公司的例子有亚马逊、脸书、谷歌、微软和腾讯控股。这些公司中的大多数也是我们的合作伙伴和客户。
随着新技术和市场进入者的引入,我们预计未来的竞争环境将保持激烈或变得更加激烈。我们的一些实际和潜在竞争对手已经被其他较大的企业收购,并已经或可能进行收购,或可能达成合作伙伴关系或其他战略关系,提供比他们各自提供的更全面的产品,或实现比我们更大的规模经济。
我们的竞争对手在规模、提供的解决方案的广度和范围上各不相同。我们的一些竞争对手和潜在竞争对手比我们拥有更高的知名度、更长的运营历史、更成熟的客户关系、更大的营销预算以及更多的财务和运营资源。此外,其他目前没有提供竞争产品或服务的潜在竞争对手可能会扩大他们的产品以与我们的平台竞争,或者通过收购、合作或战略关系进入市场。特别是,当我们寻求在游戏以外的新行业投资扩展我们的Create Solutions和Operate Solutions时,我们可能会遇到来自那些在这些行业提供2D和3D设计产品的大公司的竞争,这些公司可能寻求在现有产品中引入与我们的解决方案竞争的新产品或新功能。这些竞争对手在他们已经存在的行业中拥有更高的品牌认知度。此外,我们现有和潜在的竞争对手之间或与我们的客户或其他第三方之间可能拥有或建立合作关系,这可能会进一步增强他们在我们潜在市场的资源和产品。我们的竞争对手可能会比我们更快、更有效地响应新的或不断变化的机会、技术、标准和客户要求。现有的竞争对手或新进入者可能会引入被认为更容易使用或在其他方面对我们有利的新技术,这可能会减少对我们平台的需求。
除了平台和技术的竞争,我们还面临着价格竞争。我们的一些竞争对手以较低的价格或免费提供他们的解决方案,如他们的游戏引擎,这已经导致,并可能继续导致定价压力。此外,在我们的货币化解决方案方面,我们的一些竞争对手向出版商提供了更优惠的付款条件。我们不能向您保证,我们不会被迫采取降价或限制收入的举措,改变付款条件,或增加我们的广告和其他费用,以吸引和留住客户,以应对竞争压力。
由于所有这些原因,我们可能无法与当前或未来的竞争对手成功竞争,这可能导致我们的平台无法继续获得或保持市场接受度,这将损害我们的业务、运营结果和财务状况。
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我们可能无法成功地管理我们的增长,如果我们不能有效地增长,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们业务的增长和扩张给我们的管理、运营和财务资源带来了持续的巨大压力。随着我们平台使用量的增长,我们将需要投入更多资源来改进其能力、特性和功能。此外,我们将需要适当扩展我们的内部业务、IT以及财务、运营和管理系统,以服务于我们不断增长的客户群,并继续以高效的方式管理员工人数、资本以及运营和报告流程。这些努力的任何失败或延迟都可能导致业绩受损和客户满意度下降,导致对新客户的销售减少或以美元为基础的净扩张率下降,这将损害我们的收入增长和声誉。此外,在我们扩展时未能优化与我们的第三方云服务相关的成本,都可能对我们的毛利率产生负面影响。即使我们的扩张努力取得成功,这些努力也将是昂贵和复杂的,需要投入大量的管理时间和注意力。我们还可能因为努力扩大内部基础设施而导致效率低下或服务中断。我们不能确定我们内部基础设施的扩展和改善是否会及时有效地实施,而且这种失败可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们依赖于我们的客户在游戏市场上的成功。与我们的客户或他们的游戏相关的不良事件可能会对我们的业务产生负面影响。
我们的游戏客户不是我们解决方案的最终用户,而是使用我们的平台和解决方案来创建和/或运营他们的游戏,这些游戏最终被出售或分发给最终用户。因此,我们的成功在一定程度上取决于我们的客户营销和销售使用我们的解决方案创建或运营的游戏的能力。如果我们的客户的营销努力不成功,或者如果我们的客户对他们的游戏的需求减少,我们的Create解决方案和我们的操作解决方案的销售额可能会减少。游戏市场的特点是竞争激烈、技术变化迅速、监管机构更加关注以及经济不确定,因此,不能保证我们客户的任何游戏都将获得最终用户的任何有意义的吸引力。此外,我们的一些新产品,如Multiplay和Vivox,更依赖于某些客户。虽然我们庞大和多样化的客户组合有助于降低由于客户游戏的成功和游戏发布的时机而导致的整体操作解决方案收入的波动,但我们不能向您保证,我们客户组合的规模和多样化将充分缓解这一风险。如果我们的客户不能使用我们的平台创建或运营流行的游戏,而我们又不能维持“赢家和输家”的多元化组合,我们的运营结果可能会受到不利影响。
我们的经营业绩在过去一直波动,预计未来也会波动,这使得预测未来的业绩变得困难,如果我们未能满足证券分析师或投资者对我们经营业绩的预期,我们的股价和您的投资价值可能会下降。
我们过去的经营业绩起伏不定,预计未来也会因各种因素而波动,其中许多因素不是我们所能控制的。因此,我们过去的业绩可能不能预示我们未来的表现。除了本文描述的其他风险外,可能影响我们经营结果的因素包括:
对我们平台的需求或定价的波动;
我们平台使用量的波动;
我们有能力保留和扩大现有客户对我们平台的使用;
我们吸引新客户并将免费创作者转化为客户的能力;
客户购买的解决方案组合发生变化;
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对我们游戏客户产品的需求以及他们将这些产品货币化的能力,这反过来又会对我们的收入份额和基于消费的解决方案产生重大影响;
我们为扩大第三方云托管提供商的能力而进行投资的时机和金额;
季节性,特别是关于我们的运营解决方案,这往往会在用于娱乐的时间增加的时期产生更高的收入,如度假,尽管这种季节性影响已经并可能因新冠肺炎疫情而减少或改变;
对我们平台上提供的解决方案的新特性和功能进行投资;
客户购买和使用我们平台的时间;
我们平台上的更新和新功能的时间;
由于预期我们或我们的竞争对手将推出新的解决方案或增强功能,采购决策出现波动或延迟;
客户预算及其预算周期和采购决定的时间安排的变化;
我们能够有效地为我们的产品定价;
支付业务费用的数额和时间,特别是研究和开发以及销售和营销费用,包括佣金,其中许多费用发生在此类费用产生的预期效益之前;
非现金支出的数额和时间,包括基于股票的薪酬、已获得的无形资产的摊销和与收购有关的费用;
与招聘、培训和整合新员工以及留住和激励现有员工相关的费用数额和时间安排;
收购的时机和与被收购公司整合相关的成本;
国内和全球的总体经济、社会和公共卫生状况,以及具体影响我们客户经营的行业的状况;
新会计公告或会计准则变更的影响;
我们为遵守不断变化的法规或法律要求而产生的费用,特别是在隐私和安全事项方面;
对我们或我们的客户不利的税收法律法规的变化;
市场竞争动态的变化,包括竞争对手或客户之间的整合;以及
我们平台的交付和使用出现重大安全漏洞、技术困难或中断。
这些因素和其他因素中的任何一个,或者这些因素中的一些因素的累积影响,都可能导致我们的运营结果发生重大变化。如果我们的季度运营业绩低于跟踪我们股票的投资者和证券分析师的预期,我们普通股的价格可能会大幅下跌,我们可能面临代价高昂的诉讼,包括证券集体诉讼。
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季节性可能会导致我们的销售额和经营结果出现波动。
由于节假日等期间的季节性波动,我们的季度运营结果可能会有很大差异,在此期间,终端用户在娱乐(包括游戏和移动应用程序)上花费的时间增加,这通常会增加我们客户对我们的操作解决方案的消费,并可能影响我们从操作解决方案获得的收入。我们也可能经历由于我们无法控制的因素造成的波动,这些因素可能会推动消费上升或下降。虽然我们认为这种季节性已经并将继续影响我们的季度业绩,但到目前为止,我们的快速增长在很大程度上掩盖了季节性趋势。
我们销售额的下降或上升可能不会立即反映在我们的财务状况和运营结果中。
我们的企业客户通常购买我们Create Solutions的一到三年的订阅,而独立创作者和较小的工作室通常购买一年的订阅。由于我们通常在订阅期内按比例确认Create Solutions的收入,因此在任何一段时间内,这些客户的新订阅或续订的任何减少都不会立即反映为该期间的收入减少,但会对我们未来几个季度的收入产生负面影响。这也使得我们很难在任何特定时期通过销售Create Solutions的额外订阅来快速增加我们的收入。如果我们的季度运营业绩低于跟踪我们股票的投资者和证券分析师的预期,我们普通股的价格将大幅下降,我们可能面临代价高昂的诉讼,包括证券集体诉讼。
与我们有业务往来的第三方可能无法履行他们对我们的义务,或者他们的行为可能会将我们置于危险之中。
我们业务的各个方面都依赖于第三方,包括我们的战略合作伙伴,包括深度技术合作、联合营销、广告合作伙伴、开发服务协议和收入分享安排。他们的行为可能会危及我们的业务、声誉和品牌。在许多情况下,第三方可能被允许访问敏感和专有信息或个人信息,以便向我们的团队或客户提供服务和支持,他们可能挪用并未经授权使用我们的信息、技术或客户数据。此外,这些第三方未能提供足够的服务和技术,或第三方未能充分维护或更新其服务和技术,可能会导致我们的业务运营中断。此外,移动应用行业的中断、金融市场、经济低迷、糟糕的商业决策或声誉损害可能会对我们的合作伙伴产生不利影响,并可能增加他们从事欺诈或其他非法活动的倾向,从而损害我们的商业声誉,他们可能无法继续履行对我们的义务,或者我们可能会终止与他们的安排。我们可能无法以商业上合理的条款或根本不提供替代安排和服务,并且我们可能会在过渡到替代合作伙伴或供应商时遇到业务中断。如果我们失去一个或多个业务关系,或经历服务质量下降,我们的业务可能会受到损害,我们的财务业绩可能会受到不利影响。
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我们利用经销商和其他第三方向各种客户销售、营销和部署我们的解决方案,如果我们不能有效地开发、管理和维护我们的间接销售渠道,将损害我们的业务。
我们使用并计划使用经销商和其他第三方向各种客户销售、营销和部署我们的Create解决方案,特别是在游戏以外的行业。例如,我们目前利用间接增值经销商网络为我们的中型、小型和独立Create Solutions客户提供经济高效的服务,并与战略合作伙伴开展合作营销努力。通过这些第三方的销售损失或减少可能会减少我们的收入。识别和留住经销商和战略合作伙伴,对他们进行我们的技术和产品培训,以及与他们谈判和记录关系,都需要大量的时间和资源。我们不能向您保证,我们将能够以优惠条款或根本不存在的方式与我们的经销商或战略合作伙伴保持关系。
我们的经销商可以在有限的通知或不通知的情况下停止营销或转售我们的平台,并且不会受到处罚。此外,我们与经销商的大量协议是非排他性的,因此这些经销商可能会向客户提供几家不同公司的解决方案,包括与我们竞争的解决方案。我们的经销商可能会更喜欢我们竞争对手的解决方案或服务,包括由于我们的竞争对手向经销商提供的激励措施。我们的一个或多个经销商可能会被我们的一个竞争对手收购,这可能会对我们通过该经销商进行销售的能力产生不利影响。如果我们的经销商不能有效地销售、营销或部署我们的解决方案,选择推广我们竞争对手的解决方案,或者以其他方式无法满足客户的需求,我们销售我们解决方案的能力可能会受到不利影响。
我们的直销团队以较大的客户为目标,向这些客户销售涉及的风险可能不存在,或者与向较小客户销售相比存在较小程度的风险。
影响我们增长和财务业绩的因素之一是企业客户采用我们的平台和解决方案,而不是传统和专有技术。为了在更大的企业客户中增加采用率并扩展到新的行业,如汽车行业,潜在客户通常是较大的组织,我们利用了直销组织。我们在游戏以外的行业销售我们的平台和解决方案的经验相对有限。为了增加我们的平台和解决方案在游戏以外的销售,我们正在扩大我们的销售组织,在我们重点关注的游戏以外的特定行业拥有企业软件销售经验的人员。如果我们不有效地扩展我们的直销能力来有效地应对这些行业并为这些行业制定有效的销售和营销策略,或者如果我们将我们的努力集中在非游戏行业,而这些行业最终成为我们的平台和解决方案的缓慢采用者,我们增加我们的平台和解决方案对行业和游戏以外的用例的销售的能力将受到不利影响。
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对较大客户的销售涉及可能不存在或较小程度上存在的风险,例如较长的销售周期、更复杂的客户要求、较大的前期销售成本以及完成部分销售的可预测性较差。例如,较大的客户可能需要相当长的时间来评估和测试我们的平台和我们竞争对手的平台,然后才能做出购买决定,或者可能具有我们可能无法满足的特定合规性和产品要求。许多因素影响我们销售周期的长度和可变性,包括需要教育潜在客户了解我们平台的用途和好处、采购和预算周期的可自由裁量性,以及评估和采购审批流程的竞争性。因此,我们从发现机会到完成交易的销售周期长度可能因客户而异,对较大客户的销售通常需要更长时间才能完成。此外,较大的客户通常开始在有限的基础上部署我们的平台,但仍然需要配置、集成服务和定价谈判,这增加了我们在销售工作中的前期投资,但无法保证这些客户将在其组织内足够广泛地部署我们的平台,以证明我们大量的前期投资是合理的。如果我们不能让大型企业客户更多地采用我们的平台和解决方案,我们的增长可能会受到影响。
我们的业务通常会受到与博彩业相关的风险的影响。
我们目前的大部分收入来自游戏行业的客户,我们在很大程度上依赖游戏行业的健康状况和客户游戏的成功来维持和增加我们的收入。因此,我们特别容易受到与游戏行业相关的市场状况和风险的影响,包括游戏的受欢迎程度、价格和发布时间、消费者人口结构的变化、其他娱乐形式的可获得性和受欢迎程度、公众品味和偏好以及监管机构日益关注的问题,所有这些都是难以预测和超出我们控制的。
此外,最终用户可能会将游戏视为可自由选择的购买。虽然在经济低迷时期,花在游戏上的时间通常会增加,但如果我们经历了由于新冠肺炎疫情或其他因素造成的长期低迷,最终用户可能会减少他们在游戏上的可自由支配支出,而我们的客户可能无法续订订阅,或以其他方式减少他们对我们平台的使用,这将对我们的收入和财务状况产生不利影响。这些对可自由支配的消费者支出产生负面影响的经济状况,包括通胀、增长放缓、失业率、税率、利率、能源价格、消费者信心下降、经济衰退和其他宏观经济状况,包括由新冠肺炎疫情以及地缘政治问题和不确定性导致的经济状况,都可能对我们的业务和运营业绩产生实质性的不利影响。
我们提供与我们的某些创建和运营解决方案相关的服务级别协议承诺。如果我们未能履行这些合同承诺,我们可能有义务提供预付金额或其他信用的退款,这将降低我们的收入,并损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们的某些创建和运营解决方案包括服务级别协议承诺。如果我们无法履行规定的服务级别承诺,包括未能满足客户协议中的正常运行时间和响应时间要求,我们可能面临终止服务,退还预付金额或其他积分,这可能会严重影响我们当前和未来的收入。任何服务级别的故障也可能损害我们的声誉,这也可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
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我们作为缔约方的各种协议中的赔偿条款可能会使我们面临侵犯、挪用或其他侵犯知识产权、数据保护和其他损失的重大责任。
我们与我们的客户和其他第三方的协议可能包括赔偿条款,根据这些条款,我们同意赔偿因侵权、挪用或其他侵犯知识产权、数据保护或其他数据权利的索赔、我们对财产或个人造成的损害、或与我们的软件、服务、平台、我们的行为或不作为有关或产生的其他责任,或因此类协议或其他合同义务而遭受或产生的损失。我们的一些历史赔偿协议和此类协议的续订规定了无上限的责任,而一些赔偿条款在适用协议终止或到期后仍然有效。巨额赔款将损害我们的业务、财务状况和经营业绩。尽管我们试图在最近的客户协议中按合同限制我们对此类赔偿义务的责任,但在某些情况下,鉴于关系的其他战略方面,责任并不受限,我们仍可能产生与此类协议相关的重大责任,我们可能会因为任何此类索赔而被要求停止在我们的平台上提供某些功能或功能。即使我们成功地在合同上限制了我们的责任,这种限制可能并不总是可执行的。与客户或其他第三方就此类义务发生的任何纠纷可能会对我们与该客户或其他第三方以及其他现有或潜在客户的关系产生不利影响,减少对我们平台的需求,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,虽然我们投保的是一般责任险, 我们的保险可能不足以赔偿我们可能被强加给我们的所有责任,或以其他方式保护我们免受与索赔有关的责任或损害,包括涉嫌泄露客户数据等事项的责任或损害,这可能是重大的。我们可能不会继续以可接受的条款或根本不提供任何此类保险。
如果我们不能提供高质量的支持,我们留住和吸引客户的能力可能会受到影响。
我们的客户依赖我们的销售、客户成功以及客户支持人员和工具来解决问题并实现我们平台提供的全部好处。高质量的支持对于留住我们的现有客户和扩大他们对我们平台的使用非常重要。随着我们扩大业务,寻找新客户,并寻求扩大我们的平台和解决方案在游戏以外的新行业的企业客户的使用,这些功能的重要性将会增加。如果我们不帮助我们的客户快速解决问题并提供有效的持续支持,我们维护和扩展解决方案到现有和新客户的能力可能会受到影响,我们在现有或潜在客户中的声誉可能会受到影响。
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收购、战略投资、合作伙伴关系和联盟可能难以识别,带来整合挑战,转移管理层的注意力,扰乱我们的业务,稀释股东价值,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们过去一直在寻求,未来也可能寻求收购或投资于我们认为可以补充或扩大我们的平台、增强我们的技术能力或提供增长机会的业务、合资企业、平台或技术。尽管我们的大部分收入增长是有机的,但自2019年初以来,我们已经完成了15项以上的收购,包括DeltaDNA、Vivox、Parsec和Weta Digital,以进一步实现我们为所有创作者需求提供一整套解决方案的目标。任何此类收购或投资可能会转移管理层的注意力,并导致我们在寻找、调查和寻找合适的机会时产生各种费用,无论交易是否完成,并可能导致不可预见的经营困难和支出。特别是,我们在吸收或整合任何被收购公司的业务、技术、数据、平台、人员或运营方面可能会遇到困难,特别是如果被收购公司的关键人员选择不为我们工作或面临与我们公司整合的文化挑战,或者如果他们的软件或技术不容易适应我们的平台,或者我们由于所有权、管理或其他方面的变化而难以留住任何被收购业务的客户。此外,我们已经投资并可能在未来投资私人公司,而我们的投资可能无法实现回报。
我们还可能面临与被收购公司在收购前的活动相关的责任风险,包括知识产权侵权索赔、违法行为、商业纠纷、税务责任和其他已知和未知的债务,以及与被收购公司相关的诉讼或其他索赔,包括被解雇的员工、用户、前股东或其他第三方的索赔,我们限制此类责任的努力可能不会成功。这些交易还可能扰乱我们的业务,转移我们的资源,并需要大量的管理层关注,否则我们就可以用来发展我们现有的业务。我们能够完成的任何此类交易可能不会带来我们预期实现的任何协同效应或其他好处,这可能会导致可能会产生巨额减值费用。此外,我们可能无法找到和确定理想的收购目标或商业机会,也无法成功地与任何特定的战略合作伙伴达成协议。这些交易还可能导致股权证券的稀释发行或产生债务、或有负债、摊销费用、增量运营费用或商誉减值,其中任何一项都可能对我们的运营业绩产生不利影响。此外,如果此类交易产生的业务未能达到我们的预期,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响,或者我们可能面临未知的风险或债务。
收购Weta Digital的某些资产可能会导致我们的业务中断。
收购Weta Digital的某些资产(“Weta Digital收购”)可能会导致我们的业务或业务关系中断,这可能会对运营业绩产生不利影响。Weta Digital的某些资产的整合可能会给我们的管理和内部资源带来重大负担。转移管理层的注意力,特别是在我们的Create Solutions中,转移对日常业务关注的注意力,以及在过渡和整合过程中遇到的任何困难,可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
我们因收购Weta Digital而产生了大量的专业服务和其他交易成本、开支和费用。我们还可能在将Weta Digital的某些资产与我们的业务整合时产生意想不到的成本。这些成本中的大部分将是与Weta Digital收购有关的非经常性费用。我们还可能面临与收购Weta Digital相关的诉讼,这可能会导致巨额成本和开支。
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我们对市场机会的估计和对市场增长的预测可能被证明是不准确的,即使我们竞争的市场实现了预测的增长,我们的业务也可能无法以类似的速度增长,如果有的话。
我们对市场机会的估计和对市场增长的预测可能会被证明是不准确的。市场机会估计和增长预测,包括我们自己编制的预测,都受到重大不确定性的影响,并且是基于可能被证明不准确的假设和估计。影响我们市场机会计算的变量也会随着时间的推移而变化。
考虑到在这些市场采用RT3D内容创作解决方案的早期阶段,对游戏以外行业的市场机会的估计尤其不确定。我们对游戏以外的市场机会的估计取决于各种因素,包括我们产品的潜在用户的软件开发人员、架构师和工程师的数量。我们不能确定这些开发商、建筑师或工程师所在的行业是否会普遍采用RT3D,或者我们的解决方案是否会具体地、以任何特定的程度或以任何特定的速度采用。
我们对我们可能能够解决的潜在未来市场机会的期望受到更大的不确定性的影响。例如,我们对未来游戏市场机会的预期取决于我们能够在多大程度上开发新产品和功能,以扩大我们平台的适用性。此外,我们对增强现实和虚拟现实应用所代表的未来市场机会的预期受到与此类应用处于相对早期开发阶段且可能不会以我们预期的速度增长有关的不确定性的影响。我们产品的工程师、技术人员或游戏以外行业的其他潜在用户在多大程度上代表着其他未来的市场机会,将取决于那些拥有可通过RT3D内容提供服务的用例的行业。我们抓住这些机会的能力将取决于我们开发的产品是否能响应这些用例。此外,我们对收购Weta Digital将增加我们的总市场机会的估计存在重大不确定性,这是基于内部模型,并假设消费者以及专业艺术家对数字视觉效果解决方案存在重大市场机会。
我们不能向您保证,我们的市场机会估计所涵盖的任何特定数量或百分比的潜在用户或公司将完全购买我们的解决方案或为我们创造任何特定水平的收入。此外,我们市场的任何扩张都取决于一系列因素,包括与我们的平台和我们的竞争对手相关的成本、性能和感知价值。即使我们竞争的市场达到了我们预测的规模和增长,我们的业务也可能无法在这个市场获得相当大的份额,或者以类似的速度增长,如果有的话。我们的增长面临许多风险和不确定因素。因此,我们对市场机会的估计或对市场增长的预测不应被视为我们未来增长的指标。
灾难性的事件可能会扰乱我们的业务。
任何灾难性事件的发生,包括地震、火灾、洪水、海啸或其他天气事件、停电、电信故障、软件或硬件故障、网络攻击、战争或恐怖袭击、爆炸或流行病,都可能影响我们的业务。特别是,我们的公司总部位于旧金山湾区,这是一个以地震活动闻名的地区,因此在地震中很容易受到破坏。我们的保险范围可能不会赔偿我们在发生地震或其他重大自然灾害时可能发生的损失。如果发生任何灾难,我们在设施中运营业务的能力可能会受损,我们可能会蒙受重大损失,需要大量的恢复时间,并需要经历巨额支出才能恢复运营。如果我们无法制定足够的计划,以确保我们的业务职能在灾难期间和灾难发生后继续运营,并在发生灾难或紧急情况时成功执行这些计划,我们的业务将受到损害。
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卫生流行病,包括当前的新冠肺炎大流行,已经并可能在未来对我们的业务、运营以及我们、我们的合作伙伴和客户运营所在的市场和社区产生不利影响。
我们的业务和运营可能会受到卫生流行病的不利影响,包括当前的新冠肺炎大流行,影响到我们、我们的合作伙伴和客户运营所在的市场和社区。新冠肺炎疫情已经并将继续在全球范围内造成重大的商业和金融市场混乱,对于这种中断在全国和全球层面的持续时间以及对我们业务的持续影响存在重大不确定性。
新冠肺炎疫情将在多大程度上直接或间接影响我们的业务、运营结果和财务状况,将取决于高度不确定和无法准确预测的未来事态发展,我们可能无法准确预测我们的收入或财务业绩。尽管我们在疫情初期对Create Solutions的销售以及我们的战略合作伙伴关系产生了轻微的不利影响,到2020年底,我们为Create解决方案和战略合作伙伴关系提供的客户机会基本恢复到正常水平,我们还没有经历过与新冠肺炎相关的对我们Create解决方案和战略合作伙伴关系的影响。我们做到了在2020年实施庇护就地订单以缓解新冠肺炎爆发后,对我们在运营解决方案中的产品和服务组合的需求有所增加,这导致最终用户对运营解决方案的参与度更高,但随着时间的推移,这两者的参与度都有所下降。对我们的操作解决方案的需求增加已经放缓,特别是随着疫苗的普及,以及就地避难所订单和其他相关措施和社区做法的发展。此外,新冠肺炎的协议和预防措施减少了2020至2021年间在活动和设施上的支出,这种节省在未来几年可能不会重复,从而导致我们的支出增加。此外,由于我们的某些客户或合作伙伴在自己的业务运营或新冠肺炎疫情造成的收入方面遇到低迷或不确定性,他们可能会减少或推迟支出、请求价格让步或寻求重新谈判合同,以及减少广告支出,任何这些都可能导致我们的收入减少。此外,我们可能会遇到客户或战略合作伙伴的损失,包括由于破产或我们的客户或战略合作伙伴停止运营,这可能导致无法从这些各方收回应收账款。收入的下降或应收账款的可收回性可能会损害我们的业务。
此外,为了应对新冠肺炎疫情,我们正在或已经要求我们的几乎所有员工远程工作,以将病毒对我们员工和我们所在社区的风险降至最低。我们目前计划让我们的大多数员工在2022年晚些时候回到面对面的办公室,但如果我们办公室所在的新冠肺炎案件数量上升,我们的计划可能会改变。我们可能会根据政府当局的要求或我们认为最符合我们员工、客户和业务合作伙伴利益的情况采取进一步行动。随着我们的团队继续分散,员工可能会由于增加的个人责任(如照顾孩子、照顾老人或照顾生病的家庭成员)而工作能力降低,可能自己生病而无法工作,或者可能因新冠肺炎疫情和长期的社会距离而受到精神或身体上的负面影响。这些负担可能会导致员工精疲力竭和效率下降,这可能会对我们的业绩产生不利影响,原因是我们的销售周期和招聘工作放缓,我们与客户合同的签订延迟,解决绩效问题的延迟,产品开发的延迟,我们业务的各个运营方面(包括财务组织)的延迟和效率低下,这可能会严重损害我们的业务。更广泛地说,新冠肺炎疫情已经对全球经济和金融市场产生了不利影响,这可能会减少技术支出,并对我们平台的需求产生不利影响。
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新冠肺炎疫情的全球影响继续迅速演变,我们将继续密切关注形势以及对我们业务和运营的影响。我们还不知道对我们的业务、运营或整个全球经济的潜在影响的全部程度,特别是如果新冠肺炎大流行和相关公共卫生措施继续并持续下去的话。疫苗的推出和全球新冠肺炎病例的减少可能会影响到 季节性或推动全球GDP增长,这可能会对我们的业务产生积极影响。然而,更多面对面活动的回归将导致我们的费用增加,并可能对我们的客户造成一系列影响,这可能会对我们的业务产生负面影响。鉴于不确定性,我们无法合理估计对我们未来运营业绩、现金流或财务状况的影响。虽然新冠肺炎疫情可能最终会得到控制或缓解,但不能保证未来不会爆发这种或任何其他大范围的流行病,也不能保证全球经济会复苏,这两种情况都可能损害我们的业务。
我们目前的业务正在并将继续是全球性的,这带来了各种运营挑战。
我们目前在全球所有主要市场都有业务和客户。在截至2022年和2021年3月31日的三个月中,我们收入的36%和37%分别来自欧洲、中东和非洲地区的客户;我们的收入分别有38%和35%来自亚太地区的客户;我们的收入的26%和28%分别来自美洲客户。我们还在多个国家和地区设有销售机构。我们正在继续适应和制定应对全球市场的战略,但我们不能向你保证这种努力会成功。例如,我们预计我们将需要与新的合作伙伴建立关系,以便在某些国家实现增长,如果我们无法识别、建立和维护这种关系,我们可能无法执行我们的扩张计划。截至2022年3月31日,我们约有31%的全职员工位于美国。我们预计,在可预见的未来,随着我们继续寻求增长机会,我们的全球活动将继续增长,这将需要大量的管理层关注和财务资源。
我们目前和未来的全球业务和运营涉及各种风险,包括:
美国以外的创建者对我们平台的可用性和采用速度慢于预期;
特定国家或地区的政治、社会或经济状况,包括英国因退出欧盟而发生的变化或不稳定;
需要针对具体国家调整我们的平台并使其本地化;
在全球所有办事处保持我们的公司文化;
收回应收账款的难度更大,付款周期可能更长;
更多地依赖经销商和其他第三方进行全球扩张;
遵守各种外国法律的负担,包括与法律结构、会计、法定申报和税务责任相关的费用;
关于隐私和数据安全以及未经授权使用或获取商业和个人信息的更严格的规定,特别是在欧洲;
不同的、可能更繁琐的劳动法规和做法,特别是在欧洲,与美国相比,欧洲的劳动法通常对员工更有利,包括这些地区被认为是小时工资和加班规定,或者存在工人委员会和工会;
有效管理大量员工所面临的内在挑战以及与之相关的成本增加,包括需要针对每个司法管辖区实施适当的系统、政策、福利、法定权益要求和合规计划;
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由于英国脱欧,影响我们的英国业务和当地员工的法律、法规和成本可能发生变化;
贸易关系、法规、法律或执法方面的意外变化,包括出口管制限制、经济制裁和贸易禁运的变化;
在具有不同文化、语言、习俗、法律制度、替代性纠纷制度和监管制度的新市场中管理企业的困难;
与多个全球地点和子公司相关的差旅、房地产、基础设施和法律合规成本增加;
汇率波动及其对我们收入和支出的影响,以及如果我们未来选择进行对冲交易的成本和风险;
信用风险和支付欺诈水平较高;
对资金转移的限制,例如限制我们将一个国家的业务收益再投资于其他国家业务的资本需求的能力;
整合任何海外收购的难度增加;
有利于当地竞争对手的法律和商业惯例,或有利于当地供应商的一般市场偏好;
知识产权保护减少或不确定,或难以获得、维护、保护或执行我们的知识产权,包括我们的商标和专利;
外国政府对驻留在美国境外的我们的知识产权的干预,例如,外国法律的变化可能会限制我们在开发知识产权的外国司法管辖区以外使用我们的知识产权的能力;
政治不稳定、敌对行动、战争或恐怖活动,包括涉及俄罗斯和乌克兰的军事冲突;
承担反腐败和反洗钱法律责任,包括美国《反海外腐败法》、美国《反贿赂法》、英国《反贿赂法》以及其他司法管辖区的类似法律和法规;以及
不利的税收负担和外汇管制可能会使收入和现金难以汇回国内。
此外,由于俄罗斯和乌克兰的冲突,美国和欧盟等国宣布了对俄罗斯和白俄罗斯的各种制裁。军事冲突以及美国、欧盟和其他司法管辖区已经采取并可能在未来对俄罗斯和白俄罗斯采取的报复措施造成了全球安全担忧,可能导致地区冲突,否则将对地区和全球经济产生持久影响,任何或所有这些都可能对我们的业务产生不利影响。
如果我们投入大量时间和资源在美国以外的市场发展我们的业务,而不能成功和及时地做到这一点,我们的业务和运营结果将受到影响。
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如果我们经历了过度的欺诈活动或无法满足不断发展的信用卡协会商家标准,我们可能会产生巨额成本,并失去接受信用卡付款的权利,这可能会导致我们的客户群大幅下降。
我们的大部分客户授权我们为他们使用我们的平台直接向他们的信用卡账户收费。如果我们遇到与被盗信用卡相关的欺诈行为,我们可能会招致大量第三方供应商费用,而我们可能无法获得补偿。此外,我们的客户在线或通过电话向我们提供信用卡账单信息,而我们不检查这些交易中使用的实体信用卡,这增加了我们暴露于欺诈活动的风险。我们还会招致信用卡公司的费用,我们称之为按存储容量使用计费,因为他们声称客户没有授权信用卡交易来购买我们的平台,这是我们过去经历过的。如果未经授权的信用卡交易索赔数量变得过多,我们可能会因过度扣费而被处以巨额罚款,我们可能会失去接受信用卡付款的权利。此外,信用卡发行商可能会不时更改使用其服务所需的商户标准,包括数据保护和文件标准。如果我们未能遵守当前的商家标准或未能达到新的标准,信用卡协会可能会对我们处以罚款或终止与我们的协议,我们将无法接受信用卡作为我们平台的付款方式。我们的平台还可能受到欺诈性使用和计划的影响,这可能导致未经授权访问客户帐户和数据、未经授权使用或规避我们的平台或技术,以及向客户收取欺诈性使用费用和收入损失。我们可能被要求支付这些费用和开支,而不向客户报销。, 如果我们的平台被欺诈性使用,我们的声誉可能会受到损害。尽管我们实施了多种欺诈预防和检测控制,但我们不能向您保证这些控制足以防范欺诈。由于欺诈或我们无法接受信用卡付款而造成的重大损失将导致我们的客户基础显著减少,并将损害我们的业务。
我们面临托收和信贷风险,这可能会影响我们的经营业绩。
我们的应收账款受到催收和信用风险的影响,这可能会影响我们的经营业绩。我们的Create解决方案通常包括一至三年订阅的预购承诺,这可能会在多个报告期内开具发票,从而增加了这些风险。关于我们的运营解决方案,我们依赖广告商的付款,以便向我们的客户支付他们从我们的统一拍卖中获得的收入。我们通常有义务向我们的客户支付在协议期限内获得的收入,无论我们的广告商是否按时或根本没有向我们支付。虽然我们试图与客户谈判更长的付款期限,而为我们的广告商谈判更短的期限,但我们并不总是成功的。因此,我们可能面临一个时机问题,我们的应收账款周期比我们的应收账款周期短,要求我们从自己的资金中汇款,并接受坏账风险。在出售时是良好信用风险的企业,随着时间的推移可能会变成不良信用风险。在经济衰退时期,拖欠我们欠款的客户数量往往会增加。我们的经营业绩可能会受到客户重大破产的影响,这可能会对我们的收入和现金流产生负面影响。我们不能向你保证,我们监测和减轻这些风险的进程将是有效的。如果我们未能充分评估和监控我们的信用风险,我们可能会经历更长的付款周期、更高的催收成本和更高的坏账费用,我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。
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货币汇率波动可能会损害我们的经营业绩和财务状况。
我们向全球客户提供我们的解决方案,并在丹麦、比利时、加拿大、中国、哥伦比亚、芬兰、法国、德国、爱尔兰、以色列、日本、立陶宛、葡萄牙、新加坡、韩国、西班牙、瑞典、瑞士和英国开展业务。虽然我们收入的大部分现金是以美元计价的,但我们在美国以外的子公司产生的收入和支出往往以当地国家的货币计价。因此,当我们的非美国子公司的财务结果从当地货币换算成美元时,我们的合并美元财务报表会受到汇率变化的影响。我们的财务业绩也受到汇率变化的影响,这些变化影响了以非当地货币结算的交易。由于我们以美元以外的货币开展业务,但以美元报告我们的经营业绩,我们还面临货币汇率波动的重新计量风险,这可能会阻碍我们预测未来业绩和收益的能力,并可能对我们的经营业绩产生实质性影响。到目前为止,我们没有从事货币对冲活动,以限制汇率波动的风险,因此,我们的财务状况和经营业绩可能会受到此类波动的不利影响。
我们的全球业务可能会使我们面临潜在的不利税收后果。
我们正在扩大我们的全球业务,以更好地支持我们在全球市场的增长。我们的公司结构和相关的转让定价政策考虑了全球市场的未来增长,并考虑了参与公司间交易的各种实体的功能、风险和资产。我们在不同司法管辖区缴纳的税额取决于包括美国在内的各个司法管辖区的税法在我们全球业务活动中的适用情况、税率的变化、对现有税收法律和政策的新的或修订的解释,以及我们以与我们的公司结构和公司间安排一致的方式运营业务的能力。新的或修订的税法也可能影响我们在不同司法管辖区缴纳的税额,例如经济合作与发展组织正在考虑的第一支柱和第二支柱,这将从根本上改变长期以来的税收转让定价原则。美国还在积极考虑可能会影响我们缴纳的税额的税制改革措施。我们所在司法管辖区的税务机关可能会质疑我们根据我们的公司间安排为公司间交易定价的方法,或不同意我们对应归属于特定司法管辖区的收入和支出的确定。如果出现这样的挑战或分歧,而我们的地位无法维持,我们可能需要支付额外的税款、利息和罚款,这可能会导致一次性税费、更高的有效税率、现金流减少和我们业务的整体盈利能力下降。我们的财务报表可能无法反映出足够的准备金来应对这种意外情况。
我们的有效税率或纳税义务的变化可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
由于几个因素,我们的实际税率可能会增加,包括:
在我们经营业务的不同司法管辖区具有不同法定税率的税前收入相对金额的变化;
税收法律、税收条约、法规的变更或解释;
根据对我们未来业绩的估计、可能的税务筹划战略的可行性以及我们开展业务的经济和政治环境,对我们实现递延税项资产能力的评估发生变化;
当前和未来税务审计、审查或行政上诉的结果;以及
对我们在某些司法管辖区开展业务的能力的限制或不利的调查结果。
任何这些事态发展都可能对我们的运营结果产生不利影响。
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如果我们对关键会计政策的估计或判断被证明是不正确的,我们的经营结果可能会受到不利影响。
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响我们的合并财务报表和本季度报告10-Q表其他部分所附附注中报告的金额。我们的估计基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设,如题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关键会计政策和估计”一节所述。这些估计的结果构成了对资产、负债和权益的账面价值以及从其他来源不易看出的收入和支出金额作出判断的基础。重大估计和判断涉及收入确认、我们基于股票的薪酬奖励的估值,包括确定我们普通股的公允价值、企业合并和所得税等。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值不同,任何此类差异都可能是实质性的。如果我们的假设发生变化,或者如果实际情况与我们的假设不同,我们的运营结果可能会受到不利影响,这可能会导致我们的运营结果低于证券分析师和投资者的预期,导致我们普通股的市场价格下降。
我们可能需要额外的资本来支持我们的业务增长,而这些资本可能无法以可接受的条款获得,如果根本没有的话。
自成立以来,我们的运营资金主要来自我们可转换优先股、普通股和可转换票据的销售,以及我们的Create Solutions和Operate Solutions销售产生的现金和我们的战略合作伙伴关系。我们不能确定我们的业务何时或是否会产生足够的现金来为我们正在进行的业务或我们业务的增长提供充分资金。我们打算继续进行投资以支持我们的业务,并可能需要额外的资金来应对业务挑战,包括开发新的解决方案、产品、服务或增强我们现有的解决方案、产品或服务、增强我们的运营基础设施、在全球扩张以及收购互补的业务和技术。额外的融资可能不会以对我们有利的条款提供,如果有的话。特别是,当前的新冠肺炎大流行已经造成了全球金融市场的混乱,这可能会降低我们获得资本的能力,并对我们未来的流动性产生负面影响。如果在可接受的条件下没有足够的资金可用,我们可能无法投资于未来的增长机会,这可能会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。如果我们产生额外的债务,债务持有人将拥有优先于普通股持有人对我们的资产提出索赔的权利,任何债务的条款都可能限制我们的运营,包括我们支付普通股股息的能力。此外,如果我们发行额外的股本证券,股东将经历稀释,新的股本证券可能拥有优先于我们普通股的权利。由于我们未来发行证券的决定将取决于许多考虑因素,包括我们无法控制的因素,我们无法预测或估计未来任何债务、股票发行的金额、时间或性质。, 或其他有价证券。因此,我们的股东承担着未来发行债务、股权或其他证券的风险,这会降低我们普通股的价值并稀释他们的利益。我们无法在我们需要时以令我们满意的条款获得足够的融资,这可能会极大地限制我们继续支持我们的业务增长、应对业务挑战、扩大我们的运营或以其他方式利用我们的商机的能力,因为缺乏足够的资本。即使我们能够筹集到这样的资本,我们也不能向您保证这将使我们实现更好的经营业绩或发展我们的业务。
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与我们的平台和技术相关的风险
如果我们不让我们的平台,包括新版本或技术进步,更易于使用,或适当地培训客户如何使用我们的平台,我们扩大我们平台和解决方案的吸引力以及增加我们收入的能力可能会受到影响。
我们的平台可能使用起来很复杂,我们扩大平台吸引力的能力在一定程度上取决于确保它可以被各种创作者使用。虽然我们解决方案的某些功能旨在满足专业开发人员的需求,但我们相信,我们能否扩大对我们平台的采用将在一定程度上取决于我们是否有能力满足具有不同需求和专业水平的创作者的需求,包括艺术家、动画师和音响师,以及游戏以外行业的新类别创作者和最终用户,如建筑师、土木和机械工程师以及设计师。因此,对于我们未来的成功来说,我们继续增加我们平台的可及性将是重要的。如果我们不能成功地维护和扩大我们平台的可访问性,或者如果竞争对手开发和推出比我们更容易使用的产品,我们增加我们平台采用率的能力将受到影响。
为了充分利用我们的平台,用户一般需要培训。我们为我们的客户提供各种培训资源,我们相信,随着我们平台的范围和复杂性的增加,我们将需要继续保持和提高我们培训资源的广度和有效性。如果我们不为我们的客户提供有效的培训资源,教他们如何高效地使用我们的平台,我们发展业务的能力将受到影响,我们的业务和运营结果可能会受到不利影响。此外,当我们宣布或发布我们平台的新版本或我们技术的进步时,我们可能无法向客户充分解释或培训如何使用这些新版本或改进,或者我们可能会过早地宣布或发布这些版本。我们的这些失败可能会导致我们的客户对我们产品的使用或预期的技术发布感到困惑,我们发展业务的能力、运营结果、品牌和声誉可能会受到不利影响。例如,此类失败过去曾导致客户在社交媒体和其他互联网网站上表达对我们的平台的失望。
与我们的平台相关的中断、性能问题或缺陷可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们吸引和留住客户以及发展业务的声誉和能力在一定程度上取决于我们以高水平的可靠性、可扩展性和性能运行我们的平台的能力,包括我们现有和潜在客户在任何时间和在可接受的时间内访问我们平台的能力。我们的平台和解决方案的性能中断,无论是由于系统故障、计算机病毒还是物理或电子入侵,都可能影响我们平台的可用性。由于各种因素,包括基础设施更改、新功能的引入、人为或软件错误、由于大量客户同时访问我们的平台而导致的容量限制、拒绝服务攻击或其他与安全相关的事件,我们已经并可能在未来经历中断、中断和其他性能问题。
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维护和改进我们的性能可能会变得越来越困难,特别是在使用高峰期,以及随着我们的客户群增长和我们的平台变得更加复杂。如果我们的平台不可用,或者如果我们的客户无法在合理的时间内或根本无法访问我们的平台,我们可能会经历客户流失、失去或延迟市场对我们平台的接受、客户延迟向我们付款、我们的声誉和品牌受到损害、对我们提出法律索赔、补救这些问题的巨额成本以及我们的资源被转移。此外,如果我们不能有效地解决容量限制、根据需要升级我们的系统并不断开发我们的技术和网络架构以适应技术的实际和预期变化,我们的业务、财务状况和运营结果以及我们的声誉可能会受到不利影响。例如,由于对隐私和安全方面的监管环境的高度担忧,我们的客户越来越多地要求获得我们尚未获得的SOC 2、类型II等审计认证。未能获得这些认证可能会对我们以投资者预期的速度增长业务的能力造成不利影响。此外,我们的服务因安全相关事件造成的重大中断可能会使我们在某些司法管辖区面临监管罚款,即使在没有数据丢失的情况下也是如此。
此外,我们平台背后的软件技术本质上是复杂的,可能包含重大缺陷或错误,特别是在首次推出新产品或发布新特性或功能时。我们不时发现我们平台中的缺陷或错误,我们或我们的用户未来可能会检测到我们现有平台或新产品中的新缺陷或错误。例如,我们在2022年第一季度的收入增长受到了运营产品挑战(包括从大客户那里摄取不良数据的后果)的负面影响,这些挑战降低了此类产品的效率。如果我们不能充分应对这些或其他挑战,我们的收入可能会受到进一步影响。
我们不能向您保证我们现有的平台和新产品不会包含缺陷。我们平台中的任何实际或感知的错误、故障、漏洞或错误都可能导致负面宣传或导致数据安全、访问、保留或其他性能问题,所有这些都可能损害我们的业务。纠正此类缺陷或错误所产生的成本可能会很高,并可能损害我们的业务。此外,与这些缺陷或错误相关的对我们的声誉和法律责任的损害可能是巨大的,并可能同样损害我们的业务。
如果我们或我们的第三方服务提供商遭遇安全漏洞或未经授权的各方以其他方式访问我们客户的数据、我们的数据或我们的平台,我们的平台可能会被认为不安全,我们的声誉可能会受到损害,我们的业务运营可能会中断,对我们产品的需求可能会减少,我们可能会招致重大责任。
运营我们的业务和平台涉及收集、存储和传输敏感、专有和机密信息,包括我们的人员、客户及其最终用户的个人信息、我们的专有和机密信息以及我们从我们的合作伙伴、客户和创建者那里收集的机密信息。
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我们为保护这些信息而采取的安全措施可能会由于以下原因而被破坏:网络攻击、计算机恶意软件、软件错误和漏洞、恶意代码、病毒、社会工程(包括鱼叉式网络钓鱼和勒索软件攻击)、拒绝服务攻击(如凭据填充攻击)、通过我们的第三方供应商进行的供应链攻击和漏洞、黑客个人或黑客团体和复杂组织(包括国家支持的组织或民族国家)的黑客和其他努力。近年来,这类事件在我们的行业中变得更加普遍。例如,恶意行为者试图欺诈性诱使我们的人员泄露可用于访问我们系统的用户名、密码或其他信息的尝试有所增加,并可能成功。勒索软件攻击正变得越来越普遍和严重,可能会导致我们的运营严重中断、延迟或停机、数据丢失、收入损失、恢复数据或系统的大量额外费用、声誉损害和资金转移。勒索付款可能会减轻勒索软件攻击的负面影响,但我们可能不愿意或无法支付此类付款,例如,由于适用的法律或法规禁止付款。我们的安全措施也可能受到人员、盗窃或错误的影响,或者不足以防止我们所依赖的软件或系统中的安全漏洞造成的伤害。此外,新冠肺炎疫情和我们的远程员工对我们的IT资产和数据构成了更大的风险。未来的收购还可能使我们面临任何新收购的IT基础设施带来的额外网络安全风险和漏洞。
此类事件在过去发生过,将来也可能发生,导致未经授权、非法或不适当地访问、无法访问、披露或丢失我们处理的敏感、专有和机密信息。作为我们安全计划的一部分,对潜在事件的调查定期进行。安全事件还可能损害我们的IT系统、我们提供产品和服务的能力,以及我们编制财务报告和上市公司要求的其他公开披露的能力。
我们依赖第三方提供关键服务,帮助我们交付解决方案和运营业务。在提供服务的过程中,这些第三方可能会为我们支持或操作关键业务系统,或者存储或处理个人信息以及我们处理的任何敏感、专有和机密信息。这些第三方提供商可能没有足够的安全措施,并且已经并可能在未来经历危及他们为我们操作的系统或他们代表我们处理的信息的机密性、完整性或可用性的安全事件。此类事件可能会对我们的业务造成负面影响,就像我们直接经历了这些事件一样,我们可能无法就由此产生的责任向负有责任的第三方追索。
由于存在许多不同的网络犯罪和黑客技术,而且此类技术仍在不断发展,我们可能无法预测安全漏洞的企图,无法及时做出反应,也无法实施足够的预防措施。虽然我们开发了旨在保护我们控制下的我们和我们客户的机密和个人信息的完整性、保密性和安全性的系统和流程,但我们不能向您保证,我们或我们的第三方服务提供商实施的任何安全措施将有效应对当前或未来的安全威胁。安全漏洞或其他安全事件,或认为已经发生的情况,可能会导致客户对我们平台的安全失去信心,损害我们的声誉和品牌,减少对我们解决方案的需求,扰乱正常业务运营,要求我们产生物质成本来调查和补救事件并防止再次发生,使我们面临诉讼、监管执法行动、罚款、处罚和损害,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。随着我们继续增长以及处理、存储和传输越来越大的数据量,这些风险可能会增加。
我们有合同和法律义务向相关利益攸关方通报安全漏洞。大多数司法管辖区都制定了法律,要求公司在涉及某些类型数据的安全漏洞时通知个人、监管机构和其他人。此外,我们与某些客户和合作伙伴达成的协议可能要求我们在发生安全漏洞时通知他们。此类强制性披露成本高昂,可能导致负面宣传,并可能导致我们的客户对我们安全措施的有效性失去信心。
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安全漏洞可能会导致我们的客户、他们的最终用户或其他相关方声称我们未能遵守合同义务,实施指定的安全措施。因此,我们可能会受到法律诉讼,或者我们的客户可能会终止与我们的关系。我们不能向您保证我们合同中的责任限制是可强制执行的或足够的,也不能以其他方式保护我们免受责任或损害。安全漏洞同样可能导致政府当局采取执法行动,指控我们违反了要求我们保持合理安全措施的法律。
此外,我们不能确定我们的保险覆盖范围是否足以支付实际发生的数据安全责任,是否包括与任何事件有关的对我们的任何赔偿索赔,是否继续以经济合理的条款向我们提供保险,或根本不能确定任何保险公司不会拒绝任何未来索赔的保险。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔,或我们的保单发生变化,包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求,可能会对我们的声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外,我们继续花费大量成本来寻求保护我们的平台和解决方案,并为我们的客户引入更多安全功能,我们预计未来还将不得不继续花费大量成本。这些成本的任何增加都将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果我们不能及时向我们的平台发布更新和新功能,并有效地适应和响应快速变化的技术、不断发展的行业标准、不断变化的法规或不断变化的客户需求、要求或偏好,我们的平台可能会变得不那么有竞争力。
我们竞争的市场受到快速技术变化、不断发展的行业标准和不断变化的法规以及不断变化的客户需求、要求和偏好的影响。我们业务的成功将在一定程度上取决于我们及时适应和有效应对这些变化的能力。因此,我们增加收入的能力在很大程度上取决于我们维护、改进和区分现有平台并引入新功能的能力。
我们必须继续改进现有功能,并为我们的平台添加新的特性和功能,以留住现有客户并吸引新客户。例如,如果我们的高清晰度渲染流水线或图形、动画和音频工具的基础技术过时或无法满足客户的需求,我们的业务将受到影响。
我们产品的收入增长取决于我们是否有能力继续为客户开发和提供有效的特性和功能,并响应频繁变化的数据保护法规、政策以及最终用户的需求和期望,这将需要我们产生额外的实施成本。如果我们不继续改进我们的平台,及时提供额外的特性和功能,或者如果我们平台的改进没有得到客户的好评,我们的收入可能会受到不利影响。
如果我们未能及时发布可用于商业用途的产品,发布新版本、服务、工具或更新并出现重大错误,或无法增强我们的平台以跟上快速的技术和法规变化或响应竞争对手的新产品,或者如果出现了能够以更低的价格、更高效、更方便或更安全地提供具有竞争力的解决方案的新技术,或者如果开发了新的操作系统、游戏平台或设备,而我们无法支持客户在这些系统、平台或设备上部署游戏和其他应用程序,则我们的业务、财务状况和业务结果可能会受到不利影响。
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我们的业务依赖于我们的解决方案跨第三方平台、操作系统和应用程序的互操作性,以及我们确保我们的平台和解决方案在这些平台上有效运行的能力。如果我们不能及时将我们的解决方案与第三方平台集成,我们的业务可能会受到损害。
我们的平台和解决方案最重要的功能之一是与一系列不同的设备、操作系统和第三方应用程序实现广泛的互操作性。我们的客户依赖我们的解决方案来创建内容,并同时将内容部署到各种第三方平台。同样,我们和我们的客户也依赖我们的解决方案与第三方平台的互操作性来提供服务。目前,我们支持并与20多个此类平台建立了战略合作伙伴关系。第三方平台在不断发展,我们可能无法在开发变化后及时修改我们的解决方案以确保与其他第三方的解决方案兼容。例如,第三方平台经常对其硬件或软件部署更新并修改其系统要求。我们业务的成功取决于我们是否有能力将这些第三方许可软件的更新整合到我们的技术中,有效地响应设备和操作系统平台要求的变化,以及维护我们与第三方平台的关系。我们的成功还取决于我们在多个平台上同时管理解决方案的能力,以及我们将我们的解决方案有效地部署到越来越多的新平台的能力。考虑到我们支持的平台数量,可能很难跟上提供客户要求的互操作性所需的第三方更新的数量。如果我们不能有效地应对我们支持的第三方平台的变化或更新,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们依赖第三方数据中心和基于云的基础设施提供商来托管我们的平台。这些第三方提供商运营的任何中断、容量限制或对我们使用的干扰都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们目前通过位于美国的同一数据中心为我们的用户提供服务。我们还使用各种第三方云托管提供商,如Google Cloud、AWS和腾讯控股为我们的平台提供云基础设施。我们的创建解决方案和运营解决方案依赖于此基础设施的运营。客户需要能够在不中断或降低性能的情况下随时访问我们的平台,我们为一些客户提供有关正常运行时间的服务级别承诺。此外,我们的运营解决方案和企业游戏服务器托管依赖于这些数据中心和云基础设施的能力,以支持我们客户的配置、架构、功能和互联规范,并保护存储在这些数据中心的信息。我们数据中心或云基础设施容量的任何限制都可能阻碍我们接纳新客户或扩大现有客户的使用、托管我们的产品或服务我们的客户的能力,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,任何影响我们的数据中心或云基础设施的事件,如网络攻击、自然灾害、火灾、洪水、严重风暴、地震、停电、传染病爆发、电信故障、恐怖或其他攻击以及我们无法控制的其他类似事件,都可能对我们平台的基于云的部分造成负面影响。由于上述任何原因而影响我们的数据中心或基于云的服务的长期服务中断将对我们为客户提供服务的能力造成负面影响,并可能损害我们在现有和潜在客户中的声誉,使我们承担责任, 导致我们失去客户或以其他方式损害我们的业务。我们还可能因使用替代提供商或采取其他行动来准备或响应损害我们使用的第三方托管服务的事件而产生重大成本。
如果我们与我们的数据中心或云基础设施相关的服务协议终止,或者出现服务中断、我们使用的服务或功能消失、互联网服务提供商连接中断或此类设施损坏的情况,我们可能会遇到访问我们平台的中断、收入分享和基于消费的解决方案的收入损失,以及在安排或创建新设施和服务或重新架构我们的平台以在不同的数据中心提供商或云基础设施服务提供商上部署的重大延迟和额外费用,这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
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如果我们平台的市场没有继续增长,或者发展速度比我们预期的更慢或不同,或者我们的新产品无法获得市场接受,我们的业务可能会受到损害。
我们未来的成功取决于对创建和运营交互式RT3D内容的解决方案的日益增长的需求,以及我们继续开发客户和最终用户所需的新产品、服务、特性和功能的能力。很难预测客户对我们解决方案的采用率和需求,也很难预测我们市场的未来增长率和规模。我们市场的扩张取决于多个因素,包括作为传统内容创作方法替代方案的交互式RT3D内容创作平台的成本、性能和感知价值;在游戏和其他行业有效、高效地将高质量互动内容和体验货币化的能力;客户对我们平台的认识;对我们平台或我们可能推出的新产品的增强功能的及时完成、推出和市场接受程度,例如我们对消费市场或现场体育和娱乐的投资;我们吸引、留住和有效培训销售人员的能力;我们营销计划的有效性;以及我们竞争对手的成功。对于像我们这样创建和运营互动内容的平台这样的解决方案,RT3D内容的市场可能不会继续发展,或可能发展得比我们预期的更慢,原因有多种,包括未能创建满足市场需求的新解决方案和功能、技术挑战、经济状况减弱、数据安全或隐私问题、政府监管以及相互竞争的技术和解决方案。
如果我们的解决方案市场没有继续增长,或者发展速度比我们预期的更慢或不同,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
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任何未能获得、维护、保护或执行我们的知识产权和专有权利的行为都可能损害我们保护专有技术和品牌的能力。
我们的成功在很大程度上取决于我们获得、维护、保护和执行我们的知识产权的能力,包括我们的专有技术、诀窍和我们的品牌。我们依靠商标、商业秘密法、专利、版权、服务商标、合同限制和其他知识产权法律和保密程序来建立和保护我们的专有权利。然而,我们为获取、维护、保护和执行我们的知识产权而采取的步骤可能是不够的。如果我们无法执行我们的权利,或者如果我们没有发现未经授权使用我们的知识产权,我们将无法保护我们的知识产权。如果我们未能充分保护我们的知识产权,或未能持续创新和推进我们的技术,我们的竞争对手可能会获得我们的专有技术,并开发和商业化基本上相同的产品、服务或技术。此外,保护我们的知识产权可能需要付出巨大的代价。我们已经或可能获得的任何专利、商标或其他知识产权可能会被他人挑战或规避,或通过行政程序(包括重新审查)无效或无法执行,各方间审查、干扰和派生程序以及外国司法管辖区的同等程序,如反对程序或诉讼。此外,尽管我们正在处理专利申请,但我们不能向您保证我们的专利申请将导致获得专利。即使我们在未来继续寻求专利保护,我们也可能无法为我们的技术获得或维持专利保护。此外,任何来自未决或未来专利申请的专利,或未来授权给我们的专利,可能不会为我们提供竞争优势,或者可能会成功地受到第三方的挑战。此外,与知识产权的有效性、可执行性和保护范围有关的法律标准也不确定。尽管我们采取了预防措施,但未经授权的第三方可能会复制我们的解决方案,并使用我们认为是专有的信息来创建与我们竞争的产品。专利、商标、版权和商业秘密保护可能并不适用于我们产品所在的每个国家/地区。如果其他人主张对我们的商标和其他知识产权或与我们的商标类似的商标拥有权利或所有权,我们的知识产权的价值可能会缩水。我们可能无法成功地解决这些类型的冲突,使我们感到满意。在某些情况下,可能需要采取诉讼或其他行动来保护或执行我们的商标和其他知识产权。此外,如果第三方成功地反对或挑战我们的商标或成功地声称我们侵犯了我们的商标,第三方可能会对我们提出知识产权索赔,我们可能会承担责任,被要求签订代价高昂的许可协议,被要求重新塑造我们的产品品牌,或者被禁止销售我们的一些产品。, 挪用或以其他方式侵犯其商标或其他知识产权。此外,一些国家的法律对知识产权的保护可能不如美国,知识产权执法机制可能不够完善。随着我们扩大我们的全球活动,我们面临的未经授权复制和使用我们的平台和专有信息的风险可能会增加。此外,监管未经授权使用我们的技术、商业机密和知识产权可能是困难、昂贵和耗时的,特别是在外国,那里的法律对知识产权的保护可能不如美国的法律,而且知识产权的执行机制可能很弱。因此,尽管我们做出了努力,我们可能无法阻止第三方侵犯、挪用或以其他方式侵犯我们的知识产权。
我们与我们的员工和顾问签订保密和发明转让协议,并与包括供应商和其他合作伙伴在内的其他第三方签订保密协议。然而,我们不能保证我们已经与已经或可能已经接触到我们的专有信息、专有技术和商业秘密的每一方,或者已经或可能已经开发了与我们接洽相关的知识产权的每一方签订了此类协议。此外,我们不能向您保证,这些协议将有效地控制对我们专有信息、技术诀窍和商业秘密的访问、分发、使用、滥用、挪用、反向工程或披露。此外,这些协议可能不会阻止我们的竞争对手独立开发基本上等同于或优于我们平台的技术。这些协议可能会被违反,而我们可能没有足够的补救措施来应对任何此类违反。
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为了保护我们的知识产权,我们可能需要花费大量的资源来监测和保护我们的知识产权。未来可能有必要提起诉讼,以加强我们的知识产权,如我们软件许可证下的权利,并保护我们的商业秘密。为保护和执行我们的知识产权而提起的诉讼可能代价高昂、耗时长,并会分散管理层的注意力,并可能导致我们部分知识产权的减损或损失。此外,我们执行知识产权的努力可能会遇到抗辩、反诉和反诉,这些抗辩、反诉和反诉可能会攻击我们知识产权的有效性和可执行性,如果这些抗辩、反诉或反诉成功,我们可能会失去宝贵的知识产权。我们无法执行我们独特的许可结构,包括财务资格等级,我们无法保护我们的专有技术免受未经授权的复制或使用,以及任何代价高昂的诉讼或转移我们管理层的注意力和资源,可能会推迟我们解决方案的进一步销售或实施,损害我们平台的功能,推迟新解决方案的推出,导致我们在产品中替代劣质或成本更高的技术,或损害我们的声誉。
我们授权并向客户提供源代码。尽管这些客户使用和共享我们的源代码的方式受到限制,但我们不能向您保证不会发生未经授权使用或复制我们的源代码的情况。我们依靠定期对我们的源代码进行重大更新,以鼓励我们的客户通过我们付费访问我们的源代码,或者对于合格的用户,免费访问我们的源代码。然而,我们不能向您保证这一策略将有效地确保用户不会在授权的基础上滥用或访问我们的源代码。
我们获得和维护知识产权许可的能力可能会影响我们的收入和盈利能力。这些许可证可能会变得更加昂贵,并增加我们的成本。
虽然我们使用的大多数知识产权都是我们自己创造的,但我们也获得了在我们的解决方案中提供关键特性和功能的专有知识产权的权利。我们还通过与第三方的许可和服务协议获得了使用知识产权的权利。
专有许可通常将我们对知识产权的使用限制在特定用途和特定时间段内。如果我们无法以合理的经济条款或具有重大商业价值的条款保留这些许可证或获得额外的许可证,我们的收入和盈利能力可能会受到不利影响。这些许可可能会变得更加昂贵,并增加我们可能向许可方支付的预付款、保证金和版税,这可能会显著增加我们的成本,并对我们的盈利能力产生不利影响。
我们正在并可能在未来受到知识产权纠纷的影响,这些纠纷代价高昂,可能使我们承担重大责任,并增加做生意的成本。
我们之前曾在一份指控侵权使用我们的软件的索赔中被指定为潜在的赔偿人。为这一索赔和未来索赔辩护可能代价高昂,并给管理层和员工带来重大负担,而且我们可能会在诉讼过程中收到不利的初步、临时或最终裁决,这可能会严重损害我们的业务。
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我们未来可能会受到更多知识产权纠纷的影响,并可能因这些纠纷而承担责任。我们的成功在一定程度上取决于我们开发和商业化我们的解决方案的能力,而不侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方的知识产权。然而,不能保证我们的技术、产品、服务或平台不会被发现侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方的知识产权。解决诉讼既耗时又昂贵,而且会分散管理层的时间和注意力。互联网、技术和游戏行业的公司拥有大量专利、版权、商标、域名和商业秘密,并经常因侵犯、挪用或其他侵犯知识产权或其他权利的指控而提起诉讼。随着我们面临日益激烈的竞争和获得更高的知名度,针对我们的知识产权和其他索赔的可能性也越来越大。我们的技术可能经不起任何第三方对其使用的索赔。此外,许多公司有能力投入更多的资源来执行其知识产权,并为可能对其提出的索赔进行辩护。我们拥有多项专利授权。我们已经提交了一些额外的美国和外国专利申请,但它们可能不会发布。任何诉讼也可能涉及专利持有公司或其他不利的专利权人,他们没有相关的产品收入,因此, 我们的专利和专利申请可能很少或根本没有威慑作用,因为我们无法对这些实体或个人提出异议。如果第三方能够获得禁止我们访问此类第三方知识产权的禁令,或者如果我们无法针对我们业务的任何侵权方面许可或开发替代技术,我们将被迫限制或停止销售我们的解决方案,或停止与此类知识产权相关的业务活动。此外,我们可能需要以对我们不利的条件解决诉讼和纠纷。虽然我们承保一般责任保险和专利侵权保险,但我们的保险可能不包括这类潜在的索赔,或者可能不足以为我们可能施加的所有责任提供赔偿。我们不能预测诉讼的结果,也不能确保任何此类行动的结果不会对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。对我们提出的任何知识产权索赔,或我们被要求提供赔偿的任何知识产权索赔,可能要求我们执行以下一项或多项操作:
停止销售或使用包含我们涉嫌侵犯、挪用或侵犯的知识产权的产品;
支付大量律师费、和解金或其他费用或损害赔偿金;
获得出售或使用相关技术的许可证,但该许可证可能无法按合理条款或根本无法获得;或
重新设计或重新命名涉嫌侵权的产品,以避免侵权、挪用或违规行为,这可能是昂贵、耗时或不可能的。
即使索赔不会导致诉讼或以有利于我们的方式解决,这些索赔以及解决这些索赔所需的时间和资源也可能转移我们管理层的资源,损害我们的业务和经营业绩。此外,可能会公布听证会、动议或其他临时程序或事态发展的结果,如果证券分析师或投资者认为这些结果是负面的,可能会对我们普通股的价格产生重大不利影响。我们预计,随着我们解决方案的市场增长,侵权索赔的发生可能会增加。因此,我们因侵权索赔而面临的损害可能会增加,这可能会进一步耗尽我们的财务和管理资源。
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我们在产品中使用开源软件,这可能会对我们销售服务的能力产生负面影响,或者使我们面临诉讼或其他诉讼。
我们在我们的产品中使用开源软件,我们希望在未来继续将开源软件纳入我们的服务中。适用于开源软件的许可证很少被法院解释,这些许可证可能被解释为可能对我们的产品商业化能力施加意想不到的条件或限制的方式。此外,我们不能确保我们没有以与适用许可证的条款或我们当前的政策和程序不一致的方式在我们的软件中加入额外的开源软件。根据某些许可证的条款,我们可能会受到某些要求的约束,包括我们使源代码可用于我们基于、并入或使用开放源代码软件创建的修改或衍生作品,以及我们根据适用的开源许可证条款许可此类修改或衍生作品。如果作者或分发此类开源软件的其他第三方声称我们没有遵守其中一个或多个许可证的条件,我们可能会被要求招致针对此类指控的巨额法律费用,并可能受到重大损害赔偿,被禁止销售我们包含开放源代码软件的产品,并被要求遵守对这些产品的繁琐条件或限制,这可能会扰乱这些产品的分发和销售。不时会有针对将开源软件合并到其产品中的公司提出的挑战开源软件所有权的索赔,此类开源软件的许可人不对此类索赔提供任何担保或赔偿。结果, 我们和我们的客户可能会受到声称拥有我们认为是开源软件所有权的各方的诉讼。诉讼可能会让我们付出高昂的辩护费用,对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响,或者需要我们投入额外的研发资源来改变我们的产品。此外,尽管我们使用开源软件许可证筛选措施,但如果我们以特定方式将我们的专有软件产品与某些开源软件结合在一起,在某些开源许可证下,我们可能会被要求发布我们专有软件产品的源代码。一些开放源码项目具有已知的漏洞和体系结构不稳定性,并以“原样”的方式提供,如果不能妥善解决,可能会对我们产品的性能产生负面影响。如果我们不适当地使用或合并受某些类型的开源许可证约束的开源软件,从而挑战我们产品的专有性质,我们可能会被要求重新设计此类产品、停止销售此类产品或采取其他补救措施。
与我们的管理、品牌和文化相关的风险
我们依赖于高技能人员的表现,包括我们的管理层和其他关键员工,而失去一名或多名此类人员或大量员工,或者无法吸引和留住我们支持运营和增长所需的高管和员工,可能会损害我们的业务。
我们的成功和未来的增长有赖于我们管理团队和其他关键员工的持续服务。特别是,我们的总裁兼首席执行官约翰·里奇蒂洛对我们的整体管理以及我们的平台、我们的文化和我们的战略方向的持续发展至关重要。有时,我们的管理团队可能会因高管和关键员工的聘用或离职而发生变化,这可能会扰乱我们的业务。由于我们解决方案的复杂性,我们还依赖于现有软件工程师的持续服务。我们的高级管理人员和关键员工都是随意聘用的。我们可以随时终止任何员工的雇佣,无论是否有理由,任何员工可以随时辞职,无论是否有理由。失去一名或多名高级管理层成员,特别是Riccitiello先生,或关键员工,可能会损害我们的业务,我们可能无法找到足够的继任者。我们不能确保我们能够留住我们的任何高级管理层成员或关键员工的服务。
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此外,为了执行我们的增长计划,我们必须吸引和留住高素质的人才。我们过去在快速填补某些空缺职位方面遇到了困难,我们预计未来会有大量的招聘需求。竞争非常激烈,特别是在旧金山湾区和我们设有办事处的其他地区,争夺在设计和开发基于云的平台产品方面经验丰富的工程师、具有机器学习和人工智能经验的数据科学家以及经验丰富的销售专业人员。为了继续接触顶尖人才,我们可能会继续扩大办公地点的足迹,这可能会增加我们业务运营的复杂性和成本。我们不时遇到招聘和留住具备适当资历的员工的困难,我们预期亦会继续遇到困难。我们争夺经验丰富的人才的许多公司都比我们拥有更多的资源。如果我们从竞争对手或其他公司雇佣员工,他们的前雇主可能会试图断言这些员工或我们违反了他们的法定义务,导致我们的时间和资源被分流。此外,未来和现有的员工通常会考虑他们获得的与其就业相关的股权奖励的价值。如果我们的股权奖励的感知价值下降、经历重大波动或增加,以至于潜在员工认为我们的股权奖励的价值上升有限,可能会对我们招聘和留住关键员工的能力产生不利影响。此外,我们可能会经历员工离职,这是整个美国经济持续发生的“大辞职”的结果。新员工需要培训,需要时间才能达到最高生产率。新员工可能不会像我们预期的那样高效, 我们可能无法雇佣或留住足够数量的合格人员。如果我们不能吸引新的人员,或者不能留住和激励现有的人员,我们的业务和未来的增长前景将受到损害。
如果我们不能维护和提升我们的品牌,我们扩大客户基础的能力将受到损害,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到影响。
我们相信,保持和提升我们的品牌声誉对于扩大我们平台对现有客户的销售、支持我们平台对新客户的营销和销售、将免费创建者转化为客户以及发展我们的战略合作伙伴关系非常重要。我们还相信,随着我们市场竞争的加剧,品牌认知度的重要性将会增加。能否成功维护和提升我们的品牌将在很大程度上取决于我们营销工作的有效性、我们提供可靠平台以具有竞争力的价格继续满足我们客户的需求和偏好的能力、我们维持客户信任的能力、我们继续开发新功能以解决各种使用案例的能力,以及我们成功地将我们的平台与竞争对手区分开来的能力。我们的品牌推广活动可能不会提高客户知名度或增加收入,即使有,任何增加的收入也可能无法抵消我们在建立品牌时产生的费用。如果我们不能成功地推广和维护我们的品牌,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到影响。
我们的文化强调创新,如果我们不能在成长过程中保持这种文化,我们的业务可能会受到损害。
我们有一种文化,鼓励员工开发和推出新的和创新的解决方案,我们相信这对于吸引客户和合作伙伴以及为公司的最佳长期利益服务是必不可少的。随着我们的业务增长和变得更加复杂,保持这种文化重点可能会变得更加困难。任何未能保护我们的文化都可能对我们留住和招聘人员的能力产生负面影响,这对我们的发展至关重要,并有效地专注于和实施我们的战略。如果我们不能保持我们的公司文化,我们的业务和竞争地位可能会受到损害。
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与法律、法规和全球经济相关的风险
我们受制于与隐私、数据安全和儿童保护有关的快速变化和日益严格的法律、合同义务和行业标准。这些要求施加的限制和成本,或者我们实际或认为没有遵守这些要求,可能会损害我们的业务。
我们的产品,尤其是我们的操作解决方案,依赖于我们处理敏感、专有、机密和受监管的信息的能力,包括属于我们的个人信息、商业秘密、知识产权和商业信息,或者我们代表其他人(如我们的客户)处理的信息。这些活动受到各种联邦、州、地方和外国隐私和数据安全法律和法规的监管,这些法律和法规近年来变得越来越严格,并在继续演变。任何实际或被认为不遵守的行为都可能导致政府实体、客户、个人或其他人对我们提起诉讼和诉讼;对我们或公司官员的罚款和民事或刑事处罚;停止提供我们的产品或大幅修改我们的运营解决方案以降低其在某些司法管辖区的有效性的义务;负面宣传和对我们的品牌和声誉的损害;以及对我们平台的总体需求减少或我们运营解决方案的回报减少。
在国际上,我们或我们的客户运营所在的大多数司法管辖区都采用了隐私和数据安全法律。例如,欧盟的一般数据保护条例2016/679(“GDPR”)适用于欧洲经济区(“EEA”),并以基本相同的形式适用于英国机构和以英国为重点的加工业务(“英国GDPR”)。欧洲数据保护法,包括欧盟的GDPR、英国的GDPR和其他法律,在处理个人信息方面施加了巨大而复杂的负担,并规定了强有力的监管执法和对违规行为的重大处罚。例如,违反GDPR的公司可能面临私人诉讼、数据处理禁令和高达2000万欧元或其全球年收入4%的罚款。
监管机构、法院和平台越来越多地将GDPR和其他数据保护法解释为要求获得肯定的选择同意才能使用Cookie和类似技术进行个性化、广告或分析。欧盟提出了一项名为电子隐私条例的新法规,可能会进一步限制我们的产品所依赖的Cookie和其他在线跟踪技术的使用,并增加对在线直销的限制。此类限制可能会增加我们在监管执法行动中的风险,增加我们的合规成本,并对我们的运营解决方案业务产生不利影响。
在全球范围内,某些司法管辖区已经制定了数据本地化法律,并对个人信息的跨境转移提出了要求。例如,欧洲的跨境转移情况目前不稳定,欧洲以外的其他国家已经或正在考虑制定跨境数据转移限制和要求数据居留的法律。例如,GDPR和其他欧洲数据保护法一般也禁止将个人信息转移到欧洲经济区以外的国家,如美国,欧盟委员会认为这些国家没有提供足够的数据保护水平。此外,瑞士和英国的法律包含与GDPR类似的数据传输限制。欧盟委员会最近发布了关于标准合同条款的指导意见,这是一种将数据转移到欧洲经济区以外的机制,对执行跨境数据转移施加了额外的义务。 虽然目前有从这些法域转移数据的有效机制,但这些跨境数据转移的未来仍然存在一些不确定性。欧洲以外的国家已经制定或正在考虑类似的跨境数据转移限制和法律,要求当地数据常驻并限制跨境数据转移,这可能会增加做生意的成本和复杂性。如果我们不能实施有效的跨境个人信息传输机制,我们可能会面临更多的监管行动、处罚和数据处理限制或禁令,并减少对我们服务的需求。我们失去了从欧洲和其他地方输入个人信息的能力,这也可能要求我们以巨大的代价提高美国以外的数据处理能力。
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此外,2021年8月,中国通过了《个人信息保护法》,并于2021年11月1日起施行。PIPL引入了一个类似于GDPR的法律框架,被视为中国个人信息保护综合制度的开始,尽管该法律的许多方面仍不确定和发展,PIPL将对企业产生的影响仍不确定。
在美国,联邦、州和地方政府制定了许多隐私和数据安全法律,包括数据泄露通知法、个人信息隐私法、健康信息隐私法和消费者保护法。
各州已经开始引入更全面的隐私立法。例如,加州颁布了于2020年1月1日生效的《加州消费者隐私法》(CCPA),对涵盖的企业施加了几项义务,包括要求具体披露与企业收集、使用和共享个人信息有关的信息、新的运营做法,以及要求回应加州居民提出的与其个人信息有关的请求。CCPA包含了对不遵守规定的重大潜在处罚(每次违规最高可达7500美元)。此外,预计加州法律下的隐私要求将在新通过的加州隐私权法案(CPRA)下变得更加严格,该法案将于2023年1月生效,预计将增加执法行动的风险。其他州正在考虑或也已经制定了隐私和数据安全法律。例如,弗吉尼亚州和科罗拉多州也同样颁布了这样的综合性法律,分别是消费者数据保护法和科罗拉多州隐私法,这两项法律都不同于CCPA,并于2023年生效。
在州和联邦一级,人们也越来越重视联合可能被认为不时收集的敏感类别数据的使用。例如,几个州和地方已经颁布了禁止或限制收集生物识别信息的法规。我们的一些产品使用技术来帮助创建者构建增强和虚拟现实应用程序,这些应用程序用于识别和收集个人信息可能被视为受这些生物特征隐私法的约束。尽管我们努力遵守这些法律,但生物识别信息的收集越来越多地受到诉讼的影响。
在美国,正在出现一些适用现有隐私和数据安全法律的案例,例如联邦和州窃听法律以新颖且可能产生影响的方式,可能会影响我们提供某些产品的能力。这些案件的结果可能会导致我们对我们的产品进行更改,以避免根据这些法律进行代价高昂的诉讼、政府执法行动、损害赔偿和处罚,这些可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
监管机构日益关注的另一个领域是儿童隐私。对长期存在的隐私法,如《儿童在线隐私保护法》(COPPA)的执行力度有所增加,根据新一代隐私和数据安全法律,如GDPR、CCPA和CPRA,这一趋势预计将继续下去。例如,英国信息专员办公室最近颁布了《适龄设计准则》(简称《儿童准则》),其中规定了与儿童数据处理有关的各种义务。我们之前一直受到基于COPPA和其他隐私和数据安全法律的与未成年人隐私有关的索赔,未来我们可能面临根据COPPA、GDPR、儿童法典、CCPA、CPRA或其他与儿童隐私有关的法律提出的索赔。
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除了隐私和数据安全法律的要求外,根据我们发布的政策和文件、合同和适用的行业标准,我们还有与隐私和数据安全相关的义务。尽管我们努力履行这些义务,但我们过去可能未能做到这一点,并可能受到指控,称我们未能做到这一点,或以其他方式不当处理数据。例如,在2019年,我们注意到一篇研究论文声称,我们的软件(包括较旧版本的Unity Editor)被不适当地配置为收集基于硬件的永久标识符或MAC地址。尽管我们没有像研究人员声称的那样使用这些信息来测量行为或跟踪个人,并且我们已经禁用了论文中描述的配置,但我们可能会受到执法行动或诉讼的影响,声称此实例或我们的其他数据处理做法违反了我们的合同义务、政策、禁止不公平或欺骗性商业做法的联邦或州法律或其他隐私法。
为了应对全球隐私和数据安全法律日益严格的限制,我们的客户已经并可能继续寻求关于我们处理个人信息的越来越严格的合同保证,并可能采取限制他们使用我们的操作解决方案的内部政策。此外,隐私权倡导者和行业团体经常提出,并可能在未来提出我们在法律或合同上受到约束的自律标准。如果我们不遵守这些合同义务或标准,我们可能面临重大的合同责任或罚款。
也正如在“风险因素-操作系统平台提供商或应用商店可能改变服务条款、政策或技术要求以要求我们或我们的客户改变数据收集以及隐私和数据安全实践、商业模式、运营、实践、广告活动或应用内容,这可能对我们的业务产生不利影响”中所描述的那样,快速变化的隐私和数据安全法律、平台提供商和应用商店施加的要求要求我们投入大量资源来合规,还可能限制我们的运营能力、损害我们的声誉、减少对我们产品的需求,并使我们受到监管执法行动(包括但不限于罚款、调查、审计、或禁止处理个人信息)、私人诉讼和其他责任。此类事件可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
公司和政府机构可能会限制对平台、我们的网站、移动应用程序、应用程序商店或互联网的访问,这可能会导致我们客户的最终用户流失或增长放缓,并对我们的运营产生负面影响。
我们、我们的客户或最终用户所在的任何国家/地区的政府机构,如中国,可能会出于安全、保密或监管方面的考虑,阻止访问我们的平台、我们的网站、移动应用程序、操作系统平台、应用程序商店或互联网,或要求获得许可。终端用户通常需要访问互联网,包括地理位置不同的地区,以及Apple App Store和Google Play Store等平台,才能玩使用我们的平台创建或运营的游戏。此外,公司可能会采取政策,禁止员工访问我们的平台或最终用户玩使用我们的平台创建或运营的游戏所需的平台。如果公司或政府实体阻止、限制或以其他方式限制客户访问我们的平台,或者终端用户玩在我们平台上开发或运营的游戏,我们的业务可能会受到负面影响,我们客户的最终用户可能会减少或增长更慢,我们的运营结果可能会受到不利影响。
此外,一些国家可能会因为企业在一国境内收集数据而阻止数据传输,这是更广泛的隐私相关担忧的一部分,这可能会影响我们的业务。例如,印度政府最近为了印度的主权和完整、印度的国防和印度国家的安全,阻止了几份来自中国的申请的分发。在采取这一行动时,印度政府部分封锁了Unity的一些服务。我们联系了政府,要求提供更多信息,并解释我们的业务运营,包括数据处理的准确位置,他们已经解锁了我们的服务。如果其他国家阻止我们的数据传输或服务,或对我们采取类似行动,我们的客户、我们的服务和我们的业务可能会受到损害。
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美中地缘政治关系的不利变化或中国经济和监管格局的变化可能会对商业环境产生不利影响。
由于我们在中国的持续业务运营是我们目前和未来收入增长计划的重要组成部分,与中国有关的经济和政治政策的不利变化可能会对我们的业务产生不利影响。最近美中之间贸易紧张局势的升级导致了贸易限制,损害了我们参与中国市场的能力。例如,美国与中国有关的出口管制法规对向各种中国客户销售我们的产品施加了限制,进一步的法规变化可能会导致额外的限制。当前全球经济状况的持续不确定性或恶化,以及美国与其贸易伙伴(尤其是中国)之间贸易紧张局势的进一步升级,可能会导致全球经济放缓和全球贸易的长期变化,包括报复性贸易限制,进一步限制我们在中国开展业务的能力。
中国的经济、法律和政治格局也在许多方面与许多发达国家不同,包括政府的参与和监管水平、外汇管制和资源配置、知识产权保护的可执行性和保护范围的不确定性、相对不确定的法律体系,以及与经济、政治和社会改革相关的不稳定。中国的法律、法规和法律要求也经常发生变化。中华人民共和国(“中国”)政府采取的任何行动和政策,特别是在知识产权和现有的对非中国企业的云和互联网限制方面,或由于新冠肺炎疫情导致中国经济长期放缓,都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。
特别是,中国法律法规对从事互联网、市场调查、云服务和其他相关业务的公司的外资所有权不时施加限制。具体而言,互联网内容提供商的外资持股比例不得超过50%,且该提供商的主要外国投资者必须在管理互联网内容服务方面具有良好的业绩记录和运营经验。因此,我们在中国提供基于云的服务的能力取决于我们实施和维护符合中国法律的结构的能力。如果我们已经实施或未来可能实施的任何结构被确定为非法或无效,相关政府当局将在处理此类违规行为时拥有广泛的自由裁量权,包括吊销我们的业务和经营许可证、要求我们停止或限制运营、限制我们的收入权、没收我们的收入、要求我们重组所有权结构或运营、施加我们可能无法遵守的额外条件或要求或征收罚款。此外,我们已经实施或未来可能实施的结构可能不如直接所有权有效,我们可能无法执行我们对在中国的业务运营行使控制权的权利。上述任何情况都可能对我们的业务运营造成重大干扰,并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
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我们受到反腐败、反贿赂、反洗钱和类似法律的约束,不遵守这些法律可能会使我们承担刑事或民事责任,并损害我们的业务、财务状况和运营结果。
在我们开展活动的国家,我们必须遵守《反海外腐败法》、美国国内反贿赂法、英国《反贿赂法》以及其他反腐败和反洗钱法律。近年来,反腐败和反贿赂法律得到了积极的执行,被广泛解读为一般禁止公司、其员工及其第三方中间人授权、提供或直接或间接向公共或私营部门的接受者提供不正当的付款或福利。随着我们增加对公共部门的全球销售和业务,并进一步发展我们的经销商渠道,我们可能会与业务合作伙伴和第三方中介机构接洽,以营销我们的解决方案,并获得必要的许可、许可证和其他监管批准。此外,我们或我们的第三方中介可能与政府机构或国有或附属实体的官员和员工有直接或间接的互动。我们可能要为这些第三方中间人、我们的员工、代表、承包商、合作伙伴和代理人的腐败或其他非法活动负责,即使我们没有授权这样的活动。
虽然我们有政策和程序来解决此类法律的合规性问题,但我们不能向您保证,我们的任何员工和代理人都不会采取违反我们的政策和适用法律的行为,我们可能最终要对此负责。随着我们增加全球销售和业务,我们在这些法律下的风险可能会增加。
发现、调查和解决实际或涉嫌违反反腐败法的行为可能需要大量转移高级管理层的时间、资源和注意力。此外,不遵守反腐败、反贿赂或反洗钱法律,可能会使我们面临举报人的投诉、调查、制裁、和解、起诉、执法行动、罚款、损害赔偿、其他民事或刑事处罚或禁令、暂停或禁止与某些人签订合同、声誉损害、不利的媒体报道和其他附带后果。如果发出任何传票或展开调查,或实施政府或其他制裁,或者如果我们在任何可能的民事或刑事诉讼中没有胜诉,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。此外,对任何行动的回应都可能导致管理层注意力和资源的重大转移,以及巨额国防成本和其他专业费用。
我们受到政府的进出口管制和经济制裁法律的约束,这些法律可能会削弱我们在全球市场上的竞争能力,或者如果我们违反这些控制,我们就会承担责任。
我们的平台受到美国的出口管制。我们的产品和基础技术只能在获得所需出口授权的情况下出口到美国以外,包括许可证、许可证例外或其他适当的政府授权,包括提交加密分类请求或自我分类报告(视情况而定)。
此外,我们的活动受美国外国资产管制办公室(OFAC)执行的经济制裁法律和法规的约束,这些法律和法规禁止在没有必要的出口授权的情况下向禁运司法管辖区或受制裁方运送大多数解决方案。为某一特定销售获得必要的出口许可证或其他授权可能非常耗时,并可能导致销售机会的延误或丧失。
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尽管我们采取了预防措施,防止在违反出口管制和制裁法律的情况下提供、部署或使用我们的平台,并加强了与出口管制和制裁合规相关的政策和程序,但在过去,我们无意中向一些客户提供了产品和服务,显然违反了美国出口管制和经济制裁法律。2020年8月,我们向OFAC和美国商务部工业和安全局(BIS)提交了关于这些明显违规行为的自愿自我披露的初步通知。2021年2月,我们向OFAC和国际清算银行提交了有关自愿自我披露的最终通知。2021年4月,OFAC关闭了自愿自我披露并发布了警告信,没有施加罚款或处罚。2021年6月,在向国际清算银行提交了关于发现的其他明显出口管制违规行为的补充披露后,国际清算银行也停止了自愿自我披露,并发出了警告信,没有施加任何罚款或处罚。我们不能确定我们与出口管制和遵守制裁有关的政策和程序能否防止今后的违规行为。如果我们被发现违反了美国的制裁或出口管制规定,可能会导致巨额罚款或处罚,并可能对负责任的员工和管理人员进行监禁,以及声誉损害和业务损失。
如果我们或我们的经销商未能获得适当的进口、出口或再出口许可证或许可,我们可能会受到声誉损害以及其他负面后果的不利影响,包括政府调查和处罚。
此外,除美国外,许多国家还监管某些加密和其他技术的进出口,包括进出口许可要求,并制定了法律,可能会限制我们分销产品的能力,或者可能限制我们的客户在这些国家实施我们的产品的能力。我们产品的变化或进出口法规的未来变化可能会延迟我们的平台在全球市场的引入,阻止我们在全球运营的客户在全球部署我们的平台,或者在某些情况下,完全阻止我们的产品向某些国家、政府或个人出口或进口。各个政府机构不时地提出对加密技术进行额外的监管。
在截至2022年3月31日的三个月和截至2021年3月31日的三个月,美国以外的客户分别创造了约77%和76%的收入,我们的增长战略包括进一步扩大我们在全球所有主要市场的业务和客户基础。然而,进出口法规、经济制裁或相关法律的任何变化、加强进出口管制或此类法规所针对的国家、政府、个人或技术的变化,都可能导致我们平台的使用减少,或导致我们向拥有全球业务的现有或潜在客户出口或销售我们的产品的能力下降。任何对我们平台的使用减少或我们在全球主要市场出口或销售产品的能力受到限制,都会对我们的业务、运营结果和增长前景产生不利影响。
向政府实体和受严格监管的组织销售产品面临许多挑战和风险.
我们向美国联邦、州和地方以及外国政府机构客户以及高度监管行业的客户销售我们的Create Solutions和OPERATE Solutions。对这类实体的销售面临着许多挑战和风险。向这类实体销售可能竞争激烈、成本高昂、耗时长,通常需要大量的前期时间和费用,但不能保证这些努力会带来销售。政府合同要求可能会改变,这样做会限制我们向政府部门销售产品的能力,直到我们获得修订后的认证。政府对解决方案的需求和支付受到公共部门预算周期和资金授权的影响,资金削减或延迟可能会对公共部门的需求产生不利影响,这些需求可能会为我们的解决方案而发展。
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此外,政府和受严格监管的实体可能要求或要求与我们的标准安排不同的合同条款以及产品和解决方案功能或认证,并且与我们与私营部门客户谈判或以其他方式提供的条款相比,这些条款不太有利或更难维护。这些实体可能拥有法定、合同或其他法律权利,可以出于方便或其他原因终止与我们或我们的合作伙伴的合同。任何此类终止可能会对我们向其他政府客户提供平台的能力造成不利影响,并可能对我们的声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们可能被要求征收额外的销售税、增值税或类似税,或者承担其他税收义务,这可能会增加我们的客户为我们的解决方案支付的成本,并对我们的运营结果产生不利影响。
我们在多个司法管辖区征收销售税、增值税或类似的间接税。越来越多的州考虑或通过了法律,试图将销售税征收义务强加给州外的公司。此外,美国最高法院在南达科他州诉WayFair,Inc.等人案(“WayFair”)中裁定,在线卖家可以被要求收取销售和使用税,尽管他们在买方所在的州没有实体存在。作为对WayFair或其他方面的回应,州或地方政府可能会通过或开始执行法律,要求我们在其管辖范围内计算、征收和汇出销售额的税款。同样,许多外国司法管辖区考虑或通过了法律,对公司征收增值税、数字服务税或类似税,尽管在外国司法管辖区没有实体存在。一个或多个州或外国司法管辖区的成功主张,要求我们在我们目前不征税的地方征税,或在我们目前确实征收某些税款的司法管辖区征收更多税款,可能会导致巨额税收责任,包括过去销售的税款,以及罚款和利息。要求外国、州或地方政府对在该司法管辖区没有实体存在的卖家征收销售额、增值税或类似的间接税,也可能给我们带来额外的行政负担,如果他们不对我们的竞争对手施加类似的义务,我们将处于竞争劣势,并减少我们未来的销售额,这可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。我们不断监测我们运营所在司法管辖区和我们客户居住的司法管辖区不断变化的税收要求。
我们使用净营业亏损、抵免和某些其他税收属性来抵消未来应税收入或税收的能力可能会受到一定的限制。
截至2021年12月31日,我们有美国联邦、州和外国用途的NOL结转分别为10亿美元、3.922亿美元和4.498亿美元,未来可能可用于抵消应税收入,其中一部分将在2024年开始的不同年度到期。缺乏未来的应税收入将对我们在这些NOL到期之前使用部分NOL的能力产生不利影响。根据现行法律,在2017年12月31日之后的纳税年度发生的联邦NOL可以无限期结转,但此类联邦NOL的扣除额限制在应税收入的80%。此外,根据经修订的1986年《国内税法》(下称《税法》)第382和383节的规定,“所有权变更”(根据该法典第382节和适用的财政部条例的定义)的公司利用变更前的净资产结转和某些其他税收属性抵销变更后的应纳税所得额或税款的能力受到限制。我们可能会经历未来的所有权变化,这可能会影响我们利用NOL结转来抵消收入的能力。此外,我们利用已收购或未来可能收购的公司的NOL结转的能力可能会受到限制。此外,在州一级,可能会有一段时间暂停或以其他方式限制使用NOL结转,这可能会加速或永久增加州应缴税款。由于这些原因,即使我们实现盈利,我们也可能无法利用所有的NOL,这可能会导致我们未来的纳税义务增加,并可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
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任何法律程序、针对我们的索赔或其他纠纷都可能是昂贵和耗时的辩护,并可能损害我们的声誉,无论结果如何。
我们正在并可能在未来受到法律诉讼和不时出现的索赔的影响,例如我们的客户就商业纠纷或我们现任或前任员工提出的雇佣索赔提出的索赔。我们之前卷入了两起由游戏最终用户提起的相关集体诉讼,其中包括我们的软件,其中包括与违反隐私法有关的指控,我们最终达成了和解。我们之前还与旧金山的一位房东发生了租赁纠纷,最终我们达成了和解。此外,2019年6月,一名前高级员工向旧金山县高级法院提起诉讼,指控我们根据加州法律提出的报复、违反加州公平就业和住房法案的解雇、未能阻止歧视和报复、不当解雇、诽谤和诽谤的索赔。这起诉讼包括与我们的首席执行官约翰·里奇蒂洛涉嫌行为有关的指控。媒体报道了这些指控。我们提交了一份答辩书,否认了诉状中关于非法行为的所有指控,并提出了强制仲裁的动议。法院批准了我们强制仲裁的动议。
任何诉讼或纠纷,无论是否是正当的,都可能损害我们的声誉,增加我们的成本,并可能分散管理层的注意力、时间和资源,进而可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。保险可能不包括此类索赔,可能无法提供足够的款项来支付解决一个或多个此类索赔的所有费用,并且可能不会继续以我们可以接受的条款提供保险。对我们提出的未投保或投保不足的索赔可能会导致意想不到的成本,可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们受制于世界各地的法律和法规,其中许多尚未确定并仍在发展中,这可能会增加我们的成本或对我们的业务产生不利影响。
我们受到美国和国外影响我们业务的各种法律的约束,包括关于消费者保护、广告、电子营销、未成年人保护、数据保护和隐私、数据本地化要求、在线服务、反竞争、劳工、房地产、税收、知识产权所有权和侵权、出口和国家安全、关税、反腐败和电信的州和联邦法律,所有这些法律都在不断演变和发展。适用于我们或可能适用于我们的法律的范围和解释通常是不确定的,可能会相互冲突,特别是美国以外的法律,遵守法律、法规和类似要求可能是繁重和昂贵的。不同司法管辖区的法律法规可能不一致,这可能会增加合规和开展业务的成本。任何此类成本在未来可能会因这些法律法规或其解释的变化而上升,可能会降低我们的平台对客户的吸引力,或者导致我们改变或限制我们销售我们平台的能力。我们有旨在确保遵守适用法律和法规的政策和程序,但我们不能向您保证我们的员工、承包商或代理人不会违反此类法律和法规或我们的政策和程序。
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特别是,由于我们的运营解决方案,我们可能会受到一些国外和国内法律和法规的影响,这些法律和法规会影响某些类型的内容的提供,例如描述暴力的内容,其中许多内容是模棱两可的,仍在发展中,可能被解读为可能损害我们的业务或使我们承担责任的方式。此外,美国、欧洲、澳大利亚和其他司法管辖区正在进行学术、政治和监管方面的讨论,讨论某些游戏机制(如奖品盒)和游戏类型(如社交赌场、有偿游戏和赌博)是否应该受到比其他游戏类型或机制更高或不同类型的监管,以保护消费者,特别是未成年人和容易上瘾的人,如果是这样的话,这种监管应该包括什么。美国联邦政府及其机构(如联邦贸易委员会、美国各州和州机构或外国司法管辖区)的新法规可能会要求修改或从游戏中删除某些游戏内容,增加客户游戏的运营成本,影响玩家参与度,从而影响我们运营解决方案的功能和有效性,或以其他方式损害我们的业务业绩。很难预测现有的或新的法律将如何适用。如果我们直接或间接地根据这些法律或法规承担责任,我们可能会受到伤害,我们可能会被迫实施新的措施,以减少我们对这种责任的风险敞口。这可能需要我们花费大量资源或修改我们的运营解决方案,这将损害我们的业务、财务状况和运营结果。此外, 由于诉讼和立法提案导致的责任问题受到越来越多的关注,这可能会损害我们的声誉或以其他方式影响我们业务的增长。由于这一潜在责任而产生的任何成本都可能损害我们的业务、财务状况或运营结果。
可能会通过或解释为适用于我们或我们在美国和其他地方的客户,这些法律和法规可能会限制在线和移动行业,包括玩家隐私、广告、税收、内容适宜性、版权、分销和反垄断,而我们的解决方案或其组件可能被视为或被视为非法或不公平做法。此外,电子商务和虚拟物品的增长和发展可能会促使人们呼吁制定更严格的消费者保护法,这可能会给我们等公司和我们通过互联网和移动设备开展业务的客户带来额外的负担。我们预计,对我们行业的审查和监管将会加强,我们将被要求投入法律和其他资源来解决此类监管问题。例如,关于营销或使用应用内购买或此类使能技术、免费游戏的标签或货币监管、银行机构、无人认领的财产或资金传输的现有法律或新法律可能被解释为涵盖使用我们的解决方案制作的游戏以及我们从我们的运营解决方案中获得的收入。如果发生这种情况,我们可能需要寻求相关监管机构的许可证、授权或批准,批准可能取决于我们是否满足某些资本和其他要求,我们可能受到额外的监管和监督,所有这些都可能显著增加我们的运营成本。现行法律或法规的变化或在美国或其他地方实施有关这些活动的新法律和法规可能会减缓移动游戏的增长,并损害我们的业务、财务状况或运营结果。
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与我们可转换票据相关的风险
偿还债务需要大量现金,而我们的业务可能没有足够的现金流来支付我们的巨额债务。
我们是否有能力按计划支付债务本金、支付利息或为债务再融资,包括我们于2021年11月发行的本金总额为17亿美元的2026年到期的0%可转换优先债券(“2026年债券”),取决于我们未来的表现,这受到经济、财务、竞争和其他我们无法控制的因素的影响。如果我们现金流指引背后的假设是不正确的,例如,由于新冠肺炎疫情的未知影响,我们的业务可能不会继续从未来的运营中产生足以偿还债务(包括2026年票据)的现金流,并进行必要的资本支出。如果我们无法产生这样的现金流,我们可能被要求采用一个或多个替代方案,例如出售资产、重组债务或以可能繁琐或高度稀释的条款发行额外的股本、股权挂钩或债务工具。我们对债务进行再融资的能力将取决于资本市场和我们目前的财务状况。如果我们无法从事任何这些活动或以理想的条款从事这些活动,我们可能无法履行我们的债务义务,包括2026年票据,这将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
2026年债券的转换可能会稀释我们股东的所有权权益,或者可能压低我们普通股的价格。
部分或全部2026年债券的转换可能会稀释我们股东的所有权利益。在2026年票据转换后,我们可以选择支付或交付(视情况而定)现金、普通股股票或现金和普通股股票的组合。如果我们选择以普通股的股票或普通股的现金和股票的组合来结算我们的转换义务,那么在这种转换后可发行的普通股在公开市场上的任何销售都可能对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。此外,2026年债券的存在可能会鼓励市场参与者卖空,因为2026年债券的转换可以用来满足空头头寸,或者2026年债券预期转换为我们普通股的股票可能会压低我们普通股的价格。
2026年债券的有条件转换功能如果被触发,可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果2026年债券的有条件转换功能被触发,2026年债券持有人将有权根据管理2026年债券的契约在指定期间内根据他们的选择随时转换他们的债券。如果一个或多个持有人选择转换他们的2026年票据,除非我们选择通过只交付普通股来履行我们的转换义务(除了支付现金而不是交付任何零碎的股份),我们将被要求通过支付现金来偿还部分或全部转换义务,这可能对我们的流动性产生不利影响。截至2022年3月31日,2026年债券不能由持有人选择转换。此外,即使持有人不选择转换他们的2026年票据,根据适用的会计规则,我们可能需要将2026年票据的全部或部分未偿还本金重新归类为流动负债而不是长期负债,这将导致我们的净营运资本大幅减少。
可能以现金结算的可转换债务证券的会计方法,如2026年票据,可能会对我们报告的财务业绩产生重大影响。
根据会计准则汇编470-20,可转换债务及其他选择(“ASC 470-20”),实体必须分开核算可转换债务工具(如2026年票据)的负债及权益部分,该等可转换债务工具于转换时可全部或部分以现金结算,其方式须反映发行人的经济利息成本。ASC 470-20对2026年票据会计的影响是,在发行时,股本部分将被要求包括在我们综合资产负债表上的股东权益的额外实收资本部分,并且为了对2026年票据的债务部分进行会计处理,股本部分的价值将被视为贴现。
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此外,在某些情况下,可能全部或部分以现金结算的可转换债务工具(例如2026年票据)可按库存股方法入账,以计算每股盈利,其效果是转换2026年票据时可发行的股份不计入每股摊薄收益计算,除非票据的转换价值超过其本金金额。
然而,在2020年8月,财务会计准则委员会发布了会计准则更新(ASU)2020-06年度(“ASU 2020-06”),其中修订了这些会计准则,减少了可转换债务工具的会计模式数量,并限制了对可转换债务工具的债务和股权或衍生工具组成部分进行单独会计处理的情况。ASU 2020-06还将不再允许对可转换票据使用库存股方法,而是要求适用“如果转换”的方法。在该方法下,稀释每股收益一般将在假设所有2026年期票据在报告期开始时仅转换为普通股的情况下计算,除非结果将是反稀释的,这可能对我们的稀释每股收益产生不利影响。然而,如果正在转换的可转换债务工具的本金要求以现金支付,而仅允许以股票结算,则IF转换方法将产生与该可转换债务工具采用ASU 2020-06之前的库存股方法类似的结果。这些修正案将在2021年12月15日之后的财年对上市公司生效,允许提前采用,但不早于2020年12月15日之后的财年。我们很早就采用了ASU 2020-06作为本财年的会计准则,因此,我们预计不会在我们的资产负债表上将票据的股本和债务部分分开。
有上限的看涨期权交易可能会影响2026年债券和我们的普通股的价值。
关于2026年债券的定价及初始购买者行使其购买额外2026年债券的选择权,吾等与若干2026年债券的初始购买者或其联属公司及其他金融机构(“期权对手方”)订立封顶买入交易(“封顶买入交易”)。根据惯例的调整,设定上限的看涨期权交易包括我们最初作为2026年债券基础的普通股的股份数量。有上限的看涨期权交易一般可减少于任何2026年票据转换时对我们普通股的潜在摊薄及/或抵销吾等须支付的超过已转换2026年票据本金的任何现金付款(视属何情况而定),而有关减少及/或抵销须受上限规限。在建立其对上限赎回交易的初始对冲时,交易对手或其各自的联营公司可能在2026年债券定价的同时或之后不久与我们的普通股和/或购买的普通股进行各种衍生品交易,包括与2026年债券的某些投资者进行交易。对手方及/或其各自联营公司可于2026年票据到期前于二级市场交易中订立或解除与我们普通股有关的各种衍生工具及/或买入或出售我们的普通股或其他证券,以调整其对冲头寸(并可能于有上限赎回交易的每个行使日,或在吾等根据有上限赎回交易行使相关选择权的范围内,在任何回购后)。, 赎回或转换2026年发行的债券)。我们无法预测上述交易可能对2026年债券或我们普通股的价格产生的任何潜在影响的方向或程度。这些活动中的任何一项都可能对2026年票据和我们的普通股的价值产生不利影响。
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我们受制于有上限的通话交易的交易对手风险。
期权交易对手是金融机构,我们将面临其中任何一家或所有机构可能在有上限的看涨交易下违约的风险。我们对期权交易对手信用风险的敞口将不会有任何抵押品担保。如果期权交易对手面临破产程序,我们将成为该程序中的无担保债权人,其债权相当于我们当时在与该期权交易对手的上限看涨期权交易下的风险敞口。我们的风险敞口将取决于许多因素,但一般来说,我们风险敞口的增加将与市场价格和我们普通股波动性的增加相关。此外,在期权交易对手违约时,我们可能会遭受比我们目前预期的普通股更多的稀释。我们不能对期权交易对手的财务稳定性或生存能力提供任何保证。
管理2026年票据的契约中的某些条款可能会推迟或阻止对我们有利的收购尝试。
管理2026年债券的契约中的某些条款可能会使第三方更难或更昂贵地收购我们。例如,管理2026年票据的契约将要求我们,除契约中所描述的外,在发生“根本变化”(如契约所定义)时回购票据以换取现金,并在某些情况下,提高持有者在与“彻底根本性变化”(如契约所定义)相关的情况下转换其2026年票据的兑换率。对我们的收购可能会触发要求我们回购2026年债券和/或提高转换率的要求,这可能会使潜在收购者从事此类收购的成本更高。这样的额外成本可能会推迟或阻止对我们的收购,否则对投资者来说是有利的。
与我们普通股所有权相关的风险
我们的股价一直并可能继续波动,我们普通股的价值可能会下降。
我们普通股的市场价格一直并可能继续高度波动,可能会因为各种因素而大幅波动或下降,其中一些因素是我们无法控制的,包括:
财务状况或经营结果的实际或预期波动;
我们的财务业绩与证券分析师的预期存在差异;
我们平台上解决方案的定价变化;
我们预计的经营和财务结果的变化;
适用于我们平台的法律或法规的变化;
我们或我们的竞争对手宣布重大业务发展、收购或新产品;
本公司或本公司股东出售本公司普通股;
本公司出售可转换为本公司股本的证券;
重大数据泄露、中断或涉及我们平台的其他事件;
我们对诉讼的参与;
影响博彩业的条件或发展;
高级管理人员或关键人员的变动;
我们普通股的交易量;
我们市场的预期未来规模和增长率的变化;
一般经济和市场状况;以及
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其他事件或因素,包括战争、恐怖主义事件、全球流行病或对这些事件的反应。
广泛的市场和行业波动,以及一般的经济、政治、监管和市场状况,也可能对我们普通股的市场价格产生负面影响。此外,从历史上看,科技股经历了较高的波动性。过去,经历了证券市场价格波动的公司会受到证券集体诉讼的影响。我们未来可能成为这类诉讼的目标,这可能会导致巨额费用,并转移我们管理层的注意力。
未来我们普通股在公开市场上的销售可能会导致我们普通股的市场价格下降。
在公开市场上出售我们普通股的大量股票,或认为这些出售可能会发生,可能会压低我们普通股的市场价格,并可能削弱我们通过出售额外股本证券筹集资金的能力。我们无法预测未来出售普通股的时间或可能对我们普通股现行市场价格产生的影响。
如果证券或行业分析师不发表关于我们业务的研究报告,或发表不利或不准确的研究报告,我们普通股的市场价格和交易量可能会下降。
我们普通股的市场价格和交易量可能会受到分析师解读我们财务信息和其他披露信息的方式的很大影响。我们无法控制这些分析师。如果很少有证券分析师开始报道我们,或者如果行业分析师停止报道我们,我们的股价将受到负面影响。如果证券或行业分析师不发表关于我们业务的研究或报告,不下调我们的普通股评级,或者不发表关于我们业务的负面报告,我们的股价可能会下跌。如果这些分析师中的一位或多位停止对我们的报道或未能定期发布有关我们的报告,对我们普通股的需求可能会减少,这可能会导致我们的股价下跌,并可能减少我们普通股的交易量。
我们普通股的所有权集中在我们现有的高管、董事和主要股东之间,可能会阻止新的投资者影响重大的公司决策。
我们的高管、董事和目前持有5%或更多普通股的实益所有人实益拥有我们已发行普通股的相当大比例。这些人一起行动,将能够显著影响所有需要股东批准的事项,包括选举和罢免董事以及任何合并或其他重大公司交易。这类股东的利益可能与其他股东的利益不一致。
我们发行与融资、收购、投资、我们的股权激励计划或其他相关的额外股本,将稀释所有其他股东的权益。
我们预计未来将发行额外的股本,这将导致对所有其他股东的稀释。根据我们的股权激励计划,我们授予并预计将继续向员工、董事和顾问发放股权奖励。我们未来也可以通过出售和发行股权证券或可转换证券来筹集资金。作为我们业务战略的一部分,我们可能会收购或投资于公司、产品或技术,并发行股权证券来支付任何此类收购或投资。任何此类额外股本的发行可能会导致股东的所有权权益显著稀释,我们普通股的每股价值下降。
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我们不打算在可预见的未来支付股息,因此,您实现投资回报的能力将取决于我们普通股价格的升值。
我们从未就我们的股本宣布或支付任何现金股息,在可预见的未来我们也不打算支付任何现金股息。未来是否派发股息,将由我们的董事会自行决定。因此,您可能需要依赖于在价格升值后出售我们的普通股,这可能永远不会发生,作为实现您未来投资收益的唯一途径。
作为一家上市公司,我们的运营成本增加了,我们的管理层需要投入大量时间来遵守我们的上市公司责任和公司治理实践。
作为一家上市公司,我们承担了大量的法律、会计和其他费用,这些费用是我们作为私人公司没有发生的,而且我们现在不再是一家“新兴成长型公司”,我们预计这些费用还会进一步增加。萨班斯-奥克斯利法案、多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案、纽约证券交易所的上市要求以及其他适用的证券规则和法规对上市公司提出了各种要求。我们的管理层和其他人员花了大量时间来遵守这些要求。此外,这些规章制度可能会不时发生变化。监控此类变更并更新我们的程序以符合任何此类变更,可能会增加我们的法律和财务合规成本,并会使某些活动更加耗时和成本高昂。我们无法预测或估计作为上市公司所产生的任何此类额外成本的总额或此类成本的具体时间。
作为一家上市公司,我们有义务制定和保持对财务报告的适当和有效的内部控制,任何未能保持这些内部控制的充分性都可能对投资者对我们公司的信心产生不利影响,从而影响我们普通股的价值。
根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的规定,我们必须提交一份由管理层提交的关于财务报告内部控制有效性的报告。这项评估将需要包括披露我们管理层在财务报告内部控制方面发现的任何重大弱点。此外,我们的独立注册会计师事务所必须证明我们对财务报告的内部控制的有效性。根据截至2021年6月30日非关联公司持有的普通股的市值,截至2021年12月31日,我们不再是一家新兴的成长型公司。因此,我们的独立注册会计师事务所必须出具一份关于管理层对我们财务报告内部控制的评估的证明报告,我们必须采用某些额外的会计准则。我们遵守第404条要求我们产生大量费用并花费大量的管理努力。我们聘请了更多具有适当上市公司经验和技术会计知识的会计和财务人员,并编制了必要的系统和流程文件,以执行遵守第404条所需的评估。然而,由于我们业务环境的变化,我们目前的控制和我们开发的任何新控制可能会变得不够充分。此外,会计原则或解释的变化也可能挑战我们的内部控制,并要求我们建立新的业务流程、系统和控制来适应这种变化。此外,如果这些新的系统、控制或标准以及相关的流程变化没有带来我们预期的好处或没有按预期运行,可能会对我们的财务报告系统和程序、我们编制及时和准确财务报告的能力或财务报告内部控制的有效性产生不利影响。此外,如果我们遇到任何新系统和控制的问题,导致延迟实施或增加纠正可能出现的任何实施后问题的成本,我们的业务可能会受到损害。
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在我们内部控制的评估和测试过程中,如果我们发现我们的财务报告内部控制存在一个或多个重大弱点,我们将无法证明我们的财务报告内部控制是有效的。我们不能向您保证,我们对财务报告的内部控制在未来不会出现重大缺陷或重大缺陷。任何未能对财务报告进行内部控制的行为都可能严重抑制我们准确报告财务状况或经营结果的能力。如果我们无法得出我们对财务报告的内部控制有效的结论,或者如果我们的独立注册会计师事务所确定我们的财务报告内部控制存在重大弱点或重大缺陷,我们可能会对投资者对我们财务报告的准确性和完整性失去信心,我们普通股的市场价格可能会下跌,我们可能会受到美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查。未能弥补财务报告内部控制的任何重大缺陷,或未能实施或维持上市公司所需的其他有效控制系统,也可能限制我们未来进入资本市场的机会。
我们业务的增长和扩张给我们的运营和财务资源带来了持续的、重大的压力。我们的业务进一步增长以支持我们的客户基础、我们的IT系统以及我们的内部控制程序可能不足以支持我们的运营。例如,我们仍在实施IT和会计系统,以帮助管理账单和财务预测等关键功能。随着我们的不断发展,我们可能无法及时或有效地成功地对这些系统、控制和流程进行必要的改进,例如系统访问和变更管理控制。我们未能改进我们的系统和流程,或它们未能以预期的方式运行,无论是由于我们业务的增长还是其他原因,都可能导致我们无法准确预测我们的收入和支出,或防止某些损失。此外,我们的系统和流程的故障可能会削弱我们就财务和经营结果提供准确、及时和可靠报告的能力,并可能影响我们对财务报告的内部控制的有效性。此外,我们的系统和流程可能无法防止或检测所有错误、遗漏或欺诈。
我们章程文件和特拉华州法律中的反收购条款可能会使收购我们公司变得更加困难,限制我们的股东更换或撤换我们目前管理层的尝试,并限制我们普通股的市场价格。
我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程中的条款可能具有防止控制权变更或管理层变更的效果。我们修订和重述的公司注册证书和修订和重述的章程包括以下条款:
授权我们的董事会在不需要股东采取进一步行动的情况下发行非指定优先股,其条款、权利和优先权由我们的董事会决定,可能优先于我们的普通股;
要求我们的股东在正式召开的年度会议或特别会议上采取任何行动,而不是通过书面同意;
明确规定我们的股东特别会议只能由我们的董事会、董事会主席、我们的首席执行官或我们的总裁(在首席执行官缺席的情况下)召开;
建立股东提议提交年度会议的预先通知程序,包括建议的董事会成员提名;
确定我国董事会分为三级,每一级交错任职三年;
禁止在董事选举中进行累积投票;
规定我们的董事只有在获得至少662/3%的有投票权股票的流通股投票后才能因此而被免职;
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规定董事会的空缺只能由当时在任的董事投赞成票(即使不足法定人数)或由唯一剩余的董事填补;以及
需经本公司董事会或持有本公司至少662/3%已发行股份的股东批准,方可修改本公司的章程和公司注册证书的某些条款。
这些规定可能会使股东更难更换负责任命我们管理层成员的董事会成员,从而挫败或阻止股东试图更换或罢免我们目前的管理层。此外,由于我们是在特拉华州注册成立的,我们受特拉华州公司法第203条的规定管辖,除某些例外情况外,该条款一般禁止特拉华州公司在股东成为“有利害关系的”股东之日起三年内与任何“有利害关系的”股东进行任何广泛的业务合并。上述任何条款都可能限制投资者未来可能愿意为我们的普通股支付的价格,它们可能会阻止潜在的收购者收购我们的公司,从而降低您在收购中获得您的普通股溢价的可能性。
我们修订和重述的公司注册证书指定特拉华州衡平法院和美利坚合众国联邦地区法院为我们与我们的股东之间某些纠纷的独家法庭,这限制了我们的股东选择司法法庭处理与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷的能力。
我们修订和重述的公司注册证书规定,特拉华州衡平法院(或者,如果且仅当特拉华州衡平法院缺乏主题管辖权,位于特拉华州境内的任何州法院,或者,如果且仅当所有此类州法院都缺乏主题管辖权,特拉华州联邦地区法院)是根据特拉华州成文法或普通法提起的下列类型诉讼或程序的唯一和独家法庭:(I)代表我们提起的任何派生诉讼或诉讼;(Ii)任何声称违反本公司任何现任或前任董事、高级职员或其他雇员对本公司或本公司股东所负受信责任的诉讼或程序;。(Iii)因或依据《特拉华州公司法》、本公司经修订及重述的公司注册证书或本公司经修订及重述的附例的任何条文而针对本公司或本公司任何现任或前任董事、高级职员或其他雇员提出申索的任何诉讼或程序;。(Iv)解释、应用、强制执行或确定我们修订和重述的公司注册证书或我们修订和重述的章程的有效性的任何诉讼或程序(包括根据其规定的任何权利、义务或补救措施);(V)特拉华州公司法赋予特拉华州衡平法院管辖权的任何诉讼或程序;以及(Vi)任何主张对我们或我们的任何现任或前任董事、高级管理人员或其他员工提出索赔的诉讼或程序,受内务原则管辖, 在所有案件中,在法律允许的最大范围内,并受法院对被指定为被告的不可或缺的当事人拥有属人管辖权的限制。这一规定不适用于为执行1934年《证券交易法》(经修订)产生的义务或责任而提起的诉讼,也不适用于联邦法院具有专属管辖权的任何其他索赔(“证券法”)。此外,为了避免不得不在多个司法管辖区对索赔提起诉讼,以及不同法院做出不一致或相反裁决的威胁等考虑因素,我们修订和重述的公司注册证书规定,除非我们在法律允许的最大范围内书面同意选择替代法院,否则美利坚合众国联邦地区法院将是解决根据证券法提出的任何诉因的独家法院。然而,由于《证券法》第22条赋予联邦和州法院对所有诉讼的同时管辖权,以执行《证券法》或其下的规则和法规所产生的任何义务或责任,因此法院是否会执行这一规定存在不确定性。我们修订和重述的公司注册证书进一步规定,任何个人或实体持有、拥有或以其他方式获得我们任何证券的任何权益,应被视为已知悉并同意这些规定。
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这些法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工发生纠纷的索赔的能力。虽然特拉华州法院已确定此类选择的法院条款在事实上是有效的,但股东仍可寻求在美国联邦地区法院以外的地点根据证券法对我们、我们的董事、高级管理人员或其他员工提出此类索赔。在这种情况下,我们预计将大力主张我们修订和重述的公司注册证书的独家论坛条款的有效性和可执行性。这可能需要与在其他司法管辖区解决此类诉讼相关的大量额外费用,我们不能向您保证这些规定将由这些其他司法管辖区的法院执行。如果法院发现我们修订和重述的公司注册证书中的任何一项独家法庭条款在诉讼中不适用或不可执行,我们可能会产生与在其他司法管辖区解决争端相关的进一步重大额外费用,所有这些都可能损害我们的业务。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
股权证券的未登记销售
2022年1月28日,我们发行了211,651股普通股,作为收购的部分对价。该等股份已发行予被收购公司的前股东,并须受转让限制的限制,即50%的股份于发行日期一周年时解除限制,其余50%则于发行日期两年后解除限制,视乎收件人是否继续受雇于本公司而定。根据证券法第4(A)(2)节及规则D第506条所载豁免规定,该等股份以私人配售方式发行,不受证券法的登记要求规限。收购股份的收受人只为投资而收购股份,而非为任何分派而出售或出售股份,并在股份上贴上适当的图示。
收益的使用
没有。
发行人购买股权证券
没有。
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目录表
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项目6.展品
展品索引
以引用方式并入
展品编号展品说明表格文件编号展品提交日期
3.1
注册人注册成立证书的修订和重订
8-K001-394973.12020年9月22日
3.2
修订及重订注册人附例
S-1/A333-2482553.42020年9月9日
10.1*
Unity Software Inc.2020股权激励计划及相关格式协议
10.2
修改和重新设定非员工董事薪酬政策
8-K001-3949799.1March 22, 2022
31.1*
第302条首席行政人员的证明
31.2*
第302条首席财务主任的证明
32.1*#
第906条首席行政主任及首席财务主任的证明
101.INS内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH*内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL*内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF*内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB*内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)
*现提交本局。
#随附的证书作为附件32.1附在本季度报告Form 10-Q中,格式为Form 10-Q,符合美国法典第18编第1350节(根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过),不应被视为注册人就1934年证券交易法第18节(修订本)而言的“备案”,也不得通过引用纳入注册人根据1933年证券法(修订本)提交的任何文件,无论此类文件中包含的任何一般注册语言如何。
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目录表
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
Unity Software Inc.
Date: May 10, 2022由以下人员提供:/s/路易斯·维索索
路易斯·维索索
高级副总裁兼首席财务官
(首席财务官、首席会计官和正式授权的签字人)
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