10-Q

ASU第2020-04号，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响

2020年3月发布

FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革：促进参考汇率改革对财务报告的影响。此次更新中的修订提供了临时的可选指导，以减轻从参考利率(如LIBOR)过渡到会计的潜在负担。修正案为将公认会计原则适用于受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。修正案主要包括与合同修改和对冲关系有关的减免，以及为出售或转让被归类为持有至到期的债务证券提供一次性选择。本指南立即生效，修正案可能会在2022年12月31日之前实施。

2020年第一季度至
2022年第四季度

该公司于2020年成立了伦敦银行间同业拆借利率过渡特别工作组，该工作组清点了反映LIBOR敞口的工具，创建了管理过渡的框架，并为关键决策和行动制定了时间表，并于2021年开始从LIBOR过渡。该公司继续评估这一过渡的影响，以及各种金融工具使用LIBOR的替代方案，主要与我们以LIBOR为指标的可变利率和可调整利率贷款有关。该公司于2021年底停止发放与伦敦银行同业拆借利率挂钩的贷款，同时继续使用各种替代指数。我们预计，这一ASU不会对公司的合并财务报表产生实质性影响。

0000354647Q10错误http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilities--12-31-http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherLiabilities00000354647美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Cvbf：构造镜面成员2021-12-310000354647Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberCvbf：构造非镜面成员2022-03-310000354647US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-03-310000354647Cvbf：Commercial RealEstateOwnerOccupiedMemberCvbf：ChangeInAmorizationPeriod 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RealEState LoansMember2022-03-310000354647Cvbf：商业贸易融资成员美国-公认会计准则：特别成员2022-03-310000354647美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：DairyLivestockAndAgriBusiness MemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647美国-公认会计准则：财务资产未过去成员2022-03-310000354647Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-03-310000354647美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：商业和行业贷款成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Cvbf：Paycheck ProtectionProgram成员美国公认会计准则：双重成员2021-12-310000354647Cvbf：InvestmentSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000354647美国-美国公认会计准则：通过成员Cvbf：Commercial RealEState LoansMember2022-03-310000354647美国公认会计准则：双重成员Cvbf：消费者抵押贷款成员2021-12-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：DairyAndLivestockLoansMember2022-03-310000354647Cvbf：构造镜面成员2021-12-3100003546472022-04-290000354647Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberCvbf：Commercial RealEstateOwnerOccupiedMember2022-03-310000354647美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000354647美国-公认会计准则：财务资产未过去成员Cvbf：DairyLivestockAndAgriBusiness Member2022-03-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：商业和行业贷款成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-03-310000354647美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000354647Cvbf：SmallBusinessAdministration贷款成员2021-01-012021-03-310000354647Cvbf：SuncrestBankMember2022-03-310000354647美国-美国公认会计准则：通过成员美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-12-310000354647美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：其他债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-03-310000354647Cvbf：商业和行业贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000354647美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000354647美国-公认会计准则：特别成员2022-03-310000354647Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Cvbf：OtherRealEState OwnedMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647美国-GAAP：商业房地产成员Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647美国-GAAP：不符合标准的成员Cvbf：DairyAndLivestockAndAgriBusiness Member2021-12-310000354647Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Cvbf：Paycheck ProtectionProgram成员美国-美国公认会计准则：通过成员2022-03-310000354647Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberCvbf：构造镜面成员2022-03-310000354647Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-03-310000354647美国-GAAP：商业房地产成员Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647Cvbf：Paycheck ProtectionProgram成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000354647Cvbf：商业贸易融资成员2022-03-310000354647Cvbf：消费者其他成员2022-03-310000354647美国-美国公认会计准则：通过成员Cvbf：消费者抵押贷款成员2022-03-310000354647美国-GAAP：ResidentialRealEState成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-03-310000354647Cvbf：Commercial RealEstateOwnerOccupiedMemberUs-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000354647美国-公认会计准则：保护安全成员2022-01-012022-03-310000354647Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000354647美国-GAAP：商业房地产成员2021-12-310000354647Cvbf：SmallBusinessAdministration贷款成员2022-03-310000354647Cvbf：消费者其他成员美国-GAAP：不符合标准的成员2022-03-310000354647Cvbf：Commercial RealEstateOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000354647美国-GAAP：不符合标准的成员美国-公认会计准则：建设贷款成员2021-12-3100003546472021-03-310000354647美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Cvbf：SmallBusinessAdministration贷款成员Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000354647美国-GAAP：会计标准更新201409成员2021-01-012021-03-310000354647Cvbf：ChangeInAmorizationPeriod MemberCvbf：商业和行业贷款成员2021-01-012021-03-310000354647Cvbf：SmallBusinessAdministration贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000354647Cvbf：DairyLivestockAndAgriBusiness Member2021-03-310000354647Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-03-310000354647美国公认会计准则：双重成员美国-公认会计准则：建设贷款成员2022-03-310000354647美国-公认会计准则：建设贷款成员2022-01-012022-03-310000354647美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：商业房地产成员Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMember美国-GAAP：房地产贷款成员Cvbf：SecuredByFarmLandMember2021-12-310000354647Cvbf:LoansExcludingPurchasedCreditImpairedLoansMemberCvbf：农业企业成员2021-12-31Cvbf：位置Cvbf：子公司Cvbf：协议Xbrli：纯Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享Cvbf：贷款Cvbf：抵押品ISO 4217：美元

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记一)

 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末3月31日，2022

或

 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期

委托文件编号：000-10140

CVB金融公司。

(注册人的确切姓名载于其章程)


加利福尼亚		95-3629339
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(税务局雇主识别号码)

北黑文大道701号., 350套房
安大略省, 加利福尼亚		91764
(主要行政办公室地址)		(邮政编码)

	(909) 980-4030
	(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：


每个班级的标题	交易代码	注册的每个交易所的名称
普通股，无面值	CVBF	这个纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  No 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  No 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司或较小的报告公司，还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：


大型加速文件服务器		加速文件管理器	
非加速文件服务器		规模较小的报告公司	
新兴成长型公司	

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。

是不是

登记人的普通股数量: 141,057,031我们截至2022年4月29日。


第I部-	财务信息(未经审计)	3
第1项。	简明合并财务报表	5
	简明合并财务报表附注	10
第二项。	管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析	34
	关键会计政策	35
	概述	36
	对经营成果的分析	38
	财务状况分析	46
	资产/负债与市场风险管理	60
第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	63
第四项。	控制和程序	63
第II部-	其他信息	64
第1项。	法律程序	64
第1A项。	风险因素	65
第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	66
第三项。	高级证券违约	66
第四项。	煤矿安全信息披露	66
第五项。	其他信息	66
第六项。	展品	67
签名		68

第一部分--财务信息(未经审计)

一般信息

有关前瞻性陈述的注意事项

本文中陈述的某些陈述构成了私人证券意义上的前瞻性陈述
1995年诉讼改革法。诸如“可能的结果”、“目标”、“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、
“预期”、“希望”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“寻求”、“应该”、“将会”、“战略”、“可能”以及这些词语和类似表达的变体有助于识别这些前瞻性陈述，这些陈述涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果或业绩与预期的大不相同。这些前瞻性陈述是基于管理层目前对未来发展及其对公司的潜在影响的预期和信念，包括但不限于计划、战略和目标，以及关于公司关于收入和资产增长、财务业绩和盈利能力、贷款和存款增长、收益率和回报、贷款多样化和信贷管理、股东价值创造、税率以及我们已经进行或可能进行的收购的影响的声明。这类陈述涉及固有的风险和不确定因素，其中许多风险和不确定因素很难预测，而且通常不在公司的控制范围之内，不能保证影响公司的未来发展将与管理层预期的相同。该公司告诫读者，除了以下陈述的因素外，还有一些重要因素可能会导致实际结果与这些前瞻性陈述中表达的、暗示的或预测的结果大不相同。

鉴于新冠肺炎大流行的持续和动态性质，对我们业务的最终影响程度，
财务状况、经营结果、流动性、劳动力、运营平台和前景仍不确定。此外,
新冠肺炎疫情导致或应对的法律、法规或政府或监管政策或做法的变化，可能会以不可预测的方式对我们产生重大影响，包括根据最近的监管指导实施的贷款修改和延期付款的潜在不利影响。

一般风险和不确定因素包括但不限于：美国经济的总体实力和我们开展业务的地方经济的实力；贸易的影响和变化；
货币、财政政策和法律，包括美联储理事会的利率政策
制度；通货膨胀/通货紧缩、利率、市场和货币波动；我们已经或可能进行的收购的影响
造成，包括但不限于，未能获得必要的监管批准，未能实现
预期收入增长和/或此类收购节省的费用，和/或未能有效整合
收购目标进入我们的业务；及时开发具有竞争力的新产品和服务，以及这些产品和服务被新客户和现有客户接受；金融服务政策、法律和
法规，包括与税收、银行、证券和保险有关的法规，以及监管机构对这些法规的适用
机构；我们风险管理框架和量化模型的有效性；我们的
不良资产和冲销；不再使用美元伦敦银行同业拆借利率；潜在替代参考利率的不确定性，包括SOFR；银行监管机构、美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)、上市公司会计监督委员会、财务会计准则委员会或其他会计准则制定者可能不时采用的会计政策和做法或会计准则变化的影响，包括ASU 2016-13(专题326)，“金融工具信贷损失的计量”，通常称为CECL模式，它改变了我们估计信贷损失的方式，并可能进一步提高我们在未来时期所需的信贷损失拨备水平；我们所持证券的公允价值可能出现与信贷相关的减值或下降；可能的商誉减值费用；消费者支出、借款和储蓄习惯的变化；我们缺乏多元化贷款组合的影响，包括地理和行业集中的风险；商业或住宅房地产价格或价值的周期性波动；我们吸引存款和其他流动性来源的能力；我们可能减少或停止支付普通股股息的可能性；我们借款人的财务业绩和/或条件的变化；金融和银行控股公司和其他金融服务提供商之间竞争环境的变化；银行和金融服务的技术变化；地缘政治条件，包括恐怖主义行为或威胁；美国或其他国家政府为应对恐怖主义行为或威胁而采取的行动；和/或可能影响美国国内外商业和经济状况的军事冲突；灾难性事件或自然灾害, 包括可能影响我们的资产、通信或计算机服务、客户、员工或第三方供应商的地震、干旱、气候变化或极端天气事件；公共卫生危机和流行病，如新冠肺炎大流行，及其对我们经营的经济和商业环境的影响，包括对我们的信用质量和业务运营的影响，以及对总体经济和金融市场状况的影响；网络安全威胁及防范这些威胁的成本，包括在州、国家或全球层面遵守潜在立法以打击网络安全的成本；我们的

招聘和留住主要高管、董事会成员和其他员工的能力，以及雇佣法律和法规的变化；意想不到的监管或法律诉讼；以及我们管理上述风险的能力。

其他可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达的结果大不相同的因素在公司提交给美国证券交易委员会的2021年年度报告10-K表格中进行了讨论，该报告可在美国证券交易委员会的网站(http://www.sec.gov).)上获得。

除非法律另有要求，否则公司不承诺，也不承担任何义务，更新任何前瞻性陈述，以反映此类陈述发表之日之后发生的或意想不到的事件或情况。
关于未来经营业绩的任何陈述，如关于公司收益的增值和摊薄或
股东，仅用于说明目的，不是预测，实际结果可能会有所不同。

项目1.精简控制台注明日期的财务报表

CVB金融公司。及附属公司

精炼Consoli注明日期的资产负债表

(千美元，股票金额除外)

(未经审计)


	3月31日，			十二月三十一日，
	2022			2021
资产
现金和银行到期款项	$	171,000		$	90,012
美联储到期的利息收入余额		1,482,039			1,642,536
现金和现金等价物合计		1,653,039			1,732,548
存款机构应收利息余额		6,859			25,999
可供出售的投资证券，按公允价值计算(摊销成本为 $3,850,724在2022年3月31日，和$3,185,2492021年12月31日)		3,647,330			3,183,923
持有至到期的投资证券(公允价值为#美元)2,203,144在2022年3月31日，和$1,921,6932021年12月31日)		2,362,741			1,925,970
总投资证券		6,010,071			5,109,893
联邦住房贷款银行(FHLB)的股票投资		18,012			17,688
贷款和租赁融资应收账款		8,591,684			7,887,713
信贷损失准备		(76,119	)		(65,019	)
净贷款和租赁融资应收账款		8,515,565			7,822,694
房舍和设备，净额		53,435			49,096
银行拥有的人寿保险(BOLI)		259,254			251,570
应计应收利息		37,308			34,204
无形资产		27,310			25,394
商誉		765,822			663,707
所得税		83,639			32,603
其他资产		108,823			118,301
总资产	$	17,539,137		$	15,883,697

负债与股东权益
负债：
存款：
不计息	$	9,107,304		$	8,104,056
计息		5,380,474			4,872,386
总存款		14,487,778			12,976,442
客户回购协议		598,909			642,388
其他借款		-			2,281
递延补偿		23,948			20,879
应为购买的证券支付		257,979			50,340
其他负债		95,480			109,864
总负债		15,464,094			13,802,194

承付款和或有事项
股东权益
普通股，授权的，225,000,000无面值股份；已发行和流通股141,626,059在2022年3月31日，以及135,526,0252021年12月31日		1,325,644			1,209,903
留存收益		895,661			875,568
累计其他综合(亏损)收入，税后净额		(146,262	)		(3,968	)
股东权益总额		2,075,043			2,081,503
总负债和股东权益	$	17,539,137		$	15,883,697

见未经审计简明综合财务报表附注。

CVB金融公司。及附属公司

简明合并报表收益和综合收益

(千美元，每股除外)

(未经审计)


	截至三个月
	3月31日，
	2022			2021
利息收入：
贷款和租赁，包括费用	$	89,461		$	91,795
投资证券：
可供出售的投资证券		12,832			9,159
持有至到期的投资证券		10,663			3,940
总投资收益		23,495			13,099
来自FHLB股票的股息		371			217
存放在其他机构的有息存款		773			413
利息收入总额		114,100			105,524
利息支出：
存款		1,127			1,812
借款和客户回购协议		133			141
次级债券		-			103
利息支出总额		1,260			2,056
扣除信贷损失准备金(收回)前的净利息收入		112,840			103,468
信贷损失准备金(收回)		2,500			(19,500	)
计提(收回)信贷损失准备金后的净利息收入		110,340			122,968
非利息收入：
存款账户手续费		5,059			3,985
信托和投资服务		2,822			2,611
银行卡服务		416			350
博利收入		1,349			4,624
在OREO上获得收益，净额		-			429
其他		1,618			1,682
非利息收入总额		11,264			13,681
非利息支出：
薪酬和员工福利		32,656			29,706
入住率和设备		5,571			4,863
专业服务		2,045			2,168
计算机软件费用		3,795			2,844
市场营销和促销		1,458			725
无形资产摊销		1,998			2,167
收购相关费用		5,638			-
其他		5,077			4,690
总非利息支出		58,238			47,163
所得税前收益		63,366			89,486
所得税		17,806			25,593
净收益	$	45,560		$	63,893

其他综合(亏损)收入：
期内产生的证券税前未实现(亏损)收益	$	(202,018	)	$	(40,310	)
减去：与其他项目相关的所得税优惠(费用) 综合收益		59,724			11,917
其他综合(亏损)，税后净额		(142,294	)		(28,393	)
综合(亏损)收益	$	(96,734	)	$	35,500

基本每股普通股收益	$	0.31		$	0.47
稀释后每股普通股收益	$	0.31		$	0.47

见未经审计简明综合财务报表附注。

CVB金融公司。及附属公司

精简整合状态股东权益要素

(以千为单位的美元和股票)

(未经审计)

截至2022年和2021年3月31日的三个月


	未偿还普通股			普通股			留存收益			累计其他综合收益(亏损)			总计
余额，2022年1月1日		135,526		$	1,209,903		$	875,568		$	(3,968	)	$	2,081,503
发行用于收购的普通股桑克雷斯特银行的		8,617			197,069			-			-			197,069
普通股回购		(584	)		(13,643	)		-			-			(13,643	)
普通股回购，ASR计划		(2,544	)		(56,000	)		-			-			(56,000	)
ASR合同		-			(14,000	)								(14,000	)
股票期权的行使		50			720			-			-			720
按股票制发行的股份薪酬计划		561			1,595			-			-			1,595
普通股宣布的现金股利 ($0.18每股)		-			-			(25,467	)		-			(25,467	)
净收益		-			-			45,560			-			45,560
其他综合损失		-			-			-			(142,294	)		(142,294	)
平衡，2022年3月31日		141,626		$	1,325,644		$	895,661		$	(146,262	)	$	2,075,043

余额，2021年1月1日		135,601		$	1,211,780		$	760,861		$	35,349		$	2,007,990
普通股回购		(22	)		(502	)		-			-			(502	)
股票期权的行使		40			891			-			-			891
按股票制发行的股份薪酬计划		301			1,282			-			-			1,282
普通股宣布的现金股利 ($0.18每股)		-			-			(24,495	)		-			(24,495	)
净收益		-			-			63,893			-			63,893
其他综合损失		-			-			-			(28,393	)		(28,393	)
平衡，2021年3月31日		135,920		$	1,213,451		$	800,259		$	6,956		$	2,020,666

见未经审计简明综合财务报表附注。

CVB金融公司。及附属公司

浓缩合并现金流量表

(千美元)

(未经审计)


	截至三个月
	3月31日，
	2022			2021
经营活动的现金流
收到的利息和股息	$	114,010		$	95,475
收到的服务费和其他费用		10,664			8,636
支付的利息		(1,254	)		(1,859	)
支付给供应商、员工和其他人的现金净额		(48,292	)		(56,221	)
所得税		(16	)		907
经营活动提供的净现金		75,112			46,938
投资活动产生的现金流
赎回FHLB股票所得款项		4,712			-
存款机构利息收入余额净变化		29,140			15,815
出售持有待售的投资证券所得收益		-			-
偿还可供出售的投资证券所得款项		145,783			224,104
可供出售的投资证券到期收益		-			-
购买可供出售的投资证券		(608,045	)		(661,857	)
持有至到期的投资证券的偿还和到期日收益		174,125			35,766
购买持有至到期的投资证券		(483,426	)		(545,681	)
股权投资净增长		766			(4,961	)
贷款和租赁融资应收账款净减少		75,661			64,167
出售建筑物所得的收益，扣除销售成本		-			1,157
购置房舍和设备		(1,120	)		(662	)
BOLI死亡抚恤金的收益		3,096			5,062
出售所拥有的其他房地产的收益		-			2,216
从收购中获得的现金，扣除支付的现金		329,001			-
用于投资活动的现金净额		(330,307	)		(864,874	)
融资活动产生的现金流
其他存款净增		350,695			336,518
定期存款净(减)增		(21,930	)		5,636
其他借款净减少		(2,281	)		-
客户回购协议净(减)增		(43,479	)		66,940
普通股现金股利		(24,396	)		(24,408	)
普通股回购		(13,643	)		(502	)
普通股回购，ASR计划		(56,000	)		-
ASR合同		(14,000	)		-
行使股票期权所得收益		720			891
融资活动提供的现金净额		175,686			385,075
现金及现金等价物净增加情况		(79,509	)		(432,861	)

期初现金及现金等价物		1,732,548			1,958,160
期末现金和现金等价物	$	1,653,039		$	1,525,299

见未经审计简明综合财务报表附注。

CVB金融公司。及附属公司

简明合并现金流量表(续)

(千美元)

(未经审计)


	截至三个月
	3月31日，
	2022			2021
净收益与经营活动提供的现金净额的对账
净收益	$	45,560		$	63,893
将净收益与经营活动提供的现金净额进行调整：
出售房屋收益，净额		-			(189	)
出售所拥有的其他房地产的收益		-			(399	)
BOLI的增加		(1,349	)		(4,624	)
投资证券溢价和折价净摊销		8,134			6,411
获得贷款贴现的增加，净额		(1,843	)		(4,028	)
信贷损失准备金(收回)		2,500			(19,500	)
基于股票的薪酬		1,595			1,282
折旧和摊销，净额		2,317			(3,526	)
其他资产和负债的变动		18,198			7,618
调整总额		29,552			(16,955	)
经营活动提供的净现金	$	75,112		$	46,938

补充披露非现金投资活动
已购买但未交收的证券	$	257,979		$	80,973
发行用于收购的普通股	$	197,069		$	-

见未经审计简明综合财务报表附注。

CVB金融公司。及附属公司

关于凝结句的注记OLIDATED财务报表

(未经审计)

1.业务

简明综合财务报表包括CVB Financial Corp.(在未综合基础上称为“CVB”，在综合基础上称为“我们”、“我们”或“公司”)及其全资附属公司：公民商业银行(“银行”或“CBB”)，已撇除所有公司间交易及结余。该公司拥有一不活跃的子公司奇诺山谷银行。

该公司的主要业务与传统银行活动有关。这包括接受存款以及通过银行业务放贷和投资资金。世行还通过其公民信托部向客户提供信托和投资相关服务。该银行的客户主要是位于内陆帝国、洛杉矶县、奥兰治县、圣地亚哥县、文图拉县、圣巴巴拉县和加利福尼亚州中部的中小型企业和个人。截至2022年3月31日，银行运营65银行中心和三信任办公地点。该公司总部设在加利福尼亚州安大略市。

2022年1月7日，我们完成了对森克雷斯特银行(Suncrest Bank)的收购，价格约为$1.4以公允价值收购的总资产为10亿美元，以及七个银行中心。T截至2022年3月31日的总资产包括765.9按公允价值收购的贷款净额，百万美元131.1百万美元投资证券，以及9银行拥有的人寿保险(BOLI)中的100万美元。这项收购的结果是$102.1百万美元的商誉和3.9核心存款溢价100万英镑。现金净收益用于资助#美元。39.6作为合并对价的一部分，向Suncrest的前股东支付了100万美元的现金。请参阅注释4– 企业合并请参阅本报告未经审计的简明综合财务报表附注，以了解更多信息。

2.陈述依据

随附的未经审核简明综合财务报表及其附注乃根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关Form 10-Q的规则及规定而编制，并符合银行业的惯例，并包括美国公认会计原则(“公认会计原则”)就中期财务报告所要求的所有资料及披露。随附的未经审计简明综合财务报表反映了所有调整(仅包括正常经常性调整)，这些调整是公平列报所列中期财务业绩所必需的。截至2022年3月31日的三个月的运营结果不一定代表全年的结果。按照公认会计原则编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已被精简或省略。这些未经审计的简明合并财务报表应与本公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表、会计政策和财务说明结合阅读。以下是在编制随附的未经审计简明综合财务报表时一贯采用的重要会计政策的摘要。

重新分类-前几个时期未经审计的简明综合财务报表和相关脚注披露中的某些金额已重新分类，以符合当前的列报方式，不影响以前报告的净收益或股东权益。

3.主要会计政策摘要

除以下讨论外，我们的会计政策载于附注3-重要会计政策摘要在我们提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K(“Form 10-K”)中，我们的经审计的综合财务报表的一部分。

在编制财务报表时使用估计数-按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。在短期内特别容易受到重大变化影响的一项重大估计数涉及信贷损失准备金的确定。其他重大估计可能会有所变动，包括公允价值厘定和披露、投资减值、商誉、贷款，以及递延税项资产的估值。

4.业务合并

2022年1月7日，公司完成了对总部位于加利福尼亚州维萨利亚的Suncrest的收购。公司以#美元的股票和现金交易收购了Suncrest的所有资产，并承担了Suncrest的所有债务。39.6百万美元现金和美元197.1一百万的库存。因此，Suncrest与CVB的主要子公司国开行合并，并入国开行。该公司相信，这笔交易将进一步扩大和加强其在加州中央山谷和萨克拉门托大都市区的地理位置。截至收盘，森克雷斯特拥有七个分行和两个贷款制作办事处，于2022年1月10日重新开业，成为CBB办事处。

收购资产的总公允价值约为#美元。1.38总资产为10亿美元，其中包括329.0百万现金和现金等价物，扣除已支付现金，$131.1百万美元的投资证券，765.9净贷款百万美元，美元6.1房舍和设备为百万美元，9.0百万美元的BOLI，和$33.7百万美元的其他资产。购入的信贷恶化(“PCD”)贷款按公允价值#美元入账。224.7100万美元，这是扣除$折扣后的净额13.1百万美元，包括1美元的信用折扣8.6百万美元。收购的资产还包括一笔无形的核心存款#美元。3.9百万美元和商誉102.1百万美元。收购的商誉是指收购价格超过收购的有形和无形资产净值的公允价值。所承担负债的公允价值总额为#美元。1.19亿美元，其中包括$512.8百万美元的无息存款和669.8百万美元的有息存款，以及6.2百万美元的其他负债。有形和无形资产和负债均按截至2022年1月7日的估计公允价值入账。已取得的资产和承担的负债已按收购法入账。该等公允价值为估计值，并可于收购日期后最多一年或在获得与完成日期有关的额外资料时作出调整，而该等资料被视为最终资料，两者以较早者为准。对于收购的资产和承担的负债，本公司将贷款净额和相关递延税项资产的公允价值视为临时资产，特别是PCD贷款，而本公司则获得与公允价值相关的额外信息。

自收购日起，我们已将业务合并的财务结果计入简明综合收益及全面收益表。与收购有关的补充预计财务信息不包括在内，因为这对公司的综合损益表的影响不大。

截至2022年3月31日止三个月，本公司产生与收购Suncrest有关的非经常性合并相关开支$5.6百万美元。

5.投资证券

投资证券的摊余成本和估计公允价值摘要如下。持有的大多数证券是可供出售的证券，其公允价值基于活跃市场中类似资产的报价或非活跃市场中相同资产的报价。估计公允价值是从基于市场报价的独立定价服务获得的。


	March 31, 2022
	摊销成本		未实现持有收益总额		未实现持有损失总额			公允价值		总百分比
	(千美元)
可供出售的投资证券：
抵押贷款支持证券	$	3,243,037	$	3,973	$	(166,018	)	$	3,080,992		84.47	%
CMO/REMIC		578,213		65		(41,281	)		536,997		14.72	%
市政债券		28,364		218		(351	)		28,231		0.77	%
其他证券		1,110		-		-			1,110		0.04	%
可供出售证券总额	$	3,850,724	$	4,256	$	(207,650	)	$	3,647,330		100.00	%
持有至到期的投资证券：
政府机构/GSE	$	570,332	$	722	$	(52,738	)	$	518,316		24.14	%
抵押贷款支持证券		632,012		227		(43,928	)		588,311		26.75	%
CMO/REMIC		818,279		-		(44,778	)		773,501		34.63	%
市政债券		342,118		758		(19,860	)		323,016		14.48	%
持有至到期证券总额	$	2,362,741	$	1,707	$	(161,304	)	$	2,203,144		100.00	%


	2021年12月31日
	摊销成本		未实现持有收益总额		未实现持有损失总额			公允价值		总百分比
	(千美元)
可供出售的投资证券：
抵押贷款支持证券	$	2,553,246	$	25,873	$	(15,905	)	$	2,563,214		80.50	%
CMO/REMIC		602,555		1,586		(13,983	)		590,158		18.53	%
市政债券		28,365		1,103		-			29,468		0.93	%
其他证券		1,083		-		-			1,083		0.04	%
可供出售证券总额	$	3,185,249	$	28,562	$	(29,888	)	$	3,183,923		100.00	%
持有至到期的投资证券：
政府机构/GSE	$	576,899	$	5,907	$	(7,312	)	$	575,494		29.95	%
抵押贷款支持证券		647,390		4,109		(6,106	)		645,393		33.61	%
CMO/REMIC		490,670		596		(5,030	)		486,236		25.48	%
市政债券		211,011		4,714		(1,155	)		214,570		10.96	%
持有至到期证券总额	$	1,925,970	$	15,326	$	(19,603	)	$	1,921,693		100.00	%

下表提供了有关投资证券赚取的利息收入数额的信息，该收入应全额纳税，并免征常规联邦所得税。


	截至三个月
	3月31日，
	2022		2021
	(千美元)
可供出售的投资证券：
应税	$	12,649	$	8,968
税收优惠		183		191
可供出售证券的利息收入总额		12,832		9,159
持有至到期的投资证券：
应税		9,105		2,811
税收优惠		1,558		1,129
持有至到期证券的总利息收入		10,663		3,940
投资证券的总利息收入	$	23,495	$	13,099

CECL的采用没有、也将继续对公司的投资证券会计产生实质性影响，大约94占总投资证券组合的百分比March 31, 2022代表由美国政府或美国政府支持的企业发行的证券，隐含的本金和利息支付担保。剩下的证券主要是AA级或更好的一般义务市政债券。在新的CECL模式下，持有至到期投资证券的信贷损失拨备为零 2022年3月31日和2021年12月31日。

我们在2020年1月1日采用了ASU 2016-13，具有前瞻性。根据这一ASU，一旦确定信用损失已经发生，我们的AFS和HTM证券就会建立信用损失准备金。管理层确定有不是截至未实现损失头寸的证券的信贷损失2022年3月31日和2021年12月31日。

下表按投资类别列出了公司的可供出售投资证券，这些证券处于未实现损失头寸，截至2022年3月31日和2021年12月31日。


	March 31, 2022
	少于12个月					12个月或更长时间					总计
	公允价值		未实现持有亏损总额			公允价值		未实现持有亏损总额			公允价值		未实现持有亏损总额
	(千美元)
可供出售的投资证券：
抵押贷款支持证券	$	1,551,620	$	(92,654	)	$	851,349	$	(73,364	)	$	2,402,969	$	(166,018	)
CMO/REMIC		192,973		(10,983	)		331,988		(30,298	)		524,961		(41,281	)
市政债券		14,990		(351	)		-		-			14,990		(351	)
可供出售证券总额	$	1,759,583	$	(103,988	)	$	1,183,337	$	(103,662	)	$	2,942,920	$	(207,650	)
持有至到期的投资证券：
政府机构/GSE	$	242,300	$	(21,492	)	$	242,589	$	(31,246	)	$	484,889	$	(52,738	)
抵押贷款支持证券		560,752		(43,438	)		4,518		(490	)		565,270		(43,928	)
CMO/REMIC		773,501		(44,778	)		-		-			773,501		(44,778	)
市政债券		178,881		(12,670	)		58,587		(7,190	)		237,468		(19,860	)
持有至到期证券总额	$	1,755,434	$	(122,378	)	$	305,694	$	(38,926	)	$	2,061,128	$	(161,304	)


	2021年12月31日
	少于12个月					12个月或更长时间					总计
	公允价值		未实现持有亏损总额			公允价值		未实现持有亏损总额			公允价值		未实现持有亏损总额
	(千美元)
可供出售的投资证券：
抵押贷款支持证券	$	1,465,647	$	(15,099	)	$	44,244	$	(806	)	$	1,509,891	$	(15,905	)
CMO/REMIC		450,393		(11,515	)		53,745		(2,468	)		504,138		(13,983	)
市政债券		-		-			-		-			-		-
可供出售证券总额	$	1,916,040	$	(26,614	)	$	97,989	$	(3,274	)	$	2,014,029	$	(29,888	)

于2022年3月31日和2021年12月31日，账面价值约为$2.53 10亿美元2.1810亿美元分别用于确保公共存款、短期和长期借款，以及用于法律要求或允许的其他目的。

按合同到期日计算，债务证券在2022年3月31日的摊余成本和公允价值如下表所示。尽管抵押贷款支持证券和CMO/REMIC证券的加权平均剩余合同到期日接近y 23 是的，是的RS，预期到期日将不同于合同到期日，因为借款人可能有权提前偿还此类债务，而不会受到惩罚。抵押贷款支持证券和CMO/REMIC证券包括在基于估计平均寿命的到期类别中，其中包括估计的提前还款速度。


	March 31, 2022
	可供出售				持有至到期
	摊销成本		公允价值		摊销成本		公允价值
			(千美元)
在一年或更短的时间内到期	$	14,945	$	14,963	$	9,188	$	9,044
应在一年至五年后到期		1,270,685		1,220,048		628,543		601,064
在五年到十年后到期		1,904,250		1,782,675		537,429		503,542
十年后到期		660,844		629,644		1,187,581		1,089,494
总投资证券	$	3,850,724	$	3,647,330	$	2,362,741	$	2,203,144

对FHLB股票的投资根据(其中包括)FHLB的资本充足性及其整体财务状况定期进行减值评估。不是减值损失已通过March 31, 2022.

6.贷款和租赁融资应收款和信贷损失准备

下表按类型汇总了贷款和租赁融资应收账款总额。


	March 31, 2022			2021年12月31日
	(千美元)

商业地产	$	6,470,841		$	5,789,730
施工		73,478			62,264
SBA		311,238			288,600
SBA-Paycheck保护计划(PPP)		121,189			186,585
工商业		924,780			813,063
乳品、畜牧业和农业综合企业		292,784			386,219
市政租赁融资应收账款		65,543			45,933
SFR抵押贷款		255,136			240,654
消费贷款和其他贷款		76,695			74,665
贷款总额，按摊销成本计算		8,591,684			7,887,713
减去：信贷损失准备金		(76,119	)		(65,019	)
贷款和租赁融资应收账款总额，净额	$	8,515,565		$	7,822,694

截至2022年3月31日, 79.14公司总贷款组合的%为房地产贷款，其中商业房地产贷款占75.32占贷款总额的%。该公司的房地产贷款和建筑贷款以主要位于加利福尼亚州的房地产为担保。自.起March 31, 2022, $504.5百万美元，或7.80商业房地产贷款总额中包括以农田作担保的贷款的百分比，相比之下，这一比例为#美元。364.4百万美元，或6.29%, at 2021年12月31日。以农田为抵押的贷款包括#美元。134.5以乳品和畜牧业土地为抵押的贷款为100万美元，370.0以农业用地为抵押的贷款March 31, 2022，相比之下，134.9以乳品和畜牧业土地为抵押的贷款为100万美元，229.5以农业用地为抵押的贷款2021年12月31日。截至2022年3月31日、乳制品和畜牧业以及农业企业贷款#美元292.8百万美元包括$241.7用于乳品和畜牧业贷款的100万美元和51.1100万美元用于农业企业贷款，相比之下，为#美元386.2百万美元包括$351.7用于乳品和畜牧业贷款的100万美元和34.5百万美元用于农业综合企业贷款2021年12月31日。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款总额 $4.09 b亿万美元和美元3.96分别承诺从联邦住房金融局和联邦储备银行获得借款和可用的信贷额度。

有几个不是截至持有待售的未偿还贷款2022年3月31日和2021年12月31日。

信用质量指标

我们通过评估各种风险属性来监控信贷质量，并将这些信息用于评估信贷损失拨备的适当性。在我们的贷款风险评级系统中，内部信用风险评级是我们最密切监控的信用质量指标。

我们的信贷风险管理方法的一个重要元素是我们的贷款风险评级系统。发端官员为每笔贷款分配一个初始风险评级，信用管理部门将视情况对其进行审查、确认或更改。审批基于交易特有的固有信用风险量，并由高级额度和信用管理人员审查其适当性。信贷由额度和信贷管理人员监测借款人财务状况的恶化或改善，这将影响借款人履行合同的能力。风险评级会根据需要进行调整。

贷款的风险等级分为以下几类：合格、特别说明、不合格、可疑和损失。对这些类别中的每一个进行评估，以确定我们的损失准备金是否足够。这些类别可以描述如下：

通行证-这些贷款，包括世行内部观察名单上的贷款，范围从最小的信用风险到低于平均水平但仍可接受的信用风险。观察名单贷款通常需要比正常管理层更多的关注。观察名单上的贷款可能涉及财务趋势不利、债务/股本比率较高或流动性状况较弱的借款人，但不会达到被视为明确的劣势或问题贷款的程度，因为损失风险可能很明显。

特别注意-分配给这一类别的贷款有潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致资产的偿还前景恶化或公司在未来某个日期的信贷状况恶化。特别提及的资产不属于不利分类，也不会使公司面临足够的风险以保证不利分类。

不合格-被归类为不合格的贷款没有得到债务人或质押抵押品(如果有)的当前健全价值和支付能力的充分保护。如此归类的资产必须有一个或多个明确界定的弱点，从而危及债务的清算。不合格贷款的特点是，如果缺陷得不到纠正，公司可能会蒙受一些损失。

被分类为可疑贷款的可疑贷款具有被分类为不合格贷款所固有的所有弱点，并增加了一个特点，即根据目前存在的事实、条件和价值，这些弱点使收集或清算变得非常可疑和不可能。

损失--被归类为损失的贷款被认为是无法收回的，其价值如此之小，以至于没有理由继续作为银行资产。这种分类并不意味着贷款绝对没有回收或残值，而是意味着推迟注销这项价值微不足道的资产是不切实际或不可取的，即使未来可能会影响部分回收。

下表按贷款类型和起始年份汇总了贷款，包括在最初一年收购的Suncrest贷款，根据我们截至提交日期的内部风险评级。


	起源年份												已摊销循环贷款		循环贷款转换为
March 31, 2022	2022		2021		2020		2019		2018		之前		成本基础		定期贷款		总计
	(千美元)
商业地产贷款：
风险评级：
经过	$	309,734	$	1,266,416	$	1,034,822	$	650,330	$	584,265	$	2,195,297	$	203,627	$	34,407	$	6,278,898
特别提及		511		6,368		26,868		13,203		21,280		86,656		3,285		5,500		163,671
不合标准		-		3,524		553		447		6,983		14,153		2,500		112		28,272
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总商业地产房地产贷款：	$	310,245	$	1,276,308	$	1,062,243	$	663,980	$	612,528	$	2,296,106	$	209,412	$	40,019	$	6,470,841

建筑贷款：
风险评级：
经过	$	3,150	$	20,766	$	24,308	$	-	$	1,389	$	-	$	20,083	$	-	$	69,696
特别提及		-		-		-		-		3,782		-		-		-		3,782
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总建筑贷款：	$	3,150	$	20,766	$	24,308	$	-	$	5,171	$	-	$	20,083	$	-	$	73,478

SBA贷款：
风险评级：
经过	$	29,451	$	65,744	$	36,025	$	11,881	$	31,312	$	116,138	$	201	$	-	$	290,752
特别提及		-		-		1,854		1,341		1,442		5,224		-		-		9,861
不合标准		-		-		-		-		768		9,857		-		-		10,625
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SBA贷款总额：	$	29,451	$	65,744	$	37,879	$	13,222	$	33,522	$	131,219	$	201	$	-	$	311,238

SBA-PPP贷款：
风险评级：
经过	$	-	$	112,623	$	7,867	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	120,490
特别提及		-		562		-		-		-		-		-		-		562
不合标准		-		135		2		-		-		-		-		-		137
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SBA-PPP贷款总额：	$	-	$	113,320	$	7,869	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	121,189

商业和工业贷款：
风险评级：
经过	$	44,239	$	163,488	$	90,575	$	119,147	$	53,297	$	112,214	$	307,641	$	6,954	$	897,555
特别提及		-		1,849		2,052		3,407		1,787		299		7,338		463		17,195
不合标准		-		246		6		326		4,381		1,029		1,510		2,532		10,030
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
合计商业和工业贷款：	$	44,239	$	165,583	$	92,633	$	122,880	$	59,465	$	113,542	$	316,489	$	9,949	$	924,780


	起源年份												已摊销循环贷款		循环贷款转换为
March 31, 2022	2022		2021		2020		2019		2018		之前		成本基础		定期贷款		总计
	(千美元)
乳制品、畜牧业和农业企业贷款：
风险评级：
经过	$	749	$	4,012	$	3,138	$	1,175	$	1,140	$	1,334	$	263,440	$	399	$	275,387
特别提及		-		-		-		-		-		-		3,947		1,283		5,230
不合标准		-		-		-		-		1,794		898		3,426		6,049		12,167
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
奶业和畜牧业总量和农业综合企业贷款：	$	749	$	4,012	$	3,138	$	1,175	$	2,934	$	2,232	$	270,813	$	7,731	$	292,784

市政租赁融资应收账款贷款：
风险评级：
经过	$	-	$	13,087	$	7,416	$	4,417	$	5,196	$	34,896	$	-	$	-	$	65,012
特别提及		-		-		-		-		-		339		-		-		339
不合标准		-		-		-		-		-		192		-		-		192
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
市政租约合计应收金融账款贷款：	$	-	$	13,087	$	7,416	$	4,417	$	5,196	$	35,427	$	-	$	-	$	65,543

SFR按揭贷款：
风险评级：
经过	$	29,913	$	48,149	$	47,066	$	39,231	$	18,257	$	69,355	$	451	$	-	$	252,422
特别提及		-		-		961		-		-		-		-		-		961
不合标准		-		-		-		-		-		1,350		-		403		1,753
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SFR抵押贷款总额贷款：	$	29,913	$	48,149	$	48,027	$	39,231	$	18,257	$	70,705	$	451	$	403	$	255,136

消费者和其他贷款：
风险评级：
经过	$	5,613	$	4,379	$	1,789	$	1,302	$	423	$	1,472	$	55,811	$	3,211	$	74,000
特别提及		-		771		-		-		-		-		590		402		1,763
不合标准		-		-		-		-		-		15		5		912		932
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总消费额和其他贷款：	$	5,613	$	5,150	$	1,789	$	1,302	$	423	$	1,487	$	56,406	$	4,525	$	76,695

贷款总额：
风险评级：
经过	$	422,849	$	1,698,664	$	1,253,006	$	827,483	$	695,279	$	2,530,706	$	851,254	$	44,971	$	8,324,212
特别提及		511		9,550		31,735		17,951		28,291		92,518		15,160		7,648		203,364
不合标准		-		3,905		561		773		13,926		27,494		7,441		10,008		64,108
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
贷款总额：	$	423,360	$	1,712,119	$	1,285,302	$	846,207	$	737,496	$	2,650,718	$	873,855	$	62,627	$	8,591,684


	起源年份												已摊销循环贷款		循环贷款转换为
2021年12月31日	2021		2020		2019		2018		2017		之前		成本基础		定期贷款		总计
	(千美元)
商业地产贷款：
风险评级：
经过	$	1,137,714	$	963,697	$	591,202	$	534,468	$	484,721	$	1,704,267	$	156,841	$	33,564	$	5,606,474
特别提及		3,133		20,640		14,477		16,097		43,262		44,045		6,970		6,800		155,424
不合标准		-		-		2,859		6,933		4,646		7,329		5,951		114		27,832
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总商业地产房地产贷款：	$	1,140,847	$	984,337	$	608,538	$	557,498	$	532,629	$	1,755,641	$	169,762	$	40,478	$	5,789,730

建筑贷款：
风险评级：
经过	$	10,511	$	15,896	$	7,236	$	-	$	-	$	-	$	25,262	$	-	$	58,905
特别提及		-		-		-		3,359		-		-		-		-		3,359
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总建筑贷款：	$	10,511	$	15,896	$	7,236	$	3,359	$	-	$	-	$	25,262	$	-	$	62,264

SBA贷款：
风险评级：
经过	$	70,929	$	36,468	$	11,129	$	36,068	$	38,504	$	78,527	$	-	$	-	$	271,625
特别提及		-		-		-		-		4,056		2,700		-		-		6,756
不合标准		-		-		-		785		4,092		5,342		-		-		10,219
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SBA贷款总额：	$	70,929	$	36,468	$	11,129	$	36,853	$	46,652	$	86,569	$	-	$	-	$	288,600

SBA-PPP贷款：
风险评级：
经过	$	183,614	$	2,969	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	186,583
特别提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合标准		-		2		-		-		-		-		-		-		2
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SBA-PPP贷款总额：	$	183,614	$	2,971	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	186,585

商业和工业贷款：
风险评级：
经过	$	145,494	$	81,944	$	126,647	$	54,690	$	32,455	$	73,600	$	267,659	$	6,992	$	789,481
特别提及		1,556		1,929		127		1,396		394		26		9,369		177		14,974
不合标准		244		6		602		1,712		505		475		1,991		3,073		8,608
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
合计商业和工业贷款：	$	147,294	$	83,879	$	127,376	$	57,798	$	33,354	$	74,101	$	279,019	$	10,242	$	813,063


	起源年份												已摊销循环贷款		循环贷款转换为
2021年12月31日	2021		2020		2019		2018		2017		之前		成本基础		定期贷款		总计
	(千美元)
乳制品、畜牧业和农业企业贷款：
风险评级：
经过	$	1,756	$	942	$	1,285	$	1,035	$	95	$	295	$	364,312	$	454	$	370,174
特别提及		1,052		-		-		-		-		-		6,979		1,301		9,332
不合标准		-		-		-		37		-		-		-		6,676		6,713
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
奶业和畜牧业总量和农业综合企业贷款：	$	2,808	$	942	$	1,285	$	1,072	$	95	$	295	$	371,291	$	8,431	$	386,219

市政租赁融资应收账款贷款：
风险评级：
经过	$	9,310	$	7,666	$	-	$	279	$	9,528	$	18,811	$	-	$	-	$	45,594
特别提及		-		-		-		-		-		339		-		-		339
不合标准		-		-		-		-		-		-		-		-		-
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
市政租约合计应收金融账款贷款：	$	9,310	$	7,666	$	-	$	279	$	9,528	$	19,150	$	-	$	-	$	45,933

SFR按揭贷款：
风险评级：
经过	$	48,813	$	49,261	$	41,776	$	19,877	$	16,046	$	61,965	$	451	$	-	$	238,189
特别提及		8		-		-		-		-		-		-		-		8
不合标准		-		-		-		-		-		2,052		-		405		2,457
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
SFR抵押贷款总额贷款：	$	48,821	$	49,261	$	41,776	$	19,877	$	16,046	$	64,017	$	451	$	405	$	240,654

消费者和其他贷款：
风险评级：
经过	$	5,145	$	1,947	$	1,415	$	469	$	386	$	1,611	$	58,060	$	3,378	$	72,411
特别提及		839		-		-		-		-		150		591		403		1,983
不合标准		-		-		-		-		-		15		5		251		271
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
总消费额和其他贷款：	$	5,984	$	1,947	$	1,415	$	469	$	386	$	1,776	$	58,656	$	4,032	$	74,665

贷款总额：
风险评级：
经过	$	1,613,286	$	1,160,790	$	780,690	$	646,886	$	581,735	$	1,939,076	$	872,585	$	44,388	$	7,639,436
特别提及		6,588		22,569		14,604		20,852		47,712		47,260		23,909		8,681		192,175
不合标准		244		8		3,461		9,467		9,243		15,213		7,947		10,519		56,102
疑惑与失落		-		-		-		-		-		-		-		-		-
贷款总额：	$	1,620,118	$	1,183,367	$	798,755	$	677,205	$	638,690	$	2,001,549	$	904,441	$	63,588	$	7,887,713

信贷损失准备(“acl”)

我们的信贷损失准备是基于终身损失率模型，该模型是从一个估计框架发展而来的，该框架使用历史终身损失经验来得出集合集合水平的损失率。对于那些具有相似风险特征的贷款，我们以集合(集合)为基础来衡量预期的信贷损失。我们有三个集体贷款池：商业房地产、商业和工业以及消费者。我们的ACL金额在很大程度上是由投资组合特征驱动的，包括损失历史和各种风险属性，以及某些宏观经济变量的经济前景。商业房地产贷款的风险属性包括OLTV、起始年份、贷款调味期和宏观经济变量，包括GDP增长、商业房地产价格指数和失业率。商业和工业贷款的风险属性包括内部风险评级、借款人行业、贷款信用利差以及包括失业率和BBB利差在内的宏观经济变量。消费者的宏观经济变量包括失业率和GDP。商业房地产方法适用于商业房地产贷款、部分建筑贷款和部分SBA贷款(不包括支付保护计划贷款)。商业和工业方法适用于公司的大部分商业和工业贷款、所有乳制品和畜牧业和农业综合企业贷款、市政租赁应收账款以及SBA贷款的剩余部分(不包括支付保障计划贷款)。消费者方法论适用于SFR抵押贷款、消费贷款以及剩余的建筑贷款。除了确定贷款损失率的量化年限外，贷款损失率还适用于投资组合部门的摊销成本基础, 管理层审查当前的条件和预测，以确定是否需要进行调整，以确保贷款损失率的寿命既反映了贷款损失率的当前状态

投资组合和对宏观经济变化的预期。我们评估津贴适当性的方法是定期审查的，并考虑到世行贷款组合的总体风险。请参阅注3-重要会计政策摘要包括在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中，以更详细地讨论信贷损失拨备。

该ACL总计为$76.1截至2022年3月31日，为100万美元，相比之下，65.02021年12月31日为100万人。由于收购Suncrest，我们记录了一笔信贷损失准备金#美元。4.92022年1月7日，为不被视为购买信贷的收购贷款建立ACL(“PCD”)。截至2022年1月7日的ACL还包括$8.6收购的Suncrest PCD贷款为100万英镑。这一美元11.1从2021年12月31日到2022年3月31日，ACL增加了100万美元，其中包括8.6用于Suncrest PCD贷款的百万美元和澳元2.52022年第一季度信贷损失准备金为100万美元。这一美元2.5百万美元的信贷损失准备金是2022年1月7日为收购Suncrest非PCD贷款而记录的信贷损失准备金和澳元的净结果。2.4由于某些分类贷款的基本贷款特征改善的净影响，以及与2021年底相比某些宏观经济变量的经济预测变化的影响，重新获得拨备。于2022年3月31日，按摊销成本计算，贷款及租赁总额的比率为0.89%, or 0.90不包括美元的贷款总额的百分比121.2百万美元的购买力平价贷款。相比之下，0.82%和0.84分别为2021年12月31日和2021年12月31日。净冲销为#美元。5,000截至2022年3月31日的三个月，相比之下，2.42021年同期净冲销100万美元。我们的经济预测仍然是穆迪做出的多个预测的混合。这些美国经济预测包括一个基线预测，以及多个下行预测。基准预测在我们的多重加权预测情景中仍然是最大的权重。我们的加权预测假设GDP将增长2.6% in 2022, 1.32023年增长%，然后增长32024年。失业率预计为4.3% in 2022, 5.22023年，然后下降到4.7% in 2024.

管理层认为，ACL在2022年3月31日和2021年12月31日是合适的。由于来自全球供应链问题和地缘政治事件的通胀压力，以及围绕流行病假设的不确定性以及政府应对疫情可能影响我们的经济预测的持续影响，无法保证对公司服务领域或其他情况产生不利影响的经济状况不会反映在未来增加的信贷损失拨备中。

下表按所列期间按类型列出了与持有的投资贷款的信贷损失准备有关的余额和活动。


	截至2022年3月31日的三个月
	2021年12月31日期末余额		冲销			复苏		收购时PCD贷款的初始ACL		购置时记录的拨备		信贷损失准备(重新计提)			2022年3月31日期末余额
	(千美元)
商业地产	$	50,950	$	-		$	-	$	5,086	$	4,127	$	(2,328	)	$	57,835
施工		765		-			3		122		58		40			988
SBA		2,668		-			5		62		64		25			2,824
工商业		6,669		(15	)		3		500		508		(834	)		6,831
乳品、畜牧业和农业综合企业		3,066		-			-		2,832		149		656			6,703
市政租赁融资应收账款		100		-			-		3		26		23			152
SFR抵押贷款		188		-			-		-		-		39			227
消费贷款和其他贷款		613		(1	)		-		-		-		(53	)		559
信贷损失准备总额	$	65,019	$	(16	)	$	11	$	8,605	$	4,932	$	(2,432	)	$	76,119


	截至2021年3月31日的三个月
	2020年12月31日期末余额		冲销			复苏		(重新取得)拨备信贷损失			2021年3月31日期末余额
	(千美元)
商业地产	$	75,439	$	-		$	-	$	(18,867	)	$	56,572
施工		1,934		-			3		(59	)		1,878
SBA		2,992		-			4		(484	)		2,512
工商业		7,142		(2,475	)		2		1,770			6,439
乳品、畜牧业和农业综合企业		3,949		-			-		(1,227	)		2,722
市政租赁融资应收账款		74		-			-		(39	)		35
SFR抵押贷款		367		-			79		(148	)		298
消费贷款和其他贷款		1,795		-			-		(446	)		1,349
信贷损失准备总额	$	93,692	$	(2,475	)	$	88	$	(19,500	)	$	71,805

逾期和不良贷款

我们寻求通过贷款组合的多样化和旨在促进健全的承保和贷款监测做法的政策的应用，来管理资产质量和控制信贷风险。世行的信贷管理部负责监测资产质量，制定信贷政策和程序，并在整个银行范围内执行这些政策和程序的一致应用。对不良、逾期贷款和较大额度的审查，旨在确定信贷损失准备金的潜在费用，并持续进行。这些审查考虑的因素包括借款人和任何担保人的财政实力、适用抵押品的价值、贷款损失经验、估计的信贷损失、贷款组合的增长、当时的经济状况和其他因素。请参阅注3-重要会计政策摘要，包括在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中，以供进一步讨论银行对逾期和不良贷款的政策。

下表按贷款类型列出了截至所列日期的逾期贷款(包括非应计贷款)的记录投资和账龄。


	March 31, 2022
	逾期30-59天		逾期60-89天		大于89天逾期		逾期合计		未逾期的贷款		贷款和融资应收账款总额
	(千美元)
商业地产
业主占有率	$	113	$	3,523	$	2,789	$	6,425	$	2,386,781	$	2,393,206
非业主占用		565		-		-		565		4,077,070		4,077,635
施工
推测性(1)		-		-		-		-		65,022		65,022
非投机性		-		-		-		-		8,456		8,456
SBA		1,429		-		695		2,124		309,114		311,238
SBA-PPP		-		-		2		2		121,187		121,189
工商业		118		371		675		1,164		923,616		924,780
乳品、畜牧业和农业综合企业		1,099		2,313		-		3,412		289,372		292,784
市政租赁融资应收账款		-		-		-		-		65,543		65,543
SFR抵押贷款		403		-		-		403		254,733		255,136
消费贷款和其他贷款		-		-		40		40		76,655		76,695
贷款总额	$	3,727	$	6,207	$	4,201	$	14,135	$	8,577,549	$	8,591,684

(1)

投机性建筑贷款通常是针对没有确定买家或租户的房产。


	2021年12月31日
	逾期30-59天		逾期60-89天		大于89天逾期		逾期合计		未逾期的贷款		贷款和融资应收账款总额
	(千美元)
商业地产
业主占有率	$	438	$	-	$	3,383	$	3,821	$	2,127,979	$	2,131,800
非业主占用		-		-		-		-		3,657,930		3,657,930
施工
推测性(1)		-		-		-		-		44,859		44,859
非投机性		-		-		-		-		17,405		17,405
SBA		417		1,145		339		1,901		286,699		288,600
SBA-PPP		-		-		-		-		186,585		186,585
工商业		-		16		1,356		1,372		811,691		813,063
乳品、畜牧业和农业综合企业		-		-		-		-		386,219		386,219
市政租赁融资应收账款		-		-		-		-		45,933		45,933
SFR抵押贷款		1,040		-		-		1,040		239,614		240,654
消费贷款和其他贷款		-		-		42		42		74,623		74,665
贷款总额	$	1,895	$	1,161	$	5,120	$	8,176	$	7,879,537	$	7,887,713

(1)

投机性建筑贷款通常是针对没有确定买家或租户的房产。

我们的财务应收账款和非应计状态的贷款(包括不计提的贷款)的摊销成本按贷款类型列出，截至2022年3月31日和2021年12月31日。


	March 31, 2022
	不计提不计提信贷损失准备		总计非应计项目 (1)		逾期超过89天的贷款仍在累积
	(千美元)
商业地产
业主占有率	$	4,052	$	7,055	$	-
非业主占用		-		-		-
施工
推测性(2)		-		-		-
非投机性		-		-		-
SBA		152		1,575		-
SBA-PPP		2		2		-
工商业		1,246		1,771		-
乳品、畜牧业和农业综合企业		17		2,655		-
市政租赁融资应收账款		-		-		-
SFR抵押贷款		167		167		-
消费贷款和其他贷款		40		40		-
贷款总额	$	5,676	$	13,265	$	-

(1)

自.起March 31, 2022, $1.8百万美元的非应计贷款是流动贷款，1.1百万美元逾期30-59天，$6.2百万美元逾期60-89天，以及$4.2一百万是900万过期天数超过0天。

(2)

投机性建筑贷款通常是针对没有确定买家或租户的房产。


	2021年12月31日
	不计提不计提信贷损失准备		总计非应计项目 (1)		逾期超过89天的贷款仍在累积
	(千美元)
商业地产
业主占有率	$	3,607	$	3,607	$	-
非业主占用		-		-		-
施工
推测性(2)		-		-		-
非投机性		-		-		-
SBA		521		1,034		-
SBA-PPP		-		-		-
工商业		1,326		1,714		-
乳品、畜牧业和农业综合企业		-		-		-
市政租赁融资应收账款		-		-		-
SFR抵押贷款		380		380		-
消费贷款和其他贷款		158		158		-
贷款总额	$	5,992	$	6,893	$	-

(1)

自.起2021年12月31日, $1.2百万美元的非应计贷款是流动贷款，332,000逾期30-59天，$267,000逾期60-89天，以及$5.1100万人逾期90多天。

(2)

投机性建筑贷款通常是针对没有确定买家或租户的房产。

抵押品依赖贷款

当借款人遇到财务困难时，贷款被认为是依赖抵押品的，预计主要通过抵押品的经营或出售来偿还。下表列出了截至所列日期按贷款类型分列的抵押品依赖型贷款的记录投资。


	March 31, 2022						贷款数量
	房地产		企业资产		其他		依赖于抵押品
	(千美元)
商业地产	$	11,967	$	-	$	-		14
施工		-		-		-		-
SBA		398		1,177		-		11
SBA-PPP		-		-		-		-
工商业		594		4,761		94		19
乳品、畜牧业和农业综合企业		131		17		2,867		8
市政租赁融资应收账款		-		-		-		-
SFR抵押贷款		168		-		-		1
消费贷款和其他贷款		40		-		4		2
抵押品依赖型贷款总额	$	13,298	$	5,955	$	2,965		55


	2021年12月31日						贷款数量
	房地产		企业资产		其他		依赖于抵押品
	(千美元)
商业地产	$	6,001	$	-	$	-		6
施工		-		-		-		-
SBA		405		517		112		10
SBA-PPP		-		-		-		-
工商业		688		5,133		96		19
乳品、畜牧业和农业综合企业		-		-		-		-
市政租赁融资应收账款		-		-		-		-
SFR抵押贷款		380		-		-		2
消费贷款和其他贷款		158		-		-		2
抵押品依赖型贷款总额	$	7,632	$	5,650	$	208		39

无资金支持的贷款承诺准备金

表外信贷风险拨备涉及对信贷、信用证和信贷额度上的未支付资金的承诺。该公司评估与表外贷款承诺相关的信用风险的方式与评估与贷款和租赁组合相关的信用风险的方式相同。世行的ACL方法为截至2022年3月31日的表外信贷敞口产生了800万美元的拨备。曾经有过不是为2022年和2021年3月31日终了三个月的无资金来源贷款承付款拨备或重新拨备。截至2022年3月31日和2021年12月31日，该准备金中的余额为$8.0100万美元，并计入其他负债。

问题债务重组(TDR)

被报告为TDR的贷款被视为减值，并在被认为适当的情况下以个人贷款为基础进行冲销。大多数重组贷款是重新谈判了还款条件的贷款，导致利率降低或本金延期。请参阅注3-重要会计政策摘要，包括在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中，以获得有关TDR的更详细讨论。

截至2022年3月31日，有1美元5.3被归类为TDR的数百万笔贷款，所有这些贷款都在履行。应计制状态TDR由重组时正在计息或已在持续一段时间内按照重组条款表现出还款表现的贷款组成，本公司预计将全额偿还本金和利息。在…March 31, 2022, 履约TDR包括三笔商业和工业贷款，金额为#美元。1.9100万美元，一笔商业房地产贷款1美元2.4100万美元，以及五笔SFR抵押贷款1.0百万美元。

大多数TDR没有分配特定的拨备，因为任何减值金额通常在贷款被认为无法收回时冲销。我们有不是分配给TDR的津贴自2022年3月31日和2021年12月31日。

下表汇总了本报告所述期间与中期减灾有关的活动。


	截至三个月 3月31日，
	2022			2021
	(千美元)
执行TDR：
期初余额	$	5,293		$	2,159
新的修改		-			4,643
收益/付款，净额和其他		(34	)		(989	)
TDRS返回应计状态		-			-
TDRS被置于非应计项目状态		-			-
期末余额	$	5,259		$	5,813
不良TDR：
期初余额	$	-		$	-
新的修改		-			-
冲销		-			-
收益/付款，净额和其他		-			-
TDRS返回应计状态		-			-
TDRS被置于非应计项目状态		-			-
期末余额	$	-		$	-
总TDR	$	5,259		$	5,813

下表汇总了在所列期间修改为TDR的贷款。

修改(1)

截至2022年3月31日的三个月

贷款数量

修改前未入账投资

修改后未完成记录
投资

截至2022年3月31日的未偿还记录投资

修改产生的财务影响(2)

(千美元)

商业地产：

降息

摊销期间的变动
或成熟

工商业：

降息

摊销期间的变动
或成熟

SFR抵押贷款：

降息

摊销期间的变动
或成熟

贷款总额


	截至2021年3月31日的三个月
	贷款数量		修改前未入账投资		修改后未完成记录投资		截至2021年3月31日的未偿还记录投资		修改产生的财务影响(2)
	(千美元)
商业地产：
降息		-	$	-	$	-	$	-	$	-
摊销期间的变动或成熟		-		-		-		-		-
工商业：
降息		-		-		-		-		-
摊销期间的变动或成熟		2		4,643		4,643		4,443		-
SFR抵押贷款：
降息		-		-		-		-		-
摊销期间的变动或成熟		-		-		-		-		-
贷款总额		2	$	4,643	$	4,643	$	4,443	$	-

(1)

上表不包括在本期间终了前还清的经修改的贷款。

(2)

修改所产生的财务影响包括修改日的冲销和信贷损失的当期准备。

截至2022年3月31日和2021年3月31日，有几个不是在过去12个月内修改为TDR的贷款，随后在截至2022年和2021年3月31日的三个月，分别为。

7.每股收益对账

普通股每股基本收益的计算方法是将分配给普通股股东的收入除以每个期间已发行普通股的加权平均数。普通股每股摊薄收益的计算考虑了假定行使已发行普通股期权后可发行的股票数量。反稀释普通股不包括在普通股稀释后收益的计算中。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，被视为反摊薄的股票被排除在每股普通股收益的计算之外 374,000和117,000，分别为。

下表显示了普通股每股收益和稀释后每股普通股收益，并协调了两种普通股收益计算的分子和分母。


	截至三个月 3月31日，
	2022		2021
	(以千为单位，每股除外)
普通股每股收益：
净收益	$	45,560	$	63,893
减去：分配给限制性股票的净收益		253		309
分配给普通股股东的净收益	$	45,307	$	63,584
加权平均流通股		144,725		135,175
基本每股普通股收益	$	0.31	$	0.47

稀释后每股普通股收益：
分配给普通股股东的净收入	$	45,307	$	63,584
加权平均流通股		144,725		135,175
假定行使的增量份额未平仓期权		294		253
稀释加权平均流通股		145,019		135,428
稀释后每股普通股收益	$	0.31	$	0.47

8.公允价值信息

公允价值层次结构

公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，为该资产或负债在本金或最有利的市场上转移一项负债而收取或支付的交换价格。

按公允价值按经常性和非经常性基础计量的金融资产和负债的估值方法载于附注18-公允价值信息，包括在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中。

按公允价值经常性计量的资产和负债

下表列出了截至所列日期按公允价值经常性计量的资产和负债余额。


	账面价值为 March 31, 2022		报价处于活动状态市场：相同的资产 (1级)		重要的其他可观察到的投入 (2级)		无法观察到的重要输入 (3级)
	(千美元)
资产描述
投资证券-AFS：
抵押贷款支持证券	$	3,080,992	$	-	$	3,080,992	$	-
CMO/REMIC		536,997		-		536,997		-
市政债券		28,231		-		28,231		-
其他证券		1,110		-		1,110		-
总投资证券(简写为AFS)		3,647,330		-		3,647,330		-
利率互换		3,653		-		3,653		-
总资产	$	3,650,983	$	-	$	3,650,983	$	-
法律责任的说明
利率互换	$	3,653	$	-	$	3,653	$	-
总负债	$	3,653	$	-	$	3,653	$	-


	账面价值为 2021年12月31日		报价处于活动状态市场：相同的资产 (1级)		重要的其他可观察到的投入 (2级)		无法观察到的重要输入 (3级)
	(千美元)
资产描述
投资证券-AFS：
抵押贷款支持证券	$	2,563,214	$	-	$	2,563,214	$	-
CMO/REMIC		590,158		-		590,158		-
市政债券		29,468		-		29,468		-
其他证券		1,083		-		1,083		-
总投资证券(简写为AFS)		3,183,923		-		3,183,923		-
利率互换		14,163		-		14,163		-
总资产	$	3,198,086	$	-	$	3,198,086	$	-
法律责任的说明
利率互换	$	14,163	$	-	$	14,163	$	-
总负债	$	14,163	$	-	$	14,163	$	-

按公允价值非经常性基础计量的资产和负债

我们可能被要求按照公认会计原则在非经常性基础上按公允价值计量某些资产。对公允价值的这些调整通常是由于采用较低的成本或公允价值会计或个别资产的减值减值所致。

于2022年3月31日和2021年12月31日在资产负债表上按公允价值计量的非经常性资产，分别，下表提供了用于确定各项调整的估值假设水平以及期内出现亏损的相关资产的账面价值。抵押品依赖贷款的这些损失是指适用于期末所持贷款的信贷损失和/或冲销准备的数额。津贴的金额包括在ACL中。


	携带价值在 March 31, 2022		报价处于活动状态市场：相同的资产 (1级)		重要的其他可观察到的投入 (2级)		无法观察到的重要输入 (3级)		总亏损对于截至三个月 March 31, 2022
	(千美元)
资产描述
贷款：
商业地产	$	3,003	$	-	$	-	$	3,003	$	1,233
施工		-		-		-		-		-
SBA		355		-		-		355		82
工商业		418		-		-		418		98
乳制品、畜牧业和农业综合企业		2,638		-		-		2,638		2,497
市政租赁融资应收账款		-		-		-		-		-
SFR抵押贷款		-		-		-		-		-
消费贷款和其他贷款		-		-		-		-		1
拥有的其他房地产		-		-		-		-		-
持有待售资产		-		-		-		-		-
总资产	$	6,414	$	-	$	-	$	6,414	$	3,911


	携带价值在十二月三十一日， 2021		报价处于活动状态市场：相同的资产 (1级)		重要的其他可观察到的投入 (2级)		无法观察到的重要输入 (3级)		的总亏损截至年底的年度 2021年12月31日
	(千美元)
资产描述
贷款：
商业地产	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-
施工		-		-		-		-		-
SBA		646		-		-		646		255
工商业		340		-		-		340		3,275
乳制品、畜牧业和农业综合企业		38		-		-		38		118
市政租赁融资应收账款		-		-		-		-		-
SFR抵押贷款		-		-		-		-		-
消费贷款和其他贷款		-		-		-		-		11
拥有的其他房地产		-		-		-		-		-
持有待售资产		-		-		-		-		-
总资产	$	1,024	$	-	$	-	$	1,024	$	3,659

金融工具的公允价值

以下披露为我们金融工具的估计公允价值。估计公允价值金额已由本公司利用现有市场资料及适当的估值方法厘定。然而，制定公允价值的估计需要相当大的判断力。因此，以下提出的估计并不一定表明本公司于2022年3月31日和2021年12月31日。使用不同的市场假设及/或估计方法可能会对估计公允价值金额产生重大影响。


	March 31, 2022
	携带		估计公允价值
	金额		1级		2级		3级		总计
	(千美元)
资产
现金和现金等价物合计	$	1,653,039	$	1,653,039	$	-	$	-	$	1,653,039
应收利息余额由托管机构		6,859		-		6,859		-		6,859
可供出售的投资证券		3,647,330		-		3,647,330		-		3,647,330
持有至到期的投资证券		2,362,741		-		2,203,144		-		2,203,144
贷款总额，扣除信贷准备后的净额损失		8,515,565		-		-		8,513,262		8,513,262
掉期		3,653		-		3,653		-		3,653
负债
存款：
计息	$	5,380,474	$	-	$	5,380,814	$	-	$	5,380,814
借款		598,909		-		604,700		-		604,700
次级债券		-		-		-		-		-
掉期		3,653		-		3,653		-		3,653


	2021年12月31日
	携带		估计公允价值
	金额		1级		2级		3级		总计
	(千美元)
资产
现金和现金等价物合计	$	1,732,548	$	1,732,548	$	-	$	-	$	1,732,548
应收利息余额由托管机构		25,999		-		25,999		-		25,999
可供出售的投资证券		3,183,923		-		3,183,923		-		3,183,923
持有至到期的投资证券		1,925,970		-		1,921,693		-		1,921,693
贷款总额，扣除信贷准备后的净额损失		7,822,694		-		-		7,696,210		7,696,210
掉期		14,163		-		14,163		-		14,163
负债
存款：
计息	$	4,872,386	$	-	$	4,871,531	$	-	$	4,871,531
借款		644,669		-		586,645		-		586,645
次级债券		-		-		-		-		-
掉期		14,163		-		14,163		-		14,163

本文提出的公允价值估计是基于管理层截至2022年3月31日和2021年12月31日的相关信息。。虽然管理层并不知悉任何会对估计公允价值金额造成重大影响的因素，但自该日起，该等金额并未就该等财务报表进行全面重估，因此，目前对公允价值的估计可能与上述金额有重大差异。

9.衍生金融工具

本行面临与其持续业务运作有关的若干风险，并利用利率互换协议(“掉期”)作为其资产/负债管理策略的一部分，以协助管理其利率风险状况。截至2022年3月31日，世行已进入INTo 134 与客户签订的名义金额总计为#美元的利率互换协议472.2百万美元。然后，银行进入INT与交易对手没有完全相同的抵销掉期。互换协议并未被指定为对冲工具。订立非指定为对冲工具的抵销衍生工具的目的，是向本行提供浮动利率应收贷款，并在不造成本行收益大幅波动的情况下，向客户提供固定利率贷款的财务影响。

掉期的结构如下。银行与客户订立利率互换协议，银行向客户支付浮动利率，客户向银行支付固定利率，从而允许客户将可变利率贷款转换为固定利率贷款。同时，银行与交易对手银行签订互换协议，银行向交易对手支付固定利率，交易对手向银行支付浮动利率作为回报。这笔交易的净影响允许银行以LIBOR加利差为基础，以可变利率从客户那里获得贷款利息。掉期的公允价值变动主要互相抵销，因此不应对本公司的经营业绩产生重大影响，尽管本公司确实因本行客户及交易对手履行掉期协议而分别招致信贷及交易对手风险。由于世行的资产超过100亿美元，联邦法规要求世行从2019年1月开始，通过清算所清算大多数利率掉期(“集中清算”)。这些工具包含概述每个交易对手的抵押品质押要求的措辞，如果市场价值超过某些商定的门槛限制，则必须在其中提供抵押品。现金或证券被质押为抵押品。我们的利率互换衍生品受与我们的交易对手的主要净额结算安排的约束。无我们的衍生资产和负债在公司的简明综合资产负债表中被抵销。

我们相信，与我们的交易对手借款人相关的利率掉期相关损失风险得到了缓解，因为掉期贷款的承销考虑到了潜在的额外风险，尽管在这方面不能得到保证，因为我们的掉期表现受到市场和交易对手风险的影响。

衍生金融工具的资产负债表分类

截至2022年3月31日和2021年12月31日，本公司掉期的名义总金额为$472.2百万美元，以及$493.2分别为100万美元。资产和负债的位置及其各自的公允价值，包括E摘要见下表。

March 31, 2022

资产衍生品

负债衍生工具

资产负债表位置

公允价值

资产负债表位置

公允价值

(千美元)

未被指定为对冲工具的衍生工具：

利率互换

其他资产

3,653

其他负债

3,653

总衍生品

3,653

2021年12月31日

资产衍生品

负债衍生工具

资产负债表位置

公允价值

资产负债表位置

公允价值

(千美元)

未被指定为对冲工具的衍生工具：

利率互换

其他资产

14,163

其他负债

14,163

总衍生品

14,163

衍生金融工具对简明合并损益表的影响

下表概述了衍生金融工具对所列期简明综合收益表的影响。


衍生品未被指定作为套期保值工具	在中识别的增益位置衍生工具收益	确认的增益额衍生工具收益
		截至三个月 3月31日，
		2022		2021
		(千美元)
利率互换	其他收入	$	-	$	215
总计		$	-	$	215

10. 其他综合收益

下表汇总了所列期间的其他全面收益(“保监处”)的组成部分。


	截至3月31日的三个月，
	2022									2021
	税前			税收效应			税后			税前			税收效应			税后
	(千美元)
投资证券：
在累计保监处记录的公允价值净变动	$	(202,072	)	$	59,740		$	(142,332	)	$	(40,391	)	$	11,941		$	(28,450	)
证券未实现净亏损摊销从可供出售转为持有至到期		54			(16	)		38			81			(24	)		57
净变化	$	(202,018	)	$	59,724		$	(142,294	)	$	(40,310	)	$	11,917		$	(28,393	)

11.资产负债表抵销

与若干金融工具有关的资产及负债，包括根据回购协议(“回购协议”)出售的衍生工具及证券，可能符合会计指引所容许的在简明综合资产负债表中予以抵销的资格。如上所述，我们的利率掉期衍生品必须遵守总的净额结算安排。我们的利率互换衍生品要求公司根据一定的风险门槛将投资证券质押为抵押品。本公司质押给交易对手的投资证券继续在本公司的简明综合资产负债表中报告，除非本公司违约。我们向客户提供回购协议产品，其中包括允许抵押品头寸净额结算的主净额结算协议。这款产品名为Citizens Sweep Manager，根据第二天回购协议，隔夜将我们的某些证券出售给我们的客户。回购协议不会在公司的压缩综合余额中抵销。


	在缩略中确认的总金额		缩略中的毛额抵销			简明列报的净额		未抵销的总金额在简明综合资产负债表中
	合并资产负债表		合并资产负债表			合并资产负债表		金融工具		质押抵押品			净额
	(千美元)
March 31, 2022
金融资产：
衍生工具未被指定为套期保值工具	$	3,653	$	-		$	-	$	3,653	$	-		$	3,653
总计	$	3,653	$	-		$	-	$	3,653	$	-		$	3,653

财务负债：
衍生工具未被指定为套期保值工具	$	29,694	$	(26,041	)	$	3,653	$	26,041	$	(16,807	)	$	12,887
回购协议		598,909		-			598,909		-		(833,418	)		(234,509	)
总计	$	628,603	$	(26,041	)	$	602,562	$	26,041	$	(850,225	)	$	(221,622	)


2021年12月31日
金融资产：
衍生工具未被指定为套期保值工具	$	14,163	$	-		$	-	$	14,163	$	-		$	14,163
总计	$	14,163	$	-		$	-	$	14,163	$	-		$	14,163

财务负债：
衍生工具未被指定为套期保值工具	$	23,502	$	(9,339	)	$	14,163	$	9,339	$	(37,285	)	$	(13,783	)
回购协议		642,388		-			642,388		-		(683,923	)		(41,535	)
总计	$	665,890	$	(9,339	)	$	656,551	$	9,339	$	(721,208	)	$	(55,318	)

12.租契

该公司作为承租人，其经营租赁包括办公空间和银行中心等房地产。经营性租赁的租赁费用在租赁期内以直线法确认，并反映在综合收益表中。使用权资产和租赁负债分别计入公司简明综合资产负债表中的其他资产和其他负债。

虽然本公司作为出租人拥有某些设备融资租赁，但该等租赁对本公司的综合财务报表并不重要。

下表列出了截至所列期间和所列期间租赁费用的构成部分和与租赁有关的补充资料。


	3月31日， 2022		十二月三十一日， 2021
	(千美元)
租赁资产和负债
ROU资产	$	21,849	$	19,274
合计租赁负债		23,428		20,864


	截至三个月 3月31日，
	2022		2021

租赁费
经营租赁费用(1)	$	1,846	$	1,662
转租收入		-		-
租赁总费用	$	1,846	$	1,662

(1)

包括非实质性的短期租赁和可变租赁成本。


其他信息
按下列金额支付的现金：租赁负债的计量：
营运现金从营运流出租赁，净额	$	1,851	$	1,819


	3月31日， 2022			十二月三十一日， 2021
租赁期限和贴现率
加权平均剩余租期 (年)		4.30			4.26
加权平均贴现率		2.36	%		2.41	%

截至2022年3月31日尚未开始的公司租赁安排以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的短期租赁成本和可变租赁成本对合并财务报表并无重大影响。租约的初始或剩余不可撤销租期超过一年的租赁所需的未来租赁金2022年3月31日，不包括财产税和保险，具体如下：


	3月31日， 2022
	(千美元)
年份：
2022年(不包括截至2022年3月31日的三个月)	$	5,440
2023		5,914
2024		4,706
2025		3,931
2026		2,665
此后		1,964
未来租赁支付总额		24,620
减去：推定利息		(1,192	)
租赁负债现值	$	23,428

13.收入确认

以下是所示期间的非利息收入，按ASU第2014-09号“与客户的合同收入(主题606)”范围内和范围外的收入流分类。


	截至三个月 3月31日，
	2022		2021
	(千美元)
非利息收入：
在主题范围内606：
存款账户手续费	$	5,059	$	3,985
信托和投资服务		2,822		2,611
银行卡服务		416		350
在OREO上获得收益，净额		-		429
其他		1,618		1,682
非利息收入(在专题606的范围内)		9,915		9,057
非利息收入(超出主题606的范围)		1,349		4,624
非利息收入总额	$	11,264	$	13,681

请参阅注3-重要会计政策摘要及附注23-收入确认，包括在截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中有关主题606范围内的非利息收入流的更详细讨论。

项目2.管理层的讨论A财务状况和经营成果分析

以下讨论提供有关CVB Financial Corp.(在非综合基础上称为“CVB”，在综合基础上称为“我们”或“公司”)及其全资银行附属公司公民商业银行(“银行”或“CBB”)的经营结果、财务状况、流动资金和资本资源的信息。这些信息旨在促进对与我们的财务状况和经营结果相关的重大变化和趋势的了解和评估。本讨论和分析应与我们截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度报告以及本报告中其他地方提供的未经审计的简明综合财务报表和附注一起阅读。

新冠肺炎的影响

从2020年开始，新冠肺炎的蔓延引发了一场全球公共卫生危机，导致金融市场出现前所未有的波动和混乱，我们服务的市场的经济活动和市场状况恶化。大流行影响了我们的客户和我们所服务的社区。我们在截至2020年12月31日的一年中记录了2,350万美元的信贷损失准备金，这是因为当时预测新冠肺炎大流行将导致严重的经济衰退。为应对疫情对美国经济的预期影响，美联储理事会采取了重大行动，包括将2020年联邦基金利率的目标区间降至0.0%至0.25%，并制定了购买国债和抵押贷款支持证券的计划。2021年第一季度重新计提了1,950万美元的信贷损失拨备，这是因为我们对重大货币和财政刺激导致的某些宏观经济变量的经济预测有所改善，以及疫苗的广泛可用。

2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》签署成为法律。它包含大量税收和支出条款，旨在应对新冠肺炎疫情的影响。CARE法案包括薪资保护计划(PPP)，这是一项3490亿美元的计划，旨在通过银行发放的100%小企业管理局(SBA)担保贷款来帮助中小型企业。这些贷款的目的是为24周的工资和其他成本提供担保，以帮助这些企业继续生存并保持其工人的就业。2020年4月24日通过的立法提供了3100亿美元的额外PPP资金。在2020年期间，我们发起并资助了大约4100笔贷款，总额达11亿美元。截至2022年3月31日，这些贷款中已有99%以上获得豁免。为了应对新冠肺炎疫情和CARE法案，我们还实施了一项短期贷款修改计划，为符合该计划条件的某些借款人提供临时还款减免。2021年1月13日，小企业管理局重新开放PPP，向通过PPP初始阶段获得贷款的小企业和非营利组织提供二次抽签贷款。至少拨出250亿美元，用于向雇员人数不超过10人的合格借款人提供第二轮购买力平价贷款，或为低收入或中等收入社区的合格借款人提供25万美元或更少的贷款。一般来说，员工超过300人和/或2019年至2020年可比季度总收入下降25%以下的企业没有资格获得二次提取贷款。此外，提高了住宿和餐饮服务企业的最高贷款额。我们发起了大约1900笔第二轮贷款，总额为4.2亿美元。Paycheck保护计划于5月31日正式结束, 2021年。截至2022年3月31日，PPP贷款余额为1.212亿美元，其中第一轮为890万美元，第二轮为1.123亿美元。

关键ACCO取消策略

对本公司未经审计简明综合财务报表的讨论和分析以本公司未经审计简明综合财务报表为基础，该等财务报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。在编制这些未经审计的简明合并财务报表时，管理层需要作出估计和判断，以影响我们财务报表日期的资产和负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。

关键会计政策被定义为反映重大判断和不确定性的政策，对于理解管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是必不可少的。以下是更具判断性和更复杂的会计估计和原则的摘要。在每个领域，我们都确定了我们认为在我们的评估过程中最重要的变量。我们利用我们掌握的信息进行必要的估计，以评估相关资产和负债的价值。与我们的估计不同的实际业绩以及关键变量和信息的未来变化可能会改变未来的估值，并影响运营结果。

•

信贷损失准备(“acl”)

•

企业合并

•

商誉的估值和可回收性

•

所得税

我们的重要会计政策在《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》的《关键会计政策》一节的《2021年年报10-K表》以及附注3中有更详细的描述。重要会计政策摘要，包括在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中，这对于理解管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析是必不可少的。

最近发布的会计公告，但截至2022年3月31日仍未采用

完毕观

2022年第一季度，我们公布的净收益为4560万美元，而2021年第四季度为4770万美元，2021年第一季度为6390万美元。第一季度稀释后每股收益为0.31美元，而上一季度为0.35美元，去年同期为0.47美元。2022年第一季度包括250万美元的信贷损失准备金，而2021年第一季度收回的准备金为1950万美元。2021年第四季度不包括重新计入信贷损失或计提信贷损失准备金。2022年第一季度的净收益为4560万美元，年化平均股本回报率(ROAE)为8.24%，年化平均有形普通股权益回报率(ROATCE)为13.08%，年化平均资产回报率(ROAA)为1.06%。2022年第一季度，我们的净息差，税金等值(NIM)为2.90%，而我们的效率比率为46.93%，如果不包括560万美元的收购费用，则为42.38%。

2022年1月7日，我们完成了对森克雷斯特银行(Suncrest Bank)的收购。我们第一季度的财务报表包括合并后83天的Suncrest运营。收盘时，公民商业银行收购了公平价值为7.745亿美元的贷款，承担了5.128亿美元的无息存款和6.698亿美元的有息存款。由于Suncrest的合并，我们在2022年第一季度产生了560万美元的收购费用。

由于收购Suncrest，我们于2022年1月7日为未被视为购买的信贷恶化(“PCD”)的收购贷款记录了490万美元的信贷损失准备金。2022年第一季度250万美元的信贷损失准备金是2022年1月7日为收购Suncrest非PCD贷款而记录的信贷损失准备金和240万美元重新计提拨备的净结果，原因是某些分类贷款的基本贷款特征改善的净影响，以及某些宏观经济变量的经济预测与2021年底相比发生变化的影响。在2022年第一季度，我们经历了16,000美元的信贷冲销和11,000美元的回收，导致净冲销5,000美元。

截至2022年3月31日，总资产175.4亿美元，较2021年12月31日的总资产158.8亿美元增加16.6亿美元，增幅10.42%。2022年3月31日的生息资产为161亿美元，与2021年12月31日的146.8亿美元相比，增加了14.2亿美元，增幅为9.70%。生息资产增加的主要原因是投资证券增加9.02亿美元，贷款总额增加7.04亿美元，但被美联储应付利息余额减少1.605亿美元部分抵销。贷款总额增加了7.04亿美元，其中包括以公允价值从Suncrest获得的7.745亿美元贷款。

截至2022年3月31日，投资证券总额为60.1亿美元，较2021年12月31日的51.1亿美元增加9.02亿美元，增幅17.62%。我们在2022年第一季度购买了约11.7亿美元的证券，将部分过剩流动性用于额外的投资证券，预期平均收益率约为2.37%。截至2022年3月31日，持有至到期的投资证券总额为23.6亿美元。截至2022年3月31日，可供出售的投资证券(AFS)总额为36.5亿美元，其中包括税前未实现净亏损2.034亿美元。HTM证券较2021年12月31日增加4.368亿美元，或22.68%，AFS证券增加4.634亿美元，或14.55%。在2022年第一季度，我们购买了8.13亿美元的AFS证券，平均预期收益率约为2.4%。我们在2022年第一季度购买了3.57亿美元的HTM证券，平均收益率约为2.2%。截至2022年3月31日的季度，我们的投资税项等值收益率为1.70%，而2021年第四季度和2021年第一季度分别为1.52%和1.65%。

截至2022年3月31日，按摊销成本计算的贷款与租赁总额为85.9亿美元，比2021年12月31日增加7.04亿美元，增幅8.92%。贷款总额的增加包括2022年第一季度从Suncrest获得的7.745亿美元贷款。经收购贷款、与我们的乳业和畜牧业贷款相关的季节性因素以及购买力平价贷款(“核心贷款”)的免除因素调整后，我们的核心贷款较2021年第四季度末增长了1.445亿美元，或1.97%，折合成年率约为8%。核心贷款增加1.445亿美元，其中商业房地产贷款1.003亿美元，商业和工业贷款2730万美元，SFR抵押贷款1420万美元，小型企业管理局贷款250万美元，其他贷款570万美元，但被建筑贷款减少550万美元部分抵消。乳品和牲畜贷款减少了1.101亿美元，其中大部分是季节性的。截至2022年3月31日的季度，我们的贷款收益率为4.27%，而2021年第四季度和第一季度的贷款收益率分别为4.29%和4.50%。自疫情爆发以来利率的显著下降继续对贷款收益率产生负面影响，剔除贴现增加、非应计利息收入和购买力平价贷款的影响后，贷款收益率与2021年第四季度和第一季度相比分别下降了3个基点和12个基点。2022年第一季度，购买力平价贷款的利息和手续费收入约为290万美元，而2021年第四季度为420万美元。

截至2022年3月31日，无息存款为91.1亿美元，与2021年12月31日的81亿美元相比，增加10亿美元，增幅12.38%；与7.58美元相比，增加153万美元，增幅20.18%

2021年3月31日。无息存款的增加包括从Suncrest承担的无息存款5.128亿美元。截至2022年3月31日，无息存款占总存款的62.86%，而2021年12月31日和2021年3月31日分别为62.45%和62.74%。

截至2022年3月31日，有息存款为53.8亿美元，与2021年12月31日的48.7亿美元相比，增加5.081亿美元，增幅10.43%；与2021年3月31日的45亿美元相比，增加8.797亿美元，增幅19.54%。计息存款的增加包括从Suncrest承担的计息存款6.698亿美元。截至2022年3月31日，客户回购协议总额为5.989亿美元，而2021年12月31日为6.424亿美元，2021年3月31日为5.063亿美元。截至2022年3月31日的季度，包括客户回购协议在内的存款总额的平均成本为0.03%，与上一季度持平，比2021年第一季度下降0.03%。

截至2022年3月31日，我们没有借款。截至2021年3月31日，我们有2580万美元的次级债券，利息为3个月期伦敦银行同业拆借利率加1.38%，导致2021年第一季度的借款成本为1.60%。这些债券最初于2036年到期，于2021年6月15日赎回。我们2022年第一季度的平均资金成本为0.03%，与2021年第四季度持平，低于2021年第一季度的0.07%。

截至2022年3月31日，信贷损失拨备总额为7610万美元，而2021年12月31日为6500万美元。ACL在2022年增加了1110万美元，其中包括收购的Suncrest PCD贷款860万美元和250万美元的信贷损失准备金。截至2022年3月31日，ACL占未偿还贷款和租赁总额的百分比为0.89%。相比之下，2021年12月31日和2021年3月31日的数据分别为0.82%和0.87%。剔除PPP贷款后，截至2022年3月31日，ACL占未偿还贷款和租赁总额的百分比为0.90%，而2021年12月31日为0.84%，2021年3月31日为0.97%。

截至2022年3月31日，公司总股本为20.8亿美元。这与截至2021年12月31日的20.8亿美元的总股本相比，总体减少了650万美元。股本的增加包括发行860万股收购Suncrest的1.971亿美元和4560万美元的净收益。减少额包括2,550万美元的现金股息和因可供出售证券市值下降而产生的税收减少1.423亿美元。2022年2月1日，我们宣布，我们的董事会批准了一项股份回购计划，回购最多1000万股公司普通股。于2022年第一季度，股本减少8,250万美元，原因是根据本股份回购计划进行股份回购，包括执行7,000万美元的加速股票回购计划(“ASR”)，注销2,544,298股普通股，约占根据ASR回购的估计股份的80%。根据我们的10b5-1股票回购计划，我们还回购了536,010股普通股，平均回购价格为23.40美元，总计1250万美元。截至2022年3月31日，我们每股有形账面价值为9.05美元。

根据修订后的资本框架(即巴塞尔协议III)，我们的资本比率仍远高于监管要求。截至2022年3月31日，公司的一级杠杆资本比率为8.7%，普通股一级资本比率为13.6%，一级风险资本比率为13.6%，总风险基础资本比率为14.4%。我们没有选择按照FDIC和其他美国银行机构的临时最终规则允许的那样，分阶段实施CECL对监管资本的影响。请参阅我们的财务状况分析--资金来源.

与收购相关

2022年1月7日，公司完成了对总部位于加利福尼亚州维萨利亚的Suncrest的收购。该公司通过发行860万股公司普通股，以3960万美元的现金和1.971亿美元的股票收购了Suncrest的所有资产，并承担了Suncrest的所有债务。因此，Suncrest与CVB的主要子公司国开行合并，并入国开行。截至收盘时，森克雷斯特在加州中央山谷和萨克拉门托大都市区拥有七个分行和两个贷款生产办事处，后者于2022年1月10日以公民商业银行的名义开业。

截至收盘时，收购资产的公允价值总额约为13.8亿美元，包括3.29亿美元的现金和现金等价物、1.311亿美元的投资证券和7.659亿美元的贷款净额。收购的贷款按公允价值入账，整个贷款组合的净折扣率为1.5%。在收购的贷款中，约有30%被视为PCD贷款。在收购时，为这些PCD贷款设立了860万美元的信贷损失准备金。此外，收购的PCD贷款进一步贴现近2%，以调整至公允价值。扣除1.5%的信贷贴现后，非个人存款保证贷款的总保费为0.3%。我们记录了一笔贷款损失准备金，为非PCD贷款的490万美元的信贷损失建立了首日拨备。

我们2022年第一季度的合并财务报表包括合并后83天的Suncrest运营。

对R的分析手术结果

财务业绩


	截至三个月
	3月31日，						方差
	2022			2021			$			%
	(千美元，每股除外)
净利息收入	$	112,840		$	103,468		$	9,372			9.06	%
收回信贷损失(拨备)		(2,500	)		19,500			(22,000	)		-112.82	%
非利息收入		11,264			13,681			(2,417	)		-17.67	%
非利息支出		(58,238	)		(47,163	)		(11,075	)		-23.48	%
所得税		(17,806	)		(25,593	)		7,787			30.43	%
净收益	$	45,560		$	63,893		$	(18,333	)		-28.69	%
普通股每股收益：
基本信息	$	0.31		$	0.47		$	(0.16	)
稀释	$	0.31		$	0.47		$	(0.16	)
平均资产回报率		1.06	%		1.79	%		-0.73	%
平均股东权益回报率		8.24	%		12.75	%		-4.51	%
效率比		46.93	%		40.26	%		6.67	%
非利息支出与平均资产之比		1.36	%		1.32	%		0.04	%


	截至三个月						方差
	3月31日，			十二月三十一日，
	2022			2021			$			%
	(千美元，每股除外)
净利息收入	$	112,840		$	102,395		$	10,445			10.20	%
收回信贷损失(拨备)		(2,500	)		-			(2,500	)	-
非利息收入		11,264			12,385			(1,121	)		-9.05	%
非利息支出		(58,238	)		(47,980	)		(10,258	)		-21.38	%
所得税		(17,806	)		(19,104	)		1,298			6.79	%
净收益	$	45,560		$	47,696		$	(2,136	)		-4.48	%
普通股每股收益：
基本信息	$	0.31		$	0.35		$	(0.04	)
稀释	$	0.31		$	0.35		$	(0.04	)
平均资产回报率		1.06	%		1.18	%		-0.12	%
平均股东权益回报率		8.24	%		9.05	%		-0.81	%
效率比		46.93	%		41.80	%		5.13	%
非利息支出与平均资产之比		1.36	%		1.19	%		0.17	%

有形普通股权益对账平均回报率(非公认会计准则)

有形普通股权益的平均回报率是非公认会计准则披露的。公司使用某些非公认会计准则的财务措施来提供有关公司业绩的补充信息。以下是根据公认会计原则计算的净收益(经无形资产计税摊销调整后的净收益)、平均有形普通股权益与根据公认会计原则计算的公司平均股东权益之间的对账，以及平均有形普通股权益回报率的计算。


	截至三个月
	3月31日，			十二月三十一日，			3月31日，
	2022			2021			2021
	(千美元)
净收入	$	45,560			47,696		$	63,893
新增：无形资产摊销		1,998			1,892			2,167
减去：无形资产摊销的税收影响(1)		(591	)		(559	)		(641	)
有形净收入	$	46,967		$	49,029		$	65,419

平均股东权益	$	2,243,335		$	2,090,746		$	2,032,676
减去：平均商誉		(759,014	)		(663,707	)		(663,707	)
减去：平均无形资产		(28,190	)		(26,216	)		(32,590	)
平均有形普通股权益	$	1,456,131		$	1,400,823		$	1,336,379

平均股本回报率，年化		8.24	%		9.05	%		12.75	%
平均有形普通股权益回报率，年化		13.08	%		13.89	%		19.85	%

(1)

按各自法定税率征收的税款。

净利息收入

我们收益的主要组成部分是净利息收入，即贷款和投资(生息资产)所赚取的利息和手续费与存款和借款所支付的利息(计息负债)之间的差额。净息差是指当期净利息收入占平均生息资产的百分比。利率水平以及生息资产和计息负债的数量和组合影响净利息收入和净利差。净息差是平均有息资产的收益率减去平均有息负债的成本。净息差和净息差是在税额(TE)基础上通过利用截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月有效的21%的联邦法定税率调整利息收入而计入的。我们的净利息收入、利差和净息差对一般商业和经济状况很敏感。这些条件包括短期和长期利率、通货膨胀、货币供应，以及国际、国家和国家经济的总体实力，更具体地说，是我们开展业务的本地经济。我们在不断变化的利率环境中管理净利息收入的能力将对我们的整体业绩产生重大影响。我们通过影响生息资产组合和计息负债组合的变化、计息负债水平与生息资产比例的变化以及盈利资产的增长和到期来管理净利息收入。见第2项-管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析--资产负债与市场风险管理--利率敏感度管理包括在这里。

下表载列所示期间的利差、净息差及平均生息资产和平均有息负债的分类组合，包括各期间的平均结余、组合和平均收益率/利率的变动。


	截至3月31日的三个月，
	2022							2021
	平均值				收益率/			平均值				收益率/
	天平		利息		费率			天平		利息		费率
	(千美元)
生息资产
投资证券(1)
可供出售的证券：
应税	$	3,516,886	$	12,649		1.50	%	$	2,523,609	$	8,968		1.47	%
税收优惠		30,071		183		2.91	%		30,158		191		3.02	%
持有至到期证券：
应税		1,963,835		9,105		1.88	%		580,478		2,811		1.95	%
税收优惠		265,648		1,558		2.85	%		199,348		1,129		2.74	%
对FHLB股票的投资		18,933		371		7.95	%		17,688		217		4.98	%
存放在其他机构的有息存款		1,666,473		773		0.19	%		1,664,193		413		0.10	%
贷款(2)		8,500,436		89,461		4.27	%		8,270,282		91,795		4.50	%
生息资产总额		15,962,282		114,100		2.93	%		13,285,756		105,524		3.24	%
非息资产总额		1,421,668							1,220,899
总资产	$	17,383,950						$	14,506,655

有息负债
储蓄存款(3)	$	5,082,605	$	1,052		0.08	%	$	4,026,248	$	1,198		0.12	%
定期存款		381,947		75		0.08	%		408,034		614		0.61	%
有息存款总额		5,464,552		1,127		0.08	%		4,434,282		1,812		0.17	%
FHLB预付款、其他借款和客户回购协议		679,982		133		0.08	%		590,170		244		0.17	%
有息负债		6,144,534		1,260		0.08	%		5,024,452		2,056		0.17	%
无息存款		8,720,728							7,240,494
其他负债		275,353							209,033
股东权益		2,243,335							2,032,676
总负债和股东权益	$	17,383,950						$	14,506,655

净利息收入			$	112,840						$	103,468

净息差税额等值						2.85	%						3.07	%
净息差						2.89	%						3.17	%
净息差-税额等值						2.90	%						3.18	%

(1)

包括税额(TE)调整，使用截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月有效的联邦法定税率21%。截至2022年和2021年3月31日的三个月，总投资证券的非TE利率分别为1.67%和1.62%。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，税收优惠AFS投资证券的非TE利率分别为2.43%和2.53%。

(2)

包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的330万美元和890万美元的贷款费用。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的利息收入分别包括210万美元和160万美元的预付违约金。

(3)

包括计息需求和货币市场账户。

下表比较了所示期间平均生息资产和平均有息负债的数量和利率变化所产生的利息收入和利息支出。可归因于交易量变化的利息收入或支出的变化，通过将交易量的变化乘以初始平均非TE利率来计算。可归因于利率变化的利息收入或支出的变化是通过将非TE利率的变化乘以初始数量来计算的。可归因于利率和交易量变化的变化是通过乘以利率变化乘以交易量变化来计算的。

利息收入、利息支出和净利息收入变动率和变动量分析


	截至3月31日止的三个月比较
	2022年与2021年相比
	因…而增加(减少)
							速率/
	卷			费率			卷			总计
	(千美元)
利息收入：
可供出售的证券：
应税投资证券	$	3,444		$	171		$	66		$	3,681
税收优惠投资证券		(1	)		(7	)		-			(8	)
持有至到期证券：		-			-			-			-
应税投资证券		6,646			(105	)		(247	)		6,294
税收优惠投资证券		372			42			15			429
对FHLB股票的投资		15			130			9			154
存放在其他机构的有息存款		1			359			-			360
贷款		2,553			(4,755	)		(132	)		(2,334	)
利息收入总额		13,030			(4,165	)		(289	)		8,576

利息支出：
储蓄存款		314			(365	)		(95	)		(146	)
定期存款		(30	)		(405	)		(104	)		(539	)
FHLB预付款，其他借款，以及客户回购协议		37			(128	)		(20	)		(111	)
利息支出总额		321			(898	)		(219	)		(796	)
净利息收入	$	12,709		$	(3,267	)	$	(70	)	$	9,372

2022年第一季度与2021年第一季度相比

2022年第一季度扣除信贷损失准备金前的净利息收入为1.128亿美元，比2021年第一季度增加了940万美元，增幅为9.06%。生息资产平均增加26.8亿美元或20.15%，从2021年第一季度的132.9亿美元增加到2022年第一季度的159.6亿美元。2022年第一季度，我们的净息差(TE)为2.90%，而2021年第一季度为3.18%。

2022年第一季度的总利息收入为1.141亿美元，比2021年同期增长860万美元，增幅为8.13%。这一增长是平均生息资产增长26.8亿美元和平均生息资产收益率下降的净影响，2022年第一季度平均生息资产收益率为2.93%，而2021年第一季度为3.24%。与2022年第一季度相比，平均生息资产收益率下降32个基点，这是受到资产组合变化的影响，2022年第一季度贷款余额平均降至盈利资产的53.25%，而2021年第一季度为62.25%，以及贷款收益率下降。贷款收益率从2021年第一季度的平均4.50%下降到2022年第一季度的4.27%。与去年同期相比，2022年第一季度的贷款利息收入总额下降了230万美元。总投资收入为2350万美元，比2021年第一季度增加了1040万美元，增幅为79.36%。投资收益的增长是由于较高的投资证券水平和较高的投资收益。

2022年第一季度贷款利息收入和手续费总额为8950万美元，比2021年第一季度减少230万美元，降幅为2.54%。贷款利息收入和手续费同比下降，主要是由于2021年的低利率环境导致贷款收益率较低，为23个基点。此外，购买力平价贷款的利息和手续费收入从2021年第一季度的1040万美元下降了750万美元。与2021年第一季度相比，收购贷款的贴现增加减少了220万美元。自疫情爆发以来利率的下降对贷款收益率产生了负面影响，剔除贴现积累、非应计利息收入和购买力平价贷款(“核心”)贷款收益率的影响后，贷款收益率比2021年第一季度下降了12个基点。

来自投资证券的利息收入为2350万美元，比2021年第一季度增加1040万美元，增幅为79.36%。投资收入增长是由于购买了由银行存款增长提供资金的投资证券而产生的较高水平的投资证券。2022年第一季度，我们通过购买约11.7亿美元的证券，将部分过剩流动性用于额外的投资证券，预期收益率约为2.37%。投资证券的税金等值收益率比#年第一季度的1.65%有所上升。

2021年第一季度为1.70%。2022年第一季度，我们继续在美联储保持了大量资金，该季度的平均收益不到0.20%，平均余额超过16.5亿美元。

2022年第一季度的利息支出为130万美元，比2021年第一季度减少了796,000美元，降幅为38.72%。有息负债的平均利率由2021年第一季的0.17%下降至2022年第一季的0.08%，跌幅为9个基点。与2021年第一季度相比，2022年第一季度的平均有息负债增加了11.2亿美元。平均而言，2022年第一季度，无息存款占总存款的61.48%，而2021年第一季度为62.02%。与2021年第一季度相比，我们的整体资金成本下降了4个基点，部分原因是平均无息存款增加了14.8亿美元，而平均有息存款增加了10.3亿美元。

信贷损失准备金(收回)

信贷损失准备(重新计入)是对收益的计提，以将信贷损失准备维持在管理层对截至资产负债表日的贷款组合预期终身亏损的评估水平。

截至2022年3月31日，贷款信贷损失拨备总额为7610万美元，而2021年12月31日为6500万美元，2021年3月31日为7180万美元。2022年第一季度包括250万美元的信贷损失准备金。250万美元的信贷损失准备金是2022年1月7日为收购Suncrest非PCD贷款而记录的490万美元信贷损失准备金和随后240万美元重新计提拨备的净结果，原因是某些分类贷款的基本贷款特征改善的净影响，以及某些宏观经济变量的经济预测与2021年底相比发生变化的影响。2021年第一季度，由于我们对某些宏观经济变量的经济预测有所改善，在反映了截至2020年12月31日的年度2350万美元的信贷损失准备金后，重新计提了1,950万美元的信贷损失准备金。由于最初预测的新冠肺炎疫情对经济的影响。见第二项“信贷损失准备”的讨论--管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析本文中包含的内容用于讨论观察到的我们贷款组合各个组成部分的信用质量变化，以及我们方法的变化和改进。

不能保证影响本公司服务范围或其他情况的经济状况将或不会反映在我们信贷损失拨备水平的未来变化以及由此产生的信贷损失拨备或重新计提的拨备中。评估信贷损失拨备的过程需要相当大的判断力，由于疫情、欧洲地缘政治事件以及整体供应链问题可能对我们的业务和客户产生的未来影响的不确定性，我们的经济预测可能会继续变化。见下的“信贷损失准备”财务状况分析在这里。

非利息收入

非利息收入包括向我们的客户提供的金融服务的收入，如公民信托、银行卡服务、国际银行业务和其他商业服务。非利息收入还包括服务费和手续费，主要来自存款账户、处置投资证券、贷款、拥有的其他房地产和固定资产的收益(扣除亏损)，以及未计入收益资产利息的其他收入。

下表列出了所列各期间非利息收入的各种构成部分。


	截至三个月
	3月31日，				方差
	2022		2021		$			%
	(千美元)
非利息收入：
存款账户手续费	$	5,059	$	3,985	$	1,074			26.95	%
信托和投资服务		2,822		2,611		211			8.08	%
银行卡服务		416		350		66			18.86	%
博利收入		1,349		4,624		(3,275	)		-70.83	%
交换手续费收入		-		215		(215	)		-100.00	%
在OREO上获得收益，净额		-		429		(429	)		-100.00	%
其他		1,618		1,467		151			10.29	%
非利息收入总额	$	11,264	$	13,681	$	(2,417	)		-17.67	%

2022年第一季度与2021年第一季度相比

2022年第一季度的非利息收入为1130万美元，而2021年第一季度的非利息收入为1370万美元。2021年第一季度受益于350万美元的死亡保险金保险收益，超过了银行拥有的人寿保险的现金退保价值。2021年第一季度还包括出售一处OREO房产的39.9万美元收益。我们在2022年第一季度没有签订任何新的利率掉期合同，但在2021年第一季度从掉期交易中产生了21.5万美元的手续费收入。2022年第一季度存款账户服务费增加了110万美元，涨幅为26.95%，部分抵消了非利息收入的减少。

本行与本行客户订立利率互换协议，以管理本行的利率风险，并与交易对手订立相同的抵销掉期。掉期的公允价值变动主要互相抵销，产生掉期费用收入(请参阅附注9-衍生金融工具请参阅本报告未经审计的简明综合财务报表附注，以了解更多信息)。总的来说，我们的利率互换成交量受到收益率曲线形状的影响，相对平坦的收益率曲线更有利于互换成交量的增加。2021年第一季度，我们执行了与新贷款发放相关的互换协议，名义金额总计1540万美元。

公民信托由财富管理和投资服务收入组成。财富管理集团提供多种服务，包括资产管理、财务规划、遗产规划、退休规划、私人和公司受托服务以及遗嘱认证服务。投资服务提供自营经纪、401(K)计划、共同基金、保险和其他非保险投资产品。截至2022年3月31日，公民信托管理和管理的资产约为33.4亿美元，其中管理的资产为24.9亿美元。公民信托公司2022年第一季度产生的手续费为280万美元，而2021年同期为260万美元，原因是管理资产的增长和投资服务费用的上升。

世行对BOLI的投资包括通过收购获得的人寿保险，以及世行为选定的一批员工购买的人寿保险。银行是这些保单的所有者和受益人。博利以现金退还价值计入资产。这些保单现金价值的增加，以及收到的保险收益，都记录在非利息收入中，不需要缴纳所得税，只要它们是为投保方的终身持有的。2022年第一季度包括508,000美元的死亡津贴，超过了某些BOLI保单的资产价值，而2021年第一季度的死亡津贴为350万美元。不包括死亡抚恤金，BOLI的收入与2021年第一季度相比下降了28.8万美元，这是因为用于为递延补偿负债提供资金的单独账户政策的回报率较低。

非利息支出

下表汇总了所列期间的非利息支出的各个组成部分。


	截至三个月
	3月31日，						方差
	2022			2021			$			%
	(千美元)
非利息支出：
薪酬和员工福利	$	32,656		$	29,706		$	2,950			9.93	%
入住率		4,548			4,107			441			10.74	%
装备		1,023			756			267			35.32	%
专业服务		2,045			2,168			(123	)		-5.67	%
计算机软件费用		3,795			2,844			951			33.44	%
市场营销和促销		1,458			725			733			101.10	%
无形资产摊销资产		1,998			2,167			(169	)		-7.80	%
电信费		554			552			2			0.36	%
监管评估		1,389			1,059			330			31.16	%
保险		488			453			35			7.73	%
贷款费用		368			238			130			54.62	%
董事开支		364			379			(15	)		-3.96	%
文具和用品		234			244			(10	)		-4.10	%
收购相关费用		5,638			-			5,638		-
其他		1,680			1,765			(85	)		-4.82	%
总非利息支出	$	58,238		$	47,163		$	11,075			23.48	%

平均非利息支出资产		1.36	%		1.32	%
效率比(1)		46.93	%		40.26	%

(1)

非利息支出除以扣除信贷损失准备前的净利息收入加上非利息收入。

我们控制与资产增长相关的非利息支出的能力可以用总的非利息支出占平均资产的百分比来衡量。2022年第一季度，非利息支出占平均资产的百分比为1.36%，而2021年第一季度为1.32%。这一比率较2021年第一季度的增长包括560万美元收购相关费用的影响。如果不包括收购费用，2022年第一季度非利息支出占平均资产的百分比为1.23%。

我们相对于总收入(扣除信贷损失拨备前的净利息收入加上非利息收入)控制非利息支出的能力可以通过效率比率来衡量，并表明用于支付费用的净收入的百分比。2022年第一季度的效率比率为46.93%，而2021年第一季度的效率比率为40.26%。如果剔除收购费用，2022年第一季度的效率比率为42.38%。

2022年第一季度与2021年第一季度相比

与2021年第一季度相比，2022年第一季度的非利息支出为5820万美元，增加了1110万美元，增幅23.48%。同比增长包括300万美元的工资和员工福利增长，其中包括新聘用的和前Suncrest员工的额外薪酬相关支出。由于收购Suncrest后增加了7个银行中心，入住率和设备增加了70.8万美元。2022年第一季度，与Suncrest合并相关的收购支出为560万美元。森克雷斯特遗留银行系统的系统转换已于2月份完成，这在2022年第一季度560万美元的收购费用中占了相当大的比例。软件费用增加951,000美元，其中包括在转换之前继续使用Suncrest遗留银行系统的相关费用。我们将在2022年第二季度整合两个银行中心，预计到第二季度末，我们将完成与Suncrest相关的整合和整合。与2021年第一季度相比，营销和促销费用增加的主要原因是新冠肺炎疫情对2021年的营销和促销活动产生了影响。

所得税

截至2022年3月31日的三个月，公司的实际税率为28.10%，而截至2021年3月31日的三个月的实际税率为28.60%。我们估计的年度有效税率取决于税收优惠收入的水平以及可获得的税收抵免。

该公司的有效税率低于名义的联邦和州合并税率，这主要是由于某些市政证券投资、市政贷款和租赁以及BOLI获得的税收优惠收入，以及每个时期可获得的税收抵免。

关于F的分析财务状况

截至2022年3月31日的总资产为175.4亿美元，较2021年12月31日的158.8亿美元增加了16.6亿美元，增幅为10.42%。截至2022年3月31日，生息资产为161.1亿美元，较2021年12月31日的146.8亿美元增加14.2亿美元，增幅为9.70%。生息资产增加的主要原因是投资证券增加9.02亿美元，贷款总额增加7.04亿美元，但被美联储应付利息余额减少1.605亿美元部分抵销。

2022年1月7日，我们完成了对Suncrest的收购，按公允价值收购了约13.8亿美元的总资产，以及七个银行中心。截至2022年3月31日，总资产的增长包括按公允价值获得的7.659亿美元净贷款、1.311亿美元的投资证券和900万美元的银行拥有的人寿保险。此次收购产生了1.021亿美元的商誉和390万美元的核心存款无形资产。作为合并对价的一部分，现金净收益用于支付给Suncrest前股东的3960万美元现金。

截至2022年3月31日，总负债为154.6亿美元，比2021年12月31日的总负债138亿美元增加16.6亿美元，增幅12.04%。存款总额增加15.1亿元，增幅为11.65%。截至2022年3月31日，总股本减少650万美元，或0.31%，至20.8亿美元，而2021年12月31日的总股本为20.8亿美元。股本增加包括为收购Suncrest而发行860万股的1.971亿美元，以及4560万美元的净收益。减少额包括2,550万美元的现金股息和因可供出售证券市值下降而产生的税收减少1.423亿美元。在2022年第一季度，我们执行了一项7000万美元的加速股票回购计划，注销了2,544,298股普通股，约占根据该计划回购的估计股份的80%。根据我们的10b5-1股票回购计划，我们还回购了536,010股普通股，平均回购价格为23.40美元，总计1250万美元。

投资证券

该公司拥有投资证券组合，以提供利息收入，并作为其持续业务的流动资金来源。截至2022年3月31日，投资证券总额为60.1亿美元，其中包括从Suncrest收购的1.311亿美元证券。这与2021年12月31日的51.1亿美元相比，增加了9.02亿美元，增幅为17.62%。投资证券增加的主要原因是2022年第一季度购买的新证券超过了投资组合的现金流出。截至2022年3月31日，投资证券HTM总计23.6亿美元。截至2022年3月31日，我们的AFS投资证券总额为36.5亿美元，其中包括税前未实现净亏损2.034亿美元。AOCI报告的AFS投资证券税后未实现亏损为1.433亿美元。未实现持有亏损净额的变化主要是由于市场利率的波动。截至2022年和2021年3月31日的三个月，投资证券的偿还/到期日总额分别为3.199亿美元和2.599亿美元。我们在第一季度通过购买11.7亿美元的新投资证券，将部分过剩的流动性用于额外的证券，截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的平均收益率分别约为2.37%和12.3亿美元。在2022年第一季度，我们购买了约8.132亿美元的AFS证券，平均预期收益率约为2.42%，以及3.572亿美元的HTM证券，平均预期收益率约为2.24%。2021年第四季度, 包括购买约4.52亿美元的新AFS证券，预期税项等值收益率为1.61%；购买2.59亿美元的HTM新证券，预期税项等值收益率约为1.84%。2022年第一季度和2021年第一季度没有出售任何投资证券。

下表列出了我们的投资证券AFS和HTM投资组合按类型列出的日期。


	March 31, 2022
	摊销成本		未实现持有收益总额		未实现持有损失总额			公允价值		总百分比
	(千美元)
可供出售的投资证券：
抵押贷款支持证券	$	3,243,037	$	3,973	$	(166,018	)	$	3,080,992		84.47	%
CMO/REMIC		578,213		65		(41,281	)		536,997		14.72	%
市政债券		28,364		218		(351	)		28,231		0.77	%
其他证券		1,110		-		-			1,110		0.04	%
可供出售证券总额	$	3,850,724	$	4,256	$	(207,650	)	$	3,647,330		100.00	%
持有至到期的投资证券：
政府机构/GSE	$	570,332	$	722	$	(52,738	)	$	518,316		24.14	%
抵押贷款支持证券		632,012		227		(43,928	)		588,311		26.75	%
CMO/REMIC		818,279		-		(44,778	)		773,501		34.63	%
市政债券		342,118		758		(19,860	)		323,016		14.48	%
持有至到期证券总额	$	2,362,741	$	1,707	$	(161,304	)	$	2,203,144		100.00	%


	2021年12月31日
	摊销成本		未实现持有收益总额		未实现持有损失总额			公允价值		总百分比
	(千美元)
可供出售的投资证券：
抵押贷款支持证券	$	2,553,246	$	25,873	$	(15,905	)	$	2,563,214		80.50	%
CMO/REMIC		602,555		1,586		(13,983	)		590,158		18.53	%
市政债券		28,365		1,103		-			29,468		0.93	%
其他证券		1,083		-		-			1,083		0.04	%
可供出售证券总额	$	3,185,249	$	28,562	$	(29,888	)	$	3,183,923		100.00	%
持有至到期的投资证券：
政府机构/GSE	$	576,899	$	5,907	$	(7,312	)	$	575,494		29.95	%
抵押贷款支持证券		647,390		4,109		(6,106	)		645,393		33.61	%
CMO/REMIC		490,670		596		(5,030	)		486,236		25.48	%
市政债券		211,011		4,714		(1,155	)		214,570		10.96	%
持有至到期证券总额	$	1,925,970	$	15,326	$	(19,603	)	$	1,921,693		100.00	%

截至2022年3月31日，约有4610万美元的美国政府机构债券可赎回。机构CMO/REMIC证券由机构集合抵押品支持。市政债券约占总投资组合的6%，主要是AA级或更高评级的证券。

下表按投资类别列出了截至2022年3月31日和2021年12月31日尚未计入信贷损失准备的未实现亏损状况下的公司可供出售投资证券。


	March 31, 2022
	少于12个月					12个月或更长时间					总计
	公允价值		未实现持有亏损总额			公允价值		未实现持有亏损总额			公允价值		未实现持有亏损总额
	(千美元)
可供出售的投资证券：
抵押贷款支持证券	$	1,551,620	$	(92,654	)	$	851,349	$	(73,364	)	$	2,402,969	$	(166,018	)
CMO/REMIC		192,973		(10,983	)		331,988		(30,298	)		524,961		(41,281	)
市政债券		14,990		(351	)		-		-			14,990		(351	)
可供出售证券总额	$	1,759,583	$	(103,988	)	$	1,183,337	$	(103,662	)	$	2,942,920	$	(207,650	)
持有至到期的投资证券：
政府机构/GSE	$	242,300	$	(21,492	)	$	242,589	$	(31,246	)	$	484,889	$	(52,738	)
抵押贷款支持证券		560,752		(43,438	)		4,518		(490	)		565,270		(43,928	)
CMO/REMIC		773,501		(44,778	)		-		-			773,501		(44,778	)
市政债券		178,881		(12,670	)		58,587		(7,190	)		237,468		(19,860	)
持有至到期证券总额	$	1,755,434	$	(122,378	)	$	305,694	$	(38,926	)	$	2,061,128	$	(161,304	)


	2021年12月31日
	少于12个月					12个月或更长时间					总计
	公允价值		未实现持有亏损总额			公允价值		未实现持有亏损总额			公允价值		未实现持有亏损总额
	(千美元)
可供出售的投资证券：
抵押贷款支持证券	$	1,465,647	$	(15,099	)	$	44,244	$	(806	)	$	1,509,891	$	(15,905	)
CMO/REMIC		450,393		(11,515	)		53,745		(2,468	)		504,138		(13,983	)
市政债券		-		-			-		-			-		-
可供出售证券总额	$	1,916,040	$	(26,614	)	$	97,989	$	(3,274	)	$	2,014,029	$	(29,888	)

一旦确定信用损失已经发生，我们的可供出售证券和持有至到期的证券就会建立信用损失准备金。管理层确定，截至2022年3月31日和2021年12月31日，未实现损失头寸的证券不存在信贷损失。

请参阅注5-投资证券本报告未经审计的简明综合财务报表附注，以获取有关我们的投资证券组合的额外资料。

贷款

截至2022年3月31日，按摊销成本计算的贷款与租赁总额为85.9亿美元，比2021年12月31日增加7.04亿美元，增幅8.92%。贷款总额的增加包括2022年第一季度从Suncrest获得的7.745亿美元贷款。在对收购贷款、季节性和购买力平价贷款的免赔率进行调整后，我们的核心贷款比第四季度末增加了1.445亿美元，或1.97%，折合成年率约为8%。核心贷款增加1.445亿美元，其中商业房地产贷款1.003亿美元，商业和工业贷款2730万美元，SFR抵押贷款1420万美元，小型企业管理局贷款250万美元，其他贷款570万美元，但被建筑贷款减少550万美元部分抵消。乳品和牲畜贷款减少了1.101亿美元，其中大部分是季节性的。

下表按类型列出了截至所示日期的贷款组合。

按类型划分的贷款组合分布


	March 31, 2022			2021年12月31日
	(千美元)

商业地产	$	6,470,841		$	5,789,730
施工		73,478			62,264
SBA		311,238			288,600
SBA-Paycheck保护计划(PPP)		121,189			186,585
工商业		924,780			813,063
乳品、畜牧业和农业综合企业		292,784			386,219
市政租赁融资应收账款		65,543			45,933
SFR抵押贷款		255,136			240,654
消费贷款和其他贷款		76,695			74,665
贷款总额，按摊销成本计算		8,591,684			7,887,713
减去：信贷损失准备金		(76,119	)		(65,019	)
贷款和租赁融资应收账款总额，净额	$	8,515,565		$	7,822,694

截至2022年3月31日，5.045亿美元，占商业房地产贷款总额的7.80%，包括以农田为抵押的贷款，而2021年12月31日，这一数字为3.644亿美元，占6.29%。截至2022年3月31日，以农田为抵押的贷款包括1.345亿美元的乳品和畜牧业土地抵押贷款和3.70亿美元的农用土地抵押贷款，相比之下，截至2021年12月31日，乳品和畜牧业土地抵押的贷款为1.349亿美元，农业土地抵押的贷款为2.295亿美元。截至2022年3月31日，乳品及畜牧业和农业企业贷款2.928亿美元，其中乳品和畜牧业贷款2.417亿美元，农业企业贷款5110万美元，而截至2021年12月31日，3.862亿美元包括乳制品和畜牧业贷款3.517亿美元，农业企业贷款3450万美元。

房地产贷款是通过符合房地产信托契约的方式获得的贷款，包括在建物业、土地开发、商业地产和独栋和多户住宅。我们的房地产贷款包括工业、写字楼、零售、医疗、独栋住宅、多户住宅和农田。消费贷款包括对消费者的分期付款贷款，以及房屋净值贷款、汽车和设备租赁以及以房地产初级留置权担保的其他贷款。市政租赁融资应收账款是对市政当局的租赁。乳品和畜牧业贷款和农业企业贷款是为奶牛场批发经营、牛饲养者、牲畜饲养者和农民的经营需要提供资金的贷款。

截至2022年3月31日，该公司的SBA 504贷款总额为2.197亿美元。SBA 504贷款包括为资本支出和购买商业房地产提供资金的定期贷款。最初，银行向借款人提供两笔单独的贷款，分别代表对抵押品的第一和第二留置权。具有第一留置权的贷款通常是购置费的50%的预付款，第二留置权贷款为购置费的40%提供融资，借款人支付10%的购置费的首付款。银行在其期限内保留第一笔留置权贷款，并将第二笔留置权贷款出售给SBA次级债券计划。世行504笔贷款中的大部分用于购买商业地产。截至2022年3月31日，本公司拥有9,150万美元的SBA 7(A)贷款，其中包括在发生违约时由SBA提供的付款担保(通常为贷款金额的75%，但在某些情况下高达90%)。SBA 7(A)贷款包括循环信贷额度(SBA Express)和最长十(10)年的定期贷款，用于满足长期营运资本要求、资本支出和/或购买或再融资商业房地产。

作为SBA Paycheck保护计划的积极参与者，我们在第一轮发起了大约4,100笔PPP贷款，总计11.亿美元，截至2022年3月31日，未偿还余额为890万美元。截至2022年3月31日，我们已在第二轮发起了约1900笔PPP贷款，未偿还余额为1.123亿美元。

我们的贷款组合在整个市场中都有地理分布。以下是截至2022年3月31日我们持有的投资商业房地产贷款总额按地区的细目。


	March 31, 2022
	贷款总额				商业地产房地产贷款
	(千美元)
洛杉矶县	$	3,245,794	37.8	%	$	2,296,779	35.5	%
中央山谷和萨克拉门托		2,089,216	24.3	%		1,638,893	25.3	%
奥兰治县		1,061,468	12.4	%		676,261	10.5	%
内陆帝国		965,023	11.2	%		831,040	12.8	%
中部海岸		448,851	5.2	%		381,572	5.9	%
圣地亚哥		306,686	3.6	%		276,652	4.3	%
其他加利福尼亚州		140,853	1.6	%		88,982	1.4	%
不在本州		333,793	3.9	%		280,662	4.3	%
	$	8,591,684	100.0	%	$	6,470,841	100.0	%

下表列出了我们的商业地产投资组合。


	March 31, 2022
	贷款余额		百分比			百分比船东- 占用(1)			平均值贷款余额
	(千美元)
商业地产：
工业	$	2,131,392		32.9	%		50.1	%	$	1,485
办公室		1,097,173		17.0	%		23.1	%		1,606
零售		923,893		14.3	%		9.2	%		1,607
多户住宅		711,581		11.0	%		0.9	%		1,461
农田担保(2)		504,516		7.8	%		97.8	%		1,353
医疗		320,159		4.9	%		35.1	%		1,469
其他(3)		782,127		12.1	%		48.1	%		1,370
总商业地产	$	6,470,841		100.0	%		37.0	%	$	1,490

(1)

表示在每个房地产贷款类别中报告的业主自住的百分比。

(2)

截至2022年3月31日，以农田为抵押的贷款包括1.345亿美元以乳品和畜牧业土地为抵押的贷款和3.7亿美元以农业土地为抵押的贷款。

(3)

其他贷款包括多种贷款类型，截至2022年3月31日，没有一笔贷款超过商业房地产贷款总额的2.5%。

不良资产

下表提供了截至列报日期的不良资产信息。


	March 31, 2022			2021年12月31日
	(千美元)
非权责发生制贷款	$	13,265		$	6,893
逾期90天或以上而仍在累积利息的贷款		-			-
不良问题债务重组贷款(TDR)		-			-
不良贷款总额		13,265			6,893
奥利奥，网		-			-
不良资产总额	$	13,265		$	6,893
执行TDR	$	5,259		$	5,293

不良贷款总额和履约TDR	$	18,524		$	12,186

不良贷款和不良TDR占贷款总额的百分比，以摊销成本计算		0.22	%		0.15	%

不良资产占贷款总额的百分比，按摊销成本计算，和OREO		0.15	%		0.09	%
不良资产占总资产的百分比		0.08	%		0.04	%

问题债务重组(TDR)

截至2022年3月31日，TDR总额为530万美元，而2021年12月31日为530万美元。截至2022年3月31日，我们所有的TDR都在履行重组贷款并计息。我们的履约TDR一般会因应借款人的财政困难而修订还款条款。业绩重组贷款是在各个报告日期唯一应计利息的贷款。如果我们认为履约重组贷款得到合理的偿还保证，并按照修改后的条款履行，则将其归类为履行重组贷款。

下表提供了截至所列日期的TDR摘要。


	March 31, 2022				2021年12月31日
	天平		贷款数量		天平		贷款数量
	(千美元)
执行TDR：
商业地产	$	2,368		1	$	2,394		1
施工		-		-		-		-
SBA		-		-		-		-
工商业		1,882		3		1,885		3
乳品、畜牧业和农业综合企业		-		-		-		-
SFR抵押贷款		1,009		5		1,014		5
消费者和其他		-		-		-		-
总执行TDR	$	5,259		9	$	5,293		9

不良TDR：
商业地产	$	-		-	$	-		-
施工		-		-		-		-
SBA		-		-		-		-
工商业		-		-		-		-
乳品、畜牧业和农业综合企业		-		-		-		-
SFR抵押贷款		-		-		-		-
消费者和其他		-		-		-		-
不良TDR总数	$	-		-		-		-
总TDR	$	5,259		9	$	5,293		9

在2022年3月31日和2021年12月31日，没有分配给TDR的ACL。确认的减值金额通常在贷款被认为无法收回时从拨备中注销。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，TDR没有冲销。

不良资产和拖欠款项

下表提供了截至所列日期的不良资产和违约率的趋势。


	3月31日，			十二月三十一日，			9月30日，			6月30日，			3月31日，
	2022			2021			2021			2021			2021
	(千美元)
不良贷款：
商业地产	$	7,055		$	3,607		$	4,073		$	4,439		$	7,395
施工		-			-			-			-			-
SBA		1,575			1,034			1,513			1,382			2,412
SBA-PPP		2			-			-			-			-
工商业		1,771			1,714			2,038			1,818			2,967
乳品、畜牧业和农业综合企业		2,655			-			118			118			259
SFR抵押贷款		167			380			399			406			424
消费贷款和其他贷款		40			158			305			308			312
总计	$	13,265		$	6,893		$	8,446		$	8,471		$	13,769
占贷款总额的百分比		0.15	%		0.09	%		0.11	%		0.10	%		0.17	%

逾期30-89天：
商业地产	$	565		$	438		$	-		$	-		$	178
施工		-			-			-			-			-
SBA		549			979			-			-			258
工商业		6			-			122			415			952
乳品、畜牧业和农业综合企业		1,099			-			1,000			-			-
SFR抵押贷款		403			1,040			-			-			266
消费贷款和其他贷款		-			-			-			-			21
总计	$	2,622		$	2,457		$	1,122		$	415		$	1,675
占贷款总额的百分比		0.03	%		0.03	%		0.01	%		0.01	%		0.02	%

奥利奥：
商业地产	$	-		$	-		$	-		$	-		$	1,575
SBA		-			-			-			-			-
SFR抵押贷款		-			-			-			-			-
总计	$	-		$	-		$	-		$	-		$	1,575
完全不履行，逾期未付，和OREO	$	15,887		$	9,350		$	9,568		$	8,886		$	17,019
占贷款总额的百分比		0.18	%		0.12	%		0.12	%		0.11	%		0.21	%

分类贷款	$	64,108		$	56,102		$	49,755		$	49,044		$	69,710

截至2022年3月31日，不良贷款为1,330万美元，占总贷款的0.15%。不良贷款的定义是非应计贷款、不良TDR贷款和逾期90天或以上且仍在计息的贷款。相比之下，截至2021年12月31日，不良贷款为690万美元，占总贷款的0.09%，截至2021年3月31日，不良贷款为1380万美元，占总贷款的0.17%。在1330万美元的不良贷款中，有400万美元是从Suncrest收购的商业房地产贷款。分类贷款是指评级为“不合格”或更差的贷款。6410万美元的分类贷款比2021年12月31日增加了800万美元。截至2022年3月31日的分类贷款总额包括从森科斯特收购的1,750万美元分类贷款，其中1,090万美元为商业房地产贷款。不包括收购的1,750万美元的分类Suncrest贷款，分类贷款环比减少950万美元，其中分类商业房地产贷款减少1,050万美元，分类商业和工业贷款减少160万美元，但分类乳品和牲畜以及农业企业贷款增加280万美元，部分抵消了这一下降。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们没有OREO物业，而截至2021年3月31日，我们拥有一处OREO物业，账面价值为160万美元。截至2022年3月31日的三个月，OREO物业没有增加。

信贷损失准备

我们于2020年1月1日采用CECL，以贷款有效期内的“预期亏损”模式取代“已招致亏损”模式，详情见附注3-重要会计政策摘要截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的附注。截至2022年3月31日，信贷损失拨备总额为7610万美元，而截至2021年12月31日的信贷损失准备金为6500万美元，截至2021年3月31日的信贷损失准备金为7180万美元。我们在2022年3月31日的信贷损失拨备为0.89%，如果不包括1.212亿美元的购买力平价贷款，则为总贷款的0.90%。截至2021年3月31日，剔除PPP贷款后，ACL占总贷款的0.97%。ACL在2022年增加了1110万美元，其中包括收购的Suncrest PCD贷款860万美元和250万美元的信贷损失准备金。2022年第一季度250万美元的信贷损失准备金是2022年1月7日为收购Suncrest非PCD贷款而记录的信贷损失准备金和240万美元重新计提拨备的净结果，原因是某些分类贷款的基本贷款特征改善的净影响，以及某些宏观经济变量的经济预测与2021年底相比发生变化的影响。截至2022年3月31日的三个月，净冲销为5,000美元，而2021年同期的净冲销为240万美元。

截至2022年3月31日的信贷损失拨备是基于终身损失率模型，该模型是根据估计框架开发的，该框架使用历史终身损失经验来推导集体池水平的损失率。对于那些具有相似风险特征的贷款，我们以集合(集合)为基础来衡量预期的信贷损失。我们有三个集体贷款池：商业房地产、商业和工业以及消费者。我们的ACL金额在很大程度上是由投资组合特征驱动的，包括损失历史和各种风险属性，以及某些宏观经济变量的经济前景。信贷损失准备对这些投资组合特征的变化和宏观经济变量的预测都很敏感。商业房地产贷款的风险属性包括OLTV、起始年份、贷款调味期和宏观经济变量，包括GDP增长、商业房地产价格指数和失业率。商业和工业贷款的风险属性包括内部风险评级、借款人行业、贷款信用利差以及包括失业率和BBB利差在内的宏观经济变量。消费者的宏观经济变量包括失业率和GDP。商业房地产方法适用于商业房地产贷款、部分建筑贷款和部分SBA贷款(不包括支付保护计划贷款)。商业和工业方法适用于公司的大部分商业和工业贷款、所有乳制品和畜牧业和农业综合企业贷款、市政租赁应收账款以及小企业管理局(SBA)贷款的剩余部分(不包括支付保护计划贷款)。消费者方法论适用于SFR抵押贷款、消费贷款, 以及剩余的建设贷款。除了确定贷款损失率的量化寿命外，管理层还审查当前的条件和预测，以确定是否需要进行调整，以确保贷款损失率的寿命既反映投资组合的当前状态，又反映对宏观经济变化的预期。

我们的经济预测仍然是由穆迪制作的多个预测的混合。我们的预测中包括的美国经济预测包括一个基线预测和多个下行预测。基准预测在我们的多重加权预测情景中仍然是最大的权重。我们在2022年3月31日的加权预测假设2022年GDP将增长2.6%，2023年增长1.3%，然后在2024年增长3%。失业率预计在2022年为4.3%，2023年为5.2%，然后在2024年降至4.7%。截至2021年12月31日，我们的加权预测假设2022年GDP增长2.7%，2023年增长2.0%，然后2024年增长3%。2021年底的预测预计2022年失业率为5.2%，2023年为5.4%，然后在2024年降至4.8%。管理层认为，ACL在2022年3月31日和2021年12月31日是合适的。由于流行病假设和政府应对新冠肺炎疫情的影响影响我们的经济预测，以及通胀压力和货币政策变化，继续存在一定程度的不确定性，因此无法保证对公司服务领域或其他情况产生不利影响的经济状况不会反映在未来增加的信贷损失拨备中。

下表汇总了按类别分列的冲销和回收情况、贷款信贷损失准备金以及所列期间由此产生的信贷损失准备金。


	自及自
	截至三个月
	3月31日，
	2022			2021
	(千美元)
期初计提信贷损失准备	$	65,019		$	93,692
冲销：
商业地产		-			-
施工		-			-
SBA		-			-
工商业		(15	)		(2,475	)
乳品、畜牧业和农业综合企业		-			-
SFR抵押贷款		-			-
消费贷款和其他贷款		(1	)		-
总冲销		(16	)		(2,475	)
恢复：
商业地产		-			-
施工		3			3
SBA		5			4
工商业		3			2
乳品、畜牧业和农业综合企业		-			-
SFR抵押贷款		-			79
消费贷款和其他贷款		-			-
总回收率		11			88
净(冲销)回收		(5	)		(2,387	)
收购时PCD贷款的初始ACL		8,605			-
购置时记录的拨备		4,932			-
信贷损失准备金(重新计提)		(2,432	)		(19,500	)
期末信贷损失准备	$	76,119		$	71,805

无资金来源贷款承诺准备金汇总表：
期初无资金贷款承诺额准备金	$	8,000		$	9,000
(收回)无资金来源的贷款承诺准备金		-			-
期末无资金来源贷款承诺准备金	$	8,000		$	9,000

无资金来源贷款承诺准备金占无资金来源贷款总额的比例承诺		0.44	%		0.48	%

期末贷款总额(1)	$	8,591,684		$	8,293,057
平均未偿还贷款总额(1)	$	8,500,436		$	8,270,282

净冲销与平均贷款总额之比		0.000	%		-0.029	%
期末净冲销与贷款总额之比		0.000	%		-0.029	%
信贷损失拨备占平均贷款总额的比例		0.90	%		0.87	%
信贷损失准备占期末贷款总额的比例		0.89	%		0.87	%
对信贷损失准备的净冲销		-0.01	%		-3.32	%
信贷损失准备金的净冲销(收回)		0.20	%		12.24	%

(1)

扣除递延贷款发放费、成本和折扣(摊销成本)后的净额。

截至2022年3月31日，世行的ACL方法还为我们的表外信贷敞口产生了800万美元的拨备，而截至2021年12月31日的拨备为800万美元，截至2021年3月31日的拨备为900万美元。与去年同期相比的减少包括2021年第二季度重新获得100万美元的无资金贷款承诺准备金。

虽然我们认为2022年3月31日的拨备适合于吸收投资组合中已知或固有风险造成的损失，但不能保证经济状况、利率波动、借款人的条件(包括欺诈活动)或自然灾害不会在未来增加的信贷损失准备金中反映出来，这些因素对我们的服务领域或其他情况或条件(包括上文定义的情况或条件)产生了不利影响。

经济和商业环境的变化对我们的市场领域和我们的贷款组合产生了影响。我们不断监测这些情况，以确定我们对所需储量的估计。然而，我们无法预测一般经济状况、房地产价值、一般利率的变化以及借款人的财务状况或业务的变化可能在多大程度上对特定借款人的偿付能力或我们抵押品的价值产生不利影响。请参阅“风险管理--信用风险管理“载于我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告内。

存款

支持盈利资产(贷款和投资)的主要资金来源是产生存款。

截至2022年3月31日，总存款为144.9亿美元。这较截至2021年12月31日的129.8亿元存款增加15.1亿元，增幅为11.65%。存款的构成汇总如下表所列日期。


	March 31, 2022					2021年12月31日
	天平		百分比			天平		百分比
	(千美元)

无息存款	$	9,107,304		62.86	%	$	8,104,056		62.45	%
计息存款
投资审核		714,567		4.93	%		655,333		5.05	%
货币市场		3,670,572		25.34	%		3,342,531		25.76	%
储蓄		618,978		4.27	%		546,840		4.21	%
定期存款		376,357		2.60	%		327,682		2.53	%
总存款	$	14,487,778		100.00	%	$	12,976,442		100.00	%

无息存款占存款总额的比例是我们寻求实现低资金成本战略的一个组成部分。截至2022年3月31日，无息存款总额为91.1亿美元，较2021年12月31日的无息存款81亿美元增加10亿美元，增幅12.38%。截至2022年3月31日，无息存款占总存款的62.86%，而截至2021年12月31日，无息存款占总存款的62.45%。

截至2022年3月31日，储蓄存款(包括储蓄、有息活期和货币市场账户)总额为50亿美元，比2021年12月31日的45.4亿美元增加4.594亿美元，增幅10.11%。

截至2022年3月31日，定期存款总额为3.764亿美元，比2021年12月31日的3.277亿美元增加4870万美元，增幅14.85%。

借款

我们向客户提供回购协议产品。这款产品名为Citizens Sweep Manager，根据一项协议，隔夜将我们的投资证券出售给我们的客户，第二天以反映银行在有关期间使用这些资金的市场价值的价格回购这些证券。这些回购协议是与客户签署的，这些客户希望将超过预定余额的超额存款投资于活期存款账户，以赚取利息。截至2022年3月31日和2021年12月31日，根据这些协议借入的资金总额分别为5.989亿美元和6.424亿美元，加权平均利率分别为0.08%和0.08%。

2021年6月15日，我们赎回了2,580万美元的次级债券，相当于本公司到期应付CVB法定信托III的金额，偿还时的借款成本约为1.60%。债券和信托优先证券的原始到期日为2036年。这些债券的利率以三个月期伦敦银行同业拆息加1.38%为基准。

截至2022年3月31日，40.9亿美元的贷款和25.3亿美元的投资证券账面价值被质押，以确保公共存款、短期和长期借款，以及用于法律要求或允许的其他目的。

合同债务总额

下表汇总了截至2022年3月31日的合同债务总额。


			各期到期日
	总计		不到一年		一年过去了三年		四年过去了五年		五年多来
	(千美元)
存款(1)	$	14,487,778	$	14,455,114	$	24,999	$	6,997	$	668
客户回购协议(1)		598,909		598,909		-		-		-
递延补偿		24,927		883		1,177		1,152		21,715
经营租约		24,620		7,068		10,013		5,575		1,964
保障性住房投资		1,350		1,290		47		13		-
总计	$	15,137,584	$	15,063,264	$	36,236	$	13,737	$	24,347

(1)

金额不包括应计利息。

存款是指不计息的、货币市场的、储蓄的、现在的、经纪的存单以及银行持有的所有其他存款。

客户回购协议是指从客户活期存款账户中提取的超额金额，这些账户在下一个工作日到期，并以投资证券为抵押。这些款项是应付给客户的。

递延薪酬是指由于收购而根据续薪协议应支付给前雇员的金额，以及根据我们的递延薪酬计划应支付给现任和退休员工的金额。

经营租赁指不可撤销经营租赁项下应付的最低租赁付款总额。请参阅附注12-租契请参阅公司未经审计的简明综合财务报表附注，以便更详细地讨论租赁事宜。

表外安排

下表汇总了截至2022年3月31日的表外项目。


			各期到期日
	总计		不到一年		一年过去了三年		四年过去了五年		五年后
	(千美元)
提供信贷的承诺：
商业地产	$	365,195	$	54,533	$	153,231	$	126,283	$	31,147
施工		104,386		89,839		1,839		-		12,708
SBA		122		450		-		-		(328	)
SBA-PPP		-		-		-		-		-
工商业		934,973		748,199		116,841		4,730		65,202
乳品、畜牧业和农业综合企业(1)		237,161		114,993		122,167		1		-
市政租赁融资应收账款		12,489		-		-		-		12,490
SFR抵押贷款		5,466		50		2,500		-		2,916
消费贷款和其他贷款		112,626		16,357		5,136		5,189		85,944
提供信贷的全部承诺		1,772,418		1,024,421		401,714		136,203		210,079
信用证项下的义务		44,094		4,132		39,962		-		-
总计	$	1,816,512	$	1,028,553	$	441,676	$	136,203	$	210,079

(1)

截至2022年3月31日，向农业综合企业提供信贷的总承诺为2910万美元。

截至2022年3月31日，我们承诺发放约17.7亿美元的信贷，信用证项下的债务为4410万美元。提供信贷的承诺是指在没有违反合同中规定的任何实质性条件的情况下，向客户提供贷款的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。承诺通常是可变利率的，其中许多承诺预计将在没有提取的情况下到期。因此，承诺额总额不一定代表未来的现金需求。我们在授予或接受此类承诺或或有债务时使用的信贷承保政策与我们对资产负债表内工具的做法相同，包括单独评估客户的信誉。截至2022年和2021年3月31日，这一准备金余额分别为800万美元和900万美元，并计入其他负债。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，没有为无资金来源的贷款承诺记录的拨备或重新计提拨备。

备用信用证是银行为保证客户对第三方的财务表现而出具的有条件承诺。这些担保主要是为了支持私人借款或购买安排。签发信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款服务所涉及的信用风险基本相同。当认为有必要时，我们持有支持这些承诺的适当抵押品。

资本资源

我们的主要资本来源是保留营业收益和发行与定期收购有关的普通股。为了确保充足的资本水平，我们对预计的资本来源、需求和用途进行持续评估，同时预测资产增加和风险水平。作为这项持续评估的一部分，董事会审查我们资本计划和资本压力测试的各个组成部分。

截至2022年3月31日，总股本减少650万美元，或0.31%，至20.8亿美元，而2021年12月31日的总股本为20.8亿美元。股本增加包括为收购Suncrest而发行860万股的1.971亿美元，以及4560万美元的净收益。减少额包括2,550万美元的现金股息和因可供出售证券市值下降而产生的税收减少1.423亿美元。在2022年第一季度，我们执行了一项7000万美元的加速股票回购计划，注销了2,544,298股普通股，约占根据该计划回购的估计股份的80%。根据我们的10b5-1股票回购计划，我们还回购了536,010股普通股，平均回购价格为23.40美元，总计1250万美元。截至2022年3月31日，我们每股有形账面价值为9.05美元。

2022年第一季度，CVB董事会宣布季度现金股息总额为每股0.18美元。股息由董事会酌情支付，不能保证董事会未来将继续以相同的速度支付股息，或者根本不会。CVB向股东支付现金股息的能力受到联邦和加利福尼亚州法律的限制，包括美联储施加的限制，以及我们加入的各种协议中规定的契约。

2022年2月1日，我们宣布，我们的董事会批准了一项股份回购计划，以回购至多10,000,000股公司普通股(“2022年回购计划”)，包括(I)初始价值7,000万美元的加速股票回购，或ASR计划，以及(Ii)一项或多项规则10b5-1计划或其他适当的回购安排，包括公开市场购买和私人交易。在2022年第一季度，我们执行了7000万美元的加速股票回购计划，注销了2,544,298股普通股，约占根据该计划回购的估计股份的80%。根据我们的10b5-1股票回购计划，我们还回购了536,010股普通股，平均回购价格为23.40美元，总计1250万美元。截至2022年3月31日，根据2022年回购计划，我们有6919,692股CVB普通股可供回购。

本行及本公司须符合其各自监管当局所订经修订资本架构(称为巴塞尔协议III)下的风险资本标准。基于风险的资本标准要求最低总风险资本比率为8.0%，一级风险资本比率为6.0%，普通股一级资本比率为4.5%。此外，监管部门要求评级最高的机构保持4.0%的最低杠杆率。就银行监管而言，要被视为“资本充足”，本行及本公司须具备CET1资本比率等于或大于6.5%、一级风险资本比率等于或大于8.0%、总风险基础资本比率等于或大于10.0%及一级杠杆率等于或大于5.0%。在2022年3月31日，银行和公司超过了监管要求的基于风险的最低资本比率和杠杆率。有关资本要求和我们的资本比率的进一步信息，请参阅“第1项”。企业--资本充足率要求正如我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中所述。

于2022年3月31日，本行及本公司超过根据经修订的资本框架(称为巴塞尔协议III)所订的最低风险资本比率及杠杆率，而该等资本比率及杠杆率在监管上须视为“资本充足”。我们没有选择按照FDIC和其他美国银行机构的临时最终规则允许的那样，分阶段实施CECL对监管资本的影响。

下表列出了本公司和银行在所述期间的基于风险的资本比率和杠杆资本比率。


				March 31, 2022		2021年12月31日
资本比率	充分资本化比率	最低要求加上资本保护缓冲	资本充足率	CVB金融公司合并	公民商业银行	CVB金融公司合并	公民商业银行

一级杠杆资本比率	4.00%	4.00%	5.00%	8.67%	8.43%	9.18%	8.90%
普通股一级资本比率	4.50%	7.00%	6.50%	13.56%	13.19%	14.86%	14.41%
一级风险资本充足率	6.00%	8.50%	8.00%	13.56%	13.19%	14.86%	14.41%
基于风险的总资本比率	8.00%	10.50%	10.00%	14.36%	13.99%	15.63%	15.18%

资产/负债和我市场风险管理

流动性与现金流

流动资金管理的目标是确保资金在到期时及时到位，以履行我们的财务义务，而不会产生不必要的成本或风险，也不会对我们的正常运营活动造成干扰。这包括管理资金来源的意外减少或变化、适应贷款需求和增长、为投资提供资金、回购证券、在必要时偿还债权人以及其他运营或资本需求的能力。

我们定期评估预计融资需求的数额和可能性，评估的因素包括历史存款波动和融资模式、当前和预测的市场和经济状况、个别客户的融资需求，以及当前和计划中的业务活动。管理层有一个每月开会的资产/负债委员会。这个委员会分析贷款、投资、存款和借款的现金流。此外，公司设有董事会资产负债表管理委员会，每季度召开一次会议，审查公司的资产负债表和流动资金状况。该委员会对资产负债表和流动性管理过程进行监督，并建议政策指导方针以供董事会批准，以及满足我们实际和预期的流动性需求的行动方案。

我们公司资金的主要来源和用途是存款和贷款。我们的存款水平和存款成本可能会因多种因素而波动，包括存款基础的稳定性、当时的利率和市场状况。截至2022年3月31日，存款总额为144.9亿美元，比2021年12月31日的129.8亿美元增加15.1亿美元，增幅11.65%。这一存款增长主要是由于我们的客户保持了更大的流动性。

一般来说，我们的流动性是通过控制流动资产的水平以及投资组合的现金流、贷款需求和存款波动所提供的资金的使用来管理的。我们对流动资产的定义包括超过完成正常业务运营所需的最低水平的现金和现金等价物、短期投资证券和其他预期的短期投资现金流。我们的资产负债表拥有大量流动性，我们的资产几乎全部来自核心存款。此外，我们拥有重要的表外流动性来源。为了满足意想不到的需求，代理银行、联邦住房贷款银行和美联储维持了信用额度，尽管这些信用额度的可用性受到某些条件的限制。世行有超过40亿美元的可用信贷额度，其中大部分是以质押贷款担保的。出售投资证券也可以作为或有资金来源。我们可以通过为本地和全国批发市场的存款提供具有竞争力的利率，从存款增长中获得额外的流动性。截至2022年3月31日，世行没有短期借款。

CVB是一家独立于银行的控股公司，必须为自己的流动资金提供资金，并必须履行自己的义务。2021年6月15日，我们赎回了2580万美元的次级债务，利率为三个月LIBOR加1.38%的面值利率。CVB的收入几乎全部来自本行宣布并支付给CVB的股息。法律和监管规定可能会限制银行向CVB支付股息的能力。此外，我们的监管机构可以限制银行或CVB支付股息或进行其他分配的能力。

以下是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月我们的平均现金状况和现金流量表的摘要。有关更多详细信息，请参阅我们的“现金流量表简明合并报表(未经审计)“在本报告第一部分第1项下。

现金流量综合汇总表


	截至三个月 3月31日，
	2022			2021
	(千美元)

平均现金和现金等价物	$	1,840,410		$	1,772,635
总平均资产百分比		10.59	%		12.22	%

经营活动提供的净现金	$	75,112		$	46,938
用于投资活动的现金净额		(330,307	)		(864,874	)
融资活动提供的现金净额		175,686			385,075
现金和现金等价物净减少	$	(79,509	)	$	(432,861	)

截至2022年3月31日的三个月，平均现金和现金等价物增加6780万美元，增幅3.82%，达到18.4亿美元，而2021年同期为17.7亿美元。

截至2022年3月31日，现金和现金等价物总计16.5亿美元。这比2021年3月31日的15.3亿美元增加了1.277亿美元，增幅为8.37%。

利率敏感度管理

在利率变化期间，重新定价计息资产和计息负债的能力可能会影响净利息收入、净利差，从而影响我们的收益。利率风险的管理方法是，在我们服务领域的市场竞争所施加的限制内，试图控制从生息资产赚取的利率与计息负债所支付的利率之间的利差。利率风险管理的主要目标是将利率风险敞口控制在董事会批准的政策范围内。这些限制和指引反映了我们对短期和长期利率风险的风险偏好。我们通过使用复杂的模拟和估值模型来衡量这些风险及其影响，通过使用复杂的模拟和估值模型来识别和量化风险敞口，管理层使用这些模型来了解风险净利息收入(NII)和风险权益经济价值(EVE)。风险净利息收入敏感度反映资产及负债重新定价的错配，并被视为较短期的衡量指标，而EVE敏感度则透过金融工具各自的到期日或估计期限，反映期末资产负债表内的错配，并被视为较长期的衡量标准。

我们用来量化和管理利率风险的主要方法之一是模拟分析，我们使用模拟分析在各种利率情景下从公司的资产负债表中对NII进行建模。我们使用模拟分析来预测在许多情况下对利率敏感的收入。分析可能包括利率的快速和渐进上升、利率冲击、基点风险分析和收益率曲线情景。还分析了具体的资产负债表管理战略，以确定其对NII和EVE的影响。模拟分析中的关键假设涉及利率和定价利差的行为、产品余额的变化以及贷款和存款客户在不同利率环境下的行为。这一分析纳入了几个假设，其中大部分涉及不确定或非合同到期日的存款的重新定价特征和余额波动，以及提前偿还贷款和证券。

我们的利率风险政策衡量了我们的净利息收入在一年和两年累计时间范围内的敏感性。

模拟模型估计了利率变化对我们资产负债表上反映的所有生息资产的利息收入和支付的所有计息负债的利息支出的影响。这一敏感性分析与政策限制进行了比较，政策限制规定了假设资产负债表没有增长，假设利率上升200个基点，利率下降100个基点，一年内净利息收入敞口的最大容忍水平。

这取决于当前市场汇率的水平。模拟模型使用了平行的收益率曲线移动，在12个月和24个月的时间范围内按比例上调或下调利率。

下面描述了该公司对以下期间的净利息收入敏感度分析，在12个月的时间范围内，利率上升200个基点或下降100个基点。


	估计净利息收入敏感度(1)
	March 31, 2022			2021年12月31日
利率情景	12个月期间	24个月期间(累计)	利率情景	12个月期间	24个月期间(累计)

+200个基点	7.62%	13.27%		9.85%	16.84%
-100个基点	-2.66%	-4.63%		-4.30%	-4.99%

(1)

与基本情景的百分比变化，但当前的低利率环境限制了利率的绝对下降，因为该模型没有假设利率低于零。

根据我们目前的模拟模型，我们认为资产负债表的利率风险状况在一年和两年期限内都是资产敏感的。估计的敏感度不一定代表预测，结果可能不能反映我们净利息收入的实际变化。该等估计基于多项假设，包括：利率水平的性质及时间，包括收益率曲线形状、不确定或非合约期限存款的重新定价特征及余额波动、贷款及证券的预付款项、贷款及存款的定价策略，以及资产及负债现金流的重置。虽然所使用的假设是基于当前的经济和当地市场条件，但不能保证这些条件的预测性，包括客户偏好或竞争对手的影响可能会如何变化。我们在降息情景下的敞口受到当前低利率环境的影响，该模型没有假设利率低于零。

我们也进行估值分析，将所有重大资产负债表和衍生产品头寸的估计剩余寿命内的所有现金流纳入其中。在某一时间点，资产负债表的估值被定义为所有资产现金流量和衍生现金流量的贴现现值减去所有负债现金流量的贴现现值，其净值称为EVE。EVE对利率水平变化的敏感性是对资产负债表中嵌入的较长期重新定价风险和期权风险的衡量。EVE使用利率的瞬时变化，如下表所示。关于资产负债表现金流的时间和可变性的假设在EVE分析中至关重要。特别重要的是推动提前还款的假设，以及不确定存款组合的预期期限和定价。据报道，上行和下行的利率冲击中都存在EVE敏感性。在2022年3月31日和2021年12月31日，EVE概况显示，由于利率的瞬时向下变化，净资产负债表价值下降，而不是由于利率上升而增加。

股票敏感性的经济价值


瞬时速率变化	March 31, 2022	2021年12月31日

利率下调100个基点	-12.3%	-14.1%
利率上调100个基点	0.7%	5.3%
加息200个基点	5.2%	11.8%
加息300个基点	6.1%	13.6%
加息400个基点	8.2%	16.8%

由于EVE衡量的是工具估计寿命内现金流的贴现现值，EVE的变化与较短时间范围(即本年度)对收益的影响程度并不直接相关。此外，EVE没有考虑未来资产负债表增长、资产和负债组合的变化、收益率曲线关系的变化以及产品利差变化等因素，这些因素可能会缓解利率变化的不利影响。

项目3.定量和定性关于市场风险的披露

我们目前不签订期货、远期或期权合约。预计到2023年，Libor将被完全淘汰，因此，公司将继续评估这一过渡的影响，并探索各种金融工具使用LIBOR的替代方案，主要与我们的可变或可调整利率贷款和与LIBOR挂钩的利率掉期衍生品有关。对于2021年后产生的新工具，世行将使用多种替代指数取代伦敦银行同业拆借利率。有关我们投资组合中有关市场风险的进一步定量和定性披露，请参阅资产负债管理和利率敏感度管理“包括在第2项中”管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析“在本报告的其他地方提出。本分析应与我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告一起阅读。我们对市场风险和市场敏感财务信息的分析包含前瞻性陈述，并受第一部分开始时有关此类前瞻性信息的披露的约束。

项目4.控制A结案程序

于本报告所述期间结束时，吾等在本公司行政总裁、财务总监及其他高级管理人员的参与下，对本公司的披露控制及程序的成效进行评估。根据上述情况，公司首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的。

在截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第II部分-OTH急诊室信息

项目1.法律规定法律程序

本公司及其子公司是在正常和非正常业务过程中的各种诉讼和威胁诉讼的当事人。时不时地，此类诉讼和威胁诉讼可能包括但不限于涉及证券诉讼、雇佣事务、工时和劳动法索赔、消费者索赔、监管合规索赔、数据隐私索赔、贷款人责任索赔和疏忽索赔的诉讼，其中一些可能被称为“集体诉讼”或代表案件。这些诉讼中的一些可能在性质上类似于针对该公司竞争对手的其他未决诉讼。

对于公司认定损失既可能也可合理估计的诉讼，已根据FASB关于或有损失的指导意见(ASC 450)记录了代表基于已知事实对公司财务风险的最佳估计的负债。然而，由于适用于公司业务的众多法律和法规在司法解释和适用方面固有的不确定性，以及任何特定诉讼中出现的独特、复杂的事实问题，公司往往无法确定损失的概率或估计如果公司被认定负有责任，原告可能成功证明的损害金额。对于已提出索赔或公司已确定很可能会提出索赔，且结果有合理可能性不利的诉讼或威胁诉讼，公司将披露或有损失的存在，即使公司无法估计与所涉行动或潜在行动有关的可能损失或可能损失的范围，除非公司认为或有损失的性质、潜在规模或潜在时间(如果已知)对公司的流动性、综合财务状况和/或运营结果不太可能具有重大意义。

我们的应计项目和对或有损失的披露每季度审查一次，并在获得更多信息时进行调整。若吾等认为某项或有损失及/或应计金额合理地可能属重大事项，或如吾等认为该等披露对我们的财务报表不具误导性是必需的，则吾等会披露该等或有损失及/或应计金额。如果我们确定存在的亏损风险超过了以前应计或披露的金额，我们评估是否至少存在发生亏损或额外亏损的合理可能性，并相应地调整我们的应计项目和披露。

我们目前认为，目前针对该公司的任何悬而未决的诉讼的最终解决不会对该公司的运营结果、财务状况或现金流产生重大不利影响。然而，诉讼和其他法律和监管事项的结果本质上是不确定的，目前悬而未决或面临公司威胁的一个或多个法律事项可能会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大不利影响。

第1A项。风险影响因素

除下文所讨论的情况外，先前在项目1A中披露的风险因素没有发生实质性变化。截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K的第一部分。本报告中包含的前瞻性陈述中发现的任何风险和不确定因素，以及之前在10-K表格和任何后续的10-Q表格中披露的风险和不确定性，或目前无法预见的风险和不确定因素，都可能对我们的财务状况、经营业绩和现金流造成重大不利影响。见第2项。“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析“在这份表格10-Q的季度报告中。

经济、市场和政治条件的变化可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。

由于国内和全球经济不稳定，导致通货膨胀率比美国40多年来经历的还要高，我们面临宏观经济和利率风险。导致能源和商品价格上涨的欧洲地缘政治事件以及供应链持续中断对全球经济的影响造成了通货膨胀压力和现行利率的上升。2022年5月4日，美联储公开市场委员会(FOMC)将联邦基金利率的目标区间上调至0.75%至1.00%，并传达了一项计划，从2022年6月开始减少美联储持有的国债和抵押贷款支持证券的规模。最近现行利率的这些上调，以及对可能进一步加息的预期，将影响我们的客户和我们业务的许多方面。更高的利率不仅会影响我们收到的贷款和投资证券的利息，以及我们向储户支付的利息金额，还可能影响我们增加贷款和存款的能力。利率上升、大宗商品价格上涨、供应链问题以及整体经济增长放缓也可能影响我们资产的公允价值，并对我们的资产质量产生不利影响。

如果我们的信息系统或第三方供应商提供的信息系统发生欺诈活动、信息安全控制漏洞或故障或与网络安全相关的事件，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

作为一家金融机构，我们容易受到针对我们或我们的客户的欺诈活动、信息安全漏洞和其他与网络安全相关的事件的影响，这些事件可能会导致我们或我们客户的财务损失或成本增加、我们的信息或我们的客户信息被泄露或滥用、资产被挪用、针对我们客户的隐私被侵犯、诉讼或我们的声誉受损。美国政府警告金融机构，涉及金融部门等关键基础设施的恶意网络攻击和其他活动可能会增加，并鼓励银行业加强网络防御，这些警告在俄罗斯引发的欧洲当前针对乌克兰的冲突中得到了重申。尽管CBB已采取措施保护自己和客户的资金和机密信息免受网络攻击以及其他恶意活动，但不能保证此类措施将成功挫败此类攻击和活动。

项目2.未注册的SA股权证券和收益的使用


期间	作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数		平均价格按股支付		根据计划或计划可供回购的最大股份数量

January 1 - 31, 2022		-	$	-		10,000,000
February 1 - 28, 2022		2,544,298	$	22.01		7,455,702
March 1 - 31, 2022		536,010	$	23.40		6,919,692
总计		3,080,308	$	22.25		6,919,692

项目3.默认使用庞氏高级证券

不适用

第四项：地雷安全TY披露

不适用

项目5.其他输入编队

无

项目6.ExhIBITS



证物编号：		展品的描述

31.1		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证*
31.2		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证*
32.1		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官的认证**
32.2		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官的认证**
101.INS		内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH		内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL		内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104		该公司截至2022年3月31日的季度报告Form 10-Q的封面已采用内联XBRL格式。


*		随函存档
**		随信提供

标牌缝隙

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。

CVB金融公司。

(注册人)

Date: May 10, 2022

/s/E.艾伦·尼克尔森

E·艾伦·尼克尔森

执行副总裁兼首席财务官

(首席财务官)