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IncMemberSRT:关联实体成员美国-公认会计准则:其他非当前责任成员2022-03-310001799208Dnb:DataLicenseAndRiskManagementSolutionServicesMemberDNB:PaySafeLimited成员SRT:关联实体成员2021-09-012021-09-300001799208Dnb:DataLicenseAndRiskManagementSolutionServicesMemberDNB:PaySafeLimited成员SRT:关联实体成员2022-01-012022-03-310001799208美国公认会计准则:应收账款成员Dnb:DataLicenseAndRiskManagementSolutionServicesMemberDNB:PaySafeLimited成员SRT:关联实体成员2022-03-310001799208DNB:BlackKnight IncMemberDNB:咨询服务协议成员SRT:关联实体成员2021-03-310001799208DNB:BlackKnight IncMemberDNB:咨询服务协议成员SRT:关联实体成员2021-01-012021-03-31
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
| | | | | | | | |
☒ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末March 31, 2022
或
| | | | | | | | |
☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金文件编号1-39361
邓白氏控股公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
特拉华州 | 83-2008699 |
(状态为 成立为法团) | (税务局雇主 识别号码) |
| |
5335号大门林荫道, 杰克逊维尔, 平面 | 32256 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(904) 648-6350
注册人的电话号码,包括区号
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.0001美元 | DNB | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和发布的每个交互数据文件。是☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ |
规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
有几个434,081,419截至2022年5月5日注册人普通股的流通股。
表格10-Q
季度报告
截至2022年3月31日的季度
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 第一部分财务信息 | 3 |
第1项。 | 简明合并财务报表(未经审计) | 3 |
| 简明综合经营和全面收益表(亏损)(未经审计) | 3 |
| 简明综合资产负债表(未经审计) | 4 |
| 简明合并现金流量表(未经审计) | 5 |
| 股东权益简明合并报表(未经审计) | 6 |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 7 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(未经审计) | 32 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 47 |
第四项。 | 控制和程序 | 47 |
| 第二部分:其他信息 | 48 |
第1项。 | 法律诉讼 | 48 |
项目1 A。 | 风险因素 | 48 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 48 |
第三项。 | 高级证券违约 | 48 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 48 |
第五项。 | 其他信息 | 48 |
第六项。 | 陈列品 | 49 |
第一部分:财务信息
项目1.简明合并财务报表(未经审计)
邓白氏控股公司
简明合并经营和全面收益报表(亏损)
(单位:百万,不包括每股数据)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | $ | 536.0 | | | $ | 504.5 | |
服务费用(不包括折旧和摊销) | | | | | 176.7 | | | 160.9 | |
销售和管理费用 | | | | | 188.2 | | | 179.8 | |
折旧及摊销 | | | | | 149.4 | | | 149.7 | |
重组费用 | | | | | 5.3 | | | 5.8 | |
运营成本 | | | | | 519.6 | | | 496.2 | |
营业收入(亏损) | | | | | 16.4 | | | 8.3 | |
利息收入 | | | | | 0.3 | | | 0.1 | |
利息支出 | | | | | (47.2) | | | (48.9) | |
其他收入(支出)-净额 | | | | | (9.3) | | | 6.8 | |
营业外收入(费用)-净额 | | | | | (56.2) | | | (42.0) | |
未计提(收益)所得税和关联公司净收入中的权益前的收益(亏损) | | | | | (39.8) | | | (33.7) | |
减去:所得税拨备(福利) | | | | | (9.3) | | | (9.8) | |
关联公司净收入中的权益 | | | | | 0.7 | | | 0.6 | |
净收益(亏损) | | | | | (29.8) | | | (23.3) | |
减去:可归因于非控股权益的净(收益)亏损 | | | | | (1.5) | | | (1.7) | |
邓白氏控股公司的净收益(亏损) | | | | | $ | (31.3) | | | $ | (25.0) | |
| | | | | | | |
邓白氏控股公司普通股每股基本收益(亏损) | | | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.06) | |
邓白氏控股公司普通股每股摊薄收益(亏损)。 | | | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.06) | |
加权平均流通股数--基本 | | | | | 428.8 | | | 428.5 | |
加权平均流通股数--稀释 | | | | | 428.8 | | | 428.5 | |
扣除所得税后的其他全面收益(亏损): | | | | | | | |
净收益(亏损) | | | | | $ | (29.8) | | | $ | (23.3) | |
外币折算调整,税后净额(1) | | | | | $ | (36.3) | | | $ | (49.3) | |
固定收益养老金计划: | | | | | | | |
先前服务抵免(成本),扣除税费(收益)(2) | | | | | (0.1) | | | — | |
精算收益净额(损失)、税费净额(收益)(3) | | | | | — | | | 0.4 | |
衍生金融工具,扣除税费(收益)(4) | | | | | 23.6 | | | 1.8 | |
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 | | | | | $ | (12.8) | | | $ | (47.1) | |
综合收益(亏损),税后净额 | | | | | $ | (42.6) | | | $ | (70.4) | |
减去:可归因于非控股权益的综合(收益)损失 | | | | | (1.5) | | | (2.4) | |
邓白氏控股公司的全面收益(亏损) | | | | | $ | (44.1) | | | $ | (72.8) | |
(1)税费(利益)$(0.9)百万元及$1.1截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。
(2)税收支出(利益)少于$(0.1),截至2022年3月31日的三个月。
(3)税费(利益)为$0.1截至2021年3月31日的三个月为100万美元。
(4)税费(利益)为$8.7百万美元和$(0.1)分别为2022年3月31日和2021年3月31日止的三个月。
附注是未经审计简明综合财务报表的组成部分。
邓白氏控股公司
简明综合资产负债表
(单位:百万,不包括共享数据和每股数据)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 215.8 | | | $ | 177.1 | |
应收账款,扣除备用金#美元17.5在2022年3月31日及16.5于2021年12月31日(注3) | 339.4 | | | 401.7 | |
预付税金 | 52.9 | | | 52.2 | |
其他预付费用 | 67.8 | | | 63.9 | |
利率互换资产(附注12) | 42.4 | | | 10.1 | |
其他流动资产 | 14.0 | | | 13.0 | |
流动资产总额 | 732.3 | | | 718.0 | |
非流动资产 | | | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧#美元30.3在2022年3月31日及27.52021年12月31日 | 95.6 | | | 96.8 | |
计算机软件,累计摊销净额#美元258.8在2022年3月31日及234.2于2021年12月31日(注15) | 563.4 | | | 557.4 | |
商誉(附注15及16) | 3,475.4 | | | 3,493.3 | |
递延所得税 | 17.2 | | | 18.5 | |
其他无形资产(附注15和16) | 4,689.7 | | | 4,824.5 | |
递延成本(附注3) | 116.7 | | | 116.1 | |
其他非流动资产(附注6) | 166.9 | | | 172.6 | |
非流动资产总额 | 9,124.9 | | | 9,279.2 | |
总资产 | $ | 9,857.2 | | | $ | 9,997.2 | |
负债 | | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 74.9 | | | $ | 83.5 | |
应计工资总额 | 62.3 | | | 125.6 | |
短期债务(附注5) | 32.7 | | | 28.1 | |
递延收入(附注3) | 632.8 | | | 569.4 | |
其他应计负债和流动负债(附注6) | 170.7 | | | 198.3 | |
流动负债总额 | 973.4 | | | 1,004.9 | |
长期退休金和退休后福利(附注9) | 167.0 | | | 178.4 | |
长期债务(附注5) | 3,688.7 | | | 3,716.7 | |
递延所得税 | 1,180.1 | | | 1,207.2 | |
其他非流动负债(附注6) | 139.1 | | | 144.7 | |
总负债 | 6,148.3 | | | 6,251.9 | |
承付款和或有事项(附注7) | | | |
| | | |
权益 | | | |
普通股,$0.0001每股面值,授权-2,000,000,000股份;434,988,280已发行及已发行股份434,115,063于2022年3月31日及432,070,999已发行及已发行股份431,197,782于2021年12月31日发行的股份 | — | | | — | |
资本盈余 | 4,506.8 | | | 4,500.4 | |
累计赤字 | (793.1) | | | (761.8) | |
国库股,873,2172022年3月31日和2021年12月31日的股票 | (0.3) | | | (0.3) | |
累计其他综合损失 | (69.9) | | | (57.1) | |
股东权益总额 | 3,643.5 | | | 3,681.2 | |
非控制性权益 | 65.4 | | | 64.1 | |
总股本 | 3,708.9 | | | 3,745.3 | |
总负债和股东权益 | $ | 9,857.2 | | | $ | 9,997.2 | |
附注是未经审计简明综合财务报表的组成部分。
邓白氏控股公司
现金流量表简明合并报表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动提供(用于)的现金流: | | | |
净收益(亏损) | $ | (29.8) | | | $ | (23.3) | |
将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行核对: | | | |
折旧及摊销 | 149.4 | | | 149.7 | |
未确认养老金损失(收益)摊销 | (0.1) | | | 0.5 | |
债务提前赎回保费费用 | 16.3 | | | — | |
递延债务发行成本的摊销和注销 | 11.0 | | | 4.7 | |
基于股权的薪酬费用 | 10.7 | | | 7.6 | |
重组费用 | 5.3 | | | 5.8 | |
重组付款 | (4.0) | | | (3.3) | |
递延所得税的变动 | (28.8) | | | (26.1) | |
经营性资产和负债变动情况:(1) | | | |
应收账款(增加)减少 | 59.5 | | | 9.9 | |
(增加)预付税金、其他预付款项和其他流动资产减少 | (5.7) | | | 61.2 | |
递延收入增加(减少) | 70.9 | | | 78.7 | |
应付帐款增加(减少) | (12.1) | | | (2.1) | |
应计负债增加(减少) | (70.6) | | | (61.2) | |
其他应计负债和流动负债增加(减少) | (16.4) | | | (9.1) | |
(增加)其他长期资产减少 | 0.6 | | | (2.6) | |
长期负债增加(减少) | (18.1) | | | (23.9) | |
净额、其他非现金调整 | 0.7 | | | 1.7 | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | 138.8 | | | 168.2 | |
由投资活动提供(用于)的现金流: | | | |
收购业务,扣除收购现金后的净额 | — | | | (617.0) | |
外币合同的现金结算 | (1.7) | | | 23.3 | |
| | | |
资本支出 | (4.1) | | | (1.2) | |
对计算机软件和其他无形资产的补充 | (43.6) | | | (42.4) | |
其他投资活动,净额 | — | | | (0.6) | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | (49.4) | | | (637.9) | |
由融资活动提供(用于)的现金流: | | | |
支付债务提前赎回保费 | (16.3) | | | — | |
偿还长期债务 | (420.0) | | | — | |
信贷工具的借款收益 | 1.7 | | | 50.0 | |
定期贷款融资的借款收益 | 460.0 | | | 300.0 | |
在信贷安排上偿还借款 | (61.7) | | | (50.0) | |
按定期借贷安排偿还借款 | (7.0) | | | (7.0) | |
| | | |
支付债务发行成本 | (7.4) | | | (2.6) | |
其他筹资活动,净额 | (0.3) | | | (0.3) | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | (51.0) | | | 290.1 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.3 | | | 0.7 | |
增加(减少)现金和现金等价物 | 38.7 | | | (178.9) | |
期初现金和现金等价物 | 177.1 | | | 352.3 | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 215.8 | | | $ | 173.4 | |
补充披露现金流量信息: | | | |
支付的现金: | | | |
所得税支付(退款),净额 | $ | 30.5 | | | $ | (57.4) | |
利息 | $ | 40.7 | | | $ | 63.0 | |
非现金投资和融资活动: | | | |
购置资产的公允价值,包括计量期调整 | $ | 0.5 | | | $ | 1,185.8 | |
为收购的企业支付的现金 | — | | | (646.9) | |
“其他应计和流动负债”项下应计的未付购置价 | (0.5) | | | — | |
6,237,087为收购而发行的普通股 | — | | | (158.9) | |
被收购企业承担的负债,包括非控股权益和计价期调整 | $ | — | | | $ | 380.0 | |
(1)扣除收购的影响后,详情见附注14。
附注是未经审计简明综合财务报表的组成部分。
邓白氏控股公司
股东权益简明合并报表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 库存 | | 资本 盈馀 | | (累计赤字)留存 收益 | | 财务处 库存 | | 累计 翻译 调整,调整 | | 退休后固定福利计划 | | 现金流量套期保值衍生产品 | | 总计 股东 股权 | | 非控制性 利息 | | 总计 股权 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2021年1月1日 | $ | — | | | $ | 4,310.2 | | | $ | (690.1) | | | $ | — | | | $ | 26.2 | | | $ | (120.3) | | | $ | (0.4) | | | $ | 3,525.6 | | | $ | 58.3 | | | $ | 3,583.9 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | (25.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25.0) | | | 1.7 | | | (23.3) | |
为收购Bisnode发行的股份 | — | | | 158.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 158.9 | | | — | | | 158.9 | |
基于股权的薪酬计划 | — | | | 6.2 | | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | 5.9 | | | — | | | 5.9 | |
养恤金调整,扣除税费净额#美元0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
累计折算调整变动,扣除税费净额$1.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | (50.0) | | | — | | | — | | | (50.0) | | | 0.7 | | | (49.3) | |
衍生金融工具,扣除税收优惠净额#美元0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.8 | | | 1.8 | | | — | | | 1.8 | |
支付给非控制性权益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
平衡,2021年3月31日 | $ | — | | | $ | 4,475.3 | | | $ | (715.1) | | | $ | (0.3) | | | $ | (23.8) | | | $ | (119.9) | | | $ | 1.4 | | | $ | 3,617.6 | | | $ | 60.6 | | | $ | 3,678.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2022年1月1日 | $ | — | | | $ | 4,500.4 | | | $ | (761.8) | | | $ | (0.3) | | | $ | (52.6) | | | $ | (11.9) | | | $ | 7.4 | | | $ | 3,681.2 | | | $ | 64.1 | | | $ | 3,745.3 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | (31.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (31.3) | | | 1.5 | | | (29.8) | |
基于股权的薪酬计划 | — | | | 6.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.4 | | | — | | | 6.4 | |
养恤金调整,扣除税收优惠后净额不到$0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
累计折算调整的变动,扣除税收优惠净额#美元0.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | (36.3) | | | — | | | — | | | (36.3) | | | — | | | (36.3) | |
衍生金融工具,扣除税费净额#美元8.7 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23.6 | | | 23.6 | | | — | | | 23.6 | |
支付给非控制性权益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | |
平衡,2022年3月31日 | $ | — | | | $ | 4,506.8 | | | $ | (793.1) | | | $ | (0.3) | | | $ | (88.9) | | | $ | (12.0) | | | $ | 31.0 | | | $ | 3,643.5 | | | $ | 65.4 | | | $ | 3,708.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
附注是未经审计简明综合财务报表的组成部分。
邓白氏控股公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
注1--陈述的基础
随附的邓白氏控股公司及其附属公司(“我们”或“本公司”)的中期未经审核简明综合财务报表是按照美国公认的会计准则(“GAAP”)编制的。阅读时应结合综合财务报表及相关附注阅读,综合财务报表及相关附注出现在截至2021年12月31日的年度综合财务报表中,包括在我们以Form 10-K格式提交的年度报告中,并于2022年2月24日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)。中期的未经审核简明综合财务报表并不包括GAAP要求的年度财务报表的所有披露,且不一定显示全年或任何后续期间的业绩。本公司管理层认为,对未经审计的综合财务状况、经营业绩和现金流量的公允报表而言,所有必要的调整(包括正常经常性应计项目)已包括在所列日期和期间。
我们通过以下方式管理我们的业务并报告财务结果二细分市场:
•北美在美国和加拿大提供财务和风险以及销售和营销数据、分析和商业洞察;以及
•国际直接在英国和爱尔兰(“英国”)、北欧(瑞典、挪威、丹麦和芬兰)、DACH(德国、奥地利和瑞士)和中东欧国家(“欧洲”)、大中华区、印度和间接通过我们的全球网络联盟(“WWN联盟”)提供财务和风险以及销售和营销数据、分析和商业洞察。
所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。
本未经审核简明综合财务报表反映管理层作出的最新估计及假设,该等估计及假设影响截至未经审核综合财务报表日期的资产及负债及相关披露的报告金额,以及于报告期间的已报告收入及支出金额。自2020年初以来,新型冠状病毒(“新冠肺炎”)及其变种造成了混乱,并继续造成经济混乱和全球金融市场的波动。尽管我们预计新冠肺炎对全球企业的影响将有所缓和,但其持续时间以及复苏的速度和性质仍存在不确定性。此外,2022年2月开始的俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突进一步加剧了供应链中断和政府制裁导致的全球经济不确定性。新冠肺炎全球大流行和当前的俄罗斯/乌克兰冲突对我们的业务和财务业绩的影响程度将取决于许多因素,包括大流行的持续时间、俄罗斯/乌克兰冲突的持续时间、政府对新冠肺炎限制的授权或指导以及它们对我们客户和供应商的影响,目前这些仍然是不确定的,无法预测。持续的不确定性可能会影响管理层在与客户签订的合同中对可变对价的估计和假设,以及其他估计和假设,特别是那些需要对我们的财务结果、现金流或更广泛的经济状况进行预测的估计和假设。
注2--近期会计公告
吾等考虑所有会计准则更新(“华硕”)及适用的权威指引的适用性及影响。以下未列明的华硕经评估及确定为不适用或预期会对本公司的综合财务状况、经营业绩及/或现金流产生重大影响。
最近采用的会计公告
2021年10月,FASB发布了美国会计准则委员会第2021-08号《企业合并(主题805)核算与客户合同中的合同资产和合同负债》。修正案要求收购方确认和计量企业合并中的合同资产和合同负债,其依据是美国会计准则委员会第2014-09号“与客户的合同收入(主题606)”的指导,而不是公允价值。对于公共企业实体,本更新中的修订在2022年12月15日之后开始的会计年度和这些会计年度内的过渡期内有效。允许尽早采用该ASU,包括在过渡期内采用。如果及早通过,这些修订将追溯适用于收购日期发生在采用会计年度内的所有业务合并。我们在2021年第四季度很早就采用了这一更新。由于采用这一更新,没有对公允价值进行调整
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
2021年完成的收购的已获递延收入余额。详情见综合财务报表附注14。
近期发布的会计公告
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号“促进参考利率改革对财务报告的影响”,为美国GAAP关于合同修改和对冲会计的指导提供临时可选的权宜之计和例外,以减轻与预期的市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)向替代参考利率过渡相关的财务报告负担。2021年1月,FASB发布了ASU 2021-01《参考汇率改革-范围》,明确了ASU第2020-04号原始指南的范围和适用范围。这两个ASU在发行时都是有效的,公司可以选择在2022年12月31日之前实施这些修订,因为从LIBOR的过渡完成了。2022年4月20日,FASB发布了一份拟议的ASU,将过渡日期延长至2024年12月31日。
注3--收入
截至2022年3月31日,我们分配给未履行(或部分未履行)履约义务的收入合同的交易价格总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年剩余时间 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此后 | | 总计 |
未来收入 | $ | 1,047.7 | | | $ | 688.7 | | | $ | 398.6 | | | $ | 189.5 | | | $ | 136.6 | | | $ | 396.5 | | | $ | 2,857.6 | |
未来收入表不包括任何可变对价金额,即以销售或使用量为基础的特许权使用费,以换取不同的数据许可证,或分配给单一履约义务内的不同服务期,即一系列不同的服务期。
收入确认的时机
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
在某个时间点确认的收入 | $ | 208.8 | | | $ | 205.0 | | | | | |
随时间推移确认的收入 | 327.2 | | | 299.5 | | | | | |
已确认的总收入 | $ | 536.0 | | | $ | 504.5 | | | | | |
合同余额
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| At March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | | | | |
应收账款净额 | $ | 339.4 | | | $ | 401.7 | | | | | | |
短期合同资产(1) | $ | 4.0 | | | $ | 3.4 | | | | | | |
长期合同资产(2) | $ | 12.3 | | | $ | 9.1 | | | | | | |
短期递延收入 | $ | 632.8 | | | $ | 569.4 | | | | | | |
长期递延收入(3) | $ | 17.3 | | | $ | 13.7 | | | | | | |
(1)包括在简明综合资产负债表的“其他流动资产”内。
(二)列入简明综合资产负债表中的“其他非流动资产”。
(三)列入简明综合资产负债表中的“其他非流动负债”。
递延收入增加#美元67.0从2021年12月31日到2022年3月31日,主要是由于在履行业绩义务之前收到或到期的现金付款,主要被#美元抵消255.9截至2021年12月31日,已确认的收入中有100万计入递延收入余额。
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
合同资产增加#美元3.8百万美元主要是由于确认的新合同资产,扣除2021年重新分类为应收账款的新金额,部分抵消了 $6.32021年1月1日余额中包括的合同资产中的100万美元,当它们成为无条件时重新分类为应收款。
收入分项表见附注16。
确认为获得合同的成本而确认的资产
佣金资产,扣除包括在递延费用中的累计摊销净额为#美元。116.7百万美元和美元116.1分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。
佣金资产摊销为#美元。8.6百万美元和美元6.0截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。
注4--重组费用
我们产生了重组费用(通常包括员工遣散费和解雇费,以及合同终止费用)。这些费用是由于取消、整合、标准化和/或自动化我们的业务职能而产生的。
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
我们记录了一笔#美元的重组费用5.3截至2022年3月31日的三个月为100万美元。这项指控包括:
•遣散费:$2.5正在进行的福利安排下的100万美元。大致20员工受到了影响。大多数受影响的员工在2022年第一季度末之前离开了公司。这些员工的现金支付将在2022年第三季度末基本完成;以及
•合同终止、使用权资产减记和其他退出费用,包括合并或关闭设施的费用#美元2.8百万美元。
我们记录了一笔#美元的重组费用5.8截至2021年3月31日的三个月为100万美元。这项指控包括:
•遣散费:$4.7正在进行的福利安排下的100万美元。大致35员工受到了影响。大多数受影响的员工在2021年第一季度末之前离开了公司。到2021年第四季度末,这些雇员的现金支付基本完成;以及
•合同终止、使用权资产减记和其他退出费用,包括合并或关闭设施的费用#美元1.1百万美元。
下表列出了截至2022年3月31日的三个月和截至2021年3月31日的三个月的重组储备和使用情况:
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遣散费 和 终端 | | 合同终止 及其他 退出成本 | | 总计 |
| | | | | |
2022: | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 4.7 | | | $ | 3.3 | | | $ | 8.0 | |
2022年第一季度的费用(1) | 2.5 | | | 0.6 | | | 3.1 | |
2022年第一季度的付款 | (3.4) | | | (0.6) | | | (4.0) | |
截至2022年3月31日的余额 | $ | 3.8 | | | $ | 3.3 | | | $ | 7.1 | |
| | | | | |
2021: | | | | | |
2020年12月31日的余额 | $ | 2.6 | | | $ | 7.1 | | | $ | 9.7 | |
2021年第一季度的费用(1) | 4.7 | | | (0.3) | | | 4.4 | |
2021年第一季度的付款 | (2.4) | | | (0.9) | | | (3.3) | |
截至2021年3月31日的余额 | $ | 4.9 | | | $ | 5.9 | | | $ | 10.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)余额不包括ASU编号2016-02“租赁(主题842)”项下计入的费用。
注5--应付票据和债务
下表总结了我们的借款情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 成熟性 | | 本金金额 | | 发债成本和贴现** | | 账面价值 | | 本金金额 | | 发债成本和贴现** | | 账面价值 |
一年内到期的债务: | | | | | | | | | | | | | |
2026年定期贷款(1) | 2026年2月8日 | | $ | 28.1 | | | $ | — | | | $ | 28.1 | | | $ | 28.1 | | | $ | — | | | $ | 28.1 | |
2029年定期贷款(1) | 2029年1月18日 | | 4.6 | | | — | | | 4.6 | | | — | | | — | | | — | |
短期债务总额 | | | $ | 32.7 | | | $ | — | | | $ | 32.7 | | | $ | 28.1 | | | $ | — | | | $ | 28.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
一年后到期的债务: | | | | | | | | | | | | | |
2026年定期贷款(1) | 2026年2月8日 | | $ | 2,747.8 | | | $ | 60.6 | | | $ | 2,687.2 | | | $ | 2,754.8 | | | $ | 64.5 | | | $ | 2,690.3 | |
2029年定期贷款(1) | 2029年1月18日 | | 455.4 | | | 7.2 | | | 448.2 | | | — | | | — | | | — | |
旋转设施(1)(2) | 2025年9月11日 | | 100.0 | | | — | | | 100.0 | | | 160.0 | | | — | | | 160.0 | |
5.000高级无担保票据百分比(1) | 2029年12月15日 | | 460.0 | | | 6.7 | | | 453.3 | | | 460.0 | | | 6.8 | | | 453.2 | |
6.875高级担保票据百分比(1) | 2022年1月全额付清 | | — | | | — | | | — | | | 420.0 | | | 6.8 | | | 413.2 | |
长期债务总额 | | | $ | 3,763.2 | | | $ | 74.5 | | | $ | 3,688.7 | | | $ | 3,794.8 | | | $ | 78.1 | | | $ | 3,716.7 | |
债务总额 | | | $ | 3,795.9 | | | $ | 74.5 | | | $ | 3,721.4 | | | $ | 3,822.9 | | | $ | 78.1 | | | $ | 3,744.8 | |
*初始债务发行成本记为债务账面金额的减少,并在债务的合同期限内摊销。余额是债务发行成本和贴现中的未摊销部分。
(1) The 5.000%高级无担保票据,6.875%高级担保票据和高级担保信贷安排包含某些契约,限制我们产生额外债务和担保债务、设立留置权、进行合并或收购、出售、转让或以其他方式处置资产、支付股息和分派或回购资本的能力
目录表
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(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
股票,提前偿还某些债务,并进行投资、贷款和垫款。我们在2022年3月31日和2021年12月31日遵守了这些非金融公约。
(2)循环贷款包含一项新兴的财务契约,要求遵守第一留置权净债务与合并EBITDA的最高比率:6.75。仅当循环贷款项下的借款本金总额和某些未偿还信用证超过35在任何财政季度的最后一天,在循环贷款机制下的承付款总额的百分比。该金融契约在2022年3月31日和2021年12月31日不适用。
2022年1月18日,我们修订了2019年2月8日的信贷协议,特别是与定期贷款安排相关的信贷协议,以建立本金总额为$460百万,到期日为2029年1月18日(“2029年定期贷款”)。我们用2029年定期贷款的收益赎回了当时未偿还的美元420本金总额为百万元6.8752026年到期的高级担保票据百分比,包括提前赎回溢价$16.3百万美元,应计利息、手续费和开支。由于赎回,我们记录了债务清偿损失#美元。23.0百万美元作为和解付款之间的差额#美元436.3百万美元,债务账面金额为$413.3100万美元,包括未摊销债务发行成本#美元6.7百万美元。这项亏损在截至2022年3月31日的三个月的“营业外收入(费用)-净额”内记录。初始债务发行成本为#美元7.4与2029年定期贷款相关的100万美元被记录为定期贷款账面金额的减少,并将在其合同期限内摊销。
高级担保信贷安排
高级抵押信贷融资项下借款的年利率相等于与该等借款相关的利息期间的伦敦银行同业拆息或有担保隔夜融资利率(“SOFR”)的适用保证金,并受利率下限限制,并以本公司几乎所有资产作抵押。与定期贷款融资有关的初始债务发行成本被记录为定期贷款融资账面金额的减少额,并将在贷款期限内摊销。与循环融资有关的初始债务发行成本计入综合资产负债表中的“其他非流动资产”,并在循环融资期限内摊销。
高级担保信贷安排的其他细节:
•对于2029年的定期贷款,从2022年6月30日开始,本金需要按季度等额分期付款偿还,年总金额相当于1.00原本金的%,余额于2029年1月18日支付。2029年的增量定期贷款的年利率相当于325利率期间比SOFR利率高出一个基点。截至2022年3月31日,与2029年定期贷款未偿还余额相关的利率为3.560%.
•2022年1月18日之前发放的定期贷款,自2020年6月30日起,本金须按季度等额分期偿还,年偿还总额相当于1.00本金的%,余额于2026年2月8日支付(“2026年定期贷款”)。伦敦银行同业拆借利率的利润率为500最初的基点。随后进行了几项修订,以降低伦敦银行间同业拆借利率的保证金。截至2022年3月31日和2021年12月31日,利差为325基点。与2022年3月31日和2021年12月31日的2026年定期贷款未偿还余额相关的利率为3.697%和3.352%。
•对于循环贷款项下的借款,伦敦银行同业拆借利率的保证金为350最初的基点。在IPO交易完成后,利差减少了25基点为325基点,受制于基于比率的定价网格。循环贷款项下可动用的总额为#美元。850百万美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日,循环贷款项下的可用借款为#美元。750百万美元和美元690分别为100万美元。与循环贷款在2022年3月31日和2021年12月31日的未偿还余额相关的利率为3.468%和3.104%。
其他
根据我方银行出具的以第三方为受益人的开立备用信用证和银行担保,我们承担或有责任,总额为$。13.12022年3月31日为百万美元,13.52021年12月31日为100万人。
2022年3月2日,本公司签订了三年制名义总金额为
$250百万,有效期为2022年2月28日至2025年2月27日。对于这些掉期,公司支付的固定利率为1.629%,并获得一个月期限SOFR利率。
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(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
2021年3月30日,本公司签订了三年制名义总金额为#美元的利率互换110亿美元,2021年3月29日至2024年3月27日有效。对于这些掉期,公司支付的固定利率为0.467%,并获得一个月期LIBOR利率。
掉期的目的是减轻我们现有债务的浮动利率变化对未来现金流的影响。请参阅我们简明综合财务报表附注12的进一步讨论。
注6--其他资产和负债
其他非流动资产
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | | | | |
使用权资产 | $ | 62.7 | | | $ | 71.9 | | | | | |
预付养老金资产 | 37.4 | | | 36.6 | | | | | |
投资 | 27.6 | | | 27.2 | | | | | |
其他各式各样 | 39.2 | | | 36.9 | | | | | |
总计 | $ | 166.9 | | | $ | 172.6 | | | | | |
其他应计负债和流动负债:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 2021年12月31日 |
应计经营成本 | $ | 95.1 | | | $ | 110.4 | |
应计利息支出 | 8.0 | | | 12.6 | |
短期租赁负债 | 24.6 | | | 26.0 | |
应计所得税 | 6.2 | | | 16.4 | |
其他各式各样 | 36.8 | | | 32.9 | |
总计 | $ | 170.7 | | | $ | 198.3 | |
其他非流动负债:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 2021年12月31日 |
递延收入--长期 | $ | 17.3 | | | $ | 13.7 | |
与2017年法案相关的美国纳税义务 | 44.6 | | | 44.6 | |
长期租赁负债 | 50.9 | | | 59.4 | |
未确认税收优惠的负债 | 18.9 | | | 19.2 | |
其他各式各样 | 7.4 | | | 7.8 | |
总计 | $ | 139.1 | | | $ | 144.7 | |
注7--或有事件
在正常业务过程中,我们涉及与我们的业务相关的各种悬而未决和受到威胁的诉讼和监管事项,例如我们的客户提出的与商业纠纷有关的索赔、我们报告对象的诽谤索赔,以及我们现任或前任员工的雇佣索赔,其中一些索赔包括惩罚性或惩罚性赔偿。我们的普通诉讼还可能包括集体诉讼,这对我们业务的各个方面提出了指控。我们还不时地受到州和联邦监管机构以及美国以外的监管机构的监管调查或其他程序的影响,其中一些采取民事调查要求或传票的形式。其中一些监管调查可能会导致对违规行为的罚款评估
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(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
关于需要各种补救措施的条例或与此类当局达成的和解。我们相信,所有这些行动都不会脱离与我们业务相关的惯常诉讼或监管调查。
我们在作出权责发生及披露决定时,会持续审阅诉讼及其他法律及监管事宜(统称“法律程序”)。在评估合理可能和可能的结果时,管理层根据其对最终结果的评估作出决定,假设所有上诉都已用尽。对于已确定损失既可能也可合理估计的法律程序,已记录了基于已知事实并代表我们最佳估计的责任。实际损失可能与记录的金额有很大差异,我们未决案件的最终结果通常还无法确定。
虽然其中一些问题可能会对我们的经营业绩或任何特定时期的现金流产生重大影响,如果出现不利的结果,但目前我们不相信目前悬而未决的法律诉讼的最终解决方案,无论是单独的还是整体的,都不会对我们的财务状况产生实质性的不利影响。
此外,在正常业务过程中,包括但不限于我们的合并和收购活动、战略关系和融资交易,本公司就某些事项向其他各方,包括客户、出租人和与本公司进行其他交易的各方进行赔偿。我们已同意让其他当事人免受因违反申述或契诺而造成的损失,或因对某些当事人提出其他索赔而造成的损失。这些协议可以限制提出赔偿要求的期限和索赔金额。该公司还与其高级管理人员和董事订立了赔偿义务。
联邦贸易委员会调查
2018年4月10日,美国联邦贸易委员会(FTC)向Dun&BradStreet,Inc.(D&B Inc.,该公司的全资子公司)发出民事调查要求(CID),涉及FTC对可能违反联邦贸易委员会法(FTC Act)第5节的调查,主要涉及我们的信用管理和监控产品,如CreditBuilder。D&B Inc.于2018年11月完成了对CID的回应。2019年5月28日,联邦贸易委员会工作人员通知D&B Inc.,它认为D&B的某些做法违反了FTC法案第5条,并通知D&B Inc.,它已获得联邦贸易委员会消费者保护局的授权,可以进行同意谈判。经过公司与联邦贸易委员会工作人员的讨论,联邦贸易委员会于2019年9月9日发布了第二份CID,要求提供更多信息、数据和文件。本公司于2020年4月完成了对第二次CID的回应。在2020年3月2日的一封信中,联邦贸易委员会工作人员确定了与CID相关的感兴趣的领域,我们于2020年4月7日完成了对这封信的回复。2020年4月20日,联邦贸易委员会和D&B公司就与调查对象有关的潜在索赔达成了一项收费协议。2021年2月23日,联邦贸易委员会工作人员向D&B Inc.提供了一份申诉和同意令草案,概述了其指控和寻求的救济形式,并告知该公司已获授权进行同意谈判。在同意谈判之后,2021年9月21日,D&B Inc.同意签订一项包含同意令的协议(“同意协议”)。2022年1月13日,联邦贸易委员会通知公司,委员会已投票接受同意协议。2022年1月19日,同意协议发表在《联邦纪事报》上, 触发了30天的公众评议期,于2022年2月18日结束。2022年4月6日,委员会最终批准了同意协议。
根据ASC 450,截至2022年3月31日,与此事有关的金额在2021年第一季度的综合损益表中应计,并于2022年3月31日和2021年12月31日计入综合资产负债表。任何损失的数额尚未完全确定,数额可能超过应计数额,这种额外损失的数额可能是重大的。
公开权集体诉讼
Debose诉Dun&BradStreet Holdings,Inc.,第2号:22-cv-00209-es-clw(D.N.J.)
2022年1月17日,原告Rashad DeBose对该公司提起集体诉讼,指控该公司在未经同意的情况下使用据称的班级成员的姓名和角色来促进对该公司Hoovers产品网站的付费订阅,违反了俄亥俄州公开权法规和禁止挪用姓名或肖像的俄亥俄州普通法。这件事是最近提起的,公司正处于调查这件事的非常早期的阶段。2022年3月30日,该公司提交了驳回投诉的动议。
目录表
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(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
根据ASC 450或有事项,由于本公司正处于调查索赔的非常早期阶段,因此,吾等并无根据确定与此事有关的损失可能、合理可能或可估计,因此并未建立准备金,亦未披露损失范围。虽然这件事还处于非常早期的阶段,因为它可能是一起集体诉讼,但在非常谨慎的情况下,我们已将其纳入我们的公开文件中。
Batis诉Dun&BradStreet Holdings,Inc.,第4号:22-cv-01924-agt(N.D.C.)
2022年3月25日,原告奥德特·R·巴蒂斯对该公司提起集体诉讼,指控该公司未经同意使用所谓的班级成员的姓名和角色来促进对该公司Hoovers产品网站的付费订阅,违反了加州公开权法规、禁止挪用姓名或肖像的加州普通法和加州不正当竞争法。由于这件事是最近提交的,而公司正处于调查这件事的非常早期阶段,公司尚未完成对索赔或抗辩的评估。
根据ASC 450或有事项,由于本公司正处于调查索赔的非常早期阶段,因此,吾等并无根据确定与此事有关的损失可能、合理可能或可估计,因此并未建立准备金,亦未披露损失范围。虽然这件事还处于非常早期的阶段,因为它可能是一起集体诉讼,但在非常谨慎的情况下,我们已将其纳入我们的公开文件中。
注8--所得税
截至2022年3月31日的三个月的实际税率为23.4%,反映了#美元的税收优惠9.3百万美元的税前亏损39.8百万美元,相比之下29.0截至2021年3月31日的三个月的%,反映出税收优惠为$9.8百万美元的税前亏损33.7百万美元。与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的税收优惠减少,主要是由于全球无形低税收入(“GILTI”)被纳入和更高的不可抵扣高管薪酬,部分被按较低税率征税的外国司法管辖区收入增加的好处所抵消。
注9--养恤金和退休后福利
定期养老金净成本
下表列出了与我们的养恤金计划和退休后福利义务相关的定期净成本(收入)的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 | | 退休后福利义务 |
| 截至3月31日的三个月, | | | | 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | 2022 | | 2021 | | | | |
定期净成本(收入)的构成部分: | | | | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | $ | 0.8 | | | $ | 1.3 | | | | | | | $ | — | | | $ | — | | | | | |
利息成本 | 8.8 | | | 6.8 | | | | | | | — | | | — | | | | | |
计划资产的预期回报 | (20.0) | | | (20.8) | | | | | | | — | | | — | | | | | |
摊销先前服务费用(贷方) | — | | | — | | | | | | | (0.1) | | | (0.1) | | | | | |
精算损失(收益)摊销 | — | | | 0.6 | | | | | | | — | | | — | | | | | |
定期净成本(收益) | $ | (10.4) | | | $ | (12.1) | | | | | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | | | | | |
Note 10 -- 基于股票的薪酬
下表列出了我们基于股票的薪酬和预期税收优惠的组成部分截至以下三个月 2022年3月31日及2021年与各自期间生效的计划有关:
目录表
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(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
基于股票的薪酬费用: | 2022 | | 2021 | | | | |
限制性股票和限制性股票单位 | $ | 7.4 | | | $ | 3.1 | | | | | |
股票期权 | 1.0 | | | 1.5 | | | | | |
奖励单位 | 2.3 | | | 3.0 | | | | | |
总补偿费用 | $ | 10.7 | | | $ | 7.6 | | | | | |
| | | | | | | |
预期税收优惠: | | | | | | | |
限制性股票和限制性股票单位 | $ | 1.1 | | | $ | 0.5 | | | | | |
股票期权 | 0.1 | | | 0.4 | | | | | |
预期税收优惠总额 | $ | 1.2 | | | $ | 0.9 | | | | | |
下表汇总了2022年授予的限制性股票和限制性股票单位:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
日期 | | 已授予的股份数量 | | 授予日期每股公允价值 | | 归属期限(以年为单位) | | 归属标准 |
限制性股票和RSU:(1) | | | | | | | | |
March 10, 2022 | | 96,509 | | | $16.58 | | 1.0 | | 服务 |
March 10, 2022 (2) | | 3,254,916 | | | $16.58 | | 3.0 | | 服务与绩效 |
March 31, 2022 | | 89,334 | | | $17.52 | | 3.0 | | 服务 |
(1)员工奖励通常可按比例授予三年和董事颁奖背心100之后的百分比一年.
(2)这些奖项还受到年度业绩目标的限制。这些奖项的授予取决于年度业绩目标的完成情况。
我们根据授予日期的公允价值对股票薪酬进行了核算。对于限制性股票,授予日期公允价值以授予日期我们股票的收盘价为基础。
下表总结了2022年限制性股票、限制性股票单位、股票期权和激励单位活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票和限制性股票单位 |
| 数量 股票 | | 加权平均 授予日期 公允价值 | | 加权平均剩余合同期限(年) | | 合计内在价值 |
余额,2022年1月1日 | 2,757,839 | | | $21.61 | | 1.2 | | $56.5 |
授与 | 3,440,759 | | | $16.60 | | | | |
被没收 | (40,049) | | | $22.14 | | | | |
既得 | (733,055) | | | $22.47 | | | | |
余额,2022年3月31日 | 5,425,494 | | | $18.32 | | 1.7 | | $95.1 |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权 |
| 数量 选项 | | 加权平均 行权价格 | | 加权平均剩余合同期限(年) | | 合计内在价值 |
余额,2022年1月1日 | 6,380,000 | | | $22.00 | | 5.5 | | $— |
授与 | — | | | $— | | | | |
被没收 | — | | | $— | | | | |
既得 | — | | | $— | | | | |
余额,2022年3月31日 | 6,380,000 | | | $22.00 | | 5.3 | | $— |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 奖励单位(1) |
| 数量 奖励单位 | | 加权平均 授予日期 公允价值 | | 加权平均剩余合同期限(年) | | 合计内在价值 |
余额,2022年1月1日 | 3,826,569 | | | $2.95 | | 0.2 | | $78.4 |
分布式 | (3,397,254) | | | $2.96 | | | | |
被没收 | — | | | $— | | | | |
余额,2022年3月31日 | 429,315 | | | $2.86 | | 0.1 | | $7.5 |
(1)在首次公开募股之前,根据奖励单位计划授予奖励单位.
下表列出了截至2022年3月31日的未确认股权薪酬成本:
| | | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬: | 未获承认的赔偿 | | 加权平均摊销期限(年) |
限制性股票和限制性股票单位 | $ | 92.6 | | | 2.6 |
股票期权 | 4.8 | | | 1.2 |
奖励单位 | 0.2 | | | 0.1 |
未确认的补偿费用总额 | $ | 97.6 | | | 2.2 |
员工购股计划(“ESPP”)
自2020年12月起,我们通过了Dun&BradStreet Holdings,Inc.员工股票购买计划,该计划允许符合条件的员工自愿进行税后贡献,范围包括3%至15符合条件的收入的百分比。按照计划文件中的规定,公司向员工提供不同的匹配金额一年持有期。在持有期内,ESPP购买的股票没有资格出售或经纪转让。该计划的第一次购买始于2021年1月。我们记录了大约#美元的相关费用。1截至该三个月的 March 31, 2022 and 2021.
Note 11 -- 每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是用当期净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。
在我们报告净收入的期间,每股摊薄收益的计算方法是净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数量加上我们已发行股票奖励的摊薄效应。在我们报告净亏损的期间,稀释后每股收益等于每股基本收益,因为我们的未偿还股票激励奖励的影响被认为是反稀释的。
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(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
下表列出了基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | 2022 | | 2021 |
邓白氏控股公司的净收益(亏损) | | | | | | $ | (31.3) | | | $ | (25.0) | |
| | | | | | | | |
加权平均流通股数--基本 | | | | | | 428,779,816 | | | 428,503,820 | |
加权平均流通股数--稀释 | | | | | | 428,779,816 | | | 428,503,820 | |
| | | | | | | | |
普通股每股收益(亏损): | | | | | | | | |
基本信息 | | | | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.06) | |
稀释 | | | | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.06) | |
以下是我们已发行和已发行普通股的对账:
| | | | | | | | |
截至2021年12月31日发行的普通股 | | 432,070,999 | |
减去:国库股(1) | | 873,217 | |
截至2021年12月31日的已发行普通股 | | 431,197,782 | |
| | |
截至2021年12月31日发行的普通股 | | 432,070,999 | |
已发行股份 | | 3,172,434 | |
被没收的股份 | | (255,153) | |
截至2022年3月31日发行的普通股 | | 434,988,280 | |
减持:国库股 | | 873,217 | |
截至2022年3月31日的已发行普通股 | | 434,115,063 | |
(1)主要与没收在IPO前根据Star Parent,L.P.的激励单位计划授予的未归属激励单位有关。
Note 12 -- 金融工具
我们采用既定的政策和程序来管理我们对利率和外汇变化的风险敞口。我们使用外汇远期合约和期权合约来对冲某些短期外币计价贷款以及第三方和公司间交易。我们也可以使用外汇远期合约来对冲我们在海外子公司的净投资。此外,如下文“利率风险管理”所述,我们可能会使用利率衍生工具对冲部分未偿还债务的利率风险,或预期未来的债务发行。
我们不将衍生金融工具用于交易或投机目的。如果一项对冲工具未被指定为对冲工具或根据对冲会计准则不再具有对冲资格,则任何后续损益将在当前收益中确认。这些类型的工具通常不需要抵押品。
就其性质而言,所有此类工具都涉及风险,包括交易对手不履行义务的信用风险。然而,在2022年3月31日和2021年12月31日,在这些金融工具的交易对手不履行的情况下,没有重大的损失风险。我们通过监控程序和挑选信誉良好的交易对手来控制我们的信用风险敞口。
我们的应收账款在2022年3月31日和2021年12月31日并不代表信用风险的显著集中,因为我们向不同地理位置和行业的大量客户销售产品。
利率风险管理
我们管理利率风险的目标是减少利率变动对我们的收入、现金流和财务状况的影响,并降低我们的整体借贷成本。为了实现这些目标,我们坚持在我们的总债务敞口的最小和最大范围内管理浮动利率债务的做法。管理我们的风险敞口
目录表
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(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
为了限制波动性,我们可以使用固定利率债券、浮动利率债券和/或利率互换。我们在综合资产负债表中确认所有衍生工具为公允价值的资产或负债。
我们使用利率掉期来管理利率变化对我们收益的影响。根据互换协议,我们按固定利率按月付款,按浮动利率按月收取款项。掉期的目的是减轻我们现有债务的浮动利率变化对未来现金流的影响。这些掉期被指定为现金流对冲并计入账户。套期工具的公允价值变动计入其他全面收益(亏损),并在套期项目影响收益时重新分类至与套期项目相关的同一项目中的收益。
被指定为现金流对冲工具的利率掉期名义金额为#美元。1.2510亿美元12022年3月31日和2021年12月31日分别为10亿美元。
2022年3月2日,本公司签订了三年制名义总金额为#美元的利率互换250百万,有效期为2022年2月28日至2025年2月27日。对于这些掉期,公司支付的固定利率为1.629%,并获得一个月期限SOFR利率。
2021年3月30日,本公司签订了三年制名义总金额为#美元的利率互换110亿美元,2021年3月29日至2024年3月27日有效。对于这些掉期,公司支付的固定利率为0.467%,并获得一个月期LIBOR利率。
外汇风险管理
我们管理外汇波动风险的目标是减少汇率变化对我们国际业务的收益、现金流和财务状况造成的波动。我们不时地对某些资产负债表头寸进行对冲,这些头寸是以适用于我们各子公司的功能货币以外的货币计价的。此外,我们还面临与我们的国际收益和对我们外国子公司的净投资相关的外汇风险。我们可以使用短期外汇远期合约,有时还可以使用期权合约或交叉货币掉期来执行我们的对冲策略。这些合同主要以英镑、欧元、瑞典克朗和挪威克朗计价。与我们的资产负债表头寸相关的远期合同的收益和损失在简明综合经营报表和全面收益(亏损)的“其他收入(费用)-净额”中记录,并基本上被基础外币交易的损失和收益所抵消。在权威的指导下,我们的外汇远期合约不被指定为对冲工具,通常期限为12个月或更短。
为了减少收益波动,我们目前基本上对冲了我们所有公司间余额头寸,这些头寸以一种货币计价,而不是适用于我们每一家拥有短期外汇远期合同的子公司的本位币。相关交易及相应的远期外汇合约在每个季度末按市价计价,公允价值影响在合并财务报表的“非营业收入(支出)-净额”中反映。此外,关于收购Bisnode,我们于2020年10月签订了零成本外币上限,名义金额为瑞典克朗。4.810亿美元,以减少我们的外汇敞口。与该工具相关的未实现收益为#美元23.5截至2020年12月31日,为100万人。我们于2021年1月8日敲定了领子,总实现收益为$21.0在Bisnode交易完成时为100万美元,造成损失#美元2.5截至2021年3月31日的三个月为100万美元。
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我们的外汇合同名义金额为美元。383.1百万美元和美元448.5分别为100万美元。
简明综合资产负债表中衍生工具的公允价值
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产衍生品 | | 负债衍生品 |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 资产负债表 位置 | | 公允价值 | | 资产负债表 位置 | | 公允价值 | | 资产负债表 位置 | | 公允价值 | | 资产负债表 位置 | | 公允价值 |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合约 | 利率互换资产 | | $ | 42.4 | | | 利率互换资产 | | $ | 10.1 | | | 其他应累算及 流动负债 | | $ | — | | | 其他应累算及 流动负债 | | $ | — | |
指定为对冲工具的衍生工具总额 | | | $ | 42.4 | | | | | $ | 10.1 | | | | | $ | — | | | | | $ | — | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇远期合约 | 其他电流 资产 | | 0.7 | | | 其他电流 资产 | | 1.9 | | | 其他应累算及 流动负债 | | 1.0 | | | 其他应累算及 流动负债 | | 0.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生品总额 | | | $ | 0.7 | | | | | $ | 1.9 | | | | | $ | 1.0 | | | | | $ | 0.7 | |
总衍生品 | | | $ | 43.1 | | | | | $ | 12.0 | | | | | $ | 1.0 | | | | | $ | 0.7 | |
衍生工具对简明合并经营报表和综合收益(亏损)的影响
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在衍生工具的OCI中确认的税前收益或(亏损)金额 | | | | 从累计保单中重新归类为收入的损益金额 | | | | 在衍生工具收益中确认的收益或(损失)数额 |
| | 截至3月31日的三个月, | | | | 截至3月31日的三个月, | | | | 截至3月31日的三个月, |
现金流对冲关系中的衍生品 | | 2022 | | 2021 | | 从累计保单重新归类为收入的损益地点 | | 2022 | | 2021 | | 在衍生工具收益中确认的收益或(损失)的位置 | | 2022 | | 2021 |
利率合约 | | $ | 32.3 | | | $ | 1.8 | | | 利息支出 | | $ | (1.1) | | | $ | (0.8) | | | 利息支出 | | $ | (1.1) | | | $ | (0.8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在衍生品收益中确认的损益金额 |
| | | | 截至3月31日的三个月, | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | 在衍生工具收益中确认的收益或(损失)的位置 | | 2022 | | 2021 | | | | |
外汇兑换领口 | | 营业外收入(费用)--净额 | | $ | — | | | $ | (2.5) | | | | | |
外汇远期合约 | | 营业外收入(费用)--净额 | | $ | (3.2) | | | $ | 2.9 | | | | | |
预计将在下一年重新分类为收益的净额12月数约为$13百万美元。
金融工具的公允价值
在综合财务报表中反映的我们的金融资产和负债包括衍生金融工具、现金和现金等价物、应收账款、其他应收账款、应付账款、短期借款和长期借款。
下表汇总了2022年3月31日按水平对按公允价值经常性计量的资产和负债的公允价值计量:
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 报价在 活跃的市场 对于相同的 资产(I级) | | 重要的其他人 可观察到的 投入(二级) | | 意义重大 看不见 输入 (三级) | | 余额为 March 31, 2022 |
资产: | | | | | | | |
现金等价物(1) | $ | 2.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2.7 | |
其他流动资产: | | | | | | | |
外汇远期(2) | $ | — | | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | 0.7 | |
互换安排(三) | $ | — | | | $ | 42.4 | | | $ | — | | | $ | 42.4 | |
负债: | | | | | | | |
其他应计负债和流动负债: | | | | | | | |
外汇远期(2) | $ | — | | | $ | 1.0 | | | $ | — | | | $ | 1.0 | |
下表汇总了2021年12月31日按水平对按公允价值经常性计量的资产和负债的公允价值计量:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 报价在 活跃的市场 对于相同的 资产(I级) | | 重要的其他人 可观察到的 投入(二级) | | 意义重大 看不见 输入 (三级) | | 2021年12月31日的余额 |
资产: | | | | | | | |
现金等价物(1) | $ | 1.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.7 | |
其他流动资产: | | | | | | | |
外汇远期(2) | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | |
互换安排(三) | $ | — | | | $ | 10.1 | | | $ | — | | | $ | 10.1 | |
负债: | | | | | | | |
其他应计负债和流动负债: | | | | | | | |
外汇远期(2) | $ | — | | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | 0.7 | |
(1)现金等价物的账面价值为公允价值,因为该等现金等价物由高流动性投资组成,初始期限由本公司购买之日起至到期日止三个月或以下。
(2)主要代表外币远期合约。公允价值是根据可观察到的市场数据确定的,并在估值中考虑了不良表现的因素。
(3)代表利率互换协议。公允价值是根据可观察到的市场数据确定的。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内,在公允价值层次结构中,I级和II级之间没有转移,也没有转移入或转出III级。
于2022年3月31日及2021年12月31日,现金及现金等价物、应收账款、其他应收账款及应付账面价值的公允价值乃由于该等工具的短期性质所致。须披露公允价值的其他金融工具的估计公允价值,是根据使用贴现现金流量法的估值模型以及来自全球公认数据提供商的市场数据输入和主要金融机构的第三方报价(在公允价值等级中归类为第二级)确定的,如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额为 |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 携带 金额 | | 公允价值 | | 携带 金额 | | 公允价值 |
| | | | | | | |
长期债务(1) | $ | 453.3 | | | $ | 431.1 | | | $ | 866.4 | | | $ | 924.5 | |
循环设施 | $ | 100.0 | | | $ | 104.9 | | | $ | 160.0 | | | $ | 162.7 | |
定期贷款(2) | $ | 3,168.1 | | | $ | 3,421.1 | | | $ | 2,718.4 | | | $ | 2,840.7 | |
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
(1)包括5.0002022年3月31日的高级无抵押票据百分比,以及5.000%高级无担保票据和6.8752021年12月31日的高级担保票据百分比。
(2)包括短期和长期部分的定期贷款。
按公允价值非经常性计量的项目
除按公允价值按经常性基础记录的资产和负债外,我们还按照公认会计准则的要求按公允价值按非经常性基础记录资产和负债。一般而言,由于减值费用的影响,资产在非经常性基础上按公允价值记录,并根据ASC 805“企业合并”中的指导原则进行收购会计。
Note 13 -- 累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了累计其他全面收益(亏损)(“AOCI”)各组成部分的累计余额变动情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外币折算调整 | | 固定收益养老金计划 | | 衍生金融工具 | | 总计 |
余额,2021年1月1日 | | $ | 26.2 | | | $ | (120.3) | | | $ | (0.4) | | | $ | (94.5) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (50.0) | | | — | | | 1.0 | | | (49.0) | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新归类的税后净额 | | — | | | 0.4 | | | 0.8 | | | 1.2 | |
平衡,2021年3月31日 | | $ | (23.8) | | | $ | (119.9) | | | $ | 1.4 | | | $ | (142.3) | |
| | | | | | | | |
余额,2022年1月1日 | | $ | (52.6) | | | $ | (11.9) | | | $ | 7.4 | | | $ | (57.1) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (36.3) | | | — | | | 22.8 | | | (13.5) | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新归类的税后净额 | | — | | | (0.1) | | | 0.8 | | | 0.7 | |
平衡,2022年3月31日 | | $ | (88.9) | | | $ | (12.0) | | | $ | 31.0 | | | $ | (69.9) | |
下表总结了AOCI的重新分类:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 从累计其他综合收益(亏损)中重新归类的金额 |
| | | | 截至3月31日的三个月, | | |
累计其他全面收益(亏损)组成部分明细 | | 显示净收益(亏损)的报表中受影响的行项目 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
固定收益养老金计划: | | | | | | | | | | |
摊销以前的服务费用 | | 其他收入(支出)-净额 | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | | | |
精算损益摊销 | | 其他收入(支出)-净额 | | — | | | 0.4 | | | | | |
衍生金融工具: | | | | | | | | | | |
利息合同 | | 利息支出 | | 1.1 | | | 0.8 | | | | | |
税前合计 | | | | 1.0 | | | 1.2 | | | | | |
税收优惠(费用) | | | | (0.3) | | | — | | | | | |
该期间的重新分类总额,扣除税额 | | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.2 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
Note 14 -- 收购
2021年收购
Eyeota Holdings Pte Ltd(“Eyeota”)
2021年11月5日,我们获得了100全球线上和线下数据自注册和转换公司Eyeota的未偿还所有权权益的%,收购价格为美元172.4百万美元现金,包括$0.1净营运资金调整百万元。此次收购的资金来自从我们的循环贷款机构借款。
该项收购根据美国会计准则第805号作为购买交易入账,因此,该实体的资产和负债按其在收购日的估计公允价值入账。自收购之日起,我们已将Eyeota的财务业绩纳入我们的综合财务报表。交易成本为$3.0在截至2021年12月31日的一年中,销售和管理费用包括了100万美元。我们将商誉和无形资产分配给北美部门。
下表反映了与收购相关的采购总价和由此产生的采购分配:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 加权平均摊销期限(年) | | 初始购进价格分配 | | 测算期调整 | | 2022年3月31日的初步采购价格分配 |
现金 | | | | $ | 7.1 | | | $ | — | | | $ | 7.1 | |
应收账款 | | | | 9.3 | | | — | | | 9.3 | |
其他 | | | | 0.5 | | | — | | | 0.5 | |
流动资产总额 | | | | 16.9 | | | — | | | 16.9 | |
无形资产: | | | | | | | | |
客户关系 | | 14 | | 20.0 | | | — | | | 20.0 | |
技术 | | 5 | | 14.0 | | | — | | | 14.0 | |
商标 | | 2 | | 1.0 | | | | | 1.0 | |
商誉 | | 不定 | | 138.3 | | | 0.1 | | | 138.4 | |
| | | | | | | | |
收购的总资产 | | | | $ | 190.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | 190.3 | |
递延税项负债 | | | | 5.9 | | | — | | | 5.9 | |
其他负债 | | | | 12.0 | | | — | | | 12.0 | |
承担的总负债 | | | | 17.9 | | | — | | | 17.9 | |
购买总价 | | | | $ | 172.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 172.4 | |
客户关系无形资产的公允价值是通过贴现现金流分析(特别是多期超额收益法)应用收益法确定的。估值是根据计量资产应占净收益的现值计算的。
这项技术无形资产代表Eyeota的数据供应和服务平台,以提供客户服务和解决方案。我们将收益法应用于评估技术无形资产,具体地说,是对特许权使用费法的减免。估值是根据计量资产应占净收益的现值计算的。
无形资产,其使用寿命来自两年至14年,在加权平均使用寿命内摊销10.1好几年了。无形资产采用直线法摊销。摊销方法反映了从每项无形资产中获得利益的时间安排。
商誉的价值主要与合并后目标营销业务的预期增长机会有关。我们预计商誉不会因税务目的而被扣除。
尽管我们认为迄今收集的信息为估计收购资产和承担的负债的公允价值提供了合理的基础,但Eyeota的初始收购价格分配是初步的,并可能在ASC 805允许的情况下进行修订。尚未最后确定的购进价格分配的主要领域涉及某些负债、或有事项和递延税金。我们会在事实和情况出现时调整相关的公允价值
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
这就需要做出改变。我们期望在实际可行的情况下尽快完成采购会计程序,但不迟于收购日期起计一年。
NetWise Data,LLC(“NetWise”)
2021年11月15日,我们收购了100企业对企业和企业对消费者身份图表和受众目标数据提供商NetWise的未偿还所有权权益的百分比,收购价格为$69.8其中百万美元62.9在交易完成时支付了100万美元,其余的美元6.9百万美元将在不晚于19交易结束日后数月,须经营运资金净额调整。这笔交易的资金来自手头的现金。在2022年第一季度,我们进行了净营运资本调整,净额为0.4百万美元。
该项收购根据美国会计准则第805号作为购买交易入账,因此,该实体的资产和负债按其在收购日的估计公允价值入账。自收购之日起,我们已将NetWise的财务业绩包括在我们的合并财务报表中。交易成本为$0.4在截至2021年12月31日的一年中,销售和管理费用包括了100万美元。我们将商誉和无形资产分配给北美部门。
下表反映了与收购相关的采购总价和由此产生的采购分配:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 加权平均摊销期限(年) | | 2021年12月31日的初始购买价格分配 | | 测算期调整 | | 2022年3月31日的初步采购价格分配 |
现金 | | | | $ | 2.6 | | | $ | — | | | $ | 2.6 | |
应收账款 | | | | 2.6 | | | — | | | 2.6 | |
其他 | | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
流动资产总额 | | | | 5.6 | | | — | | | 5.6 | |
无形资产: | | | | | | | | |
客户关系 | | 15 | | 19.8 | | | — | | | 19.8 | |
技术 | | 5 | | 1.3 | | | — | | | 1.3 | |
商标 | | 2 | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
数据库 | | 3 | | 2.2 | | | — | | | 2.2 | |
商誉 | | 不定 | | 41.9 | | | 2.9 | | | 44.8 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
收购的总资产 | | | | $ | 71.0 | | | $ | 2.9 | | | $ | 73.9 | |
承担的总负债 | | | | 1.2 | | | 2.5 | | | 3.7 | |
购买总价 | | | | $ | 69.8 | | | $ | 0.4 | | | $ | 70.2 | |
客户关系无形资产的公允价值是通过贴现现金流分析(特别是多期超额收益法)应用收益法确定的。估值是根据计量资产应占净收益的现值计算的。
数据库无形资产代表由NetWise收集和管理的业务和消费者数据。这项技术无形资产代表了NetWise提供客户服务和解决方案的数据供应和服务平台。我们将收益法应用于数据库和技术无形资产的价值评估,特别是免除特许权使用费的方法。估值是根据计量资产应占净收益的现值计算的。
无形资产,其使用寿命来自两年至15年,在加权平均使用寿命内摊销13.2好几年了。无形资产采用直线法摊销。摊销方法反映了从每项无形资产中获得利益的时间安排。
商誉的价值主要与预期增长机会有关,以扩大我们在合并业务的营销业务中提供的产品和服务。已确认的商誉可在纳税时扣除。
尽管我们认为迄今收集的信息为估计收购资产和承担的负债的公允价值提供了合理的基础,但NetWise的初始收购价分配是初步的,并受
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
ASC 805允许的版本。尚未最后确定的采购价格分配的主要领域与某些负债和或有事项有关。如果事实和情况出现需要改变,我们将调整相关的公允价值。我们期望在实际可行的情况下尽快完成采购会计程序,但不迟于收购日期起计一年。
双节点商业信息集团AB(“双节点”)
2021年1月8日,我们收购了100收购欧洲领先的数据和分析公司、Dun&BradStreet WWN联盟的长期成员Bisnode的股份,总收购价为$805.8百万美元。这笔交易的现金总额为#美元。646.9百万美元和6,237,087本公司以私募方式发行的新普通股,价值为$158.9以2021年1月8日的股票收盘价计算。这笔交易的部分资金来自美元的收益300从增量定期贷款中借款100万美元。
此次收购按照美国会计准则第805号“企业合并”作为购买交易入账,因此,该实体的资产和负债按其在收购之日的估计公允价值入账。自收购之日起,我们已将Bisnode的财务业绩纳入我们的综合财务报表。我们已经确定了截至2021年12月31日的采购账目。见截至2021年12月31日的综合财务报表附注16的详细讨论,该附注包含在我们的年度报告Form 10-K中。
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
下表汇总了截至收购日所取得的资产和承担的负债的公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 加权平均摊销期限(年) | | | | | | 2021年12月31日的最终收购价格分配 |
现金 | | | | | | | | $ | 29.9 | |
应收账款 | | | | | | | | 61.0 | |
其他流动资产 | | | | | | | | 13.1 | |
流动资产总额 | | | | | | | | 104.0 | |
物业、厂房和设备 | | | | | | | | 3.5 | |
无形资产: | | | | | | | | |
重新获得的权利 | | 15 | | | | | | 270.0 | |
数据库 | | 12 | | | | | | 111.0 | |
客户关系 | | 10 | | | | | | 108.0 | |
技术 | | 14 | | | | | | 64.0 | |
商誉 | | 不定 | | | | | | 495.4 | |
使用权资产 | | | | | | | | 27.4 | |
其他 | | | | | | | | 2.9 | |
收购的总资产 | | | | | | | | $ | 1,186.2 | |
| | | | | | | | |
应付帐款 | | | | | | | | $ | 17.5 | |
递延收入(1) | | | | | | | | 80.6 | |
应计工资总额 | | | | | | | | 20.7 | |
应计所得税和其他税务负债 | | | | | | | | 17.1 | |
短期租赁负债 | | | | | | | | 8.6 | |
其他流动负债 | | | | | | | | 23.7 | |
流动负债总额 | | | | | | | | 168.2 | |
长期养恤金和退休后债务 | | | | | | | | 65.4 | |
递延税项负债 | | | | | | | | 127.8 | |
长期租赁负债 | | | | | | | | 18.2 | |
其他负债 | | | | | | | | 0.8 | |
承担的总负债 | | | | | | | | $ | 380.4 | |
购买总价 | | | | | | | | $ | 805.8 | |
(1)在2021年第四季度,我们较早地采用了ASU编号2021-08,“业务合并(主题805)从与客户的合同中核算合同资产和合同负债”,追溯到2021年期间的所有业务合并。因此,已获得的递延收入余额是根据ASC 606的指导来衡量的。
未经审计的备考财务信息
假设收购发生在2020年1月1日,以下形式的经营报表数据展示了公司和被收购业务的综合结果。
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
| | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2021 |
报告收入 | | | | | $ | 504.5 | |
形式上的调整: | | | | | |
收购前收入: | | | | | |
双节点 | | | | | 4.6 | |
Eyeota | | | | | 7.3 | |
NetWise | | | | | 2.0 | |
预计总收入 | | | | | $ | 518.4 | |
| | | | | |
报告可归因于邓白氏控股公司的净收益(亏损)。 | | | | | $ | (25.0) | |
预计调整--扣除税收影响后的净额: | | | | | |
收购前净收益: | | | | | |
双节点 | | | | | 0.8 | |
Eyeota | | | | | (0.7) | |
NetWise | | | | | 0.4 | |
无形摊销--扣除税收优惠 | | | | | (1.4) | |
与先前存在的关系相关的注销-扣除税收优惠 | | | | | 2.3 | |
交易成本--扣除税收优惠的净额 | | | | | 0.3 | |
邓白氏控股公司的预计净收益(亏损) | | | | | $ | (23.3) | |
Note 15 -- 商誉与无形资产
计算机软件和商誉:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 计算机软件 | | 商誉 |
2021年1月1日 | | $ | 437.0 | | | $ | 2,857.9 | |
收购(1) | | 65.0 | | | 488.4 | |
按成本计算的新增项目(2) | | 42.2 | | | — | |
摊销 | | (24.5) | | | — | |
核销 | | (3.1) | | | — | |
其他(3) | | (8.5) | | | (28.1) | |
March 31, 2021 | | $ | 508.1 | | | $ | 3,318.2 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
2022年1月1日 | | $ | 557.4 | | | $ | 3,493.3 | |
收购(4) | | — | | | 0.5 | |
按成本计算的新增项目(2) | | 43.4 | | | — | |
摊销 | | (30.3) | | | — | |
其他(3) | | (7.1) | | | (18.4) | |
March 31, 2022 | | $ | 563.4 | | | $ | 3,475.4 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
其他无形资产:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 客户关系 | | 重新获得的权利 | | 数据库 | | 其他无限期的无形资产 | | 其他无形资产 | | 总计 |
2021年1月1日 | | $ | 1,912.9 | | | $ | — | | | $ | 1,369.4 | | | $ | 1,275.8 | | | $ | 256.7 | | | $ | 4,814.8 | |
收购(1) | | 106.0 | | | 271.0 | | | 116.0 | | | — | | | — | | | 493.0 | |
按成本计算的增加额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
摊销 | | (65.6) | | | (5.0) | | | (47.8) | | | — | | | (4.0) | | | (122.4) | |
WWN关系转移(5) | | — | | | 64.7 | | | — | | | — | | | (64.7) | | | — | |
其他(3) | | (5.4) | | | (14.3) | | | (6.3) | | | — | | | (1.9) | | | (27.9) | |
March 31, 2021 | | $ | 1,947.9 | | | $ | 316.4 | | | $ | 1,431.3 | | | $ | 1,275.8 | | | $ | 186.3 | | | $ | 5,157.7 | |
| | | | | | | | | | | | |
2022年1月1日 | | $ | 1,793.3 | | | $ | 284.7 | | | $ | 1,285.1 | | | $ | 1,280.0 | | | $ | 181.4 | | | $ | 4,824.5 | |
按成本计算的增加额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
摊销 | | (61.9) | | | (5.1) | | | (44.6) | | | — | | | (4.2) | | | (115.8) | |
其他(3) | | (4.7) | | | (7.9) | | | (4.6) | | | — | | | (2.0) | | | (19.2) | |
March 31, 2022 | | $ | 1,726.7 | | | $ | 271.7 | | | $ | 1,235.9 | | | $ | 1,280.0 | | | $ | 175.4 | | | $ | 4,689.7 | |
(1)与收购Bisnode有关。
(2)主要与产品上与软件相关的增强有关。
(3)主要是受外币波动的影响。
(4)与收购Eyeota和NetWise有关。
(5)将先前确认的WWN关系的账面净值重新分类为由于收购Bisnode而重新获得的权利与Bisnode关系相关的无形资产。
Note 16 -- 细分市场信息
我们的分部披露旨在为我们合并财务报表的用户提供与公司管理层一致的业务视角。
我们通过以下方式管理我们的业务并报告财务结果二细分市场:
•北美在美国和加拿大提供财务和风险以及销售和营销数据、分析和商业洞察;以及
•国际直接在英国、欧洲、大中华区和印度提供财务与风险、销售与营销数据、分析和商业洞察,并通过我们的WWN联盟间接提供。
2021年1月8日,我们收购了100%的所有权,2021年11月,我们收购了100拥有Eyeota和NetWise的%所有权。有关进一步讨论,请参阅附注14。自收购日期起,Bisnode、Eyeota和NetWise的财务业绩已分别计入我们的国际分部和北美分部。
我们使用调整后的EBITDA作为主要的盈利能力衡量标准,以做出有关持续运营的决策。我们将调整后的EBITDA定义为可归因于邓白氏控股公司的净收益(亏损),不包括以下项目:(1)折旧和摊销;(2)利息支出和收入;(3)所得税收益或准备金;(4)其他营业外费用或收入;(5)关联公司净收入中的权益;(6)非控股权益的净收入;(7)应用购买会计(例如佣金、资产摊销和收购)的其他增加或减少的费用和收入;(8)基于股权的补偿;(9)重组费用;(X)与合并、收购和剥离相关的运营成本;(Xi)过渡成本,主要包括与转型和整合活动相关的非经常性费用,以及与我们的协同效应计划相关的激励费用;(Xii)与重大法律和监管事项相关的法律费用;以及(Xiii)资产减值。我们的客户解决方案集是财务与风险和销售与营销。细分市场间的销售额并不重要,没有一个客户占我们总收入的10%或更多。
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
收入: | | | | | | | |
北美 | $ | 367.3 | | | $ | 339.4 | | | | | |
国际 | 168.7 | | | 169.9 | | | | | |
公司和其他(1) | — | | | (4.8) | | | | | |
合并合计 | $ | 536.0 | | | $ | 504.5 | | | | | |
(1)在截至2021年3月31日的三个月中,公司和其他部门的收入主要是根据公认会计准则对国际部门的调整,这是由于完成收购Bisnode的时间所致。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
调整后的EBITDA: | | | | | | | |
北美 | $ | 153.3 | | | $ | 151.0 | | | | | |
国际 | 55.1 | | | 51.5 | | | | | |
公司和其他 | (18.3) | | | (16.9) | | | | | |
合并合计 | $ | 190.1 | | | $ | 185.6 | | | | | |
折旧及摊销 | (149.4) | | | (149.7) | | | | | |
利息支出-净额 | (46.9) | | | (48.8) | | | | | |
所得税优惠(拨备) | 9.3 | | | 9.8 | | | | | |
其他收入(支出)-净额 | (9.3) | | | 6.8 | | | | | |
关联公司净收入中的权益 | 0.7 | | | 0.6 | | | | | |
可归因于非控股权益的净收益(亏损) | (1.5) | | | (1.7) | | | | | |
采用采购会计产生的其他增加或减少的费用和收入 | 3.9 | | | 0.7 | | | | | |
基于股权的薪酬 | (10.7) | | | (7.6) | | | | | |
重组费用 | (5.3) | | | (5.8) | | | | | |
与合并、收购和剥离相关的运营成本 | (5.1) | | | (3.1) | | | | | |
过渡成本 | (6.9) | | | (0.9) | | | | | |
与重大法律和监管事务相关的法律费用 | (0.2) | | | (9.9) | | | | | |
资产减值 | — | | | (1.0) | | | | | |
邓白氏控股公司的净收益(亏损) | $ | (31.3) | | | $ | (25.0) | | | | | |
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
折旧和摊销: | | | | | | | |
北美 | $ | 17.2 | | | $ | 12.6 | | | | | |
国际 | 3.3 | | | 2.8 | | | | | |
总细分市场 | 20.5 | | | 15.4 | | | | | |
公司和其他(1) | 128.9 | | | 134.3 | | | | | |
合并合计 | $ | 149.4 | | | $ | 149.7 | | | | | |
资本支出: | | | | | | | |
北美 | $ | 3.3 | | | $ | 0.6 | | | | | |
国际 | 0.8 | | | 0.6 | | | | | |
总细分市场 | 4.1 | | | 1.2 | | | | | |
公司和其他 | — | | | — | | | | | |
合并合计 | $ | 4.1 | | | $ | 1.2 | | | | | |
对计算机软件和其他无形资产的补充: | | | | | | | |
北美 | $ | 35.6 | | | $ | 34.9 | | | | | |
国际 | 6.5 | | | 7.3 | | | | | |
总细分市场 | 42.1 | | | 42.2 | | | | | |
公司和其他 | 1.5 | | | 0.2 | | | | | |
合并合计 | $ | 43.6 | | | $ | 42.4 | | | | | |
(1)公司和其他公司的折旧和摊销包括私有化交易和最近收购产生的递增摊销。
补充地理位置和客户解决方案集信息:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
资产: | | | |
北美 | $ | 8,117.9 | | | $ | 8,232.2 | |
国际 | 1,739.3 | | | 1,765.0 | |
合并合计 | $ | 9,857.2 | | | $ | 9,997.2 | |
| | | |
商誉: | | | |
北美 | $ | 2,928.9 | | | $ | 2,928.4 | |
国际 | 546.5 | | | 564.9 | |
合并合计 | $ | 3,475.4 | | | $ | 3,493.3 | |
| | | |
其他无形资产: | | | |
北美 | $ | 4,089.2 | | | $ | 4,186.2 | |
国际 | 600.5 | | | 638.3 | |
合并合计 | $ | 4,689.7 | | | $ | 4,824.5 | |
| | | |
其他长期资产(不包括递延所得税): | | | |
北美 | $ | 714.6 | | | $ | 713.4 | |
国际 | 228.0 | | | 229.5 | |
合并合计 | $ | 942.6 | | | $ | 942.9 | |
长期资产总额 | $ | 9,107.7 | | | $ | 9,260.7 | |
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
客户解决方案集收入: | 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
北美(1): | | | | | | | |
金融与风险 | $ | 202.2 | | | $ | 190.5 | | | | | |
销售及市场推广 | 165.1 | | | 148.9 | | | | | |
北美地区总数 | $ | 367.3 | | | $ | 339.4 | | | | | |
国际: | | | | | | | |
金融与风险 | $ | 109.0 | | | $ | 107.4 | | | | | |
销售及市场推广 | 59.7 | | | 62.5 | | | | | |
国际合计 | $ | 168.7 | | | $ | 169.9 | | | | | |
公司和其他: | | | | | | | |
金融与风险 | $ | — | | | $ | (2.3) | | | | | |
销售及市场推广 | — | | | (2.5) | | | | | |
公司和其他合计 | $ | — | | | $ | (4.8) | | | | | |
总收入: | | | | | | | |
金融与风险 | $ | 311.2 | | | $ | 295.6 | | | | | |
销售及市场推广 | 224.8 | | | 208.9 | | | | | |
总收入 | $ | 536.0 | | | $ | 504.5 | | | | | |
(1)北美几乎所有的收入都来自美国。
目录表
简明综合财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额,股票数据和每股数据除外,单位为百万)
Note 17 -- 关联方
下文阐述了本公司及其联营公司、高管和某些董事所涉及的某些交易和协议。
私有化交易于2019年2月8日完成后,我们的母公司由与Bilcar,LLC(“Bilcar”)、Thomas H.Lee Partners,L.P.(“THL”)、Cannae Holdings,Inc.(“Cannae Holdings”)、Black Knight,Inc.(“Black Knight”)及CC Capital Partners LLC(“CC Capital”)关联的实体集体控制,统称为“投资者财团”。于二零二零年七月六日首次公开招股及同时进行的私募完成后,投资者财团继续能够就基本及重大的公司事项及交易行使重大投票权,因为他们有能力指定五我们的董事会成员。
我们的首席执行官Anthony Jabbour还担任黑骑士的主席兼首席执行官以及PaySafe Limited(“PaySafe”)的董事会成员。2022年2月15日,黑骑士宣布贾博尔先生将过渡为执行主席,自2022年5月16日起不再担任黑骑士首席执行官。此外,威廉·P·福利二世,我们的董事会主席,也是Cannae Holdings的董事长,以前是黑骑士的董事长。理查德·N·梅西是该公司董事会成员,同时也是Cannae Holdings的首席执行官和董事的一员。我们的某些关键员工在投资者财团中负有双重责任。
2021年6月,我们进入了一个五年制与黑骑士达成协议。根据协议,D&B将获得总计约1美元的数据许可费。24一百万美元五年制句号。也是在五年制在此期间,黑骑士受聘提供某些产品和数据,以及专业服务,总费用约为$34百万美元。此外,D&B和黑骑士将联合营销某些解决方案和数据。我们的审计委员会批准了这项协议。我们产生了1美元的运营费用0.5截至2022年3月31日的三个月为100万美元。截至2022年3月31日,我们包括了黑骑士的应收账款$0.3“应收账款”中的百万美元,以及欠黑骑士的债务$3.4100万美元,其中0.9百万美元在“其他应计负债和流动负债”内,以及#美元。2.5100万美元在“其他非流动负债”之内。
2021年9月,我们进入了一个10-与PaySafe达成为期一年的协议。根据协议,D&B向PaySafe提供数据许可和风险管理解决方案服务。本协议可由任何一方在合同生效之日起每年的周年纪念日通过提供不少于以下的书面通知而被取消而不受惩罚90在周年纪念日的前几天。我们的审计委员会批准了这项协议。在与PaySafe相关的协议方面,我们确认收入为#美元0.9截至2022年3月31日的三个月为100万美元。截至2022年3月31日,我们包括来自PaySafe的应收账款$3.8“应收账款”内的百万美元。
2020年11月,我们与黑骑士签订了咨询服务协议。经双方同意,该协议可取消。根据协议,黑骑士向公司提供咨询服务,以换取相当于黑骑士成本加的费用10加价百分比。我们记录了$0.1在截至2021年3月31日的三个月里,向黑骑士支付了100万美元的咨询费。
在正常的业务过程中,我们向附属公司报销邓白氏控股公司高管和董事会成员产生的某些差旅费用。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
本报告所载非纯粹历史性的陈述为前瞻性陈述,包括有关对未来的期望、希望、意图或战略的陈述。前瞻性陈述是基于邓白氏公司管理层的信念,以及他们所做的假设和目前掌握的信息。前瞻性陈述可以通过诸如“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“估计”、“预期”以及对未来时期的类似提法,或通过包含预测或预测来识别。前瞻性陈述的例子包括但不限于,我们对未来业务和财务业绩前景的陈述,如“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”(“MD&A”)中包含的陈述。由于这些陈述是基于对未来财务和经营业绩的预期,而不是事实陈述,实际结果可能与预测的结果大不相同。不可能预测或识别所有风险因素。因此,以下列出的风险和不确定性不应被视为对我们所有潜在趋势、风险和不确定性的全面讨论。我们没有义务更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
前瞻性陈述可能受到的风险和不确定性包括但不限于:(I)我们实施和执行我们转型业务的战略计划的能力;(Ii)我们及时开发或销售解决方案或维护客户关系的能力;(Iii)对我们解决方案的竞争;(Iv)对我们品牌和声誉的损害;(V)不利的全球经济状况;(Vi)与经营和国际扩张相关的风险;(Vii)未能防止网络安全事件或机密信息不安全的看法;(Viii)我们的数据或系统的完整性出现故障;(Ix)系统故障和人员中断,这可能会延误我们向客户交付解决方案;(X)在我们运营的市场中失去对数据源的访问或跨数据源传输数据的能力;(Xi)我们的软件供应商以及网络和云提供商未能按预期运行,或者如果我们的关系终止;(Xii)我们的一个或多个主要客户、业务合作伙伴或政府合同的损失或减少;(Xiii)依赖战略联盟、合资企业和收购来发展我们的业务;(Xiv)我们充分或具有成本效益地保护我们的知识产权的能力;(Xv)知识产权侵权的索赔;(Xvi)订阅或支付处理平台的中断、延迟或中断;(Xvii)与收购和整合业务以及剥离现有业务相关的风险;(Xviii)我们留住高级领导团队成员以及吸引和留住熟练员工的能力;(Xix)遵守政府法律法规的情况;(Xx)与我们某些最大股东之间的投票信协议以及注册和其他权利有关的风险;(Xxi)疾病的爆发, 全球或局部卫生大流行或流行病,或对这种事件(如新冠肺炎全球大流行)的恐惧,包括全球经济的不确定性和采取的应对措施;(十二)新冠肺炎全球大流行的短期和长期影响,包括康复速度或未来的任何死灰复燃;(Xxiv)与俄罗斯和乌克兰之间持续冲突相关的经济不确定性增加,以及(Xxiv)在截至2021年12月31日的综合财务报表中“风险因素”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及其他标题下描述的其他因素,这些因素包括在我们于2022年2月24日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告、其他季度报告和公司提交给美国证券交易委员会的其他报告或文件中。
以下对邓白氏控股公司财务状况和经营结果的讨论和分析是对截至2022年3月31日的三个月的未经审计简明综合财务报表的补充,应与截至2021年12月31日的年度经审计综合财务报表、我们的“风险因素”以及我们在2022年2月24日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中包含的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一起阅读。本讨论和分析中提及的“本公司”、“邓白氏”、“D&B”、“我们”、“我们”和“我们”是指邓白氏控股公司及其子公司。
业务概述
邓白氏律师事务所是全球领先的商业决策数据和分析提供商。我们的使命是提供一个全球信任网络,使客户能够将不确定性转化为信心,将风险转化为机遇,将潜力转化为繁荣。客户将我们值得信赖的端到端解决方案嵌入到他们的日常工作流程中,为商业信贷决策提供信息,确认供应商在财务上可行并符合法律法规,提高销售人员的生产力,并获得对关键市场的可见性。我们的解决方案通过提供专有和精心策划的数据和分析来帮助推动明智的决策和改进的结果,从而支持客户的关键任务业务运营。
利用我们定义类别的商业信用数据和分析,我们的财务和风险解决方案被用于全球财务、风险、合规和采购部门的关键决策过程。我们在商业信贷决策方面处于市场领先地位,世界上许多顶级企业在考虑发放商业贷款和贸易信贷时,都会利用我们的解决方案做出明智的决策。我们也是领先的企业数据和分析提供商
希望分析供应商关系,更有效地收回应收账款。我们相信,我们专有的PAYDEX评分是一个基于企业向供应商和供应商及时付款的数字指标,被广泛依赖于作为企业信用健康状况的重要衡量标准。我们处于有利地位,能够提供可访问和可操作的洞察和分析,以降低风险和不确定性,并最终保护和推动我们的客户提高盈利能力。
我们的销售和营销解决方案结合了图片、个人联系、意图和非传统或“替代”数据,通过清理客户关系管理(“CRM”)数据并缩小他们对最高可能性潜在客户的关注和努力,帮助客户优化他们的销售和营销战略。随着全球竞争的持续加剧,企业需要得到帮助,将他们的销售渠道集中到一个精简的清单中,以便他们的畅销书能够瞄准最有可能退货的客户。我们提供对业务的宝贵见解,帮助我们的客户以更高效和有效的方式发展他们的业务。
我们利用这些差异化的功能为多个行业和地区的广泛客户提供服务。截至2021年12月31日,我们的全球客户群超过20万人,其中包括一些世界上最大的公司。我们的数据和分析涵盖几乎所有行业垂直领域,包括金融服务、技术、通信、政府、零售、运输和制造,支持广泛的使用案例。就我们的地理足迹而言,我们在北美的业务处于行业领先地位,在英国和爱尔兰(“英国”)、北欧(瑞典、挪威、丹麦和芬兰)、DACH(德国、奥地利和瑞士)和中东欧(“欧洲”)地区的业务不断增长,通过我们的多数或全资子公司在大中华区和印度开展业务,并通过我们的全球网络联盟(“WWN联盟”)在全球范围内开展业务。2021年1月8日,我们收购了比斯诺德商业信息集团AB(“比斯诺德”),扩大了我们在北欧和中欧的业务。此次收购扩大了我们的客户基础,并扩大和增强了我们不断扩大的业务数据库,即我们的“数据云”。
我们相信,我们拥有极具吸引力的商业模式,其基础是高度经常性、多元化的收入、显著的运营杠杆、较低的资本要求和强劲的自由现金流。我们的数据和分析解决方案的专有和嵌入式特性,以及我们在客户决策过程中扮演的不可或缺的角色,历来都转化为高客户保留率和收入可见度。我们还受益于强大的运营杠杆,因为我们的集中式数据库和解决方案使我们能够产生强劲的贡献利润率和自由现金流。
细分市场
我们的分部披露旨在为我们合并财务报表的用户提供与公司管理层一致的业务视角。
我们通过以下两个部分管理我们的业务并报告我们的财务结果:
•北美在美国和加拿大提供财务和风险以及销售和营销数据、分析和商业洞察;以及
•国际直接在英国、欧洲、大中华区、印度提供财务与风险、销售与营销数据、分析和商业洞察,并通过我们的WWN联盟间接提供。
最新发展动态
债务再融资
2022年1月18日,我们修改了2019年2月8日的信贷协议,特别是与定期贷款安排相关的信贷协议,以建立本金总额为4.6亿美元的增量定期贷款。我们利用该等新增定期贷款所得款项赎回本金总额为420,000,000美元的2026年到期的6.875%优先担保票据,并支付相关费用、成本、保费及开支。见未经审计简明综合财务报表附注5以作进一步讨论。
俄罗斯/乌克兰冲突
2022年2月,俄罗斯入侵乌克兰。因此,美国。其他一些国家对俄罗斯实施了制裁,这可能会扰乱国际商业和全球经济。这进一步加剧了新冠肺炎带来的全球经济不确定性。我们在这两个国家都没有业务,也没有实质性的客户基础。我们的曝光主要限于我们与该地区WWN联盟的关系,这是无关紧要的。然而,一个
冲突升级或扩大制裁可能进一步扰乱全球供应链,扩大通货膨胀成本,并对我们的客户、供应商和金融市场产生重大不利影响。
新冠肺炎带来的影响
自2020年初以来,新冠肺炎大流行及其变种已经并将继续造成供应链中断,影响到世界各地的劳动力、生产和销售,导致全球金融市场和经济中断和波动。鉴于冠状病毒的不断演变和不可预测的性质,特别是考虑到病毒的变异株,关于影响的程度和大流行的持续时间,仍然存在相当大的不确定性。在我们继续应对新冠肺炎疫情的过程中,我们实施了运营变革,以确保我们员工的安全,并确保我们继续为客户服务。我们采用了分散的劳动力模式,这一模式取得了成功,并未对我们的运营产生重大影响。
我们继续密切关注与新冠肺炎和持续的俄罗斯/乌克兰冲突相关的不断变化的局势,以及它们对我们业务的影响。虽然我们的生产效率和财务业绩没有受到这些事件的实质性影响,但最终影响将很难预测,并取决于许多因素,包括疫情和当前俄罗斯/乌克兰冲突的持续时间、政府关于新冠肺炎限制的规定或指导,以及它们对我们的客户、供应商和金融市场的最终影响。虽然新冠肺炎带来的不确定性依然存在,特别是考虑到该病毒的变异株,但我们预计,随着疫苗和治疗方法继续得到更广泛的获得,市场状况将普遍改善。然而,我们认为,复苏的速度将因地理位置的不同而不同,这取决于疫苗分配、治疗的可获得性和其他宏观经济因素。我们将保持灵活性,以便在继续前进的同时,能够适应各种事件和不确定因素。
近期会计公告
有关近期会计声明对未经审核简明综合财务报表可能产生的影响的披露,请参阅未经审核简明综合财务报表附注2。
运营结果的关键组成部分
收入
我们的北美和国际业务收入主要是通过与客户签订的基于订阅的合同安排来产生的,这些合同安排可以单独提供数据、分析和分析相关服务,也可以作为多种服务集成服务的一部分。这些安排有时包括多个业务部门向同一客户提供服务。
·我们提供金融与风险解决方案,使客户能够访问我们最完整和最新的全球信息、全面监控和投资组合分析。我们还提供跨多个平台以事务方式使用的各种业务信息报告。客户还使用我们的服务来管理供应链风险,并遵守反洗钱和全球反贿赂和腐败法规。
·我们通过提供复杂的分析和解决方案来帮助我们的客户增加新业务和现有业务的收入,使B2B销售和营销专业人员能够加快销售、增强市场活动、以有意义的方式吸引客户、更快地完成业务并提高广告活动的效率,从而产生销售和营销收入。
费用
服务成本(不包括折旧和摊销)
服务成本(不包括折旧和摊销)主要包括数据获取和特许权使用费、与我们的数据库相关的成本、服务履行成本、呼叫中心和技术支持成本、硬件和软件维护成本、电信费用、与这些功能相关的人员成本以及与执行这些功能的设施相关的占用成本。
销售和管理费用
销售和行政费用主要包括销售、行政和公司管理员工的人事相关费用、专业和咨询服务费用、广告和占用费用以及这些职能的设施费用。
折旧及摊销
折旧和摊销费用包括与房地产、厂房和设备投资有关的折旧,以及购买和开发的软件和其他无形资产的摊销,主要是与私有化交易和收购有关的数据库和客户关系,主要是2021年1月8日完成的Bisnode收购。
营业外收入和费用
营业外收入和支出包括利息支出、利息收入、与提前偿还债务相关的成本、成本法投资的股息、资产剥离的损益、与某些衍生品相关的按市值计价的费用,以及其他营业外收入和支出。
所得税支出(利益)准备
所得税支出(福利)准备金是指我们的公司子公司基于多个司法管辖区的收入而征收的国际、美国联邦、州和地方所得税。
关键指标
除了报告GAAP结果外,我们还评估业绩并报告下文讨论的非GAAP财务指标的结果。我们认为,这些非GAAP衡量标准的公布为投资者和评级机构提供了有关我们的业绩、经营趋势和期间表现的有用信息。这些非GAAP财务指标包括调整后的收入、有机收入、调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后的EBITDA”)、调整后的EBITDA利润率、调整后的净收益以及调整后每股摊薄后的净收益。经调整的结果为非公认会计原则措施,对某些收购及剥离相关收入及开支的影响作出调整,例如银行家费用、法律费用、尽职调查、保留付款及或有代价调整的成本、重组费用、基于股权的薪酬及其他非核心收益及费用,例如与提前赎回债务有关的成本、出售业务的损益、减值费用、税法重大改变的影响及重大税务及法律和解。我们不计入因应用购买会计产生的已确认无形资产摊销,因为它是非现金的,不能反映我们的持续经营业绩和基本经营业绩。确认的无形资产产生于收购,主要是私有化交易。见本公司截至2021年12月31日止年度的综合财务报表附注15。我们认为,已确认的无形资产的性质与其他按可预测的经营周期被替换的折旧资产有根本的不同。与其他折旧资产不同,如开发和购买的软件许可证或财产和设备, 一旦这些已确认的无形资产到期且资产未被替换,则不存在重置成本。此外,我们对收购的无形资产和购买的知识产权的运营、维护和延长寿命的成本反映在我们的运营成本中,如人员、数据费、设施、管理费用和类似项目。管理层认为,重要的是要让投资者明白,这些无形资产是作为购买会计的一部分入账的,并有助于创造收入。已确认无形资产的摊销将在未来期间重复出现,直到此类资产完全摊销为止。此外,我们将汇率变化对我们收入增长的影响隔离开来,因为我们认为,投资者能够比较一个时期和另一个时期的收入是有用的,无论是在汇率变化的影响之后还是之前。可归因于外币汇率的收入业绩的变化是通过以不变汇率换算我们以前和本期的外币收入来确定的。因此,我们监测在汇率变化影响之前和之后我们调整后的收入增长。我们认为,这些补充的非公认会计准则财务指标为管理层和其他用户提供了额外的有意义的财务信息,在评估我们的持续业绩和我们不同时期经营业绩的可比性时,应该考虑这些信息。我们的管理层经常在内部使用我们的补充非公认会计准则财务指标,以了解、管理和评估我们的业务并做出运营决策。这些非公认会计准则是管理层在规划和预测未来时期时使用的因素之一。非GAAP财务指标应被视为我们根据GAAP编制的报告结果的补充,而不是替代。
我们的非公认会计准则或经调整的财务指标反映了基于以下项目以及相关所得税的调整。
调整后的收入
我们将调整后的收入定义为收入,以包括因完成收购Bisnode的时间而进行的收入调整。管理层使用这一衡量标准来评估业务期间的持续业绩。此外,我们将汇率变化对我们收入增长的影响隔离开来,因为我们认为,投资者能够比较一个时期和另一个时期的收入是有用的,无论是在汇率变化的影响之后还是之前。可归因于外币汇率的收入业绩的变化是通过以不变汇率换算我们以前和本期的外币收入来确定的。
有机收入
我们将有机收入定义为扣除汇兑影响前的调整后收入,不包括收购业务前12个月的收入。此外,有机收入不包括与剥离业务相关的当年和上一年收入。我们相信,有机指标通过排除收购和资产剥离的影响,为投资者和分析师提供了有关公司潜在收入趋势的有用补充信息。收购业务的收入主要与2021年第四季度收购Eyeota Holdings Pte Ltd(“Eyeota”)和NetWise Data,LLC(“NetWise”)有关。见本10-Q表所载截至2022年3月31日止三个月的未经审计简明综合财务报表附注14。剥离业务的收入与德国的企业对消费者业务有关,该业务在2022年3月31日被归类为持有待售资产。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
我们将调整后的EBITDA定义为可归因于邓白氏控股公司的净收益(亏损),不包括以下项目:
•折旧和摊销;
•利息、支出和收入;
•所得税优惠或规定;
•其他营业外支出或收入;
•关联公司净收入中的权益;
•可归属于非控股权益的净收入;
•采用采购会计(如佣金资产摊销)产生的其他增加或减少的费用和收入;
•以股权为基础的薪酬;
•重组费用;
•与合并、收购和资产剥离相关的运营成本;
•过渡成本主要包括与转型和整合活动相关的非经常性费用,以及与我们的协同计划相关的激励费用;
•与重大法律和监管事项相关的法律费用;以及
•资产减值。
我们通过调整后的EBITDA除以调整后的收入来计算调整后的EBITDA利润率。
调整后净收益
我们将调整后的净收入定义为可归因于Dun&BradStreet Holdings,Inc.的净收入(亏损),经以下项目调整:
•因采购会计的应用而产生的递增摊销。我们不计入因应用购买会计产生的已确认无形资产摊销,因为它是非现金的,不能反映我们持续的和基本的经营业绩。本公司认为,已确认无形资产的性质从根本上不同于在可预测的经营周期中被替换的其他折旧资产。与其他折旧资产不同,例如开发和购买的软件许可证或财产和设备,一旦这些确认的无形资产到期且不进行替换,就不会产生重置成本。此外,收购的无形资产和购买的知识产权的运营、维护和延长寿命的成本反映在公司的运营成本中,如人员、数据费、设施、管理费用和类似项目;
•采用采购会计(如佣金资产摊销)产生的其他增加或减少的费用和收入;
•以股权为基础的薪酬;
•重组费用;
•与合并、收购和资产剥离相关的运营成本;
•过渡成本主要包括与转型和整合活动相关的非经常性费用,以及与我们的协同计划相关的激励费用;
•与重大法律和监管事项相关的法律费用;
•资产减值;
•与合并、收购和资产剥离相关的非营业成本;
•债务再融资和清偿成本;以及
•非公认会计准则调整的税收效应和《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(“CARE法”)颁布所产生的影响。
调整后稀释后每股净收益
我们计算调整后每股摊薄净收益的方法是,将调整后净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数,再加上与我们的股票激励计划下的已发行奖励相关的可能发行的普通股的稀释效应。
经营成果
GAAP结果(除每股数据外,以百万美元计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | $ | 536.0 | | | $ | 504.5 | |
服务费用(不包括折旧和摊销) | | | | | 176.7 | | | 160.9 | |
销售和管理费用 | | | | | 188.2 | | | 179.8 | |
折旧及摊销 | | | | | 149.4 | | | 149.7 | |
重组费用 | | | | | 5.3 | | | 5.8 | |
运营成本 | | | | | 519.6 | | | 496.2 | |
营业收入(亏损) | | | | | 16.4 | | | 8.3 | |
利息收入 | | | | | 0.3 | | | 0.1 | |
利息支出 | | | | | (47.2) | | | (48.9) | |
其他收入(支出)-净额 | | | | | (9.3) | | | 6.8 | |
营业外收入(费用)-净额 | | | | | (56.2) | | | (42.0) | |
未计提(收益)所得税和关联公司净收入中的权益前的收益(亏损) | | | | | (39.8) | | | (33.7) | |
减去:所得税拨备(福利) | | | | | (9.3) | | | (9.8) | |
关联公司净收入中的权益 | | | | | 0.7 | | | 0.6 | |
净收益(亏损) | | | | | (29.8) | | | (23.3) | |
减去:可归因于非控股权益的净(收益)亏损 | | | | | (1.5) | | | (1.7) | |
| | | | | | | |
邓白氏控股公司的净收益(亏损) | | | | | $ | (31.3) | | | $ | (25.0) | |
| | | | | | | |
邓白氏控股公司普通股每股基本收益(亏损) | | | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.06) | |
邓白氏控股公司普通股每股摊薄收益(亏损)。 | | | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.06) | |
加权平均流通股数--基本 | | | | | 428.8 | | | 428.5 | |
加权平均流通股数--稀释 | | | | | 428.8 | | | 428.5 | |
| | | | | | | |
净收益(亏损)利润率(1) | | | | | (5.8) | % | | (5.0) | % |
(1)净收益(亏损)利润率定义为邓白氏控股公司的净收益(亏损)除以收入。
下表列出了我们在所示时期的主要业绩衡量标准(单位为百万,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
非公认会计准则财务指标 | | | | | | | |
调整后收入(A) | | | | | $ | 536.0 | | | $ | 509.1 | |
有机收入(A) | | | | | $ | 528.8 | | | $ | 505.8 | |
调整后的EBITDA(A) | | | | | $ | 190.1 | | | $ | 185.6 | |
调整后的EBITDA利润率(A) | | | | | 35.5 | % | | 36.5 | % |
调整后净收入(A) | | | | | $ | 102.5 | | | $ | 97.8 | |
调整后每股收益(A) | | | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.23 | |
(A)包括递延收入购置会计调整的影响: | | | | | | | |
对调整后收入、有机收入和调整后EBITDA的影响 | | | | | $ | — | | | $ | (0.2) | |
对调整后的EBITDA利润率的影响 | | | | | — | % | | — | % |
对调整后净收益的净影响 | | | | | $ | — | | | $ | (0.2) | |
对调整后每股收益的净影响 | | | | | $ | — | | | $ | — | |
下表列出了上述非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况(单位为百万,但每股金额除外):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
公认会计准则收入 | | | | | $ | 536.0 | | | $ | 504.5 | |
因Bisnode收购完成时间而进行的收入调整 | | | | | — | | | 4.6 | |
调整后收入(A) | | | | | $ | 536.0 | | | $ | 509.1 | |
外币影响 | | | | | 7.3 | | | (1.0) | |
扣除外币影响前的调整收入(A) | | | | | $ | 543.3 | | | $ | 508.1 | |
收购和剥离的收入--未计入外币的影响 | | | | | (14.5) | | | (2.3) | |
未计外币影响的有机收入(A) | | | | | $ | 528.8 | | | $ | 505.8 | |
| | | | | | | |
北美 | | | | | $ | 367.3 | | | $ | 339.4 | |
国际 | | | | | 168.7 | | | 169.9 | |
细分市场收入 | | | | | $ | 536.0 | | | $ | 509.3 | |
公司及其他(A) | | | | | — | | | (0.2) | |
外币影响 | | | | | 7.3 | | | (1.0) | |
扣除外币影响前的调整收入(A) | | | | | $ | 543.3 | | | $ | 508.1 | |
收购和剥离的收入--未计入外币的影响 | | | | | (14.5) | | | (2.3) | |
未计外币影响的有机收入(A) | | | | | $ | 528.8 | | | $ | 505.8 | |
| | | | | | | |
(A)包括递延收入购置会计调整的影响 | | | | | $ | — | | | $ | (0.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
邓白氏控股公司的净收益(亏损) | | | | | $ | (31.3) | | | $ | (25.0) | |
折旧及摊销 | | | | | 149.4 | | | 149.7 | |
利息支出-净额 | | | | | 46.9 | | | 48.8 | |
(福利)所得税准备金-净额 | | | | | (9.3) | | | (9.8) | |
EBITDA | | | | | 155.7 | | | 163.7 | |
其他收入(支出)-净额 | | | | | 9.3 | | | (6.8) | |
关联公司净收入中的权益 | | | | | (0.7) | | | (0.6) | |
可归因于非控股权益的净收益(亏损) | | | | | 1.5 | | | 1.7 | |
采用采购会计产生的其他增加或减少的费用和收入 | | | | | (3.9) | | | (0.7) | |
基于股权的薪酬 | | | | | 10.7 | | | 7.6 | |
重组费用 | | | | | 5.3 | | | 5.8 | |
与合并、收购和剥离相关的运营成本 | | | | | 5.1 | | | 3.1 | |
过渡成本 | | | | | 6.9 | | | 0.9 | |
与重大法律和监管事务相关的法律费用 | | | | | 0.2 | | | 9.9 | |
资产减值 | | | | | — | | | 1.0 | |
调整后的EBITDA | | | | | $ | 190.1 | | | $ | 185.6 | |
| | | | | | | |
北美 | | | | | $ | 153.3 | | | $ | 151.0 | |
国际 | | | | | 55.1 | | | 51.5 | |
公司及其他(A) | | | | | (18.3) | | | (16.9) | |
调整后的EBITDA(A) | | | | | $ | 190.1 | | | $ | 185.6 | |
(A)包括递延收入购置会计调整的影响: | | | | | | | |
对调整后的EBITDA的影响 | | | | | $ | — | | | $ | (0.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2022 | | 2021 |
邓白氏控股公司的净收益(亏损) | | | | | $ | (31.3) | | | $ | (25.0) | |
因采用购进会计而产生的无形资产增量摊销 | | | | | 127.0 | | | 132.1 | |
采用采购会计产生的其他增加或减少的费用和收入 | | | | | (3.9) | | | (0.7) | |
基于股权的薪酬 | | | | | 10.7 | | | 7.6 | |
重组费用 | | | | | 5.3 | | | 5.8 | |
与合并、收购和剥离相关的运营成本 | | | | | 5.1 | | | 3.1 | |
过渡成本 | | | | | 6.9 | | | 0.9 | |
与重大法律和监管事务相关的法律费用 | | | | | 0.2 | | | 9.9 | |
资产减值 | | | | | — | | | 1.0 | |
与合并、收购和剥离相关的非运营成本 | | | | | 2.5 | | | 2.3 | |
债务再融资和清偿成本 | | | | | 23.0 | | | 1.1 | |
CARE法案的税收影响 | | | | | (0.1) | | | (0.4) | |
非公认会计原则调整的税收效应 | | | | | (42.9) | | | (39.9) | |
可归因于邓白氏控股公司的调整后净收益(亏损)(A) | | | | | $ | 102.5 | | | $ | 97.8 | |
调整后普通股每股摊薄收益(亏损) | | | | | $ | 0.24 | | | $ | 0.23 | |
加权平均流通股数--稀释 | | | | | 429.5 | | | 429.0 | |
| | | | | | | |
(A)包括递延收入购置会计调整的影响: | | | | | | | |
税前影响 | | | | | $ | — | | | $ | (0.2) | |
税收影响 | | | | | — | | | — | |
可归因于邓白氏控股公司的调整后净收益(亏损)的净影响。 | | | | | $ | — | | | $ | (0.2) | |
对普通股调整后每股摊薄收益(亏损)的净影响 | | | | | $ | — | | | $ | — | |
收入
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
截至2022年3月31日的三个月的总收入为5.36亿美元,而截至2021年3月31日的三个月的总收入为5.045亿美元,增加了3150万美元,增幅为6.2%(扣除汇率影响前的7.9%)。截至三个月的调整后收入增加2690万美元,增幅为5.3%(扣除汇率影响前为6.9%)March 31, 2022,与上一年同期相比,可归因于基础业务的增长以及收购和资产剥离的影响,但被外汇的负面影响部分抵消。2021年第四季度,我们完成了对Eyeota和NetWise的收购。截至2022年3月31日,我们在德国的企业对消费者业务被归类为持有待售资产。
撇除收购及剥离1,220万美元的影响及外汇兑换的负面影响830万美元后,整体有机收入增加2,300万美元,增幅为4.5%,主要反映我们两个部门的增长。收入的变化将在下面的分部水平讨论中进一步讨论。
按部门划分的收入如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | $ 增加(减少) | | % 增加(减少) |
北美: | | | | | | | | | | | | | | | |
金融与风险 | | | | | | | | | $ | 202.2 | | | $ | 190.5 | | | $ | 11.7 | | | 6.2 | % |
销售及市场推广 | | | | | | | | | 165.1 | | | 148.9 | | | 16.2 | | | 10.9 | % |
北美地区总数 | | | | | | | | | $ | 367.3 | | | $ | 339.4 | | | $ | 27.9 | | | 8.2 | % |
国际: | | | | | | | | | | | | | | | |
金融与风险 | | | | | | | | | $ | 109.0 | | | $ | 107.4 | | | $ | 1.6 | | | 1.5 | % |
销售及市场推广 | | | | | | | | | 59.7 | | | 62.5 | | | (2.8) | | | (4.5) | % |
国际合计 | | | | | | | | | $ | 168.7 | | | $ | 169.9 | | | $ | (1.2) | | | (0.7) | % |
公司和其他: | | | | | | | | | | | | | | | |
金融与风险 | | | | | | | | | $ | — | | | $ | (2.3) | | | $ | 2.3 | | | ** |
销售及市场推广 | | | | | | | | | — | | | (2.5) | | | 2.5 | | | ** |
公司及其他合计(1) | | | | | | | | | $ | — | | | $ | (4.8) | | | $ | 4.8 | | | ** |
总收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
金融与风险 | | | | | | | | | $ | 311.2 | | | $ | 295.6 | | | $ | 15.6 | | | 5.3 | % |
销售及市场推广 | | | | | | | | | 224.8 | | | 208.9 | | | 15.9 | | | 7.6 | % |
总收入 | | | | | | | | | $ | 536.0 | | | $ | 504.5 | | | $ | 31.5 | | | 6.2 | % |
**没有意义
(1)截至2021年3月31日止三个月的公司及其他收入主要是根据公认会计原则记录的国际分部调整,因完成Bisnode收购的时间。
北美细分市场
在截至2022年3月31日的三个月中,北美地区的收入比截至2021年3月31日的三个月增加了2790万美元,或8.2%(扣除汇率影响后和之前)。不包括1280万美元收购的影响,北美有机收入增加了1510万美元,增幅为4.4%。请参阅下面关于按解决方案获得收入的进一步讨论。
金融与风险
在截至2022年3月31日的三个月,北美金融与风险收入较截至2021年3月31日的三个月增加1,170万美元,或6.2%(扣除汇率影响后和之前),这主要是由于我们的金融解决方案和风险解决方案的收入净增加约1,400万美元,主要是由于新业务和客户在我们的第三方风险和供应链风险管理解决方案上的支出增加,但部分被来自政府部门的收入下降约200万美元所抵消。
销售及市场推广
在截至2022年3月31日的三个月中,北美销售和营销收入比截至2021年3月31日的三个月增加了1620万美元,或10.9%(扣除汇率影响后和之前),这主要是由于收购Eyeota和NetWise的影响,这两家公司的收入约为1200万美元,我们所有数据管理解决方案的增长约为400万美元,这主要是由于数据销售的增加。
国际细分市场
在截至2022年3月31日的三个月里,国际收入减少了120万美元,即0.7% (4.2%外汇影响前增加)与截至2021年3月31日的三个月相比。剔除外汇占款830万美元的负面影响而资产剥离带来的影响为60万美元,国际有机收入增加770万美元,或4.6%。请参阅下面关于按解决方案获得收入的进一步讨论。
金融与风险
在截至2022年3月31日的三个月中,国际金融与风险收入增加了160万美元,增幅为1.5%(5.7%外汇影响前)与截至2021年3月31日的三个月相比。剔除汇兑450万美元的负面影响,收入增加610万美元,增幅5.7%,归因于所有市场的增长,包括由于跨境数据费和产品特许权使用费增加而来自WWN联盟的收入增加约300万美元,以及由于API解决方案销售额增加而来自欧洲的收入增加约200万美元。
销售和市场营销
在截至2022年3月31日的三个月里,国际销售和营销收入减少了280万美元,即450万美元%(扣除汇率影响前增长1.6%)与截至2021年3月31日的三个月相比。不包括380万美元外汇兑换的负面影响,收入增加了100万美元,增幅为1.6%,这主要是由于WWN联盟的产品特许权使用费增加了约100万美元。
综合运营成本
合并业务成本如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | $ 增加(减少) | | % 增加(减少) |
服务费用(不包括折旧和摊销) | | | | | | | | | $ | 176.7 | | | $ | 160.9 | | | $ | 15.8 | | | 9.9 | % |
销售和管理费用 | | | | | | | | | 188.2 | | | 179.8 | | | 8.4 | | | 4.6 | % |
折旧及摊销 | | | | | | | | | 149.4 | | | 149.7 | | | (0.3) | | | (0.2) | % |
重组费用 | | | | | | | | | 5.3 | | | 5.8 | | | (0.5) | | | (8.8) | % |
运营成本 | | | | | | | | | $ | 519.6 | | | $ | 496.2 | | | $ | 23.4 | | | 4.7 | % |
营业收入(亏损) | | | | | | | | | $ | 16.4 | | | $ | 8.3 | | | $ | 8.1 | | | 97.7 | % |
服务成本(不包括折旧和摊销)
截至2022年3月31日的三个月,服务成本(不包括折旧和摊销)为1.767亿美元,增加了1580万美元,即9.9亿美元%与截至2021年3月31日的三个月相比,主要是由于收购Eyeota和NetWise增加了810万美元的成本,这两家公司于2021年第四季度完成。不包括收购的影响,截至2022年3月31日的三个月的运营费用比上一年同期增加了770万美元,或4.8%,主要是由于数据和数据处理成本增加了约1400万美元,部分被约500万美元的净人员成本减少所抵消。
销售和管理费用
截至2022年3月31日的三个月,销售和管理费用为1.882亿美元,比截至2021年3月31日的三个月增加840万美元,增幅4.6%,主要是由于收购Eyeota和NetWise增加了380万美元的成本。不包括收购的影响,销售和管理费用增加了460万美元,或2.6%,这是由于保留成本和基于股权的薪酬导致的净人员成本增加了约1000万美元,以及数据处理费用增加了约600万美元。上述较高的费用被与上一年进行中的法律事项的应计费用有关的约1200万美元的较低法律费用部分抵消。
折旧及摊销
截至2022年3月31日的三个月的折旧和摊销费用为1.494亿美元,与截至2021年3月31日的三个月相比减少了30万美元,降幅为0.2%。
重组费用
截至2022年3月31日的三个月,重组费用为530万美元,与截至2021年3月31日的三个月相比,减少了50万美元,降幅为8.8%。在截至2022年3月31日的三个月中,较低的重组费用主要是由于上一年期间与i有关的较高退出成本推动的在我们的国际业务中采取主动措施,以提高运营业绩和盈利能力。
营业收入(亏损)
截至2022年3月31日的三个月,综合营业收入为1640万美元,比截至2021年3月31日的三个月增加了810万美元,增幅为97.7%。剔除收购的影响,营业收入为1,780万美元,增长950万美元,增幅为115.2%。营业收入的改善主要是由于基础业务收入增加了2300万美元,法律成本降低了约1200万美元,但数据和数据处理成本增加了约2000万美元,以及主要与留任成本和基于股权的薪酬有关的净人员成本增加了约500万美元,部分抵消了这一增长。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | $ 增加(减少) | | % 增加(减少) |
北美: | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | | | | | | | | | $ | 153.3 | | | $ | 151.0 | | | $ | 2.3 | | | 1.5 | % |
调整后EBITDA利润率 | | | | | | | | | 41.7 | % | | 44.5 | % | | 不适用 | | (280) | Bps |
国际: | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | | | | | | | | | $ | 55.1 | | | $ | 51.5 | | | $ | 3.6 | | | 7.0 | % |
调整后EBITDA利润率 | | | | | | | | | 32.6 | % | | 30.3 | % | | 不适用 | | 230 | Bps |
公司和其他: | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | | | | | | | | | $ | (18.3) | | | $ | (16.9) | | | $ | (1.4) | | | (8.2) | % |
合并总数: | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | | | | | | | | | $ | 190.1 | | | $ | 185.6 | | | $ | 4.5 | | | 2.4 | % |
调整后EBITDA利润率 | | | | | | | | | 35.5 | % | | 36.5 | % | | 不适用 | | (100) | Bps |
已整合
截至2022年3月31日的三个月,在GAAP基础上的综合净亏损利润率为5.8%,而截至2021年3月31日的三个月的净亏损利润率为5.0%,净亏损利润率增加了80个基点。截至2022年3月31日的三个月,合并调整后的EBITDA为1.901亿美元,而截至2021年3月31日的三个月为1.856亿美元,增加了450万美元,增幅为2.4%,这主要是由于基础业务收入的增长和净人员成本的下降,但这部分被导致数据和数据处理成本上升的投资所抵消。截至2022年3月31日的三个月,合并调整后的EBITDA利润率为35.5%,而去年同期为36.5%,下降了100个基点。剔除收购的影响,截至2022年3月31日的三个月的合并调整后EBITDA利润率为36.3%。
北美细分市场
截至2022年3月31日的三个月,北美调整后的EBITDA为1.533亿美元,比截至2021年3月31日的三个月增加了230万美元,增幅为1.5%。调整后EBITDA的改善主要是由于基础业务的收入增加,但部分被导致数据和数据处理费用增加的投资所抵消。截至2022年3月31日的三个月,调整后的EBITDA利润率为41.7%,而去年同期为44.5%,下降280个基点。剔除收购的影响,截至2022年3月31日的三个月,调整后的EBITDA利润率为43.1%。
国际细分市场
截至2022年3月31日的三个月,国际调整后的EBITDA为5510万美元,比截至2021年3月31日的三个月增加了360万美元,增幅为7.0%。调整后EBITDA的改善主要是由于与我们在欧洲的业务相关的协同努力降低了成本。截至2022年3月31日的三个月,调整后的EBITDA利润率为32.6%,而去年同期为30.3%,提高了230个基点。
公司和其他
截至2022年3月31日的三个月,公司调整后的EBITDA亏损1830万美元,与截至2021年3月31日的三个月相比,亏损增加了140万美元,或8.2%。亏损增加的主要原因是人员成本增加。
利息收入(费用)-净额
利息收入(费用)-净额如下(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | $ 变化 | | % 变化 |
利息收入 | | | | | | | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.2 | | | 200.0 | % |
利息支出 | | | | | | | | | (47.2) | | | (48.9) | | | 1.7 | | | 3.5 | % |
利息收入(费用)-净额 | | | | | | | | | $ | (46.9) | | | $ | (48.8) | | | $ | 1.9 | | | 3.9 | % |
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的利息支出减少了170万美元,这主要是由于债务再融资导致利率下降,但因提前赎回6.875%的优先担保票据而部分抵消了截至2022年3月31日的三个月的债务发行成本的注销和贴现。见未经审计简明综合财务报表附注5以作进一步讨论。
其他收入(支出)-净额
其他收入(支出)--净额如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | $ 变化 | | % 变化 |
非经营性养老金收入(费用) | | | | | | | | | $ | 11.3 | | | $ | 13.5 | | | $ | (2.2) | | | (16) | % |
提前偿债溢价 | | | | | | | | | (16.3) | | | — | | | $ | (16.3) | | | 北美 |
杂项其他收入(支出)--净额 | | | | | | | | | (4.3) | | | (6.7) | | | 2.4 | | | 36 | % |
其他收入(支出)-净额 | | | | | | | | | $ | (9.3) | | | $ | 6.8 | | | $ | (16.1) | | | (237) | % |
截至2022年3月31日的三个月的非营业养老金收入(支出)为1130万美元,而截至2021年3月31日的三个月的收入为1350万美元,减少了220万美元,这主要是因为本年度的利息成本较高。
提前赎回1,630万元的债务溢价是因为在2022年1月提前赎回了利率为6.875的优先抵押债券。
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的杂项其他收入(支出)净额为240万美元,主要是由于本年度外汇损失减少所致。
所得税拨备
截至2022年3月31日的三个月的有效税率为23.4%,反映了税前亏损3980万美元的930万美元的税收优惠,而截至2021年3月31日的三个月的有效税率为29.0%,反映了税前亏损3370万美元的税收优惠980万美元。与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的税收优惠减少,主要是由于全球无形低税收入(“GILTI”)被纳入和更高的不可抵扣高管薪酬,部分被按较低税率征税的外国司法管辖区收入增加的好处所抵消。
净收益(亏损)
在截至2022年3月31日的三个月里,邓白氏控股公司的净收益(亏损)为净亏损3130万美元,或每股摊薄亏损0.07美元,而截至2021年3月31日的三个月净亏损2500万美元,或每股摊薄亏损0.06美元。截至2022年3月31日止三个月的净亏损较上年同期增加630万美元,主要是由于债务提前赎回溢价1,630万美元,这与2022年1月提前赎回6.875%的优先担保票据有关,但被本年度营业收入(亏损)改善810万美元部分抵销,这主要是由收入增长推动的。请参阅MD&A的营业收入(亏损)部分讨论的更多细节。
调整后的净收入和调整调整后稀释每股收益
截至2022年3月31日的三个月,调整后的净收入为102.5美元,与上年同期的9,780万美元相比,增加了470万美元,增幅为4.9%。截至2022年3月31日的三个月,调整后的每股净收益为0.24美元,而去年同期为0.23美元,每股增长0.01美元,增幅为4.3%。调整后净收益和调整后稀释后每股收益的增长主要是由于基本业务的收入增长、净人员成本下降以及利率下降导致的利息支出减少,但数据和数据处理成本的上升部分抵消了这一增长。
流动性与资本资源
概述
我们的主要流动资金来源包括经营活动提供的现金流、手头的现金和现金等价物以及我们在优先担保信贷安排下的短期借款。我们流动资金的主要用途是营运资本、资本投资(包括计算机软件)、债务服务、商业收购和其他基因公司的目的。
我们相信,经营活动提供的现金,在需要时辅以可用的融资安排,足以满足我们至少在未来12个月的短期需求,包括利息支付、合同义务、资本支出、税务负债和重组费用。我们继续从持续的经营活动中产生大量现金,并管理我们的资本结构,以满足短期和长期目标,包括投资于现有业务和战略收购。此外,我们有能力使用来自循环贷款的短期借款来补充收款时间的季节性,以满足我们的营运资金需求。我们未来的资本需求将取决于许多难以预测的因素,包括未来任何收购的规模、时间和结构、未来的资本投资和未来的运营结果。我们进入资本市场的机会可能会受到我们无法控制的因素的影响,包括正在进行的俄罗斯/乌克兰冲突加剧的新冠肺炎的影响。目前,虽然我们预计新冠肺炎和俄罗斯/乌克兰冲突的影响不会影响我们在可预见的未来为我们的运营需求提供资金的能力,但最终影响将很难预测,并取决于许多因素,包括疫情和当前俄罗斯/乌克兰冲突的持续时间、政府对新冠肺炎限制的授权或指导、制裁的扩大及其对我们客户、供应商和金融市场的影响。
现金流概述
截至2022年3月31日,我们拥有2.158亿美元的现金和现金等价物,其中2.064亿美元由我们的海外业务持有。我们利用各种计划战略,努力确保我们在全球范围内的现金在需要的时候和地点都可以使用。在减税和就业法案(“2017法案”)颁布后,我们预计我们的海外子公司持有的很大一部分现金和现金等价物在汇回美国时将不再缴纳美国所得税,此前美国对截至2017年12月31日的累计未分配外国收入征收一次性当然税。然而,我们的海外业务持有的一部分现金仍需缴纳外国所得税或汇回时的预扣税。因此,我们打算将2017年后中国和印度子公司的所有收益进行无限期再投资。截至2022年3月31日,我们在中国和印度业务中持有的现金总额为7050万美元。截至2022年3月31日,我们的总税额
与2017年法案相关的负债为4,980万美元,其中520万美元计入“应计所得税”,4,460万美元计入“其他非流动负债”。
关于我们现金流量的信息,按类别列于现金流量综合报表中。下表汇总了所列期间的现金流(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动提供(用于)的现金净额 | $ | 138.8 | | | $ | 168.2 | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | (49.4) | | | (637.9) | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | (51.0) | | | 290.1 | |
汇率变动影响前期间提供的现金总额 | $ | 38.4 | | | $ | (179.6) | |
经营活动提供(用于)的现金
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月的营业现金流较低,主要是由于本年度因应用CARE法案而在上一年期间收到的6620万美元的非经常性现金收益而增加了约8800万美元的纳税净额,但被本年度各种经营活动的净现金增加约3400万美元所部分抵消,这主要是由于从客户应收账款中获得了更好的收款,以及由于利率下降和债务再融资导致的利息支付时间的变化,本年度的利息支付减少了约2200万美元。
CARE法案于2020年3月27日由美国政府签署成为法律,旨在为企业在新冠肺炎大流行期间提供救济,包括允许修改先前的纳税申报单,通过修改与净营业亏损和利息费用扣除相关的规则来获得退税。我们利用了该法案提供的救济机会。《CARE法案》的实施产生了9840万美元的现金净收益。2021年1月22日,我们收到了9840万美元中的6620万美元。
我们预计2022年的运营现金需求将主要用于支付利息、合同义务、税务负债和其他营运资金需求。在我们的正常业务过程中,我们通常有各种合同义务,包括在我们的综合资产负债表中记录为负债的义务,以及某些未确认但在我们的综合财务报表附注中披露的购买承诺。这些合同债务的很大一部分与全企业信息技术服务的付款有关。关于预期付款的信息,见下文“合同义务”。我们预计将继续从正在进行的经营活动中产生大量现金。
由投资活动提供(用于)的现金
与截至2021年3月31日的三个月相比,截至2022年3月31日的三个月用于投资活动的净现金减少,主要是由于上一年为收购Bisnode支付的6.17亿美元增加,但因外币合同支付的现金结算增加2500万美元而部分抵消。
在2021年第一季度,我们以8.058亿美元的总收购价收购了Bisnode,其中包括收购的现金2990万美元。这笔交易以6.469亿美元的现金和6237,087股公司新发行的普通股完成,根据2021年1月8日的股票收盘价,非公开配售的价值为1.589亿美元。这笔交易的部分资金来自从增量定期贷款借入的3亿美元。
由融资活动提供(用于)的现金
于截至2022年3月31日止三个月内,用于融资活动的现金净额较截至2021年3月31日止三个月的融资活动所提供的现金净额有所增加,主要是由于本年度期间用于偿还6.875%优先抵押票据的债务赎回活动(包括提前支付溢价)的款项为4.363亿元,用于偿还信贷安排借款的净还款额增加6,000万元,但因发行增量定期贷款而于本年度期间所得的1.6亿元款项增加而部分抵销。
资本资源与债务
除了经营活动产生的现金外,我们还不时从我们的信贷安排中借款,并发行长期债务。
以下是我们截至2022年3月31日和2021年12月31日的借款摘要(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 成熟性 | | 本金金额 | | 债务发行成本和贴现 | | 账面价值 | | 本金金额 | | 债务发行成本和贴现 | | 账面价值 |
一年内到期的债务: | | | | | | | | | | | | | |
2026年定期贷款 | 2026年2月8日 | | $ | 28.1 | | | $ | — | | | $ | 28.1 | | | $ | 28.1 | | | $ | — | | | $ | 28.1 | |
2029年定期贷款 | 2029年1月18日 | | 4.6 | | | — | | | 4.6 | | | — | | | — | | | — | |
短期债务总额 | | | $ | 32.7 | | | $ | — | | | $ | 32.7 | | | $ | 28.1 | | | $ | — | | | $ | 28.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
一年后到期的债务: | | | | | | | | | | | | | |
2026年定期贷款 | 2026年2月8日 | | $ | 2,747.8 | | | $ | 60.6 | | | $ | 2,687.2 | | | $ | 2,754.8 | | | $ | 64.5 | | | $ | 2,690.3 | |
2029年定期贷款 | 2029年1月18日 | | 455.4 | | | 7.2 | | | 448.2 | | | — | | | — | | | — | |
循环设施 | 2025年9月11日 | | 100.0 | | | — | | | 100.0 | | | 160.0 | | | — | | | 160.0 | |
5.000%高级无抵押票据 | 2029年12月15日 | | 460.0 | | | 6.7 | | | 453.3 | | | 460.0 | | | 6.8 | | | 453.2 | |
6.875%高级担保票据 | 2022年1月全额付清 | | — | | | — | | | — | | | 420.0 | | | 6.8 | | | 413.2 | |
长期债务总额 | | | $ | 3,763.2 | | | $ | 74.5 | | | $ | 3,688.7 | | | $ | 3,794.8 | | | $ | 78.1 | | | $ | 3,716.7 | |
债务总额 | | | $ | 3,795.9 | | | $ | 74.5 | | | $ | 3,721.4 | | | $ | 3,822.9 | | | $ | 78.1 | | | $ | 3,744.8 | |
有关截至2022年3月31日和2021年12月31日的债务的详细讨论,请参阅未经审计的简明合并财务报表附注5。
合同义务
请参阅截至2021年12月31日的综合财务报表附注7、附注10及附注20,该附注分别载于2021年年报的Form 10-K表格,以说明我们的经营租赁、退休金责任及供应商承诺的预期付款。
表外安排
除未经审核简明综合财务报表附注12所述的远期外汇合约及利率掉期外,吾等并无任何可被视为表外安排的交易、责任或关系。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们的市场风险主要包括货币汇率变化对资产和负债的影响、我们某些投资的市值变化的影响以及利率变化对我们的借款成本和公允价值计算的影响。截至2022年3月31日,与我们于2022年2月24日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的情况相比,我们的市场风险没有发生实质性变化。
项目4.控制和程序
截至2022年3月31日,在我们的首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的参与下,管理层已经评估了我们的披露控制设计和运作的有效性
在本报告所述期间结束时,1934年《证券交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)对程序进行了界定。
我们的披露控制和程序旨在确保我们根据“交易所法案”提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。
任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的局限性,包括人为错误的可能性以及规避或凌驾控制和程序的可能性。我们的披露控制和程序旨在为实现其控制目标提供合理保证。
根据他们的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至2022年3月31日,我们的披露控制和程序有效,能够提供合理保证,确保我们在提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并在适当时累积并传达给我们的管理层,包括主要高管和主要财务官,以便及时做出有关必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年3月31日的季度内,与交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)所要求的评估相关,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能对其产生重大影响。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
关于本项目的资料载于“第一部分--第1项--附注7--或有事项”,并以引用方式并入本季度报告表格10-Q的第二部分。
第1A项。风险因素
除了以下列出的风险因素外,自我们于2022年2月24日向美国证券交易委员会提交Form 10-K年度报告以来,我们的风险因素没有其他重大变化。
我们是一家全球公司,面临地缘政治冲突和事件,包括持续的俄罗斯/乌克兰冲突,这导致经济不确定性增加,并可能对宏观经济和金融市场产生重大负面影响。
2022年2月,俄罗斯入侵乌克兰。因此,美国和其他一些国家对俄罗斯实施了制裁,这可能会扰乱国际商业和全球经济。这进一步加剧了新冠肺炎带来的全球经济不确定性。我们在这两个国家都没有业务,也没有实质性的客户基础。我们的敞口主要限于我们与该地区全球网络联盟的关系,这是无关紧要的。然而,冲突升级或扩大制裁可能会进一步扰乱全球供应链,扩大通胀成本,并对我们的客户、供应商和金融市场产生实质性的不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
无
项目3.高级证券违约
无
项目4.矿山安全信息披露
不适用
项目5.其他信息
无
项目6.展品
| | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 |
| | |
10.1 | | 邓白氏公司于2022年1月18日签署的信贷协议第5号修正案,由邓白氏公司作为借款人、星际中级公司、AS控股公司、其担保人、美国银行作为行政代理,以及其他贷款人不时提出(作为邓白氏控股公司于2022年1月18日提交的当前8-K表格报告的证据4.1提交)(美国证券交易委员会案卷第001-39261号)。 |
| | |
10.2 | | 凯文·库珀与邓白氏公司签订的雇佣协议,日期为2019年2月5日 |
| | |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。 |
| | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。 |
| | |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18编第1350条对定期财务报告首席执行官的证明。 |
| | |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18编第1350条对定期财务报告首席财务官的证明。 |
| | |
101 | | 以下材料摘自Dun&BradStreet Holdings,Inc.截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告,格式为内联可扩展商业报告语言(IXBRL):(I)简明综合经营和全面收益报表(未经审计),(Ii)简明综合资产负债表(未经审计),(Iii)简明现金流量表(未经审计),(Iv)股东权益简明综合报表(未经审计),以及(V)简明综合财务报表附注。 |
| | |
104 | | 封面交互数据文件(嵌入在iXBRL文档中,包含在附件101中)。 |
* 通过引用结合于此。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | 邓白氏控股公司 |
| | | |
| | 由以下人员提供: | /s/Bryan T.Hipsher |
| | | 布莱恩·T·希普舍 |
日期: | May 9, 2022 | | 首席财务官 |
| | | (首席财务官) |
| | | |
| | | |
| | 由以下人员提供: | /s/Anthony PIETRONTONE |
| | | 安东尼·皮特隆通 |
日期: | May 9, 2022 | | 首席会计官 |
| | | (首席会计主任) |