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rsDepositBalancesMember美国公认会计准则：产品集中度风险成员2021-01-012021-12-310001315399SRT：ParentCompany 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549

表格10-Q

[☒]根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末：March 31, 2022
或
[☐]根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期

委托文档号000-51338

派克银行股份有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
新泽西65-1241959
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(税务局雇主身分证号码)
德尔西大道601号, 华盛顿小镇, 新泽西
08080
(主要行政办公室地址)(邮政编码)

856-256-2500
(注册人的电话号码，包括区号)

不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.10美元PKBK纳斯达克股票市场

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是[☒] No [☐]

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是[☒] No [☐]

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：

大型加速文件服务器[☐]加速文件管理器[]         非加速文件服务器[x]规模较小的报告公司[☒]新兴成长型公司[☐ ] 

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐



用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。

是[☐ ] No [☒]

截至2022年5月6日，有11,913,497注册人已发行的普通股(面值0.10美元)。




索引
  页面
第一部分财务信息 
   
第1项。财务报表
1
截至2022年3月31日和2021年12月31日的合并资产负债表
1
截至2022年和2021年3月31日止三个月的综合损益表
2
截至2022年和2021年3月31日止三个月的综合全面收益表
3
截至2022年和2021年3月31日止三个月的综合权益表
4
截至2022年和2021年3月31日止三个月的综合现金流量表
5
合并财务报表附注
6
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
27
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
39
第四项。控制和程序
39
   
第II部其他信息 
   
第1项。法律诉讼
40
第1A项。风险因素
40
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
40
第三项。高级证券违约
40
第四项。煤矿安全信息披露
40
第五项。其他信息
40
第六项。陈列品
41
   
签名
42
   
 



第一部分财务信息

项目1.财务报表

Parke Bancorp公司及其子公司
合并资产负债表
(未经审计)
(千美元，共享数据除外)
 3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
资产  
现金和银行到期款项$25,334 $25,321 
银行的有息存款478,495 571,232 
现金和现金等价物
503,829 596,553 
可按公允价值出售的投资证券11,810 13,351 
持有至到期的投资证券(公允价值为#美元9,058 3月31日，
2022 and $10,0252021年12月31日)
9,897 9,918 
总投资证券21,707 23,269 
扣除非劳动收入后的贷款净额1,495,839 1,484,847 
减去：贷款损失准备金
(29,981)(29,845)
净贷款
1,465,858 1,455,002 
应计应收利息7,344 7,681 
房舍和设备，净额6,185 6,265 
限制性股票5,157 5,144 
银行拥有的人寿保险(BOLI)27,715 27,577 
递延税项资产7,742 7,608 
其他8,654 7,346 
总资产$2,054,191 $2,136,445 
负债与权益  
负债  
存款
  
无息存款
$471,940 $553,810 
计息存款
1,205,270 1,214,600 
总存款
1,677,210 1,768,410 
FHLBNY借款
78,150 78,150 
次级债券
42,779 42,732 
应计应付利息
1,029 1,603 
其他
14,744 13,189 
总负债
1,813,912 1,904,084 
权益  
优先股，1,000,000授权股份，$1,000清算价值B系列非累积可转换；445股票和445分别于2022年3月31日和2021年12月31日发行的股票
445 445 
普通股，$0.10面值；授权15,000,000股份；已发行：12,198,019股票和12,182,081股票分别于2022年3月31日和2021年12月31日
1,220 1,218 
额外实收资本135,623 135,451 
留存收益106,194 98,017 
累计其他综合(亏损)收入(188)245 
国库股，284,5222022年3月31日和2021年12月31日的股票，按成本计算
(3,015)(3,015)
股东权益总额240,279 232,361 
负债和权益总额$2,054,191 $2,136,445 

见合并财务报表附注
1

派克银行公司及其子公司
合并损益表
(未经审计)
 截至以下三个月
3月31日，
 20222021
 (千美元，共享数据除外)
利息收入：
贷款的利息和费用$19,199 $20,238 
投资的利息和股息189 200 
银行存款利息248 123 
利息收入总额19,636 20,561 
利息支出：
存款利息1,840 2,827 
借款利息696 928 
利息支出总额2,536 3,755 
净利息收入17,100 16,806 
贷款损失准备金— 500 
计提贷款损失准备后的净利息收入17,100 16,306 
非利息收入  
存款账户手续费1,316 1,612 
出售SBA贷款的收益— 45 
其他借款费用276 265 
银行自营寿险收入138 140 
OREO出售净收益(亏损)及估值调整47 (21)
其他298 196 
非利息收入总额2,075 2,237 
非利息支出  
薪酬和福利2,688 2,625 
专业服务551 853 
入住率和设备645 544 
数据处理324 345 
FDIC保险和其他评估287 261 
奥利奥费用34 15 
其他运营费用1,149 1,127 
非利息支出总额5,678 5,770 
所得税前收入支出13,497 12,773 
所得税费用3,406 3,247 
公司应占净收益和非控制性权益10,091 9,526 
减去：可归因于非控股权益的净收入— (97)
公司应占净收益10,091 9,429 
减去：优先股股息(7)(7)
普通股股东可获得的净收入$10,084 $9,422 
普通股每股收益  
基本信息$0.85 $0.79 
稀释$0.83 $0.78 
加权平均已发行普通股  
基本信息11,905,330 11,872,246 
稀释12,180,320 12,108,846 

见合并财务报表附注
2

派克银行公司及其子公司
综合全面收益表
(未经审计)
 截至以下三个月
3月31日，
 20222021
 (千美元)
净收入$10,091 $9,526 
投资证券的未实现亏损，重新分类为收入后的净额： 
非OTTI证券的未实现亏损(584)(112)
税收对未实现亏损的影响151 29 
投资证券未实现亏损总额(433)(83)
综合收益9,658 9,443 
减去：非控股权益的综合亏损— (97)
本公司应占综合收益$9,658 $9,346 

见合并财务报表附注

3

Parke Bancorp公司及其子公司
合并权益表
(未经审计)

 择优
库存		普通股
已发行股票		普普通通
库存		其他内容
已缴费
资本
 
留用
收益
累计
其他全面(亏损)收入		财务处
库存		股东权益总额非控制性权益总股本
(千美元，共享数据除外)
平衡，2020年12月31日$480 12,136,567 $1,214 $134,989 $66,794 $463 $(3,015)$200,925 $1,672 $202,597 
净收入— — — — 9,429 — — 9,429 97 9,526 
对非控股权益的收益分配— — — — — — — — (447)(447)
行使普通股期权— 29,945 3 197 — — — 200 — 200 
优先股转换(10)1,375 — 10 — — — — — — 
其他综合损失— — — — — (83)— (83)— (83)
股票补偿费用— — — 50 — — — 50 — 50 
普通股股息— — — — (1,899)— — (1,899)— (1,899)
平衡，2021年3月31日$470 12,167,887 $1,217 $135,246 $74,324 $380 $(3,015)$208,622 $1,322 $209,944 
平衡，2021年12月31日$445 12,182,081 $1,218 $135,451 $98,017 $245 $(3,015)$232,361 $— $232,361 
净收入— — — — 10,091 — — 10,091 — 10,091 
行使普通股期权— 15,938 2 112 — — — 114 — 114 
其他综合损失— — — — — (433)— (433)— (433)
股票补偿费用— — — 60 — — — 60 — 60 
优先股股息— — — — (7)— — (7)— (7)
普通股股息— — — — (1,907)— — (1,907)— (1,907)
平衡，2022年3月31日$445 12,198,019 $1,220 $135,623 $106,194 $(188)$(3,015)$240,279 $— $240,279 

见合并财务报表附注

4

派克银行公司及其子公司
合并现金流量表
(未经审计)
 截至以下三个月
3月31日，
 20222021
 (千美元)
经营活动的现金流：  
净收入$10,091 $9,526 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：  
折旧及摊销165 173 
贷款损失准备金— 500 
银行自营人寿保险的增值(138)(140)
出售SBA贷款的收益— (45)
SBA贷款起源于销售— (903)
出售小型企业管理局贷款所得款项— 402 
出售OREO的净(收益)亏损和估值调整(47)21 
证券购买溢价和折扣的净增加额— 18 
基于股票的薪酬60 50 
净变动量：  
应计利息、应收账款和其他资产增加(2,443)(682)
应计应付利息和其他应计负债增加981 2,131 
经营活动提供的净现金8,669 11,051 
投资活动产生的现金流：  
可供出售的投资证券的偿还额和到期日944 1,870 
持有至到期日的投资证券的偿还和到期日35 — 
贷款净(增)减(10,927)18,227 
购买银行房舍和设备(38)(25)
出售OREO的收益，净额1,606 48 
(购买)赎回限制性股票(13)1,435 
投资活动提供的现金净额(用于)(8,393)21,555 
融资活动的现金流：  
现金股利(1,914)(1,899)
对非控股权益的收益分配— (447)
行使股票期权所得收益114 200 
FHLBNY和短期借款净减少— (33,000)
其他借款净减少— (90,026)
无息存款净(减)增(81,870)101,373 
生息存款净(减)增(9,330)36,949 
融资活动提供的现金净额(用于)(93,000)13,150 
现金及现金等价物净(减)增(92,724)45,756 
现金和现金等价物，1月1日596,553 458,601 
现金和现金等价物，3月31日，$503,829 $504,357 
补充披露现金流量信息：  
支付的利息$3,110 $4,665 
已缴纳的所得税$3,894 $— 
非现金投融资项目  
已转移至OREO的贷款$71 $55 
见合并财务报表附注
5

合并财务报表附注(未经审计)

注1。组织

Parke Bancorp，Inc.是一家总部设在新泽西州休厄尔的银行控股公司。通过子公司，本公司为个人、公司及其他企业和机构提供商业和零售银行服务，主要是贷款和存款。本公司于2005年1月根据新泽西州法律注册成立，其唯一目的是成为Parke Bank(“银行”)的控股公司。
中国银行是一家商业银行，于1998年8月25日注册成立，1999年1月28日开始营业。该银行由新泽西州银行和保险部特许经营，其存款由联邦存款保险公司承保。世行总部设在新泽西州休厄尔德尔西大道601号，并已六其他分支机构地点：新泽西州诺斯菲尔德蒂尔顿路501号、新泽西州华盛顿小镇鸡蛋港湾路567号、新泽西州加洛维镇东吉米·利兹路67号、新泽西州科林斯伍德哈登大道1150号、宾夕法尼亚州费城Spruce Street 1610号和宾夕法尼亚州费城Arch Street 1032号。

注2.重要会计政策摘要

财务报表列报依据：本公司根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制综合财务报表。随附的综合财务报表包括本公司及其全资子公司派克银行的账目(包括某些合伙企业权益)。此外，还包括Parke Direct Lending LLC(“PDL”)的账户，这是一家成立于2018年的合资企业，旨在发起短期另类房地产贷款产品。派克银行有一个51在合资企业中的%所有权权益。2021年，PDL完全清盘，所有收益都进行了分配。Parke Capital Trust I、Parke Capital Trust II和Parke Capital Trust III是全资子公司，但不合并，因为它们不符合适用会计指导下的合并要求。我们已经消除了公司间的余额和交易。我们还对上一年度的某些金额进行了重新分类，以符合本年度的列报方式，这对我们的综合财务状况或运营结果没有实质性影响。

所附中期财务报表应与公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中包含的年度财务报表及其附注一并阅读。随附的截至2022年和2021年3月31日的三个月的中期财务报表未经审计。截至2021年12月31日的资产负债表来自经审计的财务报表。管理层认为，这些财务报表包括公平陈述该等中期业绩所需的所有正常和经常性调整。截至2022年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表全年或任何其他时期的业绩。

预算的使用：按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。短期内特别容易受到重大变化影响的重大估计包括贷款损失准备、递延所得税估值和拥有的其他房地产的账面价值(“OREO”)。

最近发布的会计公告：

2022年3月，FASB发布了ASU 2022-02，金融工具-信用损失(ASC 326)：问题债务重组(TDR)和Vintage披露。该指引修订ASC 326，取消债权人对TDR的会计指引，同时加强债权人在借款人遇到财务困难时对某些贷款再融资和重组活动的披露要求。具体地说，债权人将决定一项修改是导致新贷款还是继续现有贷款，而不是应用TDR确认和衡量指南。这些修订旨在加强现有的披露规定，并引入与对遇到财务困难的借款人的应收账款进行某些修改有关的新规定。此外，ASC 326的修订要求实体在年份披露中披露按起源年度划分的当期总冲销，这要求实体按信用质量指标和按起源年度划分的融资应收类别披露融资应收账款的摊余成本基础。该指导仅适用于采用2016-13财年更新修正案的实体，以及2022年12月15日之后开始的这些财年内的过渡期。使用预期应用程序及早采用，包括在过渡期采用，在过渡期应在财政年度开始时适用指导意见。公司目前正在评估采用该标准将对公司的财务状况或经营结果产生的影响.


6

2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了2016-13年度最新会计准则(ASU)，金融工具--信贷损失。 ASU 2016-13(话题326)，以预期信贷损失(“CECL”)方法取代现行GAAP中的已发生损失减值方法，并需要考虑更广泛的信息以确定信贷损失估计。按摊余成本计量的金融资产将按预计使用信贷损失准备金收取的净额列报。与可供出售债务证券有关的信贷损失将通过信贷损失拨备入账，此类拨备仅限于公允价值低于摊销成本的金额。随后的会计准则更新在某些方面对ASU进行了修订。的指导下金融工具--信贷损失在2019年12月15日之后的财政年度以及这些财政年度内的过渡期内，对公共实体生效，但小型报告公司(“SRC”)除外。对于所有实体，将继续允许及早采用。作为一家小型报告公司，CECL在2022年12月15日之后的会计年度和该年度内的过渡期内有效。该公司目前正在评估这一新指导方针对其合并财务报表的影响。

2020年3月，FASB发布了ASU 2020-4，参考汇率改革-促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU 2020-4(主题848)为将GAAP应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。这些修订仅适用于合约、套期保值关系和其他参考LIBOR或其他参考利率的交易，这些交易预计将因参考利率改革而终止。ASU自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体有效。该公司目前正在评估这一新指导方针对其合并财务报表的影响。

注3.投资证券

以下是截至2022年3月31日和2021年12月31日该公司对可供出售和持有至到期证券的投资摘要：
截至2022年3月31日摊销
成本		毛收入
未实现
利得		毛收入
未实现
损失		公允价值
(千美元)
可供销售：    
公司债务义务$500 $— $— $500 
住房贷款抵押证券11,558 38 292 11,304 
抵押抵押债券6 — — 6 
可供出售的总数量$12,064 $38 $292 $11,810 
     
持有至到期：    
住房贷款抵押证券$6,121 $— $527 $5,594 
国家和政治分区3,776 112 424 3,464 
持有至到期的合计$9,897 $112 $951 $9,058 
7

截至2021年12月31日摊销
成本		毛收入
未实现
利得		毛收入
未实现
损失		公允价值
(千美元)
可供销售：    
公司债务义务$500 $— $— $500 
住房贷款抵押证券12,513 372 42 12,843 
抵押抵押债券8 — — 8 
可供出售的总数量$13,021 $372 $42 $13,351 
     
持有至到期：    
国家和政治分区$3,761 $241 $16 $3,986 
住房贷款抵押证券6,157 — 118 6,039 
持有至到期的合计$9,918 $241 $134 $10,025 


截至2022年3月31日，按合同到期日分类为可供出售并持有至到期日的债务证券的摊销成本和公允价值如下：
 摊销
成本		公平
价值
 (千美元)
可供销售： 
在一年内到期$4 $3 
应在一年至五年后到期752 742 
在五年到十年后到期6,512 6,359 
十年后到期4,796 4,706 
可供出售的总数量$12,064 $11,810 
持有至到期： 
在一年内到期$— $— 
应在一年至五年后到期1,299 1,410 
在五年到十年后到期— — 
十年后到期8,598 7,648 
持有至到期的合计$9,897 $9,058 

预期到期日可能不同于合同到期日，因为某些债务证券的发行人确实有权催缴或提前偿还债务，而不会受到任何处罚。











8

在截至2022年3月31日的三个月内，该公司没有出售任何证券。下表显示了截至2022年3月31日和2021年12月31日，按投资类别和个别证券处于持续未实现亏损状态的时间长度汇总的公司投资的未实现亏损总额和公允价值：

截至2022年3月31日少于12个月12个月或更长总计
证券说明公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失
 (千美元)
可供销售：      
住房贷款抵押证券$8,572 $194 $1,230 $98 $9,802 $292 
可供出售的总数量$8,572 $194 $1,230 $98 $9,802 $292 
持有至到期：
住房贷款抵押证券$5,594 $527 $— $— $5,594 $527 
国家和政治分区2,054 424 — — 2,054 424 
持有至到期的合计$7,648 $951 $— $— $7,648 $951 

截至2021年12月31日少于12个月12个月或更长总计
证券说明公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失
 (千美元)
可供销售：      
住房贷款抵押证券$168 $1 $1,418 $41 $1,586 $42 
可供出售的总数量$168 $1 $1,418 $41 $1,586 $42 
持有至到期：
住房贷款抵押证券$6 $118 $— $— $6 $118 
国家和政治分区2,462 16 — — 2,462 16 
持有至到期的合计$2,468 $134 $— $— $2,468 $134 


临时减值债务证券(OTTI)以外的证券

我们至少每季度审查一次OTTI处于未实现亏损状态的所有债务证券。如果投资的公允价值低于其摊余成本，投资证券被视为减值。摊销成本包括对一项投资的成本基础进行的调整(如果有)，用于增加、摊销和以前的非临时性减值。在投资证券被确定为减值后，我们评估价值下降是否是暂时的。估计债务证券摊销成本基础的回收是基于对预期收取的现金流的评估。如果预期收取的现金流按证券的有效收益率贴现，低于证券的摊销成本，则认为已经发生了OTTI。

对于公允价值低于摊余成本基础的债务证券，如果我们打算出售该证券，或者如果我们更有可能被要求在摊销成本基础收回之前出售该证券，则OTTI减记将在等于该证券的摊余成本基础与公允价值之间的全部差额的收益中确认。对于被视为OTTI且我们不打算也不会被要求在收回我们的摊余成本基准之前出售的债务证券，我们将减值金额分为与信贷相关的金额(信贷损失部分)和所有其他因素造成的金额。信用损失部分在收益中确认，是证券的摊余成本基础与其预期未来现金流的现值之间的差额，按证券的有效收益率贴现。证券的公允价值和预期未来现金流量的现值之间的剩余差额是由于与信贷无关的因素造成的，因此在其他全面收益中确认。

我们已经制定了一套流程，以识别可能存在非临时性信用减值的债务证券。这一过程涉及监测逾期付款、定价水平、评级机构下调评级、关键财务比率、财务报表、收入预测和现金流预测，作为信贷问题的指标。我们在评估与信贷或利率相关的证券减值是否是暂时性的时，会考虑相关的事实和情况。考虑的相关事实和情况包括：(1)公允价值低于成本的程度和时间；(2)价值下降的原因；(3)发行人的财务状况和获得资本的途径，包括任何特定事件的当前和未来影响；(4)评级机构在评估日自收购日起的信用评级是否发生变化，以及任何可能即将采取的行动；(5)对于资产支持证券，标的抵押品的信用表现，包括拖欠率、
9

不良资产、迄今累计损失、抵押品价值以及与预期信用损失相比的剩余信用提升。

本公司债务证券的未实现亏损包括15未满12个月的证券亏损头寸及32022年3月31日12个月或以上亏损头寸的证券，以及5未满12个月的证券亏损头寸及3截至2021年12月31日12个月或以上亏损头寸的证券。出现未实现损失的抵押贷款支持证券由美国政府或美国政府支持的实体发行或担保。与这些抵押贷款支持证券相关的未实现亏损通常是由利率变化驱动的，而不是由于信贷损失，因为美国政府提供了明确或隐性的担保。有未实现损失的州和政治分区的证券是由学区发行的，损失归因于利率的变化，而不是信贷损失。由于本公司不打算出售这些证券，而且本公司不太可能被要求在收回其摊销成本基础之前出售这些投资，因此本公司不认为这些证券的未实现亏损在2022年3月31日为OTTI。



注4.贷款和贷款损失准备

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司拥有1.5010亿美元1.48亿美元，分别为未偿还应收贷款。未清余额包括净增加总额#美元。1.6百万美元和美元1.7截至2022年3月31日和2021年12月31日，非劳动收入、递延贷款净费用以及未摊销折扣和保费分别为100万美元。我们有不是分别在2022年3月31日和2021年12月31日持有的待售贷款。此外，在2022年3月31日和2021年12月31日，我们的商业和工业贷款组合包括10.0百万美元和美元27.8分别通过薪资保护计划(“SBA PPP”贷款)向小企业提供贷款，这是联邦政府设计的一种贷款，旨在为小企业提供直接激励，使其员工留在工资单上。 截至2022年3月31日和2021年12月31日的应收贷款组合包括：
 March 31, 20222021年12月31日
 金额金额
 (千美元)
工商业$38,825 $57,151 
施工136,010 154,077 
房地产抵押贷款：  
商业-业主占用132,275 123,672 
商业--非业主自住316,253 306,486 
住宅-1至4个家庭779,882 750,525 
住宅--多户住宅84,970 84,964 
消费者7,624 7,972 
贷款总额$1,495,839 $1,484,847 














10

2022年3月31日和2021年12月31日按类别划分的逾期贷款年龄分析如下：

March 31, 202230-59
过去的几天
到期		60-89
过去的几天
到期		更大
多于90
天数和
不
应计		过去合计
到期		当前总计
贷款		贷款超过90天并应计
 (千美元)
工商业$93 $— $1,335 $1,428 $37,397 $38,825 $— 
施工— — — — 136,010 136,010 — 
房地产抵押贷款：      
商业-业主占用— — 1,016 1,016 131,259 132,275 — 
商业--非业主自住14,380 — 1,328 15,708 300,545 316,253 — 
住宅-1至4个家庭— — 231 231 779,651 779,882 — 
住宅--多户住宅— — — — 84,970 84,970 — 
消费者— — — — 7,624 7,624 — 
贷款总额$14,473 $— $3,910 $18,383 $1,477,456 $1,495,839 $— 

2021年12月31日30-59
过去的几天
到期		60-89
过去的几天
到期		更大
多于90
天数和
不
应计		过去合计
到期		当前总计
贷款		贷款超过90天并应计
 (千美元)
工商业$— $349 $224 $573 $56,578 $57,151 $— 
施工— — 1,139 1,139 152,938 154,077 — 
房地产抵押贷款：      
商业-业主占用
— — 2,170 2,170 121,502 123,672 — 
商业--非业主自住
— — 242 242 306,244 306,486 — 
住宅-1至4个家庭
81 — 533 614 749,911 750,525 — 
住宅--多户住宅
— — — — 84,964 84,964 — 
消费者— — — — 7,972 7,972 — 
贷款总额$81 $349 $4,308 $4,738 $1,480,109 $1,484,847 $— 

贷款和租赁损失准备(ALLL)
我们将ALL维持在我们认为适当的水平，以吸收截至资产负债表日在贷款组合中发生的估计可能信贷损失。我们根据会计准则编撰(“ASC”)-或有事项(“ASC 450”)和应收账款(“ASC 310”)中提供的指导来确定我们的拨备。

贷款和租赁损失准备是管理层对公司贷款活动中固有的可能损失的估计，不包括按公允价值计入的贷款。贷款损失准备通过计入综合损益表中的贷款损失准备金来维持，因为估计已经发生了损失。被确定为无法收回的贷款或部分贷款将从拨备中扣除，随后收回的贷款(如果有)将计入拨备。

本公司定期审查其贷款和租赁投资组合，以确定信用风险并评估这些投资组合的总体可收集性。公司的贷款损失准备包括一般部分和特定于资产的部分。拨备的特定资产部分涉及被视为减值的贷款，包括进行问题债务重组(“TDR”)以及不良贷款。为了确定津贴中特定于资产的部分，根据借款人偿还所欠金额的能力、抵押品、贷款的相对风险等级以及在当前事件和条件下的其他因素，对贷款进行单独评估。本公司一般以贷款抵押品的可变现净值或预期现金流的现值与记录的贷款投资之间的差额来计量资产特定拨备。

11

这项津贴的一般部分对贷款组合集合的减值进行集体评估。它包括历史估值免税额和一般估值免税额。历史损失经验是通过信用类型和内部风险等级、损失严重性、特定的同类风险池来衡量的。为每个类似贷款池建立历史损失率和估值拨备，并根据实际冲销经验和当前事件定期更新。一般估值拨备乃根据一般经济状况及公司内部及外部的其他定性风险因素厘定。除其他事项外，一般是通过评估以下各项来确定的：(I)银行贷款管理和工作人员的经验、能力和有效性；(Ii)银行贷款政策、程序和内部控制的有效性；(Iii)贷款信贷质量的数量和严重程度；(Iv)贷款组合和期限的性质和数量；(V)信贷的构成和集中程度；(Vi)内部贷款审查制度的有效性；以及(Vii)国家和地方经济趋势和状况以及行业状况。管理层每季度评估一次这些组成部分对贷款组合质量的风险程度。每个组成部分被确定为具有高、高-中等、中等、低-中等或低风险程度的风险。然后，将结果输入“一般分配矩阵”，以确定适当的一般估值津贴。

确定贷款和租赁损失准备水平的过程需要高度的估计和判断。实际结果可能与我们的估计不同，这是合理的。










































12

下表列出了有关贷款和租赁损失准备及相关贷款数据的信息：

房地产抵押
工商业施工商业业主被占用商业性非业主自住住宅1至4个家庭住宅多户型消费者总计
贷款损失准备(千美元)
截至2022年3月31日的三个月
2021年12月31日$417 $2,662 $2,997 $7,476 $14,970 $1,215 $108 $29,845 
冲销— — — — — — — — 
复苏6 — 2 — 121 7 — 136 
规定(利益)86 (465)13 (223)391 193 5 — 
截至2022年3月31日的期末余额
$509 $2,197 $3,012 $7,253 $15,482 $1,415 $113 $29,981 
贷款损失准备
单独评估损害$— $— $4 $148 $29 $— $— $181 
集体评估减值509 2,197 3,008 7,105 15,453 1,415 113 29,800 
截至2022年3月31日的期末余额
$509 $2,197 $3,012 $7,253 $15,482 $1,415 $113 $29,981 
贷款
单独评估损害$196 $1,139 $2,433 $5,369 $687 $— $— $9,824 
集体评估减值38,629 134,871 129,842 310,884 779,195 84,970 7,624 1,486,015 
截至2022年3月31日的期末余额
$38,825 $136,010 $132,275 $316,253 $779,882 $84,970 $7,624 $1,495,839 

房地产抵押
工商业施工商业业主被占用商业性非业主自住住宅1至4个家庭住宅多户型消费者总计
贷款损失准备(千美元)
截至2021年3月31日的三个月
2020年12月31日$492 $3,359 $3,078 $8,398 $12,595 $1,639 $137 $29,698 
冲销— — — — — — — — 
复苏4 — 8 — — — — 12 
规定(利益)(22)385 249 762 (770)(101)(3)500 
截至2021年3月31日的期末余额$474 $3,744 $3,335 $9,160 $11,825 $1,538 $134 $30,210 
贷款损失准备
单独评估损害$11 $295 $40 $226 $137 $— $— $709 
集体评估减值463 3,449 3,295 8,934 11,688 1,538 134 29,501 
截至2021年3月31日的期末余额$474 $3,744 $3,335 $9,160 $11,825 $1,538 $134 $30,210 
贷款
单独评估损害$49 $4,690 $4,370 $5,741 $1,495 $— $— $16,345 
集体评估减值120,013 203,060 127,920 320,972 665,876 83,864 9,689 1,531,394 
截至2021年3月31日的期末余额$120,062 $207,750 $132,290 $326,713 $667,371 $83,864 $9,689 $1,547,739 

13

减值贷款

如果根据目前的信息和事件，本公司很可能无法在本金和利息到期之日收回本金和利息，则贷款被视为减值。在管理层认为借款人在到期时可能无法履行付款义务时，以及在贷款到期时，贷款处于非应计状态90逾期天数，除非贷款已得到很好的担保并处于收回过程中，如监管规定所要求的那样。当应计利息停止时，所有未付的应计利息都将转回。利息收入随后只有在收到的现金付款超过到期本金时才予以确认。当合同规定的所有到期本金和利息都已付清时，贷款就恢复到应计状态，目前和将来的付款都得到合理保证。

我们的所有减值贷款均根据独立第三方全面评估评估可收回程度，以确定可变现净值(“NRV”)，该净值基于相关抵押品的公允价值、减去销售成本和其他成本，或在某些不依赖抵押品的减值贷款的情况下确定贴现现金流现值。
下表提供了截至2022年3月31日和2021年12月31日的减值贷款和相关ALL的进一步详细信息：
March 31, 2022录下来
投资		未付
本金
天平		相关
津贴
 (千美元)
未记录相关津贴：   
工商业
$196 $196 $— 
施工
1,139 5,856 — 
房地产抵押贷款：
   
商业-业主占用
2,237 2,237 — 
商业--非业主自住
106 106 — 
住宅-1至4个家庭
232 232 — 
住宅--多户住宅
— — — 
消费者
— — — 
 3,910 8,627 — 
有记录的津贴：   
工商业
— — — 
施工
— — — 
房地产抵押贷款：
   
商业-业主占用
196 196 4 
商业--非业主自住
5,263 5,263 148 
住宅-1至4个家庭
455 455 29 
住宅--多户住宅
— — — 
消费者
— — — 
 5,914 5,914 181 
共计：   
工商业
196 196 — 
施工
1,139 5,856 — 
房地产抵押贷款：
   
商业-业主占用
2,433 2,433 4 
商业--非业主自住
5,369 5,369 148 
住宅-1至4个家庭
687 687 29 
住宅--多户住宅
— — — 
消费者
— — — 
 $9,824 $14,541 $181 
14

2021年12月31日录下来
投资		未付
本金
天平		相关
津贴
 (千美元)
未记录相关津贴：   
工商业
$216 $216 $— 
施工
— — — 
房地产抵押贷款：
   
商业-业主占用
2,170 2,170 — 
商业--非业主自住
242 242 — 
住宅-1至4个家庭
465 599 — 
住宅--多户住宅
— — — 
消费者
— — — 
3,093 3,227 — 
有记录的津贴：   
工商业
8 16 8 
施工
1,139 5,856 300 
房地产抵押贷款：
   
商业-业主占用
199 199 5 
商业--非业主自住
5,335 5,335 218 
住宅-1至4个家庭
528 528 60 
住宅--多户住宅
— — — 
消费者
— — — 
7,209 11,934 591 
共计：   
工商业
224 232 8 
施工
1,139 5,856 300 
房地产抵押贷款：
   
商业-业主占用
2,369 2,369 5 
商业--非业主自住
5,577 5,577 218 
住宅-1至4个家庭
993 1,127 60 
住宅--多户住宅
— — — 
消费者
— — — 
 $10,302 $15,161 $591 
15

下表按贷款组合类别列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的平均记录投资和确认减值贷款的利息收入：
  截至3月31日的三个月，
 20222021
 平均值
录下来
投资		利息
收入
公认的		平均值
录下来
投资		利息
收入
公认的
 (千美元)
工商业$206 $— $49 $— 
施工1,139 — 4,765 36 
房地产抵押贷款：
商业-业主占用
2,367 3 4,534 21 
商业--非业主自住
5,472 67 10,244 120 
住宅-1至4个家庭
690 7 1,505 15 
住宅--多户住宅
— — — — 
消费者— — — — 
总计$9,874 $77 $21,097 $192 


问题债务重组(TDR)

我们报告的不良TDR贷款(未报告为非应计贷款)为$5.9百万美元和美元6.0分别为2022年3月31日和2021年12月31日。不良TDR贷款是零分别于2022年3月31日和2021年12月31日。有几个不是新贷款修改为TDR和不是在截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的年度，向贷款已在TDR中修改的债务人提供额外资金的额外承诺。

TDR是一种贷款，其条款进行了重组，向遇到财务困难的借款人提供了特许权。TDRS源于我们的减损活动，包括降低利率、延长到期日或两者兼而有之，旨在将经济损失降至最低，并避免丧失抵押品赎回权或收回抵押品。TDR被归类为减值贷款，并包括在减值贷款披露中。还对TDR进行评估，以确定是否应将其置于非应计状态。一旦贷款成为TDR，它将继续被报告为TDR，直到它被全额偿还、丧失抵押品赎回权、出售或符合从TDR状态移除的标准。

在TDR中修改贷款时，我们会考虑以下因素来确定贷款是否应计息：

•在当前条款下是否有一段时间的当前付款历史，通常6月；
•贷款在重组时是否为现期贷款；及
•我们是否预期贷款在重组后的条款下继续表现良好，债务覆盖率符合本行的信贷承保政策1.25泰晤士报的偿债能力。

TDR通常包括在非应计贷款中，在根据调整后的条款至少连续六个月付款并满足其他业绩指标后，可能会恢复履约状态。我们会回顾借款人过去一年的财务表现，以合理地确保按经修订的条款偿还贷款及履行承诺。这一审查包括对借款人的历史结果的分析；借款人在未来四个季度的预测结果；以及借款人和任何担保人的当前财务信息。预计的还款来源必须可靠、可核实、可量化和可持续。在重组时，我们无法得到合理保证偿还的贷款本金金额将被冲销，但不会被免除。

所有TDR也每季度审查一次，以确定任何减值的金额。在确定适当的贷款损失拨备水平时，会考虑TDR的减值性质和减值程度，包括那些后来发生违约的TDR。对于TDR贷款，我们有#美元的特定储备。181,000及$254,000分别于2022年3月31日和2021年12月31日的津贴中。一些被归类为TDR的贷款修改可能最终不会导致完全收回
16

经修改的本金和利息，并导致潜在的增量损失。这些潜在的增量损失已计入我们的整体贷款损失拨备估计。

信用质量指标：作为对公司贷款组合信用质量的持续监测的一部分，管理层跟踪某些信用质量指标，包括与贷款风险等级、分类贷款水平、净冲销、不良贷款(见上文详细信息)和该地区总体经济状况相关的趋势。
 
该公司利用风险等级矩阵为其每一笔贷款分配风险等级。贷款的等级从1到7。1到4级被认为是“及格”。对七个风险等级的一般特征的描述如下：

1.好的：借款人表现出最强劲的整体财务状况，并代表着最具信誉的形象。
2.满意(A)：借款人反映了平衡的财务状况，表现出高水平的信誉，通常将与银行有牢固的银行关系。
3.满意(B)：借款人表现出平衡的财务状况，并不使银行面临超过正常或平均总体风险。贷款被认为是完全可以收回的。
4.观察名单：借款人反映了公平的财务状况，但总体上存在高于平均水平的风险。由于加强了对借款的监测和控制，风险被认为是可以接受的。及时还款的可能性是存在的。
5.特别提及的其他资产(OAEM)：财务状况是指即使资产价值目前没有减值，这一类别的资产仍有潜在的弱点或对银行构成不必要的财务风险。该资产目前不需要进行不良分类，但如果不加以纠正，可能会削弱，并可能在未来增加风险敞口。包括因内部或外部变化而需要加强监测或提供服务的贷款。
6.不合标准：这一分类代表了需要加强监测的5号(OAEM)特征的更严重病例。资产的特点是，如果不足之处得不到纠正，银行可能会蒙受一些损失。借款人或抵押品的当前净值和偿付能力不足以保护资产。资产有一个或多个定义明确的弱点，这种弱点会削弱偿还债务的能力，并危及抵押品的及时清算或按资产账面净值变现。
7.疑团：具有归类为6号(不合标准)的资产固有的所有弱点，但相对于资本和/或资产价值的财务恶化，风险更为严重；会计/评估技术可能有问题，全额收回的总体可能性极不可能。这一类别的借款人需要持续监测，被视为已解决的贷款，并可能给银行带来未来的损失。



截至2022年3月31日和2021年12月31日，按内部分配的评级对信用风险状况的分析如下：

2022年3月31日经过OAEM不合标准疑团总计
 (千美元)
工商业$38,629 $— $196 $— $38,825 
施工134,871 — 1,139 — 136,010 
房地产抵押贷款：     
商业-业主占用128,230 3,029 1,016 — 132,275 
商业--非业主自住300,545 14,380 1,328 — 316,253 
住宅-1至4个家庭779,566 — 316 — 779,882 
住宅--多户住宅84,970 — — — 84,970 
消费者7,624 — — — 7,624 
总计$1,474,435 $17,409 $3,995 $— $1,495,839 
 
17

2021年12月31日经过OAEM不合标准疑团总计
 (千美元)
工商业$56,927 $— $224 $— $57,151 
施工152,938 — 1,139 — 154,077 
房地产抵押贷款：     
商业-业主占用118,473 3,029 2,170 — 123,672 
商业--非业主自住291,864 14,380 242 — 306,486 
住宅-1至4个家庭749,904 — 621 — 750,525 
住宅--多户住宅84,964 — — — 84,964 
消费者7,972 — — — 7,972 
总计$1,463,042 $17,409 $4,396 $— $1,484,847 


注5.权益和其他全面收益的变化

该公司的总股本为$240.3百万美元和美元232.4分别为2022年3月31日和2021年12月31日。

普通股分红：2022年3月22日，公司宣布现金股息为$0.16向截至2022年4月6日登记在册的普通股股东每股支付股息，并于2022年4月20日支付股息。

优先股股息：公司宣布现金股息为#美元6,675及$7,050分别在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内出售给优先股股东。

转换优先股：在截至2022年3月31日的三个月内，没有从优先股转换为普通股。在截至2021年3月31日的三个月内，优先股东转换10优先股入股1,375普通股。

非控制性权益：本公司与普利司通资本有限责任公司在PDL LLC成立了一家合资企业，该合资企业成立于2018年，旨在发起短期另类房地产贷款产品。2021年，合资企业被清算，合资企业的所有收益都进行了分配。在清盘前，公司有一家51在合资企业中的%所有权权益。该公司将PDL收益分配为$447,0002021年前三个月到普利司通。

其他综合收益

截至2022年3月31日和2021年3月31日止三个月的累计其他综合亏损变动如下：
截至以下三个月
3月31日，
 20222021
 (千美元)
投资证券：
本期间产生的未实现亏损净额$(584)$(112)
与期内未实现亏损相关的税务影响151 29 
其他综合收益损失$(433)$(83)







18


注6.每股收益(EPS)

下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月期间基本每股收益和稀释每股收益的计算。
 截至3月31日的三个月，
 20222021
 (千美元，不包括每股和每股数据)
基本每股普通股收益
可供公司使用的净收入$10,091 $9,429 
减去：B系列优先股的股息(7)(7)
普通股股东可获得的净收入10,084 9,422 
基本加权平均已发行普通股11,905,330 11,872,246 
基本每股普通股收益$0.85 $0.79 
稀释后每股普通股收益
普通股可用净收益$10,084 $9,422 
补充：B系列优先股的股息7 7 
可用于稀释后普通股的净收入10,091 9,429 
基本加权平均已发行普通股11,905,330 11,872,246 
稀释性潜在普通股274,990 236,600 
稀释加权平均已发行普通股12,180,320 12,108,846 
稀释后每股普通股收益$0.83 $0.78 



注7.公允价值

公允价值计量

本公司使用公允价值计量来记录对某些资产和负债的公允价值调整，并确定公允价值披露。根据《公约》公允价值计量和披露(主题820)根据FASB会计准则编纂，金融工具的公允价值是在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。公允价值最好根据所报的市场价格确定。然而，在许多情况下，公司的各种金融工具没有报价的市场价格。如无所报市价，则公允价值以使用现值或其他估值方法估计为基础。这些技术很大程度上受到所用假设的影响，包括贴现率和对未来现金流的估计。因此，公允价值估计可能不会在票据的即时结算中实现。

公允价值是以市场为基础的计量，而不是特定于实体的计量。公允价值指引提供了对公允价值的一致定义，其重点是市场参与者在当前市场条件下于计量日期进行有序交易(即不是强制清算或廉价出售)中的退出价格。如果资产或负债的活动数量和水平大幅下降，改变估值技术或使用多种估值技术可能是合适的。在这种情况下，在当前市场条件下，确定有意愿的市场参与者在计量日期进行交易的价格取决于事实和情况，并需要使用重大判断。公允价值是在当前市场条件下最能代表公允价值的范围内的合理点。根据这一指导方针，本公司将其按公允价值列账的资产和负债分为以下三个级别：



19


1级输入：

1)未经调整的活跃市场报价，即在计量日期可获得相同、不受限制的资产或负债的报价。

第2级输入：

1)活跃市场中类似资产或负债的报价。
2)非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价。
3)对于资产或负债的期限(例如，利率、收益率曲线、信用风险、提前还款速度或波动性)或“市场证实的投入”，可直接或间接观察到的报价以外的投入。

第3级输入：

1)价格或估值技术要求投入既不可观察到(即很少或没有市场活动支持)，又对资产或负债的公允价值有重大影响。
2)这些资产和负债包括其价值是使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术来确定的金融工具，以及其公允价值的确定需要大量管理层判断或估计的工具。

经常性公允价值：

以下是本公司按公允价值经常性列账的资产估值方法的说明。这些方法可能产生的公允价值计算可能不能反映可变现净值或反映未来公允价值。此外，虽然本公司相信其估值方法与其他市场参与者恰当及一致，但使用不同的方法或假设来厘定若干金融工具的公允价值，可能会导致在报告计量日期对公允价值的估计有所不同。

可供出售证券和持有待售贷款的投资：

如果在活跃的市场上有报价，证券或其他资产被归类在估值层次的第一级。如果没有特定证券的报价市场价格或可供出售贷款，则公允价值由独立的第三方估值服务提供。这些估值服务使用定价模型和其他公认的估值方法来估计公允价值，例如类似证券的报价和可观察到的收益率曲线和利差。作为公司整体估值过程的一部分，管理层对这些第三方方法进行评估，以确保它们能够代表公司主要市场的退出价格。对于持有以待出售的贷款，公允价值代表待清偿的小企业管理局贷款的担保部分的面值。2级证券和贷款包括抵押支持证券、公司债务债券、抵押抵押支持证券和可供出售的小企业管理局贷款。



















20


下表列出了按公允价值经常性计量的资产和负债余额。
金融资产1级2级3级总计
 (千美元)
可供出售持有的证券和贷款    
截至2022年3月31日    
公司债务义务$— $500 $— $500 
住房贷款抵押证券— 11,304 — 11,304 
抵押贷款支持证券— 6 — 6 
总计$— $11,810 $— $11,810 
截至2021年12月31日    
公司债务义务$— $500 $— $500 
住房贷款抵押证券— 12,843 — 12,843 
抵押贷款支持证券— 8 — 8 
总计$— $13,351 $— $13,351 

在截至2022年3月31日的三个月内，公允价值层次结构内的级别之间没有转移。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，没有持有3级资产或负债。

按非经常性基础计算的公允价值：

若干资产及负债不按公允价值持续计量，但在某些情况下(例如，当有减值证据时)须进行公允价值调整。
金融资产1级2级3级总计
 (千美元)
截至2022年3月31日    
抵押品依赖型减值贷款$— $— $4,014 $4,014 
奥利奥— — — — 
截至2021年12月31日    
抵押品依赖型减值贷款$— $— $4,087 $4,087 
奥利奥— — 1,654 1,654 

所有抵押品依赖型减值贷款都有独立的第三方全面评估，根据标的抵押品的公允价值减去出售成本(一系列5%至10已确认的其他成本，如未缴房地产税，或在某些不依赖抵押品的减值贷款的情况下，贴现现金流的现值。评估将基于“现状”评估，并将遵循合理的评估方法，该方法解决了直接销售比较、收入和成本方法对市场价值的影响，协调这些方法，并解释如何消除每种未使用的方法。如果我们发现价值可能进一步恶化，评估将每12个月或更早更新一次。

奥利奥由根据当前评估价值或销售协议减去使用第三级投入的估计处置成本按公允价值记录的房地产财产组成。物业每年都会重新评估。

金融工具的公允价值

本公司根据FASB ASC(主题825)披露其重要金融工具的估计公允价值。关于金融工具公允价值的披露“。”上文讨论了在经常性或非经常性基础上按公允价值计量的金融资产和负债的公允价值估计方法。估计其他金融资产和负债公允价值的方法将在下文讨论。

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对于某些金融资产和负债，由于金融工具的性质，账面价值接近公允价值。这些工具包括现金和现金等价物， 应计应收利息、活期存款等非到期存款和应计应付利息。

该公司在估计下列金融工具的公允价值时使用了以下方法和假设：
 
投资证券： 可供出售的证券的公允价值如上所述。持有至到期证券的公允价值以相同或类似资产的市场报价为基础。

持有待售贷款：公允价值代表等待结算的小企业管理局贷款担保部分的面值。

应收贷款：对于住房抵押贷款，公允价值是使用类似贷款支持的证券的报价市场价格估计的，并根据贷款特征的差异进行调整。其他类别贷款的公允价值是通过对未来现金流进行贴现来估计的，该风险根据流动性折扣和承销不确定性进行了调整，对类似信用评级和相同剩余期限的借款人的当前利率进行了调整。

限制性股票：纽约联邦住房贷款银行(FHLBNY)和大西洋中央银行股票的账面价值代表股票的面值，并根据减值进行调整。账面价值接近公允价值。

定期存款：定期存款的公允价值基于合同现金流的折现值，其中贴现率是使用目前为类似剩余期限的存款提供的市场利率来估计的。

借款：FHLBNY借款和联邦储备银行垫款、其他借款资金和次级债务的公允价值是基于估计现金流的贴现值。贴现率是使用目前为信用评级、条款和剩余期限相似的债务提供的市场利率来估计的。

有关本公司按公允价值计量的金融工具的估值方法的进一步讨论，请参阅本公司2021年年度报告Form 10-K中的说明。

上述资料并不包括计算本公司合计公平价值所需的银行楼宇及设备、客户关系、存款基础及其他资料。因此，上述公允价值并不代表本公司的总公允价值。

























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下表汇总了金融工具在2022年3月31日和2021年12月31日的账面金额和公允价值：
March 31, 2022账面金额公允价值
总计1级2级3级
 (千美元)
金融资产： 
现金和现金等价物$503,829 $503,829 $503,829 $— $— 
投资证券AFS11,810 11,810 — 11,810 — 
投资证券HTM9,897 9,058 — 9,058 — 
限制性股票5,157 5,157 — — 5,157 
贷款，净额1,465,858 1,431,268 — 1,426,302 4,966 
应计应收利息7,344 7,344 — 7,344 — 
财务负债：     
非定期存款$1,136,827 $1,136,827 $— $1,136,827 $— 
定期存款540,383 543,987 — 543,987 — 
借款120,929 116,455 — 116,455 — 
应计应付利息1,029 1,029 — 1,029 — 


2021年12月31日账面金额公允价值
总计1级2级3级
 (千美元)
金融资产： 
现金和现金等价物$596,553 $596,553 $596,553 $— $— 
投资证券AFS13,351 13,351 — 13,351 — 
投资证券HTM9,918 10,025 — 10,025 — 
限制性股票5,144 5,144 — — 5,144 
贷款，净额1,455,002 1,440,398 — 1,430,686 9,712 
应计应收利息7,681 7,681 — 7,681 — 
财务负债：    
非定期存款$1,174,664 $1,174,664 $— $1,174,664 $— 
定期存款593,746 597,791 — 597,791 — 
借款120,882 117,636 — 117,636 — 
应计应付利息1,603 1,603 — 1,603 — 
 

注8.租契

我们租借三零售分支机构和一块用于零售分支机构地点的地块。这些租约的剩余期限一般为5年份 或更少 除土地契约外，土地契约的剩余租期为八十四年。一些租约可能包括续签租约的选项。我们有权自行决定是否续订租约。

我们经营租赁的ROU资产和租赁负债包括在我们综合资产负债表的其他资产和其他负债中。我们使用租赁中隐含的利率或递增借款利率来确定租赁付款的现值。截至2022年3月31日，我们未来的最低租赁付款为$26.9百万美元和租赁负债$2.0百万美元。加权平均剩余租期为50.0年，加权平均贴现率为7.3% at March 31, 2022,
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分别为。我们还将我们租用的设施之一的一些空间转租给了一家公司。我们的经营租赁费用在我们的综合损益表中计入入住费和非利息费用。经营租赁费用总额由经营租赁成本和可变租赁成本组成，前者按直线法在租赁期内确认，后者根据实际发生的金额确认。

下表列出了截至2022年3月31日我们的运营租赁信息：
March 31, 2022
(千美元)
租赁使用权(“ROU”)资产 $2,001 
租赁负债$2,001 

下表显示了我们经营租赁的未来未贴现现金流：
March 31, 2022
(千美元)
2022年剩余时间$208 
2023250 
2024262 
2025262 
2026188 
此后25,733 
未贴现的租赁付款总额$26,903 


注9.承付款和或有事项

本公司是在正常业务过程中存在表外风险的金融工具的当事人，以满足其客户的融资需求。这些金融工具包括提供信用证和备用信用证的承诺。这些工具在不同程度上涉及超过综合资产负债表确认金额的信贷风险因素。这些工具的合同或名义金额反映了本公司参与这些特定类别金融工具的程度。本公司在金融工具另一方不履行提供信用证和备用信用证承诺的情况下可能面临的最大信用风险，由这些工具的合同金额或名义金额表示。该公司在作出承诺和有条件债务时使用的信贷政策与其对资产负债表内工具的信贷政策相同。

提供信贷的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户提供贷款的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。该公司逐一评估每一位客户的信誉。获得的抵押品数额，如果认为在信贷延期时是必要的，则基于管理层的信用评估。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、财产、厂房和设备以及产生收入的商业财产。由于许多承付款预计将到期而不动用，因此承付款总额不一定代表未来的现金需求。截至2022年3月31日，为固定利率贷款提供资金的承诺并不重要。浮动利率承诺的期限通常不到一年，并带有市场利率。这类工具不太可能受到利率上升触发的年度利率上限的影响。管理层认为，表外风险对经营结果或财务状况并不重要。截至2022年3月31日和2021年12月31日，用于发放信贷的未使用承付款约为1美元125.5百万美元和美元117.7分别为100万美元。

备用信用证是本公司为保证客户向第三方履行义务而出具的有条件承诺。签发信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款服务所涉及的信用风险基本相同。截至2022年3月31日和2021年12月31日，与客户的备用信用证为$1.5百万美元和美元1.5分别为100万美元。

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2022年3月8日，银行与FHLBNY达成了一项金额为$的市政信用证(“MLOC”)的协议。50.0百万美元。MLOC用于质押公众存款，2022年6月29日到期。有几个不是截至2022年3月31日的信用证未偿借款。

本公司还与本公司总裁签订了雇佣合同，其中规定在协议期满之前以及在控制权发生变化的情况下，继续支付某些雇佣工资和福利。该公司还与某些高级管理人员签订了变更控制权服务协议，规定在控制权变更后的某些情况下支付遣散费。

2021年，大麻在新泽西州成为娱乐用途合法。使大麻合法化的修正案成为新泽西州宪法的一部分，授权立法和相关法案于2021年签署成为法律。新法律将21岁及以上成年人的大麻使用和拥有合法化并加以管理。新法律还明确了对21岁以下个人使用和持有大麻的处罚。2022年4月，新泽西州开始零售大麻。我们向获得各州许可在大麻行业开展业务的客户提供银行服务，这些客户是大麻种植者、加工商和药房，并参与新泽西州的大麻零售。大麻生意在这些州是合法的，现在在新泽西州也是合法的，尽管在联邦一级是不合法的。美国财政部金融犯罪执法网络(FinCEN)于2014年发布了针对为州合法大麻业务提供服务的金融机构的指导方针。向大麻相关企业提供服务的金融机构可以通过遵循FinCEN准则来遵守《银行保密法》(“BSA”)的披露标准。我们维持严格的书面政策和程序，与接受此类业务以及监测和维护此类业务账户有关。在大麻业务被接受之前，我们对该业务进行了重要的尽职调查审查，包括确认该业务已获得适用州的适当许可。在整个关系中，我们继续监控业务，包括现场访问，以确保业务继续满足我们的严格要求，包括维护所需的许可证和定期对业务进行财务审查。

虽然我们相信我们的运营符合FinCEN的指导方针，但不能保证联邦执法指导方针不会改变。联邦检察官拥有很大的自由裁量权，不能保证联邦检察官不会选择严格执行管理大麻的联邦法律。联邦政府执法立场的任何变化都可能导致我们立即停止向大麻行业提供银行服务。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，大麻客户的存款余额约为#美元。289.1百万美元和美元375.2百万美元，或17.2%和21.2分别占总存款的%，其中两个客户占26.1%和19.32022年3月31日和2021年12月31日占总数的百分比。截至2022年3月31日和2021年12月31日，与大麻有关的贷款金额为#美元。4.0百万美元和美元5.4分别为100万美元。我们记录了大约$231,000美元336截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的年度分别有数千的利息收入与这些贷款有关。截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的年度，在大麻行业经营业务的储户的商业存款账户的手续费收入为#美元。1.2百万美元和美元5.1在所附的综合损益表中，存款账户的服务费中分别列有100万美元和600万美元。


注10.监管事项

银行和银行控股公司受到联邦银行机构管理的监管资本要求的约束。资本充足率准则，以及针对银行的快速纠正措施法规，涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化衡量。资本数额和分类也受到监管机构的定性判断。未能满足资本金要求可能会导致监管行动。实施巴塞尔银行监管委员会针对美国银行的资本指导方针的最终规则(巴塞尔III规则)于2015年1月1日对公司生效，完全遵守所有要求，这些要求将在多年的时间表中分阶段实施，并于2019年1月1日全面实施。根据巴塞尔III规则，公司必须持有高于充分资本化的基于风险的资本比率的资本保护缓冲。资本保护缓冲将从2015年的0.0%分阶段实施到2019年的2.50%。该行一次性选择不将可供出售证券的未实现净收益或净亏损计入监管资本。在2022年3月31日和2021年12月31日，公司和银行都被认为是“资本充足”。

及时纠正措施条例提供了五种分类：资本充足、资本充足、资本不足、严重资本不足和严重资本不足，尽管这些术语并不用于代表整体财务状况。如果资本充足，接受经纪存款需要获得监管部门的批准。如果资本不足，资本分配就会受到限制，资产增长和扩张也是如此，需要制定资本恢复计划。截至2022年3月31日和2021年12月31日，最新的监管通知将该行归类为监管机构
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迅速采取纠正行动的框架。自那次通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了机构的类别。

根据联邦银行机构根据经济增长、监管救济和消费者保护账户(“EGRRCPA”)通过的最终法规，如果社区银行组织的一级杠杆率至少为9%，总合并资产少于100亿美元，且表外风险敞口和交易资产和负债有限，则可以选择加入社区银行杠杆率(CBLR)框架。选择加入CBLR框架的符合条件的社区银行组织将不需要报告或计算对基于风险的资本要求的遵守情况，也将被视为满足了迅速纠正行动法规下的资本充足率要求。我们已选择使用CBLR框架，截至2022年3月31日。

2020年4月6日，联邦银行监管机构修改了原来的CBLR框架，规定从2020年第二季度起，杠杆率在8%或更高且满足其他现有资格标准的银行组织可以选择使用CBLR框架。修改后的规则还规定，2020年日历年第二季度至第四季度的CBLR要求将大于8%，2021年日历年将大于8.5%，此后将大于9%。过渡规则还为符合条件的社区银行组织保留了两个季度的宽限期，其杠杆率低于适用的CBLR要求不超过100个基点。

本公司及本行于2022年3月31日的杠杆率如下：
监管资本合规性
截至2022年3月31日实际资本充足率
目的
(美元以千为单位，比率除外)金额比率金额比率
公司：
第1级杠杆$253,870 12.21 %$187,147 9.00 %
派克银行：
社区银行杠杆率$282,651 13.60 %$187,111 9.00 %

公司和银行截至2021年12月31日的监管资本如下表所示。
截至2021年12月31日实际资本充足率
目的*
(美元以千为单位，比率除外)金额比率金额比率
公司：
基于风险的资本总额$290,965 22.57 %$103,151 8.00 %
基于风险的第一级资本245,519 19.04 %77,363 6.00 %
第1级杠杆245,519 11.49 %85,494 4.00 %
一级普通股权益231,671 17.97 %58,023 4.50 %
派克银行：
第1级杠杆273,884 12.82 %181,640 8.50 %

*结合社区银行杠杆法和资本充足率的常规规则。



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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

前瞻性陈述

本公司可不时作出书面或口头的“前瞻性陈述”，包括本报告及本公司根据1995年“私人证券诉讼改革法”的“安全港”条款真诚作出的其他通讯中的陈述。这些前瞻性陈述，如公司的计划、目标、预期、估计和意图的陈述，涉及风险和不确定因素，可能会根据各种重要因素(其中一些因素不在公司控制范围内)而发生变化。除其他因素外，以下因素可能会导致公司的财务业绩与此类前瞻性陈述中表达的计划、目标、预期、估计和意图大不相同：美国整体经济的实力和公司开展业务的地方经济体的实力；新冠肺炎疫情对美国整体经济和公司开展业务的地方经济体的影响；贸易、货币和财政政策和法律的影响和变化，包括美联储理事会的利率政策、通货膨胀、利率、市场和货币波动；同意令的潜在不利影响和银行业监管机构可能施加的任何额外监管限制；公司新产品和服务的及时开发和接受以及用户对这些产品和服务的总体价值，包括与竞争对手的产品和服务相比的功能、定价和质量；金融服务法律法规的变化(包括有关税收、银行业务的法律)的影响, 这些因素包括：风险因素(证券和保险)；联邦政府执行影响大麻行业的联邦法律的任何变化的影响；技术变化；收购；消费者支出和储蓄习惯的变化；以及公司在管理前述风险方面的成功。
本公司提醒，上述重要因素清单并不是排他性的。该公司还告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映了管理层截至发布之日的分析。公司没有义务公开修改或更新这些前瞻性陈述，以反映任何此类日期之后发生的事件或情况。

在本报告中，“Parke Bancorp”和“本公司”指的是Parke Bancorp公司及其合并的子公司。本公司统称为“我们”、“我们”或“我们的”。派克银行被称为“银行”。

在接下来的讨论中，我们将提供有关我们的经营结果、财务状况、流动性和资产质量的信息。我们希望这些信息有助于您了解和评估与我们的财务状况和经营结果相关的重大变化和趋势。您应结合本公司截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》阅读本节内容。

概述
我们是一家银行控股公司，总部设在新泽西州华盛顿镇。通过世行，我们主要在新泽西州和宾夕法尼亚州为个人和中小型企业提供个人和商业金融服务。该行在加洛维镇、诺斯菲尔德、华盛顿镇、新泽西州科林斯伍德和宾夕法尼亚州费城设有分行。我们的绝大部分收入和收入目前都是通过世行产生的。

我们从长远来管理我们的公司。我们专注于不断增长的客户、贷款、存款和收入的基本面，以及提高盈利能力，同时为未来投资，管理风险、费用和资本。我们继续投资于我们的产品、市场和品牌，并信守对我们的客户、股东、员工和我们开展业务的社区的承诺。我们的方法集中于在我们的业务中有机地增长和深化客户关系，以满足我们的风险/回报指标。

我们专注于中小型企业和零售客户，通过我们的零售分支机构和其他渠道提供一系列贷款产品、存款服务和其他金融产品。本公司的经营业绩主要取决于其净利息收入，即从其利息资产中赚取的利息收入与其计息负债所支付的利息支出之间的差额。在我们的业务中，我们有三条主要的贷款线路：住宅房地产抵押贷款、商业房地产抵押贷款和建筑贷款。我们的利息收入主要来自我们的贷款和投资活动。我们的存款产品包括支票、储蓄、货币市场账户和存单。T我们的大部分存款账户是通过我们的零售银行业务获得的，这为我们提供了低成本的资金来扩大我们的贷款努力。该公司还从贷款和存款费用以及其他与利息无关的活动中获得收入。公司的非利息支出主要包括员工薪酬、行政管理和其他运营费用。
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截至2022年3月31日，我们的总资产为20.5亿美元，总股本为2.403亿美元。截至2022年3月31日的三个月，普通股股东可获得的净收入为1010万美元。

新冠肺炎冠状病毒的全球暴发

新冠肺炎疫情继续对本公司、其客户和所服务的社区产生不利影响。鉴于新冠肺炎疫情的持续和动态性质，很难预测其对公司业务、其客户、员工和第三方服务提供商的全面影响。这种影响的程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展非常不确定，包括大流行能否得到控制和减轻。此外，各政府和非政府机构为努力缓解疫情而减少企业和消费者活动的反应将对公司及其客户产生重大的长期影响，这些影响在短期或长期都很难量化。

作为参与SBA Paycheck Protection Program(“PPP”)的贷款人，我们在处理PPP贷款时面临来自客户或其他各方的额外诉讼风险，这可能会对我们的业务、财务状况、经营结果和前景产生重大不利影响。新冠肺炎大流行及其对经济的影响已导致采取行动，包括颁布《冠状病毒援助、救济和经济安全法》，其中包括设立由小企业管理局管理的公私伙伴关系。根据PPP，小企业和其他实体和个人可以向现有的SBA贷款人和其他注册参加该计划的经批准的受监管贷款人申请贷款，但要遵守许多限制和资格标准。我们作为贷款人参与了PPP。自公私营合作计划推出以来，已有数间银行因其处理公私营合作计划申请所采用的程序和程序而受到诉讼或威胁提出诉讼。我们可能会面临诉讼的风险，因为客户和非客户都曾就购买力平价贷款与我们接洽。如果针对我们提起或威胁任何此类诉讼，并且没有以对我们有利的方式解决，可能会导致重大成本或对我们的声誉造成不利影响。PPP相关诉讼造成的任何财务责任、诉讼费用或声誉损害都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。


经营成果
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月

净收入：我们2022年第一季度可供普通股股东使用的净收入增加 70万美元，或7.0%，至1,010万美元，而去年同期为940万美元。2022年第一季度，每股基本普通股收益为0.85美元，稀释后普通股每股收益为0.83美元，而去年同期基本普通股每股收益为0.79美元，稀释后普通股每股收益为0.78美元。普通股股东可获得的净收入增加的主要原因是存款和借款的利息减少了120万美元，贷款损失准备金减少了50万美元，但利息收入减少了90万美元，部分抵消了这一减少。

净利息收入：2022年第一季度，我们的净利息收入增加了30万美元，增幅为1.7%，达到1710万美元，而2021年第一季度为1680万美元。净利息收入增加的主要原因是利息支出总额减少120万美元，这是由于存款利率下降导致利息支出减少100万美元，以及由于未偿还余额减少而导致借款利息减少20万美元。利息收入净额的增加被利息收入减少90万美元部分抵消，这主要是由于贷款利息和手续费减少了100万美元。

贷款损失准备金：截至2022年3月31日的三个月，贷款损失准备金降至零，而截至2021年3月31日的三个月为50万美元。所列经费减少的主要原因是，上一年审议了新冠肺炎大流行病的潜在影响。有关我们的贷款和租赁损失拨备和拨备以及我们的损失经验的更多信息，请参阅下面的“财务状况-贷款和租赁损失拨备”和附注4-贷款及贷款损失拨备未经审计的综合财务报表。

非利息收入：截至2022年3月31日的三个月，我们的非利息收入为210万美元，与去年同期的220万美元相比减少了20万美元。减少的主要原因是，扣除其他收入增加10万美元后，我们与大麻有关的业务存款账户的服务费减少了30万美元。请参阅附注9.承付款和或有事项在未经审计的综合财务报表的附注中，我们的银行向在大麻行业做生意的客户提供服务。

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非利息支出：截至2022年3月31日的三个月，我们的非利息支出减少了10万美元，从截至2021年3月31日的三个月的580万美元降至570万美元。减少的主要原因是与我们的BSA补救工作相关的专业费用减少了30万美元，但入住率和设备费用增加了10万美元，部分抵消了这一减少。

所得税：截至2022年3月31日的三个月，所得税支出为340万美元，税前收入为1350万美元，实际税率为25.2%，而2021年同期的税前收入所得税支出为320万美元，税前收入为1280万美元，实际税率为25.4%。



净利息收入

净利息收入是指从投资证券、贷款和其他有息资产赚取的利息减去存款、短期借款和长期债务支付的利息。净息差是净利息收入在平均盈利资产上的平均收益率。任何一个时期的净利息收入和净息差都可能受到各种因素的重大影响，包括我们盈利资产组合的组合和总体规模以及为这些资产融资的成本。
下表列出了所列期间的资产、负债和权益的平均每日余额，以及产生利息的资产和有息负债各自赚取或支付的利息，以及平均年化利率。
 截至3月31日的三个月，
 20222021
 平均值
天平		利息
收入/
费用		收益率/
成本		平均值
天平		利息
收入/
费用		收益率/
成本
 (千美元，百分比除外)
资产      
贷款$1,468,889 $19,199 5.30 %$1,561,075 $20,238 5.26 %
投资证券*27,623 189 2.77 %28,279 200 2.87 %
计息存款534,886 248 0.19 %498,401 123 0.10 %
生息资产总额2,031,398 19,636 3.92 %2,087,755 20,561 3.99 %
其他资产77,969   71,278   
贷款损失准备(29,956)  (29,912)  
总资产$2,079,411   $2,129,121   
负债与股东权益      
计息存款：      
正在检查$98,576 $96 0.39 %$67,651 $76 0.46 %
货币市场351,625 450 0.52 %317,120 574 0.73 %
储蓄187,943 163 0.35 %122,769 157 0.52 %
定期存款562,777 1,104 0.80 %628,373 1,911 1.23 %
经纪存单9,120 27 1.20 %55,825 109 0.79 %
有息存款总额1,210,041 1,840 0.62 %1,191,738 2,827 0.96 %
借款120,899 696 2.33 %224,275 928 1.68 %
计息负债总额1,330,940 2,536 0.77 %1,416,013 3,755 1.08 %
无息存款497,733   492,745   
其他负债12,966   14,093   
无息负债总额510,699   506,838   
权益237,772   206,270   
总负债和股东权益$2,079,411   $2,129,121   
净利息收入 $17,100   $16,806  
利差  3.15 %  2.91 %
净息差  3.41 %  3.26 %
*包括FHLB和ACCBB库存的余额。


29

财务状况
一般信息
截至2022年3月31日，公司总资产为20.5亿美元，较2021年12月31日减少8230万美元，降幅为3.9%。总资产减少的主要原因是现金和现金等价物减少9270万美元以及应收贷款增加。现金和现金等价物减少的主要原因是从存款中提取的现金。截至2022年3月31日，贷款增加1,100万美元，主要是由于归类为商业非住宅房地产抵押贷款的贷款余额与2021年12月31日的余额相比有所增加。

截至2022年3月31日，总负债为18.1亿美元。这与2021年12月31日的19亿美元相比，减少了9020万美元，降幅为4.7%。总负债减少的主要原因是总存款由2021年12月31日的17.7亿元减少至2022年3月31日的16.8亿元，减少9,120万元，减幅5.2%。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，总股本分别为2.403亿美元和2.324亿美元，比2021年12月31日增加790万美元。

下表显示了截至2022年3月31日和2021年12月31日的某些关键资产负债表数据:
 3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
 (千美元)
现金和现金等价物$503,829 $596,553 
投资证券21,707 23,269 
扣除非劳动收入后的贷款净额1,495,839 1,484,847 
贷款损失准备(29,981)(29,845)
总资产2,054,191 2,136,445 
总存款1,677,210 1,768,410 
FHLBNY借款78,150 78,150 
次级债务42,779 42,732 
总负债1,813,912 1,904,084 
总股本240,279 232,361 
负债和权益总额2,054,191 2,136,445 

现金和现金等价物

截至2022年3月31日，现金和现金等价物从2021年12月31日的5.966亿美元减少到5.038亿美元，减少9270万美元，降幅为15.5%。减少的主要原因是从存款中提取的现金。

投资证券

投资证券总额从2021年12月31日的2330万美元减少到2022年3月31日的2170万美元，减少160万美元，降幅为6.7%。减少的原因是正常支付100万美元，以及公平市场估值减少60万美元。有关我们投资的构成和期限分布的详细信息，请参阅 项目组合，请参阅附注3--投资证券在未经审计的综合财务报表附注中。

贷款

我们的贷款关系主要是与居住在新泽西州南部和宾夕法尼亚州费城及其周围的中小型企业和个人消费者建立的。我们还扩大了在其他领域的放贷规模。我们的贷款工作主要集中在三个贷款领域：住房抵押贷款、商业抵押贷款和建筑贷款。
我们发起住宅抵押贷款，利率可调和固定，由1-4户和多户住宅物业担保。这些贷款一般是根据二级按揭市场可接受的条款、条件和文件承保的。这类贷款中的大部分可以质押用于潜在的借款。
30

我们发起的商业房地产贷款是以商业房地产为抵押的，商业房地产是所有者和非所有者占用的房地产。这些贷款的美元规模通常较大，主要以写字楼、零售大楼、仓库和一般用途商业空间为抵押。商业抵押贷款的期限一般为20年，但在5年内重新定价。
我们发起的建设贷款为个人和房地产开发商提供房地产收购、开发和建设资金。贷款是以正在开发的物业为抵押的。建设贷款资金在预先规定的完工阶段定期发放。
我们还发起商业和工业贷款，以信用额度的形式向企业提供流动性，并可以应收账款、库存、设备或其他资产作为担保。此外，我们还有一个小额消费贷款组合，向个人借款人提供贷款。

从2020年4月开始，本公司一直通过小企业管理局购买力平价贷款计划向小企业提供贷款，这是一项由联邦政府设计的贷款，旨在为小企业提供直接激励，使其在新冠肺炎疫情期间继续留在工资单上。自贷款计划开始至2022年3月31日，世行已发起约1.178亿美元的SBA PPP贷款，截至2022年3月31日，此类贷款中有1,000万美元未偿还。

持有作出售用途的贷款(“居所贷款计划”)：持有的待售贷款包括源自于待售的SBA贷款。截至2022年3月31日或2021年12月31日，我们没有待售贷款。

应收贷款：截至2022年3月31日，应收贷款从2021年12月31日的14.8亿美元增加到15亿美元。T增加的主要原因是商业业主自住、商业非业主自住和住宅-1至4个家庭的投资组合增加。截至2022年3月31日和2021年12月31日，不包括出售贷款在内的应收贷款包括：
 March 31, 20222021年12月31日
 金额贷款占总贷款的百分比
贷款		金额贷款占总贷款的百分比
贷款
 (千美元)
工商业$38,825 2.6 %$57,151 3.8 %
施工136,010 9.1 %154,077 10.4 %
房地产抵押贷款：
商业-业主占用132,275 8.8 %123,672 8.3 %
商业--非业主自住316,253 21.1 %306,486 20.6 %
住宅-1至4个家庭779,882 52.2 %750,525 50.7 %
住宅--多户住宅84,970 5.7 %84,964 5.7 %
消费者7,624 0.5 %7,972 0.5 %
贷款总额$1,495,839 100.0 %$1,484,847 100.0 %



存款

截至2022年3月31日，存款总额从2021年12月31日的17.7亿美元减少至16.8亿美元，减少9120万美元，降幅为5.2%。存款减少，主要是由於无息活期存款减少及定期存款账户减少。
31

3月31日，十二月三十一日，
20222021
 (千美元)
不计息$471,940 $553,810 
计息
正在检查101,202 93,189 
储蓄198,282 179,238 
货币市场365,403 348,427 
定期存款540,383 593,746 
总存款$1,677,210 $1,768,410 

借款
截至2022年3月31日和2021年12月31日，总借款分别为1.209亿美元。

权益

总股本从2021年12月31日的2.324亿美元增加到2022年3月31日的2.403亿美元，增加790万美元，增幅3.4%，主要是由于保留了这一时期的收益。

流动性与资本资源
流动性是衡量我们产生现金以支持资产增长、满足存款提取、履行其他合同义务以及以其他方式持续运营的能力的指标。截至2022年3月31日，我们的现金头寸为5.038亿美元。我们将超过当前运营需求的现金主要投资于我们在美联储的计息账户。
我们的主要资金来源一直是存款。来自其他业务、融资安排、可供出售的投资证券的资金也提供了重要的资金来源。该公司寻求主要依靠客户的核心存款来提供稳定和具有成本效益的资金来源，以支持贷款增长。我们专注于客户服务，我们相信这已经导致了客户忠诚度的历史。稳定、低成本和客户忠诚度是核心存款的主要特征。

我们还使用经纪存款作为资金来源，这比核心存款的波动性更大。世行还加入了海角国际金融网络，以获得另一个替代资金来源。鹏睿通过每周CDARS®结算程序为银行提供了额外的外部资金来源。利率与经纪存款相当，而且可以在比经纪存款更短的时间内获得。虽然存款账户构成了我们绝大多数的资金需求，但我们与FHLBNY保持着有担保的借款额度。截至2022年3月31日，该公司与FHLBNY的信用额度为5.934亿美元，其中7820万美元未偿还，另外还有5000万美元来自信用证，用于获得公共资金。截至2022年3月31日，剩余借款能力为4.652亿美元。

我们的投资组合主要包括由美国政府机构和政府支持实体发行的可供出售的抵押贷款支持证券。这些可供出售的证券随时可供销售，并可满足我们额外的流动性需求。截至2022年3月31日，该公司归类为可供出售的投资证券组合为1180万美元。

截至2022年3月31日，我们有1.255亿美元的未偿还贷款承诺。我们的贷款承诺通常是由全额抵押品发起的。由于许多承付款预计将到期而不动用，因此承付款总额不一定代表未来的现金需求。这种承诺的资金需求是在经过一段时间的衡量基础上产生的，并将由正常的存款增长提供资金。

以下是对截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月我们的现金流的讨论。

在截至2022年3月31日的三个月里，经营活动提供的现金为870万美元，而去年同期为1110万美元。业务现金流减少的主要原因是，扣除净收入的增加，应计应收利息增加，应计应付利息减少。
32

在截至2022年3月31日的三个月里，用于投资活动的现金为840万美元，而去年同期投资活动提供的现金为2160万美元。投资活动中提供的现金减少，主要是由于在此期间贷款增加导致现金流出。
在截至2022年3月31日的三个月里，用于融资活动的现金为9300万美元，而去年同期来自融资的现金为1320万美元。本年度包括存款减少带来的9120万美元现金流出。

资本充足率
我们利用一个全面的过程来评估公司的整体资本充足率。我们根据当前和预期的业务风险、未来的增长机会、行业标准和监管要求的合规性，积极审查我们的资本战略。对整体资本充足率的评估取决于多种因素，包括资产质量、流动性、收益稳定性、竞争力、经济状况和管理实力。 我们的目标是将资本维持在与我们的风险状况和风险容忍度目标相称的数额，并满足监管和市场预期。我们主要通过留存收益来管理资本。我们还使用其他方式来管理我们的资本。截至2022年3月31日，总股本比2021年12月31日增加了790万美元，主要来自公司同期1010万美元的净收益，以及190万美元的普通股和优先股股息。
银行和银行控股公司受到联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。根据资本充足率指引和迅速采取纠正行动的监管框架，本行和本公司必须符合特定的资本指引，这些指引涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化指标。资本数额和分类还取决于监管机构对构成要素、风险权重和其他因素的定性判断。银行控股公司不适用立即纠正措施的规定。未能满足最低资本金要求可能会导致监管行动。
根据由联邦银行机构颁布并于2015年1月生效的资本规则，本公司及本行选择在其监管资本计算中剔除若干累积其他全面收益(“AOCI”)项目的影响。在2022年3月31日，银行和公司都被认为是“资本充足”。
2019年11月，联邦银行监管机构敲定了一项规则，通过允许社区银行有选择地采用简单的杠杆率来衡量资本充足率，从而简化了社区银行的资本要求，该规则取消了对符合条件的社区银行计算和报告基于风险的资本比率的要求，这些银行的总合并资产低于100亿美元，表外敞口和交易资产和负债的数量有限，杠杆率高于9%。社区银行杠杆率框架于2020年1月1日生效。本公司已选择在2020年第一季度采用可选的社区银行杠杆率框架。
2020年4月，联邦银行监管机构修改了原来的社区银行杠杆率(CBLR)框架，并规定，从2020年第二季度起，杠杆率为8%或更高且满足其他现有资格标准的银行组织可以选择使用社区银行杠杆率框架。修改后的规则还规定，2020年第二季度至第四季度，社区银行杠杆率要求将大于8%，2021年将大于8.5%，此后将大于9%。过渡规则还为符合条件的社区银行组织保留了两个季度的宽限期，其杠杆率低于适用的社区银行杠杆率要求不超过100个基点。

下表为本公司及本行截至2022年3月31日的一级监管资本杠杆率：
金额比率金额比率
(美元以千为单位，比率除外)
公司派克银行
第1级杠杆$253,870 12.21 %$282,651 13.60 %
此外，在2020年7月，我们向某些合格机构买家和认可投资者发行了3000万美元的10年期固定利率至浮动利率次级票据，2030年到期。就我们合并实体的监管资本而言，票据的结构最初符合作为二级资本的资格。

风险管理与资产质量
33

在正常业务过程中，公司面临各种运营、声誉、法律、监管、市场、流动性和信用风险，这些风险可能会对我们的财务业绩和财务状况产生不利影响。健全的风险管理使我们能够服务我们的客户，为我们的股东提供服务。

我们的资产风险主要与信用风险挂钩。我们将信用风险定义为与借款人或交易对手违约相关的损失风险。信用风险存在于我们的许多资产和风险敞口中，包括贷款、存款透支和待售资产。下面的讨论集中在我们的贷款组合上，这是我们资产负债表上最大的资产组成部分，我们对其存在信用风险。

我们通过为承销新贷款建立我们认为是健全的信贷政策来管理我们的信用风险，同时监控和审查我们现有贷款组合的表现。我们采用各种信用风险管理和监控活动，以降低与我们持有或发起的贷款相关的风险。在做出信贷决策时，我们会考虑贷款集中度和相关的信贷质量、经济和市场状况、监管要求以及利率的变化。

我们信用风险管理的一个关键是坚持一个受控良好的承保流程。当我们发起贷款时，我们根据借款人的风险概况、还款来源、标的抵押品的性质以及给定当前事件、条件和预期的其他支持来评估借款人满足贷款条款和条件的能力。我们在借款人的整个信贷周期中积极监控和审查我们的贷款组合。借款人的还款能力可能会受到经济和个人财务变化以及其他因素的不利影响。同样，市场状况和其他外部因素的变化也会影响抵押品估值。我们调整我们的财务评估，以反映借款人的财务状况、现金流、风险状况或前景的变化。

我们已经建立了信用监测和跟踪系统，并密切监测经济状况和贷款表现趋势，以管理和评估我们面临的信用风险。该系统通过向管理层提供与贷款产量、贷款质量、信用风险集中度、贷款拖欠、TDR、不良贷款和潜在问题贷款有关的频繁报告，补充了信用审查过程。

本公司还维持一个外包的独立贷款审查计划，定期审查和验证信用风险评估计划。这些外部独立审查的结果将提交给管理层。外部独立贷款审查程序是对贷款人和信贷风险管理人员作出的风险识别和评估决定的补充和加强。

在我们继续应对新冠肺炎疫情的同时，我们已经加强了我们的信用审查流程和程序，以识别和突出高风险行业和个人可能存在的信用风险。我们还加强了对拖欠行为的关注，为那些通常不会迟到并可能受到大流行不利影响的客户寻找早期预警迹象。

尽管信贷政策旨在将风险降至最低，但管理层认识到，贷款损失将会发生，这些损失的金额将根据贷款组合的风险特征以及总体和区域经济状况而波动。

贷款和租赁损失准备：

我们将贷款和租赁损失准备维持在我们认为适当的水平，以吸收截至资产负债表日投资组合中估计可能发生的信贷损失。参考附注4-贷款及贷款和租赁损失拨备在未经审计的合并财务报表的附注中，供进一步讨论管理层估算贷款损失准备金的方法。
截至2022年3月31日，贷款损失准备金为3,000万美元，而2021年12月31日为2,980万美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款损失准备占贷款总额的比例分别为2.00%和2.01%。截至2022年3月31日，贷款损失准备与不良资产的比率增加到766.8%，而2021年12月31日为500.6%。于截至2022年、2022年及2021年3月31日止三个月期间，本公司并无撇账任何贷款，并分别收回136,000元及12,000元。截至2022年3月31日，已为贷款损失设立了20万美元的具体拨备，而截至2021年12月31日的减值贷款为60万美元。我们已为我们认为在2022年3月31日和2021年12月31日可能和合理估计的所有损失建立了准备金。然而，不能保证今后不需要进一步增加免税额。

34

本公司根据公认会计原则产生的损失模型估算贷款信用额度。因此，本公司没有根据预期信贷损失方法估计其贷款拨备。在截至2022年3月31日的三个月中，我们记录的贷款损失拨备为零，而截至2021年3月31日的三个月为50万美元。减少的主要原因是，由于与新冠肺炎大流行相关的经济不确定性，2021年定性因素增加。





















































35

下表列出了本公司在所示期间的贷款损失准备的变化。
截至3月31日的三个月，
20222021
(千美元)
期初余额$29,845 $29,698 
冲销：
工商业— — 
施工— — 
房地产抵押贷款：
商业-业主占用— — 
商业--非业主自住— — 
住宅-1至4个家庭— — 
住宅--多户住宅— — 
消费者— — 
总冲销— — 
恢复：
工商业6 4 
施工— — 
房地产抵押贷款：
商业-业主占用2 8 
商业--非业主自住— — 
住宅-1至4个家庭121 — 
住宅--多户住宅7 — 
消费者— — 
总回收率136 12 
净冲销(回收)136 12 
贷款损失准备金— 500 
期末余额$29,981 $30,210 

贷款拖欠和不良资产：
我们建立了信用监测和跟踪系统，并密切监测经济状况和贷款表现趋势，以管理和评估我们面临的信用风险。除其他考虑因素外，拖欠率的趋势可能是贷款组合中信用风险的一个关键指标。
对拖欠情况的衡量以每笔贷款的合同条款为基础。如果截至到期之日仍未收到所需的本金和利息付款，则认为贷款已逾期。在本金和利息支付方面逾期30天或更长时间的贷款被视为拖欠。当管理层认为借款人可能无法在到期时履行付款义务时，以及当贷款逾期90天时，贷款被置于非权责发生状态，除非按照监管规定的要求，贷款得到了良好的担保并处于催收过程中。贷款可以被置于非应计状态，无论这种贷款是否被视为逾期。当应计利息停止时，所有未付的应计利息都将转回。利息收入随后只有在收到的现金付款超过到期本金时才予以确认。当合同规定的所有到期本金和利息都已付清时，贷款就恢复到应计状态，目前和将来的付款都得到合理保证。
截至2022年3月31日，拖欠贷款总额为1,840万美元，占总贷款的1.2%，比2021年12月31日增加了1,360万美元。截至2022年3月31日，30至89天的拖欠贷款总额为1,450万美元，比2021年12月31日增加了1,400万美元。贷款拖欠30天至89天的增加是由两个因素推动的，即商业房地产空置贷款。该公司正与借款人密切合作，以补救这些贷款的拖欠。截至2022年3月31日，拖欠90天或以上而不计利息的贷款总额为390万美元，占贷款总额的0.3%，较2022年3月31日的430万美元减少40万美元；或
36

贷款总额的0.3%，截至2021年12月31日。截至2022年3月31日，最大的两笔不良贷款关系是120万美元的业主自住型商业房地产贷款和110万美元的建筑贷款。

下表按贷款类别列出了逾期贷款的年龄分析，以及截至2022年3月31日不良贷款占总贷款的百分比。
March 31, 202230-59
过去的几天
到期		60-89
过去的几天
到期		更大
多于90
天数和
不
应计项目(不良贷款)		更大
多于90
天数和
应计		当前总计
贷款		不良贷款至贷款类型%
 (美元以千为单位，比率除外)
工商业$93 $— $1,335 $— $37,397 $38,825 3.44 %
施工— — — — 136,010 136,010 — %
房地产抵押贷款：   
商业-业主占用— — 1,016 — 131,259 132,275 0.77 %
商业--非业主自住14,380 — 1,328 — 300,545 316,253 0.42 %
住宅-1至4个家庭— — 231 — 779,651 779,882 0.03 %
住宅--多户住宅— — — — 84,970 84,970 — %
消费者— — — — 7,624 7,624 — %
贷款总额$14,473 $— $3,910 $— $1,477,456 $1,495,839 0.26 %

减值贷款
减值贷款包括不良贷款和TDR，与不良状态无关。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们分别有980万美元和1030万美元的贷款被视为减值。截至2022年3月31日和2021年12月31日的减值贷款分别包括590万美元和600万美元的TDR贷款。
问题债务重组
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们报告的TDR不良贷款(未报告为非应计贷款)分别为590万美元和600万美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们的TDR不良贷款分别为零。在截至2022年3月31日的三个月里，没有新的贷款被修改为TDR，也没有额外的承诺向贷款被修改为TDR的债务人提供额外资金。根据联邦银行机构发布的跨机构声明，金融机构一般不需要将与新冠肺炎相关的修改归类为TDR。因此，通过我们针对新冠肺炎相关困难的贷款延期计划进行了短期重组，并满足机构间声明中指定的某些其他标准的贷款不被归类为TDR。


其他拥有的房地产(OREO)

奥利奥在2022年3月31日的价格为零，而2021年3月31日的价格为12.4万美元。

对OREO活动的分析如下：
 截至以下三个月
3月31日，
 20222021
 (千美元)
期初余额$1,654 $139 
为清偿贷款而取得的房地产71 55 
OREO，净销售额(1,606)(48)
估值调整(119)(22)
期末余额$— $124 


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表外安排和合同义务
在正常业务过程中，我们从事的金融交易没有记录在资产负债表上，或可能记录在资产负债表上的金额不同于全部合同金额或交易名义金额。我们的表外安排包括贷款承诺、备用信用证和其他承诺。这些交易主要是为了满足我们客户的财务需求。
我们承诺将资金借给客户，如果提供资金，通常以规定的利率提供资金，并用于特定目的和时间段。当我们做出承诺时，我们就暴露在信用风险之下。然而，这些承诺的最大信用风险通常会低于合同金额，因为这些承诺中的很大一部分预计将在客户未使用的情况下到期。此外，我们通过限制贷款承诺的总额、监测这些承诺的期限结构以及对这些承诺适用与我们所有信贷活动相同的信用标准来管理贷款承诺中的潜在风险。
对于贷款承诺，我们通常需要抵押品或担保。我们可能需要各种类型的抵押品，包括应收账款、库存、财产、厂房和设备以及产生收入的商业财产。每笔贷款或承诺的抵押品要求可能会根据承诺类型和我们对客户信用风险的评估而有所不同，这取决于具体的信贷承保，包括信贷条款和结构。
提供信贷的承诺，或无资金来源的净贷款承诺，是指根据特定合同条件借出资金或提供流动资金的安排。这些承诺通常有固定的到期日，可能需要支付费用，并包含客户信用质量恶化时的终止条款。截至2022年3月31日和2021年12月31日，用于发放信贷的未使用承诺额分别约为1.255亿美元和1.446亿美元。管理层认为，表外风险对经营结果或财务状况并不重要。
备用信用证是银行为保证客户向第三方履行义务而出具的有条件承诺。签发信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款服务所涉及的信用风险基本相同。在2022年3月31日和2021年12月31日，与客户的备用信用证分别为150万美元和150万美元。
我们有足够的资源在所需的范围内为所有未筹措资金的承付款提供资金，并在到期时履行所有合同义务。截至2022年3月31日，此类合同债务主要包括存款、担保和无担保借款、利息支付、经营租赁和对原始贷款的承诺。

关键会计政策
该公司的会计政策更全面地描述在公司年度报告10-K表中的合并财务报表附注1截至2021年12月31日的财年。如附注1所披露，按照公认会计原则编制财务报表要求管理层对影响财务报表及附注所报金额的未来事件作出估计和假设。实际结果可能与这些估计大相径庭。公司认为以下讨论涉及公司最关键的会计政策，这些政策对公司的财务状况和经营结果的描述是最重要的，需要管理层做出最困难、最主观和最复杂的判断。
贷款和租赁损失准备: 我们的贷款和租赁损失准备代表管理层对我们贷款组合中固有的可能损失的最佳估计，不包括按公允价值计入的那些贷款。我们确定贷款和租赁损失准备的过程在公司年度报告10-K表中的合并财务报表附注1.

我们将ALL维持在我们认为合适的水平，以吸收截至资产负债表日在贷款和租赁组合中发生的估计可能信贷损失。我们是根据对贷款和租赁组合的定期评估以及其他相关因素确定津贴的。这些关键估计包括大量使用我们自己的历史数据和其他定性、定量数据。这些评价本质上是主观的，因为它们需要大量的估计，而且可能会受到重大变化的影响。我们的贷款和租赁损失准备由两部分组成。特定拨备包括减值贷款，并以个人贷款为基础计算。基于一般情况的构成部分包括发生了尚不能单独确认的损失的贷款和租赁。津贴的计算和确定过程取决于关键假设的使用。关键的准备金假设和估计过程会对贷款组合业绩经验、借款人的财务实力、预测的行业前景和经济状况的变化做出反应，并受到这些变化的影响。
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确定贷款和租赁损失准备水平的过程需要高度的判断力。如果实际结果与我们的估计不同，可能需要为贷款和租赁损失额外拨备，这将减少未来的收益。

公允价值估计：ASC 820-公允价值计量将公允价值定义为基于市场的计量，是在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售金融资产或转移金融负债所应收到的价格。我们根据会计准则中公允价值的三个层次对金融工具的公允价值计量进行了分类。我们被要求在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。资产的公允价值可能包括使用估计、假设和判断。使用非报价市场价格的技术对资产或负债的估值对用于重大投入的假设很敏感。按公允价值列账的资产和负债必然导致较高程度的财务报表波动性。用于估计公允价值的基本因素、假设或估计的变化可能会对我们未来的财务状况和经营结果产生重大影响。

我们按公允价值记录的大部分资产是我们可供出售的投资证券。我们可供出售的证券的公允价值由独立的第三方估值服务提供。我们也可能有少量SBA贷款按公允价值记录，公允价值代表等待结算的SBA贷款担保部分的面值。拥有的其他房地产(“OREO”)按非经常性基础上的公允价值记录，并基于独立第三方全面评估的价值减去销售成本(范围为5%至10%)。如果我们发现价值可能进一步恶化，评估将每12个月或更早更新一次。 参考附注7.公允价值在未经审计的综合财务报表附注中提供进一步资料。
所得税：在正常业务过程中，我们和我们的子公司进行税务处理不明确或受到不同解释的交易。我们在考虑法律、法规和其他信息后，评估和评估交易的税务处理、申报头寸、申报方法和应税收入计算的相对风险和优点，并保持与我们对这些相对风险和优点的评估一致的应计税额。我们的评估和评估的结果本质上是一种估计。

在提交纳税申报单时，所采取的一些立场很可能会在税务当局审查后得到维持，而另一些立场则受到所采取立场的是非曲直或最终将维持的立场数额的不确定性。税务仓位的利益于该期间的财务报表中确认，管理层根据所有可得证据认为，税务仓位经审核后更有可能维持下去。对所采取的税务头寸的评估是单独考虑的，而不是与其他头寸相抵或汇总。符合较大可能性确认门槛的税务仓位被计量为在与适用税务机关结算时实现的可能性超过50%的最大税收优惠金额。与所采取的税务头寸相关的利益超过上述计量的数额的部分，在随附的资产负债表中作为未确认税收利益的负债与任何相关利息和罚款一起在资产负债表中反映，这些利息和罚款将在审查时支付给税务机关。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露
 
不适用

项目4.控制和程序

公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序的有效性，(如1934年《证券交易法》(《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)，截至本报告所涉期间结束时。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序是有效的，以确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。

在本报告所涵盖的上一财季，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。


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第二部分：其他信息

项目1.法律程序

没有。

第1A项。风险因素
 
不适用。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

在截至2022年3月31日的三个月里，我们的普通股没有回购。

项目3.高级证券违约
 
没有。

项目4.矿山安全披露
 
不适用。

项目5.其他信息
 
没有。
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项目6.展品
3.1
Parke Bancorp，Inc.注册证书(1)
3.2
Parke Bancorp，Inc.附则(2)
3.3
列出注册人6.00%非累积永久可转换优先股条款的修订证书，B系列(3)
4.1
Parke Bancorp，Inc.股票证书样本(1)
31.1
规则13a-14(A)所要求的首席执行官证书。
31.2
规则13a-14(A)所要求的首席财务官证明。
32
《美国法典》第18编第1350节所要求的认证。
101
以下材料摘自公司截至2022年3月31日的10-Q表格，格式为内联XBRL(可扩展商业报告语言)：(1)综合资产负债表；(2)综合收益表；(3)综合全面收益表；(4)综合权益表；(5)综合现金流量表；(6)综合财务报表附注。
101.INS内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

(1)参照本公司于2005年1月31日提交予美国证券交易委员会的S-4表格注册说明书(档号333-122406)而成立。
(2)参照公司于2021年3月31日向美国证券交易委员会提交的Form 10-K年报(文件号：000-51338)。
(3)参考公司于2013年12月24日向美国证券交易委员会提交的最新8-K表格报告(文件号：000-51338)而成立。


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签名
 

 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。


 派克银行股份有限公司
  
日期：May 9, 2022/s/维托·S·潘蒂利昂
 维托·S·潘蒂利昂
 总裁兼首席执行官
(首席行政主任)
  
日期：May 9, 2022约翰·S·考夫曼
 约翰·S·考夫曼
 执行副总裁兼
首席财务官
(首席会计主任)

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