美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格
(标记一)
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
|
|
|
|
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
|
(税务局雇主 识别号码) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(主要行政办公室地址) |
|
(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据《证券条例》第12(B)条登记的证券 行动：
|
标题of 每一个 cl屁股 |
贸易ing SYmBOL(s) |
北美mvt.e.e. EAch 交换一个通用电气 在……上面wh伊奇 re已注册 |
|
|
|
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
|
☒ |
|
加速文件管理器 |
☐ |
|
非加速文件服务器 |
☐ |
|
规模较小的报告公司 |
|
|
新兴成长型公司 |
|
|
|
|
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年4月25日，注册人普通股的流通股数量为
XPERI控股公司
表格10-Q
截至2022年3月31日的季度
目录
|
|
|
|
页面 |
|
|
第一部分 |
|
|
|
第1项。 |
财务报表(未经审计) |
|
|
|
|
简明综合业务报表--截至2022年3月31日和2022年3月31日止三个月1 |
|
3 |
|
|
简明综合全面收益表--截至2022年和2021年3月31日止三个月 |
|
4 |
|
|
简明综合资产负债表-2022年3月31日和202年12月31日1 |
|
5 |
|
|
现金流量表简明表--截至2022年3月31日和2022年3月31日止三个月1 |
|
6 |
|
|
简明综合权益报表--截至2022年3月31日和2022年3月31日止三个月1 |
|
7 |
|
|
简明合并财务报表附注 |
|
8 |
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
|
30 |
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
|
39 |
|
第四项。 |
控制和程序 |
|
40 |
|
|
|
|
|
|
|
第II部 |
|
|
|
第1项。 |
法律诉讼 |
|
41 |
|
第1A项。 |
风险因素 |
|
42 |
|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
|
43 |
|
第三项。 |
高级证券违约 |
|
43 |
|
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
|
43 |
|
第五项。 |
其他信息 |
|
43 |
|
第六项。 |
陈列品 |
|
44 |
|
|
|
|
|
|
签名 |
|
|
45 |
2
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
XPERI控股公司
简明合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
(未经审计)
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
3月31日， 2021 |
|
||
|
收入： |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊销费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
诉讼费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他收入(费用)，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税准备金(受益于) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减去：可归因于非控股权益的净亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
公司应占净收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
公司应占每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
稀释 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股使用的加权平均股数 计算-基础 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股使用的加权平均股数 计算--稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
XPERI控股公司
简明综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
3月31日， 2021 |
|
||
|
净收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
其他综合亏损，税后净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币折算调整变动 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
可供出售未实现净亏损 债务证券 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他综合亏损，税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
综合收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减去：非控股权益可归因于全面亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
本公司应占综合收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
XPERI控股公司
简明合并资产负债表
(单位为千，面值除外)
(未经审计)
|
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
可供出售的债务证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未开单的应收合同，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
长期未开票应收合同 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财产和设备，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他长期资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应付帐款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
应计负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务的当期部分，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
递延收入，减去当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期递延税项负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
承付款和或有事项(附注15) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司股东权益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
优先股：$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股：$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
额外实收资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按成本计算的库存量(2022年： |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非控股权益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
总股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5
XPERI控股公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
将净收入与经营活动的现金净额进行调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财产和设备折旧 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营性资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
未开单的应收合同 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
应付帐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应计负债和其他负债 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
经营活动的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动产生的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购置财产和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
出售财产和设备所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购买无形资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
购买短期投资 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
出售投资所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资到期所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
偿还债务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
员工购股计划和行使股票期权的收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股回购 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
融资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
现金及现金等价物净增(减) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期初现金及现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
补充披露现金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付的利息 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
已缴纳所得税，扣除退款后的净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
XPERI控股公司
简明合并权益表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
|
公司股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
截至2022年3月31日的三个月 |
|
普通股 |
|
|
其他内容 已缴费 |
|
|
库存股 |
|
|
累计 其他 全面 |
|
|
留用 |
|
|
非控制性 |
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
损失 |
|
|
收益 |
|
|
利息 |
|
|
总股本 |
|
|||||||||
|
2022年1月1日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
向非控股权益发行附属股份 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
净收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他综合损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
普通股支付的现金股息(#美元 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
与行使股票期权有关的普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
与员工购股计划相关的普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
发行限制性股票，取消股份后的净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
回购普通股，交换股份 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
股票交换和返回假定的计划 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
普通股回购 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
2022年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
公司股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
截至2021年3月31日的三个月 |
|
普通股 |
|
|
其他内容 已缴费 |
|
|
库存股 |
|
|
累计 其他 全面 |
|
|
留用 |
|
|
非控制性 |
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
收入(亏损) |
|
|
收益 |
|
|
利息 |
|
|
总股本 |
|
|||||||||
|
2021年1月1日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
向非控股权益发行附属股份 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
净收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他综合损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
普通股支付的现金股息(#美元 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
与行使股票期权有关的普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
与员工购股计划相关的普通股发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
发行限制性股票，取消股份后的净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
回购普通股，交换股份 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
普通股回购 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
2021年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
7
XPERI控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1-提交的公司和依据
2019年12月18日，Xperi Corporation(“Xperi”)与TiVo Corporation(“TiVo”)订立合并重组协议及计划，合并为全股票对等合并交易(“合并”)。紧接完成合并后
Xperi Holding Corporation是一家领先的消费和娱乐产品/解决方案授权公司，也是行业最大的知识产权授权平台之一，拥有多元化的媒体和半导体知识产权组合，以及超过
随附的中期未经审核简明综合财务报表乃由本公司根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)临时财务信息的适用规则和规定。截至2021年12月31日的金额来自公司于2022年2月24日提交的年度报告Form 10-K(“Form 10-K”)中包含的经审计的年度财务报表。按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类规则和规定进行了浓缩或省略。管理层认为，随附的未经审核简明综合财务报表反映了所有必要的调整(包括正常经常性调整)，以公平地陈述本公司截至所述期间的财务状况及其经营业绩和现金流量。这些财务报表应与表格10-K中包括的截至2021年12月31日和截至2021年12月31日的年度经审计财务报表及其附注一并阅读。
截至2022年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的全年或任何未来期间的预期结果，该公司没有与此相关的陈述。
2018年第四季度，公司出资成立了一家新的子公司--感知公司(Percept Corporation)，该公司成立的目的是专注于提供边缘推理解决方案。截至2022年3月31日，公司在感知的所有权权益约为
该公司目前正在计划通过一项节税交易将公司的产品业务和知识产权许可业务分离，从而形成两家独立的上市公司，但需要获得任何必要的监管批准。本公司继续评估计划中的业务分离的最佳时机，目前预计这种分离将于2022年下半年完成。
重新分类
已对上期结余进行了某些重新分类，以符合本期的列报方式。
附注2--主要会计政策摘要
在截至2022年3月31日的三个月内，公司的重大会计政策与10-K报表中描述的重大会计政策相比没有重大变化。
8
预算的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的金额。需要管理层作出最重大、最具挑战性和最主观判断的会计估计和假设包括在收到特许权使用费报告之前对被许可人的季度特许权使用费的估计、独立销售价格的确定和具有多项履约义务的安排中的交易价格、可变对价的估计、商誉的可回收评估、其他无形资产和长期资产的使用寿命和可回收评估、当期和递延所得税资产及负债的确认和计量、未确认税收利益的评估以及业务合并产生的购买会计等。该公司所经历的实际结果可能与管理层的估计不同。
新冠肺炎疫情导致全球经济活动放缓，减少了对各种商品和服务的需求，同时扰乱了销售渠道、营销活动和供应链。公司的业务运营受到新冠肺炎疫情及相关事件的负面影响，公司预计这种干扰可能会继续对其收入和运营结果产生负面影响，特别是考虑到高度传播性的BA.2奥密克戎亚型和未来可能出现的潜在新变种的传播。新冠肺炎疫情未来对公司经营和财务业绩的全面影响目前还不确定，将取决于许多公司无法控制的因素，包括但不限于大流行的时间、范围、轨迹和持续时间；疫苗的可获得性、分销和有效性；新变种新冠肺炎的传播；继续或重新实施防护性公共安全措施；影响公司行业的全球供应链持续中断；以及大流行对全球经济和消费产品需求的影响。
新冠肺炎疫情及相关事件的影响，包括政府各部门采取的应对行动，增加了市场波动性，并使影响财务报表和附注中报告金额的估计和假设变得更加困难。截至财务报表发出日期，本公司并不知悉有任何特定事件或情况需要其更新其估计、判断或修订其资产或负债的账面价值。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计可能会发生变化，并在合并财务报表中得到确认。
最近采用的会计公告
2021年10月，财务会计准则委员会(FASB)已发布ASU 2021-08, “从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(“ASU 2021-08”)，修订了ASC 805中的指导意见，要求实体(购买方)根据与客户的合同收入确认和计量在企业合并中取得的合同资产和合同负债(“主题606”)。经修订后，预计购买方一般将按照被购买方在其收购前财务报表中确认和计量的方式确认和计量购入的合同资产和合同负债。ASU 2021-08在2022年12月15日之后的财政年度内对公共业务实体有效。允许及早领养。该公司选择尽早采用新标准
近期会计公告
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考利率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响(“ASU 2020-04”)。ASU 2020-04为将GAAP应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。ASU 2020-04的修订只适用于合约、套期保值关系及其他参考伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)或其他预期因参考利率改革而终止的参考利率的交易。2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01，参考利率改革(主题848)，进一步澄清了主题848的范围，以便受贴现过渡影响的衍生品明确有资格获得主题848中的某些可选权宜之计和例外。ASU 2020-04自发布之日起生效，并可能适用于在2022年12月31日或之前进行的合同修改。ASU 2021-01自发布之日起生效，并可从包括2020年3月12日或之后的过渡期开始的任何日期起全面追溯适用，或预期在2022年12月31日或之前进行的合同修改。该公司目前有参考伦敦银行同业拆借利率的债务协议，并将在2022年12月31日之前实施这些修订，因为这些合同被修改为参考其他利率。
9
注3--收入
收入确认
一般信息
当承诺的商品或服务的控制权转移给客户时，收入被确认，金额反映了公司预期从这些商品或服务交换中获得的对价，这些商品或服务可能包括各种商品和服务组合，这些商品和服务通常能够区分开来，并作为单独的履约义务入账。收入确认为从客户收取的销售税后的净额，这些销售税随后汇给政府当局。在外国预扣税由公司的被许可人扣缴的情况下，收入是被许可人直接汇给当地税务机关的预扣税的确认总额。
该公司与客户签订的一些合同包含多项履约义务。对于这些合同，单独的履约义务如果是不同的，则单独核算。在具有多个履约义务的安排中，交易价格按相对独立的销售价格在单独的履约义务之间分配。独立销售价格的确定考虑了市场状况、规模和范围
合同、客户和地理信息等因素的影响。当没有可观察到的价格时，单独履行义务的独立销售价格基于成本加利润率方法，并考虑到整体定价目标。合同中履约义务之间的交易价格分配可能会影响在特定时期内在简明综合经营报表中确认的收入的数额和时间。
当与客户的合同包括可变交易价格时，公司预期有权转让承诺的货物或服务的对价在合同开始时作出估计。可变对价金额在合同开始时通过考虑当时所有可用的信息(历史、当前和预测)进行估计，并在获得更多信息后进行更新。可变对价的估计计入交易价格，条件是当与可变对价相关的不确定性得到解决时，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。因可变对价估计数变化而引起的交易价格随后的变化，按合同开始时相同的基础分配给合同中的履约义务。
当可变对价是以基于销售或基于使用的使用费的形式来交换IP许可时，或者当IP许可是与可变对价相关的主要项目时，收入在随后的销售或使用发生或部分或部分基于销售或基于使用的使用费已被分配的部分或全部的履行义务已被满足或部分满足时确认。
关于创收活动的说明
该公司在以下地区运营
IP许可安排
在知识产权许可业务中，公司将(I)其媒体专利组合(“媒体IP许可”)授权给多频道视频节目分销商、顶级视频服务提供商、消费电子产品制造商、社交媒体和其他新媒体公司，以及(Ii)将其半导体技术和相关专利组合(“半导体知识产权许可”)许可给存储器、传感器、射频(“RF”)组件和代工公司。该公司根据以下条款授权其知识产权组合
固定费用媒体IP许可
该公司的长期固定费用媒体IP许可协议与合并后的TiVo业务有关，在协议期限内向其客户提供未来专利技术的权利，这些专利技术的
10
与协议开始时提供的专利技术相互依存或高度相关。该公司将这些权利视为一项单一的履约义务，在固定费用许可协议的期限内以直线基础确认收入。
有时，本公司签订许可协议，允许被许可人免除过去的专利侵权索赔，或获得许可，在未来一段时间内以固定费用发运不限数量的设备或不限数量的订户。在这些安排中，公司在过去专利侵权索赔的发布和需要重大管理判断的未来许可之间分配交易价格。在确定过去专利侵权索赔和未来许可的发布的独立销售价格时，公司会考虑过去发货的单位数量或过去的订户数量以及发货单位或订户的相关地理位置、未来的订户或单位数量以及公司通常收到的每个订户或在相同地区发货的单位的许可率等因素。由于过去专利侵权索赔的解除一般在协议执行时得到满足，分配给过去专利侵权索赔解除的交易价格通常在协议签署期间确认，分配给未来许可的交易价格金额在未来许可期限内按比例确认。
固定费用或最低保证半导体IP许可
该公司签订具有固定费用或最低保证安排的半导体知识产权许可证，根据该协议，被许可方支付固定费用，以获得在许可期内将公司的知识产权技术纳入被许可方产品的权利。在有最低保证的安排中，固定费用部分对应于客户必须提供或支付的最低单位数或美元数，超过最低保证数的任何单位或美元的额外单位费用。当客户有权使用知识产权并开始从许可中受益时，公司一般在许可期限开始时将全额固定费用确认为收入，扣除使用客户特定的风险调整贷款利率计算的任何重要融资部分的影响，相关利息收入按有效利率随着时间的推移确认。对于客户超过最低限度的最低保证协议，公司确认在其认为客户将超过最低限度的期间内与任何额外的每单位费用相关的收入，并在客户报告后根据实际使用量调整收入。
按单位或按订户的IP版税许可证
该公司在被许可方的销售或生产预计发生的期间确认每单位或每用户知识产权使用费许可的收入，这导致在被许可方随后报告实际销售或生产时(通常是在使用或发货后的一个月或季度)对收入进行调整。在收到特许权使用费报告之前评估客户的月度或季度特许权使用费，要求公司做出与用于估计客户发货或制造数量的预测趋势和增长率相关的重大假设和判断，这可能对其季度报告的收入金额产生重大影响。
技术许可证 安排
公司许可 它的 音频、 数字化 收音机 和成像 技术 给消费者 电子学 (“CE”)制造商， 汽车行业 厂商 或者他们的 供应 链式 合伙人。
该公司总体上 认识到 版税 收入 从… 执照 基于 论单位 已发货 或者是制造出来的。收入是 公认的 在 期间 在其中， 客户的 销售额 或生产 是 估计 已经发生了。今年5月 结果 在调整中 到营收 当为实际时 销售额 或生产 是 随后 已报告 由客户， 一般情况下 在 月份 或四分之一 以下是 销售额 也不是制作。 估算 客户的 季度特许权使用费 之前 到接待处 这个 版税 报告 需要 这个 要成立的公司 显着性 假设 和判决 相关 到预测值 趋势 和增长率 用来估算 数量 已发货 或制造的 由客户提供， 这可能会 有一种材料 影响 在 金额 收入的百分比 它 报告 每季度一次 基础。
一定的 客户 请输入 vt.进入，进入 固定的 费用 或最低要求 担保 协议， 客户借此 支付固定的 费用 对于 正确的 将…纳入 这个 公司的 技术 在 客户的 产品 完毕 这个 许可证 学期。 在安排中 最低要求是 保证， 这个 固定的 费用 组件 对应 降到最低限度 数 单位数量 或美元 那 这个 客户 必须 生产 或支付，外加额外费用 按单位计算 收费 为 任何单位 或美元 超过 最低限度。 该公司总体上 认识到 这个 全部 固定的 费用 作为收入 在… 这个 起头 的 许可证 术语是指 客户 vt.有 正确的 要使用 技术 并开始 为了受益 从… 这个 许可证e、Net 的 效应 任何有意义的 融资 组件 已计算 使用 特定于客户的、 经风险调整 放贷 差饷、 与相关的 利息 收入 存在 公认的 完毕 时间 关于一种有效的 率 基础。最低要求 担保 在以下情况下的协议 客户 超过 这个 最低， 这个 公司认识到 收入 关联 添加到任何其他 按单位收费 在 周期 它 vbl.相信，相信 这个 客户 将要 超 这个 最小值 并调整 这个 收入 基于 论实际用法 一旦有一次 是 已报告 由. 顾客。
11
技术解决方案安排
技术解决方案的客户主要是多渠道视频服务提供商、CE制造商和终端消费者。技术解决方案公司的收入主要来自授权公司的付费电视解决方案、个性化内容发现、丰富的元数据和收视率数据；销售支持TiVo的设备，如Stream 4K；以及广告。
对于技术解决方案，该公司提供持续的媒体或数据交付、托管和访问其平台以及软件更新。对于这些解决方案，公司通常按订户按月收取费用或作为固定费用收取，收入在向客户提供解决方案的月份确认。对于大多数技术解决方案产品，基本上所有功能都是通过公司对数据和内容的持续托管和/或更新获得的。在这些情况下，公司通常在基础安排中只有一项与这些正在进行的活动相关的履行义务。对于包括多个履约义务的安排，当承诺的商品或服务的控制权转移给客户时，公司将如上所述分配对价，并确认每项不同履约义务的收入。
该公司还从非经常性工程(“NRE”)服务、广告和硬件产品中获得收入，其中每一项都不到所述所有时期总收入的5%。
实用的权宜之计和豁免
当收入确认的时间与现金收取的时间不同时，公司采用实际的权宜之计，不对合同是否包括重要的融资部分进行评估
公司对与客户签订合同的费用成本采取了实际的权宜之计，这些费用是作为销售、一般和行政费用的一部分发生的，而摊销期间本应是
公司在披露预期从未履行的履约义务中确认的收入时，采用了一种实际的权宜之计，不包括与客户签订的原定期限少于
收入明细
以下资料描述了按产品类别/终端市场和地理位置分列的收入如何受经济因素影响的收入和现金流的性质、数额、时间和不确定性(载于“注16-细分市场和地理信息”).
按产品类别/终端市场分列的收入如下(以千为单位)：
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
IP授权收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
付费电视 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
消费电子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
互联汽车 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
媒体平台 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
合同余额
合同资产
合同资产主要包括预计将在未来期间从客户那里收到的未开账单的应收合同，而迄今确认的收入超过了开出的金额。未开单合同的应收金额不得超过其可变现净值，如果预计从报告日期起一年以上收到付款，则将其归类为长期资产。合同资产还包括与客户签订合同的增量费用，主要是续订佣金与初始佣金不相称时的销售佣金，以及重大软件定制或修改和安装服务的递延工程费用，只要被认为是可以收回的。
12
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
应收未开单合同(1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期未开票应收合同(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他长期资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合同总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
应收未开单合同的增加主要与截至2022年3月31日的三个月的开票流程发生变化有关。这一变化对公司的现金流没有影响。 |
|
|
(2) |
应收长期未开单合同的增加主要是由于在截至2022年3月31日的三个月中确认了与客户签订的多年合同的收入。 |
合同责任
合同负债主要包括与技术解决方案安排、多期许可和其他产品有关的递延收入，而承诺的货物或服务在未来日期或以后转移给客户时，公司将预付这些产品或服务。递延收入还包括收到的与今后将提供的专业服务有关的款项。当在履行义务完成之前收到现金付款，包括可退还的金额时，就会产生递延收入。
信贷损失准备
信贷损失准备，包括应收账款和未开单合同应收账款准备，是该公司对这些金融资产所固有的终身预期信贷损失的最佳估计。本公司的终身预期信贷损失是根据过去事件(包括历史经验)、当前状况以及影响可收回能力的合理和可支持的预测的相关信息确定的。该公司通过对客户财务状况的持续信用评估来监测其信用风险，并在认为必要时限制授信额度。此外，公司还执行日常信用管理活动，如及时对账、纠纷解决和付款确认。公司可以聘请催收机构和法律顾问追讨拖欠的应收账款。
该公司的长期非账单应收合同来自固定费用或最低担保安排，主要是与资本雄厚的大型公司签订的。由于过去的托收历史和客户的性质，它通常被认为具有高信用质量。
下表列出了2022年3月31日和2021年3月31日终了三个月的信贷损失准备活动情况(单位：千)：
|
|
|
截至2022年3月31日的三个月 |
|
|
截至2021年3月31日的三个月 |
|
||||||||||||
|
|
|
应收帐款 |
|
|
未开单的应收合同 |
|
|
应收帐款 |
|
|
|
|
未开单的应收合同 |
|
||||
|
期初余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
信贷损失准备金(冲销) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
复苏 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
— |
|
|
冲销/其他调整 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
(1 |
) |
|
|
|
|
期末余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
(1)2021年第一季度应收账款的注销主要与一名客户有关，该客户的账户因财务状况恶化和拖欠付款历史而在2020年为信贷损失预留了大量资金。
13
更多披露
下表列出了额外的收入和合同披露情况(单位：千)：
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
当期确认的收入来自： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年初计入递延收入的金额 这段时期 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
前几个期间已履行的履约义务(真 UPS，被许可方报告调整和和解)* |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
*True Up是指该公司对每单位特许权使用费收入的季度估计与被许可方在接下来的时期报告的基于实际生产/销售的特许权使用费之间的差异。被许可方报告调整是指被许可方对以前报告的单位特许权使用费进行的更正或修订，通常是由于公司的询问或合规审计造成的。和解是指在此期间根据到期或终止的知识产权许可协议所欠过去使用费的诉讼解决方案。
履行义务合同项下的剩余收入是指分配给根据公司某些固定费用安排和工程服务合同未履行(或部分未履行)的履行义务的交易价格总额。
|
|
|
自.起 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
预期履行义务的合同的收入将在以下方面得到履行： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年(剩余9个月) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附注4--某些财务报表标题的构成
其他流动资产包括以下内容(以千计)：
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
预缴所得税 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
预付费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
库存* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
*所有库存都是产成品。
财产和设备净额由以下部分组成(以千计)：
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
设备、家具和其他 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
建筑和改善 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁权改进 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减去：累计折旧和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
14
其他长期资产包括以下内容(以千计)：
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
长期递延税项资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
应收非流动所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
应计负债包括以下(以千计)：
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
雇员补偿及福利 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
第三方版税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应计费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应计遣散费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁负债的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他长期负债包括以下(以千计)：
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
长期应缴所得税 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
累计其他综合损失包括以下各项(以千计)：
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
可供出售债务证券的未实现亏损，税后净额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
外币折算调整，税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
注5--金融工具
该公司投资于债务证券，包括公司债券和票据、国库券和机构票据和票据、商业票据、存款单，以及由货币市场基金组成的股票证券。本公司将其债务证券归类为可供出售证券(“AFS”)，该等证券按公允价值入账，信贷相关亏损在其综合经营报表中确认为信贷损失支出准备，所有非信贷相关未实现损益在综合资产负债表中确认的累计其他全面收益或亏损中确认。根据ASU 2016-01(主题321)，权益证券按公允价值计量，未实现收益和亏损在简明综合经营报表的其他收入和费用净额中确认。
15
以下为2022年3月31日及2021年12月31日的有价证券摘要(单位：千)：
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
成本 |
|
|
毛收入 未实现 收益 |
|
|
毛收入 未实现 损失 |
|
|
信贷损失准备 |
|
|
估计数 公平 值 |
|
|||||
|
有价证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司债券和票据 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
商业票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
债务证券总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
货币市场基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总股本证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有价证券总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
报告来源： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
可供出售的债务证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有价证券总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
成本 |
|
|
毛收入 未实现 收益 |
|
|
毛收入 未实现 损失 |
|
|
信贷损失准备 |
|
|
估计数 公平 值 |
|
|||||
|
有价证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司债券和票据 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
商业票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
债务证券总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
货币市场基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总股本证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有价证券总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
报告来源： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
可供出售的债务证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有价证券总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司拥有
债务证券
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，出售可交易债务证券的已实现收益和亏损总额分别不是实质性的。
AFS债务证券的未实现亏损为#美元
16
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年12月31日与个别AFS债务证券相关的公允价值和未实现亏损总额，这些证券一直处于持续的未实现亏损状态，按投资类别和时间长度汇总(以千计)：
|
|
|
少于12个月 |
|
|
12个月或更长时间 |
|
|
总计 |
|
|
公允价值 |
|
||||||||||||||||||||
|
March 31, 2022 |
|
公允价值 |
|
|
毛收入 未实现 损失 |
|
|
公允价值 |
|
|
毛收入 未实现 损失 |
|
|
公允价值 |
|
|
毛收入 未实现 损失 |
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
AFS债务证券 |
|
||||||||
|
公司债券和票据 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
商业票据 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
少于12个月 |
|
|
12个月或更长时间 |
|
|
总计 |
|
|
公允价值 |
|
||||||||||||||||||||||
|
2021年12月31日 |
|
公允价值 |
|
|
毛收入 未实现 损失 |
|
|
公允价值 |
|
|
|
|
毛收入 未实现 损失 |
|
|
公允价值 |
|
|
毛收入 未实现 损失 |
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
AFS债务证券 |
|
||||||||
|
公司债券和票据 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
商业票据 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2022年3月31日，按合同到期日计算的可交易债务证券的估计公允价值如下(以千为单位)。实际到期日可能与合同到期日不同，因为发行人可能有权催缴或提前偿还债务，而不会受到惩罚。
|
|
|
估计数 公允价值 |
|
|
|
在一年或更短的时间内到期 |
|
$ |
|
|
|
一到两年后到期 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
非流通股证券
截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他长期资产包括按权益法入账的权益证券，账面金额为#美元。
附注6-公允价值
本公司遵循公允价值计量的权威指引以及金融资产和金融负债的公允价值选择。公允价值被定义为于计量日在市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场上为转移负债而收取或支付的交换价格，或退出价格。既定的公允价值等级要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。有三种水平的投入可用于衡量公允价值：
|
1级 |
相同资产在活跃市场上的报价。 |
|
|
|
|
2级 |
可观察到的基于市场的投入或得到市场数据证实的不可观察的投入。 |
|
|
|
|
3级 |
市场活动很少或没有市场活动支持的、对资产公允价值有重大影响的不可观察的投入。第3级资产及负债包括采用定价模型、贴现现金流法或类似技术厘定价值的金融工具，以及厘定公允价值需要管理层作出重大判断或估计的工具。 |
在资产估值中应用公允价值原则时，本公司必须最大限度地使用报价市场价格，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。本公司根据类似或相同工具的交易价格(如有)或基于其他可观察到的投入来计算其1级和2级工具的公允价值。在2021年12月31日至2022年3月31日期间，没有重大资金流入或流出1级或2级。
17
以下列出了截至2022年3月31日公司资产的公允价值和分类，这些资产需要按公允价值经常性计量(以千为单位)：
|
|
|
公允价值 |
|
|
引自 价格中的 活跃的市场 对于相同的 资产 (1级) |
|
|
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
|
|
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
|
||||
|
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有价证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
货币市场基金--股票证券(1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
公司债券和票据--债务证券(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业票据--债务证券(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
在简明综合资产负债表中作为现金和现金等价物报告。 |
|
|
(2) |
已报告作为AFS中的债务证券简明综合资产负债表。 |
|
|
(3) |
已报告作为现金和现金等价物，如果在购买之日以三个月或更短的原始到期日购买；否则报告为AFS债务证券简明综合资产负债表。 |
以下列出了截至2021年12月31日公司资产的公允价值和分类，这些资产需要按公允价值经常性计量(以千计)：
|
|
|
公允价值 |
|
|
引自 价格中的 活跃的市场 对于相同的 资产 (1级) |
|
|
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
|
|
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
|
||||
|
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有价证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
货币市场基金--股票证券(1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
公司债券和票据--债务证券(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业票据--债务证券(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
在简明综合资产负债表中作为现金和现金等价物报告。 |
|
|
(2) |
在简明综合资产负债表中作为AFS债务证券列报。 |
|
|
(3) |
已报告作为现金和现金等价物，如果在购买之日以三个月或更短的原始到期日购买；否则报告为AFS债务证券简明综合资产负债表。 |
未按公允价值记录的金融工具
该公司的长期债务是按摊余成本列账，按季度公允价值计量，以供披露之用。
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
|
携带 金额 |
|
|
估计数 公允价值 |
|
|
携带 金额 |
|
|
估计数 公允价值 |
|
||||
|
再融资B期贷款(1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
长期债务总额，净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
(1) |
长期债务的账面金额是扣除未摊销债务贴现和发行成本#美元后的净额。 |
如果在简明综合资产负债表中以公允价值报告，公司的债务将被归类为公允价值等级的第二级。债务的公允价值是根据相同或类似债券的报价市场价格估计的。.
18
附注7-业务组合
2021年5月31日，公司完成了对基于应用的付费电视视频传输解决方案提供商MobiTV，Inc.的某些资产和某些负债的收购(“MobiTV”，以及此次收购，即“MobiTV收购”)。此次收购扩大了公司的IPTV管理服务能力，预计将扩大公司IPTV产品的潜在市场，并进一步巩固TiVo作为付费电视解决方案领先提供商的地位。收购MobiTV的净收购价为1美元
购进价格分配
使用收购方法，收购MobiTV已被计入业务合并。下表按收购日期的公允价值对收购的可识别资产和承担的负债进行分配，超过收购的可识别净资产的估计公允价值的部分计入商誉，所有这些预计都可在税项中扣除。
|
|
|
估计有用 寿命(年) |
|
|
|
|
|
最终 公允价值 |
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
财产和设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可识别的无形资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
专利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
技术 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可确认无形资产总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他长期资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应计负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
非流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
购买总价 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
与收购MobiTV业务相关的经营业绩和现金流已计入公司2021年5月31日以后的综合财务报表，相关资产和负债在公司截至2021年5月31日的综合资产负债表中按其估计公允价值入账。在收购MobiTV中收购的业务包括在公司的产品部门。
附注8--商誉和已确认的无形资产
商誉
商誉账面价值自2022年1月1日至2022年3月31日的变动情况如下(单位：千)：
|
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日 |
|
$ |
|
|
|
与前期合并相关的商誉调整(1) |
|
|
( |
) |
|
March 31, 2022 (2) |
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
反映了对合并的收购价格分配中的错误进行了更正，以减少商誉和收入。这一错误对本期财务报表或以往任何期间都不重要。 |
|
|
(2) |
公司的报告单位包括知识产权授权部门和产品部门(进一步定义见“附注16-细分市场和地理信息“)。在商誉的账面价值中，约为$ |
商誉截至第四季度初，各报告单位的潜在减值每年进行评估，只要发生的事件或情况变化表明商誉的账面价值可能无法收回。
19
已确认的无形资产
已确认的无形资产包括以下内容(以千计)：
|
|
|
平均值 |
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
生命 (年) |
|
毛收入 资产 |
|
|
累计 摊销 |
|
|
网络 |
|
|
毛收入 资产 |
|
|
累计 摊销 |
|
|
网络 |
|
||||||
|
有限寿命无形资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
获得的专利/核心技术 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
现有技术/内容数据库 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
客户合同及相关关系 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
商标/商品名称 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
竞业禁止协议 |
|
1 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
有限寿命无形资产总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
活生生的无限无形资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TiVo商号/商标 |
|
不适用 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
无形资产总额 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2022年3月31日，估计的有限寿命无形资产总额未来摊销费用如下(以千为单位)：
|
2022年(剩余9个月) |
|
$ |
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
附注9--债务
未偿还债务总额如下(单位：千)：
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
再融资B期贷款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
未摊销债务贴现和发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减去：扣除债务贴现和发行成本后的当期部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
长期债务总额，扣除当期部分 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
再融资B期贷款
2021年6月8日，本公司修订了本公司、贷款方和作为行政代理及抵押品代理的美国银行之间于2020年6月1日订立的若干信贷协议(“2020信贷协议”)。2020年的信贷协议最初规定高级担保定期B贷款安排，本金总额为#美元
20
2020年信贷协议项下的责任，包括修订所作的任何更改，将继续由Xperi、TiVo及本公司其他全资拥有的重要国内附属公司(统称“担保人”)担保，并继续以对本公司及担保人的几乎所有资产的留置权作为抵押。
经修订的2020年信贷协议包含常规违约事件，一旦发生违约事件，在任何适用的治疗期之后，贷款人将有能力加快其下所有未偿还贷款的速度。经修订的2020年信贷协议还包含惯例陈述和保证以及肯定和否定契约，除其他事项外，除某些例外情况外，限制本公司及其子公司创建或
产生某些留置权、产生或担保额外债务、与其他公司合并或合并、转移或出售资产以及进行限制性付款。经修订的2020年信贷协议要求本公司维持总净杠杆率不超过3.00倍，才能获得用于支付限制性付款(如股息支付和股份回购)的年度篮子。截至3月31日，公司符合所有要求，
2022年经修订的2020年信贷协议还要求本公司从2023年3月起每年根据上一财年产生的某些杠杆率和超额现金流量支付额外现金。
2020年B期贷款安排的某些贷款人参与了修正案，条款上的变化并不被认为是实质性的。因此，该公司将这些贷款人的再融资事件作为ASC 470-50“债务修改和清偿”项下的债务修改进行了会计处理。根据其政策，公司选择继续推迟为这些持续贷款人支付与部分偿还债务有关的未摊销债务贴现和发行成本。2020年定期B期贷款安排的某些贷款人没有参与修正案。因此，本公司将这些贷款人的再融资事件作为债务清偿进行会计处理。因此，该公司记录了一美元
该公司因加入修正案而招致的费用为$
利息支出和预期本金支付
At March 31, 2022, $
截至2022年3月31日，未来长期债务的最低本金支付摘要如下(以千为单位)：
|
2022年(剩余9个月) |
|
$ |
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
21
附注10-每股净收益
下表列出了基本股份和稀释股份的计算方法(以千计)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31,2021 |
|
||
|
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已发行普通股加权平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股合计-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释性证券的影响： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
选项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票奖励和单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股总数--稀释后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
每股基本净收入以期内已发行普通股的加权平均数计算，不包括任何需要回购的未归属限制性股票奖励。每股摊薄净收入按库存股方法计算，以计算期内普通股的加权平均数，如摊薄，则计算潜在的已发行普通股。潜在摊薄普通股包括未归属的限制性股票奖励和单位，以及行使股票期权时可发行的增发普通股，减去从假设收益中回购的股份。假设收益的计算包括在行使时从员工那里收到的实际收益和期间的平均未确认股票补偿成本。
在计算截至2022年和2021年3月31日的三个月的每股净收益时，
附注11--股东权益
股权激励计划
2020年弹性公网IP
与合并相关，在紧接2020年6月1日之前，本公司通过了Xperi Holding Corporation 2020股权激励计划(“2020 EIP”)。
根据2020年企业激励计划，公司可以股票期权、股票奖励、限制性股票奖励、限制性股票单位、股票增值权、股息等价物和业绩奖励(或其任意组合)的形式向向公司(或任何母公司或子公司)提供的服务的员工、非雇员董事和顾问授予基于股权的奖励。总计
2020 EIP规定了设计为激励性股票期权或非法定期权的期权授予。期权一般以不低于授予日普通股价值的行权价授予，期限为
假定的计划
于2020年6月1日，本公司根据TiVo的所有传统股权激励计划(统称为“假设计划”)承担了当时所有可供发行和预留发行的未偿还股票期权、奖励和股份。从假设计划中假定的股票期权通常有
截至2022年3月31日，有
22
以下是股票期权活动的摘要(除每股金额外，以千计)：
|
|
|
未完成的期权 |
|
|||||
|
|
|
数量 股票 主题 至选项 |
|
|
加权 平均值 锻炼 单价 分享 |
|
||
|
2021年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
授予的期权 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
行使的期权 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
选项已取消/被没收/已过期 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
2022年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
限制性股票奖励和单位
截至2022年3月31日，有关已发行的限制性股票奖励和单位(包括基于时间的归属和基于业绩的归属)的信息如下(单位为千股，每股金额除外)：
|
|
|
限制性股票和限制性股票单位 |
|
|||||||||||||
|
|
|
数量 股票 受制于 时间- 基于所有权的归属 |
|
|
数量 股票 受制于 性能- 基于所有权的归属 |
|
|
总计 数量 股票 |
|
|
加权 平均值 授予日期 公允价值 每股 |
|
||||
|
2021年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
获奖和获奖单位 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
已授予/赚取的奖项和单位 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
奖励和单位被取消/没收 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
2022年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
表现奖及表现单位
绩效奖励和单位可根据特定雇员或顾问的贡献、责任和其他报酬等授予雇员或顾问。此类业绩奖励和单位的价值和归属一般与公司确定的一个或多个业绩目标或某些市场状况挂钩，在每个情况下，都是在一个或多个指定日期或在公司确定的任何一个或多个期间内确定的，范围可能为
员工购股计划
在合并之前，公司已经实施了Xperi Corporation 2003员工股票购买计划和国际员工股票购买计划，这两项计划都在合并生效时间之前终止。
与合并有关，在紧接2020年6月1日之前，本公司通过了Xperi Holding Corporation 2020员工购股计划(“2020 ESPP”)。2020年ESPP通过连续重叠的方式实施
符合条件的员工根据2020年ESPP购买公司普通股的权利不得超过$
23
新的
截至2022年3月31日，有
股票回购计划
随着Xperi先前的股票回购计划在合并完成后终止，公司董事会于2020年6月12日批准了一项新的股票回购计划，规定回购最高可达$
截至2022年3月31日，公司已累计回购约
作为上述股权激励计划的一部分，公司发行限制性股票单位。对于大多数限制性奖励，股票被扣留，以满足在归属日期所需的预扣税。为支付与归属限制性奖励相关的所需预扣税金而预扣的股份在简明综合财务报表中被视为普通股回购，因为它们减少了归属时应发行的股份数量。然而，根据公司的授权股份回购计划，这些被扣留的股份不包括在普通股回购中。在截至2022年3月31日及2021年3月31日的三个月内，公司扣留
附注12--基于股票的薪酬费用
记录截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的基于股票的薪酬(SBC)费用的影响如下(以千为单位)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的薪酬总支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股票薪酬费用的税收效应 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
对净收益(亏损)的净影响 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的SBC费用(以千为单位)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
限制性股票奖励和单位 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
员工购股计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
员工股票期权 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
基于股票的薪酬总支出 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
于2022年3月1日终止与一名前行政人员的雇佣关系，本公司于2022年2月18日与该行政人员订立离职协议(“离职协议”)。根据离职协议，除其他遣散费福利外，本公司批准加速归属
24
有几个
以下假设被用来根据期内授予的市场条件对受限股票单位进行估值：
|
|
|
2022年3月* |
|
|
2021年3月 |
|
||
|
预期寿命(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无风险利率 |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
股息率 |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
预期波动率 |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
*有
ESPP的拨款在3月和9月进行。
|
|
|
March 2022 |
|
|
2021年9月 |
|
|
March 2021 |
|
|||
|
预期寿命(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无风险利率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
股息率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
预期波动率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
附注13--所得税
在截至2022年3月31日的三个月内，公司记录的所得税支出为
截至2021年3月31日止三个月，本公司录得所得税优惠$
截至2022年3月31日，未确认的税收优惠总额增加了$
本公司的政策是在所得税拨备中对与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款进行分类。公司确认了与未确认的税收优惠相关的利息和罚款#美元。
截至2022年3月31日，公司2017至2021年纳税年度总体上是开放的，并可能在一个或多个司法管辖区接受审查。本公司及其附属公司的较早纳税年度也在某些司法管辖区开放，目前正接受审查。此外，在美国，任何在前几年产生的净营业亏损或信贷，在根据诉讼时效关闭的一年中尚未完全利用，也可能受到审查。该公司已向韩国当局提交了预扣退税申请，预计最终结果不会在未来12个月内解决。
25
附注14-租契
该公司根据经营租约租赁办公和研究设施、数据中心和办公设备，租期至2029年。
该公司将某些房地产转租给第三方。转租组合包括对以前退出的办公空间的运营租赁。某些分租包括用于支付运营成本的浮动付款。转租一般与总租约同时终止，或更短。分租契约不包括租约所施加的任何剩余价值保证或限制或契诺。转租收入确认为销售、一般和行政费用的减少额。
经营租赁费用的构成如下(以千计)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
固定租赁成本(1) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
可变租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减去：转租收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
经营租赁总成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(1)包括非实质性的短期租约。
与租赁有关的其他信息如下(单位：千，不包括租期和贴现率)：
|
|
|
三个月过去了， |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自经营租赁的经营现金流 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
为换取新的租赁负债而获得的净资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租约 |
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
加权-平均剩余租赁年限(年)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租约 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均贴现率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租约 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
26
截至2022年3月31日的未来最低租赁付款和相关租赁负债如下(以千为单位)：
|
|
|
经营租赁付款(1) |
|
|
转租收入 |
|
|
经营租赁付款净额 |
|
|||
|
2022年(剩余9个月) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
租赁付款总额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
减去：推定利息 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
租赁负债现值： |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减去：租赁项下的流动债务(应计负债) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流动经营租赁负债 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)未来的最低租赁支付不包括短期租赁以及支付给业主的可变公共区域维护、保险和房地产税。
附注15--承付款和或有事项
采购和其他合同义务
在正常业务过程中，该公司与第三方签订合同协议，其中包括不可撤销的付款义务，该公司在未来期间对这些义务负有责任。这些安排主要包括对服务提供商的无条件购买义务。截至2022年3月31日，公司未来无条件购买债务总额约为
库存采购承诺
该公司使用合同制造商为其产品提供制造服务。在正常业务过程中，为了管理制造交付期并帮助确保充足的供应，公司与合同制造商签订协议，允许他们根据公司定义的标准采购库存，或建立定义公司要求的参数。该公司因这些协议而作出的购买承诺中，有很大一部分是坚定的、不可撤销的和无条件的购买承诺。在某些情况下，这些协议允许公司在下确定订单之前，根据其业务需要选择取消、重新安排或调整公司的要求。截至2022年3月31日，公司对库存的采购承诺总额为$
弥偿
在正常业务过程中，本公司向其某些被许可人、客户和业务合作伙伴提供不同范围和金额的赔偿，以防止第三方因使用本公司的产品、知识产权、服务或技术而提出索赔。本公司无法合理估计根据其赔偿义务可能产生的损失范围(如果有的话)。影响任何此类评估的变数包括但不限于：所称索赔的性质；索赔的相对是非曲直；起诉受赔偿一方进行旷日持久诉讼的经济能力；寻求赔偿的当事人的数量；起诉受赔偿一方所要求的损害赔偿的性质和数额；以及该当事人是否愿意进行和解谈判。到目前为止，没有针对该公司的此类索赔，也没有在公司的财务报表中记录任何负债。
在特拉华州法律允许的情况下，公司拥有协议，在高级人员或董事应公司的要求担任高级管理人员和董事职务期间，如果发生某些事件或事件，公司将对这些事件和事件进行赔偿。根据这些赔偿协议，公司未来可能需要支付的最大潜在金额是无限的；然而，公司认为，鉴于公司历史上没有任何此类付款，以及估计未来此类付款的可能性很低，这些赔偿协议的估计公允价值并不重要。此外，公司拥有董事和高级管理人员责任保险，旨在减少其
27
财务风险，并可能使公司能够追回赔偿协议下的任何付款，如果发生.
或有事件
于每一报告期内，本公司评估潜在亏损金额或潜在亏损范围是否根据处理或有事项会计的权威指引的规定而可能及合理地评估。该公司目前无法预测其作为一方的诉讼的最终结果，因此无法确定损失的可能性，也无法估计可能的损失范围。在这些诉讼中的任何一项不利决定都可能严重损害公司的业务和综合财务状况、经营结果或现金流。
本公司及其附属公司在正常业务过程中涉及诉讼事宜和索赔。过去，本公司及其子公司曾提起诉讼，以强制执行各自的专利和其他知识产权，强制执行许可协议的条款，保护商业秘密，确定他人专有权利的有效性和范围，并针对侵权或无效索赔为自己或其客户辩护。本公司预期其或其附属公司未来将涉及类似的法律诉讼，包括有关侵犯其专利的诉讼，以及确保被许可人根据其许可协议的条款适当及全额支付使用费的诉讼。
现有的和未来的任何法律行动都可能损害公司的业务。例如，法律行动可能导致现有被许可人或战略合作伙伴停止向公司支付专利费或其他款项，或质疑公司子公司拥有的专利的有效性和可执行性或与公司子公司的许可协议范围，或可能严重损害公司与该被许可人或战略合作伙伴的关系，从而阻止该被许可人或战略合作伙伴采用本公司的其他技术。诉讼还可能严重扰乱或关闭本公司子公司的被许可人或战略合作伙伴的业务运营，这反过来将严重损害与他们正在进行的关系，并导致本公司损失特许权使用费收入。
与法律诉讼相关的费用通常很高，相对不可预测，并不完全在公司的控制范围内。这些成本可能大大高于预期，这可能对公司的经营业绩产生不利影响，并导致其普通股价格波动。无论诉讼是否被判定为对公司有利或最终达成和解，诉讼都会从公司的业务运营中转移管理、技术、法律和财务资源。此外，任何这些法律行动中的不利决定都可能导致公司所有权的损失，使公司承担重大责任，要求公司向其他公司寻求许可，限制公司许可技术的价值，或以其他方式对公司的股票价格或其业务和综合财务业绩产生负面影响。
附注16--区段和地理信息
公司在以下时间内报告其财务业绩
可报告的部门是根据公司的组织结构和公司首席运营决策者(“CODM”)审阅的信息确定的，以评估业绩和分配资源。公司首席执行官也是分部报告权威指引所界定的首席运营官。
知识产权授权部门主要包括将公司的创新授权给更广泛的娱乐和半导体行业的领先公司，以及那些开发有助于推动行业向前发展的新技术的公司。许可安排包括获得该公司的一个或多个基本专利组合，还可能包括获得其一些行业领先的技术和经过验证的专有技术。
在产品部门，该公司的大部分收入来自向客户许可其技术，主要是通过技术许可安排和技术解决方案安排。对于技术许可安排，客户获得在协议开始时交付的技术的权利。对于技术解决方案安排，客户可以访问包括频繁更新的平台、媒体或数据，其中对此类更新的访问对技术的功能至关重要。
本公司不按可报告分部确认或分配资产，CODM也不使用离散资产信息评估应报告分部。可报告分部不记录分部间收入，因此没有报告。该公司不会将其他收入和支出分配给应报告的部门。虽然CODM使用营业收入来评估可报告的部门，但一个部门的运营成本可能会使其他部门受益。
28
下表列出了公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的部门收入、运营费用和运营收入(单位：千)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IP授权细分市场 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
产品细分市场 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IP授权细分市场 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品细分市场 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未分配的运营费用(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IP授权细分市场 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品细分市场 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未分配的运营费用(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
营业总收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
未分配的业务费用主要包括销售、营销、一般和行政费用，如行政、人力资源、财务、信息技术、公司发展和采购。这些费用没有分配，因为在评估公司业务部门的经营业绩时没有考虑这些金额。 |
该公司很大一部分收入来自总部设在美国以外的被许可方，预计这一收入在未来几个时期将继续占总收入的很大一部分。
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||||||||||
|
美国 |
|
$ |
|
|
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
|
|
% |
|
日本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
韩国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
欧洲和中东 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
|
|
% |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，
附注17--后续活动
在……上面
在2022年4月29日的2022年年度股东大会上，股东们批准了(I)2020年EIP的修正案，增加了额外的
29
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论旨在促进对经营结果和财务状况的了解，阅读时应结合所附的未经审计的简明综合财务报表及其附注，以及我们截至2021年12月31日的已审计财务报表及其附注，这些报表和附注可在Xperi Holding Corporation于2022年2月24日提交的10-K表格(“10-K表格”)中找到。
本季度报告包含前瞻性陈述，这些陈述受1995年《私人证券诉讼改革法》规定的安全港条款的约束。“预期”、“预期”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“可能”、“打算”、“目标”等词汇以及此类词汇的类似表述或变体旨在识别前瞻性表述，但不是本季度报告中识别前瞻性表述的唯一手段。将某些陈述确定为“前瞻性”并不意味着没有明确指出的其他陈述就不是前瞻性陈述。除有关历史事实的陈述外，其他所有陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于有关我们未来收入、产品开发、需求、接受度和市场份额、增长率、竞争力、毛利率、研发水平和其他相关成本、支出、与专利有关的诉讼和行政诉讼的结果或影响及费用、我们执行知识产权的意图、我们许可知识产权的能力、税费、现金流、我们清算和收回投资账面价值的能力，我们管理层对当前和未来业务的计划和目标，我们对季度股息和股票回购的计划，客户支出或研发活动的水平，总体经济状况，新冠肺炎大流行和相关事件的影响，合并(定义如下)和其他收购对我们财务状况和运营结果的影响，我们将产品和知识产权许可业务分离的计划, 以及有足够的财政资源来支持未来的业务和资本支出。
尽管本季度报告中的前瞻性陈述反映了我们管理层的善意判断，但此类陈述只能基于我们目前已知的事实和因素。因此，前瞻性声明固有地会受到风险、不确定性以及条件、意义、价值和效果的变化的影响，包括我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告和其他文件中“风险因素”标题下讨论的那些，如我们的10-Q表格季度报告和我们当前的8-K表格报告。这些风险、不确定性以及条件、重要性、价值和影响方面的变化可能会导致我们的实际结果与本文表述的结果大相径庭，并且以难以预见的方式出现。请读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日发表，并基于我们目前合理了解的信息。除法律要求外，我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述，以反映本季度报告日期后可能出现的任何事件或情况。请读者仔细审阅及考虑本季度报告所披露的各项资料，这些资料旨在向有兴趣人士提供意见，说明可能影响本公司业务、财务状况、经营业绩及前景的风险及因素。.
业务概述
2019年12月18日，Xperi Corporation(“Xperi”)与TiVo Corporation(“TiVo”)达成了一项最终协议，合并为一项对等的全股票合并交易(“合并”)。在2020年6月1日完成合并后，Xperi Holding Corporation(“WE”)成为Xperi和TiVo的母公司。
我们是一家领先的消费和娱乐产品/解决方案授权公司，也是业内最大的知识产权授权平台之一，拥有多元化的媒体和半导体知识产权组合，在全球拥有超过11,000项专利和专利申请。我们为全球数以百万计的消费者在家中和移动中创造非凡的体验，提升内容以及观众如何以更智能、更身临其境和更个人化的方式与其联系。通过为智能设备、联网汽车、娱乐体验等提供动力，我们创建了一个统一的生态系统，该生态系统接触到了高参与度的消费者，揭示了现在和未来的重大新商机。我们的技术被集成到全球数十亿的消费设备、媒体平台和半导体中，为合作伙伴、客户和消费者带来了更大的价值。我们总部设在硅谷，业务遍及世界各地，拥有约1,950名员工和超过35年的运营经验。
我们目前正在计划通过一项节税交易将我们的产品业务和知识产权授权业务分离，从而形成两家独立的上市公司，但需要获得任何必要的监管批准。我们继续评估预期的业务分离的最佳时机，目前预计这种分离将于2022年下半年完成。
30
新冠肺炎带来的影响
我们的业务和经营业绩受到全球新冠肺炎疫情及相关事件的不利影响，我们预计其影响将继续下去。到目前为止，影响包括各种市场和行业的剧烈波动时期。波动性已经并将继续对我们的客户以及我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响，并可能导致我们的长期资产减值，包括商誉、增加的信贷损失和对其他公司的投资减值。特别是，汽车市场以及广泛的消费电子行业已经并可能继续受到疫情和/或其他我们无法控制的事件的影响，进一步的波动可能会对这些行业、客户和我们的业务产生额外的负面影响。此外，新冠肺炎疫情以及美国对某些中国客户的贸易限制(程度较轻)已经并可能继续影响我们客户的财务状况。
美国联邦、州和地方政府以及外国政府为应对新冠肺炎疫情而采取的行动，包括旅行禁令、在家呆命令以及关闭学校、商业和娱乐场所，也对我们开展业务的市场产生了重大不利影响。新冠肺炎带来的风险是，我们的员工、供应商和其他合作伙伴可能会在很长一段时间内无法进行正常的商业活动，包括由于政府当局可能要求或强制执行的停工或在家订单。我们在审查与工作场所安全相关的流程时，实施了允许员工远程工作的政策，包括疾病控制和预防中心(CDC)建议的社会距离和卫生做法。新冠肺炎疫情还可能导致获取新客户和执行许可证续签的延迟，消费者因应疫情和相关影响而发生的行为变化也可能影响我们的业务运营和财务业绩。
在2021年末至2022年初，与奥密克戎变异相关的日常病例和住院人数激增后，美国的新冠肺炎报告病例和住院人数在2022年春季大幅下降。作为回应，疾控中心和州/地方政府放松了旨在减缓传播速度的限制性措施。与此同时，最近高度传染性的奥密克戎亚型病毒的快速传播导致欧洲部分地区和亚洲的新冠肺炎病例大幅上升，这引发了人们对美国在可预见的未来可能再次出现新冠肺炎病例激增的担忧。
我们的业务和我们客户的业务也受到了新冠肺炎疫情引发的某些趋势的负面影响，包括劳动力市场限制、半导体零部件和制造能力短缺，以及发货、产品开发和产品发布的延迟。此外，广泛的供应链中断阻碍了全球和地区的经济活动，如消费者支出和产品可获得性，这对我们的业务运营和财务业绩产生了不利影响，这种中断可能会继续对我们的运营产生负面影响。此外，新冠肺炎疫情及其相关影响，以及美国联邦、州和外国政府为抗击疫情而颁布的政策，都导致了最近通货膨胀率的上升，这可能会增加我们的运营成本，减少对我们和客户的产品和服务的需求，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
我们一直在密切关注新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响，包括旨在减轻新冠肺炎影响的立法，例如2020年3月颁布的冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案，以及2021年3月颁布的2021年美国救援计划法案。尽管我们2022年预期收入的很大一部分来自固定费用和最低保证安排，主要来自资本充足的大型客户，我们认为这在一定程度上缓解了我们业务面临的风险，但我们的单位收入和基于可变费用的收入将继续受到波动、劳动力短缺、供应链中断、微芯片短缺以及新冠肺炎疫情引发的潜在市场低迷的影响。
未来新冠肺炎大流行对我们的业务和财务业绩产生的全面影响尚不确定，将取决于许多我们无法控制的因素，包括但不限于大流行的时间、程度、轨迹和持续时间；疫苗的可获得性、分发和有效性；新冠肺炎新变种的传播；继续及新实施的防护性公共安全措施；全球各行业供应链持续中断；通货膨胀率和商品成本不断上升；以及大流行病对全球经济和消费品需求的影响。尽管我们无法预测新冠肺炎疫情对我们业务的全面影响和持续时间，但我们正在积极管理财务支出，以应对持续的不确定性。有关新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响的进一步讨论，请参见表格10-K第I部分第1A项--风险因素。
经营成果
收入
31
我们的大部分收入来自向客户授权我们的技术和知识产权(“IP”)。有关我们的收入确认政策，包括对创收活动的描述，请参阅“注3-收入“简明合并财务报表附注”。
下表显示了我们过去几个时期的经营业绩，以收入的百分比表示：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
收入： |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
% |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
|
11 |
|
|
|
13 |
|
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
23 |
|
|
|
25 |
|
|
销售、一般和行政 |
|
|
27 |
|
|
|
30 |
|
|
折旧费用 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
摊销费用 |
|
|
15 |
|
|
|
24 |
|
|
诉讼费 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
总运营费用 |
|
|
79 |
|
|
|
95 |
|
|
营业收入 |
|
|
21 |
|
|
|
5 |
|
|
利息支出 |
|
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
其他收入(费用)，净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
税前收入 |
|
|
18 |
|
|
|
— |
|
|
所得税准备金(受益于) |
|
|
9 |
|
|
|
(2 |
) |
|
净收入 |
|
|
9 |
% |
|
|
2 |
% |
收入(千元，百分比除外)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
|
收入 |
|
$ |
257,420 |
|
|
$ |
221,596 |
|
|
$ |
35,824 |
|
|
|
16 |
% |
截至2022年3月31日的三个月收入为3,580万美元，同比增长16%，主要是由于与美光科技执行了一份新的多年许可协议，其中很大一部分收入在本季度确认，但被产品收入下降部分抵消，产品收入下降主要是由于2021年第一季度从客户那里获得的过去专利使用费的重大结算以及新冠肺炎疫情造成的供应链持续中断。
收入成本，E不包括无形资产折旧和摊销
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销，主要包括与员工相关的成本、支付给第三方的特许权使用费、与硬件产品相关的成本、维护成本和设施分配成本，以及与提供我们的技术解决方案产品和NRE服务相关的服务中心和其他费用。
截至2022年3月31日的三个月，不包括无形资产折旧和摊销的收入成本为2770万美元，而截至2021年3月31日的三个月的收入成本为2810万美元，减少了40万美元。下降主要是由于2022年第一季度硬件产品销售额下降导致与硬件产品相关的成本降低。
研究、开发和其他相关成本
研发及其他相关成本(“研发支出”)主要包括与员工相关的成本、基于股票的薪酬支出、与新产品和技术开发相关的工程咨询费用、产品商业化、质量保证和测试成本，以及与专利申请和审查、反向工程、材料、供应和设施成本分配相关的成本。所有研究、开发和其他相关成本均在发生时计入费用。
截至2022年3月31日的三个月的研发费用为5940万美元，而截至2021年3月31日的三个月的研发费用为5520万美元，增加了420万美元。增加的主要原因是雇用的员工与
32
收购的某些资产MobiTV (《大赛》MobiTV收购“) 在202年5月1,以及聘用以前被外包的员工，部分被外部的减少所抵消服务和承包商支出在202年第一季度2.
我们相信，为了在未来保持竞争力，我们将需要大量的研发费用。我们还预计，与2021年相比，2022年的研发费用将增加，这主要是因为2022年计入了与2021年收购MobiTV相关的员工相关的2022年全年费用。
销售、一般和行政
销售费用主要包括从事销售和被许可方支持的销售和营销人员的薪酬和相关成本、反向工程人员和服务、营销计划、公关、宣传材料、差旅、展会费用和基于股票的薪酬费用。一般和行政费用主要包括一般管理、信息技术、财务人员、法律费用和支出、设施费用、股票薪酬费用和专业服务的薪酬和相关费用。我们的一般和行政费用，除与设施有关的费用外，不分配到其他费用项目中。
截至2022年3月31日的三个月的销售、一般和行政(“SG&A”)费用为7040万美元，而截至2021年3月31日的三个月为6740万美元，增加了300万美元。增加的主要原因是，在一名前执行人员离职后，与加速归属未完成的限制性股票单位有关的已确认的基于股票的递增薪酬，以及与计划中的业务分离相关的成本增加，但因信贷损失准备金的减少以及2022年第一季度遣散费和留任费用的减少而部分抵消。
折旧费用
截至2022年3月31日的三个月的折旧费用为590万美元，而截至2021年3月31日的三个月的折旧费用为570万美元，增加了20万美元。
摊销费用
截至2022年3月31日的三个月的摊销费用为3930万美元，而截至2021年3月31日的三个月的摊销费用为5220万美元，减少了1290万美元。这一减少是由于某些收购的无形资产在过去六个月中完全摊销。
通过合并，我们预计摊销费用将继续成为一项重大支出，因为我们获得了大约8.78亿美元的无形资产，这些资产将在未来几年内摊销。见“附注8-商誉和已确认的无形资产“在简明合并财务报表附注中提供更多信息。
诉讼费
截至2022年3月31日的三个月的诉讼费用为180万美元，而截至2021年3月31日的三个月的诉讼费用为250万美元，减少了70万美元。减少的主要原因是案件活动减少。
我们预计诉讼费用将继续成为我们运营费用的重要部分。诉讼费用可能会因计划中的或正在进行的诉讼而波动，如第二部分第1项-法律诉讼中所述，也可能是因为为执行和保护我们的知识产权和合同权利而计划或在未来不时发起的诉讼。
在我们客户的许可证到期后，如果这些许可证没有续期，可能需要提起诉讼，以确保为使用我们的专利技术支付合理的版税。如果我们计划或发起这样的诉讼，我们未来的诉讼费用可能会增加。
33
股票-基薪费用
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月的股票薪酬(SBC)支出(以千为单位)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
$ |
628 |
|
|
$ |
323 |
|
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
5,475 |
|
|
|
4,347 |
|
|
销售、一般和行政 |
|
|
10,701 |
|
|
|
8,549 |
|
|
基于股票的薪酬总支出 |
|
$ |
16,804 |
|
|
$ |
13,219 |
|
基于股票的薪酬奖励包括员工股票期权、限制性股票奖励和单位以及员工股票计划购买。与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的SBC支出增加，主要是由于SBC在2022年第一季度确认了与前高管离职后加快归属未偿还限制性股票单位有关的增量，其次是2021年向因合并和收购MobiTV而增加的员工授予股票奖励。
利息支出
截至2022年3月31日的三个月的利息支出为840万美元，而截至2021年3月31日的三个月的利息支出为1130万美元。利息支出减少主要是由于2021年6月的债务再融资导致利率下降，其次是由于我们在其间继续偿还本金余额，导致平均债务余额低于2021年同期。
我们预计，由于全年债务余额下降以及债务贴现和发行成本摊销，2022年的利息支出将比2021年有所下降。然而，由于我们的利率是可变的，这些削减可能会被提高利率所抵消。
其他收入和支出，净额
截至2022年3月31日的三个月，其他收入和支出净额为100万美元，而截至2021年3月31日的三个月为140万美元。2021年第一季度其他收入和支出净额略高，主要原因是杂项其他收入.
所得税拨备
我们的所得税拨备是基于我们在全球范围内估计的年化有效税率。对于预测了亏损但无法从这些亏损中实现收益的司法管辖区，应单独估计税额。在某些情况下，我们还会在发生交易的那个季度记录离散交易对所得税的影响。外国预扣税、美国联邦和州所得税以及前一年韩国退款申请的未实现汇兑损失是所得税支出的主要驱动因素，也是所得税现金纳税的主要原因。在截至2022年3月31日的三个月中，由于外国预扣税、BEAT、州所得税和前一年韩国退款索赔的未实现外汇损失，我们的有效税率与美国21%的联邦税率有很大差异。
截至2022年3月31日的三个月，我们记录了2,150万美元的所得税支出，税前收入为4,550万美元，实际税率为47.3%。截至2022年3月31日的三个月的所得税拨备主要涉及外国预扣税、美国联邦和州所得税以及上年韩国退款索赔的未实现汇兑损失。在截至2021年3月31日的三个月，我们记录了税前收入50万美元的所得税优惠4,000,000美元，这导致有效税率为(786.4)%。截至2021年3月31日的三个月的所得税优惠主要与外国预扣税、BEAT和上年韩国退款索赔的未实现汇兑损失有关。
截至2022年3月31日的季度所得税支出同比增长的主要原因是对2021年3月31日的美国年初至今的税前收入应用了负的有效税率。
在确定递延税项资产是否更有可能可收回时，需要评估正面和负面证据，以确定是否需要计入估值拨备。这种评估需要在每个司法管辖区的基础上进行。在进行这样的评估时，会对能够客观核实的证据给予相当的重视。在考虑了积极和消极的证据来评估我们的递延税金净资产的可回收性后，我们确定它不是
34
考虑到大量的税收属性仍未用于抵消预测的未来税收负债，我们更有可能实现我们的联邦、某些州和某些海外递延税项资产。在未来，我们可能会释放与我们的联邦，状态或海外递延税项资产，视乎相关司法管辖区的未来盈利能力或税务筹划策略的实施情况而定，使我们能够利用递延税项资产。不能保证我们将在未来期间产生利润或实施税务策略，使我们能够充分变现我们的递延税项资产。计提递延税项资产估值准备的时间或该等估值准备的拨回受主客观因素影响，而这些因素并不能预先知悉。我们打算继续对我们的联邦递延税项资产维持全额估值免税额，直到有足够的证据支持全部或部分这些免税额的撤销。然而，考虑到我们目前的收入和预期的未来收入，我们相信有一种合理的可能性，即在未来12个月内，可能会有足够的积极证据，使我们能够得出结论，即我们的联邦估值津贴的很大一部分将不再需要。释放估值津贴将导致确认某些联邦递延税项资产，并减少记录释放期间的所得税支出.
分部经营业绩
我们在两个可报告的细分市场中运营：(1)IP许可和(2)产品。有一些公司间接费用没有分配给这些可报告的部门，因为这些运营金额在评估我们业务部门的运营业绩时没有考虑到。
考虑到分部报告的权威指引，我们的首席执行官已被确定为首席运营决策者(“CODM”)。
在我们的知识产权授权部门，我们主要将我们的创新授权给更广泛的娱乐和半导体行业的领先公司，以及那些开发有助于推动行业向前发展的新技术的公司。许可协议包括使用我们的一个或多个基本专利组合，还可能包括使用我们的一些行业领先技术和经过验证的专有技术。在我们的产品部门，我们的大部分收入来自将我们的技术许可给客户，主要是通过技术许可安排和技术解决方案安排。对于技术许可安排，客户获得在协议开始时交付的技术的权利。对于技术解决方案安排，客户可以访问包括频繁更新的平台、媒体或数据，其中对此类更新的访问对技术的功能至关重要。
我们不按可报告分部确认或分配资产，CODM也不使用离散资产信息评估应报告分部。可报告分部不记录分部间收入，因此没有报告。虽然CODM使用营业收入来评估可报告的部门，但一个部门的运营成本可能会使其他部门受益。
下表列出了我们各个部门的收入、运营费用和运营收入(单位：千)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IP授权细分市场 |
|
$ |
138,531 |
|
|
$ |
98,014 |
|
|
产品细分市场 |
|
|
118,889 |
|
|
|
123,582 |
|
|
总收入 |
|
|
257,420 |
|
|
|
221,596 |
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IP授权细分市场 |
|
|
35,292 |
|
|
|
33,567 |
|
|
产品细分市场 |
|
|
97,511 |
|
|
|
108,563 |
|
|
未分配的运营费用(1) |
|
|
71,648 |
|
|
|
69,067 |
|
|
总运营费用 |
|
|
204,451 |
|
|
|
211,197 |
|
|
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IP授权细分市场 |
|
|
103,239 |
|
|
|
64,447 |
|
|
产品细分市场 |
|
|
21,378 |
|
|
|
15,019 |
|
|
未分配的运营费用(1) |
|
|
(71,648 |
) |
|
|
(69,067 |
) |
|
营业总收入 |
|
$ |
52,969 |
|
|
$ |
10,399 |
|
|
|
(1) |
未分配的业务费用主要包括销售、营销、一般和行政费用，包括行政、人力资源、财务、信息技术、公司发展和采购。这些费用没有分配，因为在评估我们业务部门的经营业绩时没有考虑这些金额。 |
35
对于截至三个月3月31日，2022，未分配的运营中费用是$71.6百万,与美元相比69.1 截至该三个月的March 31, 2021。美元的涨幅2.5 百万美元是主要是到期增加的基于股票的补偿，与加速归属未偿还的限制性股票单位有关分离一位前高管，以及与计划中的业务分离相关的成本增加，部分抵消了减少信贷拨备损失, 和 De2022年第一季度遣散费和留任费用增加.
本节中的收入和营业收入金额的列报依据是在分部层面采用的公认会计原则。截至2022年3月31日，我们的商誉总额为8.501亿美元，其中约3.223亿美元分配给我们的知识产权许可部门，约5.278亿美元分配给我们的产品部门。
IP许可细分市场
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
收入 |
|
$ |
138,531 |
|
|
$ |
98,014 |
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
|
290 |
|
|
|
146 |
|
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
9,155 |
|
|
|
7,225 |
|
|
诉讼 |
|
|
1,078 |
|
|
|
1,443 |
|
|
折旧 |
|
|
242 |
|
|
|
253 |
|
|
摊销 |
|
|
24,527 |
|
|
|
24,500 |
|
|
总运营费用 |
|
|
35,292 |
|
|
|
33,567 |
|
|
营业总收入 |
|
$ |
103,239 |
|
|
$ |
64,447 |
|
截至2022年3月31日的三个月的知识产权许可收入为1.385亿美元，而截至2021年3月31日的三个月为980万美元，增加了4050万美元。这一增长主要是由于与美光科技签署了一项新的多年许可协议，该协议在本季度确认了总收入的相当大一部分，但由于2021年第一季度记录的过去专利使用费收入，媒体IP许可业务的收入下降，部分抵消了这一协议的影响。
截至2022年3月31日的三个月的运营费用为3530万美元，而截至2021年3月31日的三个月的运营费用为3360万美元，增加了170万美元。这一增长主要是由于研发成本的增加，这是由于员工人数和人员成本的增加，以及对媒体和半导体技术的投资，但诉讼费用的减少部分抵消了这一增长。
我们预计诉讼费用将继续成为我们运营费用的重要组成部分，并可能在不同时期之间波动，原因是计划中的或正在进行的诉讼，如本报告第二部分第1项-法律诉讼中所述，以及为执行和保护我们的知识产权和合同权利而计划或在未来不时提起的诉讼。
截至2022年3月31日的三个月的营业收入为1.032亿美元，而截至2021年3月31日的三个月的营业收入为6440万美元，增长是由于上述原因，包括执行新的多年半导体知识产权许可协议。
产品细分市场
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
收入 |
|
$ |
118,889 |
|
|
$ |
123,582 |
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
|
27,407 |
|
|
|
27,986 |
|
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
50,215 |
|
|
|
47,998 |
|
|
诉讼 |
|
|
675 |
|
|
|
1,090 |
|
|
折旧 |
|
|
4,422 |
|
|
|
3,794 |
|
|
摊销 |
|
|
14,792 |
|
|
|
27,695 |
|
|
总运营费用 |
|
|
97,511 |
|
|
|
108,563 |
|
|
营业总收入 |
|
$ |
21,378 |
|
|
$ |
15,019 |
|
36
截至2022年3月31日的三个月，产品收入为1.189亿美元，而截至2021年3月31日的三个月为1.236亿美元，减少了470万美元。减少的主要原因是客户在2021年第一季度支付了大量过去的特许权使用费，以及持续的供应链限制影响了我们客户在联网汽车和消费电子产品方面的出货量。
截至2022年3月31日的三个月的运营费用为9750万美元，而截至2021年3月31日的三个月的运营费用为1.086亿美元，减少了1110万美元。这一下降主要是由于摊销费用下降，但被研发成本的增加部分抵消，这主要是由于与2021年5月收购MobiTV相关的员工。摊销减少是由于某些无形资产在过去六个月内完全摊销。
截至2022年3月31日的三个月的营业收入为2,140万美元，而截至2021年3月31日的三个月的营业收入为1,500万美元，这一增长是由于上述原因。
流动性与资本资源
下表列出了与我们的流动资金以及现金和现金等价物的重要来源和使用有关的精选财务信息。
|
|
|
自.起 |
|
|||||
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
March 31, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
214,095 |
|
|
$ |
201,121 |
|
|
短期投资 |
|
|
52,720 |
|
|
|
60,534 |
|
|
现金、现金等价物和短期投资总额 |
|
$ |
266,815 |
|
|
$ |
261,655 |
|
|
总资产百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||
|
经营活动的现金净额 |
|
$ |
46,273 |
|
|
$ |
26,729 |
|
|
投资活动的现金净额 |
|
$ |
3,064 |
|
|
$ |
(17,387 |
) |
|
融资活动的现金净额 |
|
$ |
(35,671 |
) |
|
$ |
(44,033 |
) |
我们的流动性和资本资源的主要来源是我们的运营现金流和短期投资。截至2022年3月31日，现金、现金等价物和短期投资为2.668亿美元，比2021年12月31日的2.617亿美元增加了510万美元。这一增长主要来自运营产生的4630万美元现金和根据我们的员工股票奖励计划和员工股票购买计划发行普通股获得的800万美元，但部分被520万美元的股息、2830万美元的普通股回购、1010万美元的长期债务偿还和430万美元的资本支出所抵消。截至2022年3月31日，现金和现金等价物总计2.141亿美元，比2021年12月31日的2.01亿美元增加了1300万美元。
我们投资活动的主要目标是保住本金和保持流动性，同时获得市场回报率。为达致这些目标，我们维持多元化的证券组合，包括货币市场基金和债务证券，包括公司债券和票据、市政债券和票据、商业票据、国库券和机构票据、票据和存款证。我们将多余的现金主要投资于离到期日不到三年的高质量投资级债务证券。我们的可销售债务证券被归类为可供出售证券(“AFS”)，信贷损失确认为信贷损失费用和非信贷相关未实现损益，税后净额计入累计其他综合收益或亏损。
有关我们的重大现金需求的信息，请参阅截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告第II部分第7项中的“流动性和资本资源”。除了我们于2022年3月根据B期再融资贷款支付的1,010万美元本金外，我们的现金需求自2021年12月31日以来没有重大变化。
除了我们的现金需求外，我们还根据我们的股票回购计划，通过季度股息支付和普通股回购将现金返还给股东。
季度股息
37
2022年4月，我们的董事会授权支付每股0.05美元的季度股息，将于2022年6月支付。我们预计，所有季度股息将以现金、现金等价物和短期投资支付。
股票回购计划
2020年6月12日，我们的董事会终止了先前的股票回购计划，并批准了一项新的股票回购计划(“计划”)，根据市场状况、股价和其他因素，我们将回购至多1.5亿美元的普通股。尚未指定此计划的到期日期。2021年4月22日，我们的董事会根据该计划批准了额外1亿美元的采购。股票回购可以不时地通过公开市场上的主动或主动交易、私下协商的交易或根据规则10b5-1计划进行。自该计划开始至2022年3月31日，我们总共回购了约1,000万股普通股，总成本为1.722亿美元，平均价格为17.24美元。在截至2022年3月31日的三个月内，我们以16.78美元的平均价格回购了总计约100万股普通股，总成本为1730万美元。截至2022年3月31日，根据该计划可供回购的剩余总金额为7780万美元。根据本计划，我们可能会继续不时执行授权回购。根据该计划进行的任何回购的金额和时间取决于许多因素，包括但不限于我们普通股的交易价格、交易量和可获得性。此外，当我们计划分离我们的产品业务和知识产权许可业务时，我们可能会减少或暂停股票回购，因为我们计划两个独立业务的资本需求。不能保证根据该计划进行的此类回购将提高我们普通股的价值。
从2020年到2022年第一季度，我们从运营活动中产生了约7.09亿美元的现金流。虽然我们预计2022年运营活动将继续产生现金流，但与前几年相比，新冠肺炎疫情继续给此类现金流的水平带来不确定性。此外，与我们两个业务部门计划分离相关的交易成本预计将至少在未来6个月影响运营现金流。我们已采取行动，通过减少可自由支配的支出和其他可变成本，并密切监控应收账款和应付款，来管理现金流。
我们相信，根据目前的运营水平和预期增长，我们的运营现金，加上目前可用的现金、现金等价物和投资，将足以满足我们目前预期的现金需求，至少在未来十二(12)个月内以及之后可预见的未来。糟糕的财务业绩、意想不到的费用、意想不到的技术或业务收购或意想不到的战略投资可能会比我们预期的更早产生额外的融资需求。不能保证在需要的时候会有股权或债务融资，或者如果有的话，也不能保证这类融资的条款会令我们满意。出售额外的股权证券可能会导致我们的股东股权被稀释。债务的产生将导致偿债义务的增加，并可能包括限制我们业务的契约。
经营活动的现金流
在截至2022年3月31日的三个月中，运营部门提供的现金流为4630万美元，主要是由于我们2400万美元的净收入经进一步调整，扣除了590万美元的非现金折旧项目、3930万美元的无形资产摊销和1680万美元的基于股票的薪酬支出。这些增长被运营资产和负债的4080万美元变化部分抵消，其中包括2021年员工奖金本季度的支付。
截至2021年3月31日的三个月，运营部门提供的现金流为2670万美元，主要是由于我们450万美元的净收入经进一步调整，扣除了570万美元的非现金项目折旧、5250万美元的无形资产摊销和1320万美元的基于股票的薪酬支出。这些增长被运营资产和负债的5280万美元变化部分抵消，其中包括2020年员工奖金本季度的支付。
投资活动产生的现金流
在截至2022年3月31日的三个月里，投资活动提供的净现金为310万美元，主要与1200万美元的证券到期和销售有关，但被450万美元的短期投资购买和430万美元的资本支出部分抵消。
截至2021年3月31日的三个月，用于投资活动的现金净额为1740万美元，主要用于购买4250万美元的短期投资和180万美元的资本支出，但被2690万美元的证券到期和销售部分抵消。
资本支出
38
我们在物业、厂房和设备方面的资本支出主要包括购买计算机硬件和软件、信息系统、生产和测试设备。在截至2022年和2021年3月31日的三个月中，我们在资本支出上分别支出了430万美元和180万美元，我们预计2022年的资本支出将在2000万至2500万美元之间。这些支出预计将由业务现金、现有现金和现金等价物以及短期投资提供资金。我们不能保证目前的预期会实现，计划可能会在进一步检讨我们的非经常开支需求时有所改变。
融资活动产生的现金流
在截至2022年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金净额为3570万美元，主要是由于偿还债务1010万美元，支付股息520万美元，以及回购普通股2830万美元，部分被我们员工股票赠与计划和员工股票购买计划下发行普通股所产生的800万美元收益所抵消。
在截至2021年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金净额为4400万美元，主要是由于偿还债务1310万美元，支付股息530万美元，回购普通股3240万美元，部分被我们员工股票赠与计划和员工股票购买计划下发行普通股所产生的670万美元收益所抵消。
长期债务
于2021年6月8日，吾等修订了该特定信贷协议(“2020信贷协议”)，该协议日期为2020年6月1日，由贷款方及北卡罗来纳州美国银行作为行政代理及抵押品代理。2020年信贷协议最初规定了一项本金总额为10.5亿美元的五年期优先担保B期贷款安排(“2020年B期贷款安排”)。关于修订(“修订”)，吾等使用手头现金自愿预付2020年信贷协议下未偿还定期贷款中的5,060,000美元。修正案规定，除其他事项外，(I)本金总额为8.1亿美元的新一批定期贷款(“再融资B期贷款”)，(Ii)将适用于此类贷款的利差降至(X)基本利率贷款，年利率为2.50%，(Y)对于欧洲美元贷款，LIBOR加3.50%的年保证金，(Iii)在修正案截止日期后六个月内，就再融资B期贷款的任何重新定价交易，预付溢价为1.00%。(Iv)将到期日延长至2028年6月8日；及。(V)作出若干额外修订，包括作出修订，使我们在管限付款的公约下有更大的灵活性。我们于2021年第三季度开始按季度偿还B期再融资贷款。
于2022年3月31日，B期再融资贷款的未偿还金额为7.796亿美元，利率(包括债务折价摊销及发行成本)为4.2%。利息按月支付。根据现有的贷款协议，我们的债务在2022年剩余时间内的未来最低本金偿付金额为3,040万美元，从2023年到2027年每年支付4,050万美元，剩余本金余额5.468亿美元将于2028年到期。我们有义务从2023年3月开始每年支付一部分超额现金流，这是根据某些杠杆率和我们为上一个日历年度产生的超额现金流而产生的。再融资的B期贷款包含习惯公约，截至2022年3月31日，我们完全遵守了这些公约。
关键会计政策和估算
在截至2022年3月31日的三个月内，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。有关更多详情，请参阅简明综合财务报表附注“附注2--主要会计政策摘要”。有关我们的关键会计政策和估计的讨论，请参阅表格10-K中第二部分第7项--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
近期会计公告
关于最近的会计声明的完整说明，见“简明合并财务报表附注”的“附注2--重要会计政策摘要”，包括各自的预期采用日期。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
有关我们市场风险的讨论，请参阅表格10-K中第二部分第7A项--关于市场风险的定量和定性披露。
39
项目4.控制和程序
根据交易所法案第13a-14条的规定，Xperi Holding Corporation的首席执行官和首席财务官的证书作为证物附在本表格10-Q之后。本“控制和程序”部分包括有关认证中提到的控制和控制评估的信息，应与认证一起阅读，以便更全面地理解所提出的主题。
控制措施和程序的评价
我们维持披露控制和程序，旨在确保在根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累这些信息并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本-收益关系。
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对截至本报告所述期间结束(评估日期)的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这些控制和程序的定义见《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条。基于这项评估，截至评估日，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，我们的披露控制和程序有效，能够合理保证必须在美国证券交易委员会报告中披露的与Xperi Holding Corporation(包括我们的合并子公司)相关的信息：(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告；(Ii)积累并传达给Xperi Holding Corporation的管理层，包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在本季度报告10-Q表格所涵盖的最后一个财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这一变化在交易所法案第13a-15(F)和15d-15(F)规则中定义，但如下所述除外。
为了为业务分离做准备，我们于2022年1月为我们的知识产权授权业务实施了新的企业资源规划系统，用于各种财务报告和运营目的。针对这一实施和相关的业务流程变化，我们用新的或修改后的控制取代了以前被认为有效的多个内部控制。
40
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
在在我们正常的业务过程中，我们参与了法律诉讼。过去，我们提起诉讼是为了强制执行我们各自的专利和其他知识产权，强制执行许可协议的条款，保护商业秘密，确定他人专有权利的有效性和范围，并针对侵权或无效索赔为我们自己或我们的客户辩护。我们预计未来将继续参与类似的法律诉讼，包括侵犯我们的专利的诉讼，以及确保被许可人根据我们的许可协议条款适当和全额支付版税的诉讼。
除非下述诉讼程序已经结束，否则我们无法预测下述任何诉讼程序的结果。在这些诉讼中的任何一个不利的决定都可能严重损害我们的业务和我们的综合财务状况、运营结果和现金流。
专利侵权诉讼
在我们的专利许可业务的正常过程中，我们不时地被要求进行诉讼，以保护我们的知识产权不受侵犯。虽然诉讼从来不是我们的首选，我们更愿意与第三方达成双方同意的商业许可安排，但有时这是有效保护我们在专利技术上的投资的必要步骤。作为这些诉讼的结果，被告经常提出各方之间向美国专利局专利审判和上诉委员会(以及美国以外的其他类似授权后诉讼程序)审查(IPR)请愿书寻求使诉讼中的一项或多项专利无效。我们目前正在与几个第三方进行多起诉讼。
视频加速器专利侵权诉讼
2017年6月23日，Rovi Gudes，Inc.和TiVo Solutions Inc.(统称为TiVo)在加拿大多伦多对Videotron Ltd.和Videotron G.P.(统称为Videotron)提起专利侵权诉讼，指控他们侵犯了六项专利。Videotron是Rovi专利组合下的先前被许可人。四项专利的第一周审判在2020年3月9日的那一周举行。加拿大联邦法院于2020年3月16日因新冠肺炎疫情关闭，庭审暂时搁置。审判于2020年5月25日恢复，通过视频远程进行，于2020年6月17日结束。双方于2020年9月30日提交了书面结案材料。结案陈词于2021年1月举行。2022年5月6日，法院发布了一份摘要条目，声明它打算在2022年6月3日发布Video 1中的保密理由和判决。
2021年5月21日，罗维在加拿大多伦多对视频加速器提起专利侵权诉讼，指控其侵犯了4项专利(《视频加速器2》)。2021年7月21日，加拿大联邦法院在Videotron 2召开了案件管理会议，在此之前不久，Videotron提出了一项动议，要求罢免索赔声明的各个部分。2021年10月22日，法院就威达康的罢工动议举行了听证会。2022年3月22日，最高法院就Video Otron的罢工动议发布了命令，全部驳回了该动议。2022年4月1日，VIDIOTRON对法院驳回VIDOTRON罢工动议的命令提出上诉。有关Videotron上诉的听证会定于2022年5月31日举行。案例管理会议定于2022年6月6日举行。
贝尔和Telus专利侵权诉讼
2018年1月19日，TiVo在加拿大多伦多对贝尔加拿大公司(及其四家附属公司)提起专利侵权诉讼，指控贝尔加拿大公司侵犯了六项专利(《贝尔一号》)。2018年2月2日，TiVo在加拿大多伦多对Telus Corporation(及其两家附属公司)提起专利侵权诉讼，指控其侵犯了同样的六项专利(即Telus 1)。贝尔加拿大公司和Telus公司之前通过Rovi与它们的一家供应商之间的先前协议间接获得了Rovi的一些专利。在预审和审判程序中，Bell 1和Telus 1正在一起审理。2019年8月27日，法院发布了一项命令，将赔偿责任阶段与案件的损害赔偿阶段分开。对于案件的损害赔偿阶段，没有确定的审判日期或程序时间表。四项专利的责任和禁令审判于2020年7月13日至8月6日进行。结案陈词于2021年1月举行。2022年5月6日，法院张贴了一份摘要条目，声明它将在2022年6月3日发布Video 1中的保密理由和判决后，立即通知各方Bell 1和Telus 1中的预期判决日期。
2021年7月27日，Rovi在加拿大多伦多对Bell Canada及其四家附属公司Telefonaktiebolaget L M Ericsson和Ericsson Canada Inc.以及MK Systems USA Inc.和MK Mediatech Canada Inc.(统称为被告)提起专利侵权诉讼，指控Bell Canada侵犯四项专利(Bell 2)。被告在Bell 2中提出动议，要求对诉状的各个部分进行罢工。2021年10月22日，加拿大联邦法院就被告的罢工动议举行了听证会。2022年3月22日，法院就被告提出的罢工动议发布命令，部分驳回
41
和部分授予权。 2022年4月1日，被告提交动议通知书，对法院关于被告罢工动议的命令提出上诉。被告上诉听证会定于2022年5月31日举行。目前还没有确定进一步的日期。
NVIDIA专利侵权诉讼
2019年5月8日，Invensas Corporation和Tessera Advanced Technologies，Inc.向美国特拉华州地区法院提起诉讼，指控NVIDIA Corporation(以下简称NVIDIA)侵犯了五项专利，并要求NVIDIA支付不低于合理使用费的补偿性损害赔偿。NVIDIA于2019年7月1日回复了申诉，随后将案件移交给美国加州北区地区法院。法院于2019年9月17日驳回了NVIDIA的移交动议。
2020年9月，专利审判和上诉委员会(“PTAB”)建立了几项诉讼专利的知识产权制度。双方规定，在知识产权诉讼得到解决之前，暂停诉讼，并驳回与两项专利有关的权利要求。因此，还剩下三项诉讼中的专利。其中一项专利没有知识产权悬而未决。有两项专利受知识产权保护。2021年6月9日，PTAB在知识产权问题上进行了口头辩论。2021年9月1日，PTAB在知识产权中发布了最终书面裁决，裁定这两项专利的所有质疑权利要求无效。2021年11月1日，Invensas就每一项知识产权裁决向美国联邦巡回上诉法院提起上诉。Invensas于2022年3月14日提交了开庭简报。NVIDIA的回复简报截止日期为2022年5月25日，Invensas的回复简报截止日期为2022年6月15日。口头辩论的日期尚未确定。地方法院的诉讼将继续搁置，等待知识产权上诉的结果。
第1A项。风险因素
除下文所述外，第1部分第1A项以前披露的风险因素没有实质性变化。截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度报告的一部分，在此并入作为参考。
俄罗斯和乌克兰之间的冲突带来的不确定性和不稳定可能会对我们的业务、财务状况和运营产生负面影响。
俄罗斯最近入侵乌克兰，以及围绕不断升级的冲突的不确定性，可能会对全球和地区经济状况和金融市场产生负面影响，这可能会对我们的商业运营产生不利影响。作为对冲突的回应，美国、欧盟和其他国家对俄罗斯以及与俄罗斯有关联的某些企业和公司实施了金融和经济制裁，这些制裁正在并可能继续在地缘政治环境中造成市场混乱和动荡和不稳定。这场冲突升级到其他国家的程度，以及由此产生的制裁对全球市场的影响，包括供应链中断、能源供应和原材料短缺、通货膨胀和燃料和运输成本上升、网络战、消费者信心以及美国和我们开展业务的其他国家的支出，仍然不确定。虽然我们目前在这两个国家没有销售，也没有地点或员工，但我们将一些工程活动外包给少数在乌克兰有员工和业务的第三方承包商，该地区冲突的任何升级都可能对我们的第三方承包商产生不利影响。此外，持续的冲突和由此产生的不确定性将对我们在该地区拥有业务或获得销售的某些客户产生负面影响，这最终可能对我们产生不利影响。如果战争继续下去而不解决，它可能导致进一步的制裁、禁运、区域不稳定、地缘政治转变和全球经济衰退，其中任何一种都可能对我们的商业和金融状况产生不利影响。.
42
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
第2(A)和2(B)项不适用。
(C)股票回购
|
(单位为千，股价除外) |
|
总数 的股份 购得 |
|
|
平均价格 按股支付 |
|
|
总数 的股份 购买方式为 我们的一部分 股份回购 计划 |
|
|
近似值 的美元价值 分享 可能还会是 购得 在我们的份额下 回购 计划(A) |
|
||||
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一月 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
二月 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
三月 |
|
|
1,029 |
|
|
|
16.78 |
|
|
|
1,029 |
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
1,029 |
|
|
$ |
16.78 |
|
|
|
1,029 |
|
|
$ |
77,772 |
|
(A)截至2022年3月31日计算。2020年6月12日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，规定回购最多1.5亿美元的我们的普通股。回购的时机、价格和数量将根据市场情况、相关证券法律等因素而定。股票回购可以不时地通过公开市场上的主动或主动交易、私下协商的交易或根据规则10b5-1计划进行。该计划可以随时终止或修改，并且没有指定的到期日。2021年4月22日，我们的董事会批准将该计划下的回购授权增加1.00亿美元。截至2022年3月31日的三个月内的所有回购都是根据这一计划进行的。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
43
项目6.展品
|
展品 数 |
|
展品名称 |
|
|
|
|
|
10.1* |
|
公司与Samir ArMaly于2022年2月18日签订的分居协议和解约 |
|
|
|
|
|
31.1 |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席执行官的证明 |
|
|
|
|
|
31.2 |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条核证首席财务官 |
|
|
|
|
|
32.1 |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明 |
|
|
|
|
|
101.INS |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
|
|
|
|
|
101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|
|
|
|
|
101.CAL |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
|
|
101.DEF |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
|
|
|
|
101.LAB |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
|
|
|
101.PRE |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
|
|
|
|
104 |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
*现送交存档。
44
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
日期：2022年5月9日
|
XPERI控股公司 |
||
|
|
|
|
|
由以下人员提供： |
|
罗伯特·安德森 |
|
|
|
罗伯特·安徒生 首席财务官 |
45