目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金文件编号
Blueknight Energy Partners，L.P.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (税务局雇主身分证号码) |
|
(主要执行机构地址、邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：( | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
| 大型加速文件服务器☐ |
| |
| 非加速文件服务器☐ |
| 规模较小的报告公司 |
|
|
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
根据《交易法》第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | 这个 |
| | | 这个 |
截至2022年4月29日，有
| 目录表 |
| 页面 | ||
| 第一部分 | 财务信息 | 1 |
| 第1项。 | 未经审计的简明合并财务报表 | 1 |
| 截至的简明综合资产负债表2021年12月31日，及March 31, 2022 | 1 | |
| 《简明综合业务报表》 三 截至的月份March 31, 2021 and 2022 | 2 | |
| 年度合伙人资本(赤字)简明综合变动表三截至的月份March 31, 2021 and 2022 | 3 | |
| 年度现金流量表简明综合报表三截至的月份March 31, 2021 and 2022 | 4 | |
| 未经审计简明合并财务报表附注 | 5 | |
| 1.业务的组织和性质 | 5 | |
| 2.陈述依据 | 5 | |
| 3.收入 | 5 | |
| 4.非持续经营 | 7 | |
| 5.物业、厂房及设备 | 8 | |
| 6.债务 | 8 | |
| 7.每个有限合伙人单位的净收入 | 10 | |
| 8.合伙人的资本和分配 | 11 | |
| 9.关联方交易 | 11 | |
| 10.长期激励计划 | 12 | |
| 11.公允价值计量 | 13 | |
| 12.承付款和或有事项 | 14 | |
| 13.近期发布的会计准则 | 14 | |
| 14.后续活动 | 14 | |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 15 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 20 |
| 第四项。 | 控制和程序 | 20 |
| 第II部 | 其他信息 | 21 |
| 第1项。 | 法律诉讼 | 21 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 21 |
| 第二项。 | 股权证券的未登记销售 | 21 |
| 第六项。 | 陈列品 | 22 |
第一部分财务信息
项目1.未经审计的简明合并财务报表
| Blueknight Energy Partners，L.P. 简明合并资产负债表 (单位数据除外，以千为单位) |
| 自.起 | 自.起 | |||||||
| 2021年12月31日 | March 31, 2022 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 关联方应收账款，净额 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 非连续性业务的流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备，扣除累计折旧204101美元和#美元分别于2021年12月31日和2022年3月31日 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 债务发行成本，净额 | ||||||||
| 经营性租赁资产 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和合伙人资本(赤字) | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应付关联方账款 | ||||||||
| 应计应付利息 | ||||||||
| 应计应缴财产税 | ||||||||
| 未赚取收入 | ||||||||
| 关联方未赚取收入 | ||||||||
| 应计工资总额 | ||||||||
| 当期经营租赁负债 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 停产业务的流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 与关联方的长期未赚取收入 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 非流动经营租赁负债 | ||||||||
| 长期债务 | ||||||||
| 承付款和或有事项(附注12) | ||||||||
| 合伙人资本(赤字)： | ||||||||
| 普通单位持有人(41,550,681和已发行和未偿还单位分别为2021年12月31日和2022年3月31日) | ||||||||
| 优先单位持有人(34,406,683个已发行和未偿还的单位) | ||||||||
| 普通合伙人权益(含1.6%的权益在两个日期都未偿还的普通合伙人单位) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合伙人资本总额 | ||||||||
| 总负债和合伙人资本 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| Blueknight Energy Partners，L.P. 简明合并业务报表 (单位为千，单位数据除外) |
| 截至3月31日的三个月， |
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| 2021 |
2022 |
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| 服务收入： |
||||||||
| 第三方收入 |
$ | $ | ||||||
| 关联方收入 |
||||||||
| 租赁收入： |
||||||||
| 第三方收入 |
||||||||
| 关联方收入 |
||||||||
| 总收入 |
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| 成本和支出： |
||||||||
| 运营费用 |
||||||||
| 一般和行政费用 |
||||||||
| 资产处置损失 |
||||||||
| 总成本和费用 |
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| 营业收入 |
||||||||
| 其他收入(支出)： |
||||||||
| 其他收入 |
||||||||
| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税前收入 |
||||||||
| 所得税拨备 |
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| 持续经营收入 |
||||||||
| 非持续经营所得收入，净额 |
||||||||
| 净收入 |
$ | $ | ||||||
| 用于计算单位收益的净收入分配： |
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| 净收益中的普通合伙人权益 |
$ | $ | ||||||
| 净收益中的优先权益 |
$ | $ | ||||||
| 可供有限责任合伙人使用的净收入 |
$ | $ | ||||||
| 每共同单位非连续性业务的基本和摊薄净收入 |
$ | $ | ||||||
| 每个普通单位持续经营的基本和摊薄净收益(亏损) |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 普通单位的基本和摊薄净收入 |
$ | $ | ||||||
| 加权平均未清偿公用事业单位--基本单位和稀释单位 |
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附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| Blueknight Energy Partners，L.P. 简明合并合伙人资本变动表(亏损) (单位：千) |
| 普通单位持有人 | 首轮优先股持有人 | 普通合伙人权益 | 合伙人资本总额(赤字) | |||||||||||||
| (未经审计) | ||||||||||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 股权激励性薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 优先回购单位 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分配 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 根据雇员单位购买计划出售32,696个普通单位的收益 | ||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 股权激励性薪酬 | ||||||||||||||||
| 分配 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 根据雇员单位购买计划出售25,772个普通单位的收益 | ||||||||||||||||
| 其他 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
| Blueknight Energy Partners，L.P. 简明合并现金流量表 (单位：千) |
| 截至3月31日的三个月， |
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| 2021 |
2022 |
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| (未经审计) |
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| 经营活动的现金流： |
|||||||||
| 净收入 |
$ | $ | |||||||
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： |
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| 折旧及摊销 |
|||||||||
| 债务发行成本的摊销和注销 |
|||||||||
| 有形资产减值准备 |
|||||||||
| (收益)处置资产的损失 |
( |
) | |||||||
| 股权激励性薪酬 |
( |
) | |||||||
| 资产和负债变动情况： |
|||||||||
| 应收账款减少(增加) |
( |
) | |||||||
| 关联方应收账款增加 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 其他流动资产减少(增加) |
( |
) | |||||||
| 其他非流动资产减少(增加) |
( |
) | |||||||
| 应付帐款增加 |
|||||||||
| 增加(减少)对关联方的应付款项 |
( |
) | |||||||
| 应计原油购买量减少 |
( |
) | |||||||
| 对关联方的应计原油购买量减少 |
( |
) | |||||||
| 应计应付利息增加 |
|||||||||
| 应计财产税减少 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 非劳动收入增加(减少) |
( |
) | |||||||
| 关联方未赚取收入减少 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 应计工资总额减少 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 其他应计负债增加(减少) |
( |
) | |||||||
| 经营活动提供的净现金 |
|||||||||
| 投资活动产生的现金流： |
|||||||||
| 资本支出 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 资产处置净收益(成本) |
( |
) | |||||||
| 投资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | |||||||
| 融资活动的现金流： |
|||||||||
| 对其他融资活动的付款 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 发债成本 |
( |
) | |||||||
| 信贷协议下的借款 |
|||||||||
| 信贷协议下的付款 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 发行股票所得款项 |
|||||||||
| 优先回购单位 |
( |
) | |||||||
| 分配 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 融资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | |||||||
| 现金和现金等价物净减少 |
( |
) | ( |
) | |||||
| 期初现金及现金等价物 |
|||||||||
| 期末现金及现金等价物 |
$ | $ | |||||||
| 补充披露非现金融资和投资现金流信息： |
|||||||||
| 财产、厂房和设备的非现金变动 |
$ | ( |
) | $ | |||||
| 与保险保费融资协议有关的应计负债增加 |
$ | $ | |||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
Blueknight Energy Partners，L.P.
未经审计的简明合并财务报表附注
| 1. |
业务的组织和性质 |
Blueknight Energy Partners，L.P.及其子公司(统称为“合伙企业”)是一家上市的主有限合伙企业，在
该伙伴关系以前为#年从事原油生产、分销和销售的公司提供综合终端、收集和运输服务。三不同的经营部门：(I)原油终端服务，(Ii)原油管道服务，和(Iii)原油卡车运输服务。在……上面2020年12月21日，该合伙公司宣布，它已达成多项最终协议，出售这些细分市场。这些交易在二月和三月的2021.这些分部在列报的所有期间均作为非连续性业务列报。除非另有说明，综合财务报表附注中的信息与持续经营有关。由于合作伙伴关系仅通过一经营分部，分部脚注为不是所需时间更长。
| 2. |
陈述的基础 |
综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制。截至以下日期的精简综合资产负债表 March 31, 2022的简明合并经营报表。三截至的月份 March 31, 2021 和2022，简明合并的合伙人资本(赤字)变动表三截至的月份 March 31, 2021 和2022，以及简明综合现金流量表三截至的月份 March 31, 2021 和2022，未经审计。管理层认为，未经审核简明综合财务报表已按经审核财务报表的相同基准编制，并包括公平陈述各中期财务状况及经营业绩所需的所有调整。除非本文另有披露，否则所有调整都是经常性的。这个2021年终简明综合资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有信息披露。这些未经审计的简明合并财务报表和附注应与伙伴关系年度报告中所列的合并财务报表和附注一并阅读10-截至该年度的K2021年12月31日，于以下日期向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)备案 March 9, 2022 (《大赛》2021表格10-K“)。中期财务业绩为不必须表明年度期间的预期结果。合伙企业的主要会计政策与注释中披露的政策一致3合并财务报表附注2021表格10-K.
| 3. |
收入 |
该伙伴关系确认来自与客户的合同收入以及租赁收入。下表包括截至本报告所述期间终了时与未来履约义务有关的合同承付款的相关收入，这些收入预计将在具体期间的收入中确认(以千计)：
| 与客户签订合同的收入(1) |
租赁收入 |
总计 |
||||||||||
| 2022年剩余时间 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 2023 |
||||||||||||
| 2024 |
||||||||||||
| 2025 |
||||||||||||
| 2026 |
||||||||||||
| 此后 |
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| 与未来履约义务有关的总收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
___________________
| (1) |
表中不包括受限制的收入或与截至以下日期完全未履行的履约义务有关的收入 March 31, 2022. |
收入的分类
按收入类型分列的与客户的合同收入和租赁收入如下(以千计)：
| 截至2021年3月31日的三个月 |
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| 与客户签订合同的收入 |
租赁收入 |
|||||||||||||||||||
| 第三方收入 |
关联方收入 |
第三方收入 |
关联方收入 |
总计 |
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| 固定存储和吞吐量收入 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 固定租赁收入 |
||||||||||||||||||||
| 可变成本回收收入 |
||||||||||||||||||||
| 可变吞吐量和其他收入 |
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| 总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的三个月 |
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| 与客户签订合同的收入 |
租赁收入 |
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| 第三方收入 |
关联方收入 |
第三方收入 |
关联方收入 |
总计 |
||||||||||||||||
| 固定存储和吞吐量收入 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 固定租赁收入 |
||||||||||||||||||||
| 可变成本回收收入 |
||||||||||||||||||||
| 可变吞吐量和其他收入 |
||||||||||||||||||||
| 总计 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
合同余额
与客户签订的合同应收账款为#美元。
当在业绩之前收到现金付款时，合伙企业会记录未赚取的收入。与客户合同相关的未赚取收入为#美元
实用的权宜之计和豁免
合作伙伴关系做到了不披露原始预期期限为的合同未履行履约义务的价值一一年或更短时间。
| 4. |
停产经营 |
在……上面2020年12月21日，该伙伴关系宣布，它达成了出售其原油卡车服务、原油管道服务和原油终端服务部门的协议。这些分部在列报的所有期间的经营业绩和财务状况中报告为非持续经营。原油卡车服务协议于#年结束。二阶段，一在……上面2020年12月15日，和一在……上面2021年2月2日。原油管道服务协议于2021年2月1日。在持有以供出售和处置这些资产的分类中确认的损失在终了年度入账。2020年12月31日。与原油码头服务部门有关的交易于 March 1, 2021. 伙伴关系已将利息分配给因出售原油管道和终端服务部门而需要偿还的债务的停产业务三截至的月份3月31日，2021.
作为原油管道销售的一部分，美元
与这些出售有关的退出和处置费用，以雇员遣散费的形式，共计#美元。
| 非持续经营业务的资产和负债(千) |
截至2021年12月31日 |
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| 原油运输服务 |
原油管道服务 |
原油码头服务 |
总计 |
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| 资产 |
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| 其他资产 |
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| 停产业务总资产 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 负债 |
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| 流动负债 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停产业务负债总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 停产经营报表(千) |
截至2021年3月31日的三个月 | |||||||||||||||
| 原油运输服务 |
原油管道服务 |
原油码头服务 |
总计 |
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| 收入： |
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| 第三方服务收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公司间服务收入 |
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| 第三方产品销售收入 |
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| 成本和支出： |
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| 运营费用 |
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| 公司间运营费用 |
||||||||||||||||
| 产品销售成本 |
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| 关联方产品销售成本 |
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| 一般和行政费用 |
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| 有形资产减值费用 |
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| 处置资产的收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 利息支出 |
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| 所得税前收入(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税拨备 |
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| 非持续经营的净收益(亏损) |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 选择现金流信息(千) |
||||||||||||||||
| 原油运输服务 |
原油管道服务 |
原油码头服务 |
总计 |
|||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三个月 |
||||||||||||||||
| 摊销 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 资本支出 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 5. |
财产、厂房和设备 |
| 估计有用 |
十二月三十一日， |
3月31日， |
||||||||||
| 寿命(年) |
2021 |
2022 |
||||||||||
| (千美元) |
||||||||||||
| 土地 |
不适用 | $ | $ | |||||||||
| 土地改良 |
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| 仓储和码头设施 |
||||||||||||
| 办公物业和设备及其他 |
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| 在建工程 |
不适用 | |||||||||||
| 财产、厂房和设备，毛额 |
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| 累计折旧 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 |
$ | $ | ||||||||||
的非经常开支三截至的月份 March 31, 2022，包括一个沥青码头和收购工业园，该项目已于2022年1月以及与现有航站楼扩建项目相关的成本。
| 6. | 债务 |
在……上面 May 26, 2021, 该合伙企业签订了经修订和重述的信贷协议，循环贷款额度为#美元。
信贷协议由合伙企业的所有现有子公司提供担保。信贷协议项下的债务以下列方式担保第一优先留置权对合伙企业的几乎所有资产和担保人的资产拥有优先权。
信贷协议包括更多金融机构成为循环贷款人的程序，或任何现有贷款人增加其在该协议下的循环承诺额的程序，总额上限为#美元。
信贷协议项下的借款根据伙伴关系的选择，按准备金调整后的欧洲美元利率(定义见信贷协议)(“欧洲美元利率”)外加以下范围的适用保证金计息
信贷协议包括每季度根据滚动情况进行测试的金融契约。四-在每个财政季度的最后一天结束的季度期间。
在合伙企业发行本金总额(与之前或同时发行的所有其他有条件优先票据合并时)相等于或超过$
自合伙企业发行有条件优先票据之日起及之后，本金总额(与之前或同时发行的所有其他有条件优先票据合并时)相等于或超过$200.0百万，允许的最高综合总杠杆率为
最高允许综合优先担保杠杆率(定义见信贷协议，但一般按综合总担保债务与综合未计利息、税项、折旧、摊销及某些其他非现金费用的收益的比率计算)为
最低允许综合利息覆盖率(如信贷协议中所定义，但一般按综合利息、税项、折旧、摊销及某些其他非现金费用前收益与综合利息支出之比计算)为
| • | 产生、发行、招致或承担债务； |
| • | 设立、产生或承担留置权； |
| • | 完善的兼并或收购； |
| • | 出售、转让、转让或者转让资产； |
| • | 回购合伙公司的股权，向单位持有人进行分配，并进行某些其他限制性付款； |
| • | 进行投资； |
| • | 修改部分债务条件，或者提前偿还部分债务的； |
| • | 与关联公司进行交易； |
| • | 签订某些套期保值合同； |
| • | 签订某些繁重的协议； |
| • | 改变合伙企业的业务性质；以及 |
| • | 对第四次修订和重新签署的《有限合伙企业有限合伙协议》(《合伙企业合伙协议》)作出若干修改。 |
信贷协议允许合伙企业按季度向单位持有人分配可用现金(按合伙企业的合伙企业协议的定义)，只要在实施此类分配后，合伙企业遵守了信贷协议下的财务契约，并且不是信用协议下存在违约或违约事件。此外，信贷协议允许合伙企业回购总额高达$
除了其他常规违约事件外，信贷协议还包括以下情况下的违约事件：
| (i) | 普通合伙人不再拥有 |
| (Ii) | 埃尔贡不再拥有和控制 |
| (Iii) | 在任何时期内12连续几个月，普通合伙人董事会的多数成员不再由个人组成： |
| (A) | 谁是董事会的成员第一该期间的某一天； |
| (B) | 上述(A)款所述的个人在选举或提名董事会成员时至少占董事会成员的过半数，而该成员的选举或提名已获批准；或 |
| (C) | 获上文(A)及(B)条所述在选举或提名时构成至少过半数的董事会成员的个人批准的董事会成员的选举或提名，但经Ergon批准的担任董事会成员的个人的组成的任何改变将不引发违约事件。 |
如果普通合伙人或合伙企业发生与破产或其他破产事件有关的违约事件，信贷协议项下的所有债务将立即到期并支付。如果信贷协议下存在任何其他违约事件，贷款人可能加快信贷协议下未偿债务的到期，并行使其他权利和补救办法。此外，如果信贷协议下存在任何违约事件，贷款人可能开始对抵押品采取止赎或其他行动。
如果在信贷协议下发生任何违约，或如果合伙企业无法在信贷协议中作出任何陈述和担保，则合伙企业将无法根据信贷协议借入资金或开具信用证。
下表列出了与信贷协议有关的财务信息(除利率外，以千计)：
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||
| 债务发行成本资本化 | $ | $ | ||||||
| 因修订而冲销债务发行成本(1) | ||||||||
| 与债务发行成本摊销有关的利息支出 | ||||||||
| 信贷安排利息支出(2) | ||||||||
| 信贷额度下的加权平均利率(2) | % | % | ||||||
___________________
| (1) | 在……上面一月8, 2021,对以前的信贷安排进行了修订，除其他外，将循环贷款安排从#美元减少到 |
| (2) | 不包括与摊销有关的利息支出和债务发行成本的注销三月末 March 31, 2021. |
| 7. |
每有限责任合伙人单位净收入 |
为了计算单位收益，优先单位、一般合伙人单位和公共单位是第一按他们收到分配的程度分配的净收入。接下来，每一时期的分配超过收益或收益超过分配的部分将根据当时普通合伙人的所有权权益分配给该合伙的普通合伙人。对于三截至的月份 March 31, 2022此外，优先股还因回购优先股而支付的超额对价超过账面价值而获得分配收入。其余的则分配给公共单位。下文阐述了每共同单位的基本净收入和稀释净收入的计算方法(单位数据除外，以千计)：
| 截至3月31日的三个月， |
||||||||
| 2021 |
2022 |
|||||||
| 净收入 |
$ | $ | ||||||
| 净收益中的普通合伙人权益 |
||||||||
| 净收益中的优先权益 |
||||||||
| 可供有限责任合伙人使用的净收入 |
$ | $ | ||||||
| 基本加权平均单位数： |
||||||||
| 公共单位 |
||||||||
| 受限单位和幻影单位 |
||||||||
| 总单位数 |
||||||||
| 每共同单位非连续性业务的基本和摊薄净收入 |
$ | $ | ||||||
| 每个普通单位持续经营的基本和摊薄净收益(亏损) |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 普通单位的基本和摊薄净收入 |
$ | $ | ||||||
| 8. | 合伙人的资本和分配 |
在.期间三截至的月份 March 31, 2021, 合伙企业总共回购了
在……上面 ，审计委员会核准现金分配#美元。
此外，审计委员会核准现金分配#美元。
| 9. | 关联方交易 |
该伙伴关系租赁沥青设施，并向Ergon提供沥青终点站服务。对于三截至的月份 March 31, 2021 和2022，合伙企业确认关联方收入为#美元。
Ergon还为伙伴关系的某些沥青设施提供某些运营和维护服务，这些设施在双方之间拥有现有的收入合同。对于三截至的月份 March 31, 2021 和2022，合伙企业确认的运营费用为#美元。
| 10. | 长期激励计划 |
在……里面 July 2007, 普通合伙人通过了由董事会薪酬委员会管理的长期激励计划(“LTIP”)。合伙企业的单位持有人已经批准
在符合适用的收益标准的情况下，受赠人有权获得等同于在基础奖励归属日期之前支付的尚未完成的共同单位的现金分配的现金付款。受限单位和虚拟单位的接受者有权在归属期间获得对普通单位支付的现金分配，最初反映为合伙人资本的减少。按单位支付的分配，最终会不背心被重新归类为薪酬费用。截至目前为止授予的奖励为股权奖励，因此，奖励于授予日期的公允价值在归属期间支出。
每年，受限的普通单位被授予独立董事，可能或可能不有归属要求。在……里面2021年12月，董事们总共收到了
| 授予日期 | 单位数 | 加权平均授予日期公允价值(1) | 授予日期公允价值合计(千) | |||||||||
| 2019年12月 | $ | $ | ||||||||||
| 2020年12月 | $ | $ | ||||||||||
| 2021年12月 | $ | $ | ||||||||||
| (1) | 公允价值是奖励授予日的收盘价。 |
合伙企业还向员工发放虚拟单位。这些赠款是根据以下条款授予的股权奖励ASC718-股票薪酬因此，授予日的公允价值在归属期间支出。所有在以下方面的赠款2019, 2020和2021三年后穿上马甲。这笔赠款是在2022背心穿在-第三增量超过三好几年了。下表包括有关未付赠款的资料：
| 授予日期 | 单位数 | 加权平均授予日期公允价值(1) | 授予日期公允价值合计(千) | |||||||||
| 2019年6月 | $ | $ | ||||||||||
| 2020年3月 | $ | $ | ||||||||||
| 2020年10月 | $ | $ | ||||||||||
| 2021年3月 | $ | $ | ||||||||||
| 2022年3月 | $ | $ | ||||||||||
| (1) | 公允价值是奖励授予日的收盘价。 |
未确认的虚拟和受限单位的未确认估计补偿成本为 March 31, 2022，是$
合伙企业以股权为基础的薪酬支出三截至的月份 March 31, 2021 和2022，是$
与根据长期合作伙伴关系授予的幻影和受限共同单位奖励有关的活动如下：
| 单位数 | 加权平均授予日期公允价值 | |||||||
| 截至2021年12月31日未归属 | $ | |||||||
| 授与 | $ | |||||||
| 既得 | $ | |||||||
| 截至2022年3月31日未归属 | $ | |||||||
| 11. | 公允价值计量 |
合伙企业使用估值技术，例如市场法(可比市场价格)、收益法(未来收入或现金流量的现值)和成本法(替换资产服务能力的成本或重置成本)，以酌情对要求按公允价值计量的资产和负债进行估值。合伙企业在确定公允价值时使用退出价格。退出价格代表在市场参与者之间的有序交易中，出售一项资产或支付转移一项债务所收到的金额。
该合作伙伴关系利用三-分级公允价值层次结构，对用于计量公允价值的估值技术的输入进行优先排序三宽泛的层次。以下是对它们的简要描述三级别：
| 水平1 | 可观察到的投入，如相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。 |
| 水平2 | 对这些资产或负债直接或间接可观察到的报价以外的投入。这些报价包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及下列市场中相同或类似资产或负债的报价不激活。 |
| 水平3 | 无法观察到的投入，其中几乎没有市场数据，这要求报告实体制定自己的假设。 |
这种层次结构要求在确定公允价值时使用可观察到的市场数据，以最大限度地减少使用不可观察到的投入。
自.起2021年12月31日，和 March 31, 2022此外，合伙企业没有采用公允价值计量的经常性金融资产或负债。
其他金融工具的公允价值
以下披露的金融工具估计公允价值是根据金融工具的会计准则进行的。合伙企业利用现有的市场信息和估值方法确定了估计公允价值。在解释市场数据以制定公允价值估计时，需要相当大的判断力。使用不同的市场假设或估值方法可能对估计公允价值金额有重大影响。
在… March 31, 2022，未经审计的简明综合资产负债表上的现金和现金等价物的账面价值(分类为水平1)、应收账款和应付账款因其短期性质而接近其公允价值。
根据合伙企业目前可获得的类似期限和到期日的信贷协议债务的借款利率，以及考虑到合伙企业的不履行风险，与合伙企业的信贷协议相关的长期债务 March 31, 2022，接近其公允价值。该伙伴关系长期债务的公允价值是使用可观察的投入(无风险部分的欧洲美元汇率)和不可观察的公司具体信用利差信息来计算的。因此，伙伴关系认为这笔债务是水平的3.
| 12. |
承付款和或有事项 |
合伙企业不时受到业务附带的各种法律诉讼和索赔的影响。管理层相信，这些法律程序将不对合伙企业的财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响。一旦管理层确定与法律程序有关的信息表明可能发生了一项负债，并且这种负债的金额可以合理估计，就确定了等于其对可能风险的估计的应计项目。作为在年内购买沥青码头的部分代价三截至的月份 March 31, 2022, 该伙伴关系承担了大约#美元的环境责任。
该伙伴关系有合同义务在其一些沥青产品和残馀燃料油终止和储存资产被遗弃的情况下进行拆除和拆除活动。这些义务包括不同程度的活动，包括完全移走资产和将土地归还其原始状态。伙伴关系已经确定，与退休债务有关的结算日期是不确定的。结算日期不定的资产已存在多年，定期维护的资产将在未来多年继续使用。此外，它也是不有可能预测对伙伴关系的终端和存储服务的需求何时停止，而伙伴关系确实停止了不相信在可预见的未来，这种需求将停止。因此，伙伴关系认为，放弃这些资产的日期是不确定的。使用不是由于放弃日期可合理决定，合伙企业不能合理估计相关资产报废债务的公允价值。管理层认为，如果合伙企业的资产报废债务在可预见的将来得到清偿，则根据当前成本清偿债务所需的潜在现金流现值为不材料。合伙企业将在有足够信息可供其合理确定结算日期的期间记录这些资产的资产报废债务。
| 13. |
近期发布的会计准则 |
有过不是已生效或已于年内发布的新会计声明三截至的月份 March 31, 2022，这对伙伴关系具有重要意义或潜在意义。
| 14. |
后续事件 |
合并协议
在……上面 October 8, 2021, Ergon提交了一份对其时间表的修正案13D随着美国证券交易委员会披露，Ergon向董事会提出了一项非约束性建议，根据该建议，Ergon将收购合伙企业的所有尚未收购的共同单位和优先单位不已经被Ergon及其附属公司拥有。
On April 21, 2022, 合伙公司、普通合伙人Ergon Asphalt&Emulsions，Inc.(“母公司”)及Merle，LLC(“合并子公司”)订立了一项协议及合并计划(“合并协议”)，根据该协议，合伙公司将与合伙公司合并并并入合伙公司，而合伙公司将作为母公司的全资附属公司继续存在(“合并”)。
根据合并协议的条款，在合并生效时，(I)除母公司、合伙企业及其附属公司拥有的共同单位外，代表合伙企业有限合伙人权益的每个已发行和尚未发行的共同单位(每个，“共同单位”)将转换为有权获得$
紧接合并生效时间前，所有于生效时间前尚未完成的受限制单位及影子单位将全数归属，而根据合并协议条款归属的每个此类单位，该等单位的每位持有人将获得相等于合并代价的金额。
合作伙伴关系已签订支持协议，日期为 April 21, 2022 (与母公司订立(“支持协议”)，据此，母公司同意就其实益拥有的涵盖单位(定义见支持协议)投票赞成合并协议及拟进行的交易，包括合并。
合并须遵守惯常的成交条件，包括单位持有人的批准。
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
在本季度报告中，除非我们另有说明：(1)“Blueknight”、“Our”、“We”、“Us”及类似术语是指Blueknight Energy Partners，L.P.及其子公司，(2)我们的“普通合伙人”是指Blueknight Energy Partners G.P.，L.L.C.，以及(3)“Ergon”是指Ergon，Inc.，其附属公司和子公司(不包括我们的普通合伙人和我们)。以下讨论分析了合伙企业的历史财务状况和经营成果，应与我们的财务报表和附注一起阅读，以及管理层在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中提交的对财务状况和经营成果的讨论和分析，该年度报告于2022年3月9日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)(“2021年10-K表格”)。
前瞻性陈述
本报告包含联邦证券法所指的“前瞻性陈述”。本季度报告中包含的非历史事实的陈述(包括关于未来经营或经济表现的管理计划和目标的任何陈述，或与此相关的假设或预测)，包括但不限于本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中提出的信息，均为前瞻性陈述。这些陈述可以通过使用前瞻性术语来识别，包括“可能”、“将”、“应该”、“相信”、“预期”、“打算”、“预期”、“估计”、“继续”或其他类似词语。这些陈述讨论了未来的预期，包含了对经营结果或财务状况的预测，或陈述了其他“前瞻性”信息。我们和我们的代表可能不时发表其他口头或书面声明，这些声明也是前瞻性声明。
此类前瞻性陈述会受到各种风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与本报告提交之日的预期结果大相径庭。尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是基于合理的假设，但不能保证这些预期将被证明是正确的。可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述中反映的预期大不相同的重要因素包括，除其他外，“第一部分，第1A项”中所述的那些因素。2021年表格10-K中的“风险因素”。
本报告中包括的所有前瞻性陈述都是基于我们在本报告发表之日所掌握的信息。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。可归因于我们或代表我们行事的人的所有随后的书面和口头前瞻性陈述，都明确地受到本报告全文所载警告性陈述的限制。
概述
我们是一家上市的大型有限合伙企业，业务遍及26个州。我们拥有全国最大的独立沥青设施，通过该设施，我们为从事基础设施或其他终端市场液体沥青的生产、分销和营销的公司提供综合终端服务。我们通过一个单一的运营部门-沥青终点站服务来管理我们的业务。
我们之前在三个不同的经营部门为从事原油生产、分销和销售的公司提供综合的终端、收集和运输服务：(I)原油终端服务，(Ii)原油管道服务，和(Iii)原油卡车服务。2020年12月21日，我们宣布已达成多项最终协议，出售这些细分市场。这些交易于2021年2月和3月完成，这些细分市场在所有时期都作为非连续性业务列报。
我们的54个沥青设施处于有利地位，可以在他们所服务的整个美国大陆的市场地区提供沥青终点站服务。凭借我们约900万桶的液体沥青总存储能力，我们为我们的客户提供了有效管理其液体沥青库存的能力，同时允许他们的加工和营销活动具有很大的灵活性。我们的沥青终点站业务通过长期的要么接受要么支付的合同提供稳定的现金流状况，这些合同的原始条款通常为5至10年，并有权延长期限。这种稳定性来自主要由固定费用和成本补偿组成的合同结构，这些费用约占我们年收入的95%。剩余的收入是可变的，主要由基于数量的吞吐量费用组成。
我们所有的沥青终点站设施都有合同协议。我们租赁某些设施供客户运营，在其余设施中我们储存、加工、混合和制造产品，以满足客户的规格。根据剩余固定收入的加权平均，截至2022年4月29日，这些协议的条款剩余约5.1年。如果不与现有客户或新客户续签，我们大约13%的储罐容量将在2022年底到期，剩余容量将在此后的不同时间到期，直到2035年。我们不同的合同到期日允许交错续约，这为现金流提供了额外的稳定性。
合并协议
2021年10月8日，Ergon向美国证券交易委员会提交了对其附表13D的修订，披露Ergon向董事会提出了一项不具约束力的建议，根据该建议，Ergon将收购尚未由Ergon及其联营公司拥有的所有尚未完成的普通单位和优先单位。
2022年4月21日，合伙公司、普通合伙人、Ergon沥青乳液公司和Merle，LLC签订了合并协议，根据协议，合并子公司将与合伙企业合并并并入合伙企业，合伙企业作为母公司的全资子公司继续存在。有关更多信息，请参阅我们的未经审计简明综合财务报表附注14。
某些因素对未来收入的潜在影响
由于我们长期合同的固定和补偿收入所占比例很高，我们的重点和主要风险是以有利的条款续签合同。如果我们的客户遇到不利的市场状况，我们以优惠条款续签协议的能力可能会受到影响。这些因素包括基础设施支出、州和地方经济的实力，以及州或联邦基金对交通支出的税收拨款水平。公共交通基础设施项目在历史上一直是州和联邦预算中相对稳定的部分，在美国建筑市场中占有相当大的份额。联邦资金是在各州的基础上分配的，每个州都被要求与它收到的联邦资金的一部分相匹配。目前，从宏观经济角度来看，基础设施和建筑部门出现了积极的指标，如2021年11月通过的联邦基础设施支出法案和经济复苏。然而，由于新冠肺炎的存在，存在一些不确定性。尽管存在不确定性，但我们的现金流保持稳定，预计也将保持稳定。此外，虽然我们目前还不知道新冠肺炎对我们的业务有任何潜在的负面影响，但我们仍在继续关注情况。
基础设施支出目前是联邦、州和地方各级的重点。目前的联邦政府基础设施支出法案(基础设施投资和就业法案)于2021年11月通过，为道路建设和维修提供长期资金和支持。资金的增加可能会通过有利的客户合同续签(包括设施扩展机会)以及通过我们的终端增加客户数量来影响我们。除了这些资金外，新冠肺炎救助资金仍可用，可能对州和地方支出的分配产生积极影响。此外，支持基础设施资金的州和地方倡议有所增加，其中很高比例的倡议得到了选民的批准。
从短期来看，影响我们和我们客户的另一个因素是天气模式。我们的客户数量可能会受到长时间雨雪季节或任何恶劣天气的严重影响。洪水或飓风等恶劣天气对我们的码头设施造成的损害可能会通过增加成本和/或收入损失来影响我们的运营业绩。
经营成果
非公认会计准则财务指标
为了补充我们根据公认会计原则或“GAAP”提供的财务信息，管理层在评估过去的业绩和未来的前景时，使用了被称为“非GAAP财务衡量标准”的额外衡量标准。管理层使用的主要衡量标准是营业利润率，不包括折旧和摊销。
管理层相信，这些额外财务指标的公布为投资者提供了有关我们经营业绩和结果的有用信息，因为当这些指标与相关的GAAP财务指标一起使用时，(I)提供有关我们核心经营业绩以及产生和分配现金流的能力的额外信息；(Ii)为投资者提供财务分析框架，管理层根据该框架做出财务、运营、薪酬和规划决策；以及(Iii)展示投资者、评级机构和债券持有人所表示的衡量标准，这些衡量标准有助于评估我们和我们的运营结果。这些额外财务指标与根据公认会计原则报告的最直接可比指标相一致，应作为未经审计的简明综合财务报表和附注的补充而不是替代。
下表汇总了我们截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月的财务业绩，并与最直接的GAAP指标进行了协调：
| 截至三个月 |
方差 |
|||||||||||||||
| 经营业绩 |
3月31日， |
有利/(不利) |
||||||||||||||
| (千美元) |
2021 |
2022 |
$ |
% |
||||||||||||
| 固定费用收入 |
$ | 24,371 | $ | 25,157 | $ | 786 | 3 | % | ||||||||
| 可变成本回收收入 |
2,584 | 3,194 | 610 | 24 | % | |||||||||||
| 可变吞吐量和其他收入 |
120 | 109 | (11 | ) | (9 | )% | ||||||||||
| 总收入 |
27,075 | 28,460 | 1,385 | 5 | % | |||||||||||
| 营业费用，不包括折旧和摊销 |
(12,847 | ) | (14,179 | ) | (1,332 | ) | (10 | )% | ||||||||
| 总营业利润率，不包括折旧和摊销 |
14,228 | 14,281 | 53 | 0 | % | |||||||||||
| 折旧及摊销 |
3,033 | 3,397 | (364 | ) | (12 | )% | ||||||||||
| 一般和行政费用 |
3,982 | 3,371 | 611 | 15 | % | |||||||||||
| 资产处置损失 |
- | 24 | (24 | ) | 不适用 | |||||||||||
| 营业收入 |
7,213 | 7,489 | 276 | 4 | % | |||||||||||
| 其他收入(支出)： |
||||||||||||||||
| 其他收入 |
233 | 127 | (106 | ) | (45 | )% | ||||||||||
| 利息支出 |
(1,333 | ) | (964 | ) | 369 | 28 | % | |||||||||
| 所得税拨备 |
(10 | ) | (10 | ) | - | 0 | % | |||||||||
| 持续经营收入 |
6,103 | 6,642 | 539 | 9 | % | |||||||||||
| 非持续经营所得收入，净额 |
75,550 | - | (75,550 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 净收入 |
$ | 81,653 | $ | 6,642 | $ | (75,011 | ) | (92 | )% | |||||||
收入。截至2022年3月31日的三个月，总收入增至2850万美元，而2021年同期为2710万美元。收入主要包括存储和最低吞吐量要求等项目的固定费用，并考虑到我们协议中内置的年度消费物价指数(CPI)调整。可变成本回收收入是由某些可报销的运营费用推动的，例如公用事业成本，因此对运营利润率或净收入没有净影响。可变吞吐量收入主要是由我们的客户超出年度最低门槛的超额产量推动的，这些门槛通常在今年下半年达到。
营业费用，不包括折旧和摊销。截至2022年3月31日的三个月，不包括折旧和摊销的运营费用增加到1420万美元，而2021年同期为1280万美元。增加的主要原因是公用事业成本上升，这是可从客户那里收回的成本，以及维护和维修项目的时间安排。
折旧及摊销费用。截至2022年3月31日的三个月，折旧和摊销费用增至340万美元，而2021年同期为300万美元。这一增长主要与2022年1月结束的维修资本项目投入使用以及沥青码头和工业园收购的时机有关。
一般和行政费用。截至2022年3月31日的三个月，一般和行政费用降至340万美元，而2021年同期为400万美元。这三个月期间的减少主要是由于原油业务销售完成后实现的企业成本协同效应，其中包括2021年第一季度之后较低的薪酬成本。
利息支出。利息支出是指根据我们的信贷协议借款的利息以及债务发行成本的摊销。下表列出了利息支出的重要组成部分(以千美元为单位)：
| 截至三个月 |
方差 |
|||||||||||||||
| 3月31日， |
有利/(不利) |
|||||||||||||||
| 2021 |
2022 |
$ |
% |
|||||||||||||
| 信贷协议利息 |
$ | 942 | $ | 779 | $ | 163 | 17 | % | ||||||||
| 债务发行成本摊销 |
244 | 209 | 35 | 14 | % | |||||||||||
| 债务发行成本的核销 |
147 | - | 147 | 100 | % | |||||||||||
| 其他 |
- | (24 | ) | 24 | 不适用 | |||||||||||
| 利息支出总额 |
$ | 1,333 | $ | 964 | $ | 369 | 28 | % | ||||||||
信贷协议利息减少是由于基于提高杠杆率的适用保证金的有利变化以及期内平均未偿还借款减少所致。
分配
我们支付的分派金额和进行任何分派的决定由我们的普通合伙人董事会(“董事会”)决定，董事会拥有广泛的自由裁量权，可以建立现金储备，用于正确开展我们的业务和未来向我们的单位持有人进行分配。此外，根据我们的信用协议，我们的现金分配政策受分配限制。
2022年4月26日，董事会批准在截至2022年3月31日的三个月内，为每个未偿还优先股分配0.17875美元的现金。我们将于2022年5月13日向2022年5月6日登记在册的单位持有人支付这笔分配。分配总额约为620万美元，其中约620万美元将分别支付给我们的优先单位持有人和普通合伙人。
此外，董事会批准了截至2022年3月31日的三个月的现金分配，即每个未偿还普通单位0.0425美元。我们将于2022年5月13日向2022年5月6日登记在册的单位持有人支付这笔分配。分配总额约为190万美元，其中约180万美元将支付给我们的普通单位持有人，不到10万美元将支付给我们的普通合伙人，大约10万美元将根据我们长期激励计划授予的奖励支付给幻影和受限单位的持有者。
表外安排
我们没有任何S-K规则第303项定义的表外安排。
流动性与资本资源
现金流
下表汇总了截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月我们的现金来源和使用情况，包括持续业务和非持续业务：
| 截至3月31日的三个月， | ||||||||
| 2021 |
2022 |
|||||||
| (单位：千) |
||||||||
| 经营活动提供的净现金 |
$ | 5,378 | $ | 1,033 | ||||
| 投资活动提供(用于)的现金净额 |
$ | 153,272 | $ | (9,624 | ) | |||
| 融资活动提供(用于)的现金净额 |
$ | (159,442 | ) | $ | 8,471 | |||
经营活动。截至2022年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为100万美元，而截至2021年3月31日的三个月为540万美元，这主要是由于营运资金的变化。
投资活动。截至2022年3月31日的三个月，投资活动使用的净现金为960万美元，而截至2021年3月31日的三个月，投资活动提供的现金净额为1.533亿美元。截至2022年3月31日的三个月的资本支出包括与2021年12月宣布的增长项目相关的800万美元的扩建资本支出和收购成本，以及160万美元的维护资本支出。截至2021年3月31日的三个月，包括出售原油业务的净收益1.553亿美元，其中不包括为续签通行权而托管的150万美元资金。截至2021年3月31日的三个月的资本支出，包括持续业务和非持续业务，包括150万美元的维护资本支出和50万美元的扩展资本支出。
融资活动。截至2022年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金为850万美元，而截至2021年3月31日的三个月，融资活动使用的现金净额为1.594亿美元。截至2022年3月31日的三个月，融资活动提供的现金主要包括1700万美元的长期债务净借款，部分被分配给我们单位持有人的810万美元抵消。在截至2021年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金净额主要包括分配给我们的单位持有人的810万美元，长期债务的净付款1.46亿美元，以及520万美元的优先股回购。
流动性与资本资源
来自运营的现金流和我们循环信贷安排下的可获得性是我们流动性的主要来源。截至2022年3月31日，我们的营运资金赤字为580万美元。这主要是我们现金管理方法的一个功能。截至2022年3月31日，根据信贷协议，我们有大约1.15亿美元的左轮手枪借款和约60万美元的未偿还信用证，根据我们的循环信贷安排，我们的循环信贷安排下的可用资金约为1.844亿美元，这将我们的可用资金限制在1.379亿美元。截至2022年4月29日，我们大约有110.0美元百万支左轮手枪借款和大约根据信贷协议，我们在循环信贷安排下的未使用信用证总额约为189.4美元。百万美元，手头现金约40万美元。信贷协议定于2025年5月26日到期。
我们的信贷协议包含某些金融契约，其中包括允许的最高综合总杠杆率，这可能会限制我们根据该协议借入资金的能力。综合总杠杆率根据信贷协议中定义的过去12个月的EBITDA按季度进行评估。截至2022年3月31日及之后每个财季的最高允许综合总杠杆率为4.75%至1.00。截至2022年3月31日，我们的综合总杠杆率为2.17%至1.00。B基于目前的运营计划和预测，我们预计至少在明年仍将遵守信贷协议的所有契约。
资本要求。我们的资本要求包括以下内容：
| • | 扩张资本支出，即为扩大现有或新资产的经营能力或收入而进行的资本支出，无论是通过建造、收购或改装；以及 | |
| • |
维护资本支出，即为保持我们资产和相关现金流的现有完整性和运营能力，进一步延长资产的使用寿命而进行的资本支出。 |
下表列出了截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月持续运营的资本支出(单位：千)：
| 截至3月31日的三个月， |
||||||||
| 2021 |
2022 |
|||||||
| 净扩张资本支出 |
$ | 517 | $ | 8,028 | ||||
| 维护资本支出净额 |
$ | 1,389 | $ | 1,572 | ||||
我们目前预计，用于有机增长项目的2022年扩建资本支出约为1500万美元，我们的维护资本支出将在550万至650万美元之间，每项支出扣除可报销支出。我们的扩建资本支出包括2022年1月收购的沥青码头和工业园，以及与我们现有码头之一的扩建项目相关的成本。管理层正在评估2022年及以后的其他扩张机会，这可能会增加这一范围的资本支出。这些项目将拥有潜在的未来扩张机会，而这些机会目前不在我们对2022年扩张资本的预测中。我们用于扩建和维护资本支出的流动资金来源将是我们循环信贷安排下运营和借款的现金流的组合。
我们的增长能力取决于我们获得外部扩张资本的能力。我们的合伙协议要求我们将所有可用现金分配给我们的单位持有人。可用现金由我们的普通合伙人建立的现金储备减少，以确保我们的业务正常开展(包括未来的资本支出)，并遵守我们的信贷协议的规定。我们可能不会像那些将可用现金再投资于扩大持续运营的企业那样快速增长，因为我们分配了所有可用现金。
近期会计公告
在截至2022年3月31日的三个月内，并无已生效或已发布的对我们有重大或潜在意义的新会计声明。
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露。 |
根据S-K条例第305(E)项(§229.305(E))，合伙企业不需要提供本项目所要求的信息，因为它是规则229.10(F)(1)所界定的“较小的报告公司”。
| 第四项。 |
控制和程序。 |
对披露控制和程序的评价。我们普通合伙人的管理层，包括我们普通合伙人的首席执行官和首席财务官，在本报告所述期间结束时评估了我们根据1934年证券交易法第13a-15(E)条规定的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们普通合伙人的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年3月31日，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化。在截至2022年3月31日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分：其他信息
| 第1项。 |
法律诉讼。 |
本项目所需资料载于本公司未经审核简明综合财务报表附注12“承担及或有事项”项下，并在此并入作为参考。
| 第1A项。 |
风险因素。 |
请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K第I部分第1A项中列出的风险因素。
| 第二项。 |
股权证券的未登记销售。 |
没有。
| 第六项。 |
展品。 |
本项目6所要求的信息列于本季度报告所附展品的索引中，并以引用方式并入本文。
展品索引
| 展品 数 |
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描述 |
| 2.1 | 协议和合并计划，日期为2022年4月21日，由Ergon沥青和乳液公司，Merle，LLC，Blueknight Energy Partners G.P.，L.L.C.和Blueknight Energy Partners，L.P.(作为合伙企业当前报告的附件2.1提交，于2022年4月22日提交，并通过引用并入本文)。 | |
| 3.1 |
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修订和重新发布的《有限合伙企业证书》，日期为2009年11月19日，但自2009年12月1日起生效(作为2009年11月25日提交的合伙企业当前报告8-K表的附件3.1提交(委员会文件第001-33503号)，并通过引用并入本文)。 |
| 3.2 |
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2019年7月18日修订和重新发布的Blueknight Energy Partners L.P.有限合伙证书第一修正案(作为2019年7月22日提交的合伙企业当前报告8-K的附件3.2提交，并通过引用并入本文)。 |
| 3.3 |
|
2011年9月14日第四次修订和重新签署的有限合伙协议(作为2011年9月14日提交的合伙企业当前报告8-K表的附件3.1提交，并通过引用并入本文)。 |
| 3.4 |
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修订和重新发布了日期为2009年11月20日但于2009年12月1日生效的普通合伙人成立证书(作为2009年11月25日提交的合伙企业当前报告8-K表的附件3.2提交(委员会文件第001-33503号)，并通过引用并入本文)。 |
| 3.5 |
|
2019年7月18日修订和重新发布的Blueknight Energy Partners G.P.，L.L.C.成立证书的第一修正案(作为2019年7月22日提交的合伙企业当前8-K表格报告的附件3.1提交，并通过引用并入本文)。 |
| 3.6 |
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第二次修订和重新签署的普通合伙人有限责任公司协议，日期为2009年12月1日(作为2009年12月7日提交的合伙企业当前报告8-K表的附件3.2提交(委员会文件第001-33503号，通过引用并入本文))。 |
| 4.1 |
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注册权协议，日期为2016年10月5日，由合伙企业、Ergon沥青和乳液公司、Ergon Terminling，Inc.和Ergon Asphalt Holdings，LLC之间签订(作为合伙企业当前8-K报表的附件4.1提交，于2016年10月5日提交，并通过引用并入本文)。 |
| 10.1 | 支持协议，日期为2022年4月21日，由Blueknight Energy Partners，L.P.和Ergon Asphalt&Emulsions，Inc.签订(作为2022年4月22日提交的合作伙伴当前报告的8-K表的附件10.1提交，并通过引用并入本文)。 | |
| 31.1* |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官证书。 |
| 31.2* |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席财务官证书。 |
| 32.1# |
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根据《美国法典》第18编第1350节，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的首席执行官和首席财务官证书。根据美国证券交易委员会发布的34-47551，本展品是提供给美国证券交易委员会的，不应被视为“已存档”。 |
| 101.INS |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类计算链接库文档。 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义文档。 | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类标签Linkbase文档。 | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类演示文稿Linkbase文档。 | |
| 104 | 封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中，包含在附件101中)。 |
本季度报告附件101包括以下与XBRL有关的文件：(1)文件和实体信息；(2)截至2021年12月31日和2022年3月31日的未经审计简明综合资产负债表；(3)截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的简明综合经营报表；(4)截至2021年3月31日和2022年3月31日的三个月未经审计的合伙人资本(赤字)简明综合报表；(5)截至2021年和2022年3月31日的三个月未经审计的简明现金流量表；和(六)未经审计的简明合并财务报表附注。
____________________
*现送交存档。
随函提供#
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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Blueknight Energy Partners，L.P. |
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由以下人员提供： |
Blueknight Energy Partners，G.P.，L.L.C. |
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其普通合伙人 |
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| 日期： |
May 5, 2022 |
由以下人员提供： |
马修·R·刘易斯 |
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马修·R·路易斯 |
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首席财务官 |
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| 日期： |
May 5, 2022 |
由以下人员提供： |
迈克尔·G·麦克拉纳汉 |
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迈克尔·G·麦克拉纳汉 |
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首席会计官 |
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