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TwoMemberCyrx：ClassCConvertiblePferredStockMember2020-10-012020-10-010001124524Cyrx:PreferredStockRedemptionPeriodThreeMemberCyrx：ClassCConvertiblePferredStockMember2020-10-012020-10-0100011245242021-02-052021-02-050001124524SRT：董事成员2022-01-012022-03-310001124524Cyrx：Cryopdp成员2022-01-012022-03-310001124524美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-01-012022-03-310001124524美国公认会计准则：应收账款成员2021-01-012021-12-310001124524美国-GAAP：与客户签订合同的收入2021-01-012021-03-310001124524Cyrx：ClassCConvertiblePferredStockMember2020-10-012020-10-010001124524美国-美国公认会计准则：普通股成员US-GAAP：PrivatePlacementMembers2020-10-012020-10-010001124524Cyrx：ClassCConvertiblePferredStockMemberUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2020-10-012020-10-010001124524US-GAAP：PrivatePlacementMembers2020-10-012020-10-010001124524SRT：最小成员数2022-01-012022-03-310001124524SRT：最大成员数2022-01-012022-03-3100011245242020-10-012020-10-010001124524CIRX：场景OneMembersCyrx：老年人注意到2026成员2022-01-012022-03-310001124524CIRX：场景OneMembersCyrx：老年人注意到2025成员2022-01-012022-03-310001124524CIRX：场景两个成员Cyrx：老年人注意到2026成员2022-01-012022-03-310001124524CIRX：场景两个成员Cyrx：老年人注意到2025成员2022-01-012022-03-310001124524Cyrx：老年人注意到2025成员Cyrx：并发放置成员2021-11-012021-11-300001124524Cyrx：老年人注意到2026成员2022-01-012022-03-310001124524Cyrx：老年人注意到2025成员2022-01-012022-03-310001124524Cyrx：老年人注意到2025成员2022-03-3100011245242021-01-012021-12-310001124524Cyrx：老年人注意到2025成员2021-11-092021-11-0900011245242022-01-012022-03-310001124524Cyrx：首选类CMember美国-公认会计准则：首选股票成员2022-01-012022-03-310001124524US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001124524Cyrx：首选类CMember美国-公认会计准则：首选股票成员2021-01-012021-03-310001124524US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100011245242021-01-012021-03-3100011245242022-03-3100011245242021-12-31ISO 4217：美元ISO 4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯CERX：DCyrx：条目Cyrx：客户赛克斯：董事Xbrli：共享ISO4217：欧元

目录表

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

(标记一)


☒	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末March 31, 2022


☐	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期。

委托文件编号：001-34632

CRYOPORT，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)


内华达州	88-0313393
(述明或其他司法管辖权公司或组织)	(税务局雇主识别号码)

韦斯特伍德广场112号，350套房

布伦特伍德, 全氮 37027

(主要执行机构地址，包括邮政编码)

(949) 470-2300

(注册人的电话号码，包括区号)

(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每节课的题目：		交易代码		在其注册的每个交易所的名称：
普通股，面值0.001美元		CyRX		这个纳斯达克股票市场有限责任公司(纳斯达克资本市场)

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器	☒	加速文件管理器	☐
非加速文件服务器	☐	规模较小的报告公司	☐
新兴成长型公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

截至2022年4月22日，有49,376,409注册人已发行普通股的股份。

目录表


	页面

第一部分财务信息

项目1.财务报表

截至2022年3月31日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表	3

截至2022年和2021年3月31日止三个月的未经审计简明综合经营报表	4

截至2022年和2021年3月31日止三个月的未经审计简明综合全面亏损报表	5

截至2022年和2021年3月31日的三个月未经审计的股东权益简明合并报表	6

截至2022年和2021年3月31日止三个月的未经审计简明现金流量表	7

简明合并财务报表附注(未经审计)	8

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析	34

项目3.关于市场风险的定量和定性披露	43

项目4.控制和程序	43

第二部分：其他信息	44

项目1.法律诉讼	44

第1A项。风险因素	44

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用	46

项目3.高级证券违约	47

项目4.矿山安全信息披露	47

项目5.其他信息	47

项目6.展品	48

签名	49

目录表

Cryoport，Inc.及其子公司

简明综合资产负债表

(单位：千，共享数据除外)


	3月31日，		十二月三十一日，
	2022		2021
	(未经审计)
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	134,448	$	139,101
短期投资		465,063		489,698
应收账款净额		35,837		39,412
盘存		22,062		16,501
预付费用和其他流动资产		8,363		8,804
流动资产总额		665,773		693,516
财产和设备，净额		50,734		49,029
经营性租赁使用权资产		17,948		20,675
无形资产，净额		197,608		201,427
商誉		146,591		146,954
存款		944		950
递延税项资产		1,734		419
总资产	$	1,081,332	$	1,112,970

负债和股东权益
流动负债：
应付账款和其他应计费用	$	28,309	$	28,583
应计补偿和相关费用		12,096		9,912
递延收入		517		547
经营租赁负债		3,466		3,542
其他负债		53		61
流动负债总额		44,441		42,645
可转换优先票据，扣除$折扣后的净额12.0百万美元和美元12.7分别为百万美元		404,803		404,171
应付票据，扣除$折扣后的净额0.03百万美元和美元0.05分别为百万美元		1,048		1,086
经营租赁负债，扣除当期部分		15,494		18,144
递延税项负债		5,002		4,018
其他长期负债		372		349
或有对价		738		729
总负债		471,898		471,142

承付款和或有事项
股东权益：
优先股，$0.001票面价值；2,500,000授权股份：
A类可转换优先股--$0.001票面价值；800,000授权股份；无已发行和未偿还		—		—
B类可转换优先股--$0.001票面价值；585,000授权股份；无已发行和未偿还		—		—
C类可转换优先股，$0.001票面价值；250,000授权股份；200,000已发行和未偿还		12,275		10,275
普通股，$0.001票面价值；100,000,000授权股份；49,453,307和49,616,154 已发布和杰出的分别于2022年3月31日和2021年12月31日		50		50
额外实收资本		1,102,725		1,100,287
累计赤字		(489,294)		(467,541)
累计其他综合收益		(16,322)		(1,243)
股东权益总额		609,434		641,828
总负债和股东权益	$	1,081,332	$	1,112,970

见简明合并财务报表附注。

目录表

Cryoport，Inc.及其子公司

简明综合业务报表

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

(未经审计)


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021
服务收入	$	32,910	$	26,765
产品收入		19,392		26,519
总收入		52,302		53,284

服务成本收入		18,718		15,552
产品收入成本		11,243		13,182
收入总成本		29,961		28,734
毛利率		22,341		24,550

运营成本和支出：
销售、一般和行政		26,622		21,388
工程与开发		3,538		4,304
总运营成本和费用		30,160		25,692

运营亏损		(7,819)		(1,142)
其他收入(支出)：
投资收益		1,264		398
利息支出		(1,491)		(1,210)
其他费用，净额		(5,017)		(535)
其他费用合计(净额)		(5,244)		(1,347)
扣除所得税准备前的亏损		(13,063)		(2,489)
所得税拨备		(341)		(1,038)
净亏损	$	(13,404)	$	(3,527)
派发C系列可转换优先股的实物股息		(2,000)		(2,196)
普通股股东应占净亏损	$	(15,404)	$	(5,723)
普通股股东每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损	$	(0.31)	$	(0.13)
加权平均已发行普通股-基本普通股和稀释普通股		49,660,579		43,804,483

目录表

Cryoport，Inc.及其子公司

简明综合全面损失表

(单位：千)


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021
净亏损	$	(13,404)	$	(3,527)
其他综合亏损，税后净额：
可供出售债务证券未实现净亏损		(14,065)		(768)
将可供出售债务证券的已实现亏损重新分类为收益		33		30
外币折算调整		(1,047)		(3,758)
其他综合损失		(15,079)		(4,496)
全面损失总额	$	(28,483)	$	(8,023)

目录表

Cryoport，Inc.及其子公司

股东权益简明合并报表

(单位：千，共享数据除外)


																	其他
	A类			B类			C类										全面		总计
	优先股			优先股			优先股			普通股			其他内容		累计		收入		股东的
	股票	金额		股票	金额		股票	金额		股票	金额		实收资本		赤字		(亏损)		权益(赤字)
2020年12月31日余额	—		—	—		—	250,000		2,844	39,837,058		40		566,451		(192,013)		5,376		382,698
净亏损	—		—	—		—	—		—	—		—		—		(3,527)		—		(3,527)
其他综合亏损，税后净额	—		—	—		—	—		—	—		—		—		—		(4,496)		(4,496)
基于股票的薪酬费用	—		—	—		—	—		—	—		—		2,979		—		—		2,979
董事薪酬董事会普通股发行	—		—	—		—	—		—	229		—		11		—		—		11
C系列优先股转换成本	—		—	—		—	—		—	—		—		(1,800)		—		—		(1,800)
在公开发行中发行普通股，扣除成本$17.7百万	—		—	—		—	—		—	4,356,059		4		269,821		—		—		269,825
将C系列优先股转换为普通股	—		—	—		—	(50,000)		(765)	1,312,860		1		764		—		—		—
实物支付优先股股息，包括受益转换功能	—		—	—		—	—		2,196	—		—		(2,196)		—		—		—
行使股票期权及认股权证所得款项	—		—	—		—	—		—	187,486		—		1,585		—		—		1,585
2021年3月31日的余额	—	$	—	—	$	—	200,000	$	4,275	45,693,692	$	45	$	837,615	$	(195,540)	$	880	$	647,275

2021年12月31日的余额	—		—	—		—	200,000		10,275	49,616,154		50		1,100,287		(467,541)		(1,243)		641,828
净亏损	—		—	—		—	—		—	—		—		—		(13,404)		—		(13,404)
其他综合亏损，税后净额	—		—	—		—	—		—	—		—		—		—		(15,079)		(15,079)
基于股票的薪酬费用	—		—	—		—	—		—	—		—		4,125		—		—		4,125
实物支付优先股股息	—		—	—		—	—		2,000	—		—		(2,000)		—		—		—
普通股回购	—		—	—		—	—		—	(306,300)		—		—		(8,349)		—		(8,349)
有限制股份单位的归属	—		—	—		—	—		—	58,395		—		—		—		—		—
行使股票期权及认股权证所得款项	—		—	—		—	—		—	85,058		—		313		—		—		313
2022年3月31日的余额	—	$	—	—	$	—	200,000	$	12,275	49,453,307	$	50	$	1,102,725	$	(489,294)	$	(16,322)	$	609,434

见简明合并财务报表附注。

目录表

Cryoport，Inc.及其子公司

现金流量表简明合并报表

(未经审计，以千计)


	截至以下三个月
	3月31日，
	2022		2021
经营活动的现金流：
净亏损	$	(13,404)	$	(3,527)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：
折旧及摊销		5,365		4,837
债务贴现摊销		643		264
股权证券投资的未实现亏损		4,908		263
可供出售投资的已实现亏损		49		40
基于股票的薪酬费用		4,125		2,990
财产和设备处置损失		92		71
坏账准备		31		63
运营保险收益		3,000		—
经营性资产和负债变动情况：
应收账款		3,340		(5,213)
盘存		(7,715)		(988)
预付费用和其他流动资产		21		(6,545)
存款		—		229
经营租赁使用权资产和租赁负债变动		5		60
应付账款和其他应计费用		(2,107)		532
应计补偿和相关费用		2,141		804
递延收入		(30)		49
递延税项负债		60		80
经营活动提供(用于)的现金净额		524		(5,991)

投资活动产生的现金流：
购置财产和设备		(4,245)		(2,811)
固定资产损失保险收益		2,000		—
软件开发成本		(213)		(193)
购买短期投资		(30,354)		(215,318)
短期投资销售/到期日		36,000		3,000
专利费和商标费		(138)		(48)
投资活动提供(用于)的现金净额		3,050		(215,370)

融资活动的现金流：
行使股票期权及认股权证所得款项		313		1,586
公开发行收益，扣除$17.7100万欧元的产品发售成本		—		269,825
普通股回购		(8,349)		—
偿还融资租赁负债		(13)		(18)
融资活动提供(用于)的现金净额		(8,049)		271,393
汇率对现金及现金等价物的影响		(178)		(1,411)
现金和现金等价物净变化		(4,653)		48,621
现金和现金等价物--期初		139,101		36,873
现金和现金等价物--期末	$	134,448	$	85,494
补充披露非现金融资活动：

将C系列优先股转换为普通股	$	—	$	765

C系列优先股转换费用计入额外实收资本、应付帐款和应计负债	$	—	$	1,800

CRYOPDP商誉调整计入递延纳税负债	$	—	$	1,394

计入固定资产的MVE商誉调整	$	—	$	71

计入应付票据和商誉的票据估值调整	$	—	$	1,266

可供出售证券未实现净亏损	$	14,065	$	768

将可供出售债务证券的已实现亏损重新分类为收益	$	33	$	30

实物支付优先股股息	$	2,000	$	2,196

应付账款和应计负债中包括的固定资产	$	549	$	198

见简明合并财务报表附注。

目录表

Cryoport，Inc.及其子公司

简明合并财务报表附注

截至2022年和2021年3月31日的三个月

(未经审计)

注1.管理层的陈述和列报依据

随附的未经审计简明综合财务报表乃由Cryoport，Inc.(“本公司”、“Cryoport”、“我们”或“我们”)按照美国公认的中期财务信息会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)颁布的Form 10-Q和S-X条例第10条的指示编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表列报所需的所有信息和脚注。然而，该公司相信，所披露的信息足以使所提供的信息不具误导性。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整(主要是正常经常性应计项目)都已列入。

截至2022年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度的预期业绩。未经审计的简明综合财务报表应与本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中包括的经审计综合财务报表及相关附注一并阅读。

本公司已评估截至本申报日期的后续事件，并确定除所附附注所披露的事项外，并无任何后续事件需要在未经审核的简明综合财务报表中确认或在其附注中披露。

注2.业务性质

作为支持生物制药/制药、动物健康和生殖药物市场的集成温控供应链解决方案的供应商，Cryoport为生命科学行业提供服务。我们的使命是支持全球的生命和健康，我们正在不断开发、实施和利用我们的供应链平台，该平台旨在为需要独特、专业冷链管理的生命科学产品、再生医学、细胞疗法和治疗提供全面、无与伦比、高度差异化的温控物流、包装、储存、低温系统、信息和相关服务。

2020年10月1日，本公司完成了对MVE生物解决方案公司的收购(“MVE收购”)和对CRYOPDP的收购(“CRYOPDP收购”)。此外，在2021年第二季度，公司完成了对澳大利亚关键运输解决方案公司(CTSA)和比利时F-airGate公司的收购，以进一步增强CRYOPDP在亚太地区(APAC)和欧洲、中东和非洲(EMEA)地区现有的全球温控供应链能力。这些收购将在附注4中进一步讨论。

该公司是一家内华达州的公司，其普通股在纳斯达克资本市场交易所交易，股票代码是“CYRX”。

附注3.主要会计政策摘要

陈述的基础

所附综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。

合并原则

随附的合并财务报表包括Cryoport公司及其全资子公司、Cryoport Systems，LLC、Cryogene，Inc.、MVE BioSolutions US，LLC和Cryoport Holland B.V.以及包括CRYOPDP在内的子公司的账目。所有的公司间账户和交易都已被取消。

目录表

现金和现金等价物

我们的现金和现金等价物代表活期存款，而货币市场基金可随时转换为现金，到期日为90天或更少的购买，并被认为是高流动性和容易交易。

短期投资

我们对股票证券的投资由公允价值易于确定的共同基金组成，公允价值按公允价值列账，公允价值变动在收益中确认。

对债务证券的投资被归类为可供出售，并按公允价值列账，扣除税项后的未实现收益和亏损报告为累计其他全面收益(亏损)，并作为股东权益的单独组成部分计入。

损益在变现时予以确认。当我们确定公允价值出现暂时性下降以外的情况时，与信贷损失相关的金额将在收益中确认。损益是使用特定的识别方法确定的。

短期投资被归类为流动资产，尽管到期日可能超过一年，因为它们代表可用于运营的现金投资。

预算的使用

根据美国公认会计原则编制合并财务报表时，管理层需要作出估计和假设，以影响合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出的报告金额。实际结果可能与估计的金额不同。本公司的重要估计包括坏账准备、短期投资的公允价值、与业务合并有关的估值和购买价格分配、预期的未来现金流量(包括增长率、折现率、终端价值和其他用于评估长期资产可回收性的假设和估计)、无形资产和商誉的估计公允价值、无形资产的可用年限和摊销方法、存货陈旧准备、基于股权的工具、纳税准备和公司递延税项净值的可回收性以及相关的估值准备。

尽管该公司定期评估这些估计，但实际结果可能与这些估计大不相同。估计的变化被记录在它们被知道的时间段。本公司根据过往经验及各种其认为在当时情况下属合理的其他假设作出估计。

未来事件，包括新冠肺炎相关经济影响的程度和持续时间，及其影响无法确切预测，因此，公司的会计估计需要进行判断。

金融工具的公允价值

公司的金融工具包括现金和现金等价物、短期投资、应收账款、应付账款和应计费用、融资租赁负债、应付票据和公司的0.752026年到期的可转换优先债券百分比(“2026年优先债券”)和2025年到期的3.0%可转换优先债券(“2025年优先债券”，连同2026年优先债券，称为“高级债券”)。由于属短期性质，所有该等票据(融资租赁负债、应付票据及优先票据除外)的账面价值均接近于2022年3月31日及2021年12月31日的公允价值。融资租赁负债的账面价值接近公允价值，因为利率与我们对相同期限的类似债务可用的市场利率接近。有关公允价值计量的其他信息，包括应付票据和高级票据，请参阅附注6和9。

信用风险的集中度

可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物和短期投资。我们不时维持超过联邦存款保险公司(“FDIC”)和证券投资者保护公司(“SIPC”)承保金额的现金、现金等价物和短期投资余额。主要是我们截至2022年3月31日的所有现金、现金等价物和短期投资都超过了FDIC和

目录表

SIPC。本公司对这些机构进行持续评估，以限制其集中风险敞口。我们通过投资高流动性、高评级的工具来管理投资组合中的此类风险，并限制对长期到期工具的投资。

我们的投资政策要求，购买的有价证券只能是高评级的工具，主要是美国国库券或国库券，并限制我们对任何单一发行人的证券的投资。

顾客

该公司向美国境内的客户和国际客户提供信贷，不需要抵押品。除已建立的外国客户外，来自国际客户的收入通常通过预付款获得保障。该公司从新客户那里获得的初始收入通常要求预付款或信用卡付款。公司收取应收账款的能力可能会受到公司所服务的地理地区和行业的经济波动的影响。坏账准备金是根据过去的经验和对账目的具体分析而计提的，管理层认为这是足够的。2022年3月31日和2021年12月31日的应收账款是扣除坏账准备金后的净额。1.1百万美元和美元1.2分别为100万美元。虽然公司预计收取到期金额，但实际收取的金额可能与估计的金额不同。该公司为坏账保留了准备金，从历史上看，这些损失总体上没有超过其估计。

本公司的客户涉及生物制药、制药、动物保健、生殖医学等生命科学行业。因此，应收账款集中在这些行业内，受到正常信用风险的影响。在2022年3月31日和2021年12月31日，有不是客户占比超过10应收账款净额的百分比。

该公司的收入主要来自英国、法国、德国、中国和印度的外国客户。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，该公司从外国客户那里获得的收入约为24.4百万美元和美元25.5分别为100万，这大约构成了46.7%和48.0分别占总收入的1%。不是产生的单一客户数量超过10在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，占收入的百分比。

盘存

存货按成本和可变现净值中较低者列报。成本是使用先进先出(FIFO)方法确定的。定期审查库存移动缓慢或过时的状态。本公司减记其存货的账面价值，以反映预期无法收回存货成本的情况。一旦确定，存货的减记被认为是对陈旧或过剩存货的成本基础的永久性调整。原材料和制成品包括材料成本减去过时或过剩库存的准备金。本公司根据历史趋势和其他因素，如销售价格、完工、处置和运输成本等，评估当前的库存水平，并根据评估记录调整，以反映可变现净值的库存。这些调整是估计，如果未来的经济状况、客户需求、竞争或其他相关因素与预期不同，这些调整可能与实际结果大不相同。这些估计要求我们对公司产品的未来需求进行评估，以便将此类库存项目的状态归类为移动缓慢、过时或供过于求。这些估计受制于该公司对市场状况、行业趋势、竞争和其他因素预测的持续准确性。

财产和设备

财产和设备按成本减去累计折旧列报。我们使用直线法计算资产估计使用年限的折旧，一般情况下三至十二年对于计算机硬件和软件，七至十年对于冰柜，四至十年对于卡车和汽车，三至十五年对于家具和设备，以及在租赁期限或使用年限较短的情况下，用于租赁改进的资产。建筑物在使用年限内折旧的范围为20至45年。维护费和维修费在发生时计入。

延长资产使用寿命的改善、更新和特别维修计入资本化；其他维修和保养费用在发生时计入费用。适用于报废资产的成本及相关累计折旧和摊销从账户中扣除，处置收益或损失在合并经营报表中确认。

租契

公司在一开始就确定一项安排是否为租约。经营租赁使用权(ROU)资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，经营租赁负债代表公司有义务

目录表

支付租赁所产生的租赁款。经营租赁包括在我们综合资产负债表上的净资产、当前经营租赁负债和长期经营租赁负债中。

除非隐含利率可随时厘定，否则租赁ROU资产及租赁负债将根据开始日期租赁期内未来最低租赁付款的现值，按适用于租赁资产的递增借款利率计算。ROU资产还包括在租赁开始时或之前支付的任何租赁付款，不包括收到的任何租赁奖励。我们的租赁条款可能包括在合理确定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选项。12个月或以下的租约不会在综合资产负债表中确认。该公司的租约不包含任何剩余价值担保。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线基础确认。

本公司将租赁和非租赁组成部分作为其所有租赁的单一租赁组成部分进行会计处理。

企业合并

收购转移的全部对价按收购日的公允价值分配给收购的资产和承担的负债。这一收购价格分配过程要求管理层主要就无形资产作出重大估计和假设。可识别无形资产的公允价值基于使用管理层确定的信息和假设的详细估值。购买价格的任何超出所取得的有形和无形资产净值的公允价值的部分均计入商誉。尽管本公司使用其最佳估计和假设来准确评估收购日收购的资产和承担的负债以及任何或有对价(如适用)，但本公司的估计本质上是不确定的，需要进行改进。因此，在自收购日期起计的最长一年的计量期内，本公司记录了对收购资产和承担的负债的调整，并与商誉进行了相应的抵销。

商誉

本公司在第四季度按年度评估商誉，如果管理层认为存在减值指标，则评估频率更高。这些指标可能包括但不限于：(1)法律因素或商业环境的重大不利变化，(2)意外竞争，或(3)监管机构的不利行动或评估。本公司将报告单位的公允价值与其账面金额进行比较，然后就账面金额超过报告单位公允价值的金额确认减值费用，最高可达分配给报告单位的商誉总额。该公司评估了表明潜在商誉减值的触发事件，包括新冠肺炎疫情的影响，并在评估后得出结论，在截至2022年3月31日的三个月内没有减值。

无形资产

无形资产包括专利、商标、软件开发成本和在公司最近的收购中获得的无形资产，其中包括竞业禁止协议、技术、客户关系、商号/商标、代理网络、积压订单、开发的技术和土地使用权。这些无形资产在估计使用年限内采用直线法摊销(见附注8)。该公司使用以下评估方法来评估收购的重要无形资产：客户关系的收益法、代理网络和软件的重置成本以及商号/商标和开发技术的特许权使用费减免。一旦专利或商标发布，该公司将获得专利和商标的成本资本化，这些成本将在专利或商标发布后五年的估计使用寿命内使用直线法摊销。

每当事件或情况变化显示无形资产的账面金额可能无法收回时，本公司便会评估可识别无形资产的可回收性。这种情况可能包括但不限于：(1)一项资产的市场价值大幅下降，(2)一项资产的使用范围或方式发生重大不利变化，或(3)累积的成本大大超过一项资产最初预期的数额。本公司根据与该资产相关的估计未贴现未来现金流量计量该资产的账面价值。若预期未来现金流量净额的总和少于被评估资产的账面价值，则将确认减值损失。减值损失将按资产的账面价值超出其公允价值的金额计算。公允价值的估计基于各种估值技术，包括估计的未来现金流量的贴现价值。资产减值评估要求本公司对被评估资产寿命内的未来现金流做出假设。这些

目录表

假设需要重大判断，实际结果可能与假设和估计的金额不同。曾经有过不是截至2022年3月31日止三个月内的无形资产减值。

其他长寿资产

如果存在减值指标，我们通过确定受影响的长期资产的账面价值是否可以通过未贴现的未来运营现金流收回来评估受影响长期资产的可回收性。如果表示减值，我们通过比较公允价值和账面价值来衡量此类减值的金额。我们相信来自长期资产的未来现金流量将超过资产的账面价值，因此，截至2022年3月31日，我们没有确认任何减值损失。

递延融资成本

递延融资成本是指与发行债务工具和股权融资有关的成本。与发行债务有关的递延融资成本采用实际利息法在融资工具期限内摊销，并在综合资产负债表中作为相关债务的抵销列报。股权融资的发售成本从股权融资收到的总收益中扣除。

所得税

本公司根据会计准则编纂(“ASC”)740的规定核算所得税，“所得税“，或ASC 740。截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是随附的合并资产负债表中包含的未确认税收优惠，如果确认，将影响实际税率。

递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。如果本公司很可能不会通过未来业务变现税项资产，则为某些递延税项资产计提估值准备。根据现有证据的重要性，公司管理层已经确定，总部设在美国的递延税项净资产不太可能实现。因此，该公司已将其在美国的递延税项净资产计入全额估值准备金。至于海外递延税项资产，本公司管理层已按司法管辖权审核该等递延税项资产。根据每个司法管辖区现有证据的份量，本公司管理层已就每个海外司法管辖区是否更有可能在特定司法管辖区内变现递延税项净资产作出个别决定。本公司已在递延税项资产被视为不太可能变现的司法管辖区录得全额估值免税额。

本公司在与无限期无形资产相关的应税暂时性差异不支持实现具有有限结转期的递延税项资产的司法管辖区记录了递延税项净负债。此外，本公司在应课税临时差额超过可扣除临时差额的司法管辖区记录了递延税项净负债。

本公司的政策是在所得税支出中确认与所得税事项相关的利息和/或罚款。本公司于2022年3月31日及2021年12月31日的综合资产负债表上计有利息或罚金的非重大应计项目，并在截至2022年3月31日及2021年3月31日的三个月的综合经营报表中只记录非重大利息及/或罚金。该公司在美国、各州司法管辖区和其他国家/地区均需纳税。自2022年3月31日起，本公司2018年前不再接受美国联邦审查，2017年前不再接受加州特许经营和所得税审查。然而，在法律允许的范围内，税务机关有权审查以前产生和结转净营业亏损的期间，并根据净营业亏损结转金额进行调整。该公司目前没有受到美国联邦或州司法管辖区的审查。我们的海外子公司一般都要接受审查。三年在纳税义务产生的当年之后。如果企业大幅少报企业所得税，审计年限可以延长。本公司在印度的子公司目前正在接受印度税务机关2012-2013、2013-2014和2015-2016纳税期间的审查。除印度外，本公司并无任何海外附属公司目前正接受其当地税务机关的审计。

2020年6月29日，加利福尼亚州通过了议会法案(AB)85，暂停了2020-2022年纳税年度加州净营业亏损扣除和同期(超过500万美元的信贷使用)的研发抵免。这些

目录表

在编制2021年12月31日的财务报表时考虑了暂停。2022年2月9日，加州州长签署了参议院第113号法案，该法案的生效日期追溯到2021年1月1日。SB 113取消了AB 85对2022纳税年度净营业亏损和税收抵免使用的限制。在编制2022年3月31日的财务报表时，我们使用加州净营业损失扣除和研发信用的能力的这一变化被考虑在内。

2021年3月11日，美国颁布了《美国救援计划》(ARP)。ARP包括延长某些CARE法案条款的条款，废除全球利益分配选举，修改美元12026年后的高管薪酬限制为100万美元，并延长员工留任抵免。该公司将继续评估ARP的影响及其对我们2022年及以后财务报表的影响。

2017年减税和就业法案修订了美国国税法，对2021年12月31日后开始的纳税年度支付或产生的金额生效，以消除研究和实验支出(R&E)的即时支出，并要求纳税人将其R&E支出和软件开发成本(统称为R&E支出)计入资本账户。资本化成本需要在五年内摊销(外国研究支出为15年)。此外，只有根据《守则》有资格被视为R&E支出的费用，才能申请R&E抵免。在编制2022年3月31日的财务报表时，已考虑到对R&E支出处理的这一变化。

收入确认

收入在控制权转移给客户时确认，金额反映了公司预期有权换取这些商品和服务的对价。收入确认通过以下五个步骤进行评估：(1)确定与客户签订的一份或多份合同；(2)确定合同中的履约义务；(3)确定交易价格；(4)将交易价格分配给合同中的履约义务；(5)在履行履约义务时确认收入。

履约义务

在合同开始时，对与客户的合同中承诺的货物和服务进行评估，并为每一项向客户转让货物或服务(或捆绑货物或服务)的不同承诺确定履行义务。为了确定履约义务，公司考虑合同中承诺的所有商品或服务，无论这些商品或服务是明确声明的还是按惯例商业惯例暗示的。当我们的业绩义务已履行时，收入才会确认。本公司认为控制权在交付时已转让，因为本公司当时有权获得付款，本公司已转让该资产的用途，而客户能够直接使用该资产，并从该资产获得实质上所有剩余利益。

就本公司向客户提供生物标本储存服务及物流支援及管理的安排而言，本公司在履行该等服务时履行其履约义务，借此客户同时收取及消费该等协议下该等服务的利益。

向客户提供的短期物流和工程咨询服务产生的收入在公司履行合同规定的履约义务时确认。当一份合同包括多个履约义务时，合同价格根据独立的销售价格在履约义务之间分配。经批准的合同修改可作为单独合同或现有合同的一部分，视修改的性质而定。

我们在订单和与客户的协议条款下的履约义务通常在给定报告日期起一年内履行，因此，我们不披露分配给未平仓订单上剩余履约义务的交易价格。.

与客户合同相关的运输和搬运活动被计入履行我们根据主题606允许的会计政策选择转让相关产品的承诺的成本，不被视为对我们客户的单独履行义务。因此，该公司将运输和搬运的账单金额记录为收入的一个组成部分。运输和手续费及成本计入随附的简明综合经营报表的收入成本。

收入在扣除从客户那里收取的任何税款后确认，这些税款随后汇给政府机构。

目录表

重要的付款条款

根据本公司与其客户的合同，本公司提供的服务或产品的账单金额一般应在发票开具之日起15至60天内到期并全额支付(客户出于善意而提出争议的任何金额除外)。因此，该公司确定其与客户的合同不包括延长的付款期限或重要的融资部分。

可变考虑事项

当合同包含可变对价时，公司对可变对价的估计进行评估，以确定是否需要限制该估计。可变对价是按最有可能赚取的金额估算的。估计金额计入交易价格，只要与可变对价相关的不确定性得到解决时，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。对可变对价的估计和对是否将估计金额计入交易价格的决定主要基于对预期业绩的评估和所有合理可用的信息(历史、当前和预测)。可变对价估计数在每个报告日期更新。收入是在扣除折扣和津贴等可变对价后入账的。

保修

该公司为其部分产品提供不同期限和期限的产品保修。本公司估计产品保修成本和这些成本的应计费用，因为产品在销售时计入销售成本。在估算保修成本时考虑的因素包括历史和预计的保修索赔、历史和预计的每次索赔成本，以及对典型经验之外的特定产品问题的了解。根据实际索赔经验以及未来索赔和成本估计的变化，对保修应计项目进行必要的评估和调整。

产品保修应计负债总额为$0.5截至2022年3月31日和2021年12月31日，为100万美元，并计入应付账款和其他应计费用。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月里，保修费用并不重要。

增量直接成本

当本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间时发生的增量直接成本被计入费用；否则，增量合同成本被确认为资产并随着承诺的货物和服务转移到客户而随着时间的推移而摊销。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月里，增量直接成本并不重要。

合同资产

通常，一旦我们履行了履行义务，我们就会向客户开具发票并确认收入。因此，我们的合同资产包括应收账款，这些应收账款在无条件付款时确认，只需经过一段时间即可到期。一般来说，我们没有实质性的其他合同资产，因为收入是在货物控制权转移或提供服务时确认的。

合同负债(递延收入)

当在公司业绩之前收到现金付款时，就记录合同负债。递延收入为$0.52022年3月31日和2021年12月31日。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，公司确认的收入为0.3百万美元和美元0.2在履行服务时，从相关合同未偿债务中扣除100万美元。

商品和服务的性质

公司提供Cryoport Express^®托运人向其客户收取费用，以换取使用Cryoport Express^®与客户签订长期主服务协议的托运人。该公司的安排向客户传达了使用Cryoport Express的权利^®托运人在一段时间内。该公司保留了Cryoport Express的所有权^®托运人，并为其客户提供使用Cryoport Express^®指定发货周期的发货人。在客户的运输周期达到顶峰时，Cryoport Express^®发货人被退还给公司。

目录表

该公司确认使用Cryoport Express的收入^®在交付Cryoport快递时的托运人^®发货人向所附材料的最终用户，并在可能可收回时。

该公司还为客户提供真空绝缘铝杜瓦和低温冷冻系统。当公司通过将设备转让给客户来履行履行义务时，并且在有可能收回设备的时候，确认收入。

本公司还提供全球温控物流服务、支持和管理。这些服务的收入在提供服务时确认，并在有可能收取时确认。

该公司还向生命科学行业的客户提供全面和集成的温控生物存储解决方案，并根据与客户的长期主服务协议收取费用。这些服务包括：(1)生物标本的低温保存储存和维护；(2)样本的存档、监测、跟踪、接收和运送；(3)冷冻生物标本往返客户地点的运输；以及(4)进出生物标本的管理。该公司确认其BioStorage解决方案的收入，因为服务是随着时间的推移提供的，而且是在可能获得收款的时候提供的。

该公司还向一些客户提供短期物流和工程咨询服务，费用与完成合同规定的服务有关。随着时间的推移，我们确认来自这些服务的收入，因为客户在执行这些服务时同时获得和消费这些服务的好处。

我们很大一部分收入都是通过长期协议支付的。我们已经确定，个别工作说明书或工作范围(SOW)，其条款和条件与主服务协议(MSA)一起采用，为Cryoport Express创建主题606合同，这些合同通常是短期的(例如，15天的运输周期^®生物存储解决方案的最长期限为12个月。我们的协议(包括SOW)一般不具有多重履约义务，因此不需要在多种商品或服务之间分配单一价格。这些协议下的价格通常是固定的。

收入分解

本公司作为一个可报告的部门和一个报告单位来看待其运营，就如何分配资源作出决定，并管理其业务。因此，本文披露的财务信息代表了与公司相关的所有重大财务信息。在对收入进行分类时，公司考虑了可能影响其收入的所有经济因素。我们考虑按终端市场分类的销售额，以描述收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素变化的影响。下表按主要市场分列了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的收入(单位：千)：


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021
生物制药/制药	$	43,011	$	42,393
动物健康		6,794		8,997
生殖医学		2,497		1,894
总收入	$	52,302	$	53,284

鉴于该公司的收入来自不同的地理区域，这些地区的监管和地缘政治因素等因素可能会影响该公司收入和现金流的性质、时机和不确定性。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，我们的地理收入(以千为单位)如下：


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021
美洲	$	27,878	$	27,734
欧洲、中东和非洲(EMEA)		16,187		14,208
亚太地区(APAC)		8,237		11,342
总收入	$	52,302	$	53,284

目录表

服务成本收入

我们的服务成本收入主要包括运费、工资和与我们的全球物流和供应链中心相关的费用，以及我们的Cryoport Express的折旧费用^®托运人和我们的解决方案所使用的用品和消耗品。

产品收入成本

我们的产品收入成本主要包括材料、直接和间接人工、入境运费、采购和接收、检验以及库存的分配和仓储。此外，制造过程中使用的资产的商店用品、设施维护成本和折旧费用也包括在产品收入成本中。

工程和开发费用

与工程和开发有关的支出在发生的期间在经营报表中计入工程和开发费用。

采购成本

收购成本包括法律、会计、第三方估值以及与收购相关的其他尽职调查成本。

基于股票的薪酬

根据我们的股东批准的股票薪酬计划，我们授予了激励性股票期权、非限制性股票期权和限制性股票单位。四年。激励和非限定股票期权从七至十年由批出日期起计。该公司根据基于股票的支付会计指导对基于股票的支付进行会计核算，该指导要求所有基于股票的支付都应根据其公允价值予以确认。股票期权的公允价值在授予日使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型(“布莱克-斯科尔斯”)进行估计，最终预期授予的部分将确认为必要服务期内的补偿成本。使用布莱克-斯科尔斯法确定公允价值受到公司股价以及与一些复杂和主观变量有关的假设的影响，这些变量包括预期股价波动、无风险利率、预期股息和预期期限。本公司对发生的未授权奖励的没收进行会计处理。

授予日限制性股票单位的每股公允价值以授予日我们普通股的收盘价为基础。

公司的基于股票的薪酬计划将在附注14中进一步讨论。

每股基本和稀释后净亏损

我们使用列报期间已发行普通股的加权平均数来计算基本和稀释后每股净亏损。在净亏损期间，基本普通股和稀释加权平均普通股是相同的。对于摊薄每股收益的计算，我们调整了已发行普通股的加权平均数，以计入稀释股票期权、认股权证、未归属限制性股票单位以及与转换高级票据和期内已发行可转换优先股相关的股份。

以下显示了用于计算每股净亏损的金额(除每股数据外，以千为单位)：


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021
净亏损	$	(13,404)	$	(3,527)
C系列可转换优先股的实物支付股息		(2,000)		(2,196)
普通股股东应占净亏损	$	(15,404)	$	(5,723)
加权平均已发行普通股-基本普通股和稀释普通股		49,660,579		43,804,483
每股基本和摊薄净亏损	$	(0.31)	$	(0.13)

目录表

下表列出了在计算每股摊薄亏损时不包括的股份数量，因为纳入这些股份将具有反摊薄作用：


	截至3月31日的三个月，
	2022	2021
股票期权	4,699,476	6,149,186
限制性股票单位	693,887	304,157
C系列可转换优先股	5,497,939	5,283,411
2026年高级债券的换算	3,422,780	—
2025年优先债券的兑换	599,954	4,810,002
	14,914,036	16,546,756

外币交易

管理层已确定其子公司的本位币为当地货币。荷兰和英国子公司的资产和负债按期末汇率换算成美元。收入和支出按期间的平均汇率换算，由此产生的换算收益(亏损)调整作为股东权益的单独组成部分累计。折算收益(亏损)调整总额为$(1.1)百万元，及(3.8)分别为2022年3月31日和2021年3月31日止的三个月。以当地货币以外的货币计价的交易的外币损益计入收益。

表外安排

我们目前没有任何表外安排。

重新分类

前一年的销售和营销费用已重新分类为销售、一般和行政费用，以符合本期列报，这反映了公司如何跟踪运营成本。这些重新分类对先前报告的净亏损没有影响。

最近采用的会计公告

2021年7月，FASB发布了ASU 2021-05《租赁(主题842)：出租人-某些租赁的可变租赁付款》。根据这一ASU，出租人应将不依赖于参考指数或费率的可变租赁报酬的租赁归类和核算为经营性租赁，前提是同时满足以下两项标准：(1)根据主题842中的分类标准，该租赁将被归类为销售型租赁或直接融资租赁；(2)出租人将以其他方式确认第一天损失。ASU 2021-05对所有公共企业实体在2021年12月15日之后开始的财政年度和该财政年度内的过渡期有效。我们在2022财年第一季度采用了这一标准，这对公司的合并财务报表或披露没有产生实质性影响。

2021年5月，FASB发布了ASU 2021-04，“每股收益(主题260)，债务修改和清偿(分主题470-50)，补偿-股票补偿(主题718)，以及实体自身股权的衍生品和对冲-合同(分主题815-40)：发行人对独立股权的某些修改或交换的会计-分类书面赎回期权(新兴问题特别工作组的共识).ASU 2021-04要求发行人对独立的股权分类书面看涨期权的修改或交换进行说明，这些期权在修改或交换后仍保持股权分类，基于修改或交换的经济实质。在指导下，发行人根据交易是为了发行股票、发行或修改债务还是出于其他原因来确定修改或交换的会计处理。ASU 2021-04是前瞻性应用的，在2021年12月15日之后的财政年度以及这些财政年度内的过渡期内有效。我们在2022财年第一季度采用了这一标准，这对公司的合并财务报表或披露没有产生实质性影响。

2022年3月31日发布但未采用的会计准则

2022年3月，FASB发布了ASU 2022-02《金融工具-信贷损失(主题326)：问题债务重组和年份披露》，解决并纠正了FASB确定的实施后领域

目录表

回顾引入当前预期信贷损失(“CECL”)模式的会计准则。修正案取消了采用CECL模式的债权人对问题债务重组的会计指导，并加强了对借款人遇到财务困难时进行的贷款再融资和重组的披露要求。此外，修订要求在年份披露中披露本期融资应收账款和租赁投资净额的冲销总额。对于实体，如Cryoport，具有不虽然在ASU 2016-13年度采用CECL会计模式，但ASU 2022-02年度修订的生效日期与ASU 2016-13年度的生效日期相同(即2022年12月15日之后开始的财政年度，包括这些财政年度内的过渡期)。我们目前正在评估这一标准对我们合并财务报表的影响。

2021年10月，FASB发布了ASU 2021-08《企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债》。ASU 2021-08要求在企业合并中购入的合同资产和合同负债在购置日按照专题606“与客户签订合同的收入”予以确认和计量，如同购买方在与被购买方相同的日期按相同的条件签订了原始合同一样。ASU 2021-08在2022年12月15日之后开始的财政年度内有效，包括公共企业实体在这些财政年度内的过渡期。我们目前正在评估这一标准对我们合并财务报表的影响。

2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13《金融工具信用损失衡量》。本会计准则取代了现行美国公认会计原则中的已发生损失减值方法，其方法反映了预期的信贷损失，并要求考虑更广泛的合理和可支持的信息，以估计某些类型的金融工具的信用损失，包括应收贸易账款。此外，还需要披露新的信息。经随后修订的ASU对本公司在2022年12月15日之后开始的财政年度有效，因为本公司于确定日期2019年11月15日是一家较小的报告公司。我们目前正在评估采用这一指导方针的影响。

注4.收购

2021年收购

2021年第二季度，我们完成了对澳大利亚关键运输解决方案公司(CTSA)和比利时F-AirGate公司的收购，以进一步增强我们在亚太地区和欧洲、中东和非洲地区现有的全球温控供应链能力。合并后的购买对价为$6.8100万美元，其中2.7百万美元分配给商誉和$2.8百万美元到可识别的无形资产。合并购买对价还包括一项或有对价负债#美元。0.7百万美元。这些收购包括溢价条款，条件是在2025年之前实现未来的EBITDA目标，以及股票购买协议中定义的某些就业要求。商誉金额代表与我们现有物流管理服务有关的协同效应。截至2022年3月31日，本公司记录的综合计价期调整为$0.8百万美元，主要包括递延税项调整。已取得的商誉和无形资产不能在纳税时扣除。

附注5.现金、现金等价物和短期投资

截至2022年3月31日和2021年12月31日，现金、现金等价物和短期投资构成如下(单位：千)：


	3月31日，		十二月三十一日，
	2022		2021
现金	$	32,647	$	27,788
现金等价物：
货币市场共同基金		101,801		111,313
现金和现金等价物合计		134,448		139,101
短期投资：
美国国库券和票据		316,939		223,896
共同基金		105,536		110,006
公司债务证券		42,588		155,796
短期投资总额		465,063		489,698
现金、现金等价物和短期投资	$	599,511	$	628,799

目录表

可供出售的投资

截至2022年3月31日，按证券类型分列的摊销成本、未实现收益总额、未实现亏损总额和可供出售投资的公允价值如下(以千为单位)：


	摊销		未实现		未实现
	成本		收益		损失		公允价值
美国国库券	$	322,728	$	—	$	(5,789)	$	316,939
公司债务证券		50,831		—		(8,243)		42,588
可供出售投资总额	$	373,559	$	—	$	(14,032)	$	359,527

下表汇总了截至2022年3月31日基于所述合同到期日的可供出售投资的公允价值：


	摊销成本		公允价值
在一年内到期	$	37,955	$	37,885
应在一年至五年后到期		319,994		307,103
在五年到十年后到期		15,610		14,539
总计	$	373,559	$	359,527

截至2021年12月31日，按证券类型分列的摊销成本、未实现收益总额、未实现亏损总额和可供出售投资的公允价值如下(以千为单位)：


			未实现		未实现
	摊销成本		收益		损失		公允价值
美国国库券	$	226,020	$	12	$	(2,136)	$	223,896
公司债务证券		157,527		—		(1,731)		155,796
可供出售投资总额	$	383,547	$	12	$	(3,867)	$	379,692

下表汇总了截至2021年12月31日基于所述合同到期日的可供出售投资的公允价值：


	摊销成本		公允价值
在一年内到期	$	39,081	$	39,035
应在一年至五年后到期		328,776		325,047
在五年到十年后到期		15,690		15,610
总计	$	383,547	$	379,692

我们投资组合的主要目标是以有效的方式提高整体回报，同时保持本金的安全性、审慎的流动性水平和可接受的风险水平。我们的投资政策将计息证券投资限于某些类型的债务和货币市场工具，这些工具主要由具有投资级信用评级的机构发行，并按资产类别和发行人对期限和集中度进行限制。

我们会在每个季度以及当事件或环境变化表明某项资产的成本基础可能无法收回时，审查我们的可供出售投资是否存在公允价值低于我们的成本基础的暂时性下降。评估基于多个因素，包括公允价值低于我们的成本基础的时间长度和程度，以及具体与证券相关的不利条件，例如证券的信用评级和出售意图的任何变化，或者我们是否更有可能被要求在收回其摊余成本基础之前出售该证券。我们对担保是否暂时受损的评估可能会根据与该特定担保有关的新的事态发展或假设的变化而在未来发生变化。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，我们实现了亏损$(0.05)百万元及(0.04)，分别为可供出售的投资。

目录表

股权投资

我们持有可随时确定公允价值为#美元的股权证券投资。105.52022年3月31日为100万人。这些投资包括主要投资于免税市政债券和国债通胀保值证券的共同基金。

2022年和2021年期间与截至2022年3月31日和2021年3月31日持有的股权证券有关的未实现亏损如下(以千为单位)：


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021
三个月内确认的权益证券净亏损	$	(4,908)	$	(263)
减去：年内出售的权益证券确认的净收益(亏损)		—		—
截至2022年3月31日和2021年3月31日仍持有的股权证券三个月内确认的未实现亏损	$	(4,908)	$	(263)

附注6.公允价值计量

我们根据在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债而收到的价格来计量公允价值。公允价值计量基于一个三级层次结构，该层次结构对用于计量公允价值的投入进行优先排序。这些层包括以下几个：

1级：于计量日期可获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)。公允价值层次结构赋予1级投入最高优先级。

第2级：基于投入的可观察价格，这些投入没有在活跃的市场上报价，但得到了市场数据的证实。这些投入包括类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或可观察到的或可由资产或负债整个期限的可观测市场数据证实的其他投入。

第3级：当市场数据很少或没有市场数据时，就会使用看不到的输入。公允价值层次结构将最低优先级分配给第三级投入。

在厘定公允价值时，吾等采用估值技术，以最大限度地利用可见投入及尽量减少不可观测投入的使用，并在评估公允价值时考虑交易对手信用风险。

我们没有选择允许的公允价值选项，以计入以前未按公允价值列账的金融资产和负债。因此，不按公允价值列账的重大金融资产和负债，如应收和应付贸易账款，按其历史账面价值列报。

或有代价负债的公允价值二2021年第二季度完成的收购利用蒙特卡洛模拟，根据不可观察到的输入进行估值。这些投入包括预计未来收入的估计金额和时间、贴现率、无风险比率、资产波动率和收入波动率。任何单独的这些投入的大幅增加(减少)将导致公允价值计量显著增加(降低)。截至2022年3月31日，这两项收购的或有对价合计公允价值被确定为美元0.7截至2022年3月31日，作为或有对价负债反映在所附综合资产负债表中的100万美元。这两笔收购的或有对价，如果赚取了，将在两到四年内以现金支付。估计或有对价公允价值时使用的某些假设本质上是不确定的。实际结果可能与估计大不相同。

目录表

截至2022年3月31日和2021年3月31日，我们要求按公允价值经常性计量的资产的账面价值接近公允价值，因为我们有能力以最小的预期价值变化立即将这些工具转换为现金，这些工具在下表中分类为上述公允价值层次结构的三个类别之一(以千为单位)：


	公允价值计量
	1级		2级		3级		总计
March 31, 2022
现金等价物：
货币市场共同基金	$	101,801	$	—	$	—	$	101,801
有价证券：
共同基金		105,536		—		—		105,536
可供出售的债务证券：
美国国库券		316,939						316,939
公司债务证券		42,588		—		—		42,588
	$	566,864	$	—	$	—	$	566,864


	公允价值计量
	1级		2级		3级		总计
2021年12月31日
现金等价物：
货币市场共同基金	$	111,313	$	—	$	—	$	111,313
有价证券：
共同基金		110,006		—		—		110,006
可供出售的债务证券：
美国国库券		223,896		—		—		223,896
公司债务证券		155,796		—		—		155,796
	$	601,011	$	—	$	—	$	601,011

我们的股权证券和可供出售的债务证券，包括美国国库券和美国国库券，使用在活跃市场上可观察到的相同证券的投入进行估值，因此被归类为公允价值等级中的第一级。

截至2022年3月31日，我们没有任何按公允价值经常性计量的金融负债。

可换股优先票据(见附注9)按面值减去综合资产负债表上的未摊销折价及发行成本计算，目前的公允价值仅供披露之用。我们使用支付的净现值估计可转换优先票据的公允价值，按与市场和风险调整利率一致的利率贴现，这是二级投入。

下表列出了估计的公允价值和账面价值(单位：千)：


	March 31, 2022				2021年12月31日
	账面价值		公允价值		账面价值		公允价值
2026年高级债券	$	390,790	$	315,008	$	390,523	$	331,783
2025年高级债券	$	14,012	$	13,155	$	13,648	$	13,628

注7.库存

库存包括以下内容(以千计)：


	3月31日，		十二月三十一日，
	2022		2021
原料	$	15,608	$	11,846
在制品		351		670
成品		6,103		3,985
总计	$	22,062	$	16,501

目录表

附注8.商誉和无形资产

商誉

下表为截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月商誉账面价值变动情况(单位：千)：


	3月31日，
	2022		2021
年初余额		146,954		145,282
外币调整		(369)		(1,405)
与收购MVE相关的商誉		—		18
与CRYOPDP收购相关的商誉		—		(2,590)
与CTSA和F-AirGate收购相关的商誉		6		—
总计	$	146,591	$	141,305

无形资产

下表显示了我们截至2022年3月31日的无形资产(单位：千)：


							加权
					网络		平均值
	毛收入		累计		携带		摊销
	金额		摊销		金额		期间(年)
竞业禁止协议	$	390	$	221	$	169	2
技术		35,327		5,655		29,672	10
客户关系		128,593		14,071		114,522	13
商号/商标		510		120		390	12
代理网络		10,686		3,770		6,916	3
订单积压		2,600		2,600		—	—
土地使用权		2,378		22		2,356	36
专利和商标		44,704		1,121		43,583	—
总计	$	225,188	$	27,580	$	197,608

下表显示了我们截至2021年12月31日的无形资产(单位：千)：


							加权
					网络		平均值
	毛收入		累计		携带		摊销
	金额		摊销		金额		期间(年)
竞业禁止协议	$	390	$	201	$	189	2
技术		35,116		4,790		30,326	10
客户关系		128,593		11,725		116,868	13
商号/商标		510		112		398	12
代理网络		10,686		3,047		7,639	3
订单积压		2,600		2,600		—	—
土地使用权		2,378		7		2,371	36
专利和商标		44,566		930		43,636	—
总计	$	224,839	$	23,412	$	201,427

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的无形资产摊销费用为3.8百万美元和美元3.6分别为100万美元。

目录表

截至2022年3月31日的无形资产预期未来摊销情况如下：


截至12月31日止的年度，	金额
2022年剩余时间	$	11,260
2023		14,942
2024		14,283
2025		12,228
2026		12,075
此后		88,191
	$	152,979

附注9.可转换优先票据

截至2022年3月31日和2021年12月31日，可转换高级应付票据包括以下内容(单位：千)：


	3月31日，		十二月三十一日，
	2022		2021
2025年优先债券本金金额	$	14,344	$	14,344
2026年优先债券本金金额		402,500		402,500
减去：未摊销债务发行成本		(12,041)		(12,673)
可转换优先应付票据账面净值	$	404,803	$	404,171

与高级债券有关的利息支出包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的以下利息支出(单位：千)：


	3月31日，
	2022		2021
息票利息	$	862	$	862
债务发行成本摊销		631		192
可转换优先票据的利息支出总额	$	1,493	$	1,054

本公司2025年优先债券及2026年优先债券应付金额为$14.3百万美元和美元402.52025年和2026年分别到期和支付100万美元。

2026年高级债券

2021年11月12日，公司发行了美元402.5本金总额为百万美元0.752026年到期的可转换优先债券百分比(“2026年优先债券”)，包括首次购买者全数行使其额外购买$52.52026年高级债券的本金，以私募方式发行，根据修订后的1933年证券法(“证券法”)获得豁免注册。2026年优先债券由作为发行人的公司和作为受托人(受托人)的美国银行全国协会于2021年11月12日签订的契约(“2026年契约”)管辖。该公司收到了$390.4100万美元，扣除承销折扣和佣金$12.1百万美元，并产生了大约$0.6百万美元的第三方产品相关成本。2026年发行的优先债券的现金利息为0.75%，每半年支付一次，由2022年6月1日开始支付，并将于2026年12月1日到期，除非提前按照2026年优先债券的条款回购、赎回或转换。截至2022年3月31日，应计利息为$1.2100万美元包括在所附合并财务报表的应付帐款和应计负债中。2026年优先债券包括本公司的优先无抵押债务，并(I)与本公司现有及未来的优先无担保债务具有同等的偿付权；(Ii)优先于明确从属于2026年优先债券的本公司现有及未来的债务；(Iii)实际上从属于本公司现有及未来的有担保债务，但以担保该债务的抵押品的价值为限；及(Iv)在结构上从属于所有现有及未来的债务及其他负债，包括应付贸易款项，以及(如本公司并非该等负债的持有人)本公司附属公司的优先股(如有)。

在下列情况下，票据持有人可选择将其2026年优先票据转换为公司普通股：(1)在紧接2026年9月1日之前的营业日营业结束前，票据持有人只有在发生某些事件时(例如，如果公司普通股的每股售价超过130若干交易日转换价格的%；在某些公司事件或分销发生时

目录表

(2)自2026年9月1日起及之后，票据持有人可随时选择转换其2026年优先票据，直至紧接到期日前第二个预定交易日收市为止。公司将根据公司的选择，通过支付或交付现金、普通股股票或现金和普通股的组合来解决转换问题。2026年优先债券最初可转换为约3,422,780按初始换算率计算的公司普通股股份8.5038公司普通股每$1股1,0002026年优先债券的本金金额，初步转换价约为$117.59每股公司普通股。换算率和换算价会在某些事件发生时按惯例作出调整。此外，如发生构成“整体性根本改变”的某些公司事件(如2026年契约所界定)，则在某些情况下，转换率将在一段特定时间内增加，并参照管理2026年高级票据的2026年契约所载的整体表而厘定。然而，在任何情况下，转换率都不会增加到超过12.3304公司普通股每$1股1,000本金为2026年发行的优先债券。此外，2026年优先债券的持有人可要求本公司以现金回购价格回购2026年优先债券，回购价格相当于2026年优先债券的本金金额加上发生“根本性变化”后的应计和未付利息(如2026年契约所述)。

2026年优先债券可全部或部分赎回(受下文所述某些限制的规限)，公司可随时、不时地在2024年12月6日或之后以及在紧接到期日前的第41个预定交易日或之前赎回，现金赎回价格相当于将赎回的2026年优先债券的本金，另加赎回日(但不包括赎回日)的应计和未偿还利息(如有)，但前提是满足某些流动性条件，且公司普通股的最新报告每股售价超过130转换价格的百分比(1)至少20交易日，不论是否连续30于紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日结束的连续交易日；及(2)紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日。然而，公司可能不会赎回少于全部未偿还的2026年优先债券，除非至少100.00截至本公司发出相关赎回通知时，2026优先债券的本金总额为100万美元，未偿还且不需要赎回。此外，与2026年优先债券相比，任何2026年优先债券的赎回将构成一个彻底的根本变化，在这种情况下，如果在相关的赎回转换期间转换该2026年优先债券，则适用于该2026年优先债券转换的转换率在某些情况下将会增加。

2026年高级债券包含惯常违约条款和违约事件。如果发生涉及本公司(而不仅仅是本公司的一家重要子公司)的破产、资不抵债或重组事件的违约事件，那么2026年未偿还优先票据的本金以及所有应计和未付利息将立即到期并支付，而不需要任何人采取任何进一步行动或发出通知。如果发生并仍在继续发生任何其他违约事件(如《2026年契约》所定义)，则受托人通过通知公司或至少25本公司及受托人可向本公司及受托人发出通知，宣布当时未偿还的所有2026年优先票据的本金金额及所有应计及未付利息将即时到期及应付。然而，尽管如上所述，本公司可选择，对于因本公司未能遵守2026年契约中的某些报告契诺而发生的违约事件，唯一的补救办法是票据持有人有权获得2026年优先票据的特别利息，最高可达180天以每年不超过0.502026年发行的高级债券的本金金额为%。截至2022年3月31日，没有违约事件。

2026年高级债券按美国会计准则第470-20条入账，具有转换和其他选项的债务 ("ASC 470-20") and ASC 815-40, 实体自有权益中的合同 ("ASC 815-40").根据ASC 815-40，要符合股权分类(或非分叉，如果嵌入)的资格，工具(或嵌入特征)必须同时(1)索引发行人的股票和(2)满足股权分类指南的要求。根据该公司的分析，已确定2026年高级票据确实包含与其股票挂钩的嵌入特征，但不符合分叉和确认为衍生品的要求，因此不需要单独确认。因此，发行2026年高级票据收到的收益在综合资产负债表上作为单一负债记录，按摊销成本计量。

该公司产生了大约$12.6与发行2026年优先票据有关的债务发行成本为100万欧元，在综合资产负债表上计入2026年优先票据的减少额。债务发行成本正在摊销，并使用实际利率法确认为2026年优先债券预期寿命内的额外利息支出。我们确定债务的预期寿命等于五年制2026年高级债券的年期。2026年优先债券的实际利率为1.39%.

目录表

2025年高级债券

2020年5月，该公司发行了美元115.0本金总额为百万美元3.002025年到期的可转换优先债券百分比(“2025年优先债券”)，包括首次购买者全数行使其额外购买$15.02025年优先债券的本金金额为100万美元，以私募方式发行，根据证券法获得豁免注册。2025年优先债券由本公司作为发行人和美国银行全国协会作为受托人于2020年5月26日签订的契约(“2025年契约”)管辖。111.3100万美元，扣除承销折扣和佣金$3.7百万美元，并产生了大约$0.3百万美元的第三方产品相关成本。2025年发行的优先债券的现金利息为3.00%，每半年支付一次，自2020年12月1日开始支付，并将于2025年6月1日到期，除非提前按照2025年优先债券的条款回购、赎回或转换。截至2022年3月31日，应计利息为$0.1100万美元包括在所附合并财务报表的应付帐款和应计负债中。2025年优先债券由公司的优先无抵押债务组成，并且(I)与公司现有和未来的优先无担保债务具有同等的偿付权；(Ii)优先于明确从属于2025年优先债券的公司现有和未来的债务；(Iii)在担保该债务的抵押品的价值范围内，实际上从属于公司现有和未来的有担保债务；及(Iv)在结构上从属于所有现有及未来的债务及其他负债，包括应付贸易款项，以及(如本公司并非该等负债的持有人)本公司附属公司的优先股(如有)。

在紧接到期日之前的预定交易日交易结束前的任何时间，2025年优先债券的持有者可以根据自己的选择权将2025年优先债券转换为公司普通股。2025年优先债券最初可转换为约4,810,002按初始换算率计算的公司普通股股份41.8261公司普通股每$1股1,0002025年优先债券的本金金额，初步转换价约为$23.91每股公司普通股。换算率和换算价会在某些事件发生时按惯例作出调整。此外，如果发生了构成“整体性根本改变”的某些公司事件(如《2025年契约》所定义)，则在某些情况下，转化率将在一段特定的时间内增加，并参照《2025年契约》中规定的整体表来确定。然而，在任何情况下，转换率都不会增加到超过48.10公司普通股每$1股1,000本金为2025年优先债券。此外，2025年优先债券的持有人可能要求公司在发生“根本变化”(如2025年契约所述)后，按面值外加应计和未付利息回购2025年优先债券。

在2023年6月5日或之后，我们可以选择全部而不是部分地以现金赎回价格赎回2025年优先债券，现金赎回价格相当于将赎回的2025年优先债券的本金，另加应计未付利息(如果有)：

(1)

最近一次报告的公司普通股每股售价超过130转换价格的百分比(I)每项至少20交易日，不论是否连续30在紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日结束的连续交易日；及(Ii)紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日；及

(2)

一份涵盖在转换优先债券时可发行的公司普通股股份转售的注册声明是有效的，并可供使用，预计在赎回期间仍有效，并在赎回通知发出之日起可用。

2025年高级债券包含惯常违约条款和违约事件。如果涉及本公司或重要附属公司的某些破产、资不抵债或重组事件(如《2025年契约》所述)对本公司发生违约事件，2025年优先票据的本金以及应计和未付利息(如果有)将自动成为立即到期和应付。如果发生并继续发生任何其他违约事件(如《2025年契约》所定义)，则受托人或至少25未偿还优先债券本金总额%可向本公司发出通知，宣布优先债券本金立即到期及应付。截至2022年3月31日，没有违约事件。

2025年高级债券按美国会计准则第470-20条入账，具有转换和其他选项的债务 (“ASC 470-20”) and ASC 815-40, 实体自有权益中的合同 (“ASC 815-40”).根据ASC 815-40，要符合股权分类(或非分叉，如果嵌入)的资格，工具(或嵌入特征)必须同时(1)索引发行人的股票和(2)满足股权分类指南的要求。根据该公司的分析，已确定2025年高级票据确实包含与其股票挂钩的嵌入特征，但不符合分叉和确认为衍生品的要求，

目录表

因此不需要单独识别。因此，发行2025年高级票据收到的收益在综合资产负债表上作为单一负债记录，按摊销成本计量。

该公司产生了大约$4.1与发行2025年优先票据有关的债务发行成本为100万欧元，在综合资产负债表上计入2025年优先票据的减少额。债务发行成本正在摊销，并使用实际利率法确认为2025年优先债券预期寿命内的额外利息支出。我们确定债务的预期寿命等于五年制2025年高级债券的年期。2025年优先债券的实际利率为3.74%.

2021年11月9日，本公司与其2025年优先债券的有限数量持有人签订了单独的私下谈判票据购买协议，根据该协议，本公司回购了约$100.7本金为2025年发行的高级债券，总现金回购价格约为$351.1百万美元，其中包括回购的2025年优先债券的应计和未付利息。本公司以登记直接配售普通股予其2025年优先债券持有人所得款项净额，连同发行2026年优先债券所得款项净额的一部分，回购美元100.7本金金额为2025年优先债券(见附注12)。这项交易涉及本公司与参与发行2026年优先债券的同一有限数目的2025年优先债券持有人之间的同期现金交换。因此，我们根据交易所是否被确定为具有实质性不同的条款来评估交易的修改或终止会计。根据现金流的现值，回购2025年优先债券和发行2026年优先债券的条款被视为有很大不同。因此，回购2025年优先债券被视为债务清偿。该公司记录了$251.8作为2021年12月31日终了年度综合业务报表的债务清偿损失，其中包括注销相关递延融资费用#美元2.6百万美元。回购生效后，截至2022年3月31日，2025年优先债券的未偿还本金总额为$14.3百万美元。

关于2025年优先债券的发行，本公司订立登记权协议(“登记权协议”)，以尽其所能就2025年优先债券及2025年优先债券转换后可发行的本公司普通股股份的转售提交登记声明，使注册声明于2021年1月31日前生效，并在指定期间内保持注册声明持续有效。2020年12月，本公司提交了自动搁置登记声明，登记2025年优先票据的转售以及2025年优先票据转换后可发行的公司普通股的股份。如本公司未能履行其于登记权协议下的若干责任(“登记失责”)，将须就2025年优先票据支付额外利息。该等额外利息将按年利率相等于0.25自登记失责发生之日起计的首90天的本金的%，其后按相等于以下的年率计算0.50本金的%。然而，在任何情况下，该等额外利息连同依据契约而应累算的任何特别利息，在任何日期均不会以超过0.50%。此外，如果2025年高级票据的到期日存在登记违约，则除了任何原本应支付的额外利息外，公司将被要求向每位票据持有人支付相当于3截至紧接到期日前一个营业日收市时，该持有人持有的2025年未偿还优先债券本金的百分比。于2022年3月31日，由于不存在登记失责，本公司并无应计任何与登记权协议相关的费用或开支，因此不太可能需要付款。

附注10.应付票据

关于收购CRYOPDP，公司承担了一笔欧元的无息无担保应付票据4.0百万(美元)4.5百万美元)须于二分期付款。第一期欧元3.0百万(美元)3.4百万欧元)于2021年12月支付，第二期欧元1.0百万(美元)1.1百万美元)将不迟于2022年12月31日偿还。欧元的公平市价折扣0.2百万(美元)0.3百万美元)已入账，并按票据期限内的实际利息方法摊销为利息支出。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，该公司摊销了欧元0.01百万(美元)0.01百万欧元)和欧元0.06百万(美元)0.07百万美元)，分别为该票据的债务贴现与利息支出。

注11.租约

该公司为公司办公室和某些设备提供运营和融资租赁。这些租约的剩余租赁条款为一年到大约九年，其中一些包括延长租约多个续约期的选项五年每个人。根据设施租约的条款，该公司须支付其按比例分摊的物业税、保险和正常维修费用。

目录表

租赁费的构成如下(以千计)：

与租约有关的其他资料如下(以千计)：


补充现金流信息	截至3月31日的三个月，
	2022		2021
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
来自经营租赁的经营现金流	$	1,210	$	851
以租赁负债换取的使用权资产(千)：
经营租约	$	766	$	2,781


	3月31日，	十二月三十一日，
	2022	2021
加权平均剩余租期
经营租约	5.9年份	5.6年份

加权平均贴现率
经营租约	5.1%	5.1%

根据截至2022年3月31日开始的不可取消租赁，未来的最低租赁付款如下(以千为单位)：


截至12月31日止的年度，	经营租约
2022年(不包括截至2022年3月31日的三个月)	$	3,464
2023		4,147
2024		3,623
2025		2,982
2026		2,833
此后		5,626
未来最低租赁付款总额		22,675
扣除计入的利息		(3,715)
总计	$	18,960


	运营中
截至2022年3月31日的报告	租契
流动租赁负债	$	3,466
非流动租赁负债		15,494
总计	$	18,960

附注12.承付款和或有事项

MVE生物解决方案火

2022年1月25日，位于明尼苏达州新布拉格市的MVE生物解决方案制造厂发生火灾。新的布拉格工厂生产铝杜瓦瓶，是MVE生物解决方案公司的三个全球制造工厂之一。没有人员受伤的报道，损失仅限于设施的一部分。由于火灾的破坏，新布拉格的制造业务被临时削减，直到完成必要的维修。该工厂于2022年2月14日当周恢复生产，并在2022年第一季度全面投产。该公司估计收入影响为$9.4100万美元，仅限于第一季度。此外，该公司预计其保险将涵盖恢复和重新开放该设施的成本，以及相关的业务中断损失。

目录表

设施和设备租赁

我们租赁了各种主要设施，其中包括公司、全球物流和供应链中心、生物存储、制造以及在美国运营租赁的研发设施，包括田纳西州、加利福尼亚州、新泽西州、德克萨斯州和佐治亚州，以及荷兰、葡萄牙和法国的国际设施。这些租赁协议包含某些预定的年度租金上涨，这些租金是按直线计算的。此外，我们租赁的某些设备将于2025年2月到期(见附注11)。

雇佣协议

我们已经与我们的某些高级职员签订了雇佣协议，根据该协议，如果我们因任何原因以外的任何原因，或在我们公司的控制权变更时，或员工有充分理由的情况下解雇，我们将支付款项和福利。

诉讼

在正常业务过程中，本公司可能成为产品诉讼的一方。该公司根据其历史经验和可获得的保险范围对未结索赔进行应计。当负债很可能已经发生，并且损失金额可以合理估计时，我们记录或有损失。当我们认为损失不可能发生但有合理的可能性时，我们也会披露重大或有损失。对或有事项的核算要求我们使用与损失可能性和损失金额或范围的估计有关的判断。我们法律程序的结果本质上是不可预测的，受到重大不确定性的影响，可能会对我们的财务状况、运营结果和特定时期的现金流产生重大影响。

弥偿和担保

本公司已作出某些赔偿及担保，根据该等赔偿及担保，本公司可能须就某些行动或交易向受担保或受保障的一方付款。这些担保和赔偿不对公司未来有义务支付的最高潜在付款做出任何限制。从历史上看，本公司并无就该等债务承担或产生任何付款，因此，在随附的综合资产负债表中并无就该等弥偿及担保记录任何负债。

在加利福尼亚州和内华达州的法律允许的情况下，该公司对其董事、高级管理人员、员工和代理人进行赔偿。就其设施及设备租赁而言，本公司已就其出租人因使用该等设施及设备而提出的若干索偿向其作出赔偿。担保和赔偿的期限各不相同，通常与协议的有效期挂钩。

附注13.股东权益

授权股票

该公司拥有100,000,000面值为$的法定普通股0.001每股，以及2,500,000未指定的或“空白支票”优先股，面值为$0.001，其中，800,000股票已被指定为A类可转换优先股，585,000股票已被指定为B类可转换优先股250,000股票已被指定为4.0C系列可转换优先股百分比。

为服务发行的普通股

在截至2021年3月31日的三个月内，229公允价值为$的普通股11,500已发放给一作为服务报酬的董事会成员。

回购计划

2022年3月，公司董事会批准了一项回购计划(“回购计划”)，直至2025年12月31日，授权回购普通股和/或可转换优先票据，金额最高可达$100.0按本公司管理层酌情厘定的数量、价格及方式，不时在公开市场或以其他方式，按本公司管理层所厘定的数量、价格及方式，以公开市场或其他方式出售。回购的规模和时间将取决于一系列因素，包括

目录表

公司普通股的市场价格、一般市场和经济状况以及适用的法律要求。公司购买了306,300在截至2022年3月31日的三个月内，根据回购计划，其普通股的平均价格为$27.24每股，总购买价为$8.3百万美元。这些股票被恢复为授权但未发行的普通股的状态。所有股份回购均以现金资源进行，并以适用回购的结算日期为基准于该期间呈报。

2021年11月注册直接配售和股票购买协议

在2021年11月发行2026年优先债券的同时，本公司进行了登记直接配售3,072,038其普通股的价格为美元。81.10每股(“同时配售”)。公司收到的净收益约为#美元。248.9百万美元，扣除发售费用。本公司利用同时配售所得款项净额，连同发行2026年优先债券所得款项净额的一部分，回购约$100.72025年优先债券的本金金额为100万美元，分别与数量有限的2025年优先债券持有人进行私下协商的回购交易，现金回购价格约为$351.1百万美元。净收益的其余部分约为$288.4在扣除银行手续费后，100万美元将用于一般企业用途(见附注9)。

2021年1月公开发行

2021年1月25日，本公司完成承销公开发行4,356,059其普通股的股份。这些股份是根据日期为2021年1月20日的承销协议，由本公司与摩根士丹利有限公司、杰富瑞有限公司、SVB Leerink LLC和瑞银证券有限公司作为若干承销商的代表，以每股公开发行价$66.00，在扣除承保折扣和佣金之前。这些股份包括568,181根据承销商根据承销协议全数行使购买额外普通股的选择权而发行及出售的股份。公司收到的净收益约为#美元。269.8在扣除承销折扣和佣金以及公司支付的发售费用后，从此次发行中获得100万欧元。

黑石私募

关于对MVE的收购，本公司于2020年10月1日(“截止日期”)完成了与黑石关联基金的投资工具(统称为“黑石”)的定向增发，包括(I)250,000一家新指定公司的股票4.0%C系列可转换优先股，面值$0.001每股(“C系列优先股”)，价格为$1,000每股，价格为$250.0百万美元；及(Ii)675,536本公司普通股，面值$0.001每股，价格为$25.0百万美元，购买总价为$275.0百万美元。该公司向Blackstone支付了$1.01,000,000,000英镑作为于截止日期与私募有关的交易开支的补偿。此外，该公司产生的直接和增量费用约为#美元。8.6百万美元，包括财务咨询费、结案费用、法律费用和其他与发行相关的费用。公司分配了净收益#美元。265.4按相对公允价值计算，C系列优先股和普通股为100万美元，分配收益为#美元28.2百万美元和美元237.2分别为100万美元。

就红利权利和公司自愿或非自愿清算、解散或结束公司事务(“清算”)时的权利而言，C系列优先股优先于公司普通股。C系列优先股具有以下权利、优先和特权：

股息权。C系列优先股的持有人(“持有人”)有权按以下比率获得股息：4.0每年%，实物支付，每天累加，并在董事会宣布时每季度支付欠款。持有者还有权参与普通股按折算后宣布或支付的股息。本公司及其持有人无权选择以实物、现金或其他形式支付股息。截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的年度支付的实物股息为$2.0百万美元和美元8.2分别为100万美元。

清算优先权。在清算时，C系列优先股的每股有权获得相当于(I)$中较大者的每股金额1,000每股，加上所有应计和未付股息，以及(2)如果C系列优先股转换为普通股，C系列优先股持有人当时有权获得的金额(“清算优先股”)。

转换功能。C系列优先股可根据持有者的选择随时转换为普通股，转换价格为#美元。38.6152每股，转换率为25.90C系列优先股每股普通股股份。在截止日期，转换后可能需要发行的普通股的最大数量

目录表

曾经是6,474,135股份。如果公司普通股发生某些调整，包括股票分红、拆分、合并、收购要约和交换要约，转换价格将受到某些常规调整的影响。

在截止日期两周年后，在符合某些条件的情况下，公司可根据其选择权要求将C系列优先股的所有流通股转换为普通股，条件是至少20期间的交易日30在紧接公司通知选择转换的持有人日期之前的连续交易日，普通股的收盘价至少为150转换价格的%。

在2020年10月1日发行日，每股有效换股价格低于相关普通股的公允价值，因此，本公司确定该日存在有益换股功能。因此，公司确认了由此产生的有益转换特征金额$39.5作为视为股息，等于C系列优先股可转换成的普通股数量乘以普通股公允价值与当日每股实际转换价格之间的差额。由于C系列优先股没有规定的转换日期，而且在发行日就可以立即转换，因此红利在发行日作为一次性非现金红利发放给C系列优先股的持有者。

此外，公司确定C系列优先股的性质更类似于股权工具，嵌入转换期权的经济特征和风险显然与C系列优先股密切相关。因此，在ASC 815下不需要从主机分叉转换选项，衍生工具和套期保值.

由于实物股利是非酌情股息，本公司在优先股发行日计量实物股利的收益转换特征，并在应计实物股息时记录该金额。因此，截至2020年12月31日止年度的相关实物股息产生了有益的转换特征金额$0.3百万美元。2021年2月5日，本公司收到Blackstone冻结母公司L.P.和Blackstone Tactical Opportunities Fund-FD L.P.的豁免和转换通知，并将总计50,000C系列优先股的股票(有关更多信息，请参阅下面的“-Blackstone转换”)。

赎回权.公司可能会将C系列优先股赎回为现金，具体如下：

(1)在截止日期后五年(但在截止日期后六年之前)开始的任何时候，所有C系列优先股的价格等于105支付的购买价格的%，外加任何应计和未支付的股息。

(Ii)在截止日期后六年开始的任何时候，所有C系列优先股的价格等于100支付的购买价格的%，外加任何应计和未支付的股息。

一旦发生“根本性变化”(涉及指定证书中进一步描述的公司控制权变更或退市)，每个持有人有权要求公司赎回持有人的全部或部分C系列优先股，赎回金额相当于清算优先权加上任何应计和未支付的股息。如果本公司没有足够的合法资金来支付回购价格，则本公司必须(A)支付可从合法可供支付的资金中支付的回购价格的最高金额，以及(B)在公司能够从合法可用于购买该等股份的资产中进行回购后，尽快以回购价格购买因上述限制而未购买的C系列优先股的任何股份。如果公司未能在到期时全额支付回购价格，则公司将按以下比率支付未回购的股票的股息5.5直至该等股份被回购为止，按季支付欠款。

本公司根据适用的会计准则(包括ASC 480)评估C系列优先股的负债或权益分类。区分负债与股权，并确定股权处理是适当的，因为C系列优先股不符合其下为可转换票据定义的负债工具的定义。具体地说，可转换优先股不可强制赎回，也不包含以可能需要转移资产的方式回购本公司控制之外的股份的义务。此外，公司决定，C系列优先股将被记录为永久股权，因为它们不能在以下情况下赎回现金或其他资产：(I)在固定或可确定的日期，(Ii)在持有人的选择下，或(Iii)在发生并非完全在公司控制范围内的事件时。

本公司亦根据衍生工具会计指引，评估C系列优先股内嵌的看跌期权及看涨期权，以确定是否需要分拆。本公司确定的经济特征是

目录表

而嵌入看跌期权和看涨期权的风险与C系列优先股的关系并不明显和密切。因此，公司进一步评估了看跌期权和看涨期权，并确定它们不符合ASC 815中衍生品的定义.

在同一分析下，本公司确定嵌入参与股息特征的经济特征和风险被认为与股权所有者明确和密切相关。因此，根据ASC 815，参与股息特征不需要被分成两部分。此外，公司还确定，由于触发拨备的情况，或有股息功能的价值相对于C系列优先股的其他组成部分是最小和微不足道的。

投票权。C系列优先股的持有者一般有权在转换后的基础上与普通股持有者一起投票，但受某些纳斯达克投票限制的限制(如果适用)。此外，C系列优先股的大多数流通股持有者在以下方面需要征得C系列优先股持有人的同意：(I)对公司组织文件的修订对C系列优先股持有者有不利影响，以及(Ii)公司发行优先于C系列优先股或优先于C系列优先股的证券。C系列优先股持有者有权提名参选一本公司董事会成员，只要他们持有66.67在截止日期向他们发行的C系列优先股的百分比。

注册权。根据登记权协议的条款，C系列优先股的持有者对C系列优先股及其转换成的普通股股份拥有某些习惯登记权。公司必须在截止日期后90天内提交一份登记声明，并尽其商业上合理的努力，使其在可行的情况下尽快生效，其中包括出售或分配在转换C系列优先股时发行或可发行的普通股。2020年12月，公司提交了一份自动搁置登记声明，登记C系列优先股转换后已发行或可发行普通股的转售。

Blackstone转换

2021年2月5日，本公司收到Blackstone冻结母公司L.P.和Blackstone Tactical Opportunities Fund-FD L.P.的豁免和转换通知，将总计50,000公司C系列优先股的股份。根据豁免及转换通知的条款，本公司亦同意放弃其在C系列优先股指定证书下的权利，以赎回50,000在2020年10月1日，也就是C系列优先股发行日期180天之前发行的C系列优先股的股票。上述转换自2021年2月5日起生效，导致发行了总计1,312,860普通股和美元1.8百万美元的开销。

预留供未来发行的普通股

截至2022年3月31日，大约17.6在授予、转换或行使股票期权、限制性股票单位、高级票据和C系列优先股后，可发行普通股100万股，详情如下：


股票期权的行使		7,364,800
有限制股份单位的归属		693,887
C系列优先股的转换		5,497,939
可转换2026年优先债券的转换		3,422,780
可转换2025年优先债券的转换		599,954
为未来发行预留的普通股总股份		17,579,360

注14.基于股票的薪酬

股票期权

我们有五个股权激励计划：2002年股权激励计划(“2002年计划”)、2009年股权激励计划(“2009年计划”)、2011年股权激励计划(“2011年计划”)、2015年综合股权激励计划(“2015计划”)和2018年综合股权激励计划(“2018计划”)，(统称为“计划”)。“2002年计划”、“2009年计划”、“2011年计划”和“2015年计划”(“先前计划”)已被2018年计划取代。2018年5月，股东批准了2018年发行计划，发行总额不超过3,730,179股票加1,269,821截至2018年计划生效日期，根据先前计划授权但未发行的股份，股东于2021年4月批准增加2,850,0002018年计划授权的股份。先前计划将保持有效，直到根据此类先前计划授予的所有奖励已被行使、没收、取消或

目录表

根据此类奖励的条款到期或终止，但在2018年计划生效后，将不会根据先前的计划进行奖励。截至2022年3月31日，公司拥有6,217,288根据2018年计划，可供未来奖励的股票。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，我们授予了股票期权，行权价等于授予日我们普通股的报价市场价格。每项期权授予的公允价值是在授予之日使用布莱克-斯科尔斯估计的，并采用以下加权平均假设：


	3月31日，
	2022		2021
预期寿命(年)	4.2 - 5.2		3.5 - 6.1
无风险利率	2.1% - 2.3	%	0.5% - 0.9%
波动率	72.8% - 76.8	%	64.4% - 80.8%
股息率	0%		0%

基于简化的方法估计了期权的预期寿命假设。因此，本公司利用期权的合同期限和所有期权的加权平均归属期限的平均值来计算预期期权期限。无风险利率假设是基于适用于我们员工股票期权预期期限的观察利率。预期波动率是基于我们股票的历史波动率和隐含波动率的平均值，与基于股票的奖励的预期寿命相称。我们预计在可预见的未来不会为普通股支付股息。

我们在行权期间以直线方式确认基于股票的薪酬成本。基于股票的薪酬支出只对最终授予的那些奖励确认。

与我们所有基于股票的薪酬奖励相关的基于股票的薪酬支出总额包括以下内容：


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021
收入成本	$	467	$	239
销售、一般和行政		3,291		2,505
工程与开发		367		246
	$	4,125	$	2,990

股票期权活动摘要如下：


				加权的-
		加权的-		平均值
		平均值		剩余	集料
	数量	锻炼		合同	固有的
	股票	价格/股		期限(年)	值(1)
未偿还-2021年12月31日	7,027,941	$	13.97
批准(加权平均公允价值为$)18.45每股)	429,467		32.18
已锻炼	(85,058)		4.71
被没收	(7,550)		54.26
未偿还-2022年3月31日	7,364,800	$	15.09	5.7	$	158,839
既得(可行使)--2022年3月31日	5,624,632	$	9.99	5.2	$	143,609
预计在2022年3月31日之后归属(不可行使)	1,740,168	$	31.59	7.4	$	15,229

(1)	总内在价值代表期权的行权价与我们普通股在2022年3月31日的收盘价之间的差额，即$34.91每股。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内行使的期权的内在价值总额为#美元。2.9百万美元和美元9.4分别为100万美元。

截至2022年3月31日，有未确认的补偿费用$31.9与未归属股票期权相关的百万美元，我们预计将在加权平均期间确认2.8好几年了。

目录表

限制性股票单位

我们的限制性股票单位活动摘要如下：


		加权平均
	受限制的数量	每项公允价值
	股票单位	分享
未偿还-2021年12月31日	373,849	$	55.53
授与	391,327		32.15
股票发行	(58,395)		53.98
被没收	(12,894)		57.03
未偿还-2022年3月31日	693,887	$	42.45

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，我们记录了已发行限制性股票单位的基于股票的薪酬支出$1.4百万美元和美元0.3分别为100万美元。截至2022年3月31日，有未确认的补偿费用为$27.0与未归属的限制性股票单位相关的百万美元，我们预计将在加权平均期间确认3.5好几年了。

注15.后续事件

收购Cell&Co BioServices公司

2022年4月，我们完成了对法国克莱蒙费朗的Cell&Co BioServices的收购，并在法国的城堡桥增加了业务，以进一步增强我们现有的全球温控供应链能力。Cell&Co BioServices是一家生物服务企业，为生命科学行业提供生物仓库、套件和物流服务。购买的代价是欧元6.1百万(美元)6.7百万欧元)，包括对欧元的前期考虑3.2百万(美元)3.5百万)现金，15,152该公司普通股的股票，以及潜在的欧元收益2.5百万(美元)2.7百万美元)现金，基于在2025年3月31日之前实现某些财务目标。

回购计划

公司购买了600,0002022年4月根据回购计划发行的普通股，平均价格为$24.16每股，总购买价为$14.5百万美元。截至2022年4月30日，今年迄今的购买量为906,300普通股，平均价格为$25.20每股，总购买价为$22.8百万美元。根据回购计划购买的股票返回到授权但未发行的普通股状态，使用现金资源，并在基于适用回购结算日期的期间报告。

目录表

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。

在本Form 10-Q季度报告(本“季度报告”)中，术语“Cryoport”、“公司”和类似术语指的是Cryoport，Inc.及其合并子公司，除非上下文另有说明。

前瞻性声明的避风港：

本季度报告包含根据1995年私人证券诉讼改革法的规定作出的前瞻性陈述，涉及涉及风险和不确定因素的事项，这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“可能”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”或类似的词汇来识别这些前瞻性表述，尽管并非所有前瞻性表述都包含这些词语。文中特别提及前瞻性表述，涉及我们对未来业务计划、新产品或服务、监管批准、战略、发展时间表、预期财务表现和机会(包括潜在收购)的预期，对我们收购的未来收益的预期，包括低温合作伙伴公司、CRYOPDP和MVE生物解决方案，我们成功整合这些业务的能力和我们的相关计划；流动性和资本资源；我们经营的市场的预测趋势；这些前瞻性表述包括：我们对新冠肺炎(“新冠肺炎”)冠状病毒毒株的预期影响，包括对我们的业务运营、经营业绩、现金流、财务状况和我们未来应对新冠肺炎疫情的影响；我们对当前供应链影响的预期；我们对与全球快递公司或大型临床研究机构建立和维护战略关系的期望；我们未来的资本需求和以有利或根本不利于我们的条款筹集资金的能力；我们的研发努力的结果；以及我们的专利申请获得批准。

尽管我们认为截至本季度报告之日，我们在前瞻性陈述中反映的意见和预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就，我们的实际结果可能与本季度报告中提出的观点和预期有很大不同。你应该意识到，这些陈述是对未来事件的预测或估计，可能会受到一些因素的影响，这些因素可能会影响陈述的准确性。这些前瞻性陈述不应被视为公司或任何其他人表示公司的事件或计划将会实现。您不应过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅说明截至本季度报告的日期。我们没有义务公开修改任何前瞻性陈述，以反映本季度报告日期之后的情况或事件，或反映意外事件的发生。然而，您应该审阅我们在不时向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的报告中描述的因素和风险，包括本季度报告、截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(与2022年2月28日提交给美国证券交易委员会的年度报告(“2021年年报”)中描述的那样)以及在本季度报告日期之后提交的那些报告中包含的那些因素和风险。实际结果可能与任何前瞻性陈述大不相同。

以下管理层对公司财务状况和经营成果(“MD&A”)的讨论和分析应与截至2022年3月31日的简明综合资产负债表(未经审计)和截至2021年12月31日的综合资产负债表(经审计)以及截至2022年、2022年和2021年3月31日的三个月的相关未经审计的简明综合经营报表、全面亏损和股东权益以及截至2022年、2022年和2021年3月31日的三个月的现金流量及其相关附注(见第一部分第1项财务报表)一起阅读。以及包括在公司2021年年报中的本公司截至2021年和2020年12月31日的经审计综合财务报表。

概述

Cryoport是为生命科学行业服务的全球领先企业，是支持生物制药/制药、动物健康和生殖药物市场的值得信赖的集成温控供应链解决方案的供应商。我们的使命是支持全球的生命和健康，我们正在不断开发、实施和利用我们的供应链平台，该平台旨在为需要独特、专业冷链管理的生命科学产品、再生医学、细胞疗法和治疗提供全面、无与伦比、高度差异化的温控物流、包装、储存、低温系统、信息和相关服务。

目录表

我们遍布全球15个国家和33个地点，为3000多家在生物制药、畜牧和生殖医药公司、大学、研究机构和政府机构工作的客户提供服务。我们的解决方案平台与我们超过850名同事的全球团队一起，通过我们行业领先的品牌Cryoport Systems、CryoStork提供独特的创新供应链技术和服务组合^®、MVE生物解决方案公司、CRYOPDP和CRYOGENE。

Cryoport先进的供应链平台由全面和以技术为中心的系统和解决方案组成，旨在支持美国食品和药物管理局(FDA)和其他国际监管机构监管的商业生物和基于细胞的产品和疗法的全球大批量分销，并在美洲、EMEA(欧洲、中东和非洲)和亚太地区(亚太地区)分销。Cryoport的解决方案还旨在支持FDA的临床前、临床试验、生物制品许可证申请(BLA)、新药研究申请(IND)和新药申请(NDA)，以及在要求严格遵守法规和质量保证的其他国家/地区启动的全球临床试验。在过去的几年里，我们已经成长为支持全球细胞和基因疗法的临床试验和商业推出的领导者。截至2022年3月31日，我们支持了609项临床试验和九(9)种商业疗法，包括诺华的KYMRIAH，Gilead/Kite的YESCARTA和TECARTUS，以及百时美施贵宝的BREYANZI和ABECMA。根据再生医学联盟的内部信息和预测，2021财年共提交了十一(11)份由Cryoport支持的生物许可申请(BLAS)或营销授权申请(MAA)，其中两(2)份是在2021年第四季度提交的。在第一季度，吉列德的Yescarta®被美国食品和药物管理局批准为治疗复发/难治性大B细胞淋巴瘤的二线药物，百时美施贵宝的Breyanzi®在欧盟获得批准，用于治疗复发/难治性大B细胞淋巴瘤的三线药物, 联想/扬森获得了欧盟Carvykti™的批准，用于多发性骨髓瘤的第五线治疗。2022年第一季度，共提交了两(2)份由Cryoport支持的生物许可申请(BLAS)或营销授权申请(MAA)。在2022年的剩余时间里，我们预计将增加多达十五(15)份申请，三(3)项新疗法批准，以及五(5)项标签或地理扩展批准。此外，我们现在预测，2023年提交的BLA或MAA申请总数将达到二十(20)份。那些获得商业批准的疗法将提供机会，成为我们未来的重要收入来源，因为它们中的大多数将需要温度控制存储、全面的温度控制供应链支持和其他商业规模的服务，我们预计，由于我们在各自临床试验和市场记录方面的工作，许多药物将选择我们作为其关键供应链解决方案。

Cryoport先进的供应链平台也支持动物健康市场和人类生殖市场。动物保健市场主要由支持畜牧业，以及陪伴和娱乐动物健康组成。人类生殖市场主要由为患者和诊所提供的体外受精(IVF)支持组成。

我们的行业标准制定链合规^®解决方案包括重要的分析，如单一数据流中的“条件链”和“监管链”信息，使我们的客户能够对各自的商品保持持续的警惕。此外，我们的合规链^®标准确保了在储存、履行和分销过程中使用的设备和使用的过程的完全可追溯性，进一步支持了每个客户在各自的新生物制品或其他产品和疗法进入全球市场时将风险降至最低并使其获得最大成功的目标。

作为我们服务的一部分，我们的技术平台为Cryoport人员和我们的客户提供了近乎实时地监控每批货物或样品的内部物理环境、地理位置和其他指定关键变量的能力。根据客户要求，为科学、质量保证和监管目的，每批货物或样品的信息都被记录和存档在一个安全的云系统中，全球授权人员都可以访问该系统。此信息提供审核跟踪，可验证生命科学商品、材料、产品、疫苗或疗法的运输和/或储存的装运或样品状况。

我们供应链解决方案平台的关键重要功能之一是我们的一套复杂的、基于云的物流管理平台，这些平台被称为Cryoptal^®物流管理平台(Cryoptal^®和CRYOPDP统一平台，这两个平台都由一个综合控制塔支撑。这些平台支持通过单一界面管理货件，包括订单录入、文件准备、海关单据、快递管理、近乎实时的货件跟踪和监控、问题解决以及法规遵从性要求。此外，它们还通过SmartPak™状态监控系统(“SmartPak™”)收集的数据，为每一批货物提供独特而精辟的信息仪表板和验证文档。《冰冻之门》^®可以记录和保留所有Cryoport Express的完整记录历史^®和精英™托运人，包括每个货件的监护链、条件链、身份链和合规链™信息，用于确保运输的生物商品在整个运输周期中保持稳定性。根据客户的选择，记录的信息被存档，使客户能够满足科学工作所需的严格要求

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和/或物流过程中的合规证明。CRYOPDP的统一运输管理平台包含各种模块，包括跟踪、订单管理和资产管理，所有这些模块都向主控制塔报告，以确保全面的供应链可见性和支持分析。

Cryoport的MVE生物解决方案系统是我们全球供应链平台的重要组成部分。美维生物解决方案公司是全球领先的温控存储和分配设备及系统制造商。50多年来，MVE为低温系统的制造设定了标准，包括真空绝缘产品和用于储存和/或分发关键生物材料的低温冷冻机和托运人解决方案。MVE生物解决方案公司的设备广泛应用于整个生命科学行业，是再生医学领域存储和分发细胞和基因疗法的值得信赖的解决方案。此外，冷冻系统公司与MVE生物解决方案公司联合开发了一种新的超低温智能包装平台，通过专门建造的新型低温精英™产品线，用于细胞和基因治疗的分销。Cryoport Elite™系列中首批推出的两款产品将是Cryball™，这是第一款旨在支持细胞治疗的重力稳定型低温运输机，以及一款新型精英™-80°C运输机，专为支持基因治疗分销和上游病毒载体产品而打造。这两款产品的推出都是为了补充我们目前的Cryoport Express^®和CRYOPDP温控包装解决方案。

我们的先进技术和专职人员使我们能够通过支持生命科学行业的越来越多的服务、产品和能力来继续扩大我们的服务足迹，目前这些服务、产品和能力包括信息技术、一次和二次包装、分析、物流配送、实验室搬迁、生物存储服务、嵌入式物流支持和验证服务(例如，运输路线和包装)和咨询服务。我们面向客户的供应链解决方案样本包括以下服务平台：

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通过MVE、Cryoport Systems和CRYOPDP在所有温度下实现行业领先的温控封装和数据管理

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通过Cryoport Systems和CRYOPDP在全球范围内规划、管理和运输关键材料

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通过CRYOGENE、MVE和Cryoport系统储存和分发(设备和服务)生命科学材料

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通过Cryoport系统进行套件、标签、药品退货和退货疗法销毁

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支持定制一次和二次包装的咨询服务，以及通过Cryoport Systems提供的包装验证和测试服务

例如，这些服务平台旨在有效支持以下使用案例：

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基于细胞的自体免疫疗法(个性化药物)解决方案，专为我们的Cryoport精英™、Cryoport Express^®和CRYOPDP解决方案为安全高效地存储和运输白细胞分离或分离血液产品以及制造的基于细胞的自体免疫疗法提供了一项使能技术。这是通过为经过验证的条件链、监管链、身份链和法规遵从链提供全面的物流解决方案来实现的^®从(A)在护理地点收集患者的血液或细胞，到(B)将其制造成个性化药物的中央处理设施，到(C)将这些通常不可替代的细胞安全地、低温保存地运送到护理地点治疗设施，以便向患者输注。先进疗法发货商™和低温精华™发货商是专门为这一市场设计的。如果需要，Cryoport Express^®托运人还可以充当临时冷冻库/储存库，支持在医疗提供者需要的时间和地点将个性化药物有效地分发给患者，而不需要花费和不便即时的低温保存存储冰柜。

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同种异体治疗方案，专为同种异体疗法设计，在这些疗法中，我们的Cryoport精英™，Express^®，和CRYOPDP解决方案通过为经过验证的条件链、监护链、身份链和遵从链提供全面的物流解决方案，为安全高效地存储和运输健康捐献者血液产品以及制造的同种异体疗法提供了使能技术^®从(A)血液采集中心，到(B)同种异体疗法的制造设施，到(C)储存和履行设施，或(D)到用于向患者输液的护理点治疗设施。这是另一个低温系统公司的先进治疗托运人™和低温系统精英™托运人将发挥作用的市场。

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基因治疗解决方案，专为基因治疗而设计，其中我们的低温精华™解决方案旨在成为一流的平台，通过为经过验证的条件链、监管链、身份链和合规链提供全面的包装、物流和存储解决方案，在-80°C的温度下安全高效地运输基因治疗产品^®从(A)用于基因治疗的制造设施运输到(B)储存和履行设施，或(C)运输到用于向患者输液的护理点治疗设施。

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直接面向患者的解决方案，专为需要分发到住宿或社区护理环境的治疗和/或计划而设计。我们的CRYOPDP部门开发了具体的流程和服务，以支持直接面向患者的要求，其中包括监管、安全、可获得性、良好的分销做法(GDP)和保密考虑。

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咨询服务，为我们的客户提供机会，利用我们的内部人才和知识来设计定制物流计划，执行车道评估、车道和承运人验证；设计定制包装和验证，允许临床试验物流设计；商业投放规划；系统集成；以及最终用户培训。此外，我们的咨询服务团队还开发了一个“卓越包装中心”，以支持先进的治疗空间。

Cryoport的使命是通过在整个供应链中提供确定性-一次一个患者、一种治疗方法、一种产品-使生命科学能够拯救和改善世界各地的生命。我们的人员、创新的解决方案和行业领先的技术旨在超越当前标准，在整个生命科学供应链中提供确定性并降低流程风险。

我们所服务的市场

Cryoport为生命科学行业提供值得信赖的集成温控供应链解决方案，支持生物制药/制药、动物健康和生殖药物市场。

生物制药/制药。在生物制药/制药市场，我们专注于支持拯救生命。从临床研发到临床研究组织，到细胞和基因疗法的临床试验，到救命的商业细胞和基因疗法的储存和交付，到生物制药和生物技术组织的客户，再到关键的护理要点，我们努力解决从基础到高级的温控储存、运输、包装、履行和信息方面的挑战。细胞和基因疗法已经成为生物药物开发的一个快速增长的领域，根据再生医学联盟在其2021年报告中的报告，2021年筹集了超过227亿美元的资金，截至2021年底，有1171项由行业赞助的全球临床试验正在进行。这些治疗方法存在某些供应链挑战，我们相信我们的解决方案能够很好地解决这些挑战。

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细胞疗法。根据再生医学联盟的说法，细胞疗法是“将可存活的、通常是纯化的细胞注入患者体内，以生长、替换或修复受损组织，以治疗疾病。各种不同类型的细胞可用于细胞治疗，包括造血(造血)干细胞、骨骼肌干细胞、神经干细胞、间充质干细胞(分化为结缔组织、血液、淋巴管、骨和软骨的成体干细胞)、淋巴细胞、树突状细胞和胰岛细胞。细胞疗法可能是自体的，这意味着患者接受来自自己身体的细胞，或者它们可能是同种异体的，这意味着患者接受来自捐赠者的细胞。同种异体细胞疗法通常被称为“现成”疗法，因为它们来自非患者的捐赠者，使患者能够提前做好准备，并在需要的时候立即可用。

Cryoport一直专注于细胞和基因治疗市场，我们已经成功地建立了自己作为供应链解决方案的领先供应商的地位，现在支持该领域的609项临床试验和几个商业项目。我们的解决方案专门为这一领域提供支持，并在市场上提供最高级别的温度控制和可见性。此外，Cryoport还开发了其合规链^™该平台是专门为支持不可替代的临床和商业治疗而开发的，其中许多关键要求在国际标准化组织最近发布的ISO 21973指南中有特色，该指南特别概述了治疗用细胞运输的一般要求。

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基因疗法。根据再生医学联盟的说法，“基因疗法寻求将基因修饰或引入患者体内，目的是持久地治疗、预防甚至潜在地治愈疾病，包括几种类型的癌症、病毒性疾病和遗传性疾病。”这些疗法通常每名患者的成本超过100万美元，并且是不可替代的。已承诺为这一领域提供大量资金，2021年将提供超过102亿美元的资金

目录表

由再生医学联盟在其2021年报告中报告。Cryoport开发了其精英™-80°C托运人生产线，以支持这一领域的最佳产品。

动物健康。在动物保健市场，我们为动物繁殖提供支持，这主要涉及生产维持生命的蛋白质。我们还支持为娱乐动物和同伴动物的健康提供药物。动物疫病的防控有赖于疫苗和其他生物材料在世界各地的安全运输和储存。我们的温控供应链解决方案旨在通过从起点和目的地进行不间断的监控和完整的车队管理，以及提供低温生物存储设备来帮助避免代价高昂的延误。

生殖医学。在人类生殖医学市场，我们专注于支持创造人类生命。这主要是通过支持体外受精(IVF)和相关技术以及全球临床网络来实现的。通过我们的冰冻鸟^®我们通过专门的医疗运输服务运送生殖材料，以帮助确保试管受精材料在下一次航班上运往目的地。试管受精材料在整个物流过程中也得到了一对一的处理和个性化的关注。此外，我们还为世界各地的生育诊所提供低温生物存储设备。

新冠肺炎的影响

2019年末，据报道，一种导致冠状病毒病的新型冠状病毒株(新冠肺炎)在中国武汉浮出水面，此后在全球传播。最近，新冠肺炎的新变种出现了，例如奥密克戎变种及其亚变种，它们比以前的毒株传染性要强得多。这些新毒株的传播导致许多政府部门和企业重新实施先前的限制措施，或施加新的限制措施，以努力遏制新冠肺炎及其变种的传播。关于这一全球大流行病将对我们行动的未来结果产生的最终持续时间和影响，仍然存在重大不确定性。此外，政府行动或政策或其他举措导致的病毒控制努力已导致全球供应链中断，因此，我们在采购材料和设备方面遇到了困难，并可能在未来产生额外的直接成本来提供我们的解决方案。有关更多信息，请参阅2021年年报第I部分第1A项中的“风险因素-与我们的业务相关的风险-我们依赖于我们解决方案中使用的某些组件产品的可用性；第三方制造的组件采购的延迟或成本增加可能会对我们的业务运营、财务业绩和运营结果产生不利影响，我们可能会遇到客户的不满和对我们声誉的损害”。

我们继续监测新冠肺炎疫情造成的不断变化的局势，我们可能会采取政府当局要求的或我们认为谨慎的进一步行动，以支持我们的员工、客户、供应商、业务合作伙伴和其他人的福祉。新冠肺炎对我们的业务运营、财务表现和运营结果的影响程度将取决于未来的发展，这些发展具有高度的不确定性和不断演变，且无法预测，包括但不限于新冠肺炎爆发及其变种的持续时间和传播；其严重性；控制病毒或治疗其影响的行动，例如疫苗的供应和疗效(尤其是针对新出现的病毒株)；使用疫苗的潜在犹豫；以及正常经济和运营条件可以多快和多大程度上恢复。风险因素-与我们业务相关的风险-新冠肺炎引发的全球疫情已经并可能继续对我们的业务运营、财务业绩和运营结果产生不利影响，其程度不确定和难以预测“以及2021年年报第一部分第1A项中讨论的其他风险因素以获取更多信息。

MVE生物解决方案火

2022年1月25日，位于明尼苏达州新布拉格市的MVE生物解决方案制造厂发生火灾(“新布拉格火灾”)。新的布拉格工厂生产铝杜瓦瓶，是MVE生物解决方案公司的三个全球制造工厂之一。没有人员受伤的报道，损失仅限于设施的一部分。由于火灾的破坏，新布拉格的制造业务被临时削减，直到完成必要的维修。该工厂于2022年2月14日当周恢复生产，并在2022年第一季度全面投产。该公司估计，940万美元的收入影响仅限于第一季度。此外，该公司预计其保险将涵盖恢复和重新开放该设施的成本，以及相关的业务中断损失。

俄罗斯入侵乌克兰

2022年2月24日，俄罗斯军队对乌克兰发动重大军事行动，该地区可能会持续冲突和破坏。此外，在我们运营的司法管辖区内的美国和外国政府机构

目录表

实施了有针对性的制裁和出口管制措施，并宣布了可能的额外制裁和出口管制措施，这些措施已经并可能在未来导致对涉及俄罗斯、乌克兰某些地区和(或)特定实体和个人的出口和其他商业和商业交易的严格或完全限制。这些政府措施的影响，以及俄罗斯、美国和外国政府机构采取的任何进一步报复行动，目前尚不清楚。与冲突相关的潜在影响可能包括额外的单边或多边出口管制和制裁措施，市场中断，包括大宗商品价格、信贷和资本市场的大幅波动，供应链和物流中断，地缘政治紧张局势升级和俄罗斯金融机构被排除在全球银行体系之外导致的不利全球经济状况，外币汇率和利率的波动和波动，原材料的通胀压力和网络安全威胁加剧，这可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响，特别是CRYOPDP在俄罗斯的业务活动，以及我们的其他欧洲业务运营。目前，我们不认为这对我们的运营产生了实质性影响，

经营成果

截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月：

下表汇总了从我们的精简合并业务报表中获得的某些信息(以千计)：


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021		$Change		更改百分比

	($ in 000’s)
服务收入	$	32,910	$	26,765	$	6,145	23.0	%
产品收入		19,392		26,519		(7,127)	(26.9)	%
总收入		52,302		53,284		(982)	(1.8)	%

服务成本收入		(18,718)		(15,552)		(3,166)	20.4	%
产品收入成本		(11,243)		(13,182)		1,939	(14.7)	%
收入总成本		(29,961)		(28,734)		(1,227)	4.3	%

毛利率		22,341		24,550		(2,209)	(9.0)	%
销售、一般和行政		(26,622)		(21,388)		(5,234)	24.5	%
工程与开发		(3,538)		(4,304)		766	(17.8)	%
投资收益		1,264		398		866	217.2	%
利息支出		(1,491)		(1,210)		(281)	23.2	%
其他费用，净额		(5,017)		(535)		(4,482)	(837.5)	%
所得税拨备		(341)		(1,038)		697	(67.1)	%

净亏损	$	(13,404)	$	(3,527)	$	(9,877)	280.0	%
C系列可转换优先股的实物支付股息		(2,000)		(2,196)		196	(8.9)	%
可归属于普通股股东的净亏损	$	(15,404)	$	(5,723)	$	(9,681)	169.1	%

按市场划分的总收入(单位：千)：


	截至3月31日的三个月，
	2022		2021		$Change		更改百分比
生物制药/制药	$	43,011	$	42,393	$	618	1.5	%
动物健康		6,794		8,997		(2,203)	(24.5)	%
生殖医学		2,497		1,894		603	31.8	%
总收入	$	52,302	$	53,284	$	(982)	(1.8)	%

收入. 与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月收入减少了100万美元，降幅为1.8%，从5330万美元降至5230万美元。这一下降是由于新布拉格火灾对2022年第一季度产生了大约940万美元的负面影响。新的布拉格工厂生产铝杜瓦瓶，是MVE生物解决方案公司的三个全球制造工厂之一。本季度收入的下降被对Cryoport物流解决方案的持续强劲需求所部分抵消，特别是在生物制药/制药和生殖药物市场。

目录表

与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月，服务收入增加了610万美元，增幅为23.0%，从2680万美元增加到3290万美元。这一增长是由于客户对我们的供应链解决方案的强劲需求，这些解决方案由Cryoport Systems、CRYOPDP和CRYOGENE提供。

由于新布拉格火灾导致该季度收入损失约940万美元，截至2022年3月31日的三个月，产品收入减少了710万美元，降幅为26.9%，从2650万美元降至1940万美元。产品收入主要来自我们用于生命科学商品储存和运输的低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和相关辅助设备产品组合的收入，其中包括通过全球分销商网络和直接客户关系快速增长的细胞和基因治疗市场。

按市场划分的收入

与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月，生物制药/制药市场的收入增加了60万美元，从4240万美元增加到4300万美元，增幅为1.5%。这一增长是由支持全球临床试验和商业化推出的疗法的收入增长以及对我们的物流和生物存储服务的普遍需求推动的，但被新布拉格火灾约670万美元的影响部分抵消。我们现在支持609项临床试验，其中477项在美洲，99项在EMEA，33项在亚太地区，而截至2021年3月31日，我们支持了543项临床试验(429项在美洲，86项在EMEA，28项在亚太地区)。截至2022年3月31日，支持的第三阶段临床试验数量增加到81项，其中57项在美洲，22项在欧洲、中东和非洲地区，2项在亚太地区。相比之下，截至2021年3月31日，支持的第三阶段试验有69项(美洲49项，欧洲、中东和非洲地区19项，亚太地区1项)。临床试验领域的活动，特别是细胞和基因治疗市场的活动，预计将推动未来的收入增长，因为这些临床试验取得进展，所产生的疗法在全球范围内商业化。

与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月，我们来自动物保健市场的收入减少了220万美元，从900万美元下降到680万美元，降幅为24.5%。这一下降是由于新布拉格大火影响了动物保健市场的收入约240万美元。这家新的布拉格制造厂已于2022年3月底恢复全面生产。

与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月，生殖药物市场的收入增加了60万美元，从190万美元增加到250万美元，增幅为31.8%。这一增长是由对我们的CryoStork的强劲需求推动的^®物流解决方案和低温托运人，部分抵消了新布拉格大火造成的约30万美元的影响。

毛利和收入成本。截至2022年3月31日的三个月，毛利率占总收入的42.7%，而截至2021年3月31日的三个月，毛利率占总收入的46.1%。减少的主要原因是全球供应链限制导致成本增加。截至2022年3月31日的三个月，总收入成本增加了120万美元，达到3000万美元，而2021年同期为2870万美元。

截至2021年3月31日的三个月，我们服务收入的毛利率为服务收入的43.1%，而服务收入的毛利率为41.9%。我们的收入成本主要包括运费、工资和与我们的全球物流和供应链中心相关的费用，以及我们的Cryoport Express的折旧费用^®托运人和我们的解决方案所使用的用品和消耗品。

我们产品收入的毛利率占产品收入的42.0%，而截至2021年3月31日的三个月，毛利率占产品收入的50.3%。减少的原因是全球供应链限制导致成本增加。产品收入、相关收入成本和由此产生的毛利率主要由我们的MVE生物解决方案业务推动。我们的产品收入成本主要包括材料、直接和间接劳动力、入境运费、采购和接收、检验以及库存的分配和仓储。此外，制造过程中使用的资产的商店用品、设施维护费用和折旧费用也包括在产品收入成本中。

销售、一般和行政费用。销售、一般和行政(“SG&A”)费用包括与销售我们的产品和服务相关的成本，以及支持我们的营销活动所需的成本，包括法律、会计、专利、股东服务、无形资产摊销和其他行政职能。

2022年第一季度，与2021年第一季度相比，SG&A费用增加了520万美元，增幅为24.5%。这一增长是由于我们的能力和基础设施的进一步建设，以支持我们业务的持续扩展以及对Cryoport系统和解决方案的需求，例如位于德克萨斯州休斯顿和莫里斯平原的两个新的全球供应链中心，

目录表

新泽西州计划于2022年6月隆重开业。工资和相关员工成本从2021年的850万美元增加到2022年的1140万美元，增幅为290万美元。股票薪酬支出增加了70万美元，设施成本和其他管理费用分配增加了50万美元，其中包括与我们在德克萨斯州休斯顿和新泽西州莫里斯平原扩张相关的启动成本，以及与去年同期相比增加的20万美元的差旅和住宿。无形资产摊销费用计入SG&A，包括与2020年收购CRYOPDP和MVE BioSolutions以及于2019年收购Cryegene相关的无形资产摊销相关费用，在该等收购中，我们收购了确定寿命的无形资产。无形资产摊销费用增加了20万美元，从2021年的360万美元增加到2022年的380万美元。这些增长被上市公司相关费用(包括法律、审计和内部控制审计费用)减少20万美元部分抵消。

工程和开发费用。与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月，工程和开发费用减少了80万美元，或17.8%。减少的主要原因是咨询、原型和开发费用减少了130万美元，但增加软件开发和工程资源的工资和相关员工费用增加了30万美元，部分抵消了这一减少额。我们不断努力改进和扩展我们的Cryoport Express的功能^®解决方案、服务组合和温控产品套件。我们的主要发展方向是通过创新和以技术为基础的解决方案，促进生命科学商品的安全、可靠和高效的运输和储存。这包括显著增强我们的冷冻剂^®物流管理平台和相关技术解决方案以及扩展我们的低温快递的发展^®和低温港精英™托运人船队，例如冰冻圈™托运人，这是一种低温干蒸汽托运人，利用正在申请专利的技术，通过内部重力球被动稳定有效载荷，从而进一步降低运输风险。此外，工程和开发工作也集中在MVE生物解决方案公司的先进低温不锈钢冰柜、铝杜瓦和用于生命科学商品储存和运输的相关辅助设备组合上。我们用主题专家和顾问来补充我们的内部工程和开发资源，以增强我们的能力并缩短开发周期。

投资收益。在截至2022年3月31日的三个月中，投资收入比上一年增加了90万美元，这是由于平均投资现金余额增加，而这些投资现金余额的利率下降抵消了这一影响。

利息支出。由于可转换优先票据的利息和相关债务折扣的摊销，截至2022年3月31日的三个月的利息支出比上一年增加了30万美元，从120万美元增加到150万美元。

其他费用，净额。与上年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的其他费用净额增加，主要是由于短期投资和外汇波动造成的490万美元的未实现亏损。

所得税拨备。与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月的所得税拨备减少了70万美元，导致实际税率分别为负2.6%和负41.7%。与上一年相比，截至2022年3月31日的三个月的税项支出和有效税率下降是由于应税海外收益减少和国内亏损增加，从而没有带来额外的税收优惠。截至2022年3月31日的三个月的负有效税率为2.6%，与美国联邦法定税率21%不同，这主要是因为我们针对递延税收资产保持的估值免税额发生了变化，某些外国子公司获得的收入的税率与美国联邦法规税率不同，以及与基于股票的薪酬相关的超额税收优惠。

C系列可转换优先股的实物支付股息。支付的实物股息与与Blackstone私募C系列优先股有关。

非公认会计准则财务指标

我们提供调整后的EBITDA，这是一种非GAAP财务指标，作为有关我们经营业绩的美国GAAP指标的补充指标。调整后的EBITDA定义为经利息支出、所得税、折旧和摊销费用、基于股票的薪酬支出、收购和整合成本、投资收入、投资未实现亏损以及非经常性事件产生的费用或收益调整后的净亏损。经调整的EBITDA不是根据美国公认会计原则计算，不是基于任何一套全面的会计规则或原则，可能与其他公司提出的非公认会计原则财务指标不同。非GAAP财务指标，包括调整后的EBITDA，不应被视为替代或优于根据美国GAAP编制的财务业绩指标。

目录表

管理层认为，调整后的EBITDA为我们的经营业绩提供了有用的衡量标准，与历史业绩和其他公司的业绩进行了有意义的比较，并对我们正在进行的经营业绩进行了洞察。此外，管理层和我们的董事会利用调整后的EBITDA来更好地了解我们在不同时期的比较经营业绩，并作为规划和预测未来时期的基础。管理层认为，调整后的EBITDA在与我们的美国公认会计原则财务报表一起阅读时，对投资者是有用的，因为它提供了一个基础，将我们正在进行的经营结果(包括运营结果)与投资者和分析师财务模型进行有意义的逐期比较，识别我们基础业务的趋势并进行相关趋势分析，它提供了对管理层如何计划和衡量我们基础业务的更好理解。

Cryoport，Inc.及其子公司

调整后的EBITDA对账

(未经审计，以千计)


	截至三个月
	3月31日，
	2022		2021
公认会计准则净亏损	$	(13,404)	$	(3,527)
净亏损的非公认会计准则调整：
折旧及摊销费用		5,365		4,837
收购和整合成本		257		828
投资收益		(1,264)		(398)
投资未实现亏损		4,908		263
利息支出，净额		1,491		1,210
基于股票的薪酬费用		4,125		2,990
所得税		341		1,038
调整后的EBITDA	$	1,819	$	7,241

流动性与资本资源

截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为1.344亿美元，短期投资为4.651亿美元，营运资本为6.213亿美元。从历史上看，我们主要通过出售股权证券和债务工具来为我们的业务融资。

在截至2022年3月31日的三个月中，我们的经营活动提供了50万美元的现金，反映出1340万美元的净亏损被1520万美元的非现金支出所抵消，其中主要包括540万美元的折旧和摊销、410万美元的股票薪酬、490万美元的股权证券未实现亏损以及60万美元的债务贴现摊销。我们的净营业亏损(不包括非现金项目)的现金影响还包括与2022年1月明尼苏达州新布拉格制造厂火灾相关的300万美元的保险收益，库存增加770万美元，主要是由于MVE BioSolutions主动确保库存以避免供应链延误和成本增加(其中210万美元与火灾导致的库存处置有关)，以及应计赔偿增加210万美元。这些增加被应收账款减少330万美元以及应付账款和应计费用减少210万美元部分抵销。

在截至2022年3月31日的三个月中，投资活动提供的净现金为310万美元，主要是由于购买了3040万美元的短期投资，以及420万美元用于将我们的Cryoptal软件开发成本资本化^®物流管理平台，以及额外购买Cryoport Express^®托运人，Smart Pak II^TM状态监测系统、冰柜和计算机设备。这些现金的使用被3600万美元的短期投资到期和200万美元的保险收益部分抵消，以弥补与明尼苏达州新布拉格制造厂火灾有关的固定资产损失。

在截至2022年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金净额总计800万美元，这主要是由于根据回购计划用于回购306,300股我们普通股的830万美元被行使股票期权和认股权证的30万美元收益部分抵消。

公司管理层相信，根据目前的计划和假设，手头的现金和现金等价物、短期投资以及预计的现金流将至少满足我们的运营和资本需求

目录表

接下来的12个月。公司管理层认识到，公司可能需要获得额外资本，为其运营和潜在的收购提供资金，直到实现持续的盈利运营。其他筹资计划可能包括通过股权和/或债务筹资来源获得额外资本。不能保证在需要时或在公司可接受的条件下，将有额外资本可用。

回购计划

2022年3月11日，公司宣布，董事会批准了一项回购计划(“回购计划”)，直至2025年12月31日，授权在公开市场上不时回购普通股和/或可转换优先票据，金额最高可达1.0亿美元，回购数量、价格和方式由公司管理层酌情决定。任何回购的规模和时间将取决于许多因素，包括公司普通股的市场价格、一般市场和经济状况以及适用的法律要求。在截至2022年3月31日的三个月里，该公司根据回购计划购买了306,300股普通股，平均价格为每股27.24美元，总购买价为830万美元。这些股票被恢复为授权但未发行的普通股的状态。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

由于利率变化、外汇波动和我们投资的市场价值的变化，我们面临着市场风险。

利率风险

我们因利率变化而面临的市场风险主要与我们的投资组合和长期债务有关。我们的长期债务按摊销成本列账，利率波动不会影响我们的综合财务报表。然而，以固定利率支付利息的债务的公允价值通常会随着利率的变动而波动，当利率下降时增加，当利率上升时下降。我们将多余的现金投资于高投资级别的货币市场基金和投资级别的短期至中期固定收益证券。固定收益证券的公平市场价值可能会因利率上升而受到不利影响，如果我们被迫出售因利率变化而市值下降的证券，我们可能会蒙受损失。截至2022年3月31日，高级票据的估计公允价值为3.282亿美元。有关高级票据的更多信息，请参阅我们随附的合并财务报表中的附注9。

外汇风险

我们在美国和其他国家开展业务，这就造成了外汇汇率波动的风险敞口。我们的国际业务产生的净销售额和相关费用主要以相应子公司的本位币计价，主要包括欧元、英镑、人民币和印度卢比。

我们有与外币计价的现金和现金等价物相关的外汇风险。根据截至2022年3月31日的余额2020万美元，假设外汇的5%、10%和20%的不利变化将导致分别减少100万美元、200万美元和400万美元，作为累积的其他全面收益(亏损)报告，并作为股东权益的单独组成部分计入。

我们有与我们以欧元计价的长期公司间余额相关的外汇风险。根据截至2022年3月31日的长期公司间余额，假设外汇不利变化5%、10%和20%将分别导致390万美元、780万美元和1590万美元的损失，报告为累积的其他全面收益(损失)，并作为股东权益的单独组成部分计入。

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估。

我们维持披露控制和程序(根据1934年修订的《证券交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定)，旨在确保我们在提交的报告中要求披露的信息或在《交易法》规定的时间内记录、处理、汇总和报告

目录表

美国证券交易委员会遵守美国证券交易委员会的规则和表格，这些信息会被积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时决定所需披露的信息。

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2022年3月31日的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年3月31日，我们的披露控制和程序是有效的。

在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么完善，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，在达到合理的保证水平时，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。

财务报告内部控制的变化。

在截至2022年3月31日的财政季度内，我们对财务报告的内部控制(根据外汇法案规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分--其他资料

项目1.法律程序

在正常业务过程中，我们有时会受到各种法律程序和纠纷的影响，包括产品责任索赔。我们目前不知道有任何这样的法律程序或索赔，我们认为将对我们的业务、经营业绩或现金流产生重大不利影响，无论是个别的还是总体的。根据我们的历史经验和可获得的保险范围，我们的做法是累积未结索赔。

第1A项。

危险因素

除本季度报告中列出的其他信息外，您应仔细考虑2021年年报第I部分第1A项风险因素中描述的风险因素以及下文描述的风险因素，这些因素可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。这些风险因素并不能确定我们面临的所有风险。我们的业务、财务状况和经营结果也可能受到我们目前未知或我们目前认为无关紧要的因素的影响。

与我们的业务相关的风险

作为一项日益全球化的业务，我们面临着不同国家的经济、政治和其他风险，这些风险可能会大幅降低我们的销售额、盈利能力或现金流，或大幅增加我们的负债。

由于我们在全球生产和销售我们的产品，我们的业务受到与国际业务相关的风险的影响。我们未来的业绩可能会受到各种因素的影响，包括：

●

外币汇率、外汇管制和货币限制的变化；

●

特定国家或者地区政治、社会、经济条件的变化；

●

政治、经济和社会不稳定，包括战争行为，如最近俄罗斯入侵乌克兰，以及对俄罗斯的持续制裁和任何新的制裁，如下所述；

●

在我们销售产品或我们或我们的供应商开展业务的任何国家/地区爆发疾病或疾病，如新冠肺炎；

●

关税、其他贸易保护措施和进出口许可要求；

●

美国和国际税法变化带来的潜在负面后果；

●

难以配备人员和管理地理上分布广泛的业务；

●

与子公司汇款和其他付款的预扣税有关的要求；

目录表

●

对我们在这些司法管辖区拥有或经营子公司、投资或收购新业务的能力的限制；

●

限制我们从外国子公司汇回股息的能力；

●

国际应收账款收款困难；

●

在履行非美国法律规定的合同义务方面遇到困难；

●

运输延误或中断；以及

●

监管要求的变化，包括与保护我们的知识产权有关的要求。

2022年2月24日，俄罗斯军队对乌克兰发动重大军事行动，该地区可能会持续冲突和破坏。此外，在我们开展业务的司法管辖区内的美国和外国政府机构已经实施了有针对性的制裁和出口管制措施，并宣布了可能的额外制裁和出口管制措施，这些措施已经并可能在未来导致对俄罗斯、乌克兰某些地区和/或特定实体和个人的出口和其他商业交易的严格或完全限制。这些政府措施的影响，以及俄罗斯、美国和外国政府机构采取的任何进一步报复行动，目前尚不清楚。与冲突相关的潜在影响可能包括额外的单边或多边出口管制和制裁措施，市场中断，包括大宗商品价格、信贷和资本市场的大幅波动，供应链和物流中断，地缘政治紧张局势升级和俄罗斯金融机构被排除在全球银行体系之外导致的不利全球经济状况，外币汇率和利率的波动和波动，原材料的通胀压力和网络安全威胁加剧，这可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响，特别是CRYOPDP在俄罗斯的业务活动，以及我们的其他欧洲业务运营。

我们大多数海外业务的本位币是适用的当地货币。因此，外币汇率的波动会影响我们的经营结果以及我们的海外资产和负债的价值，这反过来可能会对经营业绩和现金流以及经营业绩的可比性产生不利影响。外币汇率的变化也可能影响我们与外国竞争对手在同一市场销售产品的相对价格。外国政府关于货币估值的政策和行动可能导致美国和其他国家采取行动抵消这种波动的影响。鉴于外币汇率的不可预测性和波动性，持续或不寻常的波动可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。

与我们的技术和知识产权相关的风险

我们依赖于某些关键信息系统，包括我们的Cryoptal^®作为我们业务运营的软件平台，任何关键信息系统的故障都可能对我们的声誉和未来收入产生不利影响，我们可能需要增加在数据和系统安全方面的支出。

我们依赖于某些关键信息系统，包括我们的Cryoptal^®我们的客户和业务合作伙伴使用该软件平台自动输入订单，准备海关文件，并在运输过程中促进对已发货订单的状态和位置监控。此外，向我们的客户提供服务以及我们的网络和系统的运营涉及存储和传输大量的专有信息和敏感或机密数据，包括客户、员工和其他人的个人信息。我们的技术基础设施和关键信息系统可能受到多种潜在来源的破坏或中断，包括未经授权的入侵、网络攻击、软件病毒或其他恶意软件、自然灾害、停电、员工失误或渎职以及其他事件。尽管我们尽了最大努力，但任何网络安全或紧急恢复过程都不是故障安全的，如果我们的保障措施失效，或者我们的技术基础设施或关键信息系统受损，我们的运营安全和效率可能会受到实质性损害，我们的声誉可能会受到损害，我们可能会面临额外的成本、责任和代价高昂的法律挑战。

网络攻击、数据事件以及我们信息系统和网络以及我们拥有的电子和机密信息的安全漏洞可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响，此外，我们还会影响我们与员工、客户、供应商和业务合作伙伴的声誉和关系。

作为我们正常业务活动的一部分，我们收集和存储或有权访问某些专有的机密和个人信息，包括关于我们的员工、客户、供应商和业务合作伙伴的信息，这些信息可能有权受到许多监管制度的保护。保护和安全我们的网络系统和我们自己的信息，以及与我们的员工、客户、供应商、业务合作伙伴和其他人有关的信息，对我们来说至关重要。任何我们未能维护我们的网络系统以及我们拥有的专有、机密和个人数据的安全，包括通过

目录表

渗透我们的网络安全和盗用专有、机密和个人信息，可能会导致代价高昂的调查和补救、业务中断、对我们声誉的损害、对第三方的财务义务、罚款、处罚、监管程序和私人诉讼，并可能带来巨额成本，还会导致我们员工、客户、供应商和业务合作伙伴对我们的信心恶化和其他竞争劣势，从而可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

近年来，网络攻击和数据安全事件的频率、强度和复杂性显著增加，而且持续不断。与许多其他业务一样，我们不断受到网络攻击和数据安全事件的风险。由于此类攻击和事件的风险增加，我们实施了信息技术和数据安全工具、措施和流程，旨在保护我们的网络系统、服务以及我们拥有的个人、机密或专有信息，并确保有效应对任何网络攻击或数据安全事件。我们还制定了隐私和数据安全政策，旨在检测、预防和/或缓解网络攻击和数据安全事件。无论这些政策、工具和措施最终是否成功，这些支出都可能对我们的财务状况和运营结果产生不利影响，并转移管理层对追求我们战略目标的注意力。随着新技术的发展，我们可能会面临网络攻击、数据安全事件和数据泄露的风险增加，包括人为错误、疏忽或管理不善或非法或欺诈行为造成的风险。

虽然我们非常重视我们网络系统和信息的安全，但鉴于犯罪分子和网络恐怖分子用来渗透和危害系统的新的复杂工具和方法，包括计算机病毒、恶意软件、勒索软件、钓鱼、虚假陈述、社会工程和伪造，我们不能保证我们采用的安全措施将有效防止未经授权的人未经授权访问我们的系统和信息，因为网络攻击和对数据安全的威胁的性质和强度不断变化。我们没有网络安全保险，如果针对我们的网络事件成功发生，或者在应对网络事件和从网络事件中恢复时，我们可能会产生巨大的成本。此外，为克服日益激烈、复杂和复杂的全球网络威胁，实施、维护和加强进一步的数据或系统保护措施的成本和业务后果可能大幅增加。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

最近出售未注册证券

在截至2022年3月31日的季度内，没有未登记的股权证券销售。

发行人购买股票证券


					极大值
					号码(或
				总人数	近似值
				股份(或单位)	美元价值)的
				购买方式为	股份(或单位)
				公开的一部分	这可能还是可能的
	总人数	平均价格		宣布	购得
	股份(或单位)	按股支付		计划或	在计划下
期间	购得⁽¹⁾	(或单位)		节目⁽²⁾	或程序
2021年1月1日至2022年1月31日	—	$	—	—	$	—
2021年2月1日至2022年2月28日	—	$	—	—	$	—
2021年3月1日至2022年3月31日	306,300	$	27.24	306,300	$	91,650,800
总计	306,300			306,300

(1)	这些股票被恢复为授权但未发行的普通股的状态。

(2)	2022年3月11日，公司宣布，董事会批准回购计划至2025年12月31日，授权在公开市场上不时回购普通股和/或可转换优先票据，金额最高可达1亿美元，回购数量、价格和方式由公司管理层酌情决定。任何回购的规模和时间将取决于许多因素，包括公司普通股的市场价格、一般市场和经济状况以及适用的法律要求。

目录表

项目3.高级证券违约

无

项目4.矿山安全披露

不适用

项目5.其他信息

无

目录表

项目6.展品


展品
索引

10.1		Cryoport，Inc.和Mark Sawicki于2022年3月15日签订的雇佣协议。通过引用本公司日期为2022年3月21日的8-K表格中的附件10.1合并。

10.2		Cryoport，Inc.和Jerrell W.Shelton于2022年3月15日签署的雇佣协议第二修正案。通过引用本公司日期为2022年3月21日的8-K表格中的附件10.2合并。

31.1+		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。

31.2+		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。

32.1+		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。

101.INS+		内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

101.SCH+		内联XBRL分类扩展架构文档。

101.CAL+		内联XBRL分类扩展计算链接库文档。

101.DEF+		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

101.LAB+		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

101.PRE+		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

104+		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

+随函存档或提供。

目录表

签名

根据《交易法》的要求，注册人促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。


	Cryoport公司

日期：2022年5月5日

	由以下人员提供：	/s/Jerrell W.Shelton
		杰雷尔·W·谢尔顿
		总裁兼首席执行官

日期：2022年5月5日

	由以下人员提供：	罗伯特·S·斯特凡诺维奇
		罗伯特·S·斯特凡诺维奇
		首席财务官

截至3月31日的三个月，