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目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
佣金文件编号001-34365
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1290900/000162828022012320/cvgi-20220331_g1.jpg
商用车集团公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
41-1990662
(税务局雇主
识别号码)
沃顿公园大道7800号
新奥尔巴尼, 俄亥俄州
(主要行政办公室地址)
43054
(邮政编码)
(614) 289-5360
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.1美元CVGI纳斯达克全球精选市场

用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否已符合此类提交要求。是  x No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。是  x No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐加速文件管理器☒
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年5月4日，注册人普通股的流通股数量为每股面值0.01美元，为32,945,987股份。

目录表
商用车集团公司及附属公司
Form 10-Q季度报告
 
第一部分财务信息
项目1--财务报表
1
简明综合业务报表
1
简明综合全面收益表(损益表)
2
简明综合资产负债表
3
现金流量表简明合并报表
4
股东权益简明合并报表
5
简明合并财务报表附注
6
项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
20
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
26
项目4--控制和程序
26
第二部分其他资料
26
项目1法律诉讼
26
项目1A风险因素
27
第二项股权证券的未登记销售和收益的使用
27
第三项高级证券违约
27
第4项煤矿安全信息披露
27
第5项其他资料
27
项目6展品
28
签名
29

i
目录表
第一部分财务信息

项目1--财务报表

商用车集团公司及附属公司
简明合并业务报表
 
 截至3月31日的三个月，
 20222021
(未经审计)
(以千为单位，每股除外)
收入$244,374 $245,122 
收入成本218,991 214,001 
毛利25,383 31,121 
销售、一般和行政费用16,999 15,718 
营业收入8,384 15,403 
其他(收入)支出1,041 (656)
利息支出1,961 5,041 
未计提所得税准备的收入5,382 11,018 
所得税拨备1,400 2,528 
净收入$3,982 $8,490 
普通股每股收益：
基本信息$0.12 $0.27 
稀释$0.12 $0.26 
加权平均流通股：
基本信息32,065 31,264 
稀释32,685 32,307 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

1
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明综合全面收益表(损益表)
 
 截至3月31日的三个月，
 20222021
 (未经审计)
(单位：千)
净收入$3,982 $8,490 
其他全面收益(亏损)：
外币兑换折算调整327 (2,072)
最低养老金负债，税后净额(29)286 
衍生工具，税后净额2,814 (426)
其他全面收益(亏损)3,112 (2,212)
综合收益$7,094 $6,278 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
2
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明合并资产负债表
March 31, 20222021年12月31日
(未经审计)
 (以千为单位，每股除外)
资产
流动资产：
现金$38,208 $34,958 
应收账款，扣除准备金净额#美元340及$243，分别
210,378 174,472 
盘存158,355 141,045 
其他流动资产22,951 20,201 
流动资产总额429,892 370,676 
财产、厂房和设备、净值64,751 63,126 
无形资产，净额17,407 18,283 
递延所得税23,538 24,108 
其他资产，净额30,200 31,500 
总资产$565,788 $507,693 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$128,942 $101,915 
应计负债及其他46,412 50,840 
长期债务的当期部分10,313 9,375 
流动负债总额185,667 162,130 
长期债务213,608 185,581 
养恤金和其他退休后福利9,423 9,905 
其他长期负债22,689 23,424 
总负债431,387 381,040 
股东权益：
优先股，$0.01面值(5,000,000授权股份；不是已发行及已发行股份)
— — 
普通股，$0.01面值(60,000,000授权股份；32,157,210和32,034,592已发行及已发行股份分别为)
322 321 
库存股，按成本计算：1,764,351和1,708,981分别为股票
(13,636)(13,172)
额外实收资本256,683 255,566 
留存赤字(69,642)(73,624)
累计其他综合损失(39,326)(42,438)
股东权益总额134,401 126,653 
总负债和股东权益$565,788 $507,693 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明合并现金流量表 
 截至3月31日的三个月，
 20222021
(未经审计)
 (单位：千)
经营活动的现金流：
净收入$3,982 $8,490 
将净收入与经营活动的现金流量进行调整：
折旧及摊销4,432 4,642 
债务融资成本的非现金摊销113 538 
支付实物利息支出— 1,705 
基于共享的薪酬费用1,117 965 
递延所得税532 1,603 
衍生工具合约的非现金损失(收益)599 (212)
其他经营项目的变动：
应收账款(36,212)(35,564)
盘存(17,502)(18,255)
预付费用(2,599)(3,426)
应付帐款27,998 22,930 
其他经营活动，净额(3,858)1,213 
用于经营活动的现金净额(21,398)(15,371)
投资活动产生的现金流：
购买房产、厂房和设备(3,590)(1,736)
处置/出售财产、厂房和设备所得收益— 27 
用于投资活动的现金净额(3,590)(1,709)
融资活动的现金流：
偿还定期贷款安排(1,875)— 
偿还2023年定期贷款本金— (1,094)
循环信贷安排下的借款55,200 — 
偿还循环信贷安排(24,400)— 
资产负债表循环信贷安排下的借款— 6,800 
雇员交出普通股(464)— 
其他融资活动(55)(232)
融资活动提供的现金净额28,406 5,474 
货币汇率变动对现金的影响(168)(761)
现金净增(减)3,250 (12,367)
现金：
期初34,958 50,503 
期末$38,208 $38,136 

附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明合并股东权益报表
 
 普通股财务处
库存		额外实收资本留存赤字累计
其他公司。损失		CVG股东合计
权益
 股票金额
(未经审计)
(以千为单位，每股除外)
余额-2020年12月31日31,249,811 $313 $(11,893)$249,312 $(97,356)$(45,006)$95,370 
基于股份的薪酬费用132,034 2 — 965 — — 967 
全面收益(亏损)合计— — — — 8,490 (2,212)6,278 
余额-2021年3月31日31,381,845 $315 $(11,893)$250,277 $(88,866)$(47,218)$102,615 
余额-2021年12月31日32,034,592 $321 $(13,172)$255,566 $(73,624)$(42,438)$126,653 
基于股份的薪酬费用122,618 1 (464)1,117 — — 654 
全面收益(亏损)合计— — — — 3,982 3,112 7,094 
余额-2022年3月31日32,157,210 $322 $(13,636)$256,683 $(69,642)$(39,326)$134,401 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(金额以千为单位，但股票和每股金额除外，并特别披露)
1. 业务说明和呈报依据
在商用车集团及其子公司，我们通过创新，不断增加价值，并将客户的利润视为自己的利润，为全球一系列行业的复杂设计、工程和制造问题提供真正的解决方案。本文中提及的“公司”、“CVG”、“我们”、“我们”或“我们”是指商用车辆集团公司及其子公司。

我们在美国、墨西哥、中国、英国、比利时、捷克、乌克兰、泰国、印度和澳大利亚都有制造业务。我们的产品主要销往北美、欧洲和亚太地区。
我们主要生产定制产品，以满足客户的要求。我们相信，我们的产品被北美大部分商用卡车市场、许多工程车辆原始设备制造商和顶级电子商务零售商使用。

未经审核简明综合中期财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会的规则及规定编制，并包括本公司及其附属公司的账目。除了未经审计的季度综合财务报表的这些简明附注中披露的情况外，所作的调整是正常的、经常性的。通常包括在我们年度综合财务报表中的某些信息和脚注披露已被精简或省略。

在按照美国公认会计原则编制财务报表时，公司需要做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内报告的收入和费用。这些估计和假设是基于管理层的最佳估计和判断。管理层根据历史经验和其他因素，包括管理层认为在当时情况下合理的当前经济环境，持续评估其估计和假设。当事实和情况需要时，我们会调整这些估计和假设。由于未来事件及其影响不能准确确定，实际结果可能与这些估计值大不相同。这些估计数因经济环境的持续变化而发生的变化将反映在今后各期间的合并财务报表中。

未经审计的季度综合财务报表的这些简要说明应与我们截至2021年12月31日的年度Form 10-K报告(“2021年Form 10-K”)一起阅读，其中包括一整套脚注披露，包括公司的重要会计政策。
2. 近期发布的会计公告
2020年3月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2020-04号文件，题为《参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》。如果满足某些标准，ASU为将普遍接受的会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外。此外，在2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01号“参考利率改革(主题848)：范围”，以澄清主题848中的某些规定，如果由实体选择，适用于使用利率进行保证金、贴现或合同价格调整的衍生品工具，该利率因参考利率改革而修改。该指南自发布之日起生效，可能适用于在2022年12月31日或之前进行的合同修改和套期保值关系。该公司将在过渡期内将该指导应用于受影响的交易。公司预计采用这一准则不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。


3. 收入确认

我们有未偿还的客户应收账款，扣除津贴后为$。210.4截至2022年3月31日，174.5截至2021年12月31日。我们一般没有与客户安排相关的其他资产或负债。

6
目录表
收入分解 - 以下是按产品类别划分的我们收入的构成：

截至2022年3月31日的三个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件总计
座位$69,808 $— $— $15,788 $85,596 
电线线束、配电盘和组件— 1,795 39,876 3,321 44,992 
修剪44,758 — — 1,296 46,054 
仓库自动化— 32,331 — — 32,331 
驾驶室结构25,591 — — — 25,591 
镜子、雨刷和控制器— — — 9,810 9,810 
总计$140,157 $34,126 $39,876 $30,215 $244,374 

截至2021年3月31日的三个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件总计
座位$67,502 $— $— $14,077 $81,579 
电线线束、配电盘和组件695 3,252 46,127 3,472 53,546 
修剪36,757 — — 560 37,317 
仓库自动化— 41,120 — — 41,120 
驾驶室结构17,913 — — 2,747 20,660 
镜子、雨刷和控制器1,475 — 335 9,090 10,900 
总计$124,342 $44,372 $46,462 $29,946 $245,122 

4. 债务
债务包括以下内容：
March 31, 20222021年12月31日
2026年到期的定期贷款安排$144,375 $146,250 
2026年到期的循环信贷安排80,200 49,400 
未摊销折价和发行成本(654)(694)
$223,921 $194,956 
减去：当期部分，扣除未摊销折扣和发行成本$0.00及$0.7分别为百万美元
(10,313)(9,375)
长期债务总额，扣除当期部分$213,608 $185,581 
信贷协议
于二零二一年四月三十日，本公司及其若干附属公司与(其中包括)作为行政代理(“行政代理”)的美国银行与其他贷款人(“贷款人”)订立信贷协议(“信贷协议”)，根据该协议，贷款人提供$150百万美元定期贷款安排(“定期贷款安排”)和#美元125百万循环信贷安排(“循环信贷安排”，与定期贷款安排一起称为“信贷安排”)。在信贷协议条款的规限下，循环信贷安排包括$10百万摇摆线升华和一美元10百万信用证升华。信贷协议规定了一项增量定期融资协议和/或增加循环信贷融资(统称“增量融资”)，最高总额为：(A)截至收到2022年6月30日止财政季度财务报表之日。75百万元；及(B)其后：(I)$75减去在该日期前产生的增量贷款本金总额，加上(Ii)如果预计综合总杠杆率(假设增量贷款已全部提取)小于2.50：1.0。信贷安排于2026年4月30日(“到期日”)到期。
信贷融资所得款项连同本公司手头现金用于(A)赎回、清偿及清偿本公司于2023年到期的所有未偿还抵押信贷融资(“2023年定期贷款融资”)
7
目录表
(B)根据作为行政代理的美国银行、北卡罗来纳州与其他贷款方之间的定期融资协议(“定期融资协议”)发行，(B)为赎回、清偿和解除本公司的所有基于资产的循环信贷融资(“ABL循环信贷融资”)提供资金；(C)支付与信贷协议相关和与信贷协议相关的交易费用、费用和支出。及(D)用作营运资金及本公司及其附属公司的其他合法企业用途。
截至2022年3月31日，我们拥有80.2循环信贷机制下的百万借款、未偿信用证#美元1.2百万美元，可供使用的美元43.6百万美元。与循环信贷安排有关的未摊销递延融资费#美元1.2百万美元和美元1.3截至2022年3月31日和2021年12月31日的100万美元将分别在信贷协议的剩余期限内摊销。在2021年12月31日，我们有1美元49.4在循环信贷机制下有100万借款，我们有#美元的未偿还信用证1.4百万美元。
利率和费用
信贷融资项下的未偿还金额和与信贷融资相关的应付承诺费按年利率计息，利率等于(由本公司选择)基本利率或欧洲美元利率加上一个利率，该利率将根据行政代理收到的最新合规证书中规定的综合总杠杆率而变化，如下表所示：
定价层合并合计
杠杆率		承诺费信用证费用欧洲美元利率贷款基本利率贷款
I
> 3.00 to 1.00
0.30%3.00%3.00%2.00%
第二部分：
3.00 to 1.00 but
> 2.00 to 1.00
0.25%2.75%2.75%1.75%
(三)
2.00 to 1.00 but
> 1.50 to 1.00
0.20%2.50%2.50%1.50%
IV
1.50 to 1.00
0.20%2.25%2.25%1.25%
保障与安全
除若干例外情况外，信贷协议及相关文件项下的所有责任均由本公司现有及未来直接及间接全资拥有的国内附属公司(“担保人”)无条件担保。除若干例外情况外，本公司在信贷协议下的所有债务及该等债务的担保均以本公司及担保人的实质所有资产的优先质押作抵押。本公司及担保人所质押的财产包括本公司及担保人于其各自境内附属公司拥有的所有股权的优先质押，以及本公司及担保人于若干境外附属公司拥有的股权的优先质押，两者均受若干例外情况所规限。
契诺和其他条款
信贷协议载有惯常限制性契诺，包括但不限于对本公司及其附属公司产生额外债务及担保的能力的限制；授予若干资产留置权；支付股息或作出若干其他分派；作出若干投资或收购；处置若干资产；偿还若干债务；合并、与任何其他人士合并或清盘；修订组织文件；对会计处理或报告做法作出重大改变；订立若干限制性协议；订立若干对冲协议；与联属公司进行交易；订立若干雇员福利计划；以及通常包括在优先担保贷款协议内的其他事宜。
信贷协议亦包含惯常报告及其他肯定契诺，以及惯常违约事件，包括但不限于到期不支付信贷融资项下的债务；陈述及保证的重大失实；违反信贷协议中的契诺及与此相关而签立的若干其他文件；违反或违约与重大债务有关的协议；撤销或企图撤销担保；拒绝贷款文件的有效性或可执行性或贷款文件未能全面生效；若干重大判决；若干破产或无力偿债事件；若干雇员退休收入保障法事件；以及本公司控制权的改变。某些违约会受到例外、重要性限定词、宽限期和此类信贷安排惯常使用的篮子的限制。
信贷协议包括：(A)最低综合固定费用覆盖率为1.20：1.0，以及(B)最高综合总杠杆率为3.75：1.0(受降级至3.50：1.0在截至2021年9月30日的财政季度末；3.25：1.0在截至2022年3月31日的财政季度结束时；以及3.00在截至2022年9月30日的财政季度及之后的每个财政季度：1.0)。
8
目录表
2021年10月25日，本公司签订了《信贷协议修正案》。修正案允许本公司与金融机构进行供应链融资安排，覆盖金额最高可达$20.0每月从客户那里获得的应收账款为百万美元。此外，修正案将公司的资本支出投资门槛从#美元提高到25.0百万至美元32.0百万美元。
截至2022年3月31日，我们遵守了公约。
还款和提前还款
信贷协议要求本公司从2021年第三季度开始，每年按定期贷款贷款的年化利率向定期贷款安排支付季度摊销付款，具体如下：5.0%, 7.5%, 10.0%, 12.5%和15%。信贷协议亦要求信贷融资项下的所有未偿还款项于到期日悉数偿还。
信贷协议要求从收到出售或发行债务所得款项中预付款项，但须受若干例外情况及将所得款项再投资及使用于信贷协议所允许的收购的能力所限。
在信贷安排下，任何时候都允许自愿预付未偿还的金额，无需支付保险费或罚款。任何提前偿还欧洲美元贷款的本金应为#美元。1百万美元或$的整数倍1超过100万美元(如果少于，则为未偿还的全部本金)，任何基本利率贷款的预付本金应为#美元0.5百万美元或$的整数倍0.1超过百万美元(或如少于，则为当时未偿还的全部本金)。
信贷协议包含本公司的惯常陈述和担保。信贷协议所载的陈述及保证仅为该协议的目的而作出，于特定日期止，仅为该协议的当事人的利益而作出，并可能受缔约各方同意的限制所规限。
定期贷款和担保协议
2017年4月12日，本公司签订了175.02023年，根据定期贷款和担保协议(“TLS协议”)，将于2023年4月12日到期。2021年4月30日，2023年定期贷款工具得到全额偿还并终止，如下所述。
ABL循环信贷安排
2019年9月18日，本公司签订了日期为2017年4月12日的第三份经修订和重新签署的贷款和担保协议(“第三ARLS协议”)的修正案，该协议适用于本公司的ABL循环信贷安排。
于2021年3月1日，本公司及其若干附属公司订立第3号修正案，其中修订了第三份ARLS协议的条款，将ABL循环信贷安排的到期日延长至2026年3月1日，并取消首笔$7.0百万美元90.0《百万大变革承诺》以先进后退的形式提供。
经修订的第三份ARLS协议还允许公司将ABL循环信贷安排的规模增加至多#美元。50.0在贷款人同意的情况下，增加ABL循环信贷安排。2021年4月30日，ABL循环信贷安排得到全额偿还并终止，如下所述。
终止TLS协议和第三次ARLS协议
于2021年4月30日生效，本公司就其2023年定期贷款融资及ABL循环信贷融资发出赎回通知，并根据TLS协议及第三ARLS协议将信贷融资所得款项存入北亚州美国银行作为行政代理，连同手头现金足以履行本公司在TLS协议及第三ARLS协议及各自相关协议项下的责任。2023年定期贷款安排和ABL循环信贷安排下的所有金额已于2021年4月30日全额偿还和清偿，TLS协议和第三ARLS协议终止。
清偿债务造成债务清偿损失#美元。7.2百万美元，包括$3.7与递延融资费用和2023年定期贷款安排的未摊销折扣有关的非现金注销，自愿偿还溢价#美元3.0百万美元，以及$0.5在截至2021年12月31日的12个月的综合运营报表中记录的与新债务相关的其他费用。
支付利息的现金
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，现金支付利息为#美元。1.6百万美元和美元3.0分别为100万美元。
9


5. 无形资产
我们的固定寿命无形资产包括以下内容： 
March 31, 20222021年12月31日
加权的-
平均值
摊销
期间		毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额		毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额
已确定生存的无形资产：
商标/商号名称22年份$11,597 $(5,145)$6,452 $11,573 $(5,043)$6,530 
客户关系15年份14,673 (8,694)5,979 14,770 (8,499)6,271 
技术诀窍5年份9,790 (4,976)4,814 9,790 (4,487)5,303 
不参加竞争的契约5年份330 (168)162 330 (151)179 
$36,390 $(18,983)$17,407 $36,463 $(18,180)$18,283 
    
无形资产摊销费用总额为#美元。0.9截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月为100万。


6. 公允价值计量
公允价值是指在计量日在市场参与者之间的有序交易中出售资产所获得的价格或支付的转移负债的价格。公允价值是通过应用以下层次结构来估计的，该层次结构将用于计量公允价值的投入划分为三个等级，并根据对公允价值计量具有重要意义的可用投入的最低等级进行分类：
第1级-相同资产和负债在活跃市场的未调整报价。
第2级-第1级以外的可观察的投入。例如，活跃市场中类似资产或负债的报价，或非活跃市场中相同资产或负债的报价。
第三级--无法观察到的重大投入，反映了管理层自己对资产或负债定价所用投入的假设。
我们的金融工具包括现金、应收账款、应付账款、应计负债、养老金资产和负债。由于该等工具存续期短或与该等工具相关的利息成本变动，该等工具的账面价值接近公允价值。
重复测量
外币远期外汇合约。我们的衍生资产和负债为外汇合约，按公允价值使用可观察到的市场输入，例如远期利率、利率、我们自身的信用风险和交易对手信用风险来计量。为管理以墨西哥比索、捷克克朗及乌克兰格里夫纳计价的交易的风险，我们订立远期外汇合约，并按公允价值记入综合资产负债表。以墨西哥比索计价的交易的对冲合约被指定为现金流对冲工具，对冲合约公允价值变动所产生的损益在累计其他全面亏损中递延，并在相关对冲交易结算期间的收入成本中确认。截至2022年3月31日，以乌克兰格里夫纳和捷克克朗计价的交易的对冲合约未被指定为对冲工具；因此，它们按市价计价，协议的公允价值记录在合并综合资产负债表中，抵销的收益和损失在其他(收入)支出中确认，并在相关对冲交易在合并综合经营报表结算期间在收入成本中确认。
利率互换。为了管理我们对浮动利率的风险敞口，我们签订了利率掉期协议，以特定的间隔交换固定和可变利率之间的差额，该差额是通过参考商定的名义本金计算得出的。利率互换旨在减轻利率上升对本公司的影响，并包括50定期贷款安排项下未偿债务的百分比。公允价值的任何变动都计入收益或
10

通过保监处延期，取决于抵销的性质和有效性。现金流套期保值关系中的任何无效都会立即在合并经营报表的收益中确认。
或有对价。由于于2019年9月17日收购First Source Electronics，LLC(“FSE”)，公司同意支付高达$10.8或有里程碑付款(“或有对价”)百万美元。或有对价是根据在(A)2019年9月18日至2020年9月17日、(B)2019年9月18日至2021年3月17日、(C)2019年9月18日至2022年9月17日及(D)2021年3月18日至2022年9月17日期间实现一定的利息、税项、折旧及摊销前收益(EBITDA)门槛支付的。付款金额将根据滑动比例尺确定，以达到90%和100各自EBITDA目标的%。里程碑付款的公允价值是基于蒙特卡洛模拟，利用截至2022年9月17日的预测EBITDA。截至2022年3月31日，剩余的未贴现或有对价付款估计为$4.8百万美元，公允价值为$4.51000万美元，在简明综合资产负债表中以应计负债和其他形式列报。
我们衍生资产和负债的公允价值以及按经常性基础计量的或有对价分类如下：
March 31, 20222021年12月31日
总计1级2级3级总计1级2级3级
资产：
外汇合同$2,371 $— $2,371 $— $1,375 $— $1,375 $— 
利率互换协议$2,700 $— $2,700 $— $241 $— $241 $— 
负债：
外汇合同$799 $— $799 $— $— $— $— $— 
利率互换协议$— $— $— $— $498 $— $498 $— 
或有对价$4,528 $— $— $4,528 $4,409 $— $— $4,409 

使用重大不可观察投入(第三级)计量的或有对价的价值变动详情如下：
金额
2021年12月31日的或有对价负债余额
$4,409 
公允价值变动119 
2022年3月31日的或有对价负债余额
$4,528 
下表汇总了我国外汇未平仓合约的名义金额：
March 31, 20222021年12月31日
U.S. $
等价物		美国
等价物
公允价值		U.S. $
等价物		美国
等价物
公允价值
购买或出售货币的承诺$36,477 $36,474 $49,601 $48,712 
下表汇总了简明综合资产负债表中衍生工具的公允价值和列报：
衍生资产
资产负债表
位置		公允价值
March 31, 20222021年12月31日
外汇合约其他流动资产$2,371 $1,375 
利率互换协议其他流动资产$2,700 $241 
衍生负债
资产负债表
位置		公允价值
March 31, 20222021年12月31日
外汇合约应计负债及其他$799 $— 
利率互换协议应计负债及其他$— $498 
11

派生权益
资产负债表
位置		公允价值
March 31, 20222021年12月31日
衍生工具累计其他综合(亏损)收入$3,571 $757 
下表汇总了衍生工具对简明综合经营报表的影响：
截至3月31日的三个月，
20222021
衍生产品的损益位置
在收入中确认		衍生工具的损益金额
在收入中确认
外汇合约收入成本$456 $(307)
利率互换协议利息和其他费用$(193)$2 
外汇合约其他(收入)支出$(671)$(182)
我们考虑我们的信用风险对合同公允价值的影响，以及我们履行合同义务的能力。
其他公允价值计量
长期债务的公允价值是基于利用可观察到的投入的公允价值模型。基于这些信息，我们披露的长期债务公允价值被归类为2级。我们的长期债务的账面价值和公允价值如下：
 March 31, 20222021年12月31日
 携带
金额		公允价值携带
金额		公允价值
定期贷款和担保协议 1
$143,721 $140,291 $145,556 $142,265 
循环信贷安排$80,200 $80,200 $49,400 $49,400 
1.在简明综合资产负债表中列示为长期债务的当期部分#美元10.3百万美元和长期债务213.6截至2022年3月31日，长期债务的当前部分为9.4百万美元和长期债务185.6截至2021年12月31日。

7. 租契
租赁费用的构成如下：
截至3月31日的三个月，
20222021
经营租赁成本
$2,578 $2,500 
融资租赁成本
使用权资产摊销71 92 
租赁负债利息5 8 
融资租赁总成本76 100 
短期租赁成本
1,525 1,370 
租赁总费用$4,179 $3,970 

12
目录表
与租赁有关的补充资产负债表信息如下：
资产负债表位置March 31, 20222021年12月31日
经营租约
使用权资产，净额其他资产，净额$24,629 $26,116 
流动负债应计负债及其他8,738 9,048 
非流动负债其他长期负债17,127 18,519 
经营租赁负债总额$25,865 $27,567 
融资租赁
使用权资产，净额其他资产$398 $468 
流动负债应计负债及其他168 194 
非流动负债其他长期负债236 272 
融资租赁负债总额$404 $466 

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，经营租赁的现金支付为2.0百万美元和美元2.2分别为100万美元。

预期未来租赁费用部分基于某些假设，以近似不可取消租约下的最低年度租金承诺额，如下：
运营中融资总计
2022年剩余时间$7,898 $141 $8,039 
20236,766 140 6,906 
20245,042 91 5,133 
20254,382 50 4,432 
20263,392 2 3,394 
此后1,428 — 1,428 
租赁付款总额$28,908 $424 $29,332 
减去：推定利息(3,043)(20)(3,063)
租赁负债现值$25,865 $404 $26,269 
8. 所得税
截至2022年3月31日的三个月，我们录得1.4百万计税拨备，或26该期间的有效税率为%，而美元2.5截至2021年3月31日的三个月的税收拨备为100万。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的所得税支出是基于估计的年度有效税率，这要求管理层对年度税前收益或亏损做出最佳估计。年内，管理层根据价格、出货量、产品组合、材料通胀和制造业务等因素的变化，定期更新公司经营所在国家/地区的预测年度税前业绩。如果2022年美国和外国收入或损失的实际税前结果与估计不同，2022年确认的实际所得税支出可能不同于用于估计截至2022年3月31日的三个月的所得税支出的预测金额。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，已支付的税款，扣除退款后的净额为#美元1.4百万美元和美元1.0分别为100万美元。
13
目录表
9. 养老金和其他退休后福利计划
与养恤金和其他退休后福利计划有关的定期(福利)净费用构成如下：
 美国养老金和其他退休后福利计划非美国养老金计划
截至3月31日的三个月，截至3月31日的三个月，
 2022202120222021
利息成本195 208 215 161 
计划资产的预期回报(207)(553)(275)(250)
摊销先前服务费用2 2 13 14 
已确认精算损失84 74 164 239 
净(收益)成本$74 $(269)$117 $164 

不包括服务成本的定期(收益)成本净额在简明综合经营报表内的其他费用(收入)中确认。

在截至2021年12月31日的一年中，董事会审计委员会批准了对美国养老金计划的修正案，以终止该计划。计划参与者被告知，公司打算从2021年12月31日起终止该计划，并通过向计划参与者一次性分配款项或包括既得福利的年金合同来清偿计划债务。公司目前预计在2022年第四季度至2023年第一季度之间完成计划债务的结算。
10. 表演奖

2020年，公司根据2014年商用车集团公司股权激励计划和2020年商用车集团公司股权激励计划对员工进行奖励，定义为现金、股票或其他奖励。自2020年6月15日起，作为公司股东批准2020年生态工业园的一部分，公司同意不再根据2014年生态工业园进行奖励。
受限现金奖-受限现金是一种以现金赚取和支付的赠款，其依据是公司相对于同行集团的相对总股东回报，一般从一至三年制句号。
以现金结算的绩效股票奖励-基于业绩的股票奖励是一种以现金赚取和支付的赠款。截至奖励授予日期的应付总金额是根据分配给每个参与者的股份数量、公司在业绩期间相对于同行集团可能波动的排名方面的相对总股东回报以及公司股票的股价确定的。
股东总回报由适用计量期间的价值变动百分比(正数或负数)确定，计算方法为(A)在适用的计量期间就普通股支付的股息和其他分派的累计价值与每家该等公司的起始股票价格和结束股票价格之间的差额(正或负)除以(B)起始股票价格。业绩目标是基于业绩期间相对于同业集团的排名方面的相对总股东回报。
如果雇员在业绩期间结束时受雇，这些奖励应在业绩期间结束时以现金支付。如果员工在整个绩效期间没有被雇用，奖励将被没收。该等赠款按现金结算奖励入账，奖励的公允价值根据股东总回报相对于同业集团的变动而浮动。

14
目录表
下表汇总了股权激励计划下以现金奖励形式发放的绩效奖励：
金额
2021年12月31日调整后的奖励价值$1,234 
新的赠款— 
没收— 
调整287 
付款(300)
2022年3月31日调整后的奖励价值$1,221 
未确认的补偿费用为$1.3百万美元和美元3.0分别截至2022年3月31日和2021年3月31日。
11. 基于股份的薪酬
该公司的流通股薪酬完全由限制性股票奖励和以股票结算的绩效股票奖励组成。
限制性股票奖-限制性股票是一种普通股的授予，不得出售、担保或处置，在某些终止雇用的情况下，或在董事会的薪酬委员会规定的限制期结束之前，董事会因原因而离职时，可能被没收的普通股。没收在发生时被记录下来。被授予限制性股票的参与者通常拥有股东的所有权利，除非薪酬委员会另有决定。基于时间的限制性股票奖励通常授予三年制在授予之日之后的一段时间内，除非被没收，否则将在归属期间结束时以股票形式支付。
以股票结算的绩效股票奖励-基于业绩的股票奖励与限制性股票具有类似的限制。除非被没收，否则将在授予日之后的指定期间内授予，如果本公司达到授予授予时设定的业绩目标，则将在归属期间结束时以股票形式支付。业绩目标是基于业绩期间相对于同业集团的排名方面的相对总股东回报。
截至2022年3月31日，大约有3.9与我们股权激励计划下授予的非既得性基于股份的薪酬安排有关的未确认薪酬支出百万美元。这笔费用可能会受到未来调整和没收的影响，并将在上文列出的每笔赠款的剩余期限内以直线方式确认。
截至3月31日，我们的限制性股票奖励状况以及截至3月31日的三个月内的变化摘要如下： 
 2022
 股票
(单位：千)		加权的-
平均值
授予日期
公允价值
非既得利益者-2021年12月31日783 $5.68 
授与124 2.43 
既得(178)3.16 
被没收(4)7.62 
非既得利益者-2022年3月31日725 $5.74 
截至2022年3月31日，共有2.9根据我们2020年的EIP授权授予的股份中，有100万股可用于未来的授予，包括累计没收。
12. 股东权益
普通股-我们的法定股本包括60,000,000面值为$的普通股0.01每股，其中，32,157,210和32,034,592股票分别于2022年3月31日和2021年12月31日发行和发行。
优先股-我们的法定股本还包括5,000,000面值为$的优先股0.01每股，包括不是截至2022年3月31日和2021年12月31日的已发行优先股。
15
目录表
每股收益(亏损)-每股基本收益(亏损)由净收入除以本年度已发行普通股的加权平均数量确定。列报的每股摊薄收益(亏损)是通过净收入除以按库存股方法确定的期内已发行普通股和潜在普通股的加权平均数来确定的。潜在普通股在摊薄时计入每股摊薄收益。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的稀释后每股收益包括稀释时可能发行的普通股的影响，如下：
截至3月31日的三个月，
20222021
净收入$3,982 $8,490 
已发行普通股加权平均数(2000年)32,065 31,264 
库存股方法应用后限制性股票赠与的稀释效应(2000年代)620 1,043 
已发行的稀释股32,685 32,307 
每股基本收益(亏损)$0.12 $0.27 
稀释后每股收益(亏损)$0.12 $0.26 

有几个不是授予的已发行限制性股票，不包括在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的稀释后每股收益的计算中。

13. 其他全面收益(亏损)
累计其他综合收益(亏损)税后变动情况如下： 
外国
货币换算调整		养老金和
退休后
福利计划		衍生工具累计其他
全面
损失
余额-2021年12月31日$(20,445)$(22,750)757 $(42,438)
本期净变动327 (29)298 
衍生工具— 2,814 2,814 
余额-2022年3月31日$(20,118)$(22,779)$3,571 $(39,326)
 外国
货币换算调整		养老金和
退休后
福利计划		衍生工具累计其他
全面
损失
余额-2020年12月31日$(19,024)$(27,423)$1,441 $(45,006)
本期净变动(2,072)— — (2,072)
衍生工具— — (426)(426)
精算损失摊销— 286 — 286 
余额-2021年3月31日$(21,096)$(27,137)$1,015 $(47,218)

分配给其他综合收益(亏损)各组成部分的相关税收影响如下：
截至2022年3月31日的三个月
税前
金额		税费支出税后金额
精算收益摊销$1 $(30)$(29)
累计平移调整327 — 327 
衍生工具3,752 (938)2,814 
其他全面收益(亏损)合计$4,080 $(968)$3,112 

16
目录表
截至2021年3月31日的三个月
税前
金额		税费支出税后
金额
精算损失摊销$399 $(113)$286 
累计平移调整(2,072)— (2,072)
衍生工具(556)130 (426)
其他全面收益(亏损)合计$(2,229)$17 $(2,212)

14. 降低成本和产能合理化

于2019年，本公司开始实施成本削减及产能合理化计划(“重组计划”)，以应对终端市场销量的下降。此外，公司于2020年开始实施额外的成本削减计划及进一步的产能合理化计划，以因应新冠肺炎疫情(下称“2020计划”)。重组计划和2020年计划主要包括削减每个部门和公司的员工人数，以及与生产转移和随后关闭设施相关的其他成本，以及扩大生产规模以制造仓库自动化子系统。

2021年11月1日，公司董事会批准了一项重组计划，以调整公司的成本结构，以支持利润率的扩大。该计划包括裁员和跨细分市场的足迹优化。我们预计重组成本将在美元之间。4.0百万至美元6.0为整个项目提供100万美元的资金。

应计重组余额变动情况如下： 
总计
余额-2020年12月31日$679 
新收费— 
付款和其他调整(262)
余额-2021年3月31日$417 
余额-2021年12月31日$486 
新收费989 
付款和其他调整(1,092)
余额-2022年3月31日$383 
在美元中1.0在截至2022年3月31日的三个月中发生的重组成本为百万美元，0.9与设施退出和其他费用有关的百万美元和0.1与裁员相关的百万美元。在美元中1.0产生的百万美元成本，$0.2与车辆解决方案部门相关的百万美元，$0.4与电气系统部门相关的百万美元和美元0.4与售后市场相关的百万美元。在美元中1.0产生的百万美元成本，$0.9百万美元计入收入成本和美元0.1在销售、一般和行政费用中记录了100万美元。
15. 承付款和或有事项
租契-如附注7，租赁所披露，我们根据不可取消的经营租赁协议租赁办公室、仓库和制造空间和设备，这些协议通常要求我们在支付年度租金之外支付维护、保险、税收和其他费用。截至2022年3月31日，我们的设备租赁没有为特定部分的剩余价值提供任何实质性保证。
担保-与担保有关的费用在很可能发生负债且数额可以合理估计的情况下应计。最有可能发生的费用是基于对现有事实的评估而应计的；如果估计范围内没有更有可能发生的数额，则应计最低数额。截至2022年3月31日和2021年3月31日，我们没有这样的保证。
17
目录表
诉讼-我们在日常业务过程中面临各种法律诉讼和索赔，包括但不限于产品责任索赔、客户和供应商纠纷、服务提供商纠纷、税务机关的审查、雇佣纠纷、工人赔偿索赔、不公平的劳动实践指控、OSHA调查、知识产权纠纷和因我们的业务行为而引起的环境索赔。
管理层相信，本公司维持足够的保险，并已为可能及可评估的问题建立准备金，足以应付保险所不涵盖的合理不利判断。根据管理层所掌握的资料及与法律顾问的讨论，管理层认为，本公司业务附带的各种法律行动及索偿的最终结果预计不会对综合财务状况、经营业绩、股本或现金流产生重大不利影响；然而，该等事项受许多不确定因素影响，个别事项的结果在任何程度上均无法预测。
保修 - 对于由于设计或制造缺陷而未能按预期运行的产品，我们会提出保修索赔。根据我们向客户提供产品的条款，当所提供的产品未按所述方式运行时，客户可能要求我们对缺陷产品的部分或全部维修或更换成本负责。我们的政策是根据历史趋势和特定索赔记录估计的未来客户保修成本拨备。这些金额与截至2022年3月31日和2021年3月31日的期间有关，包括在应计负债和附带的简明综合资产负债表中。
以下是截至2022年3月31日的三个月的保修条款摘要：
余额-2021年12月31日$1,490 
保修索赔准备金7 
扣除已支付的款项和其他调整(242)
余额-2022年3月31日$1,255 
偿债-如附注4，债务所披露，信贷协议要求本公司按季度偿还固定金额的本金，并在某些事件发生时自愿预付款项。

下表列出了未来五年到期的长期债务的最低本金支付情况：
总计
2022年剩余时间$7,500 
2023$13,125 
2024$16,875 
2025$20,625 
2026$86,250 
此后$80,200 


16. 细分市场报告
在截至2021年12月31日的季度，我们完成了对业务的战略重组，以四细分市场，
车辆解决方案、仓库自动化、电气系统和售后市场及配件。重组将使公司能够更好地专注于增长机会、资本配置和提高股东价值。由于进行了战略重组，上期数额进行了重新分类，以符合新的组织结构。
经营部门被定义为企业的组成部分，由公司首席运营决策者(“CODM”)定期评估，CODM是我们的总裁兼首席执行官。这些部门中的每一个都由许多制造设施组成。我们的某些设施通过多个细分市场制造和销售产品。我们的细分市场将在下面进行更具体的描述。

车辆解决方案部门设计、制造和销售以下产品：
•全球商用车市场的商用车座椅，包括北美、欧洲和亚太地区的重型卡车、中型卡车、最后一英里送货卡车和面包车、建筑和农业设备。这一细分市场包括该公司在电动汽车市场的部分活动；
•主要用于北美商用车市场和休闲车市场的塑料部件(“Trim”)；以及用于北美中型/重型(“MD/HD”)卡车市场的驾驶室结构。

仓库自动化部门设计、制造和销售以下产品：
18
目录表
•仓库自动化子系统，包括控制面板、机电组件、电缆组件以及电力和通信解决方案。
•这些产品的终端市场主要包括电子商务、仓储一体化、运输和军事/国防工业。

电气系统部门设计、制造和销售以下产品：
•适用于高电压和低电压应用的三维布线组件、控制箱、仪表盘组件以及这些应用的设计和工程。
•这些产品的终端市场是北美、欧洲和亚太地区的建筑、农业、工业、汽车(包括内燃机和电动汽车)、卡车、采矿、铁路和军事/国防工业。

售后服务及配件部门设计、制造和销售以下产品：
•销售到北美、欧洲和亚太地区商用车市场的座椅和零部件；
•商用车配件，包括雨刷、后视镜和传感器；以及
•办公座椅主要分布在欧洲和亚太地区。
公司费用由某些间接费用和分摊成本组成，这些费用不能直接归因于部门的运营。为了衡量业务部门的业绩，这些成本中的一部分是根据各种方法的组合进行分配的，这些成本都是对运营有利的。未分配到部门的成本被视为管理成本，并在我们的部门报告中保留为公司成本。
下表列出了该公司可报告部门在所示时期的财务信息：
截至2022年3月31日的三个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件公司/其他总计
收入$140,157 $34,126 $39,876 $30,215 $— $244,374 
毛利12,907 4,991 3,401 4,086 $(2)25,383 
销售、一般和行政费用6,588 1,324 1,640 1,465 $5,982 16,999 
营业收入$6,319 $3,667 $1,761 $2,621 $(5,984)$8,384 

截至2021年3月31日的三个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件公司/其他总计
收入$124,342 $44,372 $46,462 $29,946 $— $245,122 
毛利13,808 5,440 6,324 5,585 (36)31,121 
销售、一般和行政费用6,325 1,531 1,468 1,422 4,972 15,718 
营业收入$7,483 $3,909 $4,856 $4,163 $(5,008)$15,403 

19
目录表
17. 其他财务信息
库存中报告的物品包括：
March 31, 20222021年12月31日
原料$124,549 $107,505 
Oracle Work in Process20,690 21,671 
成品13,116 11,869 
$158,355 $141,045 
在财产、厂房和设备净额中报告的项目包括：
March 31, 20222021年12月31日
土地和建筑物$32,235 $32,012 
机器设备195,738 194,828 
在建工程12,653 8,822 
房地产、厂房和设备，毛额240,626 235,662 
减去累计折旧(175,875)(172,536)
财产、厂房和设备、净值$64,751 $63,126 
应计费用和其他负债中报告的项目包括：
March 31, 20222021年12月31日
薪酬和福利$15,093 $16,677 
应计运费5,434 5,628 
应缴税金5,980 6,391 
经营租赁负债8,738 9,048 
或有对价4,528 4,409 
其他6,639 8,687 
$46,412 $50,840 


项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
下面的讨论和分析描述了我们截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的简明综合财务报表中反映的财务状况和运营结果的重大变化。本讨论和分析应与我们的2021年Form 10-K中包含的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一起阅读。


业务概述

在CVG，我们通过创新，不断增加价值，并将客户的利润视为我们自己的利润，为全球一系列行业的复杂设计、工程和制造问题提供真正的解决方案。
我们在美国、墨西哥、中国、英国、比利时、捷克、乌克兰、泰国、印度和澳大利亚都有制造业务。我们的产品主要销往北美、欧洲和亚太地区。
我们主要生产定制产品，以满足客户的要求。我们相信，我们的产品被北美大部分商用卡车市场、许多工程车辆原始设备制造商和顶级电子商务零售商使用。
主要发展
2022年第一季度，俄罗斯军事力量入侵乌克兰。我们在乌克兰约有1,200名员工，位于利维夫附近的工厂。虽然工厂暂时关闭，但我们已经恢复了在L‘viv的运营，并在捷克共和国建立了额外的产能。在截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的12个月内，我们在乌克兰的设施约占公司长期资产的1%。

20
目录表
俄罗斯入侵乌克兰以及美国、北约和其他国家采取的报复措施引发了全球安全担忧和经济不确定性，可能会对地区和全球经济产生持久影响。我们不能确定国际紧张局势不会影响我们在乌克兰的设施，包括俄罗斯入侵、停电、网络攻击以及与离我们设施更近的分裂分子的定期战斗。此外，我们在乌克兰的某些雇员可能会应征入伍和/或被派往正在进行的冲突中作战。此外，我们在乌克兰制造的大部分产品都从乌克兰跨境运往捷克，以便进一步交付给我们的客户。如果边境口岸因任何原因被关闭或限制，或者如果我们的客户决定停止向我们订购或将订单转移给我们的竞争对手，我们将失去对乌克兰设施的使用，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。
2022年第一季度，由于新冠肺炎疫情，我们在中国上海的工厂停产。新冠肺炎疫情已经并将继续对我们的业务造成重大波动、不确定性和经济中断。虽然我们继续运营我们的工厂，但由于政府订单、我们无法从供应商那里获得零部件和/或客户需求不一致，我们在北美、欧洲和亚太地区的制造设施可能会遇到生产放缓和/或关闭的情况。此外，我们的许多供应商和客户可能会遇到生产放缓和/或停产的情况，这可能会进一步影响我们的业务、销售和运营结果。新冠肺炎疫情对我们业务业绩的不利影响程度取决于许多我们无法控制的因素。

虽然卡车市场的积压仍然很严重，但我们运营的所有市场都受到供应链限制的影响，这导致我们客户的生产计划出现波动，并对我们的业绩产生了负面影响。总体而言，我们继续经历全球供应链中断和显著通胀，包括从中国采购零部件的交货期延长，以及由于港口备份、劳动力通胀、芯片短缺、钢铁和其他原材料通胀以及运费成本上升。根据当地和区域疫情，大流行病和相关经济复苏的影响在各个时期和我们的全球足迹上仍然是不平衡的。我们继续积极主动地监测、评估并在合理可能的范围内尽量减少因劳动力短缺或客户日程安排而造成的生产中断和延误，通过价格调整专注于成本控制和回收，并采取合理措施保护我们的员工。

2021年11月1日，公司董事会批准了一项重组计划，以调整公司的成本结构，以支持利润率的扩大。该计划包括裁员和跨细分市场的足迹优化。在截至2022年3月31日的三个月里，我们与该计划相关的费用总计为100万美元，预计整个计划的成本在400万至600万美元之间。
2021年10月25日，公司向沃尔沃集团(“沃尔沃”)发出通知，表示公司有意终止与沃尔沃的协议，终止协议自通知之日起12个月生效，双方未就继续其关系达成双方同意的条款。在第一季度，我们继续与沃尔沃进行谈判。该公司专注于在产品利润率达不到盈利目标的情况下实施客户提价。


综合经营成果
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月

下表列出了截至3月31日的三个月的某些合并运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$244,374 $245,122 $(748)(0.3)%
毛利25,383 31,121 (5,738)(18.4)
销售、一般和行政费用16,999 15,718 1,281 8.1
其他(收入)支出1,041 (656)1,697 
NM1
利息支出1,961 5,041 (3,080)(61.1)
所得税拨备1,400 2,528 (1,128)(44.6)
净收入3,982 8,490 (4,508)(53.1)
1.没有意义
收入。合并收入减少的原因是：

•对OEM的销售额增长830万美元，增幅为4.7%；
21
目录表
•仓库自动化销售额下降1,020万美元，降幅24.4%；
•售后市场和OES销售额下降220万美元，降幅8.3%；
•其他收入增加340万美元，增幅为1776.2%。
2022年第一季度的收入受到外汇兑换110万美元的有利影响，这反映在上面收入的变化中。收入下降是由于中国COVID封锁、乌克兰冲突以及仓库自动化业务需求下降导致出货量下降。这些影响几乎被所有业务部门的价格上涨所抵消。
毛利。毛利润减少570万美元的主要原因是销售量的减少，但部分被为抵消通货膨胀而提高的定价所抵消。毛利润中包括收入成本，由于原材料和采购部件成本增加50万美元，或0.3%，以及劳动力和管理费用增加450万美元，或6.5%，收入成本增加500万美元，或2.3%。截至2022年3月31日的三个月，毛利率占收入的百分比为10.4%，而截至2021年3月31日的三个月的毛利率为12.7%。
销售、一般和行政费用。销售、一般及行政开支(“销售、一般及行政开支”)主要包括工资及福利，以及与产品制造并无直接关系的其他开支，例如市场推广、差旅、法律、审计、租金及公用事业成本。与截至2021年3月31日的三个月相比，SG&A费用增加了130万美元，主要是由于工资、福利和差旅恢复到或增加到疫情前的水平，以及法律成本增加。截至2022年3月31日的三个月，SG&A费用占收入的百分比为7.0%，而截至2021年3月31日的三个月为6.4%。
其他费用。与截至2021年3月31日的季度相比，截至2022年3月31日的季度的其他支出增加了170万美元，这主要是由于2022年外币远期外汇合同的公允价值发生了不利变化，而2021年外币远期外汇合同的公允价值发生了有利的变化。
利息支出。截至2022年和2021年3月31日的三个月，与债务相关的利息和其他费用分别为200万美元和500万美元。利息支出的减少主要是由于公司在2021年4月对长期债务进行了再融资，包括消除了PIK利息。
所得税拨备(福利)截至2022年和2021年3月31日的三个月分别录得140万美元和250万美元的所得税拨备。同期所得税的变化主要是由于税前收入比上一年同期减少了560万美元。

净收益(亏损)截至2022年3月31日的三个月的净收入为400万美元，而截至2021年3月31日的三个月的净收入为850万美元。净收入减少的原因是上述因素。

细分结果
汽车解决方案细分市场结果 
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
下表列出了截至3月31日的三个月的某些车辆解决方案部门的运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$140,157 $124,342 $15,815 12.7%
毛利12,907 13,808 (901)(6.5)
销售、一般和行政费用6,588 6,325 263 4.2
营业收入6,319 7,483 (1,164)(15.6)
收入。车辆解决方案部门收入的增长主要是由于定价增加以抵消材料成本的传递，以及新业务的赢得被中国COVID关闭导致的出货量减少所抵消。
毛利。毛利减少的主要原因是收入成本增加了1670万美元，即15.1%，这是由于原材料和采购组件成本增加了1150万美元，或15.5%，以及劳动力和管理费用增加了520万美元，或14.3%。
22
目录表
截至2022年3月31日的三个月，毛利率占收入的百分比为9.2%，而截至2021年3月31日的三个月的毛利率为11.1%。

销售、一般和行政费用。与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月的SG&A费用增加了30万美元，占销售额的百分比与上年持平。
仓库自动化细分市场结果 
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
下表列出了截至3月31日的三个月的某些仓库自动化部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$34,126 $44,372 $(10,246)(23.1)%
毛利4,991 5,440 (449)(8.3)
销售、一般和行政费用1,324 1,531 (207)(13.5)
营业收入3,667 3,909 (242)(6.2)
收入。仓库自动化部门收入下降的主要原因是销售量下降。
毛利。毛利减少主要是由于销售量减少所致。毛利润包括收入成本，由于原材料和采购组件成本减少850万美元，或27.3%，以及劳动力和管理费用减少130万美元，或16.8%，收入成本减少980万美元，或25.2%。
截至2022年3月31日的三个月，毛利率占收入的百分比为14.6%，而截至2021年3月31日的三个月的毛利率为12.3%。

销售、一般和行政费用。与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月的SG&A费用减少了20万美元，与上一年销售额的百分比持平。

电气系统部门业绩 
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
下表列出了截至3月31日的三个月的某些电气系统部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$39,876 $46,462 $(6,586)(14.2)%
毛利3,401 6,324 (2,923)(46.2)
销售、一般和行政费用1,640 1,468 172 11.7
营业收入1,761 4,856 (3,095)(63.7)
收入。电气系统部门收入的下降主要是由于供应链和我们客户工厂的半导体芯片短缺导致销售量下降，以及乌克兰战争造成的干扰。
毛利。毛利减少主要是由于销售量减少所致。毛利润中包括收入成本，由于原材料和采购组件成本减少330万美元，或14.1%，以及劳动力和管理费用减少30万美元，或2.0%，收入成本减少370万美元，或9.1%。
截至2022年3月31日的三个月，毛利率占收入的百分比为8.5%，而截至2021年3月31日的三个月的毛利率为13.6%。

23
目录表
销售、一般和行政费用。与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月的SG&A费用增加了20万美元。

售后市场和配件细分市场业绩 
截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月
下表列出了截至3月31日的三个月的某些售后和配件部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$30,215 $29,946 $269 0.9%
毛利4,086 5,585 (1,499)(26.8)
销售、一般和行政费用1,465 1,422 43 3.0
营业收入2,621 4,163 (1,542)(37.0)
收入。售后和配件部门收入的小幅增长主要是由于销售量和定价抵消了材料成本的转嫁。
毛利。毛利润的下降主要是由于收入成本增加了180万美元，即7.3%，这是由于原材料和采购组件成本增加了90万美元，或5.4%，以及劳动力和管理费用增加了90万美元，或10.7%。
由于价格成本抵消滞后，截至2022年3月31日的三个月的毛利率为13.5%，而截至2021年3月31日的三个月的毛利率为18.7%。

销售、一般和行政费用。SG&A费用同比持平，占销售额的百分比与上一年持平。


流动性与资本资源
截至2022年3月31日，该公司的循环信贷安排有8020万美元的未偿还借款，3820万美元的现金和4360万美元的循环信贷安排的可用资金，导致总流动资金为8180万美元。
截至2022年3月31日，我们的主要流动性来源是循环信贷安排下的现金储备和可用性。我们相信，这些流动资金来源将为我们未来12个月的营运资金需求、资本支出和偿债提供充足的资金。然而，不能保证情况会是这样。
AS于2022年3月31日，现金为3,810万美元由外国子公司持有。该公司有30万美元截至2022年3月31日的预期未来所得税影响的递延纳税负债从没有无限期再投资主张的外国子公司汇回现金。

契约和流动资金

我们遵守信贷协议中的契诺的能力，如附注4，债务所述，可能会受到我们无法控制的经济或商业状况的影响。基于我们目前的预测，我们相信我们将能够在未来12个月内继续遵守财务维护契约和固定费用覆盖率契约(如适用)，以及信贷协议中的其他契约；然而，我们不能保证我们将能够遵守。我们的预测基于历史经验、行业预测和我们认为在这种情况下合理的其他假设。如果实际结果与我们目前的预测有很大不同，我们可能无法履行我们的财务公约。如吾等不遵守信贷协议中的财务及其他契诺，贷款人可根据信贷协议宣布发生违约事件，而吾等根据该协议而欠下的债务可即时宣布到期及应付。信贷协议包含交叉违约条款。如果我们无法根据信贷协议借款，我们将需要使用可能无法接受的条款提供的其他流动资金来源来满足我们的资本要求。这些事件中的任何一个都会对我们的业务、财务状况和流动性产生实质性的不利影响。

24
目录表
现金的来源和用途

March 31, 2022March 31, 2021
(单位：千)
经营活动提供(用于)的现金净额$(21,398)$(15,371)
用于投资活动的现金净额(3,590)(1,709)
融资活动提供的现金净额28,406 5,474 
货币汇率变动对现金的影响(168)(761)
现金净增(减)$3,250 $(12,367)
经营活动。在截至2022年3月31日的三个月中，经营活动中使用的净现金为2140万美元，而截至2021年3月31日的三个月为1540万美元。用于经营活动的现金净额主要归因于截至2022年3月31日的三个月营运资本增加。
投资活动。在截至2022年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金主要来自资本支出，为360万美元，而截至2021年3月31日的三个月为170万美元。2022年，我们预计资本支出将在2000万至2500万美元之间。
融资活动。在截至2022年3月31日的三个月中，融资活动提供的净现金为2840万美元，而截至2021年3月31日的三个月为550万美元。截至2022年3月31日的三个月，融资活动提供的现金净额可归因于循环信贷安排下的借款，为营运资本增加提供资金。
债务和信贷安排

附注4，债务中的债务和信贷安排的描述被并入本节，以供参考。
关键会计政策和估算
我们的综合财务报表是按照美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。有关我们重要会计政策的全面讨论，请参阅我们2021年Form 10-K综合财务报表第8项中的“附注1.重要会计政策”。
关键会计估计是那些对描述我们的财务状况和结果最重要的估计。这些估计需要管理层做出最困难、最主观或最复杂的判断，这通常是因为需要估计本质上不确定的事项。我们与审计委员会一起审查我们的关键会计估计的制定、选择和披露我们董事会的委员。有关关键会计估计的信息，请参阅“关键会计估计”中的“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。2021表格10-K截至2022年3月31日，我们的关键会计估计与我们的2021表格10-K

前瞻性陈述

本季度报告中的10-Q表包含符合修订后的1934年证券交易法第21E节和修订后的1933年证券法第27A节的前瞻性陈述。为此目的，本文中包含的任何非历史事实的陈述，包括但不限于“项目2--管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”项下的某些陈述，以及位于本文件其他地方的关于行业前景的陈述，公司对未来期间改善财务业绩计划的预期，公司终端市场的未来，包括新冠肺炎疫情对我们的业务和全球供应链的短期和长期影响，北美8级和5-7级卡车建造率的变化，全球建筑设备业务的表现，公司在线束、仓库自动化和电动汽车市场的前景，公司满足客户需求的举措，有机增长，公司专注于某些细分市场的战略计划和计划，公司面临的竞争，全球经济环境的波动和破坏，包括通货膨胀和劳动力短缺，财务契约遵守情况、收购的预期效果、新产品的生产、资本支出计划以及我们的经营结果或财务状况和流动性，可能被视为前瞻性陈述。在不限制前述规定的情况下，“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“打算”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“计划”、“继续”、“可能”以及类似的表达方式
25
目录表
美国，旨在识别前瞻性陈述。除其他外，“项目1A--风险因素”中讨论的重要因素可能导致实际结果与本文所述以及管理层不时在其他地方陈述的前瞻性陈述所表明的结果大相径庭。这样的前瞻性陈述代表了管理层目前的预期，具有内在的不确定性。投资者被警告，实际结果可能与管理层的预期不同。此外，各种经济和竞争因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中讨论的结果大不相同，包括但不限于我们无法控制的因素。

我们在本报告中所作的任何前瞻性陈述仅代表该陈述之日的情况，我们没有义务更新任何前瞻性陈述或公开宣布对其中任何陈述的任何修订结果，以反映未来的事件或发展。对本期间和以往任何期间的结果进行比较，不是为了表示任何未来趋势或未来业绩的迹象，除非特别说明，而应仅将其视为历史数据。
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险的定量和定性披露的信息，请参阅我们的2021年10-K表格中“关于市场风险的定量和定性披露7A项”下的讨论。自.起March 31, 2022与我们在2021年Form 10-K中披露的风险相比，我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4--控制和程序

披露控制和程序。我们的高级管理层负责建立和维护披露控制和程序(如1934年《证券交易法》(下称《交易法》)下第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。

我们评估了截至2022年3月31日我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制程序和程序自2022年3月31日起有效，以提供合理的保证，确保根据交易所法案我们的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息经过积累并在适当时传达给管理层，以便及时做出关于所需披露的决定。

财务报告内部控制的变化。在截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

控制措施有效性的固有限制。我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。此外，由于控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证不会发生因错误或舞弊而导致的错误陈述，或公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能是由于错误或错误而发生的。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避。任何控制系统的设计在一定程度上是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标。对未来期间的任何控制有效性评估的预测都有风险。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化，控制可能会变得不充分。

第二部分：其他信息
 
项目1法律诉讼

我们在正常业务过程中会受到各种法律程序和索赔的影响，包括但不限于产品责任索赔、客户和供应商纠纷、服务提供商纠纷、税务机关的审查、
26
目录表
劳资纠纷、工人索赔、不公平的劳动行为指控、OSHA调查、知识产权纠纷和因我们的企业行为而产生的环境索赔。根据管理层所掌握的资料及与法律顾问的讨论，管理层认为，本公司业务附带的各种法律行动及索偿的最终结果预计不会对综合财务状况、经营业绩、股东权益或现金流产生重大不利影响；然而，该等事项受许多不确定因素影响，个别事项的结果在任何程度的保证下均无法预测。

项目1A风险因素
您应仔细考虑本10-Q表格中的信息、在“风险因素”中讨论的风险因素以及在我们提交给美国证券交易委员会的2021年10-K表格和自2021年12月31日以来提交给美国证券交易委员会的文件中讨论的其他风险。这些风险可能会对我们的经营业绩、财务状况、流动性和现金流产生实质性的不利影响。我们的业务也可能受到我们目前没有意识到的或我们目前认为对我们的运营无关紧要的风险的影响。


第二项股权证券的未登记销售和收益的使用

在截至2022年3月31日的三个月内，我们没有出售任何未根据修订后的1933年证券法注册的股权证券。


第三项高级证券违约

不适用。

第4项煤矿安全信息披露
不适用。

第5项其他资料
不适用。
27
目录表
项目6展品
10.1*
哈罗德·贝维斯于2022年2月3日签署的仓储费协议
31.1
302由总裁兼首席执行官哈罗德·C·贝维斯颁发的证书。
31.2
302执行副总裁兼首席财务官克里斯托弗·H·博内特颁发的证书。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。
101交互数据文件

*管理合同或补偿安排。
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目录表

签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
 
商用车集团公司
日期：May 4, 2022通过
/s/Christopher H.Bohnert
克里斯托弗·H·博纳特
首席财务官
(首席财务官)
 
日期：May 4, 2022通过/s/Angela M.O‘Leary
安吉拉·M·奥利里
首席会计官
(首席会计主任)

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