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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 __________________________________________________________________________________________
表格10-Q
 __________________________________________________________________________________________
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
佣金文件编号001-36092
 __________________________________________________________________________________________
Premier，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 ___________________________________________________________________________________________
特拉华州 35-2477140
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
 
(税务局雇主
识别号码)
巴兰廷商业广场13034号
夏洛特,
北卡罗来纳州
 28277
(主要行政办公室地址) (邮政编码)
(704) 357-0022
(注册人的电话号码，包括区号)
 __________________________________________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值0.01美元PINC纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒ 加速文件管理器☐非加速文件服务器☐
规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年4月28日，有117,986,674注册人的A类普通股，每股流通股面值0.01美元。


目录
页面
第一部分财务信息
6
第1项。
财务报表
6
简明综合资产负债表(未经审计)
6
简明综合收益表和全面收益表(未经审计)
8
股东权益简明合并报表(未经审计)
9
简明合并现金流量表(未经审计)
11
简明合并财务报表附注(未经审计)
12
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
27
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
49
第四项。
控制和程序
49
第二部分：其他信息
50
第1项。
法律诉讼
50
第1A项。
风险因素
50
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
51
第五项。
其他信息
51
第六项。
陈列品
52
签名
53



有关前瞻性陈述的警示说明
Premier，Inc.在截至2022年3月31日的9个月的本季度报告(“本季度报告”)中所作的非历史或当前事实的陈述，如标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的陈述，属于“1995年私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。前瞻性表述可能涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，这些因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就与历史结果或此类前瞻性表述明示或暗示的任何未来结果或预测大不相同。除了明确描述此类风险和不确定性的陈述外，我们还敦促读者考虑使用条件式或未来式的陈述，或者包括诸如“相信”、“相信”、“预期”、“估计”、“打算”、“预期”或“计划”等具有不确定性和前瞻性的表述。前瞻性陈述可能包括对我们对影响我们业务的未来事件和趋势的信念和预期的评论，这些评论必然会受到不确定性的影响，其中许多不确定性是我们无法控制的。可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中指出的大不相同的因素包括但不限于：
•冠状病毒大流行或其他流行病以及相关的供应链中断和通货膨胀造成的持续的财务和业务不确定性的影响；
•全球经济和政治不稳定和冲突，如俄罗斯和乌克兰之间的冲突，可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响，包括通胀上升和全球供应链中断等问题；
•竞争可能限制我们在行业内保持或扩大市场份额的能力；
•医疗保健行业的整合；
•如果销售周期或实施周期长于预期，可能会推迟确认或增加收入；
•如果我们的团体采购组织(“GPO”)计划的成员减少活动水平，或终止或选择不以基本相似的条款或根本不续签合同，对我们的影响；
•我们的软件即服务(“SaaS”)或基于许可的临床分析产品和服务的市场发展速度；
•我们的会员对第三方支付者付款的依赖；
•我们依赖从GPO供应商那里获得的行政费用；
•我们有能力维持第三方供应商和战略联盟或加入新的联盟；
•我们有能力及时提供创新的产品和服务；
•我们从最大的会员那里获得的收入份额；
•与未来收购机会和先前或未来收购的整合有关的风险和费用；
•与我们不能控制的其他业务或其他合资企业，特别是初创公司的非控制性投资相关的财务和运营风险；
•未决和潜在的诉讼；
•我们依赖互联网基础设施、带宽提供商、数据中心提供商和其他第三方以及我们自己的系统为我们的用户提供服务；
•由于我们的系统故障或错误以及我们数据中心的服务中断，或我们的安全措施违规或失败而导致的数据丢失或损坏；
•网络攻击或其他数据安全漏洞扰乱我们的运营或导致关于我们或我们的成员或其他第三方的专有或机密信息的传播的财务、运营和声誉后果；
•我们使用、披露、识别或许可数据以及整合第三方技术的能力；
•我们使用的“开源”软件；
•我们对位于世界各地的合同制造设施的依赖；
3

•如果我们可能以较高的市场价格或固定价格购买的个人防护设备或其他产品的材料价格可能下降，我们将面临库存风险；
•我们吸引、聘用、整合和留住关键人员的能力；
•充分保护我们的知识产权和针对我们使用第三方知识产权的潜在索赔；
•在某些司法管辖区潜在的销售和使用税责任；
•对我们的税率、所得税支出、预期税收优惠、递延税项资产、现金流和盈利能力产生重大影响的税法变化；
•我们的债务和我们以优惠条件获得额外融资的能力，包括我们在到期时续签或更换现有长期信贷安排的能力；
•本公司季度现金流、收入和经营业绩的波动；
•影响保健组织的政治、经济或监管环境的变化和不确定性，包括经2010年《保健和教育协调法》修正的《患者保护和平价医疗法》的状况以及与流行病有关的公共卫生和补偿措施；
•我们遵守管理医疗保健提供者之间财务关系的复杂的国际、联邦和州法律，并提交虚假或欺诈性的医疗索赔；
•解释和执行现行或未来的反垄断法律和法规；
•遵守复杂的联邦、州和国际隐私、安全和违规通知法律；
•遵守国家健康信息技术协调员办公室发布的与21世纪治疗法案的信息阻止条款有关的当前或未来法律、规则或法规(“ONC规则”)，这些法律、规则或法规可能导致我们的经认证的健康信息技术产品受ONC规则的监管；
•遵守食品和药物管理局通过的适用于我们可能被视为医疗设备的软件应用程序的当前或未来法律、规则或法规；
•支付给前有限责任合伙人的应付票据项下与提前终止单位交换和应收税金加速协议(“单位交换协议”)有关的付款对我们的整体现金流和我们充分实现预期税收优惠以匹配该等应付票据项下的固定付款义务的能力的影响；
•公司注册证书、公司章程和特拉华州法律中不鼓励或阻止战略交易(包括收购我们)的条款；
•未能维持有效的财务报告内部控制制度，或无法补救已查明的任何弱点和补救的相关费用；
•如果我们停止支付股息或减少股息支付，对我们A类普通股价格的影响；
•我们根据当时任何现有的A类普通股回购计划回购的A类普通股的数量和回购的时间；
•在2020年8月重组中，A类普通股发行后有资格出售的A类普通股数量以及此类出售的潜在影响；以及
•我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2021年6月30日的财政年度10-K表格年度报告(“2021年年报”)以及本10-Q表格季度报告中，在“风险因素”项下讨论的风险因素。
有关可能影响我们财务结果的潜在因素的更多信息，请不时包含在本季度报告中的“关于前瞻性陈述的警示说明”、“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”或本季度报告以及我们不时提交给美国证券交易委员会的其他定期和当前文件中的类似标题部分，这些内容可在我们的网站http://investors.premierinc.com/上查阅(这些内容不是本季度报告的一部分)。您不应过分依赖我们的任何前瞻性陈述，这些陈述仅反映它们作出之日的情况。我们没有义务公开更新或修改任何
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前瞻性陈述，无论是由于新信息或未来事件或其他原因。此外，我们不能保证未来的结果、事件、活动水平、业绩或成就。
某些定义
在2020年8月11日之前，所提及的“会员所有者”是指我们GPO计划的参与者，他们也是Premier Healthcare Alliance L.P.(“Premier LP”)的有限合伙人，有时也被称为“LP”，持有Premier LP的B类普通股和我们B类普通股的股份。
在2020年8月11日或之后，所提及的“会员”是指参与我们的GPO计划或使用我们的任何计划或服务的医疗系统和其他客户，其中一些以前是会员所有者。
指的是我们在2020年8月11日进行的公司重组，在那次重组中，我们(I)消除了我们的双层股权结构，通过交换，成员所有者将他们在Premier LP中的B类普通股和Premier，Inc.的相应B类普通股一对一地转换为我们的A类普通股。及(Ii)行使吾等终止应收税项协议(“应收税项协议”)的权利，向所有前有限责任合伙人发出终止通知，以及根据应收税项协议的提前终止条款向每名有限责任合伙人支付的预期付款金额，并将终止日期定为2020年8月10日。有关2020年8月重组的更多信息和细节，请参阅我们的2021年年度报告。
所提及的“附属公司重组”是指本公司附属公司于2021年12月为简化附属公司的报告结构而成立的内部法定组织。有关子公司重组的更多信息和细节，请参阅我们截至2021年12月31日的季度报告。
5

第一部分财务信息
项目1.财务报表
Premier，Inc.
简明综合资产负债表
(未经审计)
(单位：千，共享数据除外)
March 31, 2022June 30, 2021
资产
现金和现金等价物$179,503 $129,141 
应收账款(净额为#美元852及$1,174分别计提信贷损失准备)
125,632 142,557 
合同资产(净额为#美元1,251及$1,110分别计提信贷损失准备)
255,693 266,173 
库存130,275 176,376 
预付费用和其他流动资产64,897 68,049 
流动资产总额756,000 782,296 
财产和设备(净额为#美元574,185及$518,332累计折旧)
222,583 224,271 
无形资产(净额为#美元322,802及$289,912分别累计摊销)
373,752 396,642 
商誉999,913 999,913 
递延所得税资产744,899 781,824 
递延薪酬计划资产53,914 59,581 
对未合并关联公司的投资209,205 153,224 
经营性租赁使用权资产41,764 48,199 
其他资产113,429 76,948 
总资产$3,515,459 $3,522,898 
负债和股东权益
应付帐款$53,720 $85,413 
应计费用58,129 48,144 
收入分享义务240,152 226,883 
应计薪酬和福利79,621 100,713 
递延收入33,755 34,058 
应付给前有限责任合伙人的票据的当前部分97,342 95,948 
长期债务的信用额度和流动部分253,053 78,295 
其他流动负债47,403 47,330 
流动负债总额863,175 716,784 
长期债务，减少流动部分2,280 5,333 
应付给前有限责任合伙人的票据，减去流动部分225,814 298,995 
递延补偿计划债务53,914 59,581 
延期对价，较少的当期部分57,762 56,809 
经营租赁负债减去流动部分35,678 43,102 
其他负债43,234 112,401 
总负债1,281,857 1,293,005 
承付款和或有事项(附注14)
6

March 31, 2022June 30, 2021
股东权益：
A类普通股，$0.01面值，500,000,000授权股份；124,415,319已发行及已发行股份117,985,944于2022年3月31日及122,533,051于2021年6月30日发行及发行的股份
1,244 1,225 
库存股，按成本计算；6,429,375和0股票分别于2022年3月31日和2021年6月30日
(250,129)— 
额外实收资本2,150,313 2,059,194 
留存收益332,171 169,474 
累计其他综合收益3 — 
股东权益总额2,233,602 2,229,893 
总负债和股东权益$3,515,459 $3,522,898 
见未经审计简明综合财务报表附注。
7

Premier，Inc.
简明合并损益表和全面收益表
(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
截至三个月九个月结束
3月31日，3月31日，
2022202120222021
净收入：
行政管理费净额$148,396 $146,553 $448,261 $424,537 
其他服务和支持105,808 107,375 320,109 304,020 
服务254,204 253,928 768,370 728,557 
产品93,629 215,995 323,825 511,080 
净收入347,833 469,923 1,092,195 1,239,637 
收入成本：
服务46,735 46,980 136,326 125,852 
产品88,621 211,136 294,916 496,286 
收入成本135,356 258,116 431,242 622,138 
毛利212,477 211,807 660,953 617,499 
运营费用：
销售、一般和行政143,676 134,502 418,330 388,453 
研发826 715 2,666 2,013 
购入无形资产摊销11,151 10,400 32,890 33,864 
运营费用155,653 145,617 453,886 424,330 
营业收入56,824 66,190 207,067 193,169 
未合并关联公司净收入中的权益3,991 5,524 17,165 16,023 
利息支出，净额(2,804)(3,225)(8,465)(8,742)
(亏损)FFF看跌期权和看涨期权收益— (5,195)64,110 (21,621)
其他(费用)收入，净额(4,248)1,594 (2,176)10,167 
其他(费用)收入，净额(3,061)(1,302)70,634 (4,173)
所得税前收入53,763 64,888 277,701 188,996 
所得税支出(福利)14,694 13,444 40,094 (64,880)
净收入39,069 51,444 237,607 253,876 
可归因于非控股权益的净收入(654)(3,123)(1,643)(15,903)
将可赎回有限责任合伙人的资本调整至赎回金额— — — (26,685)
股东应占净收益$38,415 $48,321 $235,964 $211,288 
综合收入：
净收入$39,069 $51,444 $237,607 $253,876 
可归属于非控股权益的全面收益(654)(3,123)(1,643)(15,903)
外币折算收益4 — 3 — 
股东应占综合收益$38,419 $48,321 $235,967 $237,973 
加权平均流通股：
基本信息118,697 122,254 120,957 114,596 
稀释119,813 123,116 122,302 115,365 
股东应占每股收益：
基本信息$0.32 $0.40 $1.95 $1.84 
稀释$0.32 $0.39 $1.94 $1.83 
见未经审计简明综合财务报表附注。
8

Premier，Inc.
股东权益简明合并报表
截至2022年和2021年3月31日的9个月
(未经审计)
(单位：千)
A类
普通股		库存股额外实收资本累计其他综合收益(亏损)留存收益股东权益总额
股票金额股票金额
2021年6月30日的余额122,533 $1,225 — $— $2,059,194 $— $169,474 $2,229,893 
股权激励计划下A类普通股的发行1,239 13 — — 22,851 — — 22,864 
库存股(1,091)— 1,091 (42,628)— — — (42,628)
基于股票的薪酬费用— — — — 7,554 — — 7,554 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税— — — — (9,171)— — (9,171)
净收入— — — — — — 121,306 121,306 
非控股权益应占净亏损— — — — (698)— 698 — 
股息(美元)0.20每股)
— — — — — — (24,877)(24,877)
与收购相关的非控制性权益— — — — 23,145 — — 23,145 
2021年9月30日的余额122,681 1,238 1,091 (42,628)2,102,875 — 266,601 2,328,086 
股权激励计划下A类普通股的发行579 5 — — 14,398 — — 14,403 
员工购股计划下A类普通股的发行52 1 — — 1,976 — — 1,977 
库存股(3,377)— 3,377 (133,396)— — — (133,396)
基于股票的薪酬费用— — — — 16,234 — — 16,234 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税— — — — (1,495)— — (1,495)
净收入— — — — — — 77,232 77,232 
可归因于非控股权益的净收入— — — — 1,687 — (1,687)— 
合并实体的所有权变更— — — — 12 — — 12 
股息(美元)0.20每股)
— — — — — (24,250)(24,250)
外币折算损失— — — — — (1)— (1)
2021年12月31日的余额119,935 1,244 4,468 (176,024)2,135,687 (1)317,896 2,278,802 
股权激励计划下A类普通股的发行12 — — — 118 — — 118 
库存股(1,961)— 1,961 (74,105)— — — (74,105)
基于股票的薪酬费用— — — — 14,004 — — 14,004 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税— — — — (174)— — (174)
净收入— — — — — — 39,069 39,069 
可归因于非控股权益的净收入— — — — 654 — (654)— 
合并实体的所有权变更— — — — 24 — — 24 
股息(美元)0.20每股)
— — — — — — (24,140)(24,140)
外币折算收益— — — — — 4 — 4 
2022年3月31日的余额117,986 $1,244 6,429 $(250,129)$2,150,313 $3 $332,171 $2,233,602 

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A类
普通股		B类
普通股		额外实收资本留存收益/(累计亏损)股东权益总额
股票金额股票金额
2020年6月30日的余额71,627 $716 50,213 $— $138,547 $— $139,263 
2020年7月1日余额71,627 716 50,213 — 138,547 — 139,263 
会计原则变更的影响— — — — — (1,228)(1,228)
2020年7月1日调整后余额71,627 716 50,213 — 138,547 (1,228)138,035 
会员所有人以B类普通股换取A类普通股70 1 (70)— 2,436 — 2,437 
与会员所有者季度交换相关的额外实收资本增加，包括相关的TRA重估— — — — 37,319 — 37,319 
与会员所有人最终交换相关的额外实收资本增加，包括TRA终止— — — — 517,526 — 517,526 
股权激励计划下A类普通股的发行241 2 — — 642 — 644 
基于股票的薪酬费用— — — — 7,229 — 7,229 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税— — — — (3,023)— (3,023)
净收入— — — — — 157,528 157,528 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — (11,845)(11,845)
将可赎回有限责任合伙人的资本调整至赎回金额— — — — — (26,685)(26,685)
将可赎回有限合伙人的资本重新分类为永久股权— — — — 1,750,840 3,767 1,754,607 
成员所有人最终将B类普通股换成A类普通股50,143 502 (50,143)— (502)— — 
向会员支付提前解约金— — — — (438,967)— (438,967)
股息(美元)0.19每股)
— — — — — (23,381)(23,381)
2020年9月30日的余额122,081 1,221 — — 2,012,047 98,156 2,111,424 
股权激励计划下A类普通股的发行102 1 — — 1,770 — 1,771 
员工购股计划下A类普通股的发行45 — — — 1,597 — 1,597 
基于股票的薪酬费用— — — — 7,316 — 7,316 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税— — — — (28)— (28)
净收入— — — — — 44,904 44,904 
可归因于非控股权益的净收入— — — — 935 (935)— 
股息(美元)0.19每股)
— — — — — (23,374)(23,374)
与合并投资有关的额外实收资本的调整— — — — 318 (318)— 
出资— — — — 1,959 — 1,959 
合并投资中的非控股权益— — — — 3,690 — 3,690 
2020年12月31日余额122,228 1,222 — — 2,029,604 118,433 2,149,259 
股权激励计划下A类普通股的发行40 1 — — 1,101 — 1,102 
基于股票的薪酬费用— — — — 13,056 — 13,056 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税— — — — (48)— (48)
净收入— — — — — 51,444 51,444 
可归因于非控股权益的净收入— — — — 3,123 (3,123)— 
股息(美元)0.19每股)
— — — — — (23,403)(23,403)
2021年3月31日的余额122,268 $1,223 — $— $2,046,836 $143,351 $2,191,410 
见未经审计简明综合财务报表附注。
10

Premier，Inc.
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
(单位：千)
截至3月31日的9个月，
20222021
经营活动
净收入$237,607 $253,876 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧及摊销95,764 89,768 
未合并关联公司净收入中的权益(17,165)(16,023)
递延所得税36,926 (100,150)
基于股票的薪酬37,792 27,601 
(收益)FFF买权/卖权亏损(64,110)21,621 
其他4,578 537 
扣除收购影响后的营业资产和负债变动：
应收账款、存货、预付费用和其他资产91,418 (181,263)
合同资产(39,139)(43,733)
应付账款、应计费用、递延收入、收入份额债务和其他负债(48,882)140,131 
经营活动提供的净现金334,789 192,365 
投资活动
购置财产和设备(61,061)(66,911)
收购企业和权益法投资，扣除收购的现金(26,000)(81,152)
对未合并关联公司的投资(16,000)— 
其他(10,000)(1,228)
用于投资活动的现金净额(113,061)(149,291)
融资活动
对应付票据的付款(75,082)(31,692)
来自信贷安排的收益300,000 225,000 
按信贷安排付款(125,000)(100,000)
支付的现金股利(72,861)(69,647)
回购A类普通股(作为库存股持有)(250,129)— 
行使股票期权所得收益37,385 — 
向Premier LP的有限合伙人分发— (9,949)
向Premier LP的有限合伙人支付与应收税款协议有关的款项— (24,218)
其他14,318 712 
用于融资活动的现金净额(171,369)(9,794)
汇率变动对现金流的影响3 — 
现金及现金等价物净增加情况50,362 33,280 
期初现金及现金等价物129,141 99,304 
期末现金及现金等价物$179,503 $132,584 
见未经审计简明综合财务报表附注。
11

Premier，Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(1)组织机构
组织
Premier，Inc.(“Premier”或“公司”)是位于美国特拉华州的一家以营利为目的的公开持股公司。本公司为控股公司，本身并无重大业务运作。在子公司重组后，公司的主要资产是其在其全资子公司Premier Healthcare Solutions，Inc.的股权。Premier Healthcare Solutions，Inc.是特拉华州的一家公司(“PHSI”)。该公司通过PHSI及其包括Premier LP在内的其他合并子公司进行几乎所有的业务运营。该公司及其子公司和附属公司是一家领先的医疗业绩改进公司，它联合医院、医疗系统、医生和其他医疗保健提供者，在其业务的临床、财务和运营领域进行改进和创新，以满足快速发展的医疗行业的需求，并继续扩大其能力，以更全面地解决和协调雇主、付款人和生命科学市场的医疗改进和标准化。该公司还为其他企业提供服务，包括餐饮服务、学校和大学。
该公司的商业模式和解决方案旨在为其成员和其他客户提供获得规模效率的机会，分摊他们的开发成本，提供从公司企业数据仓库中的匿名数据获得的可行情报，降低创新风险并传播最佳实践，以帮助公司成员和其他客户成功地向更高质量和更具成本效益的医疗保健转型。
该公司及其子公司和附属公司通过以下方式提供其集成的解决方案平台二业务细分：供应链服务和绩效服务。有关公司可报告业务部门的更多信息，请参阅附注15-部门。供应链服务部门包括美国最大的医疗集团采购组织(GPO)计划之一、供应链共同管理和直接采购活动。性能服务部门包括三子品牌：PINC AITM，该公司的技术和服务平台提供的产品有助于优化三个主要领域的性能-临床智能、利润率提高和基于价值的关爱-使用高级分析来确定改进机会、临床和操作设计的咨询服务以及工作流程解决方案，以实现提供商、生命科学和支付方市场的可持续变革；康蒂戈健康®，该公司的直接面向雇主的业务，提供第三方管理服务和健康福利计划的管理，允许雇主直接与医疗保健提供者签订合同；以及雷米特拉TM，该公司的数字发票和应付账款业务为医疗保健提供者及其供应商提供服务。
合并原则
随附的简明综合财务报表乃根据美国证券交易委员会之规则及规定编制，并符合美国公认会计原则(“公认会计原则”)之中期财务信息，包括本公司对其行使控制权之所有控股附属公司及(如适用)本公司拥有控股权或主要受益人之实体之资产、负债、收入及开支。合并后，所有公司间交易均已取消。因此，通常包括在年度财务报表中的某些信息和披露已被浓缩或省略。随附的简明综合财务报表反映管理层认为为公平列报所示中期的经营业绩和财务状况所需的所有调整，包括正常经常性调整，除非另有披露。本公司相信，该等披露足以使所呈报的资料不具误导性，并应与经审核的综合财务报表及2021年年报所载的相关附注一并阅读。
12

补充现金流信息
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的补充现金流信息(单位：千)：
截至3月31日的9个月，
20222021
补充非现金投资和融资活动：
财产和设备的非现金增加$129 $— 
应计股息等价物738 513 
增加可赎回有限合伙人资本以按公允价值调整，以抵销股东权益的减少— 26,685 
可赎回有限合伙人资本减少，与成员所有者季度交换相关的股东权益增加相抵消— (2,437)
与会员所有人离职和季度交换及其他调整有关的递延税项资产净增— 331 
与会员所有人最终交换有关的递延税项资产净增— 284,852 
将可赎回有限合伙人的资本重新分类为额外实收资本— 1,754,607 
扣除折扣后与应付给前有限责任合伙人的票据有关的额外实收资本减少— 438,967 
因会员所有者离职和季度交换及其他调整而增加的额外实收资本净额— 37,319 
与会员所有者最终交换相关的额外实收资本的增加— 517,526 
在编制财务报表时使用估计数
根据公认会计原则编制公司简明综合财务报表时，管理层需要作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。对重大估计数进行持续评估，包括但不限于行政管理费收入净额、其他服务和支助收入、合同资产、递延收入、合同成本、信贷损失准备、存货可变现净值准备金、陈旧存货、财产和设备的使用寿命、股票薪酬、递延税项余额(包括递延税项资产的估值准备)、不确定的税务状况、未上市交易的投资价值、用于评估资产减值的预计未来现金流量、看跌期权和认购权的价值、赚取负债的价值以及收购价格的分配。该等估计乃根据过往经验及在当时情况下被认为合理的各种其他假设而作出，其结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。
(2)重大会计政策
公司的重大会计政策没有发生重大变化，如2021年年报所述。
最近发布的尚未采用的会计准则
2021年10月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2021-08号(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(ASU 2021-08)，其中要求收购人根据主题606，与客户的合同收入确认和计量在业务组合中获得的合同资产和合同负债。ASU 2021-08将在2023年7月1日开始的财年对公司生效。允许及早收养，包括在过渡期内收养。本公司目前正在评估采用新准则对其综合财务报表和相关披露的影响。
(3)业务收购
收购发票交付服务、有限责任公司资产
于2021年3月1日，本公司透过其间接全资附属公司Premier IDS，LLC收购发票递送服务有限公司(“IDS”)的实质全部资产及承担若干负债，经调整后的收购价为$80.7
13

100万美元，但须作某些调整，其中#美元80.0成交时，本公司信贷安排(定义见附注8-债务及应付票据)项下借款已支付百万元。
该公司将收购入侵检测系统作为一项业务合并入账，根据收购的有形和无形资产以及根据其公允价值承担的负债分配收购价格。分配给收购的无形资产的公允价值总额为#美元。22.4100万，主要由发达的技术组成。
对入侵检测系统的收购导致确认#美元。57.7根据收购中支付的购买价格与收购的有形资产的公允价值相比计算的百万商誉。出于所得税的目的，收购入侵检测系统被认为是一项资产收购。因此，本公司预期税项商誉可为税务目的而扣除。收购价格分配是在截至2022年3月31日的三个月内敲定的。IDS已整合到Premier中，品牌名称为RemitraTM并作为绩效服务部门的一部分进行报告。
由于此次收购对收入和净收入的影响对公司历史上的综合财务报表没有重大影响，因此没有公布此次收购的预计运营结果。
(4)投资
对未合并关联公司的投资
该公司在未合并关联公司的投资包括以下内容(以千计)：
账面价值净收益中的权益
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
March 31, 2022June 30, 20212022202120222021
FFF$132,384 $120,548 $2,437 $806 $11,836 $8,387 
埃克塞拉27,504 — 501 — 1,504 — 
威望14,566 14,478 935 4,436 3,272 7,082 
Qventus16,000 — — — — — 
其他投资18,751 18,198 118 282 553 554 
总投资$209,205 $153,224 $3,991 $5,524 $17,165 $16,023 
本公司透过其间接全资附属公司Premier Supply Chain Images，Inc.(“PSCI”)持有一项49于2022年3月31日及2021年6月30日通过持有FFF股份而持有FFF Enterprise，Inc.(“FFF”)的权益百分比。2021年7月29日，FFF股东协议被修订，导致FFF认沽权利终止，此前FFF的大股东有权要求本公司在2023年4月15日或之后以全部或全部不购买的方式购买该股东在FFF的权益(“FFF认沽权利”)。终止FFF认沽导致不再确认FFF认沽负债，并确认相应的非现金收益#美元。64.1在随附的简明综合收益及全面收益表中列载的公允价值为100万欧元(更多信息见附注5-公允价值计量)。
本公司透过其合并附属公司Expre Holdings，LLC(“Expre”)持有约6在2022年3月31日，通过拥有Exela A类普通股，Exela Holdings，Inc.(“Exela”)拥有%的权益。截至2022年3月31日，公司拥有约15快递会员权益的%，其余会员权益由11成员健康系统或其附属机构。
本公司透过其合并附属公司PRAM Holdings，LLC(“PRAM”)持有约20于2022年3月31日，Prestige amertich Ltd.(“Prestige”)通过其对Prestige有限合伙单位的所有权，拥有Prestige ameritech Ltd.(“Prestige”)%的权益。截至2022年3月31日，公司拥有约26PRAM会员权益的%，其余会员权益由16成员健康系统或其附属机构。
该公司使用权益会计方法对其在FFF、Exela和Prestige的投资进行核算，并将每项投资作为供应链服务部门的一部分。
2022年1月31日，公司通过PHSI购买了大约7Qventus，Inc.(“Qventus”)拥有Qventus C系列优先股的%权益。本公司对Qventus的投资按初始成本减去减值(如有)加上或减去任何可观察到的公允价值变化进行会计处理。该公司将Qventus作为性能服务部门的一部分。
14

(5)公允价值计量
经常性公允价值计量
下表为公司的金融资产和负债，按公允价值经常性计量(以千计)：
金融资产和负债的公允价值相同资产的活跃市场报价(第1级)重要的其他可观察到的投入(第2级)无法观察到的重要输入
(3级)
March 31, 2022
现金等价物$75 $75 $— $— 
递延薪酬计划资产59,803 59,803 — — 
总资产59,878 59,878 — — 
赚取负债23,194 — — 23,194 
总负债$23,194 $— $— $23,194 
June 30, 2021
现金等价物$75 $75 $— $— 
递延薪酬计划资产65,051 65,051 — — 
总资产65,126 65,126 — — 
赚取负债24,249 — — 24,249 
FFF纠正错误64,110 — — 64,110 
总负债$88,359 $— $— $88,359 
递延补偿计划资产包括高流动性的共同基金投资，被归类为第1级。递延补偿计划资产的当前部分(#美元5.9百万美元和美元5.5(分别于2022年3月31日及2021年6月30日)计入随附的简明综合资产负债表的预付开支及其他流动资产。
使用重大不可观察的投入按公允价值经常性计量的金融工具(第3级)
FFF看跌期权和看涨期权
2021年7月29日，FFF股东协议被修改，导致FFF看跌期权终止，FFF看跌期权责任解除。
在发生关键人物事件(在FFF股东协议中通常定义为大股东因原因辞职、终止、死亡或残疾)时，公司拥有要求大股东将其在FFF的剩余权益出售给公司的催缴权利，并可在180关键人物事件发生日期后的日历日(“看涨期权”和“FFF看跌期权”，即“看跌期权”)。截至2022年3月31日和2021年6月30日，认购权拥有零价值。在行使认购权的情况下，FFF额外权益的收购价将为每股价格，等于FFF在购买日期前12个日历月的利息、税项、折旧和摊销前收益(“FFF EBITDA”)乘以经市场调整的倍数，经任何未偿还债务以及现金和现金等价物调整后，除以当时已发行的FFF普通股数量(“每股股本价值”)。
于2021年6月30日，认沽及认购权的公允价值于风险中性框架内以蒙特卡罗模拟方法厘定，计算方法为使用不可观察资料计算每股权益价值，其中包括估计认沽及认购权到期日、期权期间FFF的EBITDA及企业价值预测、整体市场预测走势及关键人物事件发生的可能性。FFF在期权期间的企业价值是利用预期的年度FFF EBITDA和收入增长率以及其他假设进行估值的。由此产生的FFF企业价值是在看跌和看涨期权估值中使用的假设。
15

该公司使用以下假设来估计看跌期权和看涨期权在2021年6月30日的公允价值：
June 30, 2021
FFF EBITDA年增长率
2.5-10.8%
年营收增长率
2.5-6.3%
相关性80.0 %
加权平均资金成本14.0 %
资产波动性30.0 %
信用利差0.8 %
使用蒙特卡罗模拟法对看跌期权和看涨期权进行估值的重要假设如下：
(i)EBITDA年增长率：预测的EBITDA增长范围超过六年;
(Ii)年收入增长率：预测的收入增长范围超过六年;
(Iii)相关性：未来企业价值与上市公司EBITDA的估计相关性
(Iv)加权平均资本成本：支付给证券持有人为债务和股权融资的预期利率；
(v)资产波动性：基于医疗保健行业上市公司的资产波动性；以及
(Vi)信用利差：基于期限匹配的BBB收益率曲线。
于2021年6月30日，本公司于随附的简明综合资产负债表内，分别于长期其他负债及长期其他资产内计入认沽及认购权利。认沽及认购权的公允价值变动净额，包括因终止认沽认股权而录得的收益，计入其他(开支)收入内，净额计入随附的简明综合收益表及全面收益表。
赚取负债
与2020年2月收购Acurity，Inc.和Nexera，Inc.的几乎所有资产和某些负债(“Acurity和Nexera资产收购”)有关的收益负债已确定。收益负债被归类为公允价值等级的第三级。
与Acurity和Nexera资产收购相关的预期收益支付产生的盈利负债在收购日使用概率加权预期支付模型计量，并因管理层对转移成员续签数量和市场状况的估计发生变化而定期重新计量。在确定或有负债的公允价值时，管理层审查收购业务的当前结果以及剩余收益期的预测结果，以根据收购协议中规定的合同条款计算预期收益付款。Acurity和Nexera盈利负债利用了1.1在2022年3月31日和0.92021年6月30日。截至2022年3月31日至2021年6月30日，未贴现的结果范围在$0及$30.0百万美元。这一概率的显著降低可能会导致获利负债的价值大幅下降。在2022年3月31日和2021年6月30日，Acurity和Nexera收益负债的公允价值为$23.2百万美元和美元24.2分别为100万美元。
Acurity和Nexera的收益(a)
输入假设截至2022年3月31日截至2021年6月30日
转移成员续订百分比的概率5.0 %5.0 %
转移成员续订百分比在50%到65%之间的概率10.0 %10.0 %
转移成员续订百分比在65%至80%之间的概率25.0 %25.0 %
转会会员续签比例>80%的概率60.0 %60.0 %
信用利差1.1 %0.9 %
_________________________________
(a)Acurity和Nexera的盈利负债最初估值为2020年2月28日。
16

本公司的纠正负债和盈利负债的对账如下(以千计)：
期初余额
购买(结算) (a)(b)
(得失)(c)
期末余额
截至2022年3月31日的三个月
赚取负债$24,139 $— $(945)$23,194 
3级负债总额$24,139 $— $(945)$23,194 
截至2021年3月31日的三个月
赚取负债$22,700 $— $(1,254)$23,954 
FFF纠正错误53,184 — (5,195)58,379 
3级负债总额$75,884 $— $(6,449)$82,333 
截至2022年3月31日的9个月
赚取负债$24,249 $— $(1,055)$23,194 
FFF纠正错误64,110 (64,110)— — 
3级负债总额$88,359 $(64,110)$(1,055)$23,194 
截至2021年3月31日的9个月
赚取负债$33,151 $(13,733)$(4,536)$23,954 
FFF纠正错误36,758 — (21,621)58,379 
3级负债总额$69,909 $(13,733)$(26,157)$82,333 
_________________________________
(a)截至2022年3月31日的9个月的购买(结算)包括因终止FFF摆正和取消确认FFF摆正负债而确认的非现金收益。
(b)截至2021年3月31日的9个月的购买(结算)包括Medprier溢价，截至2021年3月31日已赚取但尚未支付，以及Stanson溢价，截至2021年3月31日已全额支付。
(c)第三级负债余额的收益将减少负债期末余额，而第三级负债余额的亏损将增加负债期末余额。
非经常性公允价值计量
在截至2022年3月31日的9个月内，本公司记录了由于2020年8月重组而应付给前有限责任合伙人的票据。虽然这些票据是不计息的，但它们包括与隐含利率相关的二级输入1.8%，并计算截至2020年8月11日。(见附注8-债务及应付票据)。
于截至2022年3月31日止九个月内，并无需要就商誉及无形资产减值之计量进行非经常性公允价值计量。
仅披露公允价值的金融工具
归类为第2级的无息应付票据的公允价值较其账面价值低#美元。0.1根据假设的市场利率，2022年3月31日和2021年6月30日均为1.6这两个期间的百分比。
其他金融工具
由于该等金融工具的短期性质，现金、应收账款、应付账款、应计负债及信贷安排(定义见附注8-债务及应付票据)的公允价值接近账面值。
(6)合同余额
递延收入
在截至2022年3月31日的9个月内确认的收入，包括在2021年6月30日递延收入期初余额中的收入为#美元。24.2100万美元，这是履行业绩义务的结果。
17

履约义务
履约义务是将独特的商品或服务转让给客户的承诺。合同的交易价格被分配给每个不同的履行义务，并在履行履行义务时确认为收入。合同可能只有一项履行义务，因为转让个别货物或服务的承诺不能与其他承诺分开，因此不能区分，而其他合同可能有多项履行义务，最常见的原因是合同涉及多个阶段或可交付安排(许可费、执行费、维护和支助费、咨询服务的专业费用)，包括某些履约保证。
关于与客户的合同收入确认的讨论，请参考公司2021年年报中的重要会计政策。
净收入为$5.7百万美元和美元3.6在截至2022年3月31日的三个月和九个月期间，分别从前几个期间已履行或部分履行的履约义务中确认了100万欧元。确认的净收入是由增加#美元推动的。5.4百万美元和美元3.3与本期收到的预测不足的现金收入有关的行政费用收入净额分别为100万美元。此外，这两个时期确认的净收入是由增加#美元推动的。0.3与基础合同的订正预测相关的100万美元，其中包括可变对价部分以及正常业务过程中发生的输入法合同造成的额外波动。
净收入为$8.5在截至2021年3月31日的三个月内，从前几个时期已履行或部分履行的履约义务中确认了100万欧元。确认的净收入由一美元推动。11.4与本期收到的预测不足的现金收入有关的行政费用净收入增加100万美元，但被减少#美元部分抵销2.9与基础合同的订正预测相关的100万美元，其中包括可变对价部分以及正常业务过程中发生的输入法合同造成的额外波动。
净收入减少#美元3.9在截至2021年3月31日的9个月中，从前几个时期部分履行的履约义务中确认了100万欧元。已确认净收入的减少是由一美元推动的。0.9与本期收到的超额预测现金收入有关的行政费用收入净额减少100万美元，减少#美元3.0与基础合同的订正预测相关的100万美元，其中包括可变对价部分以及正常业务过程中发生的输入法合同造成的额外波动。
剩余的履约债务是指交易价格中尚未偿还或实现的部分。截至2022年3月31日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为$614.0百万美元。该公司预计将确认大约46下一年剩余履约债务的百分比12几个月和额外的27%超过以下各项123个月，其余部分在此后确认。
(七)商誉和无形资产
商誉
于2022年3月31日及2021年6月30日，本公司于供应链服务及绩效服务录得商誉结余$388.5百万美元和美元611.4分别为100万美元。
18

无形资产，净额
无形资产净额由以下各项组成(以千计)：
使用寿命March 31, 2022June 30, 2021
成员关系14.7年份$386,100 $386,100 
技术6.1年份186,017 186,017 
客户关系9.6年份70,830 70,830 
商号7.4年份24,610 24,610 
竞业禁止协议5.2年份21,315 11,315 
其他(a)
10.2年份7,682 7,682 
无形资产总额696,554 686,554 
累计摊销(322,802)(289,912)
无形资产总额，净额$373,752 $396,642 
_________________________________
(a)包括$1.0百万无限期居住的资产。
无形资产摊销为#美元32.9百万美元和美元33.9截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月分别为100万美元。
(8)债务和应付票据
长期债务和应付票据由以下部分组成(以千计)：
March 31, 2022June 30, 2021
信贷安排$250,000 $75,000 
应付给会员的票据，扣除贴现后的净额323,156 394,943 
其他应付票据5,333 8,628 
应付债务和应付票据总额578,489 478,571 
减：当前部分(350,395)(174,243)
长期债务和应付票据总额$228,094 $304,328 
信贷安排
PHSI及其合并附属公司Premier LP和PSCI作为联席借款人，Preor Premier GP和联席借款人的若干国内附属公司作为担保人，订立了日期为2018年11月9日的无抵押信贷安排(“信贷安排”)。2021年12月1日，针对子公司重组，对信贷安排进行了修改，取消了Preor Premier GP作为担保人的地位。Premier，Inc.不是信贷安排下的担保人。
信贷安排下的未偿还借款按浮动利率结构计息，借款按伦敦银行同业拆息(LIBOR)加适用保证金幅度计息G发件人1.000%至1.500或最优惠贷款利率加上适用的保证金，范围为0.000%至0.500%。于2022年3月31日，信贷安排下未偿还借款的加权平均利率为1.303%和年度承诺费是根据信贷安排下每天实际未使用的承付额计算的0.100%.
信贷安排包括惯例陈述和担保以及惯例肯定和否定契约，其中除其他外，包括对留置权、负债、根本变化、处分、限制付款和投资的限制。截至2022年3月31日，该公司遵守了所有此类公约。信贷安排还包括常规违约事件，包括任何超过#美元的债务或担保的交叉违约。75.0百万美元。如果任何违约事件发生并仍在继续，信贷安排下的行政代理人在征得信贷安排下的多数贷款人的同意后，可终止承诺，或应信贷安排下的多数贷款人的请求，终止承诺，并宣布信贷安排下的所有欠款立即到期和应付。
该公司有$250.0截至2022年3月31日，信贷安排下的未偿还借款为百万美元749.9在减少未偿还借款和未偿还信用证后，可用借款能力达到百万美元。在截至2022年3月31日的9个月中，该公司借入了$300.0百万美元，并偿还了$125.0信贷安排下未偿还借款的百万美元。2022年4月，该公司偿还了美元75.0信贷安排下未偿还借款的百万美元。
19

应付票据
应付予前有限责任合伙人的票据
截至2022年3月31日，该公司拥有323.2应付予前有限法律责任合伙的票据百万元，扣除应付票据贴现$10.6100万美元，其中97.3在随附的简明综合资产负债表中，应支付给前有限责任合伙人的票据的本期部分计入了100万欧元。截至2021年6月30日，该公司拥有394.9应付予前有限法律责任合伙的票据百万元，扣除应付票据贴现$15.8100万美元，其中95.9在随附的简明综合资产负债表中，应支付给前有限责任合伙人的票据的本期部分计入了100万欧元。应付给前有限责任合伙人的票据是与TRA提前终止有关的，作为2020年8月重组的一部分。虽然应付予前有限法律责任合伙的票据为无息票据，但根据公认会计原则的规定，该等票据按固定年利率计入扣除估计利息后的净额。1.8%.
其他
截至2022年3月31日和2021年6月30日，公司拥有5.3百万美元和美元8.6百万美元的其他应付票据，其中$3.1百万美元和美元3.3百万美元分别计入随附的简明综合资产负债表中长期债务的本期部分。其他应付票据不计息，一般规定到期日为三至五年自发行之日起生效。
(9)可赎回的有限合伙人资本
可赎回有限合伙人资本的公允价值于2020年7月31日从简明综合资产负债表夹层部分的临时股本重新分类为额外实收资本，作为永久股本的组成部分。结果，出现了不是对截至2022年3月31日的9个月的可赎回有限合伙人资本的公允价值进行调整。
截至2021年3月31日止九个月，本公司录得调整(26.7)百万美元的可赎回有限合伙人资本的公允价值，作为可赎回有限合伙人资本与随附的简明综合收益表和全面收益表中的赎回金额的调整。在2020年7月31日之后，有不是将可赎回有限合伙人资本的公允价值调整为将可赎回有限合伙人资本调整至赎回金额的调整计入随附的简明综合收益表和全面收益表。
下表汇总了2020年6月30日至2020年9月30日期间可赎回有限合伙人资本的变化情况(单位：千)。有几个不是2020年9月30日至2021年3月31日期间可赎回有限合伙人资本变动情况。
有限合伙人应收账款可赎回有限合伙人资本可赎回有限合伙人资本总额
June 30, 2020$(995)$1,721,304 $1,720,309 
适用于有限责任合伙人应收账款的分配141 — 141 
可归因于Premier LP非控股权益的净收益— 11,845 11,845 
分配给有限责任合伙人— (1,936)(1,936)
会员所有人以B类普通股换取A类普通股— (2,437)(2,437)
将可赎回有限责任合伙人的资本调整至赎回金额— 26,685 26,685 
重新分类为永久股权854 (1,755,461)(1,754,607)
2020年9月30日$— $— $— 
(10)股东权益
截至2022年3月31日，有117,985,944公司A类普通股，面值$0.01每股，流通股。
2021年8月5日，公司董事会批准回购至多美元250.0在2022财年，通过公开市场购买或私人谈判交易，我们的已发行A类普通股达到100万股。自.起
20

2022年3月31日，公司完成股票回购计划，购买了约6.4百万股A类普通股，平均价格为$38.88每股，总购买价为$250.0百万美元。
该公司支付了#美元的现金股息0.20A类普通股流通股每股于2021年9月15日、2021年12月15日和2022年3月15日向股东出售。2022年4月21日，董事会宣布季度现金股息为$0.20每股，于2022年6月15日支付给2022年6月1日登记在册的股东。
(11)每股收益
每股基本收益的计算方法为：股东应占净收益除以当期已发行普通股的加权平均股数。股东应占净收益包括在此期间记录的调整，以反映有限合伙人按赎回金额计算的可赎回资本，这是由于有限合伙人通过拥有B类普通股获得的交换利益，这些收益在2020年8月的重组中被取消。除反摊薄影响外，使用库存股方法计算的稀释每股收益包括所有潜在可发行的A类普通股稀释股份的影响。
21

下表提供了用于基本每股收益和稀释后每股收益(以千为单位，但每股金额除外)的分子和分母的对账：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
基本每股收益的分子：
股东应占净收益(a)
$38,415 $48,321 $235,964 $211,288 
稀释后每股收益的分子：
股东应占净收益 (a)
$38,415 $48,321 $235,964 $211,288 
可归因于非控股权益的净收入— — 1,643 — 
稀释后每股收益净收益$38,415 $48,321 $237,607 $211,288 
每股收益的分母：
基本加权平均流通股(b)
118,697 122,254 120,957 114,596 
稀释性证券的影响：(c)
股票期权98 325 225 300 
限制性股票465 373 499 336 
业绩分享奖553 164 621 133 
摊薄加权平均股份和假设换股119,813 123,116 122,302 115,365 
股东应占每股收益：
基本信息$0.32 $0.40 $1.95 $1.84 
稀释$0.32 $0.39 $1.94 $1.83 
_________________________________
(a)股东应占净收益计算如下(以千计)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
净收入$39,069 $51,444 $237,607 $253,876 
可归因于非控股权益的净收入(654)(3,123)(1,643)(15,903)
将可赎回有限责任合伙人的资本调整至赎回金额— — — (26,685)
股东应占净收益$38,415 $48,321 $235,964 $211,288 
(b)用于基本每股收益的加权平均普通股数量不包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月所有潜在可发行的A类普通股稀释股的影响。
(c)在截至2022年3月31日的三个月和九个月内，0.3百万美元和0.6百万股期权和限制性股票单位被排除在已发行的摊薄加权平均股票之外，因为它具有反摊薄作用。
在截至2022年3月31日的9个月内，0.3于期末，由于业绩奖励未能符合适用的业绩标准，已发行的摊薄加权平均股份不包括百万股业绩奖励。
截至2021年3月31日的三个月和九个月，0.4百万美元和1.5百万股期权和限制性股票单位分别被排除在稀释加权平均流通股之外，因为它具有反稀释作用。此外，0.7于期末，由于业绩奖励未能符合适用的业绩标准，已发行的摊薄加权平均股份不包括百万股业绩奖励。
在截至2021年3月31日的9个月内，7.5百万股B类普通股因具有反摊薄作用而不计入已发行的摊薄加权平均股份。
(12)基于股票的薪酬
以股票为基础的补偿费用在必要的服务期限内确认，该服务期限通常等于所述的归属期限。相关递延税项优惠的计算比率为26截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的预期实际所得税率，这是扣除薪酬费用时的预期实际所得税率，与公司当前的实际所得税率不同。详情见附注13--所得税。
22

基于股票的薪酬支出和由此产生的递延税收优惠如下(以千计)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
税前股票薪酬费用$14,004 $13,056 $37,792 $27,601 
递延税项优惠(a)
3,288 2,521 8,013 4,641 
基于股票的薪酬支出总额，扣除税额$10,716 $10,535 $29,779 $22,960 
_________________________________
(a)截至2022年3月31日的三个月和九个月，递延税项优惠减少了#美元0.4百万美元和美元1.8分别可归因于股票薪酬支出，根据2017年《减税和就业法案》修订的第162(M)条，该支出在税收方面不可扣除。
2013年度高级股权激励计划
经修订和重述的2013年度高级股权激励计划(包括对“2013股权激励计划”的任何进一步修订)规定最高可授予14.8A类普通股100万股，均可作为非限制性股票期权、激励性股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位或业绩奖励发行。截至2022年3月31日，有4.7根据2013年股权激励计划，可供授予的股票数量为100万股。
下表包括截至2022年3月31日的9个月的限制性股票、绩效股票奖励和股票期权相关信息：
限制性股票业绩分享奖股票期权
获奖数量授权日的加权平均公允价值获奖数量授权日的加权平均公允价值选项数量加权平均行权价
截至2021年6月30日的未偿还债务990,301 $35.27 1,731,002 $35.56 2,163,006 $30.32 
授与624,256 37.79 651,392 37.22 — — 
既得/行使(293,691)40.19 (588,142)43.74 (1,239,656)30.18 
被没收(139,811)33.80 (199,985)32.06 (12,025)36.54 
截至2022年3月31日的未偿还债务1,181,055 $35.55 1,594,267 $33.66 911,325 $30.44 
截至2022年3月31日已发行和可行使的股票期权911,325 $30.44 
已发行和未发行的限制性股票单位和限制性股票奖励一般归属于三年制员工的期限和一年制董事的任期。已发行和未偿还的业绩股票奖励通常授予三年制达到绩效目标的期间。股票期权的期限为十年自授予之日起生效。既得股票期权一般都会到期12个月员工在公司终止工作后或在员工在公司终止工作90天后，视终止情况而定。股票期权通常以等额的年度分期付款超过三年.
2022年3月31日未确认的基于股票的薪酬支出如下(以千为单位)。在2022年3月31日，有不是未确认的已发行股票期权的基于股票的薪酬支出。
未确认的股票薪酬费用加权平均摊销期
限制性股票$24,950 2.1年份
业绩分享奖23,590 1.7年份
未确认的基于股票的薪酬支出总额$48,540 1.9年份
23

截至2022年3月31日，股票期权的总内在价值如下(以千为单位)：
股票期权的内在价值
突出且可操作$4,727 
于截至2022年3月31日止年度内行使$9,716 
(13)所得税
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的所得税支出为14.7百万美元和美元13.4百万美元，分别反映了27%和21%。截至2022年3月31日止三个月的实际税率变动主要归因于于2021年12月1日完成的子公司重组。
截至2022年3月31日的9个月的所得税支出为40.1百万美元，这反映了14%，而所得税优惠为$64.9截至2021年3月31日的9个月为100万英镑，反映了(34)%。截至2022年3月31日的9个月的实际税率的变化主要是由于国家法定税率的变化以及公司及其子公司在2020年8月重组完成时出于税务目的组成一个合并申报集团而导致的国家法定税率和估值免税额的变化而导致的上一年递延税额重新计量。不包括一次性递延税收优惠，实际税率为23截至2021年3月31日的九个月。
在2022财年第一季度，由于计划在2022财年第二季度末完成子公司重组，公司对其递延税项资产的未来实现进行了评估。2021年12月1日，公司完成子公司重组。本公司重新评估其估值免税额发放，并预计在2022财年发放$32.3递延税项资产估值准备百万美元，主要与有限寿命净营业亏损和研发信贷结转有关。作为子公司重组的结果，本公司已包括$10.6在其年化有效税率计算中，根据预计将在2022财年抵消普通收入的金额，获得100万的税收优惠。剩余的$21.7预计将公布的估值拨备中有100万与预计将在未来几年使用的结转有关，并在截至2022年3月31日的9个月被确认为离散项目。
(14)承担和或有事项
经营租约
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的运营租赁费用为2.5百万美元和美元2.6分别为100万美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的运营租赁费用为7.6百万美元和美元8.2分别为100万美元。截至2022年3月31日，加权平均剩余租赁期限为4.1年，加权平均贴现率为4%.
根据初始租赁期限超过一年的不可取消经营租赁，未来的最低租赁付款如下(以千计)：
March 31, 2022June 30, 2021
2022 (a)
$3,017 $11,738 
202312,131 12,012 
202412,267 12,145 
202512,301 12,177 
20269,005 8,878 
此后1,323 1,293 
未来最低租赁付款总额50,044 58,243 
减去：推定利息3,885 5,289 
经营租赁负债总额 (b)
$46,159 $52,954 
_________________________________
(a)截至2022年3月31日，未来的最低租赁付款为2022年4月1日至2022年6月30日。
(b)截至2022年3月31日，经营租赁负债总额包括10.5在简明综合资产负债表内的其他流动负债内的百万欧元。
24

其他事项
该公司目前没有卷入任何它认为是实质性的诉讼。本公司定期卷入在正常业务过程中或其他方面发生的诉讼，不时可能包括股东派生诉讼或其他类似诉讼、与商业、产品责任、侵权和人身伤害、雇佣、反垄断、知识产权或其他监管事项有关的索赔。如果当前或未来的政府法规，包括但不限于与反托拉斯法或医疗保健法有关的法规，被以不利于公司或其业务的方式解释或执行，公司可能会受到监管调查或调查、执法行动、处罚和其他重大限制，这可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
(15)细分市场
公司通过以下途径提供其解决方案并管理其业务二可报告业务部门、供应链服务部门和绩效服务部门。供应链服务部门包括公司的GPO、供应链共同管理和直接采购活动。性能服务部门包括三子品牌：PINC AITM，公司的技术和服务平台；康蒂戈健康®、公司直接面向雇主的业务；以及雷米特拉TM，公司的数字发票和应付账款业务。
下表列出了按业务部门和基本来源分列的收入(单位：千)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
净收入：
分部净收入
供应链服务
行政管理费净额$148,396 $146,553 $448,261 $424,537 
其他服务和支持8,914 8,630 27,165 18,307 
服务157,310 155,183 475,426 442,844 
产品93,629 215,995 323,825 511,080 
供应链服务总量(a)
250,939 371,178 799,251 953,924 
绩效服务(a)
96,903 98,745 292,962 285,713 
部门净收入合计347,842 469,923 1,092,213 1,239,637 
淘汰 (a)
(9)— (18)— 
净收入$347,833 $469,923 $1,092,195 $1,239,637 
_________________________________
(a)包括合并中扣除的部门间收入。部门间收入并未按分部单独列示，因为有关金额并不重大。
25

与折旧和摊销费用、资本支出和总资产有关的其他分项信息如下(以千计)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
折旧及摊销费用(a):
供应链服务$14,114 $9,389 $40,710 $27,608 
绩效服务16,163 18,196 48,349 55,763 
公司2,282 2,152 6,705 6,397 
折旧和摊销费用合计$32,559 $29,737 $95,764 $89,768 
资本支出：
供应链服务$6,740 $2,486 $22,212 $8,061 
绩效服务10,926 18,835 34,312 54,118 
公司735 726 4,537 4,732 
资本支出总额$18,401 $22,047 $61,061 $66,911 
March 31, 2022June 30, 2021
总资产：
供应链服务$1,507,056 $1,550,300 
绩效服务1,065,974 1,043,608 
公司942,431 928,939 
总资产3,515,461 3,522,847 
淘汰(b)
(2)51 
总资产，净额$3,515,459 $3,522,898 
_________________________________
(a)包括购入的无形资产的摊销。
(b)包括在正常业务过程中发生的部门间交易的抵销。
该公司使用分部调整后的EBITDA(不是根据公认会计原则(“非公认会计原则”)确定的财务指标)作为其主要损益衡量标准，以评估分部业绩并确定资源分配。本公司亦采用经分部调整的EBITDA，以方便在不同期间一致地比较分部的经营表现。该公司将分部调整后的EBITDA定义为该分部的净收入减去该分部直接应占的收入成本和运营费用，不包括折旧和摊销、所购无形资产的摊销、与合并和收购相关的费用以及非经常性或非现金项目，并包括未合并关联公司净收入中的股本。直接归属于该部门的运营费用包括与销售和营销、一般和行政以及特定于每个部门运营的产品开发活动相关的费用。非经常性项目是指在过去两年内没有赚取或发生并且预计在未来两年内不会再次发生的收入或支出以及其他项目。非特定分部的一般及行政公司开支不计入经分部调整后的EBITDA计算。分部调整后的EBITDA也不包括任何已被归类为非持续业务的收入和支出。
有关分段调整后的EBITDA和非GAAP财务措施的使用的更多信息，请参阅项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的“我们使用非GAAP财务措施”。
26

所得税前收入与未经审计的分段调整后EBITDA的对账如下(以千计)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
所得税前收入$53,763 $64,888 $277,701 $188,996 
未合并关联公司净收入中的权益(a)
(3,991)(5,524)(17,165)(16,023)
利息和投资损失，净额2,804 3,225 8,465 8,742 
FFF看跌和看涨期权的亏损(收益)(b)
— 5,195 (64,110)21,621 
其他(收入)支出4,248 (1,594)2,176 (10,167)
营业收入56,824 66,190 207,067 193,169 
折旧及摊销21,408 19,337 62,874 55,904 
购入无形资产摊销11,151 10,400 32,890 33,864 
基于股票的薪酬(c)
14,149 13,180 38,229 27,970 
与收购和处置有关的费用3,115 4,126 10,282 14,889 
未合并关联公司净收入中的权益(a)
3,991 5,524 17,165 16,023 
递延薪酬计划(费用)收入(d)
(3,994)1,521 (1,923)9,231 
其他费用，净额5,544 929 9,323 5,718 
非公认会计准则调整后的EBITDA$112,188 $121,207 $375,907 $356,768 
部门非GAAP调整后的EBITDA：
供应链服务(e)
$118,034 $117,949 $381,586 $339,538 
绩效服务(e)
26,552 35,950 89,277 109,675 
公司(32,398)(32,692)(94,956)(92,445)
非公认会计准则调整后的EBITDA$112,188 $121,207 $375,907 $356,768 
_________________________________
(a)有关更多信息，请参阅注4-投资。
(b)有关更多信息，请参阅附注5-公允价值计量。
(c)包括非现金员工股票薪酬费用和股票购买计划费用$0.1截至2022年和2021年3月31日的三个月均为百万美元 及$0.4截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月分别为100万美元。
(d)代表递延薪酬计划资产的已实现和未实现损益以及股息收入。
(e)包括合并中扣除的部门间收入。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论应与本季度报告中其他部分包含的简明综合财务报表及其附注一起阅读。本讨论旨在为读者提供有助于理解我们的简明合并财务报表的信息，这些财务报表中某些关键项目的季度间变化，导致这些变化的主要因素，以及某些会计原则如何影响我们的简明综合财务报表。此外，以下讨论还包括某些前瞻性陈述。有关重要因素的讨论，包括我们业务的持续发展以及其他可能导致实际结果与前瞻性陈述中提及的结果大不相同的因素，请参阅本文中“风险因素”和“有关前瞻性陈述的警示说明”项下的讨论以及我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2021年6月30日的10-K表格年度报告(“2021年年度报告”)。
业务概述
我们的业务
Premier，Inc.(“Premier”、“The Company”、“We”或“Our”)是一家领先的医疗保健改进公司，联合了美国医院、医疗系统和其他提供者和组织的联盟，以改变医疗保健。我们与医院、卫生系统、医生和其他医疗保健提供者和组织合作，共同目标是在其业务的临床、财务和运营领域改进和创新，以满足快速发展的医疗保健行业的需求。我们通过全面的技术支持平台提供关键供应链服务、临床、金融、
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我们将继续为医疗保健提供商和供应商提供运营和基于价值的护理软件即服务(“SaaS”)以及基于许可的临床分析产品、企业分析许可证、咨询服务、绩效改进协作计划、第三方管理员服务以及数字发票和支付流程，并继续扩展我们的能力，以更全面地满足和协调雇主、付款人和生命科学市场的护理改进和标准化。我们还为其他企业提供服务，包括餐饮服务、学校和大学。
我们产生的净收入、净收入和调整后的EBITDA(不是根据公认会计原则(“非公认会计原则”)确定的财务指标)如下(以千计)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
净收入$347,833 $469,923 $1,092,195 $1,239,637 
净收入39,069 51,444 237,607 253,876 
非公认会计准则调整后的EBITDA112,188 121,207 375,907 356,768 
有关我们使用非GAAP调整后的EBITDA以及净收益与非GAAP调整后EBITDA的对账的讨论，请参阅下文“我们对非GAAP财务措施的使用”和“经营结果”。
我们的业务部门
我们的业务模式和解决方案旨在为我们的成员和其他客户提供规模效率，同时专注于信息资源的优化和成本控制，从我们成员提供的数据仓库中的匿名数据中提供可操作的情报，降低创新风险，并传播最佳实践，帮助我们的成员组织和其他客户成功转型到更高质量和更具成本效益的医疗保健。我们通过供应链服务和绩效服务两个业务部门提供我们的集成解决方案平台，以解决总体成本管理、质量和安全改进以及人口健康管理等领域的问题。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的部门净收入如下(单位：千)：
截至3月31日的三个月，变化占净收入的百分比
净收入：202220212022202120222021
供应链服务$250,939 $371,178 $(120,239)(32)%72 %79 %
绩效服务96,903 98,745 (1,842)(2)%28 %21 %
净收入$347,842 $469,923 $(122,081)(26)%100 %100 %
截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月的部门净收入如下(单位：千)：
截至3月31日的9个月，变化占净收入的百分比
净收入：202220212022202120222021
供应链服务$799,251 $953,924 $(154,673)(16)%73 %77 %
绩效服务292,962 285,713 7,249 3 %27 %23 %
净收入$1,092,213 $1,239,637 $(147,424)(12)%100 %100 %
我们的供应链服务部门包括美国最大的医疗集团采购组织(GPO)计划之一，为急性、非急性和非医疗保健站点提供服务，并提供供应链共同管理和我们的直接采购活动。在我们的供应链服务部门，我们从供应商那里收到的管理费、供应链共同管理的费用以及与我们的直接采购活动相关的产品销售费用，都是基于我们的成员和其他客户购买的用品的总金额而产生的。
我们的性能服务部门由三个子品牌组成：PINC AITM，我们的技术和服务平台提供的产品有助于优化三个主要领域的性能-临床智能、利润率提高和基于价值的关爱-使用高级分析来确定改进机会、临床和操作设计的咨询服务以及工作流程解决方案，以实现提供商、生命科学和支付方市场的可持续变革；康蒂戈健康®，我们的直接面向雇主的业务，提供第三方管理服务和医疗福利计划的管理，允许雇主直接与医疗保健提供者签订合同；以及雷米特拉TM，我们的数字发票和应付款业务，为医疗保健提供者及其供应商提供服务。每个子品牌服务于不同的市场，但都在我们的愿景中团结在一起，优化提供商的表现，加速行业创新，实现更好、更智能的医疗保健。对于更多
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有关详情，请参阅“针对2022财年的绩效服务调整在我们2021年年度报告中的“项目1.业务”下。
收购
收购发票交付服务、有限责任公司资产
于2021年3月1日，吾等透过间接全资附属公司Premier IDS，LLC以经调整的收购价8,070万美元收购发票递送服务有限公司(以下简称“IDS”)的实质全部资产及承担若干负债，其中8,000万美元已于成交时连同我们信贷安排项下的借款支付(定义见附注8-应付于所附简明综合财务报表的债务及票据)。IDS已整合到Premier中，品牌名称为RemitraTM并作为绩效服务部门的一部分进行报告。有关进一步信息，请参阅所附简明合并财务报表的附注3--业务收购。
市场和行业趋势及展望
我们预计，某些趋势以及经济或行业范围的因素将在短期和长期内继续影响我们的业务。我们基于我们所做的假设和我们目前掌握的信息，在下文描述了我们的预期。如果我们对现有信息的基本假设或解释被证明是不正确的，我们的实际结果可能与我们的预期结果大不相同。请参阅本文和2021年年度报告中的“关于前瞻性陈述的警示说明”和“风险因素”。
美国医疗保健市场的趋势影响我们在供应链服务和绩效服务部门的收入和成本。我们看到的影响我们当前医疗保健业务的趋势包括实施当前或未来的医疗保健立法的影响，特别是国会通过政府机构的监管行动或在国会政党控制权发生变化的情况下对《平价医疗法案》(ACA)进行实质性修改的可能性。与ACA相关的行动可能会对Premier和我们的客户造成颠覆性影响，影响收入、报告要求、支付改革、将关注点转移到替代地点市场以及提高数据可用性和透明度。为了满足这种环境的需求，将更加关注规模和成本控制，医疗保健提供者将需要衡量和报告结果并承担财务风险。从长期来看，我们相信这些趋势将导致在成本管理、质量和安全以及基于价值的护理领域对我们的供应链服务和性能服务解决方案的需求增加，然而，存在一些不确定性和风险，可能会影响这些预期趋势、对我们服务的预期需求或相关假设对我们业务的实际影响。有关更多信息，请参阅“关于前瞻性陈述的告诫”。
新冠肺炎大流行、其变体、复发或类似大流行
除了上面讨论的美国医疗保健市场的趋势外，我们还面临着新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发和由此引发的全球流行病以及财务和运营的不确定性，包括它对整体经济、我们的销售、运营和供应链、我们的成员和其他客户、劳动力和供应商以及各国的影响。由于新冠肺炎大流行、其变体以及未来可能爆发的大流行，我们面临重大风险，包括但不限于：
•对我们产品和服务的需求变化。我们经历了，而且可能会继续经历需求的不确定性，既有材料需求的增加，也有新冠肺炎疫情导致的需求减少。2020财年和2021财年，对个人防护用品、药品和其他与治疗和防止新冠肺炎及其变种传播直接相关的用品的需求大幅增加。在危机期间，由于持续和持续的波动，或者由于政府的命令或建议，患者、医院和其他医疗机构推迟并继续推迟一些选择性程序和常规医疗访问。这导致2020年、2021年和2022年上半年对与新冠肺炎无关的用品和服务的需求大幅下降，如果新冠肺炎疫苗保护因新冠肺炎变异而减弱，这种需求下降可能会持续到2022财年剩余时间及以后。此外，由于我们的成员专注于管理新冠肺炎对患者及其业务的影响，我们对咨询和其他绩效服务的需求继续受到限制。此外，由于新冠肺炎疫情，我们成员的许多非急性或非医疗机构，如教育和酒店业务，关闭或有限或减少运营。这些设施重新开放的速度较慢，因此，我们可能会看到对这些设施的产品销售大幅减少。这些对需求的影响可能持续到何种程度，以及它们可能对我们的业务和经营业绩产生的影响，将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展。
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•限制使用我们会员的设施，这会影响我们满足合同要求的能力。我们的成员医院和非急性护理站点已经并将继续经历非患者，包括我们的现场团队、顾问和其他专业人员获得的机会减少或有限，旅行限制影响了我们员工前往我们成员机构的能力和我们在现有合同下的表现。这些情况的长期持续或未来再次发生可能会对我们的员工有效地向我们的成员提供现有产品和服务的能力产生负面影响，并可能影响我们现有合同的履行。
•材料和人员短缺，供应链中断，包括制造和运输。全球供应链已被实质性中断，原因是与持续的新冠肺炎感染率、在家工作的订单、边境关闭、运输成本迅速上升以及港口拥堵导致的物资物流延误有关的人员短缺。针对新冠肺炎的边境关闭和限制，特别是与中国有关的限制，已经并将继续影响我们成员获得产品的机会。由于就地安置订单和隔离或其他公共卫生措施造成的人员短缺或人员短缺，继续造成物质物流延误和运输成本增加，这已经并可能继续影响我们和我们的成员、其他客户或供应商。此外，由于新冠肺炎疫情期间前所未有的需求，某些产品品类出现了普遍的短缺。在新冠肺炎大流行期间，当成员医疗系统选择直接自己采购产品而不是通过我们的GPO采购产品时，现有供应商无法及时或根本无法交付产品，并且我们无法找到信誉良好的替代供应商，我们损失了收入。在食品服务线上，新冠肺炎相关疾病影响了食品加工供应商，并导致工厂关闭。如果我们的成员通过GPO购买的产品或通过我们的直接采购业务生产的产品中使用的材料的供应链继续受到新冠肺炎疫情的不利影响，我们的供应链可能会继续中断。我们的供应商、合同制造商、分销商、承包商和其他业务合作伙伴未能履行其对我们的成员、其他客户或我们的义务，或由于他们自身的财务或运营困难而导致他们履行义务的能力发生重大中断，可能会对我们的运营产生不利影响。
•要求修改合同、延期付款或行使不可抗力条款。我们已经并可能继续收到我们的合同对手方提出的合同修改、付款豁免和延期、付款减少或修改付款条款的请求。我们已经并可能继续收到延期服务或按履约服务合同付款的请求。此外，我们已经并可能继续收到供应商提出的提高合同价格的要求，这种要求可能会在未来得到实施。此类合同价格的膨胀可能会影响会员对通过我们的GPO合同提供的项目和服务的利用，这可能会对我们的行政费用净收入和直接来源收入产生不利影响。此外，几家药房供应商因无法从印度和中国获得用于生产的原材料而未能在与我们的合同中提供条款，从而行使了不可抗力条款。在我们的合同中，如果供应商无法提供产品，他们可能无法支付费用，那么我们的合同中标准的不提供语言就会对他们进行经济处罚。此外，我们可能无法以商业上合理的条款从替代供应商那里采购产品，或者根本不能。
•整体经济和资本市场下滑。新冠肺炎大流行及其变种的影响以及相关的供应链中断和通胀可能会导致美国或全球经济长期衰退或萧条，从而可能损害银行体系，限制对所有产品和服务的需求，并导致其他可预见和不可预见的事件和情况，所有这些都可能对我们产生负面影响。新冠肺炎及其变体的持续传播已经并可能继续导致美国和全球资本市场的严重混乱和波动，这可能会增加我们的资本成本，并对我们未来进入资本市场的能力产生不利影响。此外，由于新冠肺炎疫情的影响，公开股票市场的交易价格以及我们A类普通股的交易价格都非常不稳定。
•管理不断变化的监管环境。为了应对新冠肺炎疫情及其变种，联邦、州和地方政府正在定期发布新的规章制度，改变报销资格规则、命令和公告。这些政府行为可能会影响我们和我们的成员、其他客户和供应商。
新冠肺炎、其变体、复发或类似流行病对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流的最终影响取决于未来的发展，包括任何流行病的持续时间及其对美国和全球经济影响的相关持续时间，这些都是不确定的，目前无法预测。新冠肺炎大流行、其变种、复发或未来类似大流行的影响也可能加剧项目1A中所述的许多其他风险。2021年年报的“风险因素”部分。尽管我们努力管理这些影响，但它们的最终影响取决于我们不知道或无法控制的因素，包括任何
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疫情以及为遏制其传播和减轻其对公共卫生的影响而采取的行动。新冠肺炎疫情、其变种、复发或类似流行病对我们业务造成的上述和其他持续中断可能会在短期内、整个2022财年及以后对我们的业务、运营结果、财务状况、现金流、前景和我们证券的交易价格造成实质性的不利影响。
俄乌战争
2022年2月，俄罗斯入侵乌克兰。随着军事活动的继续，以及对俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰特定地区实施的制裁、出口管制和其他措施，这场战争对全球经济和金融市场的影响越来越大，并加剧了持续不断的经济挑战，包括通胀上升和全球供应链中断。我们将继续监测俄罗斯-乌克兰战争对宏观经济状况的影响，并不断评估这些问题可能对成员需求、我们的供应商交付产品的能力、网络安全风险以及我们的流动性和资金获得的影响。请参阅下面的“风险因素-与我们业务相关的风险”。
关键会计政策和估算
有关我们在编制财务报表时使用估计的更多信息，以及我们在2021年年度报告中包含的与我们的重大会计政策的重大变化相关的信息，请参阅附注1-组织和附注2-附注2-精简综合财务报表的重要会计政策。
新会计准则
我们最近采纳的新会计准则以及我们最近发布但尚未采纳的会计准则已包括在随附的简明综合财务报表附注2-重大会计政策中，在此并入作为参考。
我们运营结果的关键组成部分
净收入
净收入包括服务收入和产品收入，其中服务收入包括行政事业费收入和其他服务和支持收入。行政管理费净收入包括我们供应链服务部门的GPO管理费。其他服务和支持收入主要包括我们的绩效服务部门产生的费用，以及我们的供应链服务部门产生的供应链共同管理和购买服务收入。产品收入包括直接采购产品销售，这包括在我们的供应链服务部门。
供应链服务
供应链服务收入包括GPO净管理费(从供应商收到的总管理费，减去支付给成员的收入份额)、供应链共同管理、购买的服务和直接采购收入。
我们供应链服务收入流的成功受到以下因素的影响：我们与供应商和会员谈判有利合同的能力、使用我们的GPO供应商合同的会员数量和他们的采购量、Medicare、Medicaid和其他受管护理计划确定的定义的允许报销金额变化的影响、通过我们的直接采购活动购买产品的会员和其他客户的数量以及具有竞争力的定价的影响。请参阅“通货膨胀的影响在项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析的“流动性和资本资源”部分，讨论通货膨胀及其对我们供应链服务业务的影响。
绩效服务
绩效服务收入包括：
•在我们的PINC AI技术和服务平台下，医疗保健信息技术许可和基于SaaS的临床、利润率提高和基于价值的护理产品订阅、许可费、性能改进协作等服务订阅和咨询服务的专业费用；
•保险服务管理费和认可商业保险计划的佣金；
•Contigo Health的第三方管理费直接支付给雇主业务；以及
•我们的Remitra数字发票和应付账款业务的客户费用。
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我们的性能服务增长将取决于我们将PINC AI技术和服务平台扩展到新的和现有的成员以及其他客户，将我们的Contigo Health和Remitra业务扩展到新的和现有的成员，续订我们的SaaS和许可软件产品的现有订阅，我们产生更多应用科学项目的能力，我们以足够的费率向新的和现有的客户销售企业分析许可的能力，以足以抵消由于转换为企业分析许可和扩展到新市场而造成的经常性基于SaaS的收入的损失。
收入成本
收入成本包括服务收入成本和产品收入成本。
服务收入成本包括与员工(包括薪酬和福利)和外部顾问直接提供与创收活动相关的服务的费用，包括向会员和其他客户提供的咨询服务、与我们的SaaS和授权软件产品相关的第三方管理员服务和实施服务，以及某些资本化合同成本的相关摊销。合同费用摊销指已资本化的数额，反映获得和履行合同的增量费用，包括与实施SaaS信息工具有关的费用。服务收入成本还包括与托管服务相关的费用、相关数据中心容量成本、第三方产品许可费用以及内部开发的软件应用程序成本的摊销。
产品成本收入包括直接来源的医疗和商品产品的采购和运输成本。我们的产品收入成本受到与直接来源的医疗和商品产品相关的制造和运输成本的影响。请参阅“通货膨胀的影响在项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析的“流动性和资本资源”部分，讨论通货膨胀及其对我们供应链服务业务的影响。
运营费用
营业费用包括销售、一般和行政费用、研发费用和购入无形资产的摊销。
销售、一般和行政费用与销售和行政职能以及支持创收活动直接相关，包括支持和维护我们与软件相关的产品和服务的费用。销售、一般及行政开支主要包括薪酬及福利相关成本、差旅相关开支、业务发展开支，包括业务收购机会成本、非经常性战略计划及财务重组相关开支、保险等间接成本、专业费用及其他一般管理费用，以及某些合同成本的摊销。合同费用摊销是指已资本化的数额，包括销售佣金，反映了获得和履行合同的增量成本。
研发费用包括与员工相关的薪酬和福利费用以及技术专业人员的第三方咨询费，扣除资本化劳动力后，在达到技术可行性之前开发我们的软件相关产品和服务所产生的费用。
购入无形资产的摊销包括所有已确认的无形资产的摊销。
其他(费用)收入，净额
其他(费用)收入，净额，包括我们的权益法投资产生的未合并附属公司净收入中的权益。我们的权益法投资主要包括我们在FFF Enterprise，Inc.(“FFF”)、Exela Holdings，Inc.(“Exela”)和Prestige amertich Ltd.(“Prestige”)的权益(见附注4-Investments)。其他(费用)收入，净额，还包括2021财年FFF看跌期权和看涨期权的公允价值变化，以及因终止FFF看跌期权和取消确认相关负债而确认的2022财年收益(见附注5-公允价值计量)、利息收入和支出、递延补偿计划资产的已实现和未实现收益或亏损、处置资产的收益或损失，以及我们持有至到期投资的任何减值。
所得税支出(福利)
调整后的净收入是下文“我们使用非GAAP财务措施”中定义的一种非GAAP财务指标，是根据我们估计的联邦和州所得税年度有效税率计算的税收净额，并对不寻常或不常见的项目进行了调整，因为我们是一个综合申报集团，用于联邦所得税目的，包括我们所有子公司的活动。截至2022年和2021年3月31日的9个月，用于计算调整后净收入的税率分别为24%和22%。用于计算调整后净收入的税率的变化是由于我们的子公司重组导致在截至2022年6月30日的财年释放了3230万美元的递延税项资产估值拨备。
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作为子公司重组的结果，我们的一家合并子公司预计将有足够的收入来利用其净运营亏损和研发信贷结转。
在2022财年第一季度，我们在子公司重组方面取得了实质性进展，由于我们预计在2021年12月31日之前完成重组，我们发放了估值津贴。2021年12月1日，我们完成了子公司重组。2022年3月31日，我们重新评估了2022财年普通收入受益的估值津贴部分和作为离散项目计入的部分。在预计将发放的3230万美元估值津贴中，1060万美元包括在估计的年度有效税率计算中，前提是此类结转预计将抵消2022财年的普通收入。预计将发放的其余2170万美元估值津贴已在截至2022年3月31日的9个月中作为独立项目计入。
可归因于非控股权益的净收入
我们确认在我们的权益法投资中持有权益的合并子公司的非主要所有权的非控股权益所应占的净收入。于2022年3月31日，吾等确认成员健康系统或其联属公司分别于PRAM Holdings，LLC(“PRAM”)、DePre Holdings，LLC(“DePre”)及Expre Holdings，LLC(“Expre”)分别持有74%、79%及85%权益的非控股权益所产生的净收入。PRAM、DePRE和ExPRE是我们作为长期供应链弹性计划的一部分进行的投资，目的是促进国内和地理上多样化的制造，并帮助确保基本医疗产品的强大和弹性供应链。
截至2022年3月31日，我们拥有Contigo Health 94%的股权，除了Contigo Health的某些客户持有2%的股权外，我们还拥有Contigo Health的一家附属公司持有的4%股权的可归因于非控股权的净收入。
我们对非公认会计准则财务指标的使用
我们考虑的其他关键业务指标包括EBITDA、调整后的EBITDA、分部调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流，这些都是非GAAP财务指标。
我们将EBITDA定义为扣除所购无形资产的税项、利息和投资收入或费用、净额、所得税费用、折旧和摊销前的净收益。我们将经调整EBITDA定义为未计合并及收购相关开支及非经常性、非现金或非营运项目前的EBITDA，并包括未合并联属公司净收入中的权益。对于所有非公认会计准则财务指标，我们将非经常性项目视为收入或支出以及在前两年内未赚取或发生且预计在未来两年内不会重现的其他项目。这些项目包括某些战略举措和与财务重组相关的费用。非经营性项目包括处置资产、利息和投资收入或费用的损益。
我们将分部经调整EBITDA定义为该分部的净收入减去直接应占该分部的收入成本和运营费用，不包括折旧和摊销、所购无形资产的摊销、与合并和收购相关的费用以及非经常性或非现金项目，并包括未合并联属公司净收益中的权益。直接归属于该部门的运营费用包括与销售和营销、一般和行政以及特定于每个部门运营的产品开发活动相关的费用。非特定分部的一般及行政公司开支不计入经分部调整后的EBITDA计算。分部调整后的EBITDA也不包括任何已被归类为非持续业务的收入和支出。
我们将调整后的净收入定义为Premier的净收入，(I)不包括非持续经营的收入或亏损，(Ii)不包括所得税费用，(Iii)不包括可赎回有限合伙人资本对赎回金额的调整的影响，(Iv)不包括非经常性或非现金项目的影响，包括某些战略举措和财务重组相关费用，(V)假设所有B类普通股单位交换A类普通股。这导致消除了Premier LP的非控股权益，以及(Vi)反映了按我们估计的年度有效所得税税率对非GAAP所得税前净收入进行的所得税费用调整，并对不寻常或不常见的项目进行了调整。我们将调整后每股收益定义为调整后净收益除以稀释后加权平均股份(见附注11-每股收益)。
我们将自由现金流定义为持续经营活动提供的现金净额，减去分配和向有限合伙人支付应收税金协议(“TRA”)，向选择签署单位交换和应收税金加速协议(“单位交换协议”)的某些前有限责任合伙人支付与我们2020年8月重组和购买物业和设备有关的款项。自由现金流不代表可用于支出的可自由支配现金，因为它不包括某些合同义务，如偿还债务。
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调整后的EBITDA和自由现金流量是我们和我们财务报表的外部用户使用的补充财务指标，被认为是我们业务运营实力和业绩的指标。调整后的EBITDA和自由现金流量指标使我们能够评估我们的业绩，而不考虑融资方式和资本结构，也不受我们认为不能反映我们业务经营业绩的其他事项的影响。更具体地说，分部调整后的EBITDA是我们用来评估业务部门表现的主要收益指标。
我们使用调整后的EBITDA、分部调整后的EBITDA、调整后的净收入和调整后的每股收益，以便于在不同时期之间一致地比较我们的经营业绩，当与我们根据公认会计准则编制的业绩相结合时，我们可以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。我们相信，调整后的EBITDA和分部调整后的EBITDA有助于我们的董事会、管理层和投资者在不同时期一致地比较我们的经营业绩，因为它们消除了可归因于我们的资产基础(主要是折旧和摊销)的收益因素、某些我们管理团队无法控制的项目的影响，例如税收、其他非现金项目(如无形资产减值、购买会计调整和基于股票的薪酬)、非经常性项目(如战略计划和财务重组相关费用)以及从我们的运营业绩中被归类为非持续业务的收入和费用。我们相信，调整后净收益和调整后每股收益有助于我们的董事会、管理层和投资者在不同时期一致地比较我们的净收益和每股收益，因为这些措施剔除了非现金(如无形资产减值、购买会计调整和基于股票的薪酬)和非经常性项目(如战略举措和财务重组相关费用)，并消除了B类普通股成员所有者用A类普通股换取A类普通股所产生的非控股利益的变异性。我们认为自由现金流是一个重要的衡量标准，因为它代表了我们在向有限合伙人支付税款分配后产生的现金, 向某些选择执行单位交换协议的前有限责任合伙人支付款项，并进行资本投资，以维持现有产品和服务和持续的业务运营，以及开发新的和升级的产品和服务，以支持未来的增长。我们的自由现金流使我们能够通过收购、合作、合资企业、对相关业务的投资和减少债务来提高股东价值。
尽管这些非GAAP财务指标在分析我们的业务、确定我们信贷安排中某些财务契约的遵守情况、衡量和确定激励性薪酬以及评估我们相对于竞争对手的经营业绩方面非常重要，但EBITDA、调整后的EBITDA、分段调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流量不是根据GAAP衡量财务业绩的指标，作为分析工具可能有局限性，不应独立于净收益、经营活动提供的净现金或根据GAAP得出的任何其他业绩指标来考虑，或作为替代。
EBITDA、调整后的EBITDA和分段调整后的EBITDA措施的一些局限性包括，它们没有反映：我们的资本支出或我们未来对资本支出或合同承诺的要求；我们营运资金需求的变化或现金需求；利息支出或用于支付信贷安排下利息或本金付款的现金需求；我们必须支付的所得税；以及替换折旧或摊销资产的任何现金需求。此外，EBITDA、调整后的EBITDA、分段调整后的EBITDA和自由现金流量不是根据GAAP或其他方式衡量流动性的指标，也不是经营活动现金流量的替代品。
调整后净收益和调整后每股收益指标的一些局限性是，它们没有反映我们必须支付的所得税费用或所得税支付。此外，根据公认会计准则，调整后净收入和调整后每股收益不是衡量盈利能力的指标。
我们还敦促您审查本季度报告中其他部分包括的这些非GAAP财务衡量标准的对账情况。为了正确和审慎地评估我们的业务，我们鼓励您审阅本季度报告中其他部分包含的简明综合财务报表和相关附注，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。此外，由于EBITDA、调整后的EBITDA、分段调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流量指标可能会受到不同计算的影响，因此这些非GAAP财务指标可能不同于其他公司使用的类似名称的指标，因此可能无法与之相比。
我们计算的调整后EBITDA、分段调整后EBITDA和调整后净收入中不包括的非经常性和非现金项目包括基于股票的薪酬、与收购和处置相关的费用、TRA负债的重新计量、FFF看跌期权的收益或亏损、被归类为非持续业务的收入和费用以及其他费用。关于某些更重要的项目的更多信息如下。
基于股票的薪酬
除了非现金员工股票薪酬支出外，本项目还包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的非现金股票购买计划支出10万美元，以及截至2021年3月31日的九个月的非现金股票购买计划支出40万美元
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2022年3月31日和2021年3月31日(见附注12-简明合并财务报表的基于股票的补偿)。
与收购和处置有关的费用
与收购相关的费用包括与收购活动有关的法律、会计和其他费用，以及收益负债公允价值变动的损益。与处分有关的费用包括遣散费和留用津贴以及与处分活动有关的财务顾问费和律师费。
FFF看跌期权的收益或亏损
见附注5--简明合并财务报表的公允价值计量。
其他费用
其他支出包括但不限于与战略计划和财务重组相关的费用，即与战略计划和财务重组相关活动直接相关的法律、会计和其他费用，以及处置长期资产的损益。

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经营成果
下表列出了我们在所列期间的运营结果(单位为千，每股数据除外)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比
净收入：
行政管理费净额$148,396 43%$146,553 31%$448,261 41%$424,537 34%
其他服务和支持105,808 30%107,375 23%320,109 29%304,020 25%
服务254,204 73%253,928 54%768,370 70%728,557 59%
产品93,629 27%215,995 46%323,825 30%511,080 41%
净收入347,833 100%469,923 100%1,092,195 100%1,239,637 100%
收入成本：
服务46,735 13%46,980 10%136,326 12%125,852 10%
产品88,621 25%211,136 45%294,916 27%496,286 40%
收入成本135,356 39%258,116 55%431,242 39%622,138 50%
毛利212,477 61%211,807 45%660,953 61%617,499 50%
运营费用155,653 45%145,617 31%453,886 42%424,330 34%
营业收入56,824 16%66,190 14%207,067 19%193,169 16%
其他(费用)收入，净额(3,061)(1)%(1,302)—%70,634 6%(4,173)—%
所得税前收入53,763 15%64,888 14%277,701 25%188,996 15%
所得税支出(福利)14,694 4%13,444 3%40,094 4%(64,880)(5)%
净收入39,069 11%51,444 11%237,607 22%253,876 20%
可归因于非控股权益的净收入(654)—%(3,123)(1)%(1,643)—%(15,903)(1)%
将可赎回有限责任合伙人的资本调整至赎回金额— —%— —%— —%(26,685)(2)%
股东应占净收益$38,415 NM$48,321 NM$235,964 NM$211,288 NM
股东应占每股收益：
基本信息$0.32 $0.40 $1.95 $1.84 
稀释$0.32 $0.39 $1.94 $1.83 
NM=没有意义
下表提供了所列期间的某些非公认会计准则财务指标(单位为千，每股数据除外)。有关调整后EBITDA和分段调整后EBITDA计算中不包括的项目的进一步信息，请参阅“我们对非公认会计准则财务措施的使用”。
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
某些非GAAP财务数据：金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比
调整后的EBITDA$112,188 32%$121,207 26%$375,907 34%$356,768 29%
非公认会计准则调整后净收益68,098 20%78,535 17%235,444 22%232,023 19%
非公认会计准则调整后每股收益0.57 NM0.64 NM1.93 NM1.89 NM
NM=没有意义
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下表提供了净收入与调整后EBITDA的对账，以及所得税前收入与分段调整后EBITDA的对账(以千为单位)。有关调整后EBITDA和分段调整后EBITDA计算中不包括的项目的进一步信息，请参阅“我们对非公认会计准则财务措施的使用”。
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
净收入$39,069 $51,444 $237,607 $253,876 
利息支出，净额2,804 3,225 8,465 8,742 
所得税支出(福利)14,694 13,444 40,094 (64,880)
折旧及摊销21,408 19,337 62,874 55,904 
购入无形资产摊销11,151 10,400 32,890 33,864 
EBITDA89,126 97,850 381,930 287,506 
基于股票的薪酬14,149 13,180 38,229 27,970 
与收购和处置有关的费用3,115 4,126 10,282 14,889 
FFF看跌和看涨期权的亏损(收益)— 5,195 (64,110)21,621 
其他费用，净额5,798 856 9,576 4,782 
调整后的EBITDA$112,188 $121,207 $375,907 $356,768 
所得税前收入$53,763 $64,888 $277,701 $188,996 
未合并关联公司净收入中的权益(3,991)(5,524)(17,165)(16,023)
利息支出，净额2,804 3,225 8,465 8,742 
FFF看跌和看涨期权的亏损(收益)— 5,195 (64,110)21,621 
其他费用(收入)，净额4,248 (1,594)2,176 (10,167)
营业收入56,824 66,190 207,067 193,169 
折旧及摊销21,408 19,337 62,874 55,904 
购入无形资产摊销11,151 10,400 32,890 33,864 
基于股票的薪酬14,149 13,180 38,229 27,970 
与收购和处置有关的费用3,115 4,126 10,282 14,889 
未合并关联公司净收入中的权益3,991 5,524 17,165 16,023 
递延薪酬计划(费用)收入(3,994)1,521 (1,923)9,231 
其他费用，净额5,544 929 9,323 5,718 
调整后的EBITDA$112,188 $121,207 $375,907 $356,768 
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
部门调整后的EBITDA：
供应链服务$118,034 $117,949 $381,586 $339,538 
绩效服务26,552 35,950 89,277 109,675 
公司(32,398)(32,692)(94,956)(92,445)
调整后的EBITDA$112,188 $121,207 $375,907 $356,768 
37

下表提供了股东应占净收益与非GAAP调整后净收益的对账，以及列示期间股东应占每股收益与非GAAP调整后每股收益的分子和分母的对账(以千为单位)。有关非GAAP调整后净收入和非GAAP调整后每股收益计算中不包括的项目的进一步信息，请参阅“我们对非GAAP财务措施的使用”。
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
股东应占净收益$38,415 $48,321 $235,964 $211,288 
将可赎回有限责任合伙人的资本调整至赎回金额— — — 26,685 
可归因于非控股权益的净收入654 3,123 1,643 15,903 
所得税支出(福利)14,694 13,444 40,094 (64,880)
购入无形资产摊销11,151 10,400 32,890 33,864 
基于股票的薪酬14,149 13,180 38,229 27,970 
与收购和处置有关的费用3,115 4,126 10,282 14,889 
FFF看跌和看涨期权的亏损(收益)— 5,195 (64,110)21,621 
其他费用，净额7,425 2,897 14,803 10,126 
非公认会计准则调整后所得税前收入89,603 100,686 309,795 297,466 
调整后所得税税前费用(a)
21,505 22,151 74,351 65,443 
非公认会计准则调整后净收益$68,098 $78,535 $235,444 $232,023 
股东应占每股收益的分母与非公认会计准则调整后每股收益的对账
加权平均值：
基本加权平均流通股118,697 122,254 120,957 114,596 
稀释性证券1,116 862 1,345 769 
加权平均流通股-稀释119,813 123,116 122,302 115,365 
已发行B类股 (b)
— — — 7,511 
非GAAP加权平均流通股-稀释119,813 123,116 122,302 122,876 
_________________________________
(a)在截至2022年3月31日的三个月和九个月，所得税支出的估计有效所得税税率为非GAAP调整后所得税前净收入的24%，截至2021年3月31日的三个月和九个月的非GAAP调整后所得税前净收入的22%。
(b)截至2021年3月31日的9个月，750万股B类普通股的影响被排除在GAAP稀释加权平均流通股之外，因为它们具有反稀释效应。在非GAAP基础上，750万股B类普通股的影响被计入非GAAP稀释后的加权平均流通股。

38

下表提供了本报告所列期间股东应占每股收益与非公认会计准则调整后每股收益的对账。有关非GAAP调整后每股收益计算中不包括的项目的更多信息，请参阅“我们对非GAAP财务措施的使用”。
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2022202120222021
股东应占每股收益$0.32 $0.40 $1.95 $1.84 
将可赎回有限责任合伙人的资本调整至赎回金额— — — 0.23 
可归因于非控股权益的净收入0.01 0.03 0.01 0.14 
所得税支出(福利)0.12 0.11 0.33 (0.56)
购入无形资产摊销0.09 0.09 0.27 0.30 
基于股票的薪酬0.12 0.11 0.32 0.24 
与收购和处置有关的费用0.03 0.03 0.09 0.13 
FFF看跌和看涨期权的亏损(收益)— 0.04 (0.53)0.19 
其他费用，净额0.06 0.02 0.12 0.09 
公司税的影响(a)
(0.18)(0.19)(0.61)(0.57)
稀释股份的影响(b)
— — (0.02)(0.14)
非公认会计准则调整后每股收益$0.57 $0.64 $1.93 $1.89 
_________________________________
(a)在截至2022年3月31日的三个月和九个月，所得税支出的估计有效所得税税率为非GAAP调整后所得税前净收入的24%，截至2021年3月31日的三个月和九个月的非GAAP调整后所得税前净收入的22%。
(b)反映稀释股份在非公认会计准则基础上的影响，主要归因于假设转换截至2021年3月31日的9个月A类普通股的加权平均已发行B类普通股单位。
综合业绩--截至2022年3月31日的三个月与2021年的比较
导致综合业绩变化的重大因素的差异将在下文的“分类业绩”中进一步讨论。
净收入
与截至2021年3月31日的三个月相比，在截至2022年3月31日的三个月中，净收入减少了1.221亿美元，这是由于产品收入以及其他服务和支持收入分别减少了1.224亿美元和160万美元，但净行政费用收入增加了190万美元，部分抵消了这一下降。
收入成本
与截至2021年3月31日的三个月相比，在截至2022年3月31日的三个月中，收入成本减少了1.227亿美元，这是由于产品收入成本和服务收入成本分别减少了1.225亿美元和20万美元。
运营费用
在截至2022年3月31日的三个月中，运营费用比截至2021年3月31日的三个月增加了1010万美元，这主要是由于销售、一般和行政费用以及购买的无形资产的摊销分别增加了920万美元和80万美元。
其他(费用)收入，净额
在截至2022年3月31日的三个月中，与截至2021年3月31日的三个月相比，其他(费用)收入净额减少了180万美元，主要是由于其他(费用)、收入、净额的支出增加了580万美元，以及未合并附属公司的净收入中的权益减少了150万美元。这些减少被上一年期间纠正的FFF亏损所抵消。由于于2021年7月29日终止和相应取消确认FFF认沽责任，本期确认的FFF认沽权利并无损益(详情请参阅附注5--简明综合财务报表的公允价值计量)。
所得税费用
截至2022年3月31日的三个月，我们记录的税收支出为1,470万美元，而截至2021年3月31日的三个月记录的税收支出为1,340万美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中记录的税收支出导致实际税率分别为27.3%和20.7%。实际税率的变化
39

可归因于子公司重组的影响。(详情请参阅附注13-简明综合财务报表的所得税。)
可归因于非控股权益的净收入
与截至2021年3月31日的三个月相比，在截至2022年3月31日的三个月中，可归因于非控股权益的净收入减少了240万美元，这主要是由于可归因于PRAM、DePRE、Expre和Contigo Health的非控股权益的净收入部分减少。
调整后的EBITDA
调整后的EBITDA是“我们对非GAAP财务措施的使用”中定义的非GAAP财务指标，在截至2022年3月31日的三个月中比截至2021年3月31日的三个月减少了900万美元。这一下降是由于业绩服务调整后EBITDA减少940万美元，而供应链服务和公司调整后EBITDA分别增加10万美元和30万美元，部分抵消了这一下降。
综合业绩-截至2022年3月31日的9个月与2021年的比较
导致综合业绩变化的重大因素的差异将在下文的“分类业绩”中进一步讨论。
净收入
在截至2022年3月31日的9个月中，与截至2021年3月31日的9个月相比，净收入减少了1.474亿美元，这是由于产品收入减少了1.873亿美元，分别被行政费用净收入和其他服务和支持收入增加了2380万美元和1610万美元所部分抵消。
收入成本
与截至2021年3月31日的九个月相比，在截至2022年3月31日的九个月中，收入成本减少了1.909亿美元，这是由于产品成本收入减少了2.014亿美元，部分被服务成本收入增加了1050万美元所抵消。
运营费用
在截至2022年3月31日的9个月中，与截至2021年3月31日的9个月相比，运营费用增加了2960万美元，这是由于销售、一般和行政费用以及研发分别增加了2990万美元和70万美元，但被购买的无形资产摊销减少100万美元所部分抵消。
其他(费用)收入，净额
其他(开支)收入，于截至2022年3月31日止九个月期间，较截至2021年3月31日止九个月净增7,480万美元，主要是由于于2021年7月29日终止及相应取消确认FFF认沽权利负债所导致的本年度收益，而于上一年期间确认的FFF认沽权利则录得亏损(详情请参阅附随的简明综合财务报表附注5-公允价值计量)，以及未合并联属公司的权益净额增加(详情请参阅随附的简明综合财务报表附注4-投资以获取进一步资料)。递延薪酬计划收入的减少部分抵消了增加的数额。
所得税支出(福利)
截至2022年3月31日的9个月，我们记录的税收支出为4,010万美元，而截至2021年3月31日的9个月记录的税收优惠为6,490万美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月内记录的税收支出和福利导致实际税率分别为14.4%和(34.3%)。实际税率的变动主要归因于上一年度与重新计量递延税项资产相关的一次性递延税项利益以及2020年8月重组所释放的估值拨备。(详情请参阅附注13-简明综合财务报表的所得税。)
40

可归因于非控股权益的净收入
在截至2022年3月31日的九个月内，可归因于非控股权益的净收入较截至2021年3月31日的九个月减少1,430万美元，这主要是由于2020年8月的重组，据此，可归因于Premier LP的非控股权益的净收入在2020年8月11日之后没有入账。
调整后的EBITDA
在截至2022年3月31日的9个月中，调整后的EBITDA，即“我们对非GAAP财务措施的使用”中定义的非GAAP财务指标，比截至2021年3月31日的9个月增加了1910万美元，这主要是由于供应链服务调整后的EBITDA增加了4210万美元，而绩效服务和公司调整后的EBITDA分别减少了2040万美元和260万美元。
细分结果
供应链服务
下表显示了供应链服务部门在本报告期间的运营结果和调整后的EBITDA(一种非GAAP财务指标)(以千为单位)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
供应链服务20222021变化20222021变化
净收入：
行政管理费净额$148,396 $146,553 $1,843 1%$448,261 $424,537 $23,724 6 %
其他服务和支持8,914 8,630 284 3%27,165 18,307 8,858 48 %
服务157,310 155,183 2,127 1%475,426 442,844 32,582 7 %
产品93,629 215,995 (122,366)(57)%323,825 511,080 (187,255)(37)%
净收入250,939 371,178 (120,239)(32)%799,251 953,924 (154,673)(16)%
收入成本：
服务3,835 1,120 2,715 242%10,472 2,627 7,845 299 %
产品88,621 211,136 (122,515)(58)%294,916 496,286 (201,370)(41)%
收入成本92,456 212,256 (119,800)(56)%305,388 498,913 (193,525)(39)%
毛利158,483 158,922 (439)—%493,863 455,011 38,852 9 %
运营费用：
销售、一般和行政49,954 49,714 240 —%146,453 144,511 1,942 1 %
研发65 72 (7)(10)%301 199 102 51 %
购入无形资产摊销8,093 8,151 (58)(1)%24,344 24,205 139 1 %
运营费用58,112 57,937 175 —%171,098 168,915 2,183 1 %
营业收入100,371 100,985 (614)(1)%322,765 286,096 36,669 13 %
折旧及摊销6,021 1,238 16,365 3,403 
购入无形资产摊销8,093 8,151 24,345 24,205 
与收购和处置有关的费用(180)2,053 1,428 9,684 
未合并关联公司净收入中的权益3,726 5,319 16,672 15,907 
其他费用3 203 11 243 
分部调整后的EBITDA$118,034 $117,949 $85 —%$381,586 $339,538 $42,048 12 %
截至2022年3月31日的三个月与2021年的比较
净收入
在截至2022年3月31日的三个月中，供应链服务部门的净收入比截至2021年3月31日的三个月减少了1.202亿美元，降幅为32%。净收入减少的主要原因是产品收入减少1.224亿美元，原因是新冠肺炎疫情导致个人防护用品和其他高需求用品的需求和定价下降。随着新冠肺炎大流行继续消退和
41

随着这些产品变得更易管理，我们预计其中一些产品的市场将进一步企稳，因此，同期产品收入增长率将会下降。
产品收入的减少被行政费用净额增加180万美元部分抵消，这主要是由于对供应和服务的需求增加、我们现有成员对我们合同的利用增加以及增加了新的类别和供应商。
收入成本
在截至2022年3月31日的三个月中，供应链服务部门的收入成本比截至2021年3月31日的三个月减少了1.198亿美元，这主要是由于前一年需求的增加以及产品成本的波动导致上述产品收入的下降。产品成本收入的下降被全球供应链持续问题导致的运输成本上升以及折旧和摊销费用增加导致的服务成本收入增加所部分抵消。随着新冠肺炎疫情继续消退并变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步企稳，相应地，产品收入的期间成本将会下降。
运营费用
在截至2022年3月31日的三个月中，供应链服务部门的运营费用比截至2021年3月31日的三个月增加了20万美元，这主要是由于销售、一般和行政费用增加了20万美元，这是由于人员成本以及折旧和摊销费用的增加部分抵消了与收购和处置相关的费用的减少。
分部调整后的EBITDA
在截至2022年3月31日的三个月中，供应链服务部门调整后的EBITDA比截至2021年3月31日的三个月增加了10万美元，这主要是由于前述行政费用净收入的增加，部分被未合并附属公司净收益的股本减少所抵消。
截至2022年3月31日的9个月与2021年的比较
净收入
在截至2022年3月31日的9个月中，供应链服务部门的净收入比截至2021年3月31日的9个月减少了1.547亿美元，降幅为16%。净收入减少的主要原因是产品收入减少1.873亿美元，这是由于新冠肺炎疫情导致个人防护用品和其他高需求供应品的需求和定价下降，部分被我们应急预案下商品产品的增长所抵消® 品牌。随着新冠肺炎疫情继续消退并变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步企稳，相应地，产品收入同比增长率将会下降。
产品收入的减少被行政费用净额2,370万美元的增加部分抵消，这是由于对供应和服务的需求增加，我们现有成员对我们合同的使用增加，以及增加新类别和供应商，但支付给成员的收入份额增加部分抵消了这一增加。
此外，主要由于供应链共同管理费的增加，其他服务和支助收入增加890万美元，部分抵消了这一减少额。
收入成本
在截至2022年3月31日的9个月中，供应链服务部门的收入成本比截至2021年3月31日的9个月减少了1.935亿美元，这主要是由于前一年需求增加以及产品成本波动导致的产品收入减少。由于持续的全球供应链问题以及上述其他服务和支助收入的增加，运输成本上升部分抵消了产品收入成本的下降。随着新冠肺炎疫情继续消退并变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步稳定，相应地，产品收入的成本将逐步下降。
运营费用
在截至2022年3月31日的9个月中，供应链服务部门的运营费用比截至2021年3月31日的9个月增加了220万美元，这主要是由于销售、一般和行政费用的增加
42

由于折旧和摊销费用以及人员费用增加，与购置和处置有关的费用减少，部分抵消了190万美元。
分部调整后的EBITDA
在截至2022年3月31日的9个月内，供应链服务部门调整后的EBITDA比截至2021年3月31日的9个月增加了4200万美元，增幅为12%，这主要是由于前面提到的行政管理费净收入的增加以及我们直接采购活动业务中有利的产品组合。
绩效服务
下表列出了我们在业绩服务部门的运营结果和调整后的EBITDA(以千为单位)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
绩效服务20222021变化20222021变化
净收入：
其他服务和支持$96,903 $98,745 $(1,842)(2)%$292,962 $285,713 $7,249 3%
净收入96,903 98,745 (1,842)(2)%292,962 285,713 7,249 3%
收入成本：
服务42,900 45,860 (2,960)(6)%125,854 123,225 2,629 2%
收入成本42,900 45,860 (2,960)(6)%125,854 123,225 2,629 2%
毛利54,003 52,885 1,118 2%167,108 162,488 4,620 3%
运营费用：
销售、一般和行政43,354 34,517 8,837 26%124,617 102,488 22,129 22%
研发761 643 118 18%2,366 1,814 552 30%
购入无形资产摊销3,059 2,249 810 36%8,545 9,659 (1,114)(12)%
运营费用47,174 37,409 9,765 26%135,528 113,961 21,567 19%
营业收入6,829 15,476 (8,647)(56)%31,580 48,527 (16,947)(35)%
折旧及摊销13,104 15,947 39,804 46,104 
购入无形资产摊销3,059 2,249 8,545 9,659 
收购相关费用3,295 2,073 8,854 5,205 
未合并关联公司净收入中的权益265 205 494 116 
其他费用— — — 64 
分部调整后的EBITDA$26,552 $35,950 $(9,398)(26)%$89,277 $109,675 $(20,398)(19)%
截至2022年3月31日的三个月与2021年的比较
净收入
在截至2022年3月31日的三个月中，我们的绩效服务部门的净收入比截至2021年3月31日的三个月减少了180万美元，降幅为2%。减少的主要原因是我们的PINC AI平台下的技术服务减少，这是由于与去年同期相比，与本期签署的企业分析许可协议相关的收入时间安排所致。这一下降被我们的PINC AI平台和Contigo Health业务下的咨询服务的增长以及我们的Remitra业务的增量收入部分抵消。
收入成本
在截至2022年3月31日的三个月中，绩效服务部门的收入成本比截至2021年3月31日的三个月减少了300万美元，这主要是由于与Contigo Health业务相关的上一年增加的支出。
运营费用
在截至2022年3月31日的三个月中，绩效服务部门的运营费用比截至2021年3月31日的三个月增加了980万美元。增加的主要原因是销售、一般和行政费用增加了880万美元，这是由于我们的Remitra和Contigo的专业费用和人员成本增加所致
43

健康业务和资本化劳动力成本的下降，以及购买的无形资产摊销增加了80万美元。
分部调整后的EBITDA
截至2022年3月31日的三个月，与截至2021年3月31日的三个月相比，业绩服务部门调整后的EBITDA减少了940万美元，降幅为26%，这主要是由于前述收入的下降和运营费用的增加。
截至2022年3月31日的9个月与2021年的比较
净收入
在截至2022年3月31日的9个月中，我们绩效服务部门的净收入比截至2021年3月31日的9个月增加了720万美元，增幅为3%。这一增长主要是由于我们的PINC AI平台和我们的Contigo Health业务下的咨询服务的增长，以及我们的Remitra业务的增量收入。由于与企业分析许可协议相关的收入的时间安排，我们的PINC AI平台下的技术服务减少，部分抵消了这些增长。
收入成本
在截至2022年3月31日的9个月中，绩效服务部门的收入成本比截至2021年3月31日的9个月增加了260万美元，这主要是由于与我们的Contigo Health业务增长相关的人员成本增加，以及与我们的Remitra业务相关的增加支出。
运营费用
在截至2022年3月31日的9个月中，绩效服务部门的运营费用比截至2021年3月31日的9个月增加了2160万美元。这一增长主要是因为销售、一般和行政费用增加了2210万美元，这是由于人员成本和专业费用的增加，以及资本化劳动力成本的减少以及与收购和处置相关的费用的增加。这些增长被购买的无形资产摊销减少110万美元部分抵消。
分部调整后的EBITDA
截至2022年3月31日止九个月，绩效服务分部经调整EBITDA较截至2021年3月31日止九个月减少2,040万美元，或19%，主要是由于上述收入成本及营运开支增加，以及我们PINC AI平台下技术服务收入减少，部分被我们PINC AI平台下咨询服务收入增长所抵销。
公司
下表列出了所列期间的公司费用和调整后的EBITDA(以千为单位)：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
公司20222021变化20222021变化
运营费用：
销售、一般和行政$50,376 $50,271 $105 —%$147,279 $141,454 $5,825 4%
运营费用50,376 50,271 105 —%147,279 141,454 5,825 4%
营业亏损(50,376)(50,271)(105)—%(147,279)(141,454)(5,825)4%
折旧及摊销2,282 2,152 6,705 6,397 
基于股票的薪酬14,149 13,180 38,229 27,970 
递延薪酬计划(费用)收入(3,992)1,521 (1,922)9,231 
其他费用，净额5,539 726 9,311 5,411 
调整后的EBITDA$(32,398)$(32,692)$294 1%$(94,956)$(92,445)$(2,511)(3)%
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截至2022年3月31日的三个月与2021年的比较
运营费用
在截至2022年3月31日的三个月中，公司运营费用比截至2021年3月31日的三个月增加了10万美元，这主要是由于与战略计划和财务重组相关活动相关的专业费用增加，部分被市场变化导致的递延薪酬计划费用减少所抵消。
调整后的EBITDA
在截至2022年3月31日的三个月中，调整后的EBITDA比截至2021年3月31日的三个月增加了30万美元，增幅为1%，这主要是由于与员工相关的支出减少。
截至2022年3月31日的9个月与2021年的比较
运营费用
在截至2022年3月31日的9个月中，公司运营费用比截至2021年3月31日的9个月增加了580万美元，主要是由于业绩分享奖励的较高成就导致基于股票的薪酬支出增加，与战略举措和财务重组相关活动相关的专业费用，以及员工相关费用，包括员工差旅和会议费用，因为新冠肺炎疫情造成的差旅和会议限制开始消退。由于市场变化，递延薪酬计划支出减少，部分抵消了这些增长。
调整后的EBITDA
在截至2022年3月31日的9个月中，调整后的EBITDA与截至2021年3月31日的9个月相比减少了250万美元，降幅为3%，这主要是由于专业费用和员工相关费用的增加，包括员工差旅和会议费用。
表外安排
截至2022年3月31日，我们没有任何表外安排。
流动性与资本资源
我们的主要现金来源主要是经营活动提供的现金。我们不时使用，并预期未来会使用我们信贷安排下的借款(定义见附注8-应付于随附的简明综合财务报表以获取更多资料的债务及票据)作为流动资金的来源。我们的主要现金需求包括运营费用、营运资本波动、收入份额义务、纳税、资本支出、A类普通股的股息支付(如果和当声明时)、根据不定期实施的股票回购计划回购A类普通股、收购和相关业务投资以及一般公司活动。我们的资本支出通常包括内部开发的软件成本、软件采购和计算机硬件采购。
截至2022年3月31日和2021年6月30日，我们的现金和现金等价物分别为1.795亿美元和1.291亿美元。截至2022年3月31日和2021年6月30日，我们的信贷安排下的未偿还借款分别为2.5亿美元和7500万美元。在截至2022年3月31日的9个月中，我们在我们的信贷安排下借入了3.0亿美元，偿还了1.25亿美元的借款，这些借款用于其他一般企业用途。2022年4月，我们偿还了信贷安排下7500万美元的未偿还借款。
我们预计，我们信贷机制下的运营和借款产生的现金将为我们提供足够的流动资金，以满足我们预期的营运资本要求、收入份额义务、纳税、资本支出、A类普通股的股息支付(如果和当声明时)，以及根据不时实施的股票回购计划回购A类普通股。我们的资本需求取决于许多因素，包括我们的产品和服务开发和商业化努力的资金需求，我们的信息技术需求，以及我们的运营产生的现金数量。我们相信，我们拥有足够的资本资源，可以为目前预期的资本支出、业务增长和扩张以及当前和预计的偿债要求提供资金。然而，战略增长计划可能需要使用一种或多种不同形式的资本资源的组合，包括手头可用现金、运营产生的现金、我们信贷安排下的借款和其他长期债务，以及潜在的发行额外股本或债务证券的收益。
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新冠肺炎大流行、其变体、复发或类似大流行
新冠肺炎全球大流行及其变种继续给美国和世界其他大部分地区带来挑战。新冠肺炎疫情未来可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和流动性产生多大程度的影响，将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展，包括可能出现的关于新冠肺炎及其变体的新信息，持续采取的遏制措施和治疗其影响的行动，包括新冠肺炎疫苗接种计划的成功，或新冠肺炎、其变体或类似流行病的复发。如第1A项所述。在我们的2021年年度报告以及本季度报告中的项目2.管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析中的“市场和行业趋势与展望”中的“风险因素”。由于新冠肺炎大流行和未来可能爆发的大流行病，我们面临重大风险，包括但不限于以下风险：
•我们已经并可能继续经历需求的不确定性，原因包括个人防护用品、药品和其他与治疗和防止新冠肺炎及其任何变体传播直接相关的用品的需求大幅增加和减少，以及对非新冠肺炎相关用品和服务的需求减少。
•我们的成员医院和非急性护理站点已经并将继续经历非患者(包括我们的现场团队、顾问和其他专业人员)访问减少或受限的情况，旅行限制影响了我们员工前往成员设施的能力。
•全球供应链已被实质性中断，原因是与持续的新冠肺炎感染率、在家工作的订单、边境关闭、运输成本迅速上升以及港口拥堵导致的物资物流延误有关的人员短缺。
•我们已经并可能继续收到我们的合同对手方提出的合同修改、付款豁免和延期、付款减少或修改付款条款的请求。此类合同价格的膨胀可能会影响会员对通过我们的GPO合同提供的项目和服务的利用，并对我们的行政费用净收入和直接来源收入产生不确定的影响。此外，几家药房供应商已行使不可抗力条款，该条款与未能在与我们的合同中提供条款有关。
•新冠肺炎大流行及其任何变体的影响可能会导致美国或全球经济长期衰退或萧条，这可能会损害银行体系，限制对所有产品和服务的需求，并导致其他可预见和不可预见的事件和情况，所有这些都可能对我们产生负面影响。
•为了应对新冠肺炎及其变体，联邦、州和地方政府正在定期发布新的规章制度，改变报销资格规则、命令和公告。这些政府行为可能会影响我们、我们的成员、其他客户和供应商。
俄乌战争
2022年2月，俄罗斯入侵乌克兰。随着军事活动的继续，以及对俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰特定地区实施的制裁、出口管制和其他措施，这场战争正在越来越多地影响全球经济和金融市场，并加剧持续的经济挑战，包括通胀上升和全球供应链中断等问题。我们将继续监测俄罗斯-乌克兰战争对宏观经济状况的影响，并不断评估这些问题可能对成员需求、我们的供应商交付产品的能力、网络安全风险以及我们的流动性和资金获得的影响。请参阅下面的“风险因素-与我们业务相关的风险”。
关于截至2022年和2021年3月31日的9个月现金流量的讨论
现金流净额汇总如下(单位：千)：
截至3月31日的9个月，
20222021
提供的现金净额(用于)：
经营活动$334,789 $192,365 
投资活动(113,061)(149,291)
融资活动(171,369)(9,794)
现金及现金等价物净增加情况$50,359 $33,280 
业务活动提供的现金净额增加1.424亿美元，主要原因是为收入成本支付的现金减少3.179亿美元，包括所得税和利息在内的杂项付款减少880万美元。这一变化被来自净收入的现金减少1.28亿美元和运营费用支付增加5640万美元部分抵消。
46

与截至2021年3月31日的9个月相比，截至2022年3月31日的9个月，用于投资活动的净现金减少了3620万美元。用于投资活动的净现金减少的主要原因是，与Expre本年度为收购Exela Holdings，Inc.和我们在Qventus，Inc.的投资而支付的现金相比，上一财年用于收购入侵检测系统的现金支出较高。投资活动使用的净现金减少也是由于购买财产和设备减少了590万美元。这些减幅因其他投资活动增加而被部分抵销。
与截至2021年3月31日的9个月相比，在截至2022年3月31日的9个月中，用于融资活动的净现金增加了1.616亿美元。用于融资活动的净现金增加主要是由于根据2022财年股票回购计划回购A类普通股的2.5亿美元，以及主要用于支付给前有限责任公司的票据的折现净额增加4340万美元。用于融资活动的现金净额的增加被以下各项部分抵消：我们的信贷安排项下净收益增加5,000,000美元，与行使未偿还股票期权有关的发行A类普通股的收益增加3,740万美元，向Premier LP的有限合伙人的分配减少3,420万美元，以及向Premier LP的有限合伙人支付与应收税款协议相关的付款，因为与2020年8月的重组相关的分配和付款均已取消，其他融资活动增加了1,360万美元。其他筹资活动主要是由成员保健系统获得Expre会员权益的收益推动的。
上市公司非公认会计准则自由现金流的探讨 截至2022年和2021年3月31日的9个月
我们将非GAAP自由现金流定义为持续运营提供的经营活动提供的净现金，减去向有限合伙人的分配和TRA付款，向某些选择执行与我们2020年8月重组和购买财产和设备相关的单位交换协议的前有限合伙人的提前终止付款。非公认会计准则自由现金流并不代表可用于支出的可自由支配现金，因为它不包括某些合同义务，如我们信贷安排下的债务偿还。
本报告期内经营活动提供的非公认会计准则自由现金流量和对账净现金汇总表如下(以千计)：
截至3月31日的9个月，
20222021
经营活动提供的净现金$334,789 $192,365 
购置财产和设备(61,061)(66,911)
向选择签署单位交换协议的某些前有限合伙人支付提前解约金 (a)
(71,786)(20,328)
向Premier LP的有限合伙人分发— (9,949)
向Premier LP的有限合伙人支付与应收税款协议有关的款项— (24,218)
非公认会计准则自由现金流$201,942 $70,959 
_________________________________
(a)对某些选择执行与我们2020年8月重组相关的单位交换协议的前有限责任合伙人的提前终止付款，在我们的简明综合现金流量表“应付票据付款”项下列示。在截至2022年3月31日的9个月内，我们向会员支付了7700万美元，其中包括520万美元的推算利息，这笔利息包括在经营活动提供的现金净额中。在截至2021年3月31日的9个月内，我们向会员支付了2570万美元，其中包括530万美元的推算利息，这笔利息包括在经营活动提供的现金净额中。有关进一步资料，请参阅附注8-应付简明综合财务报表的债务及应付票据。
截至2022年3月31日的9个月，非GAAP自由现金流比截至2021年3月31日的9个月增加了1.31亿美元。非GAAP自由现金流的增加是由于上述经营活动提供的现金净额增加1.424亿美元、没有向Premier LP的有限合伙人分配或向Premier LP的有限合伙人支付与应收税款协议有关的款项，因为这两项都因2020年8月的重组而被剔除，以及物业和设备采购减少590万美元。这些非GAAP自由现金流的增加被向某些前有限合伙人支付的5150万美元的提前终止付款部分抵消，这些付款与2020年8月的重组有关，因为在截至2021年3月31日的季度开始支付季度付款。
有关我们使用非GAAP自由现金流的更多信息，请参阅上文“我们使用非GAAP财务衡量标准”。
47

合同义务
应付予前有限责任合伙人的票据
截至2022年3月31日，仍有3.337亿美元未按13个等额季度分期付款的利息支付给选择执行截至2025年6月30日的季度的单位交换协议的前有限责任合伙人。有关详细资料，请参阅附注8--应付简明综合财务报表的债务及应付票据。
其他应付票据
截至2022年3月31日，我们在应付票据项下的其他债务承诺为530万美元。其他应付票据规定的到期日为自发行之日起三至五年，且不计息。有关详细资料，请参阅附注8--应付简明综合财务报表的债务及应付票据。
信贷安排
信贷安排项下的未偿还借款(定义见附注8-须支付予随附的简明综合财务报表的债务及票据以获取更多资料)按浮动利率结构计息，而借款的利息为伦敦银行同业拆息加适用保证金1.000%至1.500%或最优惠贷款利率加适用保证金0.000%至0.500%。我们为信贷机制下未使用的容量支付0.100%至0.200%不等的承诺费。截至2022年3月31日，信贷安排下的未偿还借款利率为1.303%，承诺费为0.100%。
信贷安排包括惯例陈述和担保以及惯例的肯定和否定契约。截至2022年3月31日，我们遵守了所有这些公约。信贷安排还包括常规违约事件，包括超过7,500万美元的任何债务或担保的交叉违约。如果任何违约事件发生并仍在继续，信贷安排下的行政代理人在征得信贷安排下的多数贷款人的同意后，可终止承诺，或应信贷安排下的多数贷款人的请求，终止承诺，并宣布信贷安排下的所有欠款立即到期和应付。
信贷安排下的借款收益通常可用于满足持续的营运资金要求，包括允许的收购、根据不时实施的股票回购计划回购A类普通股、在宣布时支付股息以及其他一般公司活动。截至2022年3月31日，我们在信贷安排下的未偿还借款为2.5亿美元，在扣除未偿还借款和未偿还信用证后，可用借款能力为7.499亿美元。2022年4月，我们偿还了信贷安排下7500万美元的未偿还借款。
上述摘要并不声称是完整的，并受经修订的信贷安排全文的约束和保留，该全文在我们截至2021年12月31日的季度报告中作为附件10.1存档。另见附注8--应付于所附简明综合财务报表的债务及票据。
现金股利
在2021年9月、2021年12月和2022年3月，我们分别向A类普通股的流通股支付了每股0.20美元的现金股息。2022年4月21日，我们的董事会宣布季度现金股息为每股0.20美元，于2022年6月15日支付给2022年6月1日登记在册的股东。
我们目前预计季度股息将在12月15日、3月15日、6月15日和9月15日左右继续支付。然而，未来任何现金股息的实际宣布、记录和支付日期的设定以及每股金额，将由我们的董事会在考虑各种因素后自行决定，这些因素包括我们的经营结果、财务状况和资本要求、收益、一般商业条件、我们目前的信贷安排和任何未来融资安排施加的限制、对支付股息的法律限制以及我们董事会认为相关的其他因素。
股票回购计划
2021年8月5日，我们的董事会授权在2022财年通过公开市场购买或私下谈判的交易回购高达2.5亿美元的A类普通股。截至2022年3月31日，我们已完成股票回购计划，以每股38.88美元的平均价格购买了约640万股A类普通股，总回购价格为2.5亿美元。
48

通货膨胀的影响
美国经济正在经历自20世纪80年代以来最高的通货膨胀率。从历史上看，我们的业务中没有因我们各种产品组合的市场价格波动而产生的重大通胀风险。然而，我们提高售价的能力取决于市场状况，在此期间，我们可能无法完全收回成本的增加。我们的GPO业务在很大程度上没有受到价格上涨的影响，因为我们在许多合同中使用我们会员的综合购买力来谈判确定的价格。在我们的直接采购业务中，我们已经能够通过临时调整销售价格和各种成本削减措施来部分抵消成本的增加，同时确保我们的产品保持价格竞争力。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们的市场风险敞口主要涉及我们必须就未偿还的可变利率债务工具支付的任何利息支出的增加或减少。截至2022年3月31日，我们的信贷安排下有2.5亿美元的未偿还借款。根据我们的信贷安排于2022年3月31日收取的未偿还借款的加权平均利率，未偿还借款的加权平均利率每变动1%，将使未来12个月的利息支出增加或减少250万美元。
我们将多余的现金投资于个人现金等价物的投资组合。我们不持有任何重大衍生金融工具。我们预计利率变化不会对我们的经营业绩或财务状况产生实质性影响。我们计划通过投资低风险证券来缓解我们投资基金的违约风险、市场风险和投资风险。
外币风险
我们几乎所有的金融交易都是用美元进行的。我们没有重大的海外业务，因此，我们不认为我们存在与外币相关的市场风险。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
吾等维持披露控制及程序(定义见1934年证券交易法(下称“交易法”)第13a-15(E)条)，旨在确保根据交易法须于吾等报告中披露的信息于美国证券交易委员会规则及表格指定的时间段内予以记录、处理、汇总及报告，并累积此类信息并传达至我们的管理层，包括首席执行官及首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露作出决定。任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。
截至本季度报告所述期间结束时，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据我们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2022年3月31日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)规则的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们经营的业务不时会受到重大诉讼。我们定期卷入在正常业务过程中或其他方面发生的诉讼，其中可能不时包括与合同纠纷、产品责任、侵权或人身伤害、雇佣、反垄断、知识产权或其他商业或监管事项有关的索赔。如果当前或未来的政府法规被解释或执行对我们或我们的业务不利，包括但不限于反垄断或医疗保健法方面的法规，我们可能会受到执法行动、处罚、损害赔偿和对我们业务的实质性限制。
在医疗产品供应商或购买者提起的集体诉讼或其他反垄断诉讼中，我们不时被列为被告。通常，这些诉讼指控竞争产品的制造商、分销商和/或GPO运营商(包括我们)之间存在共谋，拒绝原告进入某些产品的市场，提高产品价格和/或限制原告购买产品的选择。我们相信，我们一直以合乎道德和合法的方式处理我们的商业事务，并成功地解决了所有此类行为。我们不能保证我们未来不会受到类似的行动，或者任何该等现有或未来的问题将以我们满意的方式得到解决，或不会损害我们的业务、财务状况或运营结果。
2022年3月4日，一份名为City of Warren General Employees‘Retiments System诉Michael Alkire，等人的股东派生诉讼，据称是代表Premier提起的，案件编号2022-0207-JTL，向特拉华州衡平法院提起诉讼，指控我们的现任和前任首席执行官以及某些现任和前任董事。我们在起诉书中被列为名义上的被告。诉讼称，被点名的高级管理人员和董事违反了他们的受托责任，批准了Premier与某些前有限合伙人之间的协议，该协议规定加快付款，作为提前终止与这些有限合伙人的TRA的代价。起诉书称，提前终止付款总额为4.735亿美元，比TRA所涉税收资产的据称价值高出约2.25亿美元。
起诉书要求未指明的损害赔偿、费用和支出，包括律师费，以及宣告性和其他公平救济。由于这起诉讼据称是代表Premier提起的，而我们只是名义上的被告，因此据称损害赔偿是由我们承担的。我们和个别被告否认诉状中的指控，并打算积极为诉讼辩护。鉴于诉讼还处于早期阶段，索赔没有具体说明损害赔偿金额，我们无法预测诉讼的最终结果。
与吾等涉及的若干法律程序有关的额外资料载于附注14-简明综合财务报表的承担及或有事项，该等资料在此并入作为参考。
第1A项。风险因素
在截至2022年3月31日的季度内，第1A项披露的风险因素没有发生重大变化。2021年年度报告中的“风险因素”，但下文所述除外。下文所列风险因素为补充资料，应与我们2021年年度报告第1A项下“风险因素”标题下讨论的风险因素一并阅读。
与我们的业务相关的风险
我们目前正处于经济不确定和资本市场混乱的时期，由于俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突，地缘政治不稳定对此产生了重大影响。乌克兰冲突或任何其他地缘政治紧张局势对全球经济和资本市场造成的任何负面影响，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性和不利的影响。
随着地缘政治紧张局势的升级以及俄罗斯和乌克兰之间军事冲突的开始，美国和全球市场正在经历动荡和混乱。2022年2月24日，俄罗斯军队全面军事入侵乌克兰的消息传出。尽管正在进行的军事冲突的持续时间和影响高度不可预测，但乌克兰冲突可能导致市场混乱，包括大宗商品价格、信贷和资本市场的大幅波动，以及供应链中断。我们正在继续监测乌克兰和全球的局势，并评估其对我们业务的潜在影响。此外，俄罗斯的军事行动和随之而来的制裁可能会对全球经济和金融市场造成不利影响，并导致资本市场不稳定和缺乏流动性，有可能使我们更难获得额外的资本。
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第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
购买股票证券
2021年8月5日，我们的董事会授权在2022财年通过公开市场购买或私下谈判的交易回购高达2.5亿美元的A类普通股。我们A类普通股的所有回购都记录为库存股。截至2022年3月31日，公司完成了股票回购计划。
下表汇总了截至2022年3月31日的季度我们A类普通股回购的相关信息。
期间已购入股份总数
每股平均支付价格(美元)(a)
作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数
根据该计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(以百万为单位)(b)
2022年1月1日至1月31日935,628 $38.79 935,628 $38 
2022年2月1日至2月28日825,862 36.84 825,862 7 
2022年3月1日至3月31日199,603 36.79 199,603 — 
总计1,961,093 1,961,093 $— 
_________________________________
(a)每股平均价格不包括手续费和佣金。
(b)从股票回购计划开始到2022年3月31日，我们以每股38.88美元的平均价格购买了大约640万股A类普通股，总计2.5亿美元。
项目5.其他信息
2022年1月20日，我们的董事会通过决议，修改和重申我们的章程，将董事会成员的最高人数从18名减少到11名董事。
上述对经修订及重新修订的附例条文的摘要及描述并不声称是完整的，而是参考经修订及重新修订的附例的全文而有所保留，其副本以表格10-Q作为本季度报告的附件3.2存档，并以引用方式并入本文。
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项目6.展品
证物编号：描述
3.2
修订和重新修订Premier，Inc.章程，自2022年1月20日起生效。*
10.1
修订并重申的Premier，Inc.2013股权激励计划下的特别限制性股票单位协议表格(合并于我们于2022年4月26日提交的当前8-K表格报告的附件10.1)。+
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的认证。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的认证。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第1350条所要求的证明。‡
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第1350条所要求的证明。‡
101
Premier，Inc.截至2022年3月31日的季度Form 10-Q季度报告的各部分，以iXBRL(内联可扩展商业报告语言)格式，以以下文件提交：
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。*
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档。*
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。*
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。*
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。*
104
Premier，Inc.截至2022年3月31日的季度Form 10-Q季度报告的封面，格式为内联XBRL(包含在附件101中)。*
*现送交存档。
+表示管理合同或补偿计划或安排
‡随函提供。
52

签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本季度报告由正式授权的签署人代表其签署。
Premier，Inc.
日期：May 3, 2022由以下人员提供：//克雷格·S·麦卡森
姓名：克雷格·S·麦卡森
标题：首席行政和财务官兼高级副总裁
代表注册人签署，并以首席财务官和首席会计官的身份签署
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