美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
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|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
注册人的电话号码，包括区号：(
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
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交易代码 |
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注册的每个交易所的名称 |
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(纳斯达克全球精选市场) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速文件服务器 |
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☐ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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☒ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年4月29日，有
目录
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页面 |
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第一部分： |
财务信息 |
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第1项。 |
财务报表 |
3 |
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A. |
简明综合资产负债表 |
3 |
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B. |
简明综合业务报表 |
4 |
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C. |
可转换优先股和权益简明合并报表 |
5 |
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|
D. |
现金流量表简明合并报表 |
7 |
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|
E. |
简明合并财务报表附注 |
8 |
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
21 |
|
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
35 |
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|
第四项。 |
控制和程序 |
35 |
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|
第二部分。 |
其他信息 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
37 |
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|
第1A项。 |
风险因素 |
37 |
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|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
37 |
|
|
第三项。 |
高级证券违约 |
37 |
|
|
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
37 |
|
|
第五项。 |
其他信息 |
37 |
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|
第六项。 |
陈列品 |
38 |
|
|
签名 |
39 |
||
2
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Viant科技公司
简明合并资产负债表
(单位：千，共享数据除外)
(未经审计)
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截至3月31日， |
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截至12月31日， |
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2022 |
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2021 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金 |
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应收账款，扣除准备后的净额 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、设备和软件，净值 |
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经营性租赁资产 |
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无形资产，净额 |
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商誉 |
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其他资产 |
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总资产 |
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负债和股东权益 |
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负债 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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应计负债 |
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应计补偿 |
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递延收入的当期部分 |
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经营租赁负债的当期部分 |
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— |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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递延收入的长期部分 |
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— |
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经营租赁负债的长期部分 |
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— |
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其他长期负债 |
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总负债 |
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承付款和或有事项(附注13) |
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股东权益 |
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优先股，$ 截至2022年3月31日和2021年12月31日的未偿债务 |
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A类普通股，$ 截至2022年3月31日和2021年12月31日的未偿还债务 |
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B类普通股，$ 分别于2021年12月31日 |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
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库存股，按成本计算； 分别于2021年12月31日 |
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Viant Technology Inc.的股东权益总额。 |
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非控制性权益 |
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总股本 |
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总负债和股东权益 |
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$ |
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|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
Viant科技公司
简明合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
|
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截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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运营费用： |
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平台运营 |
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销售和市场营销 |
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技术与发展 |
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一般和行政 |
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总运营费用 |
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运营亏损 |
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利息支出，净额 |
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其他费用(收入)，净额 |
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其他费用合计(净额) |
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净亏损 |
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减去：非控股权益应占净亏损 |
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Viant Technology Inc.的净亏损。 |
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A类普通股每股亏损： |
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基本信息 |
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稀释 |
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A类已发行普通股的加权平均股票： |
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基本信息 |
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稀释 |
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附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
Viant科技公司
可转换优先股和权益简明合并报表
(单位：千)
(未经审计)
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A类 普通股 |
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B类 普通股 |
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其他内容 已缴费 |
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累计 |
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财务处 库存 |
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非控制性 |
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总计 |
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股票 |
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金额 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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股票 |
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金额 |
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利益 |
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权益 |
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截止日期的余额 2021年12月31日 |
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互换班级 B普通股 对于A类 普通股 |
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发行： 普通股 在连接中 有了股权- 基于 补偿 平面图 |
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重新发行的 财政部 库存 连接 有了股权- 基于 补偿 平面图 |
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分配给 股权转至 非控制性 利益 |
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应计 会员税 分布 |
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以股票为基础 补偿 |
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净亏损 |
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截止日期的余额 March 31, 2022 |
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5
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敞篷车 首选单位 |
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普普通通 单位 |
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A类 普通股 |
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B类 普通股 |
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其他内容 已缴费 |
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累计 |
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成员的 |
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财务处 库存 |
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非控制性 |
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总计 |
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单位 |
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金额 |
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单位 |
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金额 |
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股票 |
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金额 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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权益 |
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股票 |
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金额 |
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利益 |
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权益 |
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截止日期的余额 十二月三十一日， 2020 |
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净收入 在.之前 重组 交易记录 |
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的效果 重组 交易记录 |
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发行： A类 普通股 首次公开募股 报价，净额 承销 和产品 费用 |
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分配给 股权转至 非控制性 利益 |
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应计 会员税 分布 |
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以股票为基础 补偿 |
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净亏损 在之后 重组 交易记录 |
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截止日期的余额 March 31, 2021 |
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附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
Viant科技公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
|
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截至3月31日的三个月， |
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2022 |
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2021 |
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经营活动的现金流： |
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净亏损 |
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将净亏损调整为经营活动提供的现金净额： |
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折旧及摊销 |
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基于股票的薪酬 |
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坏账准备(追讨) |
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资产处置损失 |
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经营租赁资产摊销 |
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经营性资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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预付费用和其他资产 |
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应付帐款 |
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应计负债 |
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( |
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应计补偿 |
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( |
) |
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( |
) |
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递延收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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经营租赁负债 |
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( |
) |
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— |
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其他负债 |
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( |
) |
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( |
) |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动产生的现金流： |
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购置财产和设备 |
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( |
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资本化的软件开发成本 |
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) |
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( |
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用于投资活动的现金净额 |
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( |
) |
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( |
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融资活动的现金流： |
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发行普通股所得款项，扣除承销折扣 |
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— |
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会员分税额的支付 |
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( |
) |
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( |
) |
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支付要约费用 |
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— |
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( |
) |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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( |
) |
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现金净增 |
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期初现金 |
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期末现金 |
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$ |
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$ |
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补充披露现金流量信息： |
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支付利息的现金 |
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$ |
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$ |
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补充披露非现金投资和融资活动： |
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计入资本化软件开发成本的股票薪酬 |
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应付账款和应计负债提供资金的资本化资产 |
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附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
7
Viant科技公司.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
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页面 |
|
注1 |
运营的性质 |
8 |
|
注2 |
主要会计政策的列报依据和摘要 |
9 |
|
注3 |
收入 |
11 |
|
注4 |
财产、设备和软件，净值 |
12 |
|
注5 |
租契 |
12 |
|
注6 |
无形资产，净额 |
14 |
|
注7 |
应计负债 |
15 |
|
注8 |
循环信贷和购买力平价贷款 |
15 |
|
注9 |
基于股票的薪酬 |
16 |
|
注10 |
所得税和应收税金协议 |
18 |
|
注11 |
每股亏损 |
18 |
|
注12 |
非控制性权益 |
19 |
|
注13 |
承付款和或有事项 |
20 |
|
附注14 |
后续事件 |
20 |
1.业务性质
维昂特 技术 Inc.(The “公司” “we,” “us,” “our” 或“Viant”) 在特拉华州注册成立 在10月 9, 2020 为促进首次公开发售(“首次公开发售”)及其他相关交易。本公司经营 一种需求 侧面 站台 (“数字信号处理器”)，阿德尔菲， 一家企业 软件 站台 那 是 由营销人员和他们的 广告 代理机构 集中管理 这个 规划， 购买和测量 他们的 广告 横跨海峡， 包括 台式机、 莫比尔县, 连着 电视, 线性 电视,在游戏中，流式传输 音频 和数字化 广告牌。
2021年2月9日，美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)宣布，公司与A类普通股首次公开募股相关的S-1表格生效。本次IPO截止日期为2021年2月12日，关于本次IPO的截止和公司重组(以下简称重组交易)，采取了以下行动：
|
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• |
公司修订和重述了其公司注册证书，根据该证书，公司有权签发最多 |
|
|
• |
Viant Technology LLC的有限责任公司协议被修订和重述(经修订和重述，即“Viant Technology LLC协议”)，其中包括规定A类单位和B类单位，并任命本公司为Viant Technology LLC的唯一管理成员； |
|
|
• |
Viant Technology LLC协议将公司收购的权益归类为A类单位，将Viant Technology LLC的持续成员持有的权益重新归类为B类单位，并允许Viant Technology LLC的持续成员将B类单位交换为A类普通股 |
|
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• |
公司发行和出售 |
|
|
• |
公司使用净收益#美元。 |
|
|
• |
承销商行使了购买选择权。 |
8
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|
普通股，相应数量的B类普通股自动注销，以及 |
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• |
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• |
公司与B类股东订立注册权协议，就首次公开招股后的若干权利及限制作出规定；及 |
|
|
• |
Viant Technology LLC的2020年股权激励薪酬计划(“幻影单位计划”)被终止，取而代之的是公司的2021年长期激励计划(“LTIP”)。 |
首次公开募股结束后，Viant Technology LLC立即成为公司的前身，用于财务报告目的。该公司是一家控股公司，其唯一的重大资产是其在Viant Technology LLC的股权。作为Viant Technology LLC的唯一管理成员，该公司经营和控制Viant Technology LLC的所有业务和事务。重组交易被视为对共同控制下的实体的重组。因此，本公司的简明综合财务报表按其历史账面价值确认重组交易中收到的资产和负债，反映在Viant Technology LLC的历史综合财务报表中。该公司在其简明综合财务报表中合并Viant Technology LLC，并在其简明综合资产负债表和经营报表中记录与B类股东持有的B类单位相关的非控制性权益。
2.陈述依据 和摘要 具有重要意义 会计政策
陈述的基础 和原则 整合的
这个 随行浓缩的合并财务报表是 准备好 在……里面 符合 使用 会计原则 一般情况下 接受 在……里面 这个 美联航 州政府 的 美国 (“GAAP”) 未经审计的中期财务资料和 包括 这个 运营 的 这个 公司、Viant Technology LLC和 它的 全部 拥有 子公司。Viant Technology LLC被认为是一家可变利益实体(VIE)。本公司是Viant Technology LLC的主要受益人和唯一管理成员，拥有对该实体的经济表现产生重大影响的决策权。因此，该公司合并了Viant Technology LLC。所有公司间余额和交易已在合并中冲销.
Viant Technology LLC已被确定为会计目的的前身，因此，首次公开募股前期间的简明综合财务报表和相关重组交易已进行调整，以合并以前独立的实体进行列报。2021年1月1日至2021年2月11日期间在本简明综合财务报表和简明综合财务报表附注中列出的金额代表Viant Technology LLC的历史业务。截至2022年3月31日的金额和自2021年2月12日以来的业务反映了公司的综合业务。
管理层认为，随附的简明综合财务报表反映了其截至2022年3月31日的简明综合资产负债表的公允报表所需的调整，以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的经营业绩和现金流量。截至2021年12月31日的简明综合资产负债表来自经审计的年度财务报表，但不包含年度财务报表中的所有脚注披露。按照公认会计原则编制的合并财务报表中通常包含的某些信息和披露已被省略。因此，这些简明综合财务报表应与公司经审计的综合财务报表和包括在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的相关说明结合起来阅读。
截至2022年3月31日的三个月的简明综合经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的一年或未来任何其他年度或中期的预期结果。
为符合当前的列报方式，在上一期间的简明合并财务报表中进行了某些重新分类。
预算的使用
根据公认会计原则编制我们的简明综合财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露。
9
在此日期浓缩的本报告所述期间的合并财务报表和报告的收入和支出数额。 正在进行的 基础， 管理 评估 它的 估计， 主要是 那些 相关 到收入确认， 经营租赁资产和负债，基于股票的薪酬，所得税，津贴 为 令人怀疑 帐户， 这个 有用 生命 大写的 软件 发展 费用 及其他 财产， 装备 和软件和 假设 用于 损伤 分析 长寿的 资产 和善意。 这些估计 是 基于 论历史学 数据 和经验， 也是 作为不同的 其他因素 那 管理 vbl.相信，相信 要合情合理 在……下面 这个 情况， 这个 结果 哪一种形式 这个 基础 制作 判决 关于 这个 携载 金额 资产的价值 和负债 那 是 不容易 表观 从… 其他消息来源。 实际 结果 可能 相去甚远 从… 这些 估计数 在……下面 不同 假设 或者条件。
截至2022年3月31日，新冠肺炎疫情对我们业务的影响在持续演变。因此，我们的许多估计和假设都考虑了市场中的宏观经济因素，这些因素需要更高的判断力，具有更高程度的变异性和波动性。随着事件的不断发展和更多信息的获得，我们的估计可能在未来一段时间内发生重大变化。
综合损失
在列示的期间内，净损失等于综合损失。
应收账款， 免税额净额
以下是 表格 赠送礼物 变化 在 津贴 为 令人怀疑 截至2022年3月31日的三个月的账目：
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(单位：千) |
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截至2021年12月31日的余额 |
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$ |
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坏账准备 |
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撇除回收后的净额注销 |
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( |
) |
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截至2022年3月31日的余额 |
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$ |
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浓度 风险性
金融 仪器 那 潜在 主题 这个 公司要集中精力 的 风险 主要由 现金的 和帐目 应收账款。 该公司坚持 它的 现金 通过金融服务 院校 以及它的现金 水准仪 超 这个 联邦制 存款 保险 公司’s联邦范围内 已投保 极限。 应收账款 包括 金额 截止日期： 客户 带本金 运营 主要是 在 美联航 各州。
截至2022年3月31日，
下表提供了公司对个人客户的风险集中度占公司总收入的百分比：
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截至三个月 3月31日， |
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个别客户 |
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2022 |
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2021 |
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A |
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* |
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% |
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B |
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* |
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% |
*少于
下表提供了公司对广告代理控股公司的信用风险集中度占公司总收入的百分比：
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截至三个月 3月31日， |
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广告代理控股公司 |
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2022 |
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2021 |
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A |
|
* |
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% |
|
*少于 |
截至2022年3月31日，
10
经营租约
请参阅附注5-租赁。
最近发行的 会计声明
在4月 5, 2012, the 跳跃启动 我们的业务 创业型企业 表演(表演 “工作 《行动》) 被签署了 vt.进入，进入 法律。这些工作 ACT包含 条文 那, 其中 其他 一些事情， 减缩 一定的 报告 要求 为 符合条件的公众 公司。 作为一个“新兴国家” 成长型公司 这个 公司可以， 在……下面 部分 7(a)(2)(B) 美国证券交易所的 经修订的1933年法案(“证券法”)，延迟 领养 属于新的或修订的 会计学 标准 适用 对公众 公司 直到 这样的标准 否则就不会了 应用 转到私人 公司。 一种“新兴” 成长型公司“ 是 一个更少的 超过10.7亿美元 按年计算 销售量， 拥有的更少 比 7亿美元 在市场上 价值 智能交通系统的 股票 属于普通的 库存 保持 由非附属公司 和问题 较少 比 10亿美元 不可兑换的 债务 完毕 A三 年 句号。 该公司可能会采取 优势 其中之一 扩展 过渡 期间 直到 这个 第一 发生 的 日期 那 它 (i) 是 不再 一种“新兴” 成长型公司“ 或(Ii) 肯定的 而且无可挽回地 OPTS 走出这个世界 扩展 过渡 句号。
公司已经选择了 采取 优势 的 优势 其中之一 扩展 过渡 句号。 直到 日期 那 这个 公司是 不再 一种“新兴” 成长型公司“ 或者是肯定的 而且无可挽回地 OPTS 走出了 豁免 提供 按证券分类 法案部分 7(a)(2)(B), 在发行时 指新的或修订的 会计准则 那 套用 至ITS浓缩的已整合 金融 陈述 那就是 有一种不同的 有效 日期 为 公众 和私密 公司， 这个 公司将 披露 这个 日期 在它的上面 将要 采行 这个 最近 已发布 会计准则。
2016年6月，财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会“) 已发布 ASU No. 2016-13, 金融 票据--贷方 损失 (主题 326)。ASU 2016-13年度修订 这个 损伤 型号 利用 一个预期的 损失 方法论 就位 的 当前使用发生的 损失 方法论 它将会 结果 在更多方面 及时 认可 损失的数量 关于金融学 仪器，包括， 但不限于 收件人，可用 为 销售 债务 证券 和帐目 应收账款。 指导意见 是 对以下对象有效 这个 公司的 每年一次 报告 期间 起头 之后 十二月 15、2022年和该年度报告期内的中期报告期。本公司并不期望 领养 其中之一 ASU 要有一种材料 影响 在浓缩的已整合 金融 发言。
2020年10月，FASB发布了ASU第2020-10号，编纂方面的改进，它通过澄清信息披露要求来更新各种编纂主题，以与美国证券交易委员会的规定保持一致。指导意见 是 有效 对于 公司的 每年一次 报告 期间 起头 之后 十二月 2021年12月15日和2022年12月15日之后的年度期间内的中期报告期。该公司是 目前 评估 影响 这 导向 将要 穿上了浓缩的已整合 金融 发言。
最近采用的 会计声明
在2月份 2016, the FASB 已发布 ASU No. 2016-02, 租契，这需要 实体 认识到 经营租赁 资产 和租赁 负债 在ITS上 平衡 板材 并披露 关键信息 关于 租赁 安排好了。我们是在截至2022年12月31日的财政年度(“2022财政年度”)开始时采用这一标准的。见附注5-租赁以获取更多信息。
2021年5月，FASB发布了ASU 2021-04号，每股收益(主题260)、债务修改和清偿(分主题470-50)、补偿--股票补偿(主题718)、衍生工具和对冲--实体自身权益合同(分主题815-40)，它澄清了发行人对独立股权分类书面看涨期权的修改或交换的会计处理，这些期权在修改或交换后仍保持股权分类。ASU要求发行人根据修改或交换的经济实质，以及交易是为了发行股票、发行或修改债务，还是出于其他原因，对修改或交易进行说明。我们前瞻性地采用了这一标准
3.收入
解体 收入的百分比如下：
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截至3月31日的三个月， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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超时收入 |
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$ |
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$ |
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时间点收入 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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11
预计未来将确认的未履行业绩债务的收入为#美元。
预计将在随后12个月期间确认的剩余递延收入计入压缩综合资产负债表内递延收入的当期部分。
4.财产， 设备和软件， 网络
主修 班级 财产的价值， 装备 和软件 具体情况如下：
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|
自.起 3月31日， |
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|
自.起 十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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资本化的软件开发成本 |
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$ |
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$ |
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计算机设备 |
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购买的软件 |
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家具、固定装置和办公设备 |
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租赁权改进 |
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全部财产、设备和软件 |
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减去：累计折旧 |
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( |
) |
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( |
) |
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财产、设备和软件合计，净额 |
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$ |
|
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$ |
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折旧 已录制 在浓缩的合并中 陈述 运营部 具体情况如下：
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|
|
截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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平台运营 |
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$ |
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$ |
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销售和市场营销 |
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— |
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技术与发展 |
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一般和行政 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，每个月的利息总成本为$
5.租契
2022财年伊始，公司采用了财务会计准则委员会发布的新租赁会计准则。最重要的变化是要求承租人记录经营租赁付款的现值为经营租赁 资产 和租赁 负债 在ITS上 平衡 板材 并披露 关键信息 关于 租赁 安排好了。
我们在2022财年开始时采用了新的指导方针，采用了修改后的回溯法。因此，前几个时期的精简合并资产负债表无法与我们的2022财年相比。 公司采纳了新的指导意见，采用了过渡指导意见所允许的一揽子实际权宜之计，使公司得以继续其最初对是否：
|
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• |
我们现有的安排是或包含租约； |
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• |
我们现有的安排是经营或融资租赁；以及 |
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• |
将最初的直接成本资本化。 |
12
通过新的指导意见后，确认了约#美元的经营租赁资产。
租赁付款的现值是使用适用于租赁的本公司递增借款利率计算的，该递增借款利率是根据租赁的合同条款和租赁资产的位置，通过估计本公司借入相当于租赁期内租赁付款总额的抵押金额而确定的。
承租人安排
该公司拥有办公空间的经营租赁，其剩余租赁条款最高可达。该公司没有融资租赁。本公司于截至2022年3月31日止三个月内并无订立任何租约。
我们在合同开始之日确定一项安排是否为租约。我们的租约可能要求我们支付固定租金或可变租金，这是基于各种因素，包括物业价值、税收和公用事业费率、物业服务费和其他因素。由于这些成本性质可变，因此不计入报告的经营租赁资产和负债的计量范围，并计入已发生的费用。 本公司按直线法记录经营租约的租金支出，其中一些租约的租金支付不断上升。
我们的一些租约包括续订选项，可将租约延长最多
截至2022年3月31日，本公司已签订经营租赁，预计未来租赁支付总额为$
为列入经营租赁负债的数额支付的现金为#美元。
租赁费用的构成如下(以千计)：
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|
截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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经营租赁成本 |
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$ |
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短期租赁成本 |
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可变租赁成本 |
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总租赁成本 |
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$ |
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房租费用 论经营 租赁费为$
未来最低要求截至2022年3月31日的租赁费如下：
13
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截至2022年3月31日 |
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年 |
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(单位：千) |
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2022年剩余时间 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
此后 |
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|
未贴现的未来租赁付款总额 |
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减去：尚未开始的租约承付款 |
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减去：推定利息 |
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经营租赁负债现值 |
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减去：经营租赁负债，流动 |
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非流动经营租赁负债 |
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$ |
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|
与采用ASC 842之前的时期有关的披露
截至2021年12月31日，根据公司的不可取消经营租赁，主要与办公空间租赁有关的未来最低付款如下：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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(单位：千) |
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
|
|
|
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|
此后 |
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|
最低付款总额 |
|
$ |
|
|
6.无形资产 资产， 网络
余额 无形资产的 资产 并积累起来 摊销 是 详情如下：
|
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截至2022年3月31日 |
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|||||||||||||
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|
|
剩余 加权 平均值 使用寿命 |
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毛收入 金额 |
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|
累计 摊销 |
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网络 携带 金额 |
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(单位：年) |
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(单位：千) |
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发达的技术 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户关系 |
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( |
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商标/商号名称 |
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( |
) |
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总计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
截至2021年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
|
剩余 加权 平均值 使用寿命 |
|
|
毛收入 金额 |
|
|
累计 摊销 |
|
|
网络 携带 金额 |
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||||
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(单位：年) |
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(单位：千) |
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发达的技术 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户关系 |
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( |
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商标/商号名称 |
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总计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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14
摊销 已录制 在浓缩的已整合 陈述 运营部 具体情况如下：
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截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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平台运营 |
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$ |
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$ |
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销售和市场营销 |
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— |
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技术与发展 |
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一般和行政 |
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总计 |
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$ |
|
|
|
$ |
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估计数 未来 摊销 无形的 资产 截至2022年3月31日， 详情如下：
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截至2022年3月31日 |
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年 |
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(单位：千) |
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2022年剩余时间 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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总计 |
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$ |
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7.应计负债
该公司的 应计 负债 组成 的 以下是：
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自.起 3月31日， |
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自.起 十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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应计流量获取成本 |
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$ |
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$ |
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应计应付客户(附注14) |
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其他应计负债 |
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应计负债总额 |
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$ |
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8.循环信贷 融资和购买力平价贷款
在……上面
贷款协议项下的垫款于到期时按浮动利率计息，利率取决于吾等选择的本地利率或LIBOR利率，以及适用的保证金(“本地利率贷款”及“LIBOR利率贷款”)。国内利率被定义为浮动利率，等于(1)PNC银行基本商业贷款利率，(2)隔夜联邦基金利率加
贷款协议载有借款、违约事件及契诺的惯常条件，包括限制吾等出售资产、改变业务性质、进行合并或收购、招致、承担或准许存在额外债务及担保、设立或准许存在留置权、支付股息、发行股本工具、作出分派或赎回或回购股本或作出其他投资，以及与联属公司进行交易的契诺。
15
随身携带 价值 截至2022年3月31日和12月的循环信贷安排 31, 2021是$
在4月 14, 2020, the 公司收到 收益 从… 这个 薪资保障计划贷款(“PPP Loan“)中 金额 大约有 $
收益 从… 贷款 已批准 在……下面 这个 关心 行为是 将用于 工资单， 费用 继续聘用员工 群体健康 照护 福利， 房租， 公用事业 而且一定会 其他 合格 费用 (集体而言， “符合资格的费用”)。 该公司已使用 PPP 贷款收益 为 排位赛 费用。 2021年6月，公司收到了全部免除购买力平价贷款的通知，包括所有应计的未付利息。
9.股票薪酬
在2021年2月12日进行的IPO中，幽灵单位计划被LTIP取代。2021年2月12日，
简明综合业务报表中记录的基于股票的薪酬如下：
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截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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平台运营 |
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销售和市场营销 |
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技术与发展 |
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一般和行政 |
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总计 |
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RSU
下面总结了RSU活动：
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股份数量 (单位：千) |
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加权平均 授予日期-公允价值 |
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截至2021年12月31日的未偿还RSU |
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授与 |
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既得 |
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取消/没收 |
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) |
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截至2022年3月31日的未偿还RSU |
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16
截至2022年3月31日，公司与RSU相关的未确认股票薪酬约为$
不合格股票期权
下面总结了不合格的股票期权活动：
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选项数量 (单位：千) |
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加权平均 行权价格 |
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加权平均 剩余合同期限 (单位：年) |
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聚合内在价值 (单位：千) |
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截至的未偿还期权 2021年12月31日 |
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$ |
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授与 |
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已锻炼 |
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取消 |
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过期 |
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— |
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— |
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截至的未偿还期权 March 31, 2022 |
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既得和可行使 |
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于截至二零二二年三月三十一日止三个月内已授出之无限制购股权之加权平均授出日公平价值为
下表列出了布莱克-斯科尔斯模型中使用的假设，以确定截至2022年3月31日的三个月的不合格股票期权的公允价值。布莱克-斯科尔斯假设在任何其他期间都没有披露，因为在这些期间没有授予不合格的股票期权。
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截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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无风险利率 |
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% |
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预期波动率 |
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% |
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预期期限(以年为单位) |
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预期股息收益率 |
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% |
无风险利率。该公司股票奖励的无风险利率假设是以美国国债的利率为基础的，这些证券的到期日与被估值的奖励的预期期限相似。
预期的波动性。由于本公司普通股的交易历史有限，预期波动率假设是基于类似公司的同业集团的波动性，这些公司的股票价格是公开的。公司将继续应用这一程序，直到有足够数量的有关公司自身股票价格波动的历史信息可用。
预期期限。鉴于与行使不合格股票期权有关的历史数据不足，预期期限假设基于一组类似公司的预期条款，这些公司的预期条款已公开提供。公司将继续应用这一程序，直到有足够数量的有关公司不合格股票期权行使的历史信息可用。
预期股息收益率。公司的预期股息收益率假设为
发行股份
在LTIP下的股份归属后，我们将发行库存股。如果没有库存股，将发行A类普通股。
17
10.所得税和应收税金协议
所得税拨备不同于通过适用适用的美国法定联邦所得税税率计算的所得税金额
截至2022年3月31日，管理层根据适用的会计准则和所有现有证据的权重确定，公司不太可能产生足够的应税收入来实现我们的递延税项资产，包括我们在Viant Technology LLC投资的纳税基础上超出财务报告价值的差额。因此，我们已经建立了截至2022年3月31日的递延税项资产的全额估值准备金。如果管理层随后确定我们将在未来实现我们的递延税项资产超过记录金额，则将减少估值免税额，这将减少所得税拨备。
根据适用的会计准则和所有现有证据的权重，本公司已得出结论，MLTN认为其受应收税款协议(“TRA”)约束的递延税项资产将于2022年3月31日无法变现。因此，在得出结论认为不可能根据其对未来应纳税收入的估计来支付TRA负债后，该公司没有记录与利用该递延税项资产可能实现的剩余税收节省相关的负债。截至2022年3月31日，未记录的TRA负债总额约为$
11.损失 每股
在截至2022年和2021年3月31日的三个月里，每股基本净亏损的计算方法是，将A类普通股股东应占净亏损除以同期A类普通股的加权平均流通股数量。A类普通股的股票按流通股流通期的部分进行加权。稀释每股净亏损的计算方式与每股基本净亏损的计算方式一致，同时考虑了期内已发行的所有潜在稀释A类普通股。
18
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的基本和稀释后每股净亏损的计算。
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截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位为千，每股数据除外) |
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分子 |
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净亏损 |
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$ |
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减去：非控股权益应占净亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
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Viant Technology Inc.的净亏损。 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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分母 |
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加权平均A类已发行普通股-基本和稀释 |
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A类普通股每股亏损--基本 |
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$ |
( |
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稀释后的A类普通股每股亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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不包括在A类普通股每股亏损中的反稀释股票-稀释后： |
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限制性股票单位 |
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非限制性股票期权 |
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B类普通股股份 |
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不计入A类普通股每股亏损的股份总数-稀释后 |
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12.非控股权益
我们是Viant Technology LLC的唯一管理成员，因此巩固了Viant Technology LLC的财务业绩。我们报告由Viant Technology LLC的其他成员持有的代表Viant Technology LLC的经济利益的非控制性权益。Viant Technology LLC协议将公司收购的权益归类为A类单位，将Viant Technology LLC的持续成员持有的权益重新归类为B类单位，并允许
下表汇总了Viant Technology LLC的所有权：
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截至2022年3月31日 |
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截至2021年12月31日 |
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物主 |
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拥有的单位 |
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所有权百分比 |
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拥有的单位 |
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所有权百分比 |
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Viant Technology Inc. |
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非控制性权益 |
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总计 |
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% |
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% |
在截至2022年3月31日的三个月内，交换非控股权益
下表列出了公司在Viant Technology LLC的所有权权益的变化对公司在所指时期的股本的影响。截至2021年3月31日的三个月，由于自首次公开募股之日起至2021年3月31日，所有权权益没有变化，因此没有公布变化的影响。
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截至三个月 March 31, 2022 |
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(单位：千) |
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Viant Technology Inc.的净亏损。 |
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( |
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转移至非控股权益： |
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Viant Technology Inc.的额外实收资本减少 导致Viant Technology LLC所有权变更 |
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( |
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Viant Technology Inc.因股权而净减少的股权 具有非控制性权益的交易 |
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$ |
( |
) |
13.承诺 和或有事件
截至2022年3月31日，公司对办公空间的不可撤销经营租赁承诺已记录为经营租赁负债。有关租赁承诺额的其他信息，请参阅附注5-租赁。
法律事务
从… 时间 对《时代》杂志来说， 这个 公司是 主题 到不同的 法律 法律程序 和索赔， 要么 断言 或未断言， 那 浮起 在 普通 课程 生意兴隆。 尽管 结果 的 多种多样 法律 法律程序及申索 不能 被预测 可以肯定的是， 管理 不相信 那 这些中的任何一个 法律程序 或其他 索赔 将要 有一种材料 效应 在 公司的 商务， 金融 条件， 结果 运营部 或现金 流动。
担保和弥偿
该公司已经做出了 没有重大意义 合同 担保 为 这个 效益 第三方的 派对。 但是，在 普通 课程 在商业上， 这个 公司可 提供 弥偿 多变的 范围 和条款 对于客户来说， 供应商， 出租人， 业务 伙伴 及其他 当事人 怀着敬意 到了一定程度 重要的是， 包括， 但不限于 转至，亏损 产生 走出困境 在这样的协议中， 服务 将提供 由. 公司或来自知识分子 财产性 侵权 索赔 制造 按三分之一 派对。 此外, 这个 公司已进入 进入赔偿阶段 协议 与导演合作 而且一定会 官员 和员工 那 将要 要求 这个 公司，其中 其他 一些事情， 赔款 他们 vbl.反对，反对 一定的 负债 那 可能 浮起 按道理 他们的 地位 或担任董事， 官员 或者是员工。 该公司是 不知道 赔偿的问题 索赔 那 可能 有一种材料 效应 在 公司的浓缩的已整合 金融 发言。 因此，
14.后续活动
2022年4月6日，本公司与一位客户签署了一项修改协议，根据该协议，本公司同意支付$
20
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下管理层对Viant Technology Inc.及其子公司(“Viant”、“我们”或“公司”)财务状况和经营结果的讨论和分析应结合我们未经审计的简明合并财务报表及其相关附注以及本季度报告10-Q表格中其他地方出现的其他财务信息来阅读，并通过参考其全文进行限定 以及我们已审计的综合财务报表及其附注，以及相关管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，这些已包括在我们于2022年3月10日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中。
前瞻性陈述
这份Form 10-Q季度报告包含符合1933年证券法(经修订)第27A节和经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的前瞻性陈述。前瞻性表述一般与未来事件或我们未来的财务或经营表现有关，可能包括但不限于：我们的业务战略(包括我们的业务和我们经营的市场的预期趋势和发展以及管理计划)、财务结果、持续的新冠肺炎疫情对我们的业务、运营以及我们、我们的客户和合作伙伴运营的市场和社区的影响、运营结果、收入、运营费用和资本支出、销售和营销举措以及竞争。
在某些情况下，您可以通过“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“打算”、“考虑”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”或“继续”或这些词的否定或复数或其他类似的术语或表达来识别前瞻性陈述。除有关历史事实的陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述，仅陈述截至作出之日的情况，不能保证未来的业绩。所有的前瞻性声明都会受到大量风险、不确定性和其他因素的影响，包括但不限于我们增加新客户的能力，我们实现从基于Cookie的消费者跟踪的行业转变的预期好处的能力，新冠肺炎大流行的持续影响，程序性广告市场的发展，我们对广告库存和基于人员的数据的获取，以及科技行业的变化。这并不是可能导致实际结果与我们的预期不同的因素或事件的完整清单，我们不能预测所有这些因素或事件。可归因于我们的所有书面和口头前瞻性陈述全部由“第一部分第1A项”中披露的警告性陈述所限定。风险因素“，出现在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中，因为此类披露可能会不时被提交给美国证券交易委员会的其他报告修订、补充或取代。除非法律另有要求，我们不打算因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述。
概述
我们是一家广告软件公司。我们的软件实现了广告的程序化购买，这是广告购买过程的电子化。程序化广告正在迅速从传统的广告销售渠道夺取市场份额，传统的广告销售渠道需要更多的人员，提供的透明度更低，给买家带来的成本也更高。
我们的需求侧平台(“DSP”)ADELPHY是一个企业软件平台，营销人员和他们的广告代理使用它来集中规划、购买和衡量大多数渠道的广告媒体。通过我们的技术，营销人员可以很容易地在台式机、移动设备、联网电视、线性电视、流媒体音频和数字广告牌上购买美国存托股份。
我们为营销者和他们的广告代理提供服务，使他们能够计划、购买和衡量程序性活动。我们提供易于使用的自助式编程平台，提供透明度和可控性。我们的平台为客户提供了跨各种广告渠道的独特可见性，能够利用我们以人为本的战略合作伙伴数据创建定制的受众细分市场，以大规模接触目标受众。我们以人为本的方法与基于Cookie的低效跟踪方法形成了鲜明对比。基于人的数据使营销人员能够使用第三方数据来定位和衡量他们的广告活动，我们认为这种方式比使用基于Cookie的方法更准确。
我们通过根据不同客户类型和需求定制不同的定价选项来提供我们的软件平台。这些选项包括支出百分比选项、每月订阅定价选项和固定CPM定价选项。CPM指的是一种支付方式，即客户为广告每获得1000次印象支付费用。顾客 可以进入 vt.进入，进入 师傅 服务 协议 和我们在一起 使能 他们 使用我们的平台 关于自助服务 基础 执行，执行 他们的 广告 竞选活动。 我们产生了 收入 当我们的 站台是 在自助服务中使用 基础 通过收费 一个平台 费用 那 是 要么 一个百分比 是花销还是公寓 按月订阅 费用， 也是 作为费用 为 其他内容 特征 例如数据 和高级 报道。 我们也 报盘 我们的客户 这个 能力 使用我们的服务 去帮助 他们 在数据中 管理层， 媒体 执行 和高级报道。 当客户 利用 我们的服务， 我们产生了 收入 通过收费 a (1) 各别 服务 费用 这代表了 一个百分比 的额外开支 发送到 站台 费用； (2) 一套公寓 每月一次 费用 覆盖 服务 在连接中 使用数据 管理 和高级 报道； or (3) 一个固定的 黑石物理服务器 是
21
包容性 在媒体方面， 其他直接 费用 和服务。 我们相信 那 提供产品 一群人 定价选项 提供 我们的客户 更大的灵活性 和访问 到我们的平台。 我们的一些定价 选项 是 相对来说 新入门 市场 并且是 还没 材料 对我们的业务来说 从… A金融 透视。
我们分别截至2022年和2021年3月31日的三个月的财务业绩包括：
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• |
收入分别为4,260万美元和4,010万美元，增长6.2%； |
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• |
毛利分别为1,640万元和1,580万元，增长4.0%； |
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• |
捐款(不含TAC)分别为2750万美元和2670万美元，增加3.0%； |
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• |
净亏损1,360万美元和1,490万美元，减少8.8%； |
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• |
非公认会计准则净收益(亏损)*分别为680万美元和220万美元，减少414.3%； |
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• |
调整后的EBITDA*为390万美元和490万美元，减少了179.5%。 |
*除TAC外的贡献、非GAAP净收入(亏损)和调整后的EBITDA是非GAAP财务衡量标准。详细讨论我们的主要经营和财务业绩衡量标准，并将扣除TAC的贡献、非GAAP净收入和调整后的EBITDA与根据公认标准计算的最直接可比财务衡量标准进行核对会计原则s in 这是e 团结起来d 状态s of 美语a(“公认会计准则”)，见“--关键的经营和财务业绩衡量--非公认会计准则财务衡量的使用”。
影响我们业绩的因素
吸引、留住和发展我们的客户群
我们最近的增长是通过扩大现有客户对我们平台的使用以及增加新客户来推动的。我们相信，我们的客户重视我们的解决方案，因为截至2022年3月31日的12个月，我们的活跃客户数量为327个，比截至2021年3月31日的12个月增加了61个活跃客户，增幅为22.9%。我们进一步评估客户对我们平台的使用情况，并根据广告客户支出的百分比变化来评估我们的市场渗透率和规模。我们将广告客户支出定义为在我们的平台上向客户收取的活动费用总额，包括广告媒体、第三方数据和其他附加功能的成本以及我们向客户收取的平台费用。截至2022年3月31日的三个月，广告支出比截至2021年3月31日的三个月增长了43.7%。广告客户支出的百分比变化是我们的管理层和董事会用来评估对我们产品的需求和评估我们的市场份额是否正在增加的关键指标。我们的管理层使用这一关键指标来制定短期和长期运营计划，并就软件的未来增强做出战略决策。我们相信，广告客户在我们平台上的支出对投资者来说是一个有用的衡量标准，因为它允许投资者以与我们的管理层和董事会相同的方式来评估我们的运营表现。有关我们的主要运营指标的详细讨论，包括活跃客户的定义，请参阅-关键经营和财务业绩衡量标准--非公认会计准则财务衡量标准的使用。“
我们继续 添加功能的步骤 到我们的软件 鼓励 我们的客户 增加 他们的 我们平台的使用情况。 我们相信 许多 广告商 是 在 早些时候 分期 搬家的 一个更伟大的 百分比 他们的广告 预算 到程序化 频道。 通过提供 解决方案 为 这个 规划， 购买和测量 他们的 媒体 跨境消费 频道， 我们相信 那 我们是 井 定位 捕捉 这个 增加 在程序性中 预算。 此外， 我们打算 继续 扩大我们的销售和市场营销 努力 增加 意识 我们的数字信号处理器，阿德尔菲， 和高亮显示 这个 优势 以人为本 架构 基于Cookie 选项 变得越来越 有限的。 结果, 未来 收入 增长取决于 基于我们的能力 留住 我们现有的 客户和增长 他们的 用法 我们的平台 也是 增加新客户。
对增长的投资
我们相信 那 这个 广告 市场 是 在 早些时候 分期 一次轮班 冲向 节目性广告。 我们计划 去投资 为 长期 成长。我们期待着 那 我们的运营 费用 将要 显著增加 在 可预见的 未来 当我们投资的时候 在平台中 运营， 技术 和发展 为了增强 我们的产品 功能 包括 身份 决议 以及 集成 关于新广告的 渠道和销售 和市场营销 收购 新客户 并增加 我们客户的 我们平台的使用情况。 我们相信 那 这些 投资 将要 贡献 为我们的长期目标 增长，尽管 他们 可能 有负面影响 对我们的盈利能力的影响 在 就近期而言。
22
新冠肺炎
新冠肺炎疫情的全球蔓延已经并可能继续导致全球经济活动放缓，这可能会减少对各种商品和服务的需求，包括客户提供的商品和服务，同时还会中断供应渠道、销售渠道以及广告和营销活动，持续一段未知的时间，直到新冠肺炎疫情得到控制，或经济活动正常化。鉴于目前经济活动的不确定性，对我们收入和运营结果的影响可能会持续下去，我们目前无法准确预测这种影响的规模和持续时间。新冠肺炎疫情对我们运营和财务业绩的影响程度将取决于多种因素，包括新冠肺炎疫情的持续时间和蔓延及其对我们客户、合作伙伴、行业和员工的影响，所有这些目前都是不确定的，无法准确预测。正在进行的新冠肺炎大流行对我们的运营结果、财务状况和现金流的最终影响取决于未来的发展，包括大流行的持续时间、具有不同程度疫苗耐药性的新出现的病毒变异株，以及它对全球经济影响的相关持续时间，这些都是不确定的，目前无法预测。
数字广告市场的增长与宏观经济因素
我们预计将继续受益于营销者及其代理机构全面采用程序性广告。数字广告增长率或节目广告采用率的任何重大变化，包括新节目渠道的扩展，都可能影响我们的业绩。近年来的情况表明，广告支出与广告商的财务表现密切相关，无论是总体上还是我们的客户所在的一个或多个行业的低迷，都可能对数字广告市场和我们的经营业绩产生不利影响。
季节性
在广告业，公司 普普通通 体验 季节性 波动 在收入方面，如 许多 营销人员 分配 这个 最大的 部分 他们的 预算 发送到 第四 季 的 历法 年 按顺序 不谋而合 随着增加 假期 采购。 从历史上看， 这个 第四 季 已经反映了 我们最高的 级别 广告业的 活动 为 这个 年。 我们一般 期望 这个 后继 第一 季 去反思 活跃度较低 级别， 但这件事 趋势 可能 戴上面具 由于 续 我们业务的增长。 此外, 历史季节性 可能 没有预见性 未来的 结果 vt.给出 这个 潜力 为 变化 在广告业 购买模式和消费者 活动 归功于新冠肺炎。新冠肺炎案件增加以及由此产生的政府限制可能会导致我们的收入减少。政治 广告 可能 也 原因 我们的收入 增加 在.期间 选 周而复始 和减少 在.期间 其他 句号， 制作 它 困难 预测 我们的收入， 现金 流程和运营 结果， 全 其中有可能 坠落 低于我们的预期。我们预计 我们的收入 继续 波动，波动 基于 论季节性 因素 那 影响 这个 广告 工业 作为一个整体。
经营成果
下表显示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月我们的浓缩综合经营业绩、我们浓缩的综合经营业绩占收入的百分比，以及基于股票的薪酬、折旧和摊销对每个营业费用项目的影响：
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截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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综合业务报表数据： |
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收入 |
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$ |
42,629 |
|
|
$ |
40,144 |
|
|
运营费用(1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
|
26,194 |
|
|
|
24,344 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
13,756 |
|
|
|
14,185 |
|
|
技术与发展 |
|
|
5,003 |
|
|
|
5,900 |
|
|
一般和行政 |
|
|
11,083 |
|
|
|
10,420 |
|
|
总运营费用 |
|
|
56,036 |
|
|
|
54,849 |
|
|
运营亏损 |
|
|
(13,407 |
) |
|
|
(14,705 |
) |
|
其他费用合计(净额) |
|
|
156 |
|
|
|
165 |
|
|
净亏损 |
|
|
(13,563 |
) |
|
|
(14,870 |
) |
|
减去：非控股权益应占净亏损 |
|
|
(10,371 |
) |
|
|
(11,766 |
) |
|
Viant Technology Inc.的净亏损。 |
|
$ |
(3,192 |
) |
|
$ |
(3,104 |
) |
23
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(占收入的百分比*) |
|
|||||
|
综合业务报表数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
|
61 |
% |
|
|
61 |
% |
|
销售和市场营销 |
|
|
32 |
% |
|
|
35 |
% |
|
技术与发展 |
|
|
12 |
% |
|
|
15 |
% |
|
一般和行政 |
|
|
26 |
% |
|
|
26 |
% |
|
总运营费用 |
|
|
131 |
% |
|
|
137 |
% |
|
运营亏损 |
|
|
(31 |
)% |
|
|
(37 |
)% |
|
其他费用合计(净额) |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
|
净亏损 |
|
|
(32 |
)% |
|
|
(37 |
)% |
|
减去：非控股权益应占净亏损 |
|
|
(24 |
)% |
|
|
(29 |
)% |
|
Viant Technology Inc.的净亏损。 |
|
|
(7 |
)% |
|
|
(8 |
)% |
|
|
* |
由于四舍五入，百分比的总和可能不是 |
|
|
(1) |
以股票为基础 补偿, 折旧， 和摊销包括在运营费用中具体如下： |
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||
|
基于股票的薪酬： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
$ |
1,086 |
|
|
$ |
3,161 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
2,179 |
|
|
|
6,813 |
|
|
技术与发展 |
|
|
1,169 |
|
|
|
2,939 |
|
|
一般和行政 |
|
|
1,942 |
|
|
|
4,177 |
|
|
基于股票的薪酬总额 |
|
$ |
6,376 |
|
|
$ |
17,090 |
|
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||
|
折旧： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
$ |
2,136 |
|
|
$ |
1,578 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
技术与发展 |
|
|
595 |
|
|
|
381 |
|
|
一般和行政 |
|
|
136 |
|
|
|
161 |
|
|
折旧总额 |
|
$ |
2,867 |
|
|
$ |
2,120 |
|
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||
|
摊销： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
$ |
175 |
|
|
$ |
175 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
技术与发展 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
一般和行政 |
|
|
112 |
|
|
|
132 |
|
|
全额摊销 |
|
$ |
287 |
|
|
$ |
307 |
|
24
截至以下三个月的比较 March 31, 2022 and 2021
收入
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
|
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
|||||||||||||
|
收入 |
|
$ |
42,629 |
|
|
$ |
40,144 |
|
|
$ |
2,485 |
|
|
|
6 |
% |
与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月收入增加了250万美元，增幅为6%。我们的收入增长是由于来自汽车以外的客户垂直市场的某些营销人员的收入比去年同期增长了14%。由于新冠肺炎疫情的持续不利影响，汽车客户垂直市场的某些营销人员减少或暂停了广告支出，导致他们的业务出现供应短缺，导致该客户垂直市场的收入比去年同期下降了约65%，这一影响抵消了收入的增长。尽管新冠肺炎疫情持续带来负面影响，但我们对以人为本的广告产品和服务的需求继续增加，截至2022年3月31日的12个月，活跃客户数量增至327人，而截至2021年3月31日的12个月的活跃客户数量为266人。此外，在截至2022年3月31日的三个月中，我们大约91%的收入来自于在截至2021年3月31日的三个月中一直是客户的客户。
运营费用
平台运营
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
|
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
|||||||||||||
|
流量获取成本 |
|
$ |
15,085 |
|
|
$ |
13,403 |
|
|
$ |
1,682 |
|
|
|
13 |
% |
|
其他平台运营 |
|
|
11,109 |
|
|
|
10,941 |
|
|
|
168 |
|
|
|
2 |
% |
|
平台运营总量 |
|
$ |
26,194 |
|
|
$ |
24,344 |
|
|
$ |
1,850 |
|
|
|
8 |
% |
|
平台运营占收入的百分比 |
|
|
61 |
% |
|
|
61 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2022年3月31日的三个月中，平台运营费用比截至2021年3月31日的三个月增加了190万美元，增幅为8%。流量获取成本(“TAC”)是因广告媒体、第三方数据和其他附加功能的成本而发生并应支付给供应商的金额。2022年第一季度平台运营费用的变化是 主要是 由170万美元推动 增加 在TAC，收入的一个可变函数，以及其他平台运营费用的增加，是由于继续实施云基础设施而导致的云成本和第三方服务增加160万美元，以及折旧增加60万美元，但与LTIP相关的股票薪酬减少210万美元部分抵消了这一增长。 我们确认，与2021年第一季度相比，2022年第一季度的股票薪酬有所下降，这是由于与IPO相关的RSU，其中一部分已在前一年完全归属。
销售和市场营销
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
|
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
|||||||||||||
|
销售和市场营销 |
|
$ |
13,756 |
|
|
$ |
14,185 |
|
|
$ |
(429 |
) |
|
|
(3 |
)% |
|
收入百分比 |
|
|
32 |
% |
|
|
35 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月的销售和营销费用减少了40万美元，降幅为3%。这一减少主要是由于股票薪酬减少460万美元，但被300万美元部分抵消人员费用增加，由于这两个部门的人员编制增加，分配给销售和营销的人员费用增加广告费用增加50万美元，旅行和娱乐费用增加40万美元。
技术与发展
25
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
|
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
|||||||||||||
|
技术与发展 |
|
$ |
5,003 |
|
|
$ |
5,900 |
|
|
$ |
(897 |
) |
|
|
(15 |
)% |
|
收入百分比 |
|
|
12 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2022年3月31日的三个月中，技术和开发支出比截至2021年3月31日的三个月减少了90万美元，降幅为15%。这一减少主要是由于基于股票的薪酬减少了180万美元，但由于增加了员工人数以支持我们对开发技术的持续投资，导致人员成本增加了40万美元，部分抵消了这一减少。
一般和行政
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
|
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
|||||||||||||
|
一般和行政 |
|
$ |
11,083 |
|
|
$ |
10,420 |
|
|
$ |
663 |
|
|
|
6 |
% |
|
收入百分比 |
|
|
26 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2021年3月31日的三个月相比，截至2022年3月31日的三个月的一般和行政费用增加了70万美元，或6%。这一增长主要是由于 由于员工人数增加，人员成本增加了110万美元，与一般公司和合规事务相关的保险、法律和咨询费用增加了100万美元，招聘费用增加了50万美元，但股票薪酬减少了220万美元，部分抵消了这一增加。
其他费用合计(净额)
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|
变化 |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
|
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
|||||||||||||
|
其他费用合计(净额) |
|
$ |
156 |
|
|
$ |
165 |
|
|
$ |
(9 |
) |
|
|
(5 |
)% |
|
收入百分比 |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他费用总额净额没有显著变化截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月相比。
关键运营和财务业绩衡量标准
非公认会计准则财务计量的使用
我们监控某些非GAAP财务指标，以帮助我们评估增长趋势、制定预算、衡量我们销售和营销工作的有效性以及评估我们的运营效率。我们相信，这些措施增强了对我们业绩的全面了解，增强了投资者从与管理层相同的角度审查我们业务的能力，并通过排除管理层不认为能反映我们持续经营业绩的项目，促进了本期业绩与前几个时期的一致比较。这些非GAAP财务衡量标准包括贡献除TAC、调整后的EBITDA、调整后EBITDA占贡献除TAC的百分比、非GAAP净收益(亏损)、A类普通股每股非GAAP收益(亏损)--基本和摊薄后的平均贡献、每个活跃客户的平均贡献(EBITDA)和非GAAP运营支出，每一项都将紧随下表讨论，以及活跃客户的经营业绩衡量。这些非公认会计准则财务计量与根据公认会计准则计算和列报的最直接可比财务计量的对账见下文所列财务表格。使用非GAAP财务计量是有局限性的，因为它们可能不同于其他公司使用的非GAAP财务计量，并可能排除某些可能对以下方面产生重大影响的项目
26
我们公布的财务业绩。这一补充信息的列报并不是孤立地考虑的，也不是作为根据公认会计准则编制的直接可比财务措施的替代品。
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改(%) |
|
|||
|
|
|
(除百分比外，以千为单位， 每股数据和客户数量) |
|
|
|
|
|
|||||
|
经营业绩和财务业绩 措施 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利 |
|
$ |
16,435 |
|
|
$ |
15,800 |
|
|
|
4 |
% |
|
缴费(不含TAC) |
|
$ |
27,544 |
|
|
$ |
26,741 |
|
|
|
3 |
% |
|
净亏损 |
|
$ |
(13,563 |
) |
|
$ |
(14,870 |
) |
|
|
9 |
% |
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
(3,881 |
) |
|
$ |
4,882 |
|
|
|
(179 |
)% |
|
净亏损占毛利的百分比 |
|
|
(83 |
)% |
|
|
(94 |
)% |
|
|
12 |
% |
|
调整后的EBITDA占除税前缴费的百分比 |
|
|
(14 |
)% |
|
|
18 |
% |
|
|
(178 |
)% |
|
非公认会计准则净收益(亏损) |
|
$ |
(6,771 |
) |
|
$ |
2,154 |
|
|
|
(414 |
)% |
|
总运营费用 |
|
$ |
56,036 |
|
|
$ |
54,849 |
|
|
|
2 |
% |
|
非公认会计准则运营费用 |
|
$ |
31,425 |
|
|
$ |
21,859 |
|
|
|
44 |
% |
|
每股亏损-基本 |
|
$ |
(0.23 |
) |
|
$ |
(0.27 |
) |
|
|
15 |
% |
|
每股亏损-稀释后 |
|
$ |
(0.23 |
) |
|
$ |
(0.27 |
) |
|
|
15 |
% |
|
非公认会计准则每股收益(亏损)-基本 |
|
$ |
(0.09 |
) |
|
$ |
0.02 |
|
|
|
(550 |
)% |
|
非GAAP每股收益(亏损)-摊薄 |
|
$ |
(0.09 |
) |
|
$ |
0.02 |
|
|
|
(550 |
)% |
|
活跃客户 |
|
|
327 |
|
|
|
266 |
|
|
|
23 |
% |
|
每个活跃客户的平均毛利 |
|
$ |
291 |
|
|
$ |
294 |
|
|
|
(1 |
)% |
|
每个活跃客户的平均贡献率(不含TAC) |
|
$ |
435 |
|
|
$ |
428 |
|
|
|
2 |
% |
缴费(不含TAC)
缴费(不含TAC)是一种非公认会计准则的财务计量。毛利润是最具可比性的GAAP衡量标准，其计算方法为收入减去平台运营费用。在计算除TAC外的贡献时，我们将其他平台运营费用重新计入毛利润。除TAC外的贡献是我们管理层和董事会用来了解和评估我们的经营业绩和趋势、制定短期和长期运营计划以及做出有关资本分配的战略决策的关键盈利指标。特别是，我们相信缴费(除TAC外)可以为我们业务内的所有定价选项提供一种期间与期间比较的衡量标准。因此，我们相信，这一措施为投资者和市场提供了信息，帮助他们了解和评估我们的经营业绩，就像我们的管理层和董事会一样。
我们使用税前贡献作为一种分析工具有局限性，您不应孤立地考虑它，也不应将其作为根据GAAP报告的我们财务业绩分析的替代品。这一非GAAP财务衡量标准的一个潜在局限性是，其他公司，包括我们行业中有类似业务安排的公司，可能会以不同的方式定义除TAC以外的贡献，这可能会使比较变得困难。由于这些和其他限制，您应该认为我们的非GAAP财务指标只是对其他基于GAAP的财务业绩指标的补充，包括收入、毛利润、净收益(亏损)和现金流。为了和解 贡献的一部分 前TAC到 多数 直接 可比 金融 量测 已计算 根据 有了公认会计原则， 看见 “-每个活跃人员的平均贡献率(不含TAC) 客户.”
主动型 客户
我们定义 一名活跃分子 客户 作为客户 那 HAS总合计 AT的缴费(不含TAC) 最小值 5,000美元至 我们的平台 在.期间 这个 上一个 十二 月份。出于以下目的 其中之一 定义， 客户 那 操作 在……下面 我们的任何定价选项 相等 或超过 前面提到的 缴费不含TAC门槛 是 考虑 一名活跃分子 顾客。主动型 客户 是可操作的指标使用以下方法计算缴费(不含TAC)，这是一种非公认会计准则财务指标。为了和解 贡献的一部分 前TAC到 多数 直接 可比 金融 量测 已计算 根据 有了公认会计原则， 看见 “-每个活跃人员的平均贡献率(不含TAC) 客户.”
27
每位活跃人员的平均贡献率(不含TAC) 客户
我们定义 平均值 缴费(不含TAC) 主动型 客户 作为前TAC的贡献 这个 拖尾 12个月 期间 已提交 四分五裂 按活动 顾客。每单位平均毛利 主动型 客户 是最具可比性的GAAP衡量标准，我们将其定义为的毛利 这个 拖尾 12个月 期间 已提交 四分五裂 按活动 顾客。我们相信 那 总数 活动数量 客户 和平均水平 缴费(不含TAC) 主动型 客户 是 措施 我们的能力 增加 获利能力 以及 有效性 我们销售额的10% 武力， 虽然 我们预计 这些 措施 波动，波动 基于 季节性 在我们的生意里。 顾客 那 已生成 较少 比 5,000元供款(除交谘会外) 往绩12个月 期间 都不是实质性的 在 集料 在任何时期。
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的毛利润计算、毛利润与贡献(不含TAC)、每个活跃客户的平均毛利润和每个活跃客户的平均贡献(不含TAC)的计算：
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||
|
收入 |
|
$ |
42,629 |
|
|
$ |
40,144 |
|
|
减去：平台运营 |
|
|
(26,194 |
) |
|
|
(24,344 |
) |
|
毛利 |
|
|
16,435 |
|
|
|
15,800 |
|
|
添加回：其他平台操作 |
|
|
11,109 |
|
|
|
10,941 |
|
|
缴费(不含TAC) |
|
$ |
27,544 |
|
|
$ |
26,741 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
活跃客户 |
|
|
327 |
|
|
|
266 |
|
|
每个活跃客户的平均毛利 |
|
$ |
291 |
|
|
$ |
294 |
|
|
每个活跃客户的平均贡献率(不含TAC) |
|
$ |
435 |
|
|
$ |
428 |
|
调整后的 EBITDA和调整后的EBITDA占除税前缴费的百分比
调整后的EBITDA是我们定义的非公认会计准则财务指标，即扣除利息支出、净额、所得税支出(利益)、折旧、摊销、股票薪酬和某些与我们的核心业务无关的项目之前的净收益(亏损)，如重组费用、交易费用和债务清偿。净收益(亏损)是最具可比性的GAAP计量方法。调整后的EBITDA占除税前缴费的百分比是一种非公认会计准则财务衡量标准，我们通过将调整后的EBITDA除以所列一个或多个期间的除税前缴款来计算。
我们的管理层和董事会使用调整后的EBITDA和调整后的EBITDA占总贡献的百分比来了解和评估我们的核心经营业绩和趋势，准备和批准我们的年度预算，并制定短期和长期的运营计划。特别是，我们认为，在计算调整后的EBITDA时剔除已扣除的金额可以为我们的业务提供一种期间与期间比较的衡量标准。我们的管理层和董事会使用调整后的EBITDA作为我们的非GAAP衡量指标(不含TAC的贡献)的百分比，以评估调整后的EBITDA相对于我们的扣除成本后的盈利能力，这些成本与构成TAC的收入直接可变。因此，我们认为，调整后的EBITDA和调整后的EBITDA占贡献的百分比(除TAC外)为投资者和市场提供了信息，帮助他们了解和评估我们的经营业绩，方式与我们的管理层和董事会相同。
我们使用调整后的EBITDA和调整后的EBITDA作为一种分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑这些衡量标准，或将其作为根据GAAP报告的财务业绩分析的替代品。其中一些潜在限制包括：
|
|
• |
其他 公司， 包括 公司 在我们的行业里 具有类似的 业务 安排，可 报告 调整后的 EBITDA 或调整后 EBITDA 以百分比表示 前TAC或类似的贡献 标题为 措施 但是计算一下 他们 不同的是， 这减少了 他们的 有用性 作为比较 措施； |
|
|
• |
虽然 折旧 和摊销 是 非现金 指控， 这个 资产 存在 折旧及摊销 可能 必须被替换掉 在 未来， 并进行了调整 EBITDA 不会反映 现金资本 支出 要求 为 这样的替代者 或用于 新资本 支出要求； 和 |
|
|
• |
调整后的 EBITDA 不会反映 变化 现金或现金 要求 为, 我们的营运资金需求 或 潜在 稀释剂 影响 以股票为基础的 补偿n. |
28
|
|
因为 其中 及其他 限制， 你应该 考虑 我们的非公认会计准则金融措施 仅作为补充 给其他人 基于GAAP的财务报告 性能 措施， 包括 收入， 网络 收入 (亏损) 和现金 流动。
以下是 表格 介绍了一个 和解 净额 损失 调整到 EBITDA 为 截至2022年和2021年3月31日的三个月：
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
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|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||
|
净亏损 |
|
$ |
(13,563 |
) |
|
$ |
(14,870 |
) |
|
添加回： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出，净额 |
|
|
152 |
|
|
|
235 |
|
|
折旧及摊销 |
|
|
3,154 |
|
|
|
2,427 |
|
|
基于股票的薪酬 |
|
|
6,376 |
|
|
|
17,090 |
|
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
(3,881 |
) |
|
$ |
4,882 |
|
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的净亏损占毛利润的百分比和调整后的EBITDA占扣除税前利润的百分比的计算：
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(以千为单位，但 百分比) |
|
|||||
|
毛利 |
|
$ |
16,435 |
|
|
$ |
15,800 |
|
|
净亏损 |
|
$ |
(13,563 |
) |
|
$ |
(14,870 |
) |
|
净亏损占毛利的百分比 |
|
|
(83 |
)% |
|
|
(94 |
)% |
|
缴费(不含TAC)(1) |
|
$ |
27,544 |
|
|
$ |
26,741 |
|
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
(3,881 |
) |
|
$ |
4,882 |
|
|
调整后的EBITDA占除税前缴费的百分比 |
|
|
(14 |
)% |
|
|
18 |
% |
|
(1) |
为了和解 贡献的一部分 前TAC到 多数 直接 可比 金融 量测 已计算 根据 有了公认会计原则， 看见 “-每个活跃人员的平均贡献率(不含TAC) 客户.” |
非公认会计准则净收益(亏损)
非GAAP净收益(亏损)是我们定义为净收益(亏损)的非GAAP财务衡量标准，调整后的净收益(亏损)剔除了基于股票的薪酬和某些与我们的核心业务无关的其他项目的影响，如重组费用、交易费用和债务清偿。净收益(亏损)是最具可比性的GAAP计量方法。非GAAP净收益(亏损)是我们的管理层和董事会用来评估经营业绩、制定未来经营计划和做出有关资本分配的战略决策的关键指标。特别是，我们认为，取消基于股票的薪酬、债务清偿收益和某些与我们的核心业务无关的其他项目，为我们的业务提供了定期比较的措施，并进一步洞察了我们的核心可控成本。因此，我们认为，非GAAP净收益(亏损)为投资者和市场提供了信息，有助于他们以与管理层和董事会相同的方式理解和评估我们的运营结果。
我们使用非GAAP净收益(亏损)作为一种分析工具具有局限性，您不应孤立地考虑它，也不应将其作为根据GAAP报告的我们财务业绩分析的替代。这一非GAAP财务衡量标准的一个潜在局限性是，其他公司，包括我们行业中有类似业务安排的公司，可能会以不同的方式定义非GAAP净收益(亏损)，这可能会使比较变得困难。由于这些和其他限制，您应该认为我们的非GAAP财务指标只是对其他基于GAAP的财务业绩指标的补充，包括收入、毛利润、净收益(亏损)和现金流。
下表列出了所列期间净亏损与非公认会计准则净收益(亏损)的对账。:
29
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||
|
净亏损 |
|
$ |
(13,563 |
) |
|
$ |
(14,870 |
) |
|
补充：基于股票的薪酬 |
|
|
6,376 |
|
|
|
17,090 |
|
|
与Viant相关的所得税优惠(费用) 科技公司的调整份额(1) |
|
|
416 |
|
|
|
(66 |
) |
|
非公认会计准则净收益(亏损) |
|
$ |
(6,771 |
) |
|
$ |
2,154 |
|
|
|
(1) |
我们所占非公认会计准则对账项目的估计所得税影响是使用24%的假设混合税率计算的，这代表了我们的预期公司税率，不包括离散和非经常性税项。 |
非公认会计原则 收益 (亏损) 每股A类普通股—基本的和稀释的
非GAAP A类普通股每股收益(亏损)-基本和稀释后是我们定义为A类普通股每股收益(亏损)的非GAAP财务衡量标准-基本和稀释后进行调整，以消除基于股票的薪酬和某些与我们的核心业务无关的其他项目的影响，如重组费用、交易费用和债务清偿。A类普通股的每股收益(亏损)--基本和摊薄是最具可比性的GAAP计量方法。A类普通股的非GAAP每股收益(亏损)-基本和稀释后的收益被我们的管理层和董事会用来评估经营业绩，制定未来的经营计划，并就资本分配做出战略决策。特别是，我们认为，取消基于股票的薪酬、债务清偿收益和某些与我们的核心业务无关的其他项目，为我们的业务提供了定期比较的措施，并提供了对我们的核心可控成本的更多洞察。因此，我们认为，A类普通股的非GAAP每股收益(亏损)-基本和稀释后的每股收益-为投资者和市场提供了信息，帮助他们以与管理层和董事会相同的方式理解和评估我们的运营结果。
我们使用A类普通股的非GAAP每股收益(亏损)--基本和稀释后的每股收益(亏损)具有局限性 作为一名分析家 工具， 而且你应该 不考虑 它 孤立地 或者作为替代品 为 分析 我们的财务状况 结果 如报道所述 在……下面 公认会计原则。 其中一些 潜力 限制 包括：
|
|
• |
其他 公司， 包括 公司 在我们的行业里 具有类似的 业务 安排，可 报告 A类普通股每股非公认会计准则收益(亏损)--基本和稀释或类似 标题为 措施， 但是计算一下 它们是不同的， 这减少了 他们的 有用性 作为比较 措施；以及 |
|
|
• |
虽然 这个 与LTIP相关的股票薪酬 转介 对上面的是 非现金 在自然界中， A类普通股的非GAAP每股收益(亏损)-基本和稀释后不反映 它的 影响 在网上 收入(亏损) 可归因性 致所有普通股股东。 |
因为 其中 及其他 限制， 你应该 考虑 我们的非公认会计准则 措施 仅作为补充 给其他人 基于GAAP的财务报告 性能 措施， 包括 收益 (亏损) 每份额A类普通股-基本的和稀释的。
基本信息A类普通股每股非公认会计准则收益(亏损)--基本和摊薄是 已计算 通过除法 非公认会计准则净收益(亏损) 可归因性 A类普通股股东 由.数量加权平均A类普通股 流通股。我们B类普通股的股票不分享公司的收益或亏损，因此不是参与证券。因此，在两类法下，B类普通股的基本和摊薄非GAAP收益(亏损)没有单独列报。
稀释A类普通股每股非公认会计准则收益(亏损)--基本和摊薄调整 这个 基本信息非公认会计准则每股收益(亏损)为 这个 潜力 稀释剂 影响 属于普通的 股权奖励等股份 使用 这个 国库股 方法和B类普通股使用IF-转换方法。 稀释 收益 (亏损) 每 股票考量 这个 影响 潜在的稀释剂 证券 除 在期间内 其中有 是 一次损失 因为 这个 包裹体 的 潜力 常见 股票会有一个反稀释的 效果。我们B类普通股、限制性股票单位(“RSU”)和不合格股票期权的股份被视为A类普通股的潜在摊薄股份。在截至2022年3月31日的三个月中，B类普通股和非合格股票期权金额已从A类普通股的稀释每股收益(亏损)的计算中剔除，因为在IF转换和库存股方法下，其影响将分别是反稀释的。
以下是 表格 赠送礼物 这个 和解 的收入 (亏损) 每股 A类普通股--基本股和稀释股 A类普通股的非GAAP每股收益(亏损)-基本和稀释后的 三个月 截至2022年3月31日和2021年3月31日。
30
|
|
|
截至三个月 |
|
|
截至三个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
March 31, 2022 |
|
|
March 31, 2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
收益 |
|
|
|
|
|
|
非公认会计原则 |
|
|
收益 |
|
|
|
|
|
|
非公认会计原则 |
|
||||
|
|
|
(亏损)每 |
|
|
|
|
|
|
收益(亏损) |
|
|
(亏损)每 |
|
|
|
|
|
|
收益(亏损) |
|
||||
|
|
|
分享 |
|
|
调整 |
|
|
每股 |
|
|
分享 |
|
|
调整 |
|
|
每股 |
|
||||||
|
|
|
(单位为千，每股数据除外) |
|
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|
分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
$ |
(13,563 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(13,563 |
) |
|
$ |
(14,870 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(14,870 |
) |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充：基于股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
6,376 |
|
|
|
6,376 |
|
|
|
— |
|
|
|
17,090 |
|
|
|
17,090 |
|
|
与Viant相关的所得税优惠(费用) 科技公司的调整份额(1) |
|
|
— |
|
|
|
416 |
|
|
|
416 |
|
|
|
— |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
(66 |
) |
|
非公认会计准则净收益(亏损) |
|
|
(13,563 |
) |
|
|
6,792 |
|
|
|
(6,771 |
) |
|
|
(14,870 |
) |
|
|
17,024 |
|
|
|
2,154 |
|
|
减去：可归因于非控股的净收益(亏损) 利益(2) |
|
|
(10,371 |
) |
|
|
4,887 |
|
|
|
(5,484 |
) |
|
|
(11,766 |
) |
|
|
13,714 |
|
|
|
1,948 |
|
|
可归因于Viant技术公司的净收益(亏损) |
|
|
(3,192 |
) |
|
|
1,905 |
|
|
|
(1,287 |
) |
|
|
(3,104 |
) |
|
|
3,310 |
|
|
|
206 |
|
|
加回：重新分配可归因于 来自假定交换的非控制性权益 A类普通股的RSU数量 |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
72 |
|
|
|
72 |
|
|
假设的所得税优惠(费用) 以RSU换取A类普通股(1) |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
可归因于Viant技术公司的净收益(亏损)-稀释 |
|
$ |
(3,192 |
) |
|
$ |
1,903 |
|
|
$ |
(1,289 |
) |
|
$ |
(3,104 |
) |
|
$ |
3,365 |
|
|
$ |
261 |
|
|
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均A类已发行普通股-基本 |
|
|
13,809 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,809 |
|
|
|
11,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
11,500 |
|
|
稀释性证券的影响： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RSU |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,342 |
|
|
|
3,342 |
|
|
非限制性股票期权 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
A类已发行普通股的加权平均股份-稀释 |
|
|
13,809 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,809 |
|
|
|
11,500 |
|
|
|
3,342 |
|
|
|
14,842 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类普通股每股收益(亏损)-基本 |
|
$ |
(0.23 |
) |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
(0.09 |
) |
|
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
稀释后A类普通股每股收益(亏损) |
|
$ |
(0.23 |
) |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
(0.09 |
) |
|
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不包括在A类普通股每股收益(亏损)中的反稀释股票-稀释后： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RSU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,858 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
非限制性股票期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,771 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
B类普通股股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47,082 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47,436 |
|
|
从A类普通股每股收益(亏损)中剔除的总股份--稀释后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55,711 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47,436 |
|
|
|
(1) |
我们所占非公认会计准则对账项目的估计所得税影响是使用24%的假设混合税率计算的，这代表了我们的预期公司税率，不包括离散和非经常性税项。 |
|
|
(2) |
对非控股权益应占净收益(亏损)的调整为基于股票的补偿，归因于本公司在此期间未偿还的非控股权益。 |
非公认会计准则运营费用
非GAAP营业费用是一种非GAAP财务计量。总运营费用是最具可比性的GAAP衡量标准。我们将非GAAP营业费用定义为总营业费用加上其他费用(收入)，减去净额
31
折旧、摊销、基于股票的薪酬、TAC和某些其他与我们的核心业务无关的项目，如重组费用、交易费用和债务清偿。非公认会计准则业务费用是计算调整后EBITDA的关键组成部分，调整后EBITDA是衡量标准之一我们用来提供我们的向投资界提供季度和年度业务展望。此外，我们的管理层和董事会使用非GAAP运营费用来了解和评估我们的运营业绩和趋势，准备和批准我们的年度预算，并制定短期和长期运营计划。我们认为，剔除折旧、摊销、基于股票的薪酬、TAC和某些与我们的核心业务无关的项目，为我们的业务提供了另一种定期比较的衡量标准，提供了对我们可自由支配成本的更多洞察，对投资者来说是一个有用的衡量标准，因为它允许他们以与我们的管理层和董事会相同的方式评估公司的运营业绩。
我们使用非GAAP运营费用作为一种分析工具具有局限性，您不应孤立地考虑它，也不应将其作为根据GAAP报告的财务业绩分析的替代。这种非GAAP财务衡量标准的一个潜在局限性是，其他公司，包括我们行业中有类似业务安排的公司，可能会以不同的方式定义非GAAP运营费用，这可能会使比较变得困难。由于这些和其他限制，您应该认为我们的非GAAP财务指标只是对其他基于GAAP的财务业绩指标的补充，包括收入、毛利润、净收益(亏损)和现金流。
下表列出了所列期间营业费用总额与非公认会计准则营业费用的对账情况：
|
|
|
截至三个月 3月31日， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
(单位：千) |
|
|||||
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
$ |
26,194 |
|
|
$ |
24,344 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
13,756 |
|
|
|
14,185 |
|
|
技术与发展 |
|
|
5,003 |
|
|
|
5,900 |
|
|
一般和行政 |
|
|
11,083 |
|
|
|
10,420 |
|
|
总运营费用 |
|
|
56,036 |
|
|
|
54,849 |
|
|
添加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他费用(收入)，净额 |
|
|
4 |
|
|
|
(70 |
) |
|
更少： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流量获取成本 |
|
|
(15,085 |
) |
|
|
(13,403 |
) |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
(6,376 |
) |
|
|
(17,090 |
) |
|
折旧及摊销 |
|
|
(3,154 |
) |
|
|
(2,427 |
) |
|
非公认会计准则运营费用 |
|
$ |
31,425 |
|
|
$ |
21,859 |
|
流动性与资本资源
截至2022年3月31日，我们有现金 2.479亿美元 和营运资金， 由 当前的 资产减少 当前 负债， 2.562亿美元，而现金 2.385亿美元 截至2021年12月31日，营运资金为2.691亿美元。
我们的主要现金来源是来自 程序性的 购买 广告业的 在我们的平台和我们现有的现金余额上，尽管我们已经并可能在未来通过利用我们与PNC银行或通过发行股票筹集额外资金。我们的主要现金来源自我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告以来，并未发生实质性变化。
我们现金的主要用途是资本 支出 发展 我们的软件 在支持中 增强了 我们的技术 站台; 购货 财产的价值 和设备 在支持中 我们正在扩张的 人员编制 结果 我们的增长；用于融资的债务的偿还 我们的业务， 资本 支出， 站台 发展 而且速度很快 增长；以及未来最低 付款 在……下面 我们的 不可取消运营中租约。我们对现金的主要用途自我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告以来，并未发生实质性变化。我们打算在2022年继续投资于我们的关键业务领域，以进一步加快对我们产品的需求和跨平台的增长。
我们根据产生足以满足短期和长期现金需求的现金的能力来评估我们的流动性。因此，我们预计我们的预期现金需求以及经营活动产生的现金流，以满足这些需求。我们相信 我们现有的 现金，现金流来自所得收入来自 程序性的 购买 广告业的 在我们的平台上， 以及未提取的可获得性 在……下面 我们的循环信贷安排 将要 足够了 相见 我们的现金 要求 完毕 这个 下一步 12个月。我们相信，我们将通过以下组合满足较长期的预期未来现金需求和债务现有 现金， 现金 流动
32
从… 运营vt.的.未提取的可获得性 在……下面 我们的信贷安排 和发行股权证券或发行债券. 我们为长期运营需求提供资金的能力将取决于我们的能力产生正现金流通过我们平台上的程序性广告购买， 我们的访问能力资本市场，及其他因素，包括那些讨论过的在……下面标题为“风险因素” 在……里面我们的Form 10-K年度报告截至2021年12月31日。
截至2022年3月31日，我们从已知合同义务中获得的重要现金需求包括未来最低要求 付款 在……下面 我们的 不可取消运营中租契，我们估计大约为$1.7 2022年剩余时间为300万美元，2023年为370万美元，2024年为310万美元，2025年为300万美元，2026年为300万美元。这些来自已知合同义务的重大现金需求自我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告以来，并未发生实质性变化。
我们没有任何资产负债表外的业务 安排 截至2022年3月31日其他 而不是赔偿 协议 描述 在我们的浓缩合并的附注13中 金融 包括在本季度报告其他部分的10-Q表格的陈述。
我们是一个持有者 公司 没有手术的情况下 我们的 拥有并依赖于 论分配 从… Viant科技 有限责任公司， 包括 付款 在……下面 这个 我们于2021年2月9日与Viant Technology LLC、Viant Technology LLC的连续成员和TRA代表(定义见应收税款协议)签订了应收税金协议(“应收税金协议”)， 为了支付我们的 赋税 并满足当前或未来的任何现金需求。我们的贷款协议与PNC银行合作强加， 以及任何未来 学分 设施 可能 强加， 限制 在我们的 能力和能力 Viant Technology的 有限责任公司将支付股息 卖给第三方。
旋转 信用 设施
我们与PNC银行的贷款协议使我们能够在2024年10月31日之前获得4000万美元的优先担保循环信贷安排而且是 抵押品 按担保权益 在相当程度上 全 我们的资产。截至2022年3月31日和2021年12月31日的资产负债表日期，根据贷款协议，有1,750万美元的未偿还借款和2,250万美元的未提取可用资金。
我们的贷款协议包含借款、违约事件和契诺的惯常条件，而且包含一项金融契约，要求我们不得超过最高杠杆率。截至2022年3月31日，我们遵守了本公约，我们不相信该公约或贷款协议中的任何其他条款会影响我们未来12个月的信用或现金，也不会限制我们执行12个月以上业务计划的能力。
进一步讨论我们的贷款事宜与PNC银行达成协议，r请参阅我们浓缩合并后的附注8 金融 包括在本季度报告其他部分的10-Q表格的陈述。
现金流
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的现金流：
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截至三个月 3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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(单位：千) |
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现金流量数据合并报表 |
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经营活动提供的现金流 |
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$ |
11,570 |
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$ |
14,763 |
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用于投资活动的现金流 |
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(2,098 |
) |
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(2,060 |
) |
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由融资活动提供(用于)的现金流 |
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(16 |
) |
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224,253 |
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现金增加 |
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$ |
9,456 |
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$ |
236,956 |
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经营活动提供的现金流
我们的现金 流动 从… 运营中 活动 主要是 影响 通过我们业务的增长， 增加或减少 在集合中 从… 我们的客户 和相关的 付款 给我们的供应商 广告业的 媒体 和数据。 现金流 从… 运营中 活动 都受到了影响 按变化 在我们的营运资金中， 尤其是变化 在帐目中 应收账款， 帐目 应付 并应计 负债。 时间的选择 现金的 收据 来自客户 和付款 致供应商 可以显著地 影响 我们的现金 流动 从… 运营中 活动。 我们通常 向供应商付款 预先 收藏的 从… 我们的客户。 我们的收藏 和付款 周而复始 可以不同于 期间 至句号。 此外, 我们预计 季节性 产生影响 现金 流动 从… 运营中 活动 每季度一次 基础。
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我们的现金 流动 由以下人员提供 运营中 活动为截至2022年3月31日的三个月曾经是$11.6一百万，一张网减少量的$3.2百万美元，或22%，自现金 流动 由以下人员提供 运营中 活动为截至2021年3月31日的三个月的$14.8百万. 现金流的变化为这段时期 主要原因是：
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净亏损减少1360万美元； |
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非现金增加1020万美元，加上对净亏损的调整，包括基于股票的补偿640万美元、折旧和摊销320万美元、计提10万美元的坏账和70万美元的经营租赁资产摊销； |
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周转资金变化(不包括递延收入、其他负债和经营租赁负债)增加2290万美元，包括应收账款、预付资产和其他资产净增3020万美元，主要原因是季节性波动导致销售减少和客户收款时间缩短，但因应付账款、应计负债和主要与付款时机有关的应计补偿减少720万美元而部分抵消； |
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• |
递延收入减少650万美元，主要是因为与客户签订了修改协议，根据该协议，我们同意向客户支付一笔款项，以换取完全、最终和立即终止某些递延收入负债； |
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其他负债减少110万美元；以及 |
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经营租赁负债减少50万美元。 |
在截至2021年3月31日的三个月中，经营活动提供的现金为1,480万美元，主要原因是净亏损1,490万美元，由基于股票的薪酬净亏损1,710万美元、折旧和摊销净亏损240万美元、坏账回收净额20万美元和营运资本净额(不包括递延收入和其他负债)增加1,220万美元、递延收入减少50万美元和其他负债减少140万美元所抵消。
用于投资的现金流 活动
我们的初选 投资 活动 已经包含了 资本的 支出 发展 我们的软件 在支持中 增强了 我们的技术 站台 和购买 财产的价值 和设备 在支持中 我们正在扩张的 人员编制 结果 我们的成长。我们利用 一定的 费用 相联 通过创建 和增强 内部 开发 软件 相关 对我们的技术 基础设施 那 是 已录制 在物业内， 装备 和软件， NET。 这些成本 包括 人事 和相关的 员工 效益 费用 对于员工而言 谁是 直接 相联 与谁一起致力于 时间 到软件 发展 项目。 购买 财产的价值 和设备 和大写字母 软件 发展 费用 可能 变化多端 从… 逐个周期 由于时间的原因 的 扩展 我们的行动中， 这个 加法 人数的百分比 和我们的软件 发展 循环。 由于未来基于股票的薪酬资本化和我们业务的增长，我们预计 我们的首都 支出 和我们的投资 活动 继续 来增加。
我们的现金 流动 用于投资 截至2022年3月31日的三个月的活动为210万美元，净增加3.8万美元，即2%，自现金 流动 用于投资 截至2021年3月21日的三个月的活动为210万美元。截至2022年3月31日的三个月的现金流变化主要是由于：
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170万美元 投资的数量 大写字母 开发我们的软件以支持增强我们的技术平台的软件； 和 |
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40万美元 购买的数量 财产的价值 和设备。 |
在截至2021年3月31日的三个月中，用于投资活动的现金为210万美元，主要来自资本化软件开发成本190万美元的投资。
由融资活动提供(用于)的现金流
我们的融资 活动有 组成 主要是 收益的比例 从… 借款 和还款 我们的债务，债券 我们的权益 和付款 成员的数量 分布s。现金净额 提供 融资活动的或用于融资活动的 过去是，将来也是 习惯于融资 我们的业务， 资本 支出， 站台 发展 而且速度很快 成长。
我们的现金 流动 用于融资 截至2022年3月31日的三个月的活动为1.6万美元，净减少2.243亿美元从…现金 流动 由融资提供 截至2021年3月31日的三个月的活动总额为2.243亿美元。与2021年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的现金流减少是由于我们于2021年2月完成的首次公开募股(IPO)的2.325亿美元收益，扣除承销折扣后，部分被支付的260万美元发行成本所抵消.
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在截至2021年3月31日的三个月内，融资活动提供的现金2.243亿美元主要来自IPO收益(扣除承销折扣后)2.325亿美元和佣金部分被支付140万美元的相关发售费用和680万美元的成员税分配所抵消。
关键会计政策和估算
我们的简明综合财务报表是根据公认会计准则编制的。在编制这些精简综合财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入、费用和相关披露的报告金额的估计和假设。我们在持续的基础上评估我们的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。我们的实际结果可能与这些估计不同。
一份会计报告 政策 是 被视为 成为关键人物 如果 它 需要 一份会计报告 估算 有待制作 关于假设 关于 事项 那 是 高度 不确定 在… 这个 时间 这个 估算 是 对我们的财务状况或经营业绩产生或已经或可能产生重大影响。我们相信，与评估收入确认标准相关的假设和估计，包括确定收入确认净额与我们收入中的总评估 安排， 这个 假设 用于 估值 模型 要确定 这个 公平 价值 共同单位的 和以股票为基础 补偿， 和内部使用 软件 vbl.有 最伟大的 潜力 影响 关于我们的浓缩合并 金融 发言。 所以呢， 我们认为 这些 成为我们的批评者 会计学 政策 以及预估。
在截至2022年3月31日的三个月内，与截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露的关键会计政策和估计相比，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
近期发布的会计公告
有关最近发布的会计声明的信息，请参阅附注2--主要会计政策的列报依据和摘要到我们的简明合并财务报表。
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
在截至2022年3月31日的三个月内，我们对市场风险的敞口没有实质性变化。有关我们对市场风险敞口的讨论，请参阅我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第II部分第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告10-Q表格所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序(如交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的有效性。基于上述评估，本公司首席执行官及首席财务官得出结论，截至本公司向美国证券交易委员会呈交的10-Q表格季度报告所涵盖的期间结束时，我们的披露控制及程序乃以合理的保证水平设计，并能有效地提供合理保证，确保我们根据交易所法提交或提交的报告中须披露的信息在美国证券交易委员会的规则及表格中指定的时间段内予以记录、处理、汇总及报告，且该等信息会累积并传达至我们的管理层，包括首席执行官及首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露作出决定。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制(如《交易法》下的规则13a-15(D)和15d-15(D)所定义)没有发生变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能对其产生重大影响。
对信息披露控制和程序有效性的限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不期望我们对财务报告的披露控制和程序或内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和实施得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，即控制系统的目标将会实现。
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此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证检测到公司内的所有控制问题。固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能是由于简单的错误或错误而发生的。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，也可能不会被发现。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们不时会涉及日常业务过程中出现的各种法律诉讼。我们目前不是任何诉讼的一方，我们认为，如果诉讼的结果对我们不利，将单独或共同对我们的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。为任何此类诉讼辩护的成本都很高，可能会给管理层和员工带来沉重的负担。任何当前或未来诉讼的结果都不能肯定地预测，无论结果如何，诉讼都可能因为辩护和和解成本、管理资源分流等因素而对我们产生不利影响。
第1A项。风险因素。
我们的业务、声誉、经营结果和财务状况，以及我们A类普通股的价格，都可能受到许多因素的影响，无论是目前已知的还是未知的，包括第一部分第1A项中描述的因素。本公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K的“风险因素”。当这些风险中的任何一个或多个不时出现时，我们的业务、声誉、经营结果和财务状况以及我们A类普通股的价格都可能受到实质性的不利影响。与我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素相比，我们的风险因素没有实质性变化。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
股权证券的未登记销售
没有。
使用我们首次公开募股的收益
2021年2月12日，我们完成了IPO，据此，我们以每股25.00美元的IPO价格发行和出售了总计11,500,000股A类普通股(包括根据承销商购买额外股份的选择权的1,500,000股)。首次公开发售A类普通股股份的发售是根据S-1表格(档案号为333-252117和333-252907)的登记声明进行登记的，并于2021年2月9日生效。
正如我们于2021年2月9日提交给美国证券交易委员会的最终招股说明书中所描述的那样，首次公开募股所得资金的预期用途并未发生实质性变化。
发行人及关联购买人购买股权证券
没有。
第3项高级证券违约
没有。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
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项目6.eXhibit。
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展品 数 |
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描述 |
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3.1 |
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Viant Technology Inc.修订和重新注册的公司注册证书(通过参考公司于2021年3月23日提交的10-K表格年度报告(文件编号001-40015)附件3.1并入) |
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3.2 |
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修订和重订Viant科技公司章程(参考公司于2021年3月23日提交的截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(文件编号001-40015)附件3.2) |
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10.1+ |
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年度奖励计划(通过引用附件10.1并入公司于2022年3月4日提交的当前8-K报表(文件编号001-40015)中) |
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10.2*+ |
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Viant Technology LLC和Larry Madden之间的雇佣协议第一修正案，日期为2018年11月15日 |
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31.1* |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行干事的认证 |
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31.2* |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证 |
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32.1*† |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行干事的认证 |
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32.2*† |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官的认证 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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* |
现提交本局。 |
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† |
本合同附件32.1和32.2中提供的证明被视为与本季度报告中的10-Q表格一起提供，并且不会被视为就交易法第18条的目的而言是“存档”的，除非注册人通过引用明确地将其并入其中。 |
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+ |
指管理合同或补偿计划、合同或安排。 |
38
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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Viant科技公司 |
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日期：2022年5月3日 |
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由以下人员提供： |
/s/Tim Vanderhook |
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蒂姆·范德胡克 |
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首席执行官兼董事长 (首席行政主任) |
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日期：2022年5月3日 |
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由以下人员提供： |
/s/拉里·马登 |
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拉里·马登 |
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首席财务官 (首席财务会计官) |
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