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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q | | | | | | | | | | | | | | |
(标记一) | | |
☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末March 31, 2022.
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
委托文件编号:1-07151
高乐氏公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | |
特拉华州 | 31-0595760 |
(述明或其他司法管辖权 | (国际税务局雇主身分证号码) |
公司或组织) | |
|
百老汇1221号, 奥克兰, 加利福尼亚, 94612-1888
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(510) 271-7000
(注册人的电话号码,包括区号) | | | | | | | | |
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化) |
___________________ |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
| | |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股--面值1.00美元 | CLX | 纽约证券交易所 |
| | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☑不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☑不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服务器 | ☐ | 较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☑
截至2022年4月18日,有123,079,993注册人普通股的流通股(面值1.00美元)。
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
高乐氏公司
简明综合收益和全面收益表(未经审计)
(百万美元,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
净销售额 | | $ | 1,809 | | | $ | 1,781 | | | $ | 5,306 | | | $ | 5,539 | |
产品销售成本 | | | 1,160 | | | | 1,007 | | | | 3,429 | | | | 3,008 | |
毛利 | | | 649 | | | | 774 | | | | 1,877 | | | | 2,531 | |
销售和管理费用 | | | 233 | | | | 237 | | | | 710 | | | | 744 | |
广告费 | | | 153 | | | | 200 | | | | 502 | | | | 566 | |
研发成本 | | | 31 | | | | 32 | | | | 98 | | | | 104 | |
商誉、商标和其他资产减值 | | | — | | | | 329 | | | | — | | | | 329 | |
利息支出 | | | 21 | | | | 25 | | | | 69 | | | | 74 | |
其他(收入)费用,净额 | | | 11 | | | | 10 | | | | 20 | | | | (85) | |
所得税前收益(亏损) | | | 200 | | | | (59) | | | | 478 | | | | 799 | |
所得税 | | | 48 | | | | — | | | | 111 | | | | 180 | |
净收益(亏损) | | | 152 | | | | (59) | | | | 367 | | | | 619 | |
减去:可归因于非控股权益的净收益 | | | 2 | | | 2 | | | | 6 | | | | 6 | |
可归因于高乐氏的净收益(亏损) | | $ | 150 | | | $ | (61) | | | $ | 361 | | | $ | 613 | |
可归因于高乐氏的每股净收益(亏损) | | | | | | | | | | | | |
每股基本净收益(亏损) | | $ | 1.22 | | | $ | (0.49) | | | $ | 2.93 | | | $ | 4.86 | |
稀释后每股净收益(亏损) | | $ | 1.21 | | | $ | (0.49) | | | $ | 2.91 | | | $ | 4.78 | |
加权平均流通股(千股) | | | | | | | | | | | | |
基本信息 | | | 123,177 | | | | 125,610 | | | | 123,074 | | | | 126,057 | |
稀释 | | | 123,877 | | | | 125,610 | | | | 123,943 | | | | 128,030 | |
| | | | | | | | | | | | |
综合收益(亏损) | | $ | 207 | | | $ | (37) | | | $ | 394 | | | $ | 706 | |
减去:可归因于非控股权益的全面收入总额 | | | 2 | | | 2 | | | | 6 | | | | 6 | |
可归因于高乐氏的全面收益(亏损)总额 | | $ | 205 | | | $ | (39) | | | $ | 388 | | | $ | 700 | |
请参阅简明合并财务报表附注(未经审计)
高乐氏公司
简明综合资产负债表
(百万美元,每股数据除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3/31/2022 | | 6/30/2021 |
| (未经审计) | | | |
资产 | | | | | |
流动资产 | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 241 | | | $ | 319 | |
应收账款净额 | | 660 | | | | 604 | |
库存,净额 | | 803 | | | | 752 | |
预付费用和其他流动资产 | | 165 | | | | 154 | |
流动资产总额 | | 1,869 | | | | 1,829 | |
财产、厂房和设备,累计折旧和摊销后的净额 of $2,510及$2,382,分别 | | 1,312 | | | | 1,302 | |
经营性租赁使用权资产 | | 311 | | | | 332 | |
商誉 | | 1,572 | | | | 1,575 | |
商标,网络 | | 690 | | | | 693 | |
其他无形资产,净额 | | 204 | | | | 225 | |
其他资产 | | 364 | | | | 378 | |
总资产 | $ | 6,322 | | | $ | 6,334 | |
负债和股东权益 | | | | | |
流动负债 | | | | | |
应付票据和贷款 | $ | 395 | | | $ | — | |
长期债务当期到期日 | | 600 | | | | 300 | |
流动经营租赁负债 | | 73 | | | | 81 | |
应付账款和应计负债 | | 1,575 | | | | 1,675 | |
| | | | | |
流动负债总额 | | 2,643 | | | | 2,056 | |
长期债务 | | 1,887 | | | | 2,484 | |
长期经营租赁负债 | | 288 | | | | 301 | |
其他负债 | | 843 | | | | 834 | |
递延所得税 | | 85 | | | | 67 | |
总负债 | | 5,746 | | | | 5,742 | |
承付款和或有事项 | | | | | |
股东权益 | | | | | |
优先股:$1.00票面价值;5,000,000授权股份;无已发行或未偿还 | | — | | | | — | |
普通股:$1.00票面价值;750,000,000授权股份;130,741,461截至2022年3月31日和2021年6月30日发行的股票;以及123,071,356和122,780,220分别截至2022年3月31日和2021年6月30日的流通股 | | 131 | | | | 131 | |
额外实收资本 | | 1,195 | | | | 1,186 | |
留存收益 | | 951 | | | | 1,036 | |
库存股,按成本计算:7,670,105和7,961,241截至2022年3月31日的股票 和2021年6月30日 | | (1,358) | | | | (1,396) | |
累计其他综合净(亏)收入 | | (519) | | | | (546) | |
高乐氏股东权益总额 | | 400 | | | | 411 | |
非控制性权益 | | 176 | | | | 181 | |
股东权益总额 | | 576 | | | | 592 | |
总负债和股东权益 | $ | 6,322 | | | $ | 6,334 | |
请参阅简明合并财务报表附注(未经审计)
高乐氏公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(百万美元) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
经营活动: | | | | | |
净收益 | $ | 367 | | | $ | 619 | |
对净收益与业务提供的现金净额进行调整: | | | | | |
折旧及摊销 | | 167 | | | | 157 | |
基于股票的薪酬 | | 44 | | | | 52 | |
递延所得税 | | 11 | | | | (21) | |
商誉、商标和其他资产减值 | | — | | | | 329 | |
其他 | | 7 | | | | (53) | |
以下内容中的更改: | | | | | |
应收账款净额 | | (56) | | | | 46 | |
库存,净额 | | (53) | | | | (220) | |
预付费用和其他流动资产 | | 2 | | | | (29) | |
应付账款和应计负债 | | (93) | | | | 94 | |
经营性租赁使用权资产和负债净额 | | — | | | | (1) | |
应付/预付所得税 | | 55 | | | | (80) | |
运营提供的现金净额 | | 451 | | | | 893 | |
投资活动: | | | | | |
资本支出 | | (172) | | | | (232) | |
收购的业务,扣除收购的现金 | | — | | | | (85) | |
其他 | | 5 | | | | (24) | |
用于投资活动的现金净额 | | (167) | | | | (341) | |
融资活动: | | | | | |
应付票据和贷款,净额 | | 395 | | | | — | |
长期偿债 | | (300) | | | | — | |
购买的库存股 | | (25) | | | | (605) | |
支付给高乐氏股东的现金股息 | | (428) | | | | (420) | |
支付给非控股权益的现金股利 | | (5) | | | | (18) | |
为员工股票计划和其他计划发行普通股 | | — | | | | 99 | |
用于筹资活动的现金净额 | | (363) | | | | (944) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (2) | | | | 10 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少) | | (81) | | | | (382) | |
现金、现金等价物和受限现金: | | | | | |
期初 | | 324 | | | | 879 | |
期末 | $ | 243 | | | $ | 497 | |
请参阅简明合并财务报表附注(未经审计)
高乐氏公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
(百万美元,每股数据除外)
注1。重要会计政策摘要
陈述的基础
管理层认为,截至2022年和2021年3月31日止三个月和九个月的未经审计中期简明综合财务报表反映了为公平列报高乐氏公司及其受控附属公司(本公司)于所述期间的综合经营结果、财务状况及现金流量所需的所有调整(包括正常经常性应计项目)。然而,中期的财务结果并不一定代表整个财政年度或任何其他未来期间的预期结果。
根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规则和规定,按照美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制的财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露已被省略或浓缩。本报告中的信息应与公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年6月30日的财政年度10-K表格年度报告一并阅读,其中包括一整套脚注披露,包括公司的重要会计政策。
最近采用的会计准则
2019年12月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2019-12号,《所得税(ASC 740):简化所得税的会计处理》,其中删除了ASC 740中一般原则的某些例外情况,并修改了现有的指导方针,以提高应用的一致性。某些修正必须是前瞻性的,某些修正必须在追溯的基础上实施,而某些修正必须通过对留存收益的累积效应调整而在修正的追溯基础上实施。本公司自2021年7月1日起采用本标准。采用这一新准则并未对公司的简明综合财务报表产生实质性影响。
注2.收购的业务
沙特合资企业收购
2020年7月9日,公司增加了对每个项目的投资二在沙特阿拉伯王国组成合资企业(沙特合资企业)的实体来自30百分比至51百分比。这家合资企业为海湾地区的客户提供一系列清洁和消毒产品。有了这笔额外投资,公司从收购之日起将这家合资企业合并到其综合财务报表中,并反映了国际可报告部门的运营情况。其他合营企业所有者应占的权益和收入作为非控股权益入账并列报。作为这项交易的结果,本公司以前持有的股权投资的账面价值被重新计量为公允价值,并导致1美元85非经常性、非现金收益记入其他(收入)支出,在简明综合收益表中净额,并在2021财年第一季度简明综合现金流量表中在其他经营活动中进行调整。
沙特合资公司的收购是按照企业合并核算的收购方法入账的。购买的总对价为$111由$组成100已付现金及$11本公司与合营公司之间已有安排的净有效结算。合营企业的资产及负债于收购日期按其各自的估计公允价值入账。截至收购日记录的总净资产和非控制权益的公允价值为#美元。412及$198,分别为。采购价格分配在2021财年第二季度敲定。
有关沙特合资公司收购的最终价格分配、估值方法和其他信息,请参阅公司截至2021年6月30日的年度报告Form 10-K中的合并财务报表附注。
注3.库存,净额
截至目前,存货净额包括以下内容: | | | | | | | | | | | |
| 3/31/2022 | | 6/30/2021 |
成品 | $ | 602 | | | $ | 543 | |
原材料和包装 | 206 | | | 229 | |
Oracle Work in Process | 37 | | | 11 | |
后进先出津贴 | (42) | | | (31) | |
总计 | $ | 803 | | | $ | 752 | |
注4.商誉、商标和其他资产减值
该公司在第四财季每年对其商誉和其他无限期无形资产进行减值测试,除非在不同的过渡期内有迹象表明这些资产可能已经减值。 只要发生表明一项资产(或资产组)的账面价值可能无法收回的事件或情况变化,有限寿命无形资产就会被审查以确定可能的减值。
有几个不是本公司在截至2022年3月31日的三个月和九个月内记录的商誉或无形资产减值费用。
在2021财年第三季度,由于维生素、矿物质和补充剂(VMS)战略业务部门(SBU)的实际和预期净销售额增长和经营业绩低于预期,管理层启动了战略审查,更新了财务和运营计划。这些事件被认为是触发事件,需要对VMS报告单位、无限期存在的商标和其他资产进行中期减值评估。根据这些评估的结果,记录了以下税前减值费用:
| | | | | |
| 减值费用 |
商誉 | $ | 228 | |
商标,网络 | 93 | |
其他无形资产,净额 | 7 | |
财产、厂房和设备、净值 | 1 | |
总计 | $ | 329 | |
在确认这些减值费用时,公司确认了与减值相关的税收优惠#美元。62由于这些费用的部分减税。
有关VMS报告单位商誉、无形资产和其他资产减值的更多信息,请参阅公司截至2021年6月30日的年度报告Form 10-K中的合并财务报表附注。
注5.债务
短期借款
2021年11月,$300本公司的优先票据,年利率固定为3.80%已到期,并使用商业票据借款偿还。
截至2022年3月31日,应付票据和贷款的加权平均实际利率为0.77%。截至2021年6月30日,该公司没有未偿还的票据和贷款。
信贷安排
2022年3月25日,公司签订了新的美元1,2002027年3月到期的循环信贷协议(信贷协议)。信贷协议取代了之前的$1,200循环信贷协议(先行信贷协议)自2019年11月起生效。信贷协议将用作信贷协议下借款参考利率的基准利率由伦敦银行同业拆息改为有担保隔夜融资利率。《公司》做到了不产生与签订新协议相关的任何终止费或罚款,这被认为是债务修改。于二零二二年三月三十一日及二零二一年六月三十日,本公司并无根据信贷协议或先行信贷协议借款,本公司相信新信贷协议下的借款将继续用于一般企业用途。信贷协议包括与先前协议一致的某些限制性契诺和限制,截至2022年3月31日,公司遵守了这些条款和限制。
注6.金融工具和公允价值计量
金融风险管理与衍生工具
本公司面临与其持续业务运营相关的某些商品、外币和利率风险,并使用衍生工具来减少对这些风险的风险敞口。
商品价格风险管理
公司可以使用商品交易所交易的期货和场外掉期合约,这些合约的期限一般不超过2几年,以确定其预测的原材料需求的一部分的价格。商品购买合同是使用从芝加哥期货交易所和商品衍生品交易商获得的市场报价按公允价值计量的。
截至2022年3月31日,大宗商品衍生品名义金额为1美元。25,其中$13 r为食品企业使用豆油期货而欢欣鼓舞S和$12与JET相关用于烧烤业务的燃料互换。AS截至2021年6月30日,商品衍生品的名义金额为#美元。32,其中$23与豆油期货和美元相关9与航空燃油互换有关。
外币风险管理
该公司还可能签订某些场外衍生品合同,以管理该公司与购买库存相关的部分预测外币风险。这些外币合同的期限一般不超过2好几年了。外汇合同是根据外汇交易商引用的信息按公允价值计量的。
本公司附属公司用来对冲预期存货购买的未偿还外币远期合约的名义金额为#美元。59及$70分别截至2022年3月31日和2021年6月30日。
利率风险管理
本公司可在预期发行固定利率债券前订立场外利率合约,以固定基准利率的一部分。这些利率合约的存续期一般小于3好几年了。利率合约是使用债券交易商引用的信息按公允价值计量的。
该公司使用的未清偿利率合约名义金额为#美元。950及$300分别截至2022年3月31日和2021年6月30日。这些合约代表利率互换锁定协议,以管理与预期债务发行的未来利息支付相关的利率波动敞口。
商品、外汇和利率衍生品
该公司将其商品远期合约和期货合约指定为现金流对冲,将其商品远期合约和期货合约指定为现金流量对冲,将预测存货远期合约和利率合约指定为现金流量对冲。
被指定为套期保值工具的衍生工具对其他综合(亏损)收益和净收益(亏损)的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在其他综合(亏损)收入中确认的收益(亏损) |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
商品购买衍生工具合约 | $ | 10 | | | $ | 5 | | | $ | 12 | | | $ | 12 | |
外汇衍生工具合约 | (1) | | | 2 | | | — | | | (1) | |
利率衍生工具合约 | 39 | | | 26 | | | 39 | | | 36 | |
总计 | $ | 48 | | | $ | 33 | | | $ | 51 | | | $ | 47 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 从累积的其他综合净(亏损)收入重新归类为净收益(亏损)的损益地点 | 从累积的其他综合净(亏损)收入中重新归类并在净收益(亏损)中确认的损益 |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
商品购买衍生工具合约 | 产品销售成本 | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | (2) | |
外汇衍生工具合约 | 产品销售成本 | — | | | — | | | — | | | — | |
利率衍生工具合约 | 利息支出 | — | | | (2) | | | (3) | | | (5) | |
总计 | | $ | 3 | | | $ | (2) | | | $ | 10 | | | $ | (7) | |
截至2022年3月31日,预计将在未来12个月内重新分类为净收益(亏损)的累计其他综合净(亏损)收入中现有净收益(亏损)的估计金额为#美元12.
交易对手风险管理与衍生品合同要求
该公司利用各种金融机构作为场外衍生工具的交易对手。本公司订立协议规管场外衍生工具的使用,并对与各交易对手持有的场外衍生工具持仓合计设定内部限额。这些协议的某些条款要求公司或交易对手在衍生工具的公允价值超过合同规定的交易对手责任头寸限额时提供抵押品。截至2022年3月31日及2021年6月30日的负债头寸的场外衍生工具0包含这样的条款。截至2022年3月31日和2021年6月30日,本公司和任何交易对手均不需要提交任何抵押品,因为没有超过交易对手责任头寸限制。
管理本公司场外衍生工具的协议的某些条款要求,标准普尔和穆迪分配给本公司及其交易对手的信用评级保持在等于或高于投资级信用评级的最低水平。如果公司的信用评级降至投资级以下,衍生工具的交易对手可以要求对净负债头寸的衍生工具进行全额抵押。截至2022年3月31日和2021年6月30日,该公司及其每一家交易对手都获得了标准普尔和穆迪的投资级评级。
公司某些用于商品价格风险管理的交易所交易期货合约包括要求公司以公司经纪人持有的现金保证金账户的形式为在该交易所进行的交易提供抵押品。截至2022年3月31日和2021年6月30日,该公司与交易所交易期货合约相关的现金保证金余额为1美元0,在简明综合资产负债表上被分类为预付费用和其他流动资产。
信托资产
该公司持有共同基金和现金等价物的权益,作为与其非合格递延补偿计划相关的信托资产的一部分。非限定递延补偿计划的参与者,即本公司的现任和前任员工,可以根据计划的条款和在持有有价证券的信托的范围内,从某些共同基金中选择其递延补偿投资于其中。信托代表本公司被视为主要受益人的可变权益实体,因此,信托资产被合并并计入简明综合资产负债表中的其他资产。共同基金的权益按公允价值按市场报价计量。公司已将这些有价证券指定为交易投资。
金融工具的公允价值
在简明综合资产负债表中按公允价值经常性计量的金融资产和负债必须在公允价值层次的下列三个类别之一进行分类和披露:
第1级:相同资产或负债的活跃市场报价。
第2级:市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入。
第3级:反映报告实体自身假设的不可观察到的投入。
截至2022年3月31日和2021年6月30日,公司按公允价值经常性计量的金融资产和负债包括被归类为1级或2级的衍生金融工具,以及为公司的非合格递延补偿计划提供资金的信托资产,被归类为1级。
该公司的所有衍生工具都符合对冲会计的要求。下表提供了有关该公司衍生工具的资产负债表分类和公允价值的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 3/31/2022 | | 6/30/2021 |
| 资产负债表 分类 | | 公允价值 层次结构 水平 | | 携带 金额 | | 估计数 公平 价值 | | 携带 金额 | | 估计数 公平 价值 |
资产 | | | | | | | | | | | |
商品购买期货合约 | 预付费用和其他流动资产 | | 1 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 5 | | | $ | 5 | |
大宗商品购买掉期合约 | 预付费用和其他流动资产 | | 2 | | 6 | | | 6 | | | 4 | | | 4 | |
大宗商品购买掉期合约 | 其他资产 | | 2 | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
利率合约 | 预付费用和其他流动资产 | | 2 | | 63 | | | 63 | | | 24 | | | 24 | |
| | | | | $ | 71 | | | $ | 71 | | | $ | 33 | | | $ | 33 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
下表提供了有关资产负债表分类和需要披露公允价值的公司其他资产和负债的公允价值的信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 3/31/2022 | | 6/30/2021 |
| 资产负债表 分类 | | 公允价值 层次结构 水平 | | 携带 金额 | | 估计数 公平 价值 | | 携带 金额 | | 估计数 公平 价值 |
资产 | | | | | | | | | | | |
计息投资,包括货币市场基金 | 现金和现金 等价物(1) | | 1 | | $ | 101 | | | $ | 101 | | | $ | 196 | | | $ | 196 | |
定期存款 | 现金和现金 等价物(1) | | 2 | | 7 | | | 7 | | | 11 | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非合格递延补偿计划的信托资产 | 其他资产 | | 1 | | 134 | | | 134 | | | 136 | | | 136 | |
| | | | | $ | 242 | | | $ | 242 | | | $ | 343 | | | $ | 343 | |
负债 | | | | | | | | | | | |
应付票据和贷款 | 应付票据和贷款(2) | | 2 | | $ | 395 | | | $ | 395 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
长期债务和长期债务的当期期限 | 长期债券的当前到期日- 定期债务和长期债务 债务(3) | | 2 | | 2,487 | | | 2,461 | | | 2,784 | | | 2,963 | |
| | | | | $ | 2,882 | | | $ | 2,856 | | | $ | 2,784 | | | $ | 2,963 | |
(1)现金和现金等价物由定期存款和其他计息投资组成,包括原始到期日为90天或更短的货币市场基金。现金及现金等价物按成本入账,成本与公允价值大致相同。
(2)应付票据和贷款由未偿还的美国商业票据余额组成,这些余额按成本记录,接近公允价值。
(3)长期债务和长期债务的当期到期日按成本入账。长期债务的公允价值,包括目前的到期日,是根据公司债券交易商报价的二级市场价格确定的,被归类为二级。
注7.所得税
在确定其季度所得税拨备时,公司使用估计的年度有效税率,该税率是基于预期的年收入、法定税率和公司运营所在的各个司法管辖区可用的税务筹划机会。某些重大或不寻常的项目在其发生的季度单独确认,并可能成为各季度有效税率差异的一个来源。收益(亏损)的实际税率为23.9%和23.3截至2022年3月31日止三个月及九个月分别为%及(1.4)%和22.5截至2021年3月31日止三个月及九个月分别为%。前三个月所得税前亏损的税率大幅降低是由于减值VMS商誉的部分不可抵扣。
注8.每股净收益(亏损)(EPS)
以下是用于计算基本净每股收益的加权平均流通股数量(以千股为单位)与用于计算稀释净每股收益的加权平均流通股数量的对账: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
基本信息 | 123,177 | | 125,610 | | 123,074 | | 126,057 |
股票期权和其他期权的稀释效应 | 700 | | — | | 869 | | 1,973 |
稀释 | 123,877 | | 125,610 | | 123,943 | | 128,030 |
| | | | | | | |
反稀释股票期权和其他 | 2,489 | | 4,826 | | | 2,489 | | | 428 | |
每股基本净收益(亏损)和稀释后每股净收益(亏损)是根据Clorox的净收益(亏损)计算的。
由于本公司在截至2021年3月31日的三个月中产生了可归因于Clorox的净亏损,因此股票期权和其他工具不会产生稀释效应,因为它们的影响将是反稀释的。
注9.综合收益(亏损)
下表提供了所示期间的全面收益(亏损)摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
净收益(亏损) | $ | 152 | | | $ | (59) | | | $ | 367 | | | $ | 619 | |
其他综合(亏损)收入,税后净额: | | | | | | | |
外币折算调整 | 19 | | | (7) | | | (9) | | | 40 | |
衍生工具未实现净收益(亏损) | 34 | | | 27 | | | 31 | | | 42 | |
养恤金和退休后福利调整 | 2 | | | 2 | | | 5 | | | 5 | |
扣除税后的其他综合(亏损)收入总额 | 55 | | | 22 | | | 27 | | | 87 | |
综合收益(亏损) | 207 | | | (37) | | | 394 | | | 706 | |
减去:可归因于非控股权益的全面收入总额 | 2 | | | 2 | | | 6 | | | 6 | |
可归因于高乐氏的全面收益(亏损)总额 | $ | 205 | | | $ | (39) | | | $ | 388 | | | $ | 700 | |
注10.股东’股权
在所述期间,股东权益构成的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
(除每股数据外,以百万美元计;股票以千股计) | 普通股 | | 额外实收资本 | | 留存收益 | | 库存股 | | 累计 其他 全面 净(亏损)收益 | | 非控制性权益 | | 股东权益总额 |
金额 | | 股票 | | | | 金额 | | 股票 | | | |
2020年12月31日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,176 | | | $ | 1,302 | | | $ | (850) | | | (5,017) | | | $ | (575) | | | $ | 196 | | | $ | 1,380 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (61) | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | (59) | |
其他综合(亏损)收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22 | | | — | | | 22 | |
支付给高乐氏股东的股息(美元1.11所申报的每股) | — | | | — | | | — | | | (139) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (139) | |
向非控股权益派发股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 17 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17 | |
其他员工股票计划活动 | — | | | — | | | (3) | | | (16) | | | 44 | | | 283 | | | — | | | — | | | 25 | |
购买的库存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (305) | | | (1,648) | | | — | | | — | | | (305) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年3月31日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,190 | | | $ | 1,086 | | | $ | (1,111) | | | (6,382) | | | $ | (553) | | | $ | 195 | | | $ | 938 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,180 | | | $ | 949 | | | $ | (1,373) | | | (7,777) | | | $ | (574) | | | $ | 178 | | | $ | 491 | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | 150 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 152 | |
其他综合(亏损)收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | |
支付给高乐氏股东的股息(美元1.16所申报的每股) | — | | | — | | | — | | | (143) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (143) | |
向非控股权益派发股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 19 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19 | |
其他员工股票计划活动 | — | | | — | | | (4) | | | (5) | | | 15 | | | 107 | | | — | | | — | | | 6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,195 | | | $ | 951 | | | $ | (1,358) | | | (7,670) | | | $ | (519) | | | $ | 176 | | | $ | 576 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的9个月 |
(除每股数据外,以百万美元计;股票以千股计) | 普通股 | | 额外实收资本 | | 留存收益 | | 库存股 | | 累计 其他 全面 净(亏损)收益 | | 非控制性权益 | | 股东权益总额 |
金额 | | 股票 | | | | 金额 | | 股票 | | | |
截至2020年6月30日的余额 | $ | 159 | | | 158,741 | | | $ | 1,137 | | | $ | 3,567 | | | $ | (3,315) | | | (32,543) | | | $ | (640) | | | $ | — | | | $ | 908 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | 613 | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | 619 | |
其他综合(亏损)收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 87 | | | — | | | 87 | |
支付给高乐氏股东的股息(美元3.33所申报的每股) | — | | | — | | | — | | | (421) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (421) | |
向非控股权益派发股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | (9) | |
业务合并,包括采购会计调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 198 | | | 198 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 52 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 52 | |
其他员工股票计划活动 | — | | | — | | | 1 | | | (33) | | | 141 | | | 1,233 | | | — | | | — | | | 109 | |
购买的库存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (605) | | | (3,072) | | | — | | | — | | | (605) | |
库存股报废 (1) | (28) | | | (28,000) | | | — | | | (2,640) | | | 2,668 | | | 28,000 | | $ | — | | | — | | | — | |
截至2021年3月31日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,190 | | | $ | 1,086 | | | $ | (1,111) | | | (6,382) | | | $ | (553) | | | $ | 195 | | | $ | 938 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年6月30日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,186 | | | $ | 1,036 | | | $ | (1,396) | | | (7,961) | | | $ | (546) | | | $ | 181 | | | $ | 592 | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | 361 | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | 367 | |
其他综合(亏损)收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27 | | | — | | | 27 | |
支付给高乐氏股东的股息(美元3.48所申报的每股) | — | | | — | | | — | | | (430) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (430) | |
向非控股权益派发股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11) | | | (11) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 44 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 44 | |
其他员工股票计划活动 | — | | | — | | | (35) | | | (16) | | | 63 | | | 443 | | | — | | | — | | | 12 | |
购买的库存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25) | | | (152) | | | — | | | — | | | (25) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,195 | | | $ | 951 | | | $ | (1,358) | | | (7,670) | | | $ | (519) | | | $ | 176 | | | $ | 576 | |
(1)公司于2020年11月18日退役28100万股其库存股。这些股票现在已获授权,但未发行。退休对本公司的整体权益状况并无影响。
按构成部分分列的可归因于Clorox的累计其他综合净(亏损)收入变化情况如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 外币折算调整 | | 衍生工具未实现净收益(亏损) | | 养恤金和退休后福利调整 | | 累计其他综合净(亏)收入 |
2020年12月31日的余额 | $ | (403) | | | $ | (3) | | | $ | (169) | | | $ | (575) | |
改叙前的其他综合(亏损)收入 | (6) | | | 33 | | | — | | | 27 | |
从累计其他综合净(亏损)收入重新归类的金额 | — | | | 2 | | | 3 | | | 5 | |
所得税优惠(费用) | (1) | | | (8) | | | (1) | | | (10) | |
本期其他综合(亏损)收入净额 | (7) | | | 27 | | | 2 | | | 22 | |
截至2021年3月31日的余额 | $ | (410) | | | $ | 24 | | | $ | (167) | | | $ | (553) | |
| | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | (431) | | | $ | 18 | | | $ | (161) | | | $ | (574) | |
改叙前的其他综合(亏损)收入 | 19 | | | 48 | | | — | | | 67 | |
从累计其他综合净(亏损)收入重新归类的金额 | — | | | (3) | | | 2 | | | (1) | |
所得税优惠(费用)和其他 | — | | | (11) | | | — | | | (11) | |
本期其他综合(亏损)收入净额 | 19 | | | 34 | | | 2 | | | 55 | |
截至2022年3月31日的余额 | $ | (412) | | | $ | 52 | | | $ | (159) | | | $ | (519) | |
| | | | | | | |
| 截至3月31日的9个月 |
| 外币折算调整 | | 衍生工具未实现净收益(亏损) | | 养恤金和退休后福利调整 | | 累计其他综合净(亏)收入 |
截至2020年6月30日的余额 | $ | (450) | | | $ | (18) | | | $ | (172) | | | $ | (640) | |
改叙前的其他综合(亏损)收入 | 38 | | | 47 | | | — | | | 85 | |
从累计其他综合净(亏损)收入重新归类的金额 | — | | | 7 | | | 7 | | | 14 | |
所得税优惠(费用) | 2 | | | (12) | | | (2) | | | (12) | |
本期其他综合(亏损)收入净额 | 40 | | | 42 | | | 5 | | | 87 | |
截至2021年3月31日的余额 | $ | (410) | | | $ | 24 | | | $ | (167) | | | $ | (553) | |
| | | | | | | |
截至2021年6月30日的余额 | $ | (403) | | | $ | 21 | | | $ | (164) | | | $ | (546) | |
改叙前的其他综合(亏损)收入 | (9) | | | 51 | | | — | | | 42 | |
从累计其他综合净(亏损)收入重新归类的金额 | — | | | (10) | | | 6 | | | (4) | |
所得税优惠(费用)和其他 | — | | | (10) | | | (1) | | | (11) | |
本期其他综合(亏损)收入净额 | (9) | | | 31 | | | 5 | | | 27 | |
截至2022年3月31日的余额 | $ | (412) | | | $ | 52 | | | $ | (159) | | | $ | (519) | |
外币换算调整包括长期公司间贷款的重新计量损失,这些贷款在可预见的未来没有计划或预期的结算。有几个不是与这些贷款有关的数额从所列期间累计的其他综合净(亏损)收入中重新归类。
注11.员工福利计划
下表汇总了公司退休收入计划的定期福利净成本的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
服务成本 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | 3 | | | 4 | | | 11 | | | 11 | |
计划资产的预期回报 (1) | (4) | | | (4) | | | (11) | | | (11) | |
已确认结算损失 | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
未确认项目的摊销 | 3 | | | 3 | | | 7 | | | 8 | |
总计 | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 8 | | | $ | 8 | |
(1)计算2022财政年度定期福利净成本时使用的计划资产加权平均长期预期收益率为3.0%.
公司退休保健计划的定期福利净成本为#美元0截至2022年3月31日的三个月和九个月,以及美元0和$(1)分别为截至2021年3月31日的三个月和九个月。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内,该公司赚取了8及$6分别向其国内退休收入计划缴款。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的9个月内,该公司赚取了13及$10分别向其国内退休收入计划缴款。
净定期福利成本的服务成本部分(如果有)反映在员工福利成本中,所有其他组成部分反映在其他(收入)费用净额中。
注12.其他或有事项和担保
或有事件
该公司涉及某些环境问题,包括在不同地点采取的应对行动。该公司记录的负债总额为#美元。28截至2022年3月31日和2021年6月30日,其在与这些事项相关的未来总补救成本中的份额。
一件事,占了$14在截至2022年3月31日和2021年6月30日的已记录负债中,涉及与公司位于加利福尼亚州阿拉米达县的一个旧有业务相关的环境成本。2016年11月,应监管机构的要求并在环境顾问的协助下,该公司提交了一份可行性研究报告,评估了管理该工地的各种选择,并包括了相关成本的估计。在2017年与监管机构进一步讨论后,本公司记录了一项未贴现的负债,用于估计在30-年期间,根据可行性研究中的一个选项。于2021年9月,作为另一项研究及与监管机构进一步讨论的结果,本公司向监管机构提交了土壤蒸气入侵报告,但该报告并未导致记录的负债发生变化。虽然该公司相信其对补救成本的最新估计是合理的,但最终的补救要求尚未敲定,监管机构可能要求该公司实施更长时间的补救行动或采取额外行动,其中可能包括高达约$的估计未贴现成本。28超过估计的30-年限,或要求本公司采取不同行动并招致额外成本。
在密歇根州迪金森县发生的另一件事,发生在公司以前的一个业务地点,公司对此负有连带责任,占#美元。9及$10分别截至2022年3月31日和2021年6月30日的已记录负债。这一金额反映了公司同意承担以下责任24.3根据与第三方的费用分摊安排,这一事项的总补救和相关费用的%。如果第三方无法支付其应承担的反应和补救义务,本公司可能对该等义务负责。在环境顾问的协助下,该公司保持未贴现的负债,这是其目前对资本支出、维护和其他可能发生的成本的最佳估计份额,超过估计的30-年补救期。尽管公司的风险敞口可能会超过迪金森县事件的记录金额,但目前任何此类额外风险敞口或风险敞口范围都不可估量。
该公司与这些事项相关的估计损失对各种不确定因素很敏感,包括任何补救努力的效果、任何补救要求的变化以及未来替代清理技术的可用性。公司面临各种法律诉讼、索赔和其他或有损失,包括但不限于与合同安排、产品责任、专利和商标、广告、劳工和就业、环境、健康和安全以及其他事项有关的或有损失。关于这些诉讼、索赔和其他或有损失,尽管存在相当大的不确定性,但管理层目前认为,这些事项的最终处置(在以前没有规定的范围内)不会对本公司的简明综合财务报表产生重大不利影响,无论是个别的还是总体的。
担保
结合资产剥离和其他交易,公司可能会提供典型的赔偿(例如,对陈述和担保的赔偿,以及保留以前存在的环境、税收和员工责任),这些赔偿的条款在总债务的期限和潜在金额上各不相同,在许多情况下没有明确定义。本公司并无,亦不相信将会支付任何与其弥偿有关的重大付款,并相信任何合理可能的付款不会对本公司整体简明综合财务报表造成重大不利影响,不论个别或整体。
截至2022年3月31日和2021年6月30日,本公司尚未记录任何关于上述担保的重大负债。
截至2022年3月31日,本公司签署了一份金额为美元的信用证14,与其一家保险公司有关,其中1美元0已经被利用了。
注13.细分结果
公司通过战略业务单位(SBU)进行运营,战略业务单位也是公司的经营部门。然后将SBU聚合为四可报告的部分:健康和福祉,家庭,生活方式和国际。
某些未分配的行政成本、利息收入、利息支出和其他各种营业外收入和支出在公司中反映。公司资产包括现金和现金等价物、预付费用和其他流动资产、财产和设备、经营租赁使用权资产、其他长期资产和递延税金。
下表提供了应报告的部门信息,并将部门信息与公司合并的净销售额和所得税前收益(亏损)进行了核对,其中未分配给公司反映的应报告部门的金额。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净销售额 |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
健康与健康 | | $ | 662 | | | $ | 680 | | | $ | 2,055 | | | $ | 2,310 | |
居家 | | 539 | | | 510 | | | 1,404 | | | 1,421 | |
生活方式 | | 306 | | | 293 | | | 961 | | | 928 | |
国际 | | 302 | | | 298 | | | 886 | | | 880 | |
| | | | | | | | |
总计 | | $ | 1,809 | | | $ | 1,781 | | | $ | 5,306 | | | $ | 5,539 | |
| | | | | | | | |
| | 所得税前收益(亏损) |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
健康与健康(1) | | $ | 84 | | | $ | (183) | | | $ | 245 | | | $ | 315 | |
居家 | | 92 | | | 97 | | | 138 | | | 266 | |
生活方式 | | 66 | | | 68 | | | 239 | | | 259 | |
国际 | | 31 | | | 30 | | | 80 | | | 184 | |
公司 | | (73) | | | (71) | | | (224) | | | (225) | |
总计 | | $ | 200 | | | $ | (59) | | | $ | 478 | | | $ | 799 | |
(1)健康和健康部门的所得税前收益(亏损)包括$329截至2021年3月31日的三个月和九个月的VMS SBU的非现金商誉、商标和其他资产减值费用。 所有部门间销售额都被剔除,不包括在公司可报告部门的净销售额中。
对公司最大客户沃尔玛公司及其附属公司的净销售额占合并净销售额的百分比为25截至2022年3月31日的三个月和九个月的24截至2021年3月31日的三个月和九个月。
下表提供了按SBU分类的各时期净销售额占公司综合净销售额的百分比: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净销售额 | |
| | 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
清洗 | | 28 | | % | | 29 | | % | | 30 | | % | | 30 | | % |
专业产品 | | 4 | | | | 5 | | | | 5 | | | | 7 | | |
维生素、矿物质和补充剂 | | 4 | | | | 4 | | | | 4 | | | | 4 | | |
健康与健康 | | 36 | | % | | 38 | | % | | 39 | | % | | 41 | | % |
袋子和包装纸 | | 12 | | | | 11 | | | | 12 | | | | 11 | | |
猫砂 | | 8 | | | | 7 | | | | 8 | | | | 7 | | |
烧烤 | | 10 | | | | 11 | | | | 6 | | | | 8 | | |
居家 | | 30 | | % | | 29 | | % | | 26 | | % | | 26 | | % |
食品产品 | | 10 | | | | 10 | | | | 10 | | | | 9 | | |
自然个人护理 | | 4 | | | | 3 | | | | 4 | | | | 4 | | |
水过滤 | | 3 | | | | 3 | | | | 4 | | | | 4 | | |
生活方式 | | 17 | | % | | 16 | | % | | 18 | | % | | 17 | | % |
国际 | | 17 | | % | | 17 | | % | | 17 | | % | | 16 | | % |
总计 | | 100 | | % | | 100 | | % | | 100 | | % | | 100 | | % |
| | | | | | | | | | | | |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
高乐氏公司
(百万美元,每股数据除外)
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(MD&A)旨在为高乐氏公司(本公司或高乐氏)财务报表的读者提供从管理角度对公司财务状况、经营结果、流动性和可能影响未来业绩的某些其他因素的叙述。以下对公司财务状况和经营成果的讨论应结合MD&A和公司于2021年8月10日提交给美国证券交易委员会的截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表和相关附注,以及本季度报告中包含的未经审计的简明综合财务报表和相关附注(本报告)。除非另有说明,否则MD&A会将截至2022年3月31日的三个月和九个月期间(本期)与截至2021年3月31日的三个月和九个月期间(上一期)进行比较,百分比和基点的计算基于四舍五入的数字,每股数据和有效税率除外。
高管概述
高乐氏是一家领先的消费和专业产品跨国制造商和营销商,在全球拥有约9000名员工。Clorox主要通过大众零售商、杂货店、仓储俱乐部、一元店、家用五金中心、药品、宠物和军事商店、第三方和自己拥有的电子商务渠道以及分销商销售产品。高乐氏营销一些最受信任和最受认可的消费品牌,包括其同名漂白和清洁产品Pine-Sol®清洗机;液体管路®解堵剂;波伊特®家居护理产品;生鲜步骤®猫砂;高兴®袋子和包装袋;金斯福德®烧烤产品;隐谷®调味料、蘸酱、调味料和酱料;不列颠®水过滤系统和过滤器.小蜜蜂®天然个人护理产品;和RenewLife®、彩虹之光®,自然活力® 和NeoCell® 维生素、矿物质和补充剂。该公司还为专业客户销售行业领先的产品和技术,包括在CloroxPro下销售的产品和技术™ 和高乐氏医疗集团® 品牌名称。该公司在超过25个国家或地区开展业务,并在100多个市场销售其产品。
该公司主要在被认为具有财务吸引力的中型类别中营销其领先品牌。该公司的大多数产品在每个类别内都与其他国家广告品牌以及“自有品牌”品牌竞争。
公司通过战略业务单位(SBU)进行运营,战略业务单位也是公司的经营部门。然后,这些SBU被汇总为四个可报告的部分:健康和福祉、家庭、生活方式和国际。这四个可报告的部门由以下部分组成:
•健康与健康包括清洁产品、专业产品和维生素、矿物质和补充剂产品,主要在美国销售和销售。这一细分市场的产品包括清洁产品,如洗衣添加剂和家庭护理产品,主要根据高乐氏®、Clorox2®,Scentiva®,Pine-Sol®,液体-立管®,Tilex® 和方程式409®品牌;专业清洁和消毒产品,由高乐氏™,高乐氏保健® 和高乐氏®TurboProTM品牌;隐藏山谷下的专业餐饮服务产品®品牌;以及维他命、矿物质和补充剂产品®,自然活力®,NeoCell® 《彩虹之光》®品牌。
•居家包括猫砂产品、袋子和包裹以及在美国营销和销售的烧烤产品。这一细分市场的产品包括Fresh Step下的猫砂产品®,飞奔而去®永远保持清洁®品牌;GREE下的袋子和包装纸®品牌;和Kingsford旗下的烧烤产品®品牌。
•生活方式包括在美国销售和销售的食品、天然个人护理产品和水过滤产品。这一细分市场的产品包括调味料、蘸酱、调味料和调味汁,主要是在隐藏山谷下®品牌;小蜜蜂旗下的天然个人护理产品®品牌;以及Brita下的水过滤系统和过滤器®品牌。
•国际包括在美国境外销售的产品。这一细分市场的产品包括洗衣添加剂、家庭护理产品、水过滤系统和过滤器、消化保健产品、烧烤产品、猫砂产品、食品、袋子和包装纸、天然个人护理产品,以及主要以Clorox销售的专业清洁和消毒产品。®、阿育丁®、克洛琳达®,Poett®,Pine-Sol®,很高兴®、布列塔®,RenewLife®,永远清洁®小蜜蜂和小蜜蜂®品牌。
近期新冠肺炎相关事件
在截至2022年3月31日的财季,冠状病毒(新冠肺炎)大流行继续造成经济和社会中断,导致持续的不确定性。与大流行前的水平相比,整个公司产品组合对许多产品的需求仍然很高。该公司预计,乌克兰冲突将加剧持续的通胀环境,其特点是制造和物流成本上升以及大宗商品成本增加。虽然我们在2022财年到目前为止还没有经历过运营的重大中断,但由于运输、物流或供应限制以及某些原材料的大宗商品成本上升,未来产生负面影响的风险仍然存在。我们正在继续应对这些对我们业务的影响。
我们在应对疫情对我们的员工、运营、客户、消费者和社区的影响方面发挥了积极作用,包括采取预防措施,如实施应急计划,在必要时进行运营调整,以及为支持一线工作人员的组织提供支持。随着美国和其他国家已经开始或预计将开始重新开放经济,世界进入大流行的新阶段,公司将继续专注于这些优先事项,同时随着家庭内外消费者行为的演变,继续努力为人们服务。
新冠肺炎对该公司未来运营和财务业绩的影响程度将取决于未来的发展,包括大流行在不同国家和地区的持续时间、蔓延、强度和阶段、新冠肺炎变种的出现和针对这些变种的疫苗的有效性、该公司制造和分销其产品的持续能力、未来影响消费者的任何政府行动、我们的业务运营,包括任何疫苗授权,或总体经济,以及全球疫苗的有效性。考虑到该公司继续预期未来快速变化的经营环境,所有这些都是不确定和难以预测的。
有关影响和我们对冠状病毒大流行的应对措施的更多信息,请参阅公司截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告附件99.1中的“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”。
行动的结果
合并结果 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 |
净销售额 | $ | 1,809 | | | $ | 1,781 | | | 2 | % | | $ | 5,306 | | | $ | 5,539 | | | (4) | % |
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| 截至2022年3月31日的三个月 |
| 与去年同期相比的百分比变化 |
| 报告(GAAP)净销售额增长/(减少) | 报告的数量 | | 收购和资产剥离 | 外汇影响 | 价格/组合/其他(1) | 有机销售增长/(减少)(非GAAP) (2) | 有机体积(3) |
健康与健康 | (3) | % | 1 | % | | — | % | — | % | (4) | % | (3) | % | 1 | % |
居家 | 6 | | 2 | | | — | | — | | 4 | | 6 | | 2 | |
生活方式 | 4 | | 6 | | | — | | — | | (2) | | 4 | | 6 | |
国际 | 1 | | 2 | | | — | | (5) | | 4 | | 6 | | 2 | |
总计 | 2 | % | 2 | % | | — | % | — | % | — | % | 2 | % | 2 | % |
| | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的9个月 |
| 与去年同期相比的百分比变化 |
| 报告(GAAP)净销售额增长/(减少) | 报告的数量 | | 收购和资产剥离 | 外汇影响 | 价格/组合/其他(1) | 有机销售增长/(减少)(非GAAP)(2) | 有机体积(3) |
健康与健康 | (11) | % | (6) | % | | — | % | — | % | (5) | % | (11) | % | (6) | % |
居家 | (1) | | (2) | | | — | | — | | 1 | | (1) | | (2) | |
生活方式 | 4 | | 4 | | | — | | — | | — | | 4 | | 4 | |
国际 | 1 | | (1) | | | — | | (3) | | 5 | | 4 | | (1) | |
总计 | (4) | % | (3) | % | | — | % | — | % | (1) | % | (4) | % | (3) | % |
(1)这是定价行为、组合和其他因素对净销售额增长/(下降)的净影响。
(2)有机销售增长/(减少)定义为净销售增长/(减少),不包括任何收购和资产剥离以及汇率变化的影响。有关有机销售增长/(减少)与净销售增长/(减少)的对账,请参阅下面的“非GAAP财务信息”,这是最直接可比的GAAP财务信息。
(3)有机数量是指不包括任何收购和资产剥离的影响的数量。
净销售额目前三个月的销量均增长2%,反映出所有可报告细分市场的出货量都有所增加,这主要是由生活方式和家庭可报告细分市场推动的。
净销售额和音量 在当前的九个月期间,分别下降了4%和3%,反映出货量下降,主要是在健康和健康报告部分。
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| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 |
毛利 | $ | 649 | | | $ | 774 | | | (16) | % | | $ | 1,877 | | | $ | 2,531 | | | (26) | % |
毛利率 | 35.9 | % | | 43.5 | % | | | | 35.4 | % | | 45.7 | % | | |
毛利率在过去3个月内下跌760个基点,由43.5%降至35.9%。下降的主要原因是制造和物流成本上升以及不利的大宗商品成本,但价格上涨和成本节约的好处部分抵消了这一下降。
毛利率在过去9个月期间下跌1030个基点,由45.7%降至35.4%。下降的主要原因是制造和物流成本上升以及不利的大宗商品成本。
费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| | | | | | | 净销售额的百分比 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
销售和管理费用 | $ | 233 | | | $ | 237 | | | (2) | % | | 12.9 | % | | 13.3 | % |
广告费 | 153 | | | 200 | | | (24) | | | 8.5 | | | 11.2 | |
研发成本 | 31 | | | 32 | | | (3) | | | 1.7 | | | 1.8 | |
| | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| | | | | | | 净销售额的百分比 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
销售和管理费用 | $ | 710 | | | $ | 744 | | | (5) | % | | 13.4 | % | | 13.4 | % |
广告费 | 502 | | | 566 | | | (11) | | | 9.5 | | | 10.2 | |
研发成本 | 98 | | | 104 | | | (6) | | | 1.8 | | | 1.9 | |
销售和管理费用占净销售额的百分比在本三个月期间下降了40个基点,本九个月期间与上一时期基本持平。销售和管理费用在当前9个月期间的美元减少主要是由于奖励薪酬支出减少以及成本节约带来的好处,但被公司的数字能力和提高生产率的投资部分抵消。
广告费占净销售额的百分比在当前三个月和九个月期间分别下降了270个基点和70个基点。广告费用在本三个月期间下降的主要原因是支出的时机。当前九个月期间广告费用下降的主要原因是广告支出减少。本季度和前三个月,该公司在美国的零售广告支出占净销售额的百分比分别为9%和12%。
研发成本, 本三个月和九个月期间的净销售额占净销售额的百分比与上一时期基本持平。该公司继续在产品创新和成本节约方面进行投资。
商誉、商标和其他资产减值、利息支出、其他(收入)支出、净额和收益的实际税率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
商誉、商标和其他资产减值 | $ | — | | | $ | 329 | | | $ | — | | | $ | 329 | |
利息支出 | 21 | | | 25 | | | 69 | | | 74 | |
其他(收入)费用,净额 | 11 | | | 10 | | | 20 | | | (85) | |
收益(亏损)的有效税率 | 23.9 | % | | (1.4) | % | | 23.3 | % | | 22.5 | % |
商誉、商标和其他资产减值前三个月和前九个月的329美元反映了与VMS业务(包括在健康和健康部门)持有的商誉、商标和其他资产有关的非现金减值费用。有关已记录减值的进一步信息,请参阅简明合并财务报表附注。
其他(收入)费用,净额本期和前三个月分别为11美元和10美元,本期和前九个月分别为20美元和85美元。本季度与前九个月期间之间的差异主要是由于本公司先前在沙特阿拉伯王国(沙特合资企业)持有的股权产生的一次性非现金重计量收益。
收益(亏损)的实际税率当前三个月和九个月分别为23.9%和23.3%,而之前三个月和九个月分别为1.4%和22.5%。前三个月所得税前亏损的税率大幅降低是由于减值VMS商誉的部分不可抵扣。
稀释后每股净收益(亏损)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 |
稀释后每股净收益(亏损) | $ | 1.21 | | | $ | (0.49) | | | 347 | % | | $ | 2.91 | | | $ | 4.78 | | | (39) | % |
每股摊薄净收益(亏损)(EPS)于当前三个月期间增加1.70美元或347%,主要是由于VMS业务于上一期间持有的资产计提非现金减值费用,以及广告支出减少及净销售额增加,但因本期毛利率下降而部分抵销。
稀释后每股收益净额于当前九个月期间减少1.87美元,或39%,主要是由于毛利率下降、净销售额下降以及先前在沙特合资企业持有的股权确认的一次性非现金重新计量收益,但被VMS业务先前持有的资产的非现金减值费用和本期广告支出减少部分抵消。
细分结果
以下是公司可报告分部的结果和反映在公司中的某些未分配成本(有关分部结果与合并结果的对账,请参阅精简合并财务报表附注):
健康与健康 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 |
净销售额 | $ | 662 | | | $ | 680 | | | (3) | % | | $ | 2,055 | | | $ | 2,310 | | | (11) | % |
所得税前收益(亏损) | 84 | | | (183) | | | 146 | | | 245 | | | 315 | | | (22) | |
在本三个月期间,销售额和税前收益(亏损)分别增长了1%和146%,净销售额下降了3%。销量增加的原因是清洁产品出货量增加,这是由于销售支持、供应增加和创新导致市场份额增长所推动的,但由于新冠肺炎疫情的持续影响,主要是专业产品组合的出货量减少,部分抵消了这一增长。销量和净销售额之间的差异主要是由于贸易促进支出增加和不利的组合,但价格上涨的好处部分抵消了这一差异。所得税前收益(亏损)的增加主要是由于VMS业务上一季度持有的资产的非现金减值费用,但被本期制造和物流成本增加以及净销售额下降部分抵消。
在当前九个月期间,销量、净销售额和所得税前收益分别下降了6%、11%和22%。销量和净销售额的下降主要是由于专业产品组合中的出货量减少,原因是前一时期与新冠肺炎相关的需求增加。销量和净销售额之间的差异主要是由于不利的组合。所得税前收益的减少主要是由于净销售额下降、制造和物流成本上升以及不利的商品成本,但被VMS业务上一期持有的资产的非现金减值费用以及本期广告支出减少所部分抵消。
居家 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 |
净销售额 | $ | 539 | | | $ | 510 | | | 6 | % | | $ | 1,404 | | | $ | 1,421 | | | (1) | % |
所得税前收益 | 92 | | | 97 | | | (5) | | | 138 | | | 266 | | | (48) | |
在当前三个月期间,销量和净销售额分别增长了2%和6%,所得税前收益下降了5%。销量和净销售额的增长主要是由于本期创新和电子商务渠道的持续增长导致垃圾发货量增加,但由于前期需求增加导致烧烤发货量下降,部分抵消了这一增长。销量和净销售额之间的差异主要是由于价格上涨的好处。所得税前收益的下降主要是由于不利的大宗商品成本以及较高的制造和物流成本,但净销售额增长和广告支出减少部分抵消了这一影响。
在当前的九个月期间,销量、净销售额和所得税前收益分别下降了2%、1%和48%。销量下降的主要原因是由于前期需求增加,烧烤发货量减少。销量和净销售额之间的差异主要是由于价格上涨和贸易促进支出减少的好处,但部分被不利的组合所抵消。所得税前收益的下降主要是由于不利的大宗商品成本以及较高的制造和物流成本,但广告支出和成本节约的减少部分抵消了这一影响。
生活方式
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 |
净销售额 | $ | 306 | | | $ | 293 | | | 4 | % | | $ | 961 | | | $ | 928 | | | 4 | % |
所得税前收益 | 66 | | | 68 | | | (3) | | | 239 | | | 259 | | | (8) | |
在当前三个月期间,销量和净销售额分别增长了6%和4%,所得税前收益下降了3%。销量和净销售额的增长主要是由于自然个人护理产品的出货量增加,主要是由于强劲的消费、创新和扩大分销。销量和净销售额之间的差异主要是由于贸易促进支出增加和不利的组合,但价格的好处部分抵消了这一差异
增加。所得税前收益的下降主要是由于不利的大宗商品成本以及制造和物流成本的上升,但广告支出和净销售增长的下降部分抵消了这一影响。
在目前的九个月期间,销售额和净销售额都增长了4%,所得税前收益下降了8%。销量和净销售额的增长主要是由于自然个人护理产品出货量增加,主要是由于强劲的消费、创新和扩大分销,以及Brita水过滤产品出货量增加,因为扩大分销和商品支持。所得税前收益的下降主要是由于不利的大宗商品成本以及较高的制造和物流成本,但净销售额增长部分抵消了这一影响。
国际 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 |
净销售额 | $ | 302 | | | $ | 298 | | | 1 | % | | $ | 886 | | | $ | 880 | | | 1 | % |
所得税前收益 | 31 | | | 30 | | | 3 | | | 80 | | | 184 | | | (57) | |
在当前三个月期间,销量、净销售额和所得税前收益分别增长了2%、1%和3%。销量的增长主要是由于清洁、消毒和垃圾产品的持续需求带来的出货量增加。所得税前收益的增长主要是由于净销售额增长,但部分被不利的大宗商品成本所抵消。
销售额和税前利润分别下降1%和57%,净销售额上升1%。销售额和净销售额之间的差异主要是由于价格上涨的好处,但被不利的外汇汇率的影响部分抵消。所得税前收益的减少主要是由于先前确认的沙特合资企业以前持有的股权所确认的一次性非现金重新计量收益、不利的大宗商品成本以及制造和物流成本上升,但被本期的净销售增长和成本节约部分抵消。
阿根廷
自2018年7月1日起,根据美国公认会计原则的要求,阿根廷被指定为高通胀经济体,因此美元取代阿根廷比索成为公司阿根廷子公司的功能货币。因此,Clorox阿根廷公司非美元货币资产和负债的收益和损失在其他(收入)支出中确认,净额在简明综合收益表中确认。由于阿根廷货币大幅波动、高通胀、经济衰退、新冠肺炎的影响以及临时价格管制,阿根廷的商业环境继续具有挑战性。截至2022年3月31日和2021年6月30日,高乐氏阿根廷的不包括商誉的净资产头寸分别为44美元和48美元。其中,截至2022年3月31日和2021年6月30日,现金余额分别约为12美元和11美元。截至2022年3月31日的9个月和截至2021年6月30日的财政年度,Clorox阿根廷公司的净销售额约占公司综合净销售额的2%。
有关阿根廷商业环境的影响和我们的应对措施的更多信息,请参阅公司截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
公司
公司包括某些未分配的行政成本、利息收入、利息支出和其他各种营业外收入和费用。
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| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 更改百分比 |
所得税前亏损 | $ | (73) | | | $ | (71) | | | 3 | % | | $ | (224) | | | $ | (225) | | | — | % |
所得税前亏损在当前三个月和九个月期间基本持平,这是由于对公司数字能力和生产率提高的投资增加,被员工激励薪酬支出减少所抵消。
财务状况和流动资金
截至2022年3月31日,公司的财务状况和流动性依然强劲。下表汇总了现金活动: | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
运营提供的现金净额 | $ | 451 | | | $ | 893 | |
用于投资活动的现金净额 | (167) | | | (341) | |
用于筹资活动的现金净额 | (363) | | | (944) | |
经营活动
在本九个月期间,业务部门提供的现金净额为451美元,而前九个月期间为893美元。减少的主要原因是现金收益下降和营运资本增加(本年度应付账款和应计负债减少,原因是支出和付款时间减少,以及上一财年销售额增加而产生的现金流入,但被上一财年为改善产品供应而增加的库存部分抵消)。这些减少被当前九个月期间较低的税款支付和较低的员工激励薪酬支付部分抵消。
支付条件延长与供应链融资
该公司在2020财年下半年开始延长其与供应商的付款条件,以改善营运资金,作为IGNITE战略的一部分并为其提供资金,并与不断发展的市场实践保持一致。该公司目前的付款期限不超过120天,符合行业标准。由于延长了与供应商的付款条件,公司的营运现金流受到直接影响。
作为这些持续努力的一部分,该公司已安排一家全球金融机构为公司供应商提供自愿供应链融资(SCF)计划。利用公司的信用评级,SCF计划使供应商能够直接与金融机构签订合同,在公司与供应商之间的付款条款之前通过将公司的应付账款出售给金融机构来从金融机构收到付款。参与该计划完全由供应商自行决定,本公司与供应商签订协议的决定没有任何经济利益,也与金融机构没有直接的财务关系,因为这与SCF计划有关。一旦供应商选择参与SCF计划并与金融机构达成协议,供应商将选择将哪个公司的发票出售给金融机构。公司的付款义务的条款不受供应商参与该计划的影响,因此,SCF计划对公司的资产负债表、现金流或流动性没有直接影响。根据SCF计划,本公司或我们的任何子公司不提供任何担保。如果金融机构或供应商终止SCF安排,预计不会对公司的流动资金或资本资源造成重大影响。
所有与参与SCF的供应商有关的未清偿款项均记入综合资产负债表的应付帐款及应计负债内,而相关付款则计入综合现金流量表内的经营活动内。截至2022年3月31日和2021年6月30日,应支付给参加SCF的供应商并计入应付账款和应计负债的金额分别为218美元和152美元。虽然公司无法直接获得或影响参与供应商选择向金融机构销售的发票的信息,但公司预计这些金额中的大部分已出售给金融机构。
投资活动
本9个月期间用于投资活动的现金净额为167美元,而前9个月期间为341美元。同比下降的主要原因是前九个月收购了公司在沙特合资企业的额外权益,以及当前九个月的资本支出减少。
融资活动
本9个月期间用于筹资活动的现金净额为363美元,而前9个月期间为944美元。与去年同期相比减少的主要原因是库存股购买量和来自借款的现金净额减少,但被当前9个月期间员工行使股票期权的收益减少所部分抵消。
本期融资活动包括偿还本公司于2021年11月到期、年固定利率为3.80%的300美元优先票据,这些票据是通过商业票据借款偿还的。
资本资源与流动性
自.起March 31, 2022,流动负债超过ED流动资产增加774美元,主要Y由于本公司年利率为3.05%的600美元优先票据将于2022年9月到期偿还。这些优先票据预计将通过新借款的净收益偿还。此外,公司最近从运营中产生的现金减少,主要原因是制造和物流成本上升以及不利的大宗商品成本。 该公司继续采取行动应对此类成本增加的一些影响,其中包括实施提价、推动成本节约和优化公司的供应链。
由于对新冠肺炎疫情和其他地缘政治情况造成的不利经济影响的不确定性增加,全球金融市场的波动性大幅增加。尽管潜在的不可预见的不利市场状况,以及作为公司对其现金需求的定期评估的一部分,本公司相信其将拥有必要的资金来支持我们的短期流动资金和运营需求,这是基于我们未来从业务中产生正现金流的预期能力、我们强大的短期和长期信用评级使其能够进入资本市场,以及根据信贷协议目前的借款可获得性。
信贷安排
2022年3月25日,本公司签订了一项新的1,200美元循环信贷协议(信贷协议),该协议将于2027年3月到期。该信贷协议取代了自2019年11月以来生效的1,200美元循环信贷协议(先前的信贷协议)。信贷协议亦将用作信贷协议下若干借款参考利率的基准利率,由伦敦银行同业拆息改为有担保隔夜融资利率。本公司并无因订立新信贷协议而招致任何终止费用或罚款,该新信贷协议被视为债务修改。于二零二二年三月三十一日及二零二一年六月三十日,本公司并无根据新信贷协议或先前信贷协议借款,本公司相信新信贷协议项下的借款现时及将会继续用于一般企业用途。
信贷协议包括某些限制性的契诺和限制。主要限制性契诺的最低比率为4.0,按未计利息、税项、折旧及摊销及其他类似非现金费用及若干其他项目(综合EBITDA)前四个季度的总利息支出(利息覆盖比率)计算,如信贷协议所界定及描述。
截至2022年3月31日,公司遵守了信贷协议中的所有限制性契诺和限制,并预计在可预见的未来将遵守所有限制性契诺。
截至2022年3月31日,该公司维持着34美元的外国和其他信贷额度,其中2美元尚未偿还。
股票回购和股息支付
截至2022年3月31日,该公司有两个股票回购计划:一个是公开市场回购计划,授权总购买金额高达2,000美元,没有到期日;另一个是抵消与基于股票的奖励相关的稀释的预期影响的计划(常青树计划),该计划对美元金额没有授权限制,也没有到期日。在截至2022年和2021年3月31日的三个月内,公司分别回购了0股和1,64.8万股普通股,成本分别为0美元和305美元。在截至2022年和2021年3月31日的9个月内,该公司分别回购了152股和307.2万股普通股,成本分别为25美元和605美元。
宣布的每股股息和支付给Clorox股东的股息总额如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 3/31/2022 | | 3/31/2021 | | 3/31/2022 | | 3/31/2021 |
宣布的每股股息 | $ | 1.16 | | | $ | 1.11 | | | $ | 3.48 | | | $ | 3.33 | | |
已支付的股息总额 | 143 | | | 140 | | | 428 | | | 420 | | |
或有事件
有关公司或有事项的信息,请参阅简明合并财务报表附注。
近期发布的会计准则
有关最近发布的与公司相关的会计准则的摘要,请参阅简明合并财务报表附注。
非公认会计准则财务衡量标准
本MD&A中包括的非GAAP财务指标以及管理层认为它们对投资者有用的原因如下所述。这些措施应被视为补充性质,并不打算取代根据美国公认会计原则编制的相关财务信息。此外,这些措施可能与其他公司提出的同名措施不同。
有机销售增长/(下降)定义为净销售额增长/(减少),不包括汇率变化以及任何收购和资产剥离的影响。管理层认为,报告有机销售增长/(减少)对投资者是有用的,因为它排除了任何收购和剥离的销售,这导致只比较公司在整个相关时期经营的业务的销售,以及不受公司和管理层控制的汇率变化的影响。
下表提供了有机销售增长/(减少)(非GAAP)与净销售增长/(减少)(GAAP)的对账,这是最具可比性的GAAP衡量标准: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三个月 |
| 与去年同期相比的百分比变化 |
| 健康与健康 | | 居家 | | 生活方式 | | 国际 | | 总计 |
净销售额增长/(减少)(GAAP) | (3) | % | | 6 | % | | 4 | % | | 1 | % | | 2 | % |
地址:外汇 | — | | | — | | | — | | | 5 | | | — | |
加/(减):资产剥离/收购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
有机销售增长/(减少)(非GAAP) | (3) | % | | 6 | % | | 4 | % | | 6 | % | | 2 | % |
| | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的9个月 |
| 与去年同期相比的百分比变化 |
| 健康与健康 | | 居家 | | 生活方式 | | 国际 | | 总计 |
净销售额增长/(减少)(GAAP) | (11) | % | | (1) | % | | 4 | % | | 1 | % | | (4) | % |
地址:外汇 | — | | | — | | | — | | | 3 | | | — | |
加/(减):资产剥离/收购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
有机销售增长/(减少)(非GAAP) | (11) | % | | (1) | % | | 4 | % | | 4 | % | | (4) | % |
警示声明
本报告,包括本文的附件和通过引用纳入的信息,包含修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”,其中包括与新型冠状病毒(新冠肺炎)大流行的预期或潜在影响有关的陈述,以及政府、消费者、客户、供应商、员工和公司对我们的业务、运营、员工、财务状况和运营结果的相关反应。任何此类前瞻性声明,无论是否涉及新冠肺炎疫情,都包含风险、假设和不确定性。除历史信息外,有关未来销量、销售额、有机销售增长、外汇、成本、成本节约、利润率、收益、每股收益、稀释后每股收益、外币汇率、税率、现金流、计划、目标、预期、增长或盈利能力的表述均为前瞻性表述,基于管理层的估计、信念、假设和预测。诸如“可能”、“可能”、“预期”、“预期”、“目标”、“目标”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“将”、“预测”等词汇以及这些词汇的变体,以及反映我们目前对未来事件和经营、经济和财务表现的看法的类似表达,旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述只是预测,受风险和不确定性的影响,实际结果可能与讨论的结果大相径庭。可能影响业绩并导致结果与管理层预期大相径庭的重要因素, 在公司截至2021年6月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中,以及在本报告中题为“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的章节中进行了描述,该报告在公司提交给美国证券交易委员会的文件中不时更新。这些因素包括但不限于:
•公司市场竞争激烈;
•不断变化的零售环境的影响,包括替代零售渠道和商业模式的增长,以及消费者偏好的变化;
•新冠肺炎对公司产品的供应、制造和分销系统的可用性和效率的影响,包括对这些系统的任何重大干扰;对公司产品的需求;对全球、地区和本地不利经济状况的影响,包括通胀风险增加;
•原材料、能源、运输、劳动力和其他必要用品或服务的成本波动和增加;
•与供应链问题和产品短缺有关的风险,因为供应商网络扩大和对某些单一来源供应商的依赖增加了对供应链的依赖;
•新冠肺炎大流行导致消毒和其他产品需求大幅增加的风险;
•对关键客户的依赖以及与客户整合和订购模式相关的风险;
•与公司使用和依赖信息技术系统有关的风险,包括潜在的安全漏洞、网络攻击、隐私泄露或数据泄露,导致未经授权披露消费者、客户、员工或公司信息,或服务中断,特别是在公司大量员工远程工作和远程访问其技术基础设施的情况下;
•公司有能力推动销售增长,提高价格和市场份额,扩大产品类别,管理有利的产品和地域组合;
•与收购、新企业和资产剥离有关的风险和相关成本,包括与无形资产(包括商标和商誉)有关的资产减值费用,特别是与公司维生素、矿物质和补充剂业务账面价值有关的减值费用;以及完成已宣布交易的能力,以及完成交易后的整合成本和潜在或有负债;
•公司维护其商业声誉及其品牌和产品声誉的能力;
•政府行为和法规合规导致的收入减少、成本增加或声誉损害,或法规变化造成的任何物质成本;
•公司成功管理全球政治、法律、税务和监管风险的能力,包括监管或行政活动的变化;
•公司及其供应商的运营受到公司无法控制的事件的干扰,包括停工、网络攻击、天气事件或自然灾害、政治不稳定或不确定性、疾病爆发或流行病,如新冠肺炎,以及恐怖主义;
•与国际业务和国际贸易有关的风险,包括外汇波动,如贬值和外汇汇率管制;政府政策的变化,包括贸易、旅行或移民限制、新的或额外的关税,以及价格或其他管制;劳工索赔和内乱;通胀压力,特别是在阿根廷;联合王国退出欧盟的影响;在某些使用氯生产漂白剂的国际市场使用、储存和运输氯可能产生的负面影响和债务;普遍的卫生紧急情况,如新冠肺炎;以及国有化、资产没收或其他政府行动的可能性;
•宏观经济和地缘政治趋势和事件的影响,包括乌克兰局势的发展及其对区域和全球的影响以及通货膨胀的影响;
•公司有能力创新、开发和推出商业上成功的产品,或扩展到邻近的类别和国家;
•产品责任索赔、劳工索赔和其他法律、政府或税务诉讼的影响,包括在外国司法管辖区和与任何产品召回有关的影响;
•公司实施和创造成本节约和效率的能力,并成功实施其业务战略;
•公司财务预测所依据的估计和假设的准确性,包括其可能不时提供的任何销售或收益指引或展望;
•与宝洁在高兴业务中的权益的估计公允价值进一步增加有关的风险;
•战略联盟和其他业务关系的表现;
•公司吸引和留住关键人才的能力;
•环境、社会和治理(ESG)问题的影响,包括与气候变化和可持续性相关的问题对我们的销售、运营成本或声誉的影响;
•环境问题,包括与补救和监测过去的污染有关的费用,以及相关监管机构的行动以及危险物质的处理和/或运输可能导致的费用增加;
•公司有效利用、维护和捍卫其知识产权的能力,以及公司对第三方知识产权的任何侵权或声称的侵权行为;
•公司的负债和信用评级对其业务运营和财务业绩以及公司进入资本市场和其他资金来源的能力的影响;
•公司未来支付和宣布股息或回购股票的能力;
•潜在股东激进主义的影响;以及
•与公司章程中的排他性法庭条款相关的任何诉讼的风险。
公司在本报告中的前瞻性陈述是基于管理层对未来事件的当前看法、信念、假设和预期,仅在本报告发表之日发表。除非联邦证券法要求,否则公司不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
在本报告中,除文意另有所指外,术语“本公司”、“高乐氏”、“我们”、“我们”和“我们”均指高乐氏公司及其子公司。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
自2021年6月30日以来,公司的市场风险没有任何实质性变化。欲了解更多信息,请参阅公司截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告附件99.1中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
项目4.控制和程序
公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本报告所述期间结束时公司披露控制和程序的有效性。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至本报告所述期间结束时,公司的披露控制和程序是有效的,从而使公司根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息能够(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告,(Ii)积累并酌情传达给包括首席执行官和首席财务官在内的管理层,以便及时就所需披露做出决定。
在截至2022年6月30日的财年第三季度,公司财务报告的内部控制没有发生任何变化,这对公司的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目1.a.风险因素
有关风险因素的资料,请参阅本公司截至2021年6月30日的10-K年度年报中的第1.A.项及本报告所载的“警示声明”中的资料。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
2018年5月,董事会授权公司在公开市场回购最多20亿美元的普通股(2018年公开市场计划),该计划没有到期日。
1999年8月,董事会批准了一项股票回购计划,以根据公司的股票补偿计划(长荣计划)减少或消除普通股发行时的稀释。2005年11月,董事会批准延长长荣计划,以减少或消除与根据公司2005年股票激励计划发行普通股有关的稀释。长荣计划没有到期日,也没有具体的美元金额限制,因此不包括在本专栏中[d]下面。
下表列出了本公司和任何关联买家在2022财年第三季度根据规则10b-18(A)(3)(17 CFR 240.10b-18(A)(3))购买公司证券的情况。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| [a] | | [b] | | [c] | | [d] |
期间 | 总人数 购入的股份 | | 平均支付价格 每股(1) | | 总人数 购买的股份作为 公开的一部分 已宣布的计划或 节目 | | 最大数量(或 近似值 价值)的股份 可能还会购买 根据计划或 节目 |
2022年1月1日至31日 | — | | | $ | — | | | — | | | 9.93亿美元 |
2022年2月1日至28日 | — | | | — | | | — | | | 9.93亿美元 |
March 1 to 31, 2022 | — | | | — | | | — | | | 9.93亿美元 |
总计 | — | | | $ | — | | | — | | | |
____________________
(1)在此期间支付的每股平均价格包括佣金。
项目6.展品
见下面的图表索引,通过引用将其并入本文。
展品索引
证物编号: | | | | | | | | |
10.1 | | Clorox公司,其中列出的贷款人,摩根大通银行,N.A.花旗银行和富国银行,作为行政代理,JPMorgan Chase Bank,N.A.,JPMorgan Chase Bank,N.A.作为服务代理,于2022年3月25日签署的信贷协议(作为2022年3月28日提交的本报告8-K表的附件10.1提交,通过引用并入本文)。 |
31.1 | | 由公司首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书。 |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条由公司首席财务官出具的证明。 |
32 | | 由公司首席执行官和首席财务官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条的规定进行认证。 |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 | | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档并包含在附件101中)。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。 | | | | | | | | |
| | 高乐氏公司 |
| | (注册人) |
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日期:2022年5月2日 | 通过 | /s/Laura Peck |
| | 劳拉·佩克 副总裁兼首席财务官兼公司财务总监 |