efsc-20220331
000102583512/312022Q1假象13514,5950.010.015,000,0005,000,00075,00075,00075,00075,0000.010.0175,000,00075,000,00039,496,56939,799,6151,980,0931,980,0930.210.1816.38948,04448,970351,090P1MP11Y00010258352022-01-012022-03-310001025835美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001025835EFSC：存托共享成员2022-01-012022-03-3100010258352022-04-27Xbrli：共享00010258352022-03-31ISO 4217：美元00010258352021-12-31ISO 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美联航 国家
证券和 交易所 选委会
华盛顿, D. C. 20549
 
表格10-Q
 
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022.
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期

佣金文件编号001-15373

企业金融服务公司
在州成立为法团特拉华州
税务局雇主身分证编号43-1706259
地址：北默拉梅克150号
克莱顿, 钼63105
电话：(314) 725-5500
___________________
 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元EFSC纳斯达克全球精选市场
存托股份，每股相当于5.00%固定利率非累积永久优先股股份的1/40权益，A系列EFSCP纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)
Yes ☐不是☒
 
截至2022年4月27日，注册人拥有37,241,812已发行普通股，每股面值0.01美元。
该文件也可通过我们的网站获取，网址为http://www.enterprisebank.com.




企业金融服务公司及其子公司
目录
 
  页面
第一部分-财务信息 
   
项目1.财务报表 
  
简明综合资产负债表(未经审计)
1
 
简明合并业务报表(未经审计)
2
简明综合全面收益表(未经审计)
3
 
简明股东权益综合报表(未经审计)
4
 
简明合并现金流量表(未经审计)
5
 
简明合并财务报表附注(未经审计)
6
  
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
27
  
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
46
  
项目4.控制和程序
48
 
第二部分--其他资料
  
项目1.法律诉讼
48
第1A项。风险因素
48
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
49
项目3.高级证券违约
49
项目4.矿山安全信息披露
49
项目5.其他信息
49
项目6.展品
49
 
签名
52
 


首字母缩略语、缩略语和实体词汇

以下确定的缩略语和缩略语用于本10-Q表的各个部分，包括第2项中的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”，以及本10-Q表第1项中的简明综合财务报表和简明综合财务报表附注。
ACL信贷损失准备FCBP第一选择银行
ASU会计准则更新FHLB联邦住房贷款银行
银行企业银行与信托公认会计原则公认会计原则(美国)
C&I工商业伦敦银行间同业拆借利率伦敦银行间同业拆借利率
CECL当前预期信用损失MD&A管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
公司企业金融服务公司尼姆净息差
克雷商业地产PCD购买的信用恶化
EFSC企业金融服务公司PPP工资保障计划
企业企业金融服务公司SBA小企业管理局
FASB财务会计准则委员会美国证券交易委员会美国证券交易委员会
FCB第一选择银行



第1部分--项目1--财务报表
企业金融服务公司及其子公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)March 31, 20222021年12月31日
资产  
现金和银行到期款项$252,706 $209,177 
出售的联邦基金224 1,356 
可赚取利息的存款(包括分别质押的135美元和14,595美元)1,728,390 1,811,156 
现金和现金等价物合计1,981,320 2,021,689 
90天以上的生息存款7,094 6,996 
可供出售的证券1,392,444 1,366,006 
持有至到期的证券，净额541,039 429,681 
持有待售贷款4,270 6,389 
贷款9,056,073 9,017,642 
贷款信贷损失准备(139,212)(145,041)
贷款总额，净额
8,916,861 8,872,601 
其他投资60,444 59,896 
固定资产，净额46,900 47,915 
商誉365,164 365,164 
无形资产，净额20,855 22,286 
其他资产370,378 338,735 
总资产$13,706,769 $13,537,358 
负债与股东权益  
无息存款账户$4,881,043 $4,578,436 
计息交易账户2,547,482 2,465,884 
货币市场账户2,794,536 2,890,976 
储蓄账户883,599 800,210 
存单： 
中间人129,017 128,970 
其他468,458 479,323 
总存款11,704,135 11,343,799 
附属债权证及票据155,031 154,899 
联邦住房金融局取得进展50,000 50,000 
其他借款228,846 353,863 
其他负债95,580 105,681 
总负债$12,233,592 $12,008,242 
承担和或有负债(附注5)
股东权益：  
优先股，面值0.01美元；授权股份5,000,000股；已发行和已发行股份75,000股71,988 71,988 
普通股，面值0.01美元；授权股份75,000,000股；分别发行39,496,569股和39,799,615股395 398 
库存股，按成本价；1,980,093股(73,528)(73,528)
额外实收资本1,010,446 1,018,799 
留存收益523,136 492,682 
累计其他综合(亏损)收入(59,260)18,777 
股东权益总额1,473,177 1,529,116 
总负债和股东权益$13,706,769 $13,537,358 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
1

企业金融服务公司及其子公司
简明合并业务报表(未经审计)
 截至3月31日的三个月，
(单位为千，每股数据除外)20222021
利息收入：
贷款$96,123 $76,973 
债务证券：
应税5,351 4,540 
免税3,942 3,079 
生息存款817 189 
股权证券的股息348 179 
利息收入总额106,581 84,960 
利息支出：
存款2,859 2,663 
附属债权证及票据2,220 2,819 
联邦住房金融局取得进展195 195 
其他借款142 160 
利息支出总额5,416 5,837 
净利息收入101,165 79,123 
信贷损失准备金(利益)(4,068)46 
扣除信贷损失准备后的净利息收入105,233 79,077 
非利息收入：
存款服务费4,163 3,084 
财富管理收入2,622 2,483 
信用卡服务收入3,040 2,496 
税收抵免收入(费用)2,608 (1,041)
其他收入6,208 4,268 
非利息收入总额18,641 11,290 
非利息支出：
雇员补偿及福利35,827 29,562 
入住率4,586 3,751 
数据处理3,260 2,890 
专业费用1,177 988 
与合并相关的费用— 3,142 
其他费用17,950 12,551 
总非利息支出62,800 52,884 
所得税前收入支出61,074 37,483 
所得税费用13,381 7,557 
净收入$47,693 $29,926 
优先股股息1,229 — 
普通股股东可获得的净收入$46,464 $29,926 
普通股每股收益
基本信息$1.23 $0.96 
稀释1.23 0.96 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
2


企业金融服务公司及其子公司
简明综合全面收益表(未经审计)
截至3月31日的三个月，
(单位：千)20222021
净收入$47,693 $29,926 
其他全面收入(亏损)，税后：
可供出售债务证券未实现亏损变动(79,353)(10,920)
持有至到期证券收益的重新分类(704)(1,149)
期内产生的现金流量对冲的未实现收益变动1,751 847 
现金流量套期保值损失的重新分类269 279 
税后其他综合亏损总额(78,037)(10,943)
综合(亏损)收益$(30,344)$18,983 

附注是这些合并财务报表的组成部分。

3

企业金融服务公司及其子公司
简明股东权益综合报表(未经审计)
截至2022年3月31日的三个月
(千美元，每股数据除外)优先股普通股库存股额外实收资本留存收益累计
其他
综合收益(亏损)		总计
股东权益
2021年12月31日的余额$71,988 $398 $(73,528)$1,018,799 $492,682 $18,777 $1,529,116 
净收入— — — — 47,693 — 47,693 
其他综合损失— — — — — (78,037)(78,037)
普通股支付的现金股息，每股0.21美元— — — — (7,915)— (7,915)
优先股支付的现金股息，每股16.389美元— — — (1,229)— (1,229)
普通股回购，351,090— (4)— (9,457)(7,513)— (16,974)
股权补偿计划下的发行，48,044股，净额— 1 — (582)(582)— (1,163)
基于股份的薪酬— — — 1,686 — — 1,686 
2022年3月31日的余额$71,988 $395 $(73,528)$1,010,446 $523,136 $(59,260)$1,473,177 
截至2021年3月31日的三个月
(千美元，每股数据除外)优先股普通股库存股额外实收资本留存收益累计
其他
综合收益(亏损)		总计
股东权益
2020年12月31日余额$— $332 $(73,528)$697,839 $417,212 $37,120 $1,078,975 
净收入— — — — 29,926 — 29,926 
其他综合损失— — — — — (10,943)(10,943)
普通股支付的现金股息，每股0.18美元— — — — (5,627)— (5,627)
股权补偿计划下的发行，48,970股，净额— — — (1,109)— — (1,109)
基于股份的薪酬— — — 1,275 — — 1,275 
2021年3月31日的余额$— $332 $(73,528)$698,005 $441,511 $26,177 $1,092,497 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
4

企业金融服务公司及其子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
 截至3月31日的三个月，
(单位：千，共享数据除外)20222021
经营活动的现金流：  
净收入$47,693 $29,926 
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整
折旧1,472 1,581 
信贷损失准备金(利益)(4,068)46 
递延所得税5,248 3,834 
债务证券摊销净额1,625 1,937 
贷款折价/溢价净摊销(增值)429 (736)
无形资产摊销1,429 1,415 
维修资产摊销648 165 
按揭贷款可供出售(27,811)(49,065)
出售按揭贷款所得款项29,636 52,908 
继续前进：
出售其他房地产(19)(47)
出售州税收抵免(9)(326)
基于股份的薪酬1,686 1,275 
其他资产和负债变动，净额(8,076)(46,588)
经营活动提供(用于)的现金净额49,883 (3,675)
投资活动产生的现金流：  
贷款净增加(39,536)(69,907)
从以下方面收到的收益：
可供出售的债务证券的偿还或到期日63,506 69,953 
持有至到期的债务证券的偿付或到期日5,097 18,220 
赎回其他投资1,248 752 
出售持有待售的州税收抵免261 1,632 
出售其他房地产1,419 450 
银行自营寿险保单的结算534 — 
购买以下物品的付款：
可供出售的债务证券(313,875)(118,791)
持有至到期的债务证券(1,120)— 
其他投资(8,154)(3,660)
州税收抵免待售(7,212)— 
固定资产(457)(489)
用于投资活动的现金净额(298,289)(101,840)
融资活动的现金流：  
无息存款账户净增302,607 198,389 
计息存款账户净增57,729 331,666 
应付票据的偿还(1,429)(2,857)
其他借款净减少(123,589)(68,835)
普通股回购(16,974)— 
普通股支付的现金股利(7,915)(5,627)
优先股支付的现金股利(1,229)— 
在股权奖励净额结算中支付的税款(1,163)(1,109)
融资活动提供的现金净额208,037 451,627 
现金及现金等价物净(减)增(40,369)346,112 
期初现金及现金等价物2,021,689 537,703 
期末现金和现金等价物$1,981,320 $883,815 
现金流量信息的补充披露：  
期内支付的现金：  
利息$4,725 $4,836 
所得税979 30,167 
非现金投资和融资交易：
转让给清偿贷款所拥有的其他房地产$— $1,236 
以租赁义务换取的使用权资产4,178 — 
将证券从可供出售转移到持有至到期116,927 — 

附注是这些合并财务报表的组成部分。

5

企业金融服务公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
 
注1-重要会计政策摘要

企业财务服务公司(“本公司”、“EFSC”或“企业”)在编制简明合并财务报表时使用的重要会计政策摘要如下：

业务和整合

Enterprise是一家金融控股公司，通过其银行子公司Enterprise Bank&Trust向主要位于亚利桑那州、加利福尼亚州、堪萨斯州、密苏里州、内华达州和新墨西哥州的个人和企业客户提供全方位的银行和财富管理服务。

截至2022年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表任何其他中期或截至2022年12月31日的年度的预期结果。欲了解更多信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中包含的综合财务报表及其脚注。

财务报表列报基础

本公司及其附属公司的未经审核简明综合财务报表乃根据中期财务资料的公认会计原则及表格10-Q及S-X规则第10-01条的指示编制。除本文所披露者外，本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年报所载综合财务报表附注所披露的资料并无重大变动。

简明综合财务报表包括本公司及其附属公司的账目，而这些账目均为全资拥有。所有的公司间账户和交易都已被取消。

管理层认为，合并财务报表包含为公平列报中期财务状况、经营成果和现金流量所必需的所有调整(包括正常经常性应计项目)。

近期会计公告

FASB ASU 2021-01, 参考汇率改革(主题848)：范围(ASU 2021-01)。 ASU 2021-01于2021年1月发布，在ASC 848中为受参考汇率改革影响的合同、套期保值关系和其他交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。此次修订仅适用于参考LIBOR或其他参考利率的合约、套期保值关系和其他交易，这些交易预计将因参考利率改革而终止。修正案提供的权宜之计和例外将不适用于在2022年12月31日之后订立或评估的合同修改和套期保值关系，但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外，即实体已为其选择了某些可选的权宜之计，并在套期保值关系结束时保留。本次更新中的修订在发布后立即生效，并未对合并财务报表产生实质性影响。

FASB ASU 2022-02, 金融工具-信用损失(专题326)；问题债务重组和年份披露。 ASU 2022-02于2022年3月发布，取消了ASC 310-40中关于债权人问题债务重组的会计指导意见，并修订了关于“陈年披露”的指导意见，要求披露按起源年份的当期总核销。ASU还更新了ASC 326中与信贷损失会计相关的要求，并增加了针对遇到财务困难的借款人的贷款再融资和重组方面对债权人的强化披露。此更新中的修订将
6

在2022年12月15日之后的财政年度内对已通过ASU 2016-13年修正案的实体有效，金融工具.信用损失(主题326)金融工具信用损失的测量。公司正在评估额外的披露要求，预计这些要求不会对合并财务报表产生实质性影响。

收购和资产剥离
收购和企业合并采用会计收购法进行会计核算。被收购实体的资产和负债已按其于收购日的估计公允价值入账。商誉是指购买价格超过所获得净资产公允价值的部分，包括分配给可识别无形资产的金额。

购买价格分配过程需要估计所获得的资产和承担的负债的公允价值。当企业合并协议规定根据未来事件对合并成本进行调整时，本公司将收购日期公允价值的估计作为合并成本的一部分。为了确定公允价值，本公司依赖第三方估值，如评估，或基于贴现现金流分析或其他估值技术的内部估值。公允价值被视为初步价值，直至最终公允价值确定，或计量期已过，不迟于收购日期起计一年。

被收购业务的经营结果自收购之日起计入公司的综合财务报表。合并相关费用包括与合并或收购活动直接相关的成本，并包括法律和专业费用、系统整合和转换成本，以及受收购活动影响的员工的遣散费和留任激励等补偿成本。本公司在产生成本和接受服务期间计入与合并有关的费用。

对于资产剥离，本公司按资产初始分类为持有待售或其公允价值减去出售成本后的账面价值较低的价格计量被归类为持有待售的资产(处置组)。只有当一个实体或一组组件的出售代表着对实体的运营和财务业绩产生或将产生重大影响的战略转变时，公司才会将该实体或组件被出售或待售的运营结果报告为非持续运营。

交易产生的任何增加的直接成本将根据销售的收益或损失进行分摊。这些成本通常包括法律费用、所有权转让费、经纪费等项目。与待处置的报告单位部分相关的任何商誉和无形资产在确定出售损益时计入业务的账面价值。

注2-每股收益

基本每股普通股收益数据是通过将普通股股东可获得的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数量来计算的。稀释后每股普通股收益按库存股方法对期内已发行的所有稀释性潜在普通股生效。

7

下表汇总了所示期间的每股普通股数据和金额。
 截至3月31日的三个月，
(单位为千，每股数据除外)20222021
普通股股东可获得的净收入$46,464 $29,926 
加权平均已发行普通股37,788 31,247 
额外稀释性普通股等价物70 59 
加权平均稀释后已发行普通股37,858 31,306 
普通股基本每股收益：$1.23 $0.96 
稀释后每股普通股收益：1.23 0.96 
截至2022年3月31日的三个月，普通股等价物约为276,000被排除在每股收益计算之外，因为它们的影响将是反稀释的。相比较而言，有222,000上一年期间不包括的普通股等价物。

注3-投资

下表列出了可供出售并持有至到期的证券的摊销成本、未实现损益总额、信贷损失准备金和公允价值：
 
 March 31, 2022
(单位：千)摊销成本毛收入
未实现收益		毛收入
未实现亏损		公允价值
可供出售的证券：    
美国政府支持的企业的义务$247,906 $— $(12,322)$235,584 
国家和政治分区的义务508,912 61 (59,615)449,358 
机构抵押贷款支持证券607,080 1,034 (27,918)580,196 
美国国库券116,100 77 (596)115,581 
公司债务证券11,750 91 (116)11,725 
可供出售的证券总额$1,491,748 $1,263 $(100,567)$1,392,444 
持有至到期证券：
国家和政治分区的义务$352,799 $10 $(40,625)$312,184 
机构抵押贷款支持证券63,281 — (2,970)60,311 
公司债务证券125,517 123 (4,793)120,847 
持有至到期的证券总额$541,597 $133 $(48,388)$493,342 
信贷损失准备(558)
持有至到期的证券总额，净额$541,039 
8

 2021年12月31日
(单位：千)摊销成本毛收入
未实现收益		毛收入
未实现亏损		公允价值
可供出售的证券：    
美国政府支持的企业的义务$175,409 $3 $(1,901)$173,511 
国家和政治分区的义务571,587 5,907 (2,410)575,084 
机构抵押贷款支持证券509,243 8,485 (3,869)513,859 
美国国库券90,971 220 (21)91,170 
公司债务证券11,750 632 — 12,382 
可供出售的证券总额$1,358,960 $15,247 $(8,201)$1,366,006 
持有至到期证券：
国家和政治分区的义务$236,379 $1,794 $(730)$237,443 
机构抵押贷款支持证券68,105 940 (666)68,379 
公司债务证券125,811 3,039 — 128,850 
持有至到期的证券总额$430,295 $5,773 $(1,396)$434,672 
信贷损失准备(614)
持有至到期的证券总额，净额$429,681 

在截至2022年3月31日的三个月内，公司转移了$116.9数以百万计的证券从可供出售到持有到到期。公司认为持有至到期类别与公司对这些证券的意图是一致的。证券的转让是以转让时的公允价值进行的。转让时未实现的持有收益的未摊销部分保留在累计的其他综合收益和持有至到期证券的账面价值中。上表“摊销成本”一栏中持有至到期证券的余额包括累计未摊销未实现收益#美元。20.3百万美元和美元21.0分别为2022年3月31日和2021年12月31日。这些金额将在证券的剩余寿命内摊销。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，没有任何一家发行人持有的证券超过10股东权益的%，美国政府机构和赞助企业除外。这些机构的抵押贷款支持证券都是由美国政府机构和赞助企业发行的。公允价值为$的证券581.4百万美元和美元752.7截至2022年3月31日和2021年12月31日的100万美元分别被质押为抵押品，以确保公共机构的存款，并用于法律或合同条款要求的其他目的。

截至2022年3月31日，债务证券的摊销成本和估计公允价值，按合同到期日显示如下。预期到期日可能不同于合同到期日，因为借款人可能有权催缴或预付债务，包括或不包括催缴或预付罚款。抵押贷款支持证券的加权平均寿命约为5好几年了。
可供出售持有至到期
(单位：千)摊销成本估计公允价值摊销成本估计公允价值
在一年或更短的时间内到期$91,716 $91,680 $888 $891 
应在一年至五年后到期245,541 234,843 18,315 17,994 
在五年到十年后到期54,940 52,433 150,791 144,456 
十年后到期492,471 433,292 308,322 269,690 
机构抵押贷款支持证券607,080 580,196 63,281 60,311 
 $1,491,748 $1,392,444 $541,597 $493,342 

9

下表汇总了处于未实现亏损状态的可供出售投资证券：
 March 31, 2022
少于12个月12个月或更长时间总计
(单位：千)公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损
美国政府支持的企业的义务$208,467 $11,431 $11,109 $891 $219,576 $12,322 
国家和政治分区的义务425,420 55,979 17,224 3,636 442,644 59,615 
机构抵押贷款支持证券405,833 22,383 47,576 5,535 453,409 27,918 
美国国库券105,513 596 — — 105,513 596 
公司债务证券9,634 116 — — 9,634 116 
 $1,154,867 $90,505 $75,909 $10,062 $1,230,776 $100,567 
 2021年12月31日
少于12个月12个月或更长时间总计
(单位：千)公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损
美国政府支持的企业的义务$163,634 $1,775 $4,874 $126 $168,508 $1,901 
国家和政治分区的义务242,188 2,361 1,776 49 243,964 2,410 
机构抵押贷款支持证券259,047 3,685 6,467 184 265,514 3,869 
美国国库券60,961 21 — — 60,961 21 
 $725,830 $7,842 $13,117 $359 $738,947 $8,201 

2022年3月31日和2021年12月31日的未实现亏损主要是由于购买证券后市场利率的变化。在2022年3月31日和2021年12月31日，公司都有不是T记录了可供出售证券的ACL。

持有至到期债务证券的应计应收利息总额为#美元4.1百万美元和美元3.4分别为2022年3月31日和2021年12月31日，并被排除在预期信贷损失估计之外。预期信贷损失估计考虑了根据当前情况调整的历史信贷损失信息以及合理和可支持的预测。持有至到期证券的ACL为$0.62022年3月31日和2021年12月31日。

有几个不是在截至2022年或2021年3月31日的三个月内出售可供出售的投资证券。

其他投资

截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他投资总额为60.4百万美元和美元59.9分别为100万美元。作为联邦住房金融局管理的联邦住房金融局系统的成员，世行必须在联邦住房金融局维持最低股本投资，包括会员股本和基于活动的股本。联邦住房金融局股本为#美元。12.0百万美元和美元12.1分别于2022年3月31日及2021年12月31日的百万元按成本计入，代表赎回价值，并计入综合资产负债表中的其他投资。其他投资的剩余金额主要包括对SBIC、CDFI、私募股权投资的投资，以及本公司对用于向第三方发行优先证券的未合并信托的投资。

10

注4-贷款

下表按类别列出贷款摘要：
 
(单位：千)March 31, 20222021年12月31日
工商业$3,400,574 $3,396,590 
房地产：  
商业投资者所有2,184,126 2,141,143 
商业-业主占用2,094,012 2,035,785 
建设和土地开发702,630 734,073 
住宅432,639 454,052 
房地产贷款总额5,413,407 5,365,053 
其他250,433 265,137 
未计入应得贷款费用前的贷款9,064,414 9,026,780 
未赚取的贷款费用，净额(8,341)(9,138)
贷款，包括未赚取的贷款费用$9,056,073 $9,017,642 

购买力平价贷款总额为$136.02022年3月31日，即百万美元134.1递延费用净额为百万美元1.9百万美元。截至2022年3月31日的贷款余额包括已获得贷款的净溢价#美元。11.5百万美元。截至2022年3月31日，贷款总额为2.9向FHLB和联邦储备银行承诺了10亿美元。

购买力平价贷款总额为$276.22021年12月31日为百万美元，或$272.0递延费用净额为百万美元4.2百万美元。贷款余额包括所获得贷款的净溢价#美元。11.92021年12月31日为100万人。截至2021年12月31日，贷款总额为2.5向FHLB和联邦储备银行承诺了10亿美元。

应计应收利息总额为#美元29.6百万美元和美元30.6分别于2022年3月31日和2021年12月31日，并在合并资产负债表上的其他资产中报告。

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，房委会按类别划分的贷款活动摘要如下：
(单位：千)工商业CRE-投资者所有CRE-
业主占有率		建设和土地开发住宅房地产其他总计
贷款信贷损失准备：       
2021年12月31日的余额$63,825 $35,877 $17,560 $14,536 $7,927 $5,316 $145,041 
信贷损失准备金(1,481)121 (582)(1,574)(456)(336)(4,308)
冲销(2,159)— (180)— (887)(86)(3,312)
复苏790 196 240 21 525 19 1,791 
2022年3月31日的余额$60,975 $36,194 $17,038 $12,983 $7,109 $4,913 $139,212 

(单位：千)工商业CRE-投资者所有CRE-
业主占有率		建设和土地开发住宅房地产其他总计
贷款信贷损失准备：       
2020年12月31日余额$58,812 $32,062 $17,012 $21,413 $4,585 $2,787 $136,671 
信贷损失准备金541 3,381 3,226 (7,091)(152)598 503 
冲销(3,739)(2,372)(28)— (271)(64)(6,474)
复苏327 34 9 235 143 79 827 
2021年3月31日的余额$55,941 $33,105 $20,219 $14,557 $4,305 $3,400 $131,527 
11

上述类别中包括的赞助融资贷款的最高限额为#美元。19.1百万美元和美元18.2分别截至2022年3月31日和2021年12月30日。

CECL方法结合了各种经济情景。该公司在模型中使用了三种预测：穆迪的基线预测、较强的短期增长上行预测和适度的衰退下行预测。该公司对这些方案的权重分别为40%、30%和30%，这增加了大约$14.7在基准模型上为ACL提供100万欧元。这些预测包含了这样一种预期，即政府刺激措施将会减少，美联储将逐步减少量化宽松政策，并继续提高联邦基金利率，疫情将开始慢慢消退，俄罗斯和乌克兰的军事冲突将对经济造成有限的干扰。该公司还通过向这些部门分配额外准备金，确认了包括酒店业在内的本金和利息多次推迟支付的贷款所构成的风险。预测的一些关键风险可能导致未来为信贷损失拨备，包括来自另一波重大COVID的额外关闭和自我隔离，供应链中断的持续或恶化，劳动力短缺和就业增长下降，或金融市场状况收紧。

除CECL方法外，该公司还将定性调整纳入贷款的ACL中，以捕捉贷款组合中未被贴现现金流(DCF)模型计入的内在信用风险。这些风险包括1)贷款政策和程序的变化，2)商业和经济状况的实际和预期变化，3)贷款组合的性质和数量的变化，4)贷款管理的变化，5)逾期贷款的数量和严重程度的变化，6)贷款审查系统质量的变化，7)基础抵押品价值的变化，8)信贷集中的存在和影响，9)其他因素，如监管、法律和竞争环境以及自然灾害和流行病等事件。 截至2022年3月31日，关于贷款的ACL包括大约#美元的质的调整。41.0百万美元。在这笔钱中，大约有$7.0由于贷款的无担保性质，已拨出100万美元用于担保财务贷款。

下表按类别列出了已记录的不良贷款投资：
March 31, 2022
(单位：千)非应计项目重组，累算逾期90天以上且仍在累积利息的贷款不良贷款总额不计利息的非应计项目贷款
工商业$13,721 $2,663 $13 $16,397 $1,699 
房地产：   
商业投资者所有1,565 — — 1,565 1,364 
商业-业主占用2,075 — — 2,075 1,786 
住宅1,027 75 — 1,102 1,027 
其他10 — 11 21 — 
总计$18,398 $2,738 $24 $21,160 $5,876 

12

2021年12月31日
(单位：千)非应计项目重组，累算逾期90天以上且仍在累积利息的贷款不良贷款总额不计利息的非应计项目贷款
工商业$17,052 $2,783 $1,703 $21,538 $5,685 
房地产： 
商业投资者所有1,575 — — 1,575 168 
商业-业主占用2,839 — — 2,839 2,550 
住宅1,971 76 1 2,048 1,348 
其他12 — 12 24 — 
总计$23,449 $2,859 $1,716 $28,024 $9,751 

截至2022年3月31日和2021年12月31日的不良贷款余额总额不包括政府担保的余额#美元。4.0百万美元和美元6.5分别为100万美元。

不是利息收入在截至2022年3月31日或2021年3月31日的三个月内确认为非应计贷款。

按贷款类别列出的抵押品依赖型不良贷款的摊余成本基础如下：
March 31, 2022
抵押品的类型
(单位：千)商业地产住宅房地产一揽子留置权
工商业$4,271 $79 $5,064 
房地产：
商业投资者所有165 1,200 — 
商业-业主占用2,049 26 — 
住宅— 1,102 — 
其他— — — 
总计$6,485 $2,407 $5,064 

2021年12月31日
抵押品的类型
(单位：千)商业地产住宅房地产一揽子留置权
工商业$4,271 $209 $9,312 
房地产：
商业投资者所有169 1,200 — 
商业-业主占用2,807 32 — 
住宅— 2,048 — 
其他— — — 
总计$7,247 $3,489 $9,312 

13

有几个不是在截至2022年3月31日或2021年3月31日的三个月内重组的贷款。
在截至2022年3月31日或2021年3月31日的三个月里，没有问题债务重组随后违约。
已记录的逾期贷款投资的账龄按类别列示。

March 31, 2022
(单位：千)30-89天
逾期		90人或以上
日数
逾期		总计
逾期		当前总计
工商业$3,086 $5,204 $8,290 $3,390,433 $3,398,723 
房地产：     
商业投资者所有1,461 1,565 3,026 2,181,100 2,184,126 
商业-业主占用4,692 1,698 6,390 2,087,622 2,094,012 
建设和土地开发2,680 — 2,680 699,950 702,630 
住宅3,534 454 3,988 428,651 432,639 
其他35 10 45 243,898 243,943 
总计$15,488 $8,931 $24,419 $9,031,654 $9,056,073 

2021年12月31日
(单位：千)30-89天
逾期		90人或以上
日数
逾期		总计
逾期		当前总计
工商业$24,447 $14,158 $38,605 $3,353,770 $3,392,375 
房地产：   
商业投资者所有3,880 — 3,880 2,137,263 2,141,143 
商业-业主占用10,070 289 10,359 2,025,426 2,035,785 
建设和土地开发24 — 24 734,049 734,073 
住宅3,181 1,305 4,486 449,566 454,052 
其他37 11 48 260,166 260,214 
总计$41,639 $15,763 $57,402 $8,960,240 $9,017,642 

该公司根据有关借款人偿债能力的相关信息，如当前财务信息、付款经验、信用文件和当前经济因素等，将贷款分类为风险类别。此分析每季度执行一次。本公司使用以下风险评级定义：
•1、2和3级-包括向持续盈利记录强劲、资产负债表状况良好和资本状况良好、流动性充足且现金流稳健、其管理团队在各自行业具有经验和深度的借款人发放的贷款。
•4级-包括向盈利趋势良好、资本和资产负债表状况令人满意、流动性和现金流充足的借款人发放的贷款。
•5级-包括对借款人的贷款，这些贷款可能在销售额、盈利能力、资本化、流动性和现金流方面表现出波动趋势。
•六年级-包括向发生不利变化或感觉到疲软的借款人提供的贷款，但在不久的将来可能会得到纠正。或者，此评级类别还可以包括借款人开始扭转负面趋势或状况的情况，或最近从7、8或9评级升级的情况。
•7级--观看信贷是指经历过财务挫折的借款人，其性质并未被确定为严重或影响“持续关注”的预期。虽然有可能，但由于强大的抵押品和/或担保人的支持，目前预计不会出现任何损失。
14

•8年级 – 不合标准信贷包括那些资产负债表状况、流动性和现金流出现重大亏损和持续下降趋势的借款人。对还款的依赖可能已经转向二次来源。可能存在抵押品风险敞口，可能需要额外的准备金。
•九年级 – 疑团信贷包括可能显示出不太可能得到纠正的恶化趋势的借款人。抵押品价值似乎不足以完全收回，因此需要部分冲销，或与借款人重新谈判债务。借款人可能已经宣布破产，或者很可能在短期内破产。所有可疑的评级信用将属于非应计项目。
15

下表列出了截至所示日期，按风险类别、贷款类别和贷款来源年份分列的投资记录：
March 31, 2022
按起始年份分列的定期贷款
(单位：千)20222021202020192018之前循环贷款转为定期贷款循环贷款总计
工商业
传球(1-6)$424,229 $1,011,220 $404,515 $268,244 $85,451 $174,346 $1,500 $812,823 $3,182,328 
观看(7)20,941 28,450 16,364 2,060 9,312 10,728 — 78,321 166,176 
机密(8-9)6,231 7,950 2,144 3,840 1,585 3,416 — 10,383 35,549 
工商业合计$451,401 $1,047,620 $423,023 $274,144 $96,348 $188,490 $1,500 $901,527 $3,384,053 
商业地产-投资者所有
传球(1-6)$200,862 $617,625 $429,282 $321,521 $149,180 $303,994 $2,047 $47,800 $2,072,311 
观看(7)937 20,600 31,411 18,304 79 27,153 — 2,062 100,546 
机密(8-9)— 1,268 3,306 829 798 5,010 — 50 11,261 
总商业地产-投资者拥有$201,799 $639,493 $463,999 $340,654 $150,057 $336,157 $2,047 $49,912 $2,184,118 
商业地产-业主自住
传球(1-6)$159,921 $599,394 $408,931 $261,247 $144,644 $341,211 $438 $49,568 $1,965,354 
观看(7)1,800 10,888 16,575 3,925 13,188 18,550 — 390 65,316 
机密(8-9)423 892 1,808 9,883 16,051 12,082 — 95 41,234 
商业地产总占有量-业主占用$162,144 $611,174 $427,314 $275,055 $173,883 $371,843 $438 $50,053 $2,071,904 
建筑房地产
传球(1-6)$83,014 $321,327 $189,864 $35,507 $23,155 $14,797 $— $4,079 $671,743 
观看(7)408 20,751 3,183 60 1,190 2,283 — — 27,875 
机密(8-9)— — — 12 416 19 — — 447 
总建筑房地产$83,422 $342,078 $193,047 $35,579 $24,761 $17,099 $— $4,079 $700,065 
住宅房地产
传球(1-6)$13,065 $100,396 $64,873 $20,400 $13,256 $113,869 $5,356 $93,591 $424,806 
观看(7)36 2,123 1 166 441 1,379 — 137 4,283 
机密(8-9)126 423 — 57 743 1,863 — 5 3,217 
住宅房地产总量$13,227 $102,942 $64,874 $20,623 $14,440 $117,111 $5,356 $93,733 $432,306 
其他
传球(1-6)$1,551 $101,746 $66,095 $21,453 $22,437 $14,845 $— $7,521 $235,648 
观看(7)— — — — 3 2,391 — 5 2,399 
机密(8-9)— — — 8 9 14 1 — 32 
总计其他$1,551 $101,746 $66,095 $21,461 $22,449 $17,250 $1 $7,526 $238,079 
按风险类别分类的贷款总额$913,544 $2,845,053 $1,638,352 $967,516 $481,938 $1,047,950 $9,342 $1,106,830 $9,010,525 
按履约状况分类的贷款总额45,548 
贷款总额$9,056,073 
16

2021年12月31日
按起始年份分列的定期贷款
(单位：千)20212020201920182017之前循环贷款转为定期贷款循环贷款总计
工商业
传球(1-6)$1,180,601 $477,374 $317,869 $132,851 $116,738 $82,846 $11,648 $854,102 $3,174,029 
观看(7)35,005 17,502 9,404 9,880 12,217 10,979 4,037 53,595 152,619 
机密(8-9)14,917 3,530 3,840 1,689 2,988 813 787 10,996 39,560 
工商业合计$1,230,523 $498,406 $331,113 $144,420 $131,943 $94,638 $16,472 $918,693 $3,366,208 
商业地产-投资者所有
传球(1-6)$651,740 $476,946 $346,245 $146,107 $112,043 $217,808 $3,625 $68,236 $2,022,750 
观看(7)16,871 35,908 32,755 1,003 502 17,478 300 2,062 106,879 
机密(8-9)1,376 3,135 835 817 1,159 4,141 — 50 11,513 
总商业地产-投资者拥有$669,987 $515,989 $379,835 $147,927 $113,704 $239,427 $3,925 $70,348 $2,141,142 
商业地产-业主自住
传球(1-6)$604,975 $423,263 $278,830 $164,210 $140,515 $235,973 $250 $48,349 $1,896,365 
观看(7)12,825 13,585 4,301 16,774 10,274 15,764 — 300 73,823 
机密(8-9)2,048 556 9,181 17,016 6,432 6,959 — — 42,192 
商业地产总占有量-业主占用$619,848 $437,404 $292,312 $198,000 $157,221 $258,696 $250 $48,649 $2,012,380 
建筑房地产
传球(1-6)$310,140 $229,396 $70,531 $35,936 $14,860 $7,180 $568 $2,992 $671,603 
观看(7)28,947 15,348 60 1,199 11,068 2,330 — — 58,952 
机密(8-9)— — 387 419 — 22 — — 828 
总建筑房地产$339,087 $244,744 $70,978 $37,554 $25,928 $9,532 $568 $2,992 $731,383 
住宅房地产
传球(1-6)$116,352 $66,481 $21,356 $14,841 $24,778 $103,840 $9,980 $87,146 $444,774 
观看(7)2,425 2 622 1,157 248 1,305 — 79 5,838 
机密(8-9)414 169 554 — 12 2,024 — — 3,173 
住宅房地产总量$119,191 $66,652 $22,532 $15,998 $25,038 $107,169 $9,980 $87,225 $453,785 
其他
传球(1-6)$108,209 $68,806 $22,684 $23,145 $6,924 $13,832 $1,500 $9,166 $254,266 
观看(7)— — — 4 — 2,440 — 1 2,445 
机密(8-9)— — 10 10 — 16 — 2 38 
总计其他$108,209 $68,806 $22,694 $23,159 $6,924 $16,288 $1,500 $9,169 $256,749 
按风险类别分类的贷款总额$3,086,845 $1,832,001 $1,119,464 $567,058 $460,758 $725,750 $32,695 $1,137,076 $8,961,647 
按履约状况分类的贷款总额55,995 
贷款总额$9,017,642 

17

在上表中，2022年和2021年的贷款来源分类为观察或分类，主要是指最初承保并起源于前几年的续签或修改。

对于某些贷款，主要是信用卡，公司会根据账龄状况评估信用质量。

下表列出了截至所示期间根据付款活动记录的贷款投资：
March 31, 2022
(单位：千)表演不执行总计
工商业$14,657 $13 $14,670 
房地产：
商业投资者所有8 — 8 
商业-业主占用22,108 — 22,108 
建设和土地开发2,565 — 2,565 
住宅333 — 333 
其他5,853 11 5,864 
总计$45,524 $24 $45,548 
2021年12月31日
(单位：千)表演不执行总计
工商业$26,166 $1 $26,167 
房地产：
商业投资者所有1 — 1 
商业-业主占用23,405 — 23,405 
建设和土地开发2,690 — 2,690 
住宅267 — 267 
其他3,453 12 3,465 
总计$55,982 $13 $55,995 

注5-承付款和或有事项

本公司在满足客户融资需求的正常业务过程中，发行具有表外风险的金融工具。这些金融工具包括提供信用证和备用信用证的承诺。这些工具可能在不同程度上涉及超过综合资产负债表确认金额的信贷和利率风险因素。

本公司的参与程度和在金融工具另一方不履行承诺提供信用证和备用信用证的情况下的最大潜在信用损失风险，由这些工具的合同金额表示。

本公司在作出承诺及有条件债务时采用与其综合资产负债表所载金融工具相同的信贷政策。

18

表外金融工具的合同金额如下：
(单位：千)March 31, 20222021年12月31日
提供信贷的承诺$2,710,183 $2,481,173 
信用证78,568 77,314 

表外信用风险

提供信贷的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户提供贷款的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能有很大的使用限制，并可能需要支付费用。在截至2022年3月31日和2021年12月31日的信贷承诺总额中，约为244.2百万美元和美元238.7百万美元分别代表固定利率贷款承诺。由于某些承付款可能到期而不动用，或可能被撤销，因此承付款总额不一定代表未来的现金需求。该公司根据具体情况评估每个客户的信用。如本公司认为在信贷延期时有需要，所取得的抵押品金额将根据管理层对借款人的信用评估而定。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、房舍和设备以及房地产。其他负债包括#美元8.4百万美元和美元7.6分别为2022年3月31日和2021年12月31日的未提前承诺造成的估计损失。

备用信用证是公司为保证客户履行义务或向第三方付款而出具的有条件承诺。这些备用信用证的签发是为了支持公司客户的合同义务。签发信用证所涉及的信用风险与向客户发放贷款所涉及的风险基本相同。截至2022年3月31日，备用信用证的大致剩余期限为1个月至11年。

或有事件

本公司及其附属公司不时参与因其业务而引起的各种法律诉讼。管理层相信，并无任何针对本公司或其附属公司的诉讼待决或受到威胁，而该等诉讼如被裁定不利，将对本公司或其任何附属公司的业务、综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

19



注6-衍生金融工具

运用衍生工具的风险管理目标

本公司在业务运作及经济状况方面均面临一定的风险。本公司主要通过管理其核心业务活动来管理其对各种业务和运营风险的敞口。该公司主要通过管理其资产和负债的金额、来源和期限以及衍生金融工具的使用来管理经济风险，包括利率、流动性和信用风险。具体地说，本公司订立衍生金融工具，以管理因业务活动而产生的风险，而该等业务活动导致收取或支付未来已知及不确定的现金金额，其价值由利率决定。公司的衍生金融工具用于管理公司已知或预期现金收入与主要与公司借款有关的已知或预期现金支付的金额、时间和持续时间方面的差异。本公司并不为交易目的而订立衍生金融工具。

利率风险的现金流对冲

该公司使用利率衍生工具的目标是增加利息支出的稳定性，并管理其对利率变动的风险敞口。为了实现这一目标，该公司主要使用利率掉期作为其利率风险管理战略的一部分。被指定为现金流对冲的利率掉期包括从交易对手那里收取可变金额，以换取公司在协议有效期内支付固定利率，而不交换相关名义金额。这些衍生品被用来对冲与现有可变利率债务相关的可变现金流。该公司执行了一系列现金流对冲，以确定应于#年到期的付款的实际利率。62.0基于LIBOR的百万美元次级债券的加权平均固定利率为2.62%.

套期保值的选择条款如下：
以千为单位的美元
概念上的固定费率到期日
$15,465 2.60 %March 15, 2024
$14,433 2.60 %March 30, 2024
$18,558 2.64 %March 15, 2026
$13,506 2.64 %March 17, 2026

被指定为利率风险现金流对冲的衍生工具的损益计入累计的其他全面收益，随后重新分类为被对冲交易影响收益的同期利息支出。在与衍生品相关的累积其他全面收益中报告的金额将重新归类为利息支出，因为该公司的可变利率债务需要支付利息。在接下来的12个月里，公司估计还会有$0.5百万美元将被重新归类为利息支出的增加。

非指定限制语

没有被指定为套期保值的衍生品不被认为是投机性的，是该公司向某些客户提供的服务的结果。本公司与商业银行客户进行利率互换，以方便他们各自的风险管理策略。这些利率互换同时通过抵消公司与第三方执行的衍生品进行对冲，从而使公司因此类交易而产生的净风险降至最低。由于与该计划相关的利率衍生品不符合严格的对冲会计要求，客户衍生品和抵销衍生品的公允价值变化直接在收益中确认为其他非利息收入的组成部分。
20


下表为本公司衍生金融工具的公允价值：
名义金额衍生资产衍生负债
(单位：千)三月三十一号，
2022		2021年12月31日三月三十一号，
2022		2021年12月31日三月三十一号，
2022		2021年12月31日
被指定为对冲工具的衍生品：
利率互换$61,962 $61,962 $— $— $212 $2,911 
未被指定为对冲工具的衍生品：
利率互换$922,532 $918,698 $7,771 $12,869 $7,778 $12,883 
衍生资产在资产负债表上归类为其他资产。衍生负债在资产负债表上归类为其他负债。
下表列出了可抵销的公司金融工具的总列报、抵销的影响和净列报。资产或负债总额可以与公允价值表格披露进行核对。上面的公允价值表提供了金融资产和负债在资产负债表中列报的位置。
截至2022年3月31日
财务状况表中未抵销的总额

(单位：千)
确认的总金额财务状况表中的总金额抵销财务状况表列报的资产净额金融工具收到/质押的公允价值抵押品净额
资产：
利率互换$7,771 $— $7,771 $1,796 $4,150 $1,825 
负债：
利率互换$7,990 $— $7,990 $1,796 $75 $6,119 
根据回购协议出售的证券207,417 — 207,417 — 207,417 — 
截至2021年12月31日
财务状况表中未抵销的总额

(单位：千)
确认的总金额财务状况表中的总金额抵销财务状况表列报的资产净额金融工具收到/质押的公允价值抵押品净额
资产：
利率互换$12,869 $— $12,869 $1,033 $— $11,836 
负债：
利率互换$15,794 $— $15,794 $1,033 $14,031 $730 
根据回购协议出售的证券331,006 — 331,006 — 331,006 — 

21

截至2022年3月31日，净负债头寸的衍生品公允价值为1美元5.9百万美元，包括应计利息，但不包括对非履约风险的任何调整。该公司对某些衍生产品交易对手设定了最低抵押品入账门槛，并已入账抵押品金额为$0.1净负债头寸中与衍生品相关的100万美元。此外，本公司已收到衍生工具交易对手的现金抵押品，这些抵押品的合约如上表所示为净资产状况。

注7-公允价值计量

下表汇总了按公允价值层次中用于计量公允价值的估值投入水平划分的经常性按公允价值计量的金融工具：
 
 March 31, 2022
(单位：千)报价在
活跃的市场
对于相同的资产
(1级)		意义重大
其他
可观测输入
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)		总公平
价值
资产    
可供出售的证券    
美国政府支持的企业的义务$— $235,584 $— $235,584 
国家和政治分区的义务— 449,358 — 449,358 
机构抵押贷款支持证券— 580,196 — 580,196 
美国国库券— 115,581 — 115,581 
公司债务证券— 11,725 — 11,725 
可供出售的证券总额— 1,392,444 — 1,392,444 
其他投资— 2,843 — 2,843 
衍生品— 7,771 — 7,771 
总资产$— $1,403,058 $— $1,403,058 
负债    
衍生品$— $7,990 $— $7,990 
总负债$— $7,990 $— $7,990 

2021年12月31日
(单位：千)报价在
活跃的市场
对于相同的资产
(1级)		意义重大
其他
可观测输入
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)		总公平
价值
资产    
可供出售的证券    
美国政府支持的企业的义务$— $173,511 $— $173,511 
国家和政治分区的义务— 575,084 — 575,084 
住房贷款抵押证券— 513,859 — 513,859 
公司债务证券— 12,382 — 12,382 
美国国库券— 91,170 — 91,170 
可供出售的证券总额— 1,366,006 — 1,366,006 
其他投资— 3,012 — 3,012 
衍生金融工具— 12,869 — 12,869 
总资产$— $1,381,887 $— $1,381,887 
负债    
衍生品$— $15,794 $— $15,794 
总负债$— $15,794 $— $15,794 
22


本公司不时在非经常性基础上按公允价值计量某些资产。这些资产包括按成本或公允价值中较低者计量的资产，这些资产在期末以低于成本的公允价值确认。下表中报告的数额包括报告所述期间按公允价值计量的截至报告日期仍持有的余额。
March 31, 2022
(单位：千)总公允价值活动中的报价
市场：
雷同
资产
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)
非权责发生制贷款$3,591 $— $— $3,591 
其他房地产674 — — 674 
还本付息资产3,005 — 3,005 — 
总计$7,270 $— $3,005 $4,265 
2021年12月31日
(单位：千)总公允价值活动中的报价
市场：
雷同
资产
(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入量
(2级)		意义重大
看不见
输入量
(3级)
非权责发生制贷款$6,406 $— $— $6,406 
其他房地产632 — — 632 
还本付息资产3,146 3,146 — 
总计$10,184 $— $3,146 $7,038 

下表列出了在非经常性基础上计量的、截至报告日期仍持有的资产的相关收益(损失)。
截至三个月
(单位：千)March 31, 2022
非权责发生制贷款$(1,781)
其他房地产(121)
还本付息资产156 
总计$(1,746)

23

以下为若干金融工具的账面金额及公允价值摘要：
 March 31, 20222021年12月31日
(单位：千)账面金额估计公允价值水平账面金额估计公允价值水平
资产负债表资产    
持有至到期的证券，净额$541,039 $493,342 2级$429,681 $434,672 2级
其他投资57,601 57,601 2级56,884 56,884 2级
持有待售贷款4,270 4,270 2级6,389 6,389 2级
贷款，净额8,916,861 8,908,849 3级8,872,601 8,869,891 3级
州税收抵免，持有出售34,954 34,212 3级27,994 30,686 3级
维修资产6,066 6,066 2级6,714 6,714 2级
资产负债表负债    
存单$597,475 $587,009 3级$608,293 $606,177 3级
附属债权证及票据155,031 155,408 2级154,899 155,972 2级
联邦住房金融局取得进展50,000 48,627 2级50,000 51,527 2级
其他借款和应付票据228,846 228,846 2级353,863 353,863 2级

有关用于估计每类金融工具公允价值的方法和假设的资料，请参阅附注19-公允价值计量在公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中。


24



注8-股东权益

股东权益

累计其他综合收益(亏损)

下表按构成部分列出了累计其他综合税后收入的变动情况：
截至三个月
(单位：千)可供出售债务证券未实现净收益(亏损)持有至到期证券的未摊销收益(亏损)现金流量套期保值未实现净收益(亏损)总计
平衡，2021年12月31日$5,271 $15,684 $(2,178)$18,777 
净变化$(79,353)$(704)$2,020 $(78,037)
从可供出售转移到持有至到期$(197)$197 $— $— 
平衡，2022年3月31日$(74,279)$15,177 $(158)$(59,260)
截至三个月
(单位：千)可供出售债务证券未实现净收益(亏损)持有至到期证券的未摊销收益(亏损)现金流量套期保值未实现净收益(亏损)总计
平衡，2020年12月31日$22,320 $19,308 $(4,508)$37,120 
净变化$(10,920)$(1,149)$1,126 $(10,943)
平衡，2021年3月31日$11,400 $18,159 $(3,382)$26,177 

下表列出了其他全面收入组成部分的税前和税后变化：
截至3月31日的三个月，
20222021
(单位：千)税前税收效应税后税前税收效应税后
可供出售债务证券未实现亏损变动$(106,087)$(26,734)$(79,353)$(14,541)$(3,621)$(10,920)
持有至到期证券收益的重新分类(b)
(941)(237)(704)(1,530)(381)(1,149)
期内现金流量套期保值未实现亏损变动2,341 590 1,751 1,128 281 847 
现金流量套期保值损失的重新分类(b)
359 90 269 372 93 279 
其他综合损失合计$(104,328)$(26,291)$(78,037)$(14,571)$(3,628)$(10,943)
(a)税前金额在合并经营报表的非利息收入/费用中报告
(b)税前金额在合并经营报表的利息收入/费用中报告



25

注9-补充财务信息

下表列出了所列一个或多个期间的杂项收入和其他费用部分，超过利息收入和其他收入总额的百分之一：

截至3月31日的季度，
(千美元)20222021
其他收入：
社区发展费用$2,166 $172 
出售按揭的收益294 1,191 
其他收入3,748 2,905 
其他非利息收入合计$6,208 $4,268 
其他费用：
摊销费用$1,430 $1,415 
银行业务费用1,501 1,194 
存款成本4,260 2,342 
联邦存款保险公司和其他保险公司1,855 963 
贷款、法律费用1,733 1,583 
对外服务1,262 1,237 
其他费用5,909 3,817 
其他非利息支出合计$17,950 $12,551 
26

第二项：管理层对财务状况的讨论和分析
行动的结果

前瞻性陈述

这份Form 10-Q季度报告包含的信息和陈述被视为“前瞻性陈述”，符合修订后的1933年《证券法》第27A节和修订后的1934年《证券交易法》第21E节的含义。此类前瞻性陈述基于管理层目前对未来发展及其对公司潜在影响的预期和信念，包括但不限于有关公司的计划、战略、目标、目标、预期或关于公司及其子公司未来业绩、经营、产品和服务的陈述的结果的陈述，以及有关公司对收入和资产增长、财务业绩和盈利能力、贷款和存款增长、收益和回报、贷款多样化和信贷管理、产品和服务、股东价值创造以及第一选择收购和其他收购的影响的预期的陈述。 前瞻性表述通常使用“可能”、“可能”、“将”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“可能”、“继续”、“打算”以及这些术语的否定和其他变体以及类似的词语和表达，尽管一些前瞻性表述可能会有不同的表达。前瞻性陈述固有地受到风险和不确定性的影响，我们预测未来计划或战略的结果或实际效果的能力本质上是不确定的。您应该知道，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果大不相同。

新冠肺炎疫情正在继续对我们、我们的客户、交易对手、员工和第三方服务提供商造成不利影响，对我们的业务、财务状况、运营业绩、流动性和前景的最终影响程度仍不确定。总体商业和经济状况的持续恶化，包括失业率的进一步上升，或国内或全球金融市场的动荡，可能会对我们的收入以及我们的资产和负债的价值产生不利影响，减少资金的可获得性，导致信贷紧缩，并进一步增加股票价格的波动性。此外，新冠肺炎引起或回应的法律、法规或监管政策或做法的变化，可能会对我们产生重大且不可预测的影响。其他可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于：我们将收购(包括First Choice收购)有效地整合到我们运营中的能力, 留住这些企业的客户并扩大收购的业务；信用风险；获得减值贷款的房地产评估估值的变化；我们收回贷款投资的能力；贷款相关抵押品公允价值的波动；诉讼结果和其他或有事件；对一般和地方经济状况的敞口；与现行利率快速上升或下降相关的风险；可能影响商誉估计和假设的商业前景变化；银行业内部整合；来自银行和其他金融机构的竞争；吸引和留住关系主管和其他关键人员的能力；联邦和州监管带来的负担；监管要求的变化；会计政策和做法或会计准则的变化；确定伦敦银行间同业拆借利率方法的变化和逐步取消伦敦银行间同业拆借利率；自然灾害；战争(包括乌克兰战争)或恐怖主义活动或流行病，包括新冠肺炎大流行及其对我们经营的经济和商业环境的影响，包括新冠肺炎大流行对金融市场和其他经济活动造成的持续扰乱；本新闻稿包含的前瞻性表述中包含的前瞻性表述中包含的前瞻性表述包括：前瞻性表述中的前瞻性表述；以及在提交给美国证券交易委员会的其他报告中，在“风险因素”一栏“风险因素”项下讨论的其他风险和前瞻性表述中阐述的其他风险。

告诫读者不要过度依赖我们的前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅反映了截至该陈述发表之日管理层的分析和预期。前瞻性陈述仅在发表之日发表，公司不打算也不承担义务在本报告发表之日之后公开修改或更新前瞻性陈述，除非联邦证券法要求，否则，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。您应该明白，不可能预测或识别所有风险因素。读者应仔细阅读我们不时向美国证券交易委员会提交的所有披露，这些披露可在我们的网站www.Enterprisebank.com的“投资者关系”下获得。

27

引言

以下讨论描述了与截至2021年12月31日的财务状况相比，公司在2022年前三个月的财务状况发生的重大变化。此外，本讨论总结了影响本公司截至2022年3月31日止三个月与2021年第四季度(“相连季度”)比较的经营业绩的重要因素，以及与2021年同期比较截至2022年3月31日的三个月的经营、流动资金及现金流的结果。鉴于本公司业务的性质并非季节性，本公司管理层相信与相连季度的比较最能从管理层的角度理解财务业绩。在Form 10-Q的季度报告中，该公司提供了与2021年同期的比较。本讨论应与本报告和我们截至2021年12月31日的年度Form 10-K年度报告中包含的简明综合财务报表一起阅读。

关键会计政策

公司的关键会计政策被认为对了解公司的财务状况和经营结果很重要。这些会计政策要求管理层对本质上不确定的事情做出最困难、最主观、最复杂的判断。由于这些估计和判断是基于当前情况，它们可能会随着时间的推移而变化，或者根据实际经验被证明是不准确的。如果采用不同的假设或条件，并视这些变化的严重程度而定，可以合理地预期财务状况和/或经营结果可能出现重大差异。

在《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》中讨论了对我们的关键会计政策的全面描述以及与这些政策对我们业务运营的影响和任何相关风险，这些政策影响我们报告的和预期的财务结果。有关这些和其他会计政策应用的详细讨论，请参阅该公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。

本公司已根据公认会计原则编制本报告中的综合财务信息。本公司作出的估计和假设影响报告期内报告的资产和负债额、合并财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告的收入和支出。此类估计包括贷款、商誉、无形资产和其他长期资产的估值，以及计算所得税时使用的假设等。这些估计和假设是基于管理层的最佳估计和判断。管理层根据亏损经验及其他因素(包括管理层认为在当时情况下合理的当前经济环境)持续评估其估计及假设。当事实和情况需要时，我们会调整这些估计和假设。由于未来事件及其影响不能准确确定，实际结果可能与这些估计值大不相同。由于经济环境持续变化而引起的估计数变化将反映在今后各期间的财务报表中。不能保证实际结果不会与这些估计不同。

信贷损失准备

利用CECL方法，公司对有资金的贷款、无资金的贷款和持有至到期的证券保持单独的拨备，统称为ACL。资产负债表是一种估值账户，根据管理层对经验、当前状况以及合理和可支持的预测的估计，将成本基础调整为预期收取的金额。为了确定有资金和无资金贷款的拨备，投资组合被分成具有相似风险特征的池，然后再按信用等级进一步分开。不具有相似风险特征的贷款以个人为基础进行评估，不包括在集体评估中。该公司根据贷款损失经验估计补贴金额，并根据当前和预测的经济状况进行调整，包括失业、GDP变化以及商业和住宅房地产价格。公司对经济状况的预测使用了内部和外部信息
28

并考虑基线、上行和下行情景的加权平均值。由于经济状况可能发生变化且难以预测，因此预计的贷款违约和损失金额以及拨备的充分性可能会发生重大变化，并对公司的信贷成本产生直接影响。根据不同经济情景的权重，截至2022年3月31日，该公司的贷款信贷损失准备金为1.392亿美元。作为一个假设的例子，如果公司只使用上行方案，津贴将减少420万美元。相反，如果只考虑不利因素，津贴将增加4840万美元。

29

执行摘要

公司于2021年7月21日完成对FCBP的收购。从即日起，FCBP的运营结果将包含在我们的结果中。

以下是该公司在所指时期的财务业绩要点。
(单位为千，每股数据除外)截至三个月
三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021		三月三十一号，
2021
收益
利息收入总额$106,581 $107,641 $84,960 
利息支出总额5,416 5,581 5,837 
净利息收入101,165 102,060 79,123 
信贷损失准备金(利益)(4,068)(3,660)46 
扣除信贷损失准备后的净利息收入105,233 105,720 79,077 
非利息收入总额18,641 22,630 11,290 
总非利息支出62,800 63,694 52,884 
所得税前收入支出61,074 64,656 37,483 
所得税费用13,381 13,845 7,557 
净收入$47,693 $50,811 $29,926 
优先股股息1,229 — — 
普通股股东可获得的净收入$46,464 $50,811 $29,926 
基本每股收益$1.23 $1.33 $0.96 
稀释后每股收益$1.23 $1.33 $0.96 
平均资产回报率1.42 %1.52 %1.22 %
平均普通股权益回报率12.87 %13.81 %11.07 %
平均有形普通股权益回报率1
17.49 %18.81 %14.92 %
净息差(税额等值)3.28 %3.32 %3.50 %
效率比52.42 %51.08 %58.49 %
核心效率比1
52.43 %49.22 %55.02 %
普通股每股账面价值$37.35 $38.53 $34.95 
每股普通股有形账面价值1
$27.06 $28.28 $25.92 
资产质量
净冲销$1,521 $3,263 $5,647 
不良贷款21,160 28,024 36,659 
分类资产93,199 100,797 114,713 
不良贷款占总贷款的比例0.23 %0.31 %0.50 %
不良资产占总资产的比例0.17 %0.23 %0.42 %
贷款占贷款总额比例的ACL1.54 %1.61 %1.80 %
净冲销与平均贷款之比(年化)0.07 %0.14 %0.32 %
(1)非公认会计准则衡量标准。在本节“非公认会计准则财务措施的使用”的标题下列入了一项对账。

30

财务业绩和其他值得注意的事项包括：

•该公司积极继续为购买力平价计划中的客户提供支持。购买力平价贷款详情见下表：
截至的季度
(单位：千)March 31, 20222021年12月31日
未偿还购买力平价贷款，扣除递延费用$134,084 $271,958 
平均未偿还购买力平价贷款，净额194,382 365,295 
确认购买力平价利息和手续费收入2,858 4,864 
PPP递延费用剩余1,851 4,215 
购买力平价平均收益率5.96 %5.28 %

自2020年4月公司开始参与以来，购买力平价在所有时期都对公司的财务指标产生了影响。由于购买力平价，贷款和存款增长、每股收益和资产回报率都有所增加。相反，拨备覆盖率、杠杆率和有形普通股权益与有形资产的比率都有所下降。净息差受益于贷款豁免已获得小企业管理局批准，相关贷款费用加速转化为收入的季度。由于PPP贷款由SBA担保，CET1、Tier 1和基于风险的总资本不受PPP贷款余额的影响。

•预提净收入12022年第一季度的PPNR为5700万美元，比关联季度的6,330万美元减少了630万美元，比上年同期的4,070万美元增加了1,630万美元。这主要是由于购买力平价贷款组合结束时购买力平价贷款收入下降，以及通常从第四季度的峰值下降的非利息收入。较上年同期增长的主要原因是2021年第三季度收购了FCBP，但购买力平价收入的下降部分抵消了这一增长。

1PPNR是一项非GAAP指标。请参阅所附财务表格中对这些措施的讨论和核对。

•2022年第一季度的净利息收入为1.012亿美元，比相关季度减少了90万美元，这主要是由于购买力平价收入的下降。2022年第一季度的净息差为3.28%，而相连季度的净息差为3.32%。2022年第一季度的净利息收入比去年同期增加了2200万美元。这主要是由于收购了FCBP、贷款组合的有机增长以及投资组合的扩大，但被购买力平价收入的下降部分抵消了。

•2022年第一季度的非利息收入为1860万美元，比相关季度减少了400万美元，比去年同期增加了740万美元。来自季节性强劲关联季度的税收抵免收入下降以及其他收入下降是关联季度下降的主要驱动因素。比上年同期增长的主要原因是收购FCBP的非利息收入增加，以及由于上一年季度交易量较低而增加的税收抵免收入。

资产负债表亮点：

•贷款-截至2022年3月31日，贷款总额增加3840万美元，至91亿美元，而2021年12月31日为90亿美元。购买力平价贷款减少了1.379亿美元。不包括PPP，贷款从2021年12月31日起按年率计算增加了1.763亿美元，或8%。贷款增长主要归因于专业贷款利基市场。截至2022年3月31日的季度，平均贷款总额为90亿美元，而2021年第四季度为90亿美元。

31

•存款-总存款增加3.603亿美元，从2021年12月31日的113亿美元增加到2022年3月31日的117亿美元。专业存款组在创造存款增长方面继续取得成功，与2021年12月31日相比，2022年第一季度存款增加了2.737亿美元。截至2022年3月31日的季度，平均存款总额为115亿美元，而2021年第四季度为112亿美元。截至2022年3月31日，无息存款占存款总额的41.7%，贷存比率为77.4%。

•资产质量-截至2022年3月31日，贷款信贷损失拨备占总贷款的比例为1.54%，而2021年12月31日为1.61%。截至2022年3月31日，不良资产占总资产的比例为0.17%，而2021年12月31日为0.23%。由于信贷质量和宏观经济预测的改善，2022年第一季度的拨备收益为410万美元，而2021年第四季度的拨备收益为370万美元。贷款增长和2022年第一季度的拨备收益导致信贷损失拨备占贷款总额的比例下降。

•股东权益-截至2022年3月31日，股东权益总额为14.7亿美元，而截至2021年12月31日为15.3亿美元，有形普通股权益与有形资产比率22022年3月31日为7.62%，而2021年12月31日为8.13%。有形普通股权益比率下降的主要原因是累计其他全面收入减少7800万美元，主要原因是可供出售投资组合的公允价值减少。于2022年3月31日，本公司及本行的监管资本比率均超过“资本充足”水平。

该公司在2022年第一季度回购了351,090股股票，总金额为1,700万美元，平均价格为每股48.35美元。根据普通股回购授权，该公司有349,383股可供回购。

公司董事会一致批准于2022年6月30日向截至2022年6月15日登记在册的股东支付每股普通股0.22美元的季度股息，比2022年第一季度增加0.01美元，增幅5.0%。董事会还宣布派发A系列优先股每股12.5美元的现金股息(或每股存托股份0.3125美元)，相当于从2022年3月15日开始(包括)至2022年6月15日(但不包括)的年利率为5%。股息将于2022年6月15日支付给2022年5月31日登记在册的股东。

2有形普通股权益与有形资产的比率是一种非公认会计准则的衡量标准。请参阅所附财务表格中对这些措施的讨论和核对。

32

行动的结果
净利息收入
平均资产负债表
下表列出了与我们的平均有息资产和有息负债有关的某些信息，以及相应的赚取和支付的利率，所有这些信息都是在税收等值的基础上进行的。
 截至3月31日的三个月，截至12月31日的三个月，截至3月31日的三个月，
 202220212021
(单位：千)平均余额利息
收入/支出		平均值
收益率/
费率		平均余额利息
收入/支出		平均值
收益率/
费率		平均余额利息
收入/支出		平均值
收益率/
费率
资产      
生息资产：      
贷款总额1.2
9,005,875 96,301 4.34 %9,030,982 98,412 4.32 %7,192,776 77,073 4.35 %
应税证券1,151,743 5,699 2.01 1,021,007 5,070 1.97 849,123 4,719 2.25 
免税证券2
772,226 5,270 2.77 732,152 5,076 2.75 568,182 4,099 2.93 
总证券1,923,969 11,786 2.31 1,753,159 10,736 2.30 1,417,305 8,818 2.52 
生息存款1,781,272 817 0.19 1,589,008 590 0.15 679,659 189 0.11 
生息资产总额12,711,116 108,087 3.45 12,373,149 109,148 3.50 9,289,740 86,080 3.76 
非息资产902,887   894,044   650,312 
总资产$13,614,003   $13,267,193   $9,940,052 
负债与股东权益      
计息负债：      
计息交易账户$2,505,319 $536 0.09 %$2,383,059 $491 0.08 %$1,887,059 $328 0.07 %
货币市场账户2,872,302 1,460 0.21 2,853,655 1,412 0.20 2,350,592 975 0.17 
储蓄817,431 66 0.03 776,695 64 0.03 654,662 48 0.03 
存单607,133 797 0.53 616,347 831 0.53 537,166 1,312 0.99 
有息存款总额6,802,185 2,859 0.17 6,629,756 2,798 0.17 5,429,479 2,663 0.20 
次级债券154,959 2,220 5.81 171,453 2,439 5.64 203,694 2,819 5.61 
联邦住房金融局取得进展50,000 195 1.58 50,000 199 1.58 50,000 195 1.58 
根据回购协议出售的证券262,252 60 0.09 246,525 60 0.10 231,527 60 0.11 
其他借入资金22,841 82 1.46 24,270 85 1.39 28,650 100 1.42 
计息负债总额7,292,237 5,416 0.30 7,122,004 5,581 0.31 5,943,350 5,837 0.40 
无息负债：      
活期存款4,692,027   4,537,247   2,777,900 
其他负债93,518   112,546   122,321 
总负债12,077,782   11,771,797   8,843,571 
股东权益1,536,221   1,495,396   1,096,481 
总负债和股东权益$13,614,003   $13,267,193   $9,940,052 
净利息收入 $102,671   $103,567 $80,243 
净息差  3.15 % 3.19 %3.36 %
净息差  3.28 % 3.32 %3.50 %
1平均余额包括非应计贷款。利息收入包括截至2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日的三个月的贷款费用分别为520万美元、630万美元和810万美元。
2非应纳税所得额按25.2%的税率在完全税额等值的基础上列报。截至2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日的三个月的税额调整分别为150万美元、140万美元和110万美元。

33

费率/体积

下表在所示期间的税额等值基础上，汇总了因收益率/利率和成交量的变化而引起的利息收入和利息支出的变化。
截至2022年3月31日的季度截至2022年3月31日的季度
与与
 截至2021年12月31日的季度截至2021年3月31日的季度
因…而增加(减少)因…而增加(减少)
(单位：千)卷(1)费率(2)网络卷(1)费率(2)网络
从下列项目赚取利息：   
贷款(3)(1,124)(987)(2,111)19,244 (16)19,228 
应税证券542 86 628 1,527 (547)980 
免税证券(3)172 23 195 1,405 (234)1,171 
生息存款71 156 227 434 194 628 
生息资产总额$(339)$(722)$(1,061)$22,610 $(603)$22,007 
利息支付日期：   
计息交易账户$13 $32 $45 $111 $97 $208 
货币市场账户5 43 48 236 249 485 
储蓄2 — 2 18 — 18 
存单(34)— (34)154 (669)(515)
次级债券(276)57 (219)(696)97 (599)
联邦住房金融局取得进展(2)(2)(4)— — — 
根据回购协议出售的证券4 (5)(1)6 13 19 
其他借款(6)3 (3)(22)(15)(37)
计息负债总额(294)128 (166)(193)(228)(421)
净利息收入$(45)$(850)$(895)$22,803 $(375)$22,428 
(1)成交量的变化乘以前期的收益率/比率。
(2)收益率/利率乘以前期交易量的变化。
(三)非应纳税所得额按税额等值列报。
注：利率和成交量引起的利息变动已按利率和成交量变动的绝对金额的关系按比例分配给利率和成交量变动。

截至2022年3月31日的三个月的净利息收入(在税额基础上)比相关季度减少了90万美元。相关季度净利息收入的减少主要是由于购买力平价收入下降了200万美元，因为这一贷款组合继续减少。贷款收入增长、投资组合扩大以及2021年第四季度赎回5,000万美元次级债券的利息支出下降，部分抵消了这一下降。本季度购买力平价总收入为290万美元，而关联季度为490万美元。联邦公开市场委员会在2022年第一季度将联邦基金目标利率上调了25个基点。由于资产负债表的资产敏感地位，净利息收入一般将受益于加息。

与上一年相比，净利息收入增加了2200万美元，这主要是由于收购FCBP、有机贷款增长以及投资组合的扩大。购买力平价收入下降了560万美元，抵消了这些增长。

2022年第一季度的净资产净值为3.28%，而关联季度和上年同期分别为3.32%和3.50%。净利润比相关季度下降了4个基点，主要是由于盈利资产收益率下降了5个基点。盈利资产收益率下降的主要原因是盈利资产的构成转向与购买力平价贷款偿还和存款增长相关的更高水平的现金，以及投资证券的增加。2022年第一季度平均计息现金账户总额为18亿美元，
34

相比之下，关联季度的销售额为16亿美元。有息负债的成本较联系季度下降一个基点，主要是由于2021年第四季度赎回了5,000万美元的次级债券。

与前一年相比，NIM受到存款组合增长的压缩，这扩大了现金和投资余额的可用流动性。这种扩大的流动性将收益资产的构成转移到了这些低收益类别(现金和投资)，因为2021年第一季度贷款占平均收益资产的77%，而2022年第一季度为71%。

非利息收入

下表列出了所示期间非利息收入的主要组成部分的对比摘要。
链接季度比较上一年比较
截至的季度截至的季度
(单位：千)March 31, 20222021年12月31日增加(减少)March 31, 2021增加(减少)
存款服务费$4,163 $3,962 $201 5 %$3,084 $1,079 35 %
财富管理收入2,622 2,687 (65)(2)%2,483 139 6 %
信用卡服务收入3,040 3,223 (183)(6)%2,496 544 22 %
税收抵免收入(费用)2,608 4,374 (1,766)(40)%(1,041)3,649 351 %
其他收入6,208 8,384 (2,176)(26)%4,268 1,940 45 %
非利息收入总额$18,641 $22,630 $(3,989)(18)%$11,290 $7,351 65 %

2022年第一季度的非利息收入总额为1860万美元，比相关季度减少400万美元，比去年同期增加740万美元。相关季度的减少主要是由于杂项收入和税收抵免收入的下降。2021年第四季度的杂项收入包括500万美元的社区发展投资收入，而2022年第一季度为220万美元。社区发展投资的收入并不是一个稳定的来源，而且在不同时期会有所不同。社区发展投资对杂项收入的减少被活动增加带来的客户交换收入增加110万美元以及服务收入增加和人寿保险死亡抚恤金增加了60万美元所抵消。自2021年第四季度以来，税收抵免收入下降了180万美元，这与这一产品线的正常趋势一致，通常在每年第四季度达到顶峰。某些税收抵免投资项目按公允价值列账。利率的提高也将增加这些投资的公允价值中使用的贴现率，从而导致公允价值较低。未来的税率上调可能会导致公允价值变化，从而降低税收抵免收入。

与上一年季度相比，增加740万美元的主要原因是税收抵免收入增加，因为与2021年同期相比，2022年第一季度的税收抵免项目活动更强劲。此外，由于客户掉期交易增加带来的掉期手续费收入增加，其他收入也有所增加。与去年同期相比，FCBP的收购也为2022年第一季度的整体非利息收入贡献了130万美元，主要是存款服务费。




35

非利息支出

下表列出了所示期间非利息支出的主要组成部分的对比摘要。
链接季度比较上一年比较
截至的季度截至的季度
(单位：千)March 31, 20222021年12月31日增加(减少)March 31, 2021增加(减少)
雇员补偿及福利$35,827 $33,488 $2,339 7 %$29,562 $6,265 21 %
入住率4,586 4,510 76 2 %3,751 835 22 %
数据处理3,260 3,174 86 3 %2,890 370 13 %
专业费用1,177 1,100 77 7 %988 189 19 %
与合并相关的费用— 2,320 (2,320)(100)%3,142 (3,142)(100)%
其他费用17,950 19,102 (1,152)(6)%12,551 5,399 43 %
总非利息支出$62,800 $63,694 $(894)(1)%$52,884 $9,916 19 %
效率比52.42 %51.08 %1.34 %58.49 %(6.07)%
核心效率比1
52.43 %49.22 %3.21 %55.02 %(2.59)%
1 核心效率比率是一种非公认会计准则的衡量标准。请参阅所附财务表格中对这一措施的讨论和对账。
NM--没有意义

2022年第一季度的非利息支出为6280万美元，而关联季度为6370万美元，上年同期为5290万美元。与相关季度相比减少的主要原因是合并费用和其他费用下降，但被员工薪酬和福利的增加所抵消。相关季度的合并费用为230万美元，与2021年7月收购First Choice有关。所有合并相关成本已于2021年确认，未来不会产生与First Choice收购相关的合并费用。其他支出减少了110万美元，主要是由于运营亏损减少以及在相关季度确认的债务赎回亏损。员工薪酬和福利增加了230万美元，主要是由于季节性较高的工资税以及2022年3月1日生效的部分季度业绩增长影响。

与去年同期相比，990万美元的增长主要是由于收购FCBP增加了680万美元的非利息支出，员工薪酬和2021年业绩增长带来的福利增加，以及存款服务成本上升。某些存款专用账户可以获得收入抵免，用于支付为客户提供服务的成本。这些成本被记录为非利息支出，并将随着相关存款余额和相关收益贷方利率的变化而波动。不包括FCBP，2022年第一季度这些成本增加了140万美元，达到370万美元，而去年同期为230万美元。这一增长主要是由于存款专业继续成功地创造了新的客户活动。抵消了这些增长的是，在2020年第四季度收购海岸商业银行控股公司时确认的上一年季度确认的合并费用减少了310万美元。

所得税

该公司2022年第一季度的有效税率为21.9%，而相关季度为21.4%，上年同期为20.2%。与关联季度相比，2022年第一季度的税率相对稳定。与上一年季度相比有所增加，主要是因为公司扩大了地理足迹和相关的州税收分摊。

36

资产负债表摘要
(单位：千)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021		增加(减少)
现金和现金等价物合计$1,981,320 $2,021,689 $(40,369)(2)%
证券1,933,483 1,795,687 137,796 8 %
贷款(不包括购买力平价)8,921,989 8,745,684 176,305 2 %
PPP贷款，净额134,084 271,958 (137,874)(51)%
总资产13,706,769 13,537,358 169,411 1 %
存款11,704,135 11,343,799 360,336 3 %
总负债12,233,592 12,008,242 225,350 2 %
股东权益总额1,473,177 1,529,116 (55,939)(4)%

资产

按类型划分的贷款

该公司拥有多元化的贷款组合，没有任何一个经济部门的信贷集中；然而，包括C&I类别在内的投资组合的很大一部分是由房地产担保的。公司借款人履行合同义务的能力部分取决于当地经济及其对房地产市场的影响。

下表汇总了该公司贷款组合的构成：
(单位：千)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021		增加(减少)
工商业$3,398,723 $3,392,375 $6,348 — %
商业地产-投资者所有2,184,126 2,141,143 42,983 2 %
商业地产-业主自住2,094,012 2,035,785 58,227 3 %
建设和土地开发702,630 734,073 (31,443)(4)%
住宅房地产432,639 454,052 (21,413)(5)%
其他243,943 260,214 (16,271)(6)%
为投资而持有的贷款$9,056,073 $9,017,642 $38,431 — %

37

下表说明了贷款的变化情况：
(单位：千)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021		增加(减少)
C&I$1,498,151 $1,538,155 $(40,004)(3)%
CRE投资者拥有1,982,645 1,955,087 27,558 1 %
CRE所有者已占用1,138,106 1,112,463 25,643 2 %
SBA贷款*1,249,929 1,241,449 8,480 1 %
赞助商融资*641,476 508,469 133,007 26 %
寿险保费融资**636,096 593,562 42,534 7 %
税收抵免*518,020 486,881 31,139 6 %
SBA PPP贷款134,084 271,958 (137,874)(51)%
住宅房地产410,173 430,985 (20,812)(5)%
建设和土地开发610,830 625,526 (14,696)(2)%
其他236,563 253,107 (16,544)(7)%
贷款总额$9,056,073 $9,017,642 $38,431 — %
*专项贷款类别

截至2022年3月31日，贷款总额为91亿美元，而2021年12月31日为90亿美元。由于小企业管理局继续进行PPP宽恕，PPP贷款减少了1.379亿美元。2022年第一季度，所有专业贷款类别都有所增加，特别是赞助商融资贷款。2022年第一季度和关联季度的平均线条绘制利用率均为39.9%。

专业贷款产品，特别是保荐人融资、人寿保险保费融资和税收抵免，主要由C&I贷款组成。这些贷款是通过与房地产规划公司和私募股权基金建立的关系获得的，不受我们市场的地理限制。这些专门的贷款产品提供了通过进入新市场在地理上进行扩张和多样化的机会。该公司继续专注于建立高质量的C&I关系，因为它们通常具有可变的利率，并允许涉及其他银行产品的交叉销售机会。人寿保险保费融资和税收抵免通常是风险较低的产品，因为获得贷款的抵押品价值很高。

SBA贷款也是在全国范围内产生的，主要包括以第一留置权为抵押的贷款，即业主自住的房地产。这些贷款主要由小企业管理局提供75%的担保。然而，作为经济援助法案的一部分，2020年12月27日至2021年9月30日期间发放的贷款的保证金暂时提高到90%。有时，公司可能会出售贷款的担保部分，并保留偿还权。

信贷损失准备和拨备
下表列出了信贷损失准备金的构成部分：
截至的季度
(单位：千)March 31, 20222021年12月31日
贷款信贷损失准备金(收益)$(4,308)$(3,792)
表外承付准备金725 602 
持有至到期证券的拨备(收益)(56)(25)
追讨应累算利息(429)(445)
信贷损失准备金(利益)$(4,068)$(3,660)

信贷损失准备金，其中包括无资金承诺的损失准备金，是一项计入收益的费用，以将ACL维持在与管理层对贷款预期损失的评估一致的水平
38

资产负债表日的投资组合。该公司还记录了非应计贷款的利息冲销和通过信贷损失拨备直接收回的利息。

2022年第一季度确认的拨备收益为410万美元，而关联季度的拨备收益为370万美元。该公司强大的资产质量指标和不断加强的客户信用风险状况，以及用于计算津贴的经济预测的改善，特别是商业房地产指数和失业率，导致本季度和相关季度的拨备福利。

下表总结了ACL的分配：
三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
(单位：千)津贴每类贷款占贷款总额的百分比津贴每类贷款占贷款总额的百分比
工商业$60,975 37.5 %$63,825 37.6 %
房地产：
商业广告53,232 47.2 %53,437 46.3 %
建设和土地开发12,983 7.8 %14,536 8.1 %
住宅7,109 4.8 %7,927 5.1 %
其他4,913 2.7 %5,316 2.9 %
总计$139,212100.0 %$145,041100.0 %

截至2022年3月31日，贷款的ACL为贷款的1.54%，而2021年12月31日为1.61%。贷款增长、净冲销和2022年第一季度的拨备收益推动了ACL占总贷款比率的下降。不包括担保贷款，截至2022年3月31日，贷款总额的ACL为1.73%，而2021年12月31日为1.84%。

下表汇总了所示期间平均贷款的净冲销(收回)情况：
截至的季度
March 31, 20222021年12月31日
(千美元)净冲销(回收)
平均贷款(1)
净冲销(回收)/平均贷款净冲销(回收)
平均贷款(1)
净冲销(回收)/平均贷款
工商业$1,369 $3,389,243 0.16 %$3,885 $3,270,854 0.48 %
房地产：
商业广告(256)4,202,934 (0.02)%(451)4,009,356 (0.05)%
建设和土地开发(21)738,329 (0.01)%(16)758,927 (0.01)%
住宅362 415,786 0.35 %(179)442,914 (0.16)%
其他67 256,033 0.11 %24 543,396 0.02 %
总计$1,521 $9,002,325 0.07 %$3,263 $9,025,447 0.15 %
(1) 不包括持有的待售贷款。

如果公司没有确认未来期间的冲销和经济预测的改善，公司可能会确认进一步的拨备冲销。相反，如果经济状况和公司的预测恶化，公司可以确认信贷损失拨备的增加水平。这笔准备金还反映了该期间的冲销情况。

39

不良资产

下表列出了截至所示日期的不良资产类别和其他比率，不包括政府担保部分。
(单位：千)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
非权责发生制贷款$18,398 $23,449 
逾期90天或以上而仍在累积利息的贷款24 1,716 
问题债务重组2,738 2,859 
不良贷款总额21,160 28,024 
其他房地产1,459 3,493 
不良资产总额$22,619 $31,517 
总资产$13,706,769 $13,537,358 
贷款总额9,056,073 9,017,642 
信贷损失准备总额139,212 145,041 
非权责发生制贷款的ACL757 %619 %
不良贷款的ACL658 %518 %
贷款总额的ACL1.54 %1.61 %
非应计项目贷款占贷款总额的比例0.20 %0.26 %
不良贷款占总贷款的比例0.23 %0.31 %
不良资产占总资产的比例0.17 %0.23 %

按贷款类型划分的不良贷款如下：
 
(单位：千)March 31, 20222021年12月31日
工商业$16,397 $21,538 
商业地产3,640 4,414 
住宅房地产1,102 2,048 
其他21 24 
总计$21,160 $28,024 

下表汇总了不良贷款的变动情况：
 截至三个月
(单位：千)March 31, 2022
不良贷款，期初$28,024 
增加非权责发生制贷款917 
冲销(3,312)
本金支付(4,469)
不良贷款，期末$21,160 

40

存款
(单位：千)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021		增加(减少)
无息存款账户$4,881,043 $4,578,436 $302,607 7 %
计息交易账户2,547,482 2,465,884 81,598 3 %
货币市场账户2,794,536 2,890,976 (96,440)(3)%
储蓄账户883,599 800,210 83,389 10 %
存单：
中间人129,017 128,970 47 — %
其他468,458 479,323 (10,865)(2)%
总存款$11,704,135 $11,343,799 $360,336 3 %
活期存款/总存款42 %40 %

下表显示了按类型划分的公司存款平均余额和平均利率：
截至三个月
March 31, 20222021年12月31日March 31, 2021
(千美元)平均余额平均付款率平均余额平均付款率平均余额平均付款率
无息存款账户$4,692,027 — %$4,537,247 — %$2,777,900 — %
生息活期账户2,505,319 0.09 %2,383,059 0.08 %1,887,059 0.07 %
货币市场账户2,872,302 0.21 2,853,655 0.20 2,350,592 0.17 
储蓄账户817,431 0.03 776,695 0.03 654,662 0.03 
存单607,133 0.53 616,347 0.53 537,166 0.99 
有息存款总额$6,802,185 0.17 $6,629,756 0.17 $5,429,479 0.20 
总平均存款$11,494,212 0.10 $11,167,003 0.10 $8,207,379 0.13 

核心存款，定义为不包括存单的存款总额，截至2022年3月31日为111亿美元，比2021年12月31日增加3.712亿美元。无息和有息存款也有所增加，原因是接受购买力平价贷款的客户的存款增加，以及由于替代短期投资收益率较低而保留了过剩流动性的客户。随着利率上升，存款余额可能会下降，或者存款组合的构成可能会转向收益率更高的存款产品，如货币市场账户或存单。

除了与其专业贷款产品相关的存款外，该公司还拥有专注于物业管理、社区协会和第三方托管行业的特殊存款组合。截至2022年3月31日，这些存款总额为25亿美元，截至2021年12月31日，这些存款总额为22亿美元。

本季度及相连季度的存款总成本均为0.10%。

41

股东权益

截至2022年3月31日，股东权益总额为15亿美元，比2021年12月31日减少5590万美元。2022年头三个月的重大活动如下：

•从4770万美元的净收入增加，
•证券和现金流对冲的公允价值净减少7800万美元，
•从1,700万美元的股份回购中减少，以及
•普通股和优先股股息减少910万美元。

流动性与资本资源

流动性

流动资金管理的目标是确保我们有能力以及时和具有成本效益的方式产生足够的现金或现金等价物，以履行我们到期的承诺。对流动性的典型需求是存款水平的变化、不续期的到期定期存款，以及根据对客户的信贷承诺提供的资金。资金来源有很多，例如核心存款基础、贷款和担保还款及到期日。

此外，流动资金来自联邦住房金融局、美联储和代理银行的信用额度；获得大额和经纪存款的能力；出售证券投资组合的能力；以及向其他银行出售贷款参与的能力。这些替代方案是我们流动性计划的重要组成部分，为资产负债管理战略提供了灵活性和高效的执行。

公司的资产负债管理委员会监督我们的流动性状况，其参数由银行董事会批准。我们的流动性状况每天都受到监控。我们的流动性管理框架包括对几个关键要素的衡量，如贷存比率、流动性比率和抚养比率。该公司的流动资金框架还包括应急计划，以评估资金来源的性质和波动性，并确定这些来源的替代方案。虽然核心存款、贷款和投资偿还是流动性的主要来源，但资金多样化是流动性管理的另一个关键要素，通过战略性地改变储户类型、期限、融资市场和工具来实现。

资产的流动性主要来自现金余额和投资组合。现金和其他银行的有息存款，截至2022年3月31日和2021年12月31日，存款总额为20亿美元。低利率环境，加上前景不明朗和政府刺激措施，如购买力平价，增加了包括本公司在内的银行业内的流动性。投资证券是公司实现流动性目标的另一个重要工具。截至2022年3月31日，证券总额为19亿美元，其中包括5.81亿美元，作为公共机构存款、国库、贷款票据和其他要求的抵押品。如果有必要，剩余的13亿美元可以质押或出售，以增强流动性。

负债流动资金来源可用来增加财务灵活性。除了借入的金额外，截至2022年3月31日，该公司还可以根据一揽子贷款承诺从得梅因的FHLB额外借款8.7亿美元，并根据一项质押贷款协议从联邦储备银行获得额外的12亿美元。该公司与六家代理银行有无担保的联邦基金额度，总额为9000万美元。

在正常业务过程中，公司进行某些形式的表外交易，包括无资金来源的贷款承诺和信用证。这些交易是通过公司的各种风险管理程序进行管理的。管理层在评估本公司的流动资金时会同时考虑表内和表外交易。截至2022年3月31日，该公司有28亿美元的未使用信贷承诺。虽然这一承诺水平将耗尽公司目前的大部分流动资金资源，但这些承诺的性质决定了在任何时候为其提供资金的可能性很低。
42


在控股公司一级，主要资金来源是银行的股息和付款以及发行股票(即行使股票期权、发行股票)和债务工具的收益。这种流动性的主要用途是提供向股东支付股息、偿还债务、必要时投资于子公司以及满足其他运营要求所需的资金。控股公司维持着一项循环信贷额度，总金额高达2500万美元，所有这些都可以在2022年3月31日获得。该信贷额度期限为一年，并于2022年2月续签，再延长一年期限。所得资金可用于一般企业用途。

该公司在表格S-3上有一个有效的自动货架登记声明，允许发行各种形式的股权和债务证券。本公司根据注册说明书发行证券的能力取决于市场状况以及本公司根据美国证券交易委员会规则使用S-3表格的持续资格。

强劲的资本充足率、信贷质量和核心收益对于保持具有成本效益的批发融资市场渠道至关重要。任何这些因素的恶化都可能对公司获得这些资金来源的能力产生负面影响，因此，作为流动资金管理过程的一部分，这些因素将受到持续监测。该银行受法规约束，除其他事项外，其向母公司支付股息或转移资金的能力可能受到限制。因此，综合现金流量表中列报的综合现金流量可能不代表立即可用于向公司股东支付现金股息或满足其他现金需求的现金。

在正常的经营过程中，公司已经履行了某些合同义务和其他承诺。这类债务涉及通过存款或债务发行以及房地和设备租赁为业务提供资金。作为一家金融服务提供商，该公司经常承诺提供信贷。虽然合同义务代表着公司未来的现金需求，但延长信贷的承诺中有很大一部分可能会到期而不被动用。该等承诺须遵守与本公司所发放贷款相同的信贷政策及审批程序。本公司亦订立衍生工具合约，根据该等合约，本公司可根据利率变动向交易对手收取现金或向其支付现金。衍生工具合约于综合资产负债表内按公允价值列账，公允价值为按资产负债表日的市场利率计算的预期未来现金收入或付款的净现值。随着市场利率的变化，这些合约的公允价值每天都在变化。

资本资源

本公司和本银行须遵守由联邦银行机构管理的各种监管资本要求。未能满足最低资本要求可能会引发监管机构采取某些强制性的、可能的额外自由裁量行动，如果采取这些行动，可能会对财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足率准则和迅速采取纠正行动的监管框架，公司及其银行附属公司必须满足特定的资本准则，这些准则涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化指标。银行关联公司的资本额和分类还取决于监管机构对组成要素、风险权重和其他因素的定性判断。
 
法规为确保资本充足性而建立的量化措施要求公司和银行维持总资本、一级资本和普通股一级资本与风险加权资产以及一级资本与平均资产的最低金额和比率(见下表)。要被归类为“资本充足”，银行必须保持最低总风险(10%)、一级风险(8%)、普通股一级风险(6.5%)和一级杠杆率(5%)。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司和银行满足了它们必须遵守的所有资本充足率要求，并超过了“资本充足”所需的金额。
 
43


下表汇总了该公司的各种资本比率：

March 31, 20222021年12月31日
(千美元)EFSC银行EFSC银行资本充裕最小比率
与建行合作
普通股一级资本至风险加权资产11.0 %12.2 %11.3 %12.5 %6.5 %7.0 %
风险加权资产的第一级资本12.7 %12.2 %13.0 %12.5 %8.0 %8.5 %
总资本对风险加权资产的比率14.4 %13.3 %14.7 %13.5 %10.0 %10.5 %
杠杆率(一级资本与平均资产之比)9.6 %9.2 %9.7 %9.3 %5.0 %4.0 %
有形普通股权益与有形资产之比1
7.6 %8.1 %
普通股一级资本$1,105,703 $1,218,047 $1,091,823 $1,201,340 
一级资本1,271,342 1,218,098 1,257,462 1,201,391 
基于风险的资本总额1,443,088 1,326,594 1,423,036 1,303,715 
1 不是必需的监管资本比率

该公司认为，有形普通股权益比率是衡量资本实力的重要指标，尽管它被认为是非公认会计准则的衡量标准。在本节“非公认会计准则财务措施的使用”的标题下列入了一项对账。

非公认会计准则财务计量的使用：

该公司的会计和报告政策符合美国公认会计原则(“GAAP”)和银行业的通行做法。然而，该公司提供了其他财务指标，如有形普通股权益、PPNR、PPNR ROAA、经PPP影响调整的财务指标、核心效率比率和有形普通股权益比率，在本新闻稿中被视为“非GAAP财务指标”。一般而言，非GAAP财务计量是对一家公司的财务业绩、财务状况或现金流的数字计量，不包括(或包括)根据GAAP计算和列报的最直接可比计量中包含(或排除)的金额。
本公司认为，在本收益新闻稿和包含的表格中列出的有形普通股权益、PPNR、PPNR ROAA、经购买力平价影响调整后的财务指标、核心效率比率和有形普通股权益比率，统称为“核心业绩指标”，是财务业绩的重要指标，尽管它们是非GAAP指标，因为它们提供了补充信息，用于评估某些不可比较项目的影响，以及公司持续的经营业绩。核心业绩指标不包括某些其他收入和支出项目，如与合并相关的费用、设施费用和出售投资证券的收益或亏损，本公司认为这些项目不能表明或有助于衡量公司的持续经营业绩。所附表格包含这些核心业绩衡量标准与公认会计准则衡量标准的对账。公司认为，有形普通股权益比率为投资者提供了有关公司资本实力的有用信息，即使它被认为是非公认会计准则的财务指标，也不是公司必须遵守的监管资本要求的一部分。

该公司相信，当这些非GAAP衡量标准和比率与相应的GAAP衡量标准和比率一起使用时，将提供有关公司业绩和资本实力的有意义的补充信息。公司管理层在评估公司的经营业绩和相关趋势以及预测未来期间时，使用并相信投资者将从参考这些非公认会计准则的衡量标准和比率中受益。然而，这些非公认会计原则的计量和比率应被视为根据公认会计原则编制的比率的补充，而不是替代或更可取的。在所附表格中，本公司在适用的情况下提供了最具可比性的GAAP财务衡量标准和比率与非
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GAAP财务计量和比率，或对所示期间财务计量的非GAAP计算进行对账。

核心绩效衡量标准
截至三个月
(单位：千)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021		三月三十一号，
2021
净利息收入101,165 102,060 79,123 
非利息收入18,641 22,630 11,290 
出售其他房地产的收益较少19 — — 
核心非利息收入18,622 22,630 11,290 
核心总收入119,787 124,690 90,413 
非利息支出62,800 63,694 52,884 
减少与合并相关的费用— 2,320 3,142 
核心非利息支出62,800 61,374 49,742 
核心效率比52.43 %49.22 %55.02 %


有形普通股权益比率
(单位：千)March 31, 20222021年12月31日
股东权益$1,473,177 $1,529,116 
较少的优先股71,988 71,988 
商誉较低365,164 365,164 
较少的无形资产20,855 22,286 
有形普通股权益$1,015,170 $1,069,678 
总资产$13,706,769 $13,537,358 
商誉较低365,164 365,164 
无形资产减少，净额20,855 22,286 
有形资产$13,320,750 $13,149,908 
有形普通股权益与有形资产之比7.62 %8.13 %
平均股东权益和平均有形普通股权益
截至以下三个月
(单位：千)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021		三月三十一号，
2021
平均股东权益$1,536,221 $1,495,396 $1,096,481 
低于平均水平的优先股71,988 35,322 — 
平均商誉较低365,164 365,164 260,567 
减去平均无形资产21,540 23,008 22,346 
平均有形普通股权益$1,077,529 $1,071,902 $813,568 

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关键会计政策

本公司的关键会计政策对业务运营的影响和任何相关风险都在全文中进行了描述管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，此类政策会影响我们已报告和预期的财务业绩。有关这些和其他会计政策应用的详细说明，请参阅该公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。

项目3：关于市场风险的定量和定性披露

本项所列披露须受第2项所载题为“根据1995年私人证券诉讼改革法作出的安全港声明”一节所规限-管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析本报告和本报告其他部分所载的其他警示声明。

利率风险 

我们的利率风险管理做法旨在优化净利息收入，同时防范某些利率情景可能导致的恶化。利率敏感度因不同类型的生息资产和计息负债而异。我们试图在类似的时间范围内维持主要由贷款和投资组成的生息资产，以及主要由存款、到期或重新定价组成的计息负债，以便根据我们的风险承受能力管理市场利率变化的任何影响。该公司使用收益模拟模型来衡量收益对汇率变化的敏感度。

该公司通过使用模拟建模来确定其短期未来收益对假设的正负100至300个基点的平行利率冲击的敏感性。对收益的模拟包括将资产负债表模拟为一个持续实体。未来业务假设包括管理利率产品、对未来利率敏感余额的预付款以及到期资产和负债的再投资。然后根据假设的利率变化对这些项目进行建模，以预测净利息收入。得出的下一个12个月期间的净利息收入与使用统一利率计算的净利息收入数额进行比较。这一差额代表了该公司对正或负100个基点的平行利率冲击的盈利敏感性。

下表汇总了2022年3月31日利率冲击对净利息收入的预期影响：
利率震荡1
年变化百分比
净利息收入
+ 300 bp24.5%
+ 200 bp15.8%
+ 100 bp7.1%
1 由于目前的利率水平，没有显示下行冲击情景。

除上表所示的利率冲击外，该公司还模拟了各种动态利率情景下的净利息收入。一般来说，利率的变化与净利息收入的变化呈正相关。

本公司偶尔使用利率衍生工具作为资产/负债管理工具，以对冲上述净利息收入模拟所显示的利率风险错配。它们用于调整公司对利率波动的风险敞口，并在贷款收益率与其资金来源的利率之间提供更稳定的利差。截至2022年3月31日，该公司拥有6200万美元的衍生品
46

用于管理利率风险的合同。衍生金融工具也在“项目1.附注6--衍生金融工具”中讨论。

FCA已宣布，最常见的美元LIBOR设置(隔夜、1个月。3个月、6个月和12个月)将于2023年6月30日后停止发布。Libor是世界上最具流动性和最常见的利率指数，也是金融工具中常用的参考指标。美联储的另类参考利率委员会提议，SOFR取代LIBOR。该公司预计在2023年初，即停止美元LIBOR设置之前，选择一个替代指数并提供客户通知。虽然尚未选定替代指数，但该公司在新合同中停止使用LIBOR和ICE掉期利率，并于2021年12月开始发放基于SOFR的贷款。

我们在各种金融合约中都有LIBOR敞口。可能受到影响的工具包括贷款、证券、债务工具和衍生品，以及与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的其他金融合约。我们也有通过参考洲际交易所掉期利率间接与伦敦银行同业拆借利率挂钩的贷款。我们有一个由来自法律、信贷、财务、运营、风险和审计部门的成员组成的内部工作组，负责监测事态发展，制定政策和程序，评估对公司的影响，考虑相关选择，并为预计于2023年6月30日LIBOR终止后到期的受影响合同确定适当的替代指数。我们正在积极修改和处理受影响的合同，以允许更换索引。然而，修改与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的某些合约可能需要得到交易对手的同意，而在某些情况下，这可能很难获得，成本也很高。截至2022年3月31日，该公司与伦敦银行同业拆借利率挂钩的金融合同包括23亿美元的贷款(包括通过参考洲际交易所掉期利率间接与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的5.97亿美元)、1.21亿美元的借款和9.05亿美元(名义上)的衍生品。
此外，伦敦银行间同业拆借利率用于公司对税收抵免的公允价值的分析，并可能在上文讨论中未包括的其他财务合同中引用。

截至2022年3月31日，该公司有57亿美元的浮动利率贷款。在这些贷款中，33亿美元有利率下限，其中42%是下限。

该公司拥有可供出售的投资证券组合，截至2022年3月31日，投资组合总额为14亿美元。这一投资组合主要由固定利率证券组成，这些证券的市值会因利率的变化而发生变化。截至2022年3月31日，可供出售投资组合的未实现净亏损为9930万美元。本公司估计，随着利率分别上调50个基点和100个基点，未实现净亏损将增加36%和72%。

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项目4：控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在公司首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的监督下，管理层评估了截至2022年3月31日，根据《交易法》第13a-15条，公司披露控制和程序的设计和运作的有效性。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人根据1934年修订的《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给发行人管理层，包括其主要高管和主要财务官或履行类似职能的人员的控制和程序，以便及时做出关于所需披露的决定。

基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2022年3月31日起有效，为实现上述目标提供合理保证。

对内部控制的更改

在本季度报告所述期间，公司财务报告内部控制中的Form 10-Q中没有发生对这些控制产生重大影响或可能产生重大影响的变化。

第二部分--其他资料


项目1：法律诉讼

本公司及其附属公司不时参与因其业务而引起的各种法律诉讼。管理层相信，本公司或其附属公司并无该等法律程序待决或受到威胁，若裁定不利，将对本公司或其任何附属公司的业务、综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。


项目1A：风险因素

有关影响公司的风险因素的信息，请参阅本报告第一部分第2项(Form 10-Q)和我们截至2021年12月31日的财务年度报告(Form 10-K)第I部分第1A项中有关前瞻性陈述的警示语言。该年度报告所载的10-K表格所述的风险因素并无重大变动。


48

第二项：未登记的股权证券销售和收益的使用

期间购买的股份总数(A)加权平均每股支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数根据计划或计划可购买的最大股份数量
2022年1月1日至2022年1月31日— — — 700,473 
2022年2月1日至2022年2月28日42,964 48.03 42,964 657,509 
2022年3月1日至2022年3月31日308,126 48.39 308,126 349,383 
总计351,090 $48.35 351,090 349,383 
(A)2021年4月，公司董事会授权回购最多200万股公司普通股。回购可以不时在公开市场上进行，也可以通过私下协商的交易进行。

第三项：优先证券违约

没有。

项目4：披露矿山安全情况

不适用。

第5项：其他资料

没有。

第六项：展品

证物编号：    描述

2.1    企业金融服务公司、企业银行和信托公司、First Choice Bancorp和First Choice Bank之间的合并协议和计划，日期为2021年4月26日(本文通过引用注册人于2021年4月26日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-15373)的附件2.1并入本文)。

2.2    企业金融服务公司、企业银行和信托公司、海岸商业银行控股公司和海岸商业银行之间的合并协议和计划，日期为2020年8月20日(本文引用注册人于2020年8月21日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-15373)的附件2.1)。

3.1    注册人注册证书(通过参考1996年12月16日提交的注册人S-1表格注册说明书(第333-14737号文件)附件3.1并入本文)。

3.2    注册人注册证书修正案(结合于1999年7月1日提交的注册人注册说明书附件4.2(第333-82087号文件))。

3.3    注册人注册证书修正案(在此引用注册人截至1999年9月30日的10-Q表格季度报告的附件3.1(文件编号001-15373))。

3.4    注册人注册证书修正案(通过引用2002年4月30日提交的注册人当前报告的第99.2号附件(第001-15373号文件))。

3.5    注册人注册证书修正案(在此引用注册人于2008年11月20日提交的14-A表格的委托书附录A(文件编号001-15373))。
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3.6    注册人注册证书修正案(在此引用注册人截至2014年6月30日的10-Q表格季度报告的附件3.1(文件编号001-15373))。

3.7    注册人注册证书修正案(通过引用2019年7月26日提交的注册人季度报告10-Q表的附件3.8(文件编号001-15373)并入本文)。

3.8    注册人注册证书修正案(结合于2021年7月30日提交的注册人季度报告10-Q表的附件3.9(文件编号001-15373))。

3.9    A系列固定利率累积永久优先股注册人指定证书，日期为2008年12月17日(通过参考注册人于2008年12月23日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-15373)的附件3.1并入)。

3.10    2021年11月9日A系列固定利率累积永久优先股的注册人指定、优先和权利取消证书(通过引用注册人于2021年11月9日提交的8-K表格当前报告(文件第001-15373号)的附件3.1并入本文)。

3.11    A系列固定利率非累积永久优先股注册人指定证书，日期为2021年11月16日(通过引用注册人于2021年11月17日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-15373)的附件3.1并入本文)。

3.12     修订和重新修订注册人章程(通过引用2015年6月12日提交的注册人当前8-K报告(文件编号001-15373)的附件3.1并入本文)。

4.1根据S-K条例第601(B)(4)(三)项，省略了长期借款票据。本公司承诺应要求向证券交易委员会提供此类票据的副本。
    
*31.1    规则13(A)-14(A)所要求的首席执行官证书。

*31.2    规则13(A)-14(A)所要求的首席财务官证明。

**32.1    根据《美国法典》第18编第1350节，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的首席执行官认证。

**32.2    根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节规定的首席财务官认证。

101.INS XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。

101.CAL内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档。

101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

104企业金融服务公司截至2022年3月31日的季度报告10-Q表的封面，格式为内联XBRL(载于附件101)。

*随函存档
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**随函提供。尽管注册人在任何其他备案文件中以表格10-Q的形式将本季度声明纳入，但除非本文或其中另有特别规定，否则在此提供并指定了两个(**)的证物不得被视为通过参考任何其他备案文件而被纳入。
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签名

根据修订后的1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2022年4月29日在密苏里州克莱顿市正式授权以下签署人代表注册人签署本报告。
 
企业金融服务公司
  
 由以下人员提供：詹姆斯·B·拉利 
詹姆斯·B·拉利
首席执行官
  
 由以下人员提供：//基恩·S·特纳 
基恩·S·特纳
首席财务官


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