目录表
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 | |
截至本季度末 | |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
由_至_的过渡期 |
佣金文件编号
RiceBran技术
(注册人的确切姓名载于其章程)
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (国际税务局雇主身分证号码) |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
无
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| | 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司或较小的报告公司,还是新兴公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ | 规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则l2b-2所定义)。是
截至2022年4月26日,有
RiceBran技术
索引
表格10-Q
第一部分财务信息 |
页面 |
|
第1项。 |
财务报表(未经审计) |
3 |
|
截至2022年和2021年3月31日止三个月的简明综合业务报表 |
||
截至2022年3月31日和2021年12月31日的简明合并资产负债表 |
|||
截至2022年和2021年3月31日止三个月简明合并现金流量表 |
|||
未经审计的简明合并财务报表附注 |
|||
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
15 |
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
16 |
|
第四项。 |
控制和程序 |
16 |
第二部分:其他信息 |
|
第1项。 |
法律诉讼 |
16 |
|
第1A项。 |
风险因素 |
16 |
|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
17 |
|
第三项。 |
高级证券违约 |
17 |
|
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
17 |
|
第五项。 |
其他信息 |
17 |
|
第六项。 |
陈列品 |
18 |
签名 |
19 |
关于前瞻性陈述的注意事项
这份Form 10-Q季度报告包含《1933年证券法》(证券法)第27A节(《证券法》)和1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E节(《证券交易法》)所指的“前瞻性陈述”。除有关历史事实的表述外,就联邦和州证券法而言,所有其他表述均为“前瞻性表述”,包括但不限于对收益、收入、流动性或其他财务项目的任何预测;对未来业务的任何计划、战略和管理目标的表述;任何有关拟议的新服务、产品或发展的表述;任何有关未来经济状况或业绩的表述;任何信念的表述;以及任何基于上述任何假设的表述。前瞻性陈述可能包括“可能”、“可能”、“将”、“估计”、“打算”、“继续”、“相信”、“预期”或“预期”或其他类似词语。本文中包含的前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件的看法,受某些风险、不确定因素和假设的影响。由于许多因素、风险和不确定性因素,实际结果可能与前瞻性表述中预测的结果有实质性差异,这些因素包括可能影响本公司在截至2021年12月31日的10-Q表格季度报告和10-K表格年度报告中阐述的未来结果的因素。我们不承担任何因本季度报告发布之日之后发生的事态发展而更新任何前瞻性陈述的义务。
除文意另有所指外,凡提及“我们”、“我们”、“我们”及“本公司”,均指RiceBran Technologies及其合并子公司。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
RiceBran技术
简明综合业务报表
(未经审计)(千,不包括每股和每股金额)
截至3月31日的三个月, |
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2022 |
2021 |
|||||||
收入 |
$ | $ | ||||||
销货成本 |
||||||||
毛利 |
||||||||
销售、一般和行政费用 |
||||||||
财产和设备处置损失 |
||||||||
营业亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
利息收入 |
||||||||
利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
衍生认股权证负债的公允价值变动 |
( |
) | ||||||
取消购买力平价贷款的收益 |
||||||||
其他费用 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他收入 |
||||||||
所得税前收入(亏损) |
( |
) | ||||||
所得税优惠 |
( |
) | ||||||
净收益(亏损) |
$ | ( |
) | $ | ||||
普通股每股收益(亏损): |
||||||||
基本信息 |
$ | ( |
) | $ | ||||
稀释 |
$ | ( |
) | $ | ||||
加权平均流通股数量: |
||||||||
基本信息 |
||||||||
稀释 |
见未经审计的简明合并财务报表附注
RiceBran技术
简明综合资产负债表
(未经审计)(以千为单位,股份金额除外)
三月三十一号, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款,扣除20美元和#美元的坏账准备 | ||||||||
盘存 | ||||||||
其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备,净值 | ||||||||
经营性租赁使用权资产 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应付商品 | ||||||||
应计薪金、工资和福利 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
经营租赁负债,本期部分 | ||||||||
根据保险费融资协议到期 | ||||||||
根据保理协议到期 | ||||||||
融资租赁负债,本期部分 | ||||||||
长期债务,流动部分 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
经营租赁负债减去流动部分 | ||||||||
融资租赁负债,减去流动部分 | ||||||||
长期债务,减少流动部分 | ||||||||
衍生认股权证法律责任 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承付款和或有事项 | ||||||||
股东权益: | ||||||||
优先股, | 授权股份:G系列,可兑换, 授权股份,声明价值$ , 已发行和已发行的股份||||||||
普通股, | 面值, 授权股份, 股票和 已发行和已发行的股份||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
总负债和股东权益 | $ | $ |
见未经审计的简明合并财务报表附注
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现金流量表简明合并报表
(未经审计)(单位:千)
截至3月31日的三个月, |
||||||||
2022 |
2021 |
|||||||
经营活动的现金流: |
||||||||
净收益(亏损) |
$ | ( |
) | $ | ||||
将净收益(亏损)调整为经营活动提供(用于)的现金净额 |
||||||||
折旧 |
||||||||
摊销 |
||||||||
股票和基于股份的薪酬 |
||||||||
衍生认股权证负债的公允价值变动 |
||||||||
取消购买力平价贷款的收益 |
( |
) | ||||||
其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
经营性资产和负债变动情况: |
||||||||
应收账款 |
( |
) | ( |
) | ||||
盘存 |
( |
) | ||||||
应付账款和应计费用 |
||||||||
应付商品 |
||||||||
其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
经营活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | ||||||
投资活动产生的现金流: |
||||||||
购置财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
非自愿转换的保险收益 |
||||||||
用于投资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
融资活动的现金流: |
||||||||
保理协议研究进展 |
||||||||
按保理协议付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
保险保费融资协议预付款 |
||||||||
保险保费融资协议的付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
偿还债务和融资租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
融资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | ||||||
现金和现金等价物净变化 |
$ | $ | ||||||
期初现金及现金等价物 |
||||||||
期末现金和现金等价物 |
||||||||
现金和现金等价物净变化 |
$ | $ | ||||||
补充披露: |
||||||||
支付利息的现金 |
$ | $ | ||||||
缴纳所得税的现金 |
$ | $ |
见未经审计的简明合并财务报表附注
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未经审计的简明合并财务报表附注
注1.列报依据
管理层认为,随附的未经审计简明综合财务报表(中期财务报表)是根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的报表规则和规定编制的10-Q;因此,他们确实做到了不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。中期财务报表载有所有必要的调整,以公平地列报列报期间的中期经营业绩、财务状况及现金流量,该等中期财务报表属正常及经常性性质,以公平列报列报期间的中期经营业绩、财务状况及现金流量。
该等中期财务报表应与综合经审计财务报表及其附注一并在本公司年报表格中阅读10-截至该年度的K2021年12月31日,其中包括普遍接受的会计原则要求的所有披露。
在这些中期财务报表中报告的结果如下不必须表明整个财政年度或任何其他未来期间的预期结果,并根据正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况编制。
注2.业务
我们是一家专业配料公司,专注于从传统和古老的小谷物中提取的产品的开发、生产和营销。我们利用专利工艺创造和生产产品,以提供更好的营养、易用性和延长保质期,同时满足消费者对所有天然、非转基因和有机产品的需求。我们相信,我们的产品可以成为传统食品配料的有价值的替代品。
值得一提的是,我们应用专有技术将生米皮转化为稳定米糠,以及高附加值的衍生产品,包括:来自SRB的米糠营养包装RiBalance;RiBalance的富含营养、碳水化合物和脂肪的部分RiSolble;RiFibre,由RiBalance和ProRyza提取的富含纤维的不溶性衍生物;以及从这些核心产品中萃取的一系列其他有价值的衍生产品。
SRB是一种颗粒状的食品添加剂,用于人和动物消费的产品中。我们认为,SRB具有某些特性,使其比以玉米、大豆、小麦和酵母等其他农产品副产品为基础的添加剂更具吸引力。我们的SRB产品和SRB衍生品支持生产健康、天然、低过敏性、无麸质和非转基因成分和补充剂,用于肉类、烘焙食品、谷类食品、涂层、保健食品和高端动物营养。我们的目标客户是国内和国际的食品和动物营养品制造商、批发商和零售商。
我们从以下位置制造和分销SRB
附注3.主要会计政策摘要
尚未采用的最新会计准则
以下将讨论会计准则。不将会或预期将导致实践上的重大变化和/或对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大财务影响的条款。
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未经审计的简明合并财务报表附注
在……里面 June 2016, 财务会计准则委员会(FASB)发布了指导意见ASU不是的。 2016-13金融工具—信用损失(主题326): 金融工具信用损失的计量它将某些工具(包括应收贸易账款)的信用损失的会计处理从已发生损失法改为当前预期损失法。对预期信贷损失的衡量是基于过去事件的相关信息,包括历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测。该指导意见以及随后与该专题有关的指导意见对我们从#年开始的年度和临时期间有效。2023必须采用修正的追溯方法,对截至以下日期的留存收益进行累积效果调整 January 1, 2023. 根据我们当前应收账款的性质和我们的信用损失历史,我们不预计该指导意见的采用将对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大影响。
附注4.现金和现金等价物
自.起 March 31, 2022, 我们有$
我们在银行的存款超过了联邦保险的限额。我们有不我认为,将几乎所有此类资产都存放在银行,或者投资于一只流动性强的共同基金,都存在重大风险。
附注5.应收账款和收入
我们客户的账单和到期金额在我们的综合资产负债表上被归类为应收账款,需要以短期方式付款。发票一般是在交接点开具的,基本上所有的发票都在30天数或更短时间,但某些客户的条款最高可达120几天。对于我们几乎所有的合同,订购产品的控制权转移到我们的位置。我们定期要求在确认收入的时间点之前付款。在合同确认收入之前从客户那里收到的金额是合同负债,在我们的综合资产负债表上被归类为客户预付款负债,通常用于30提前还款天数。年营收三截至的月份 March 31, 2022 和2021,包括$
我们的应收账款可能会使我们面临严重的信用风险集中。来自重要客户的收入和应收账款(收入或应收账款超过10%占合并总数的百分比)在下文中以占合并总数的百分比表示。
客户 | ||||||||
A | B | |||||||
占收入的百分比,截至2022年3月31日的三个月 | % | % | ||||||
占收入的百分比,截至2021年3月31日的三个月 | % | % | ||||||
应收账款的百分比,截至2022年3月31日 | % | % | ||||||
应收账款的百分比,截至2021年12月31日 | % | % |
下表列出了按发货地点划分的收入(以千为单位)。
截至3月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美国 | $ | $ | ||||||
其他国家 | ||||||||
收入 | $ | $ |
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未经审计的简明合并财务报表附注
注6.库存
下表详细说明了库存的组成部分(以千计)。
三月三十一号, | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
成品 | $ | $ | ||||||
原料 | ||||||||
包装 | ||||||||
盘存 | $ | $ |
附注7.财产和设备
下表详细说明了财产和设备的组成部分(以千计)。
三月三十一号, | 十二月三十一日, | |||||||||||
2022 | 2021 | 估计可用寿命 | ||||||||||
土地 | $ | $ | ||||||||||
家具和固定装置 | - | 10年 | ||||||||||
种 | - | 40年,或租赁期 | ||||||||||
计算机和软件 | - | 5年 | ||||||||||
租赁权改进 | - | 15年,或租赁期 | ||||||||||
机器设备 | - | 15年 | ||||||||||
财产和设备、成本 | ||||||||||||
减去累计折旧 | ||||||||||||
财产和设备,净值 | $ | $ |
应付账款中所列财产和设备的应付款项总额不到#美元。
注8.租约
租赁费用和租赁现金流的组成部分(以千计)如下。
截至3月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
融资租赁成本: | ||||||||
包括在售出货物成本中的使用权资产摊销 | $ | $ | ||||||
租赁负债利息 | ||||||||
营业租赁成本,包括销售、一般和行政费用: | ||||||||
固定租赁成本 | ||||||||
可变租赁成本 | ||||||||
短期租赁成本 | ||||||||
总租赁成本 | $ | $ | ||||||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | ||||||||
融资租赁的营运现金流 | $ | $ | ||||||
来自经营租赁的经营现金流 | $ | $ | ||||||
融资租赁产生的现金流 | $ | $ |
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未经审计的简明合并财务报表附注
自.起 March 31, 2022, 可变租赁付款可以做到不依赖于一个比率或指数。自.起 March 31, 2022 和2021年12月31日,财产和设备,净额,包括#美元
自.起 March 31, 2022, 我们有不相信可以肯定的是,我们将行使任何续约选项。租赁的剩余条款以及在计算租赁的公允价值时使用的贴现率 March 31, 2022, 下面是。
运营中 租契 | 金融 租契 | |||||||||
剩余租赁条款(以年为单位) | - | - | ||||||||
加权平均剩余租期(年) | 5.9 | 2.4 | ||||||||
贴现率 | - | % | - | % | ||||||
加权平均贴现率 | 7.7 | % | 4.8 | % |
租赁负债到期日三月31, 2022,紧随其后(以千计)。
运营中 | 金融 | |||||||
租契 | 租契 | |||||||
2022年(截至2022年12月31日的9个月) | $ | $ | ||||||
2023 | ||||||||
2024 | ||||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
此后 | ||||||||
租赁付款总额 | ||||||||
相当于利息的数额 | ( | ) | ( | ) | ||||
租赁债务的现值 | $ | $ |
注9.债务
我们根据融资协议为年度保险费的某些欠款提供融资。自.起 March 31, 2022, 根据保险费融资协议应支付的款项应按月分期付款,本金和利息为 May 2022, 按以下利率计算
我们根据与贷款人的保理协议借款,贷款人提供$
以下是与我们的保理义务相关的其他信息。
截至3月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
平均未偿还借款(千) | $ | $ | ||||||
债务发行成本摊销(千) | $ | $ | ||||||
已支付费用,占平均未偿还借款的百分比 | % | % | ||||||
已支付利息,占平均未偿还借款的百分比 | % | % |
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未经审计的简明合并财务报表附注
长期债务由以下部分组成(以千计)。
3月31日 | 十二月三十一日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
抵押本票-最初注明日期为2020年7月,并于2021年12月修改。经修改后,利息的年利率高于贷款人最优惠利率7.0%,且 %(截至2022年3月31日为10.3%),按月分期付款至 。扣除2022年3月31日的25美元债券发行成本。面值$ 百万美元。利息按实际贴现率11.5%计算。由阿肯色州永利市的某些不动产担保。 | $ | $ | ||||||
设备说明-日期为2021年5月。原始本金46美元。按月分期付款至 。利息按每年3.6%的实际贴现率计算。 | ||||||||
设备说明-日期为2019年12月。原始本金40美元。按月分期付款至 。利息按每年9.3%的实际贴现率计算。 | ||||||||
设备票据-最初于2018年11月在一项收购中记录,以未来付款的现值计算,折现率为每年4.8%。按月分期付款至 . | ||||||||
长期债务总额,净额 | $ | $ |
截至的未偿还长期债务的未来本金到期日 March 31, 2022, 跟随(以千为单位)。
2022年(截至2022年12月31日的9个月) | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
本金期限 | ||||
发债成本 | ( | ) | ||
长期债务总额,净额 | $ |
附注10.股权、基于股份的薪酬和认股权证
年内股票活动摘要三截至的月份 March 31, 2022 和2021,紧随其后(以千为单位,但份额除外)。
股票 | ||||||||||||||||||||||||
择优 | 择优 | 普普通通 | 累计 | |||||||||||||||||||||
G系列 | 普普通通 | 库存 | 库存 | 赤字 | 权益 | |||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
股权激励计划下的普通股奖励 | ||||||||||||||||||||||||
发行给供应商的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
股票 | ||||||||||||||||||||||||
择优 | 择优 | 普普通通 | 累计 | |||||||||||||||||||||
G系列 | 普普通通 | 库存 | 库存 | 赤字 | 权益 | |||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
股权激励计划下的普通股奖励 | ||||||||||||||||||||||||
发行给供应商的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
其他 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
平衡,2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
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未经审计的简明合并财务报表附注
按奖励类型划分的基于股份的薪酬三截至的月份 March 31, 2022, 紧随其后(以千计)。
股票期权 | $ | |||
限制性股票单位 | ||||
与股权激励计划下发行的普通股奖励相关的薪酬支出 | $ |
在三截至的月份 March 31, 2022, 持有者丧失了购买最多
的限制性股票单位(RSU)活动三截至的月份 March 31, 2022, 下面是。
RSU共享 颁发给 员工 | 无法识别 库存 补偿 (单位:千) | 加权 平均值 费用 期间 (年) | ||||||||||
截至2021年12月31日未归属 | $ | ( | ) | |||||||||
授与 | ( | ) | ||||||||||
没收 | ( | ) | ||||||||||
既得 | ( | ) | - | |||||||||
已支出 | - | |||||||||||
截至2022年3月31日未归属 | $ | ( | ) |
年授予的受RSU限制的普通股股份2022在授予后两年内进行背心。自.起 March 31, 2022, 发行:
在三截至的月份 March 31, 2022, 我们发布了
在三截至的月份 March 31, 2022, 认股权证可购买最多
在……上面 April 28, 2022, 我们总共发布了
注11.所得税
我们的税费三截至的月份 March 31, 2022 和2021,不同于通过将美国法定税率适用于持续经营的所得税前净亏损而计算的税费,如下所示不是在美国产生的税收损失记录了税收优惠。 March 31, 2022, 我们有主要与美国联邦和州税收损失结转有关的递延税项资产。我们为我们的递延税项资产提供了全额估值准备金,因为该等资产的未来变现是不更有可能比不才会发生。
注12.每股收益(EPS)
基本每股收益按二-类别方法,所有收益(已分配和未分配)根据其各自获得股息的权利分配给每一类别的普通股和参与证券。我们已发行的可转换优先股作为持有人被视为参与证券。可能与普通股持有者一起参与未分配收益,并不有义务分担我们的净亏损。
稀释每股收益的计算方法是,将普通股股东应占净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数量,再乘以假设的行使和转换的影响是摊薄的情况下应发行的额外普通股数量。仅根据服务条件授予的已发行期权、认股权证、普通股非既得股和非既得性限制性股票单位的摊薄效应采用库藏股方法计算。已发行优先股的稀释效应采用IF-转换法计算。
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未经审计的简明合并财务报表附注
EPS计算中分子和分母的对账如下。
截至3月31日的三个月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
分子(千): | ||||||||
净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | ||||
将收益分配给参与的可转换优先股 | ( | ) | ||||||
基本每股收益的分子-普通股股东可获得的收益(亏损) | ( | ) | ||||||
稀释性证券的影响: | ||||||||
向参与交易的可转换优先股增加收益回拨 | ||||||||
考虑潜在稀释证券将收益重新分配到参与的可转换优先股 | ( | ) | ||||||
普通股股东可获得的稀释后每股收益(亏损)的分子 | $ | ( | ) | $ | ||||
分母: | ||||||||
已发行普通股加权平均股数 | ||||||||
既得限制性股票单位基础普通股加权平均股数 | ||||||||
基本每股收益的分母--加权平均流通股数量 | ||||||||
稀释性证券的影响: | ||||||||
非既得限制性股票单位 | ||||||||
股票期权 | ||||||||
认股权证 | ||||||||
稀释每股收益的分母-调整后的加权平均流通股数量 |
不是潜在摊薄未偿还证券的影响已计入每股摊薄收益三截至的月份 March 31, 2022, 因为这样做将是反稀释的结果,因为我们的净亏损。于年内发行的潜在摊薄证券三截至的月份 March 31, 2022, 包括我们已发行的可转换优先股、期权、认股权证和未归属的RSU。下列潜在摊薄证券的影响,未偿还 March 31, 2021, 是不包括在计算稀释后每股收益中三截至的月份 March 31, 2021, 因为这样做是反稀释的:购买股票期权
附注13.公允价值计量
由于到期日较短,现金及现金等价物、限制性现金、应收账款及其他应收账款、应付账款及商品的公允价值接近其账面价值。自.起 March 31, 2022, 我们的债务、融资租赁负债和经营租赁负债的公允价值接近其账面价值,这是根据类似债务和类似期限的租赁的当前市场利率(水平)计算的。3测量)。
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未经审计的简明合并财务报表附注
下表汇总了我们综合资产负债表上按公允价值经常性计量的项目的投入层次的公允价值(以千为单位):
1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
截至2022年3月31日按公允价值计算的负债总额--衍生权证负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2021年12月31日按公允价值计算的负债总额--衍生权证负债 | $ | $ | $ | $ |
下表总结了级别的变化3按公允价值经常性计量的项目三截至的月份 March 31, 2022 (以千为单位):
公允价值 自.起 起头 周期的 | 总计已实现 和 未实现收益(亏损) | 发行: 新的 仪器 | 网络转账(入)出 的3级 | 公允价值, 在结束时 期间 | 改变 未实现 收益 (亏损) 在……上面 仪器 仍在等待 | |||||||||||||||||||
第3级公允价值总额--衍生权证负债 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) |
衍生权证的法律责任与在2021年9月适用于购买最多
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
假设波动率 | % | % | ||||||
假设无风险利率 | % | % | ||||||
期权的预期寿命(年) | ||||||||
预期股息 |
权证A的公允价值接近于持有者在控制权发生变化时可以选择支付的现金结算金额。在… March 31, 2022, a $
附注14.承付款和或有事项
PPP审核意外情况
在……里面 April 2020, 我们收到了$
RiceBran技术
未经审计的简明合并财务报表附注
雇佣合约和遣散费
在正常的业务过程中,我们定期签订包含赔偿条款的雇佣协议。虽然我们达到的最大金额可能由于无法合理估计此类协议下的风险,我们维持保险范围,我们相信这将有效地减轻我们在这些赔偿条款下的义务。不是在我们的财务报表中记录了与此类协议下的任何义务有关的金额。
我们与某些官员和主要管理人员签订了雇佣合同,其中包括规定,如果发生无故终止或在某些情况下在控制权发生变化后被终止,可能会支付遣散费。此外,在控制权发生变化后,未偿还的非既得性股权授予的归属将加快。
法律事项
时不时地,我们会卷入与我们的业务行为相关的诉讼。这些事情可能涉及雇佣和劳工索赔、专利和知识产权索赔、涉嫌违反合同规定的索赔以及与涉嫌违反法律和法规有关的索赔。在适用的情况下,当可能发生负债并且损失金额可以合理估计时,我们记录或有事项的应计项目。虽然针对我们的诉讼和其他诉讼的结果不能肯定地预测,但管理层认为,无论是个别的还是总体的,不是这类诉讼预计将对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响。辩护费用在发生时计入专业费用。
附注15.关联方交易
我们的前身董事阿里·根达森是大陆谷物公司的一名员工兼高级副总裁兼首席投资官。截至本文件提交之日,CGC拥有约
注16.未遵守纳斯达克上市要求
在……上面2021年9月15日,我们收到纳斯达克股票市场有限责任公司(纳斯达克)的通知函,表明我们未能遵守纳斯达克上市规则的最低投标价格要求。5550(a)(2)。纳斯达克上市规则5550(a)(2)要求纳斯达克资本市场上市公司维持最低投标价格为$1.00.为了重新遵守这一上市规则,我们普通股的收盘价必须至少为$1.00在纳斯达克的自由裁量期内,至少10,但不超过20,连续几个工作日。截至本文件提交之日,我们有不然而,我们重新遵守了最低投标价要求,从纳斯达克获得了额外的180-天合规期,该期限延长至2022年9月12日。我们致力于采取行动,使我们能够重新获得合规,包括在必要时完成对我们普通股的反向拆分,以使其股价高于$1.00最低投标价。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
经营成果
2022年第一季度的收入为1060万美元,比2021年第一季度的收入增加了200万美元,增幅为23%。这一同比增长是由于核心SRB销售增加以及我们的MGI谷物股份有限公司(MGI)和Golden Ridge大米磨坊,LLC(Golden Ridge)碾磨业务的强劲增长,部分被由于大客户交付的时间安排而导致的SRB衍生产品增值销售下降所抵消。
2022年第一季度的毛利润为50万美元,而2021年第一季度的毛利润为70万美元。毛利减少20万美元,主要是由于增值SRB衍生品的销售额低于一年前,以及我们的核心SRB业务的投入和物流成本上升,但被MGI盈利能力的强劲增长和Golden Ridge亏损的减少所抵消。
2022年第一季度,销售、一般和行政(SG&A)费用为170万美元,比2021年第一季度减少3%,这是因为企业支持员工人数和外部专业服务的减少部分被更高的工资率和保险费用所抵消。由于毛利润下降,2022年第一季度的运营亏损为120万美元,高于2021年第一季度的110万美元。
2022年3月,我们确认了认股权证负债公允价值变化的20万美元费用,2021年1月,我们确认了因取消我们的小企业管理局(SBA)薪资保护计划(PPP)贷款而获得的180万美元收益(有关贷款的进一步讨论,请参阅未经审计的简明合并财务报表附注14)。
由于2021年第一季度的运营亏损增加和债务清偿带来的非经常性收益,2022年第一季度的净亏损为150万美元,或每股0.03美元,而2021年第一季度的净收益为60万美元,或每股0.01美元。
新冠肺炎测评
新冠肺炎大流行是一场世界性的卫生危机,正在对许多国家的商业和金融市场产生不利影响,扰乱全球供应链,并造成金融市场的波动。大流行可能会对我们的产品需求产生不利影响,并带来我们或我们的客户、供应商和其他业务伙伴可能在不确定的一段时间内受到干扰或无法开展业务的风险。这将在多大程度上影响我们的财务业绩尚不清楚,因为这取决于未来的发展,而未来的发展具有高度的不确定性,无法预测。因此,很难估计新冠肺炎疫情对我们业务的确切影响程度。
我们没有,也不希望我们的任何设施因政府强制关闭而关闭,我们已经通知我们的客户,我们预计将在新冠肺炎爆发期间运营。由于新冠肺炎疫情的爆发,用于生产我们产品的原材料供应链中断,并未导致我们关闭任何工厂,到目前为止,我们的员工一直在远程或面对面报告工作,出勤情况或生产率没有任何实质性变化。然而,我们不能确保新冠肺炎的爆发不会对我们未来的业务造成干扰。
流动性与资本资源
截至2022年3月31日,我们拥有590万美元的现金和现金等价物,比2021年12月31日的580万美元增加了10万美元。在2022年第一季度,我们通过改进营运资本管理抵消了运营活动中使用的现金,从而抵消了现金运营亏损。用于投资活动的现金包括20万美元的资本支出,主要用于购买和安装我们的Golden Ridge和MGI设施的资本设备,但被非自愿转换保险收益10万美元所抵消。
2020年3月30日,我们就市场(ATM)发行计划达成了一项销售协议,根据该协议,我们可以发行和出售我们普通股的股票,总发行价最高可达600万美元,目前我们还有280万美元的余额。根据与2021年9月发行相关的证券购买协议的条款,我们被禁止在2023年9月13日之前达成任何在市场上发行的协议。截至本文件提交之日,管理层相信,我们有足够的资本储备,通过公司预期的向盈利或正现金流过渡,为业务运营提供资金。
关键会计估计
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于未经审计的简明综合财务报表,该报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。编制财务报表要求管理层作出估计和判断,以影响在财务报表之日报告的资产和负债、收入和费用以及披露的金额。我们会持续评估这些估计,包括但不限于与收入确认、存货估值和长期资产减值有关的估计。我们使用权威的声明、历史经验和其他假设作为判断的基础。实际结果可能与这些估计不同。截至2022年3月31日,我们的关键会计政策和之前在Form 10-K年报中披露的相关估计没有重大变化
近期会计公告
见未经审计简明合并财务报表附注3以作进一步讨论。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们是交易法规则12b-2中定义的较小的报告公司,不需要提供本项目所要求的其他信息。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
吾等遵守“交易所法案”下第13a-15(E)及15d-15(E)条规则所界定的披露控制及程序,旨在提供合理保证,确保吾等在根据交易所法案提交或提交的报告中须披露的信息,在美国证券交易委员会的规则及表格所指定的时间内予以记录、处理、汇总及报告,并累积该等信息并传达至我们的管理层,包括我们的首席执行官及首席财务官,以便及时就所需的财务披露作出决定。
我们在执行主席和首席财务官的参与下,评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖期间结束时,我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估,我们的执行主席兼首席财务官得出结论,截至本报告所述期间结束时,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在最近完成的财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
我们在日常业务过程中参与或受制于,或可能参与或受制于例行诉讼、索赔、纠纷、法律程序和调查。虽然针对我们的诉讼和其他诉讼的结果无法确切预测,但管理层认为,无论是个别诉讼还是整体诉讼,此类诉讼都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。当可能发生负债并且损失金额可以合理估计时,我们记录或有事项的应计项目。
第1A项。风险因素
除了本季度报告中关于表格10-Q的其他信息外,您还应仔细考虑第I部分“第1A项”中讨论的因素。本公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中提及的“风险因素”,可能会对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
在截至2022年3月31日的季度内,我们在没有根据证券法注册的情况下发行了下述证券。以下说明不包括以前在表格8-K的当前报告中披露的发行。除非下文另有说明,这些证券是根据修订后的《1933年证券法》第4(A)(2)条规定的私募豁免发行的。以下所有发行都是在没有任何公开征求意见的情况下向数量有限的老练人士发行的,仅为投资目的而收购。
在截至2022年3月31日的季度内,我们向非自然人的服务提供者发行了6000股普通股,作为对所提供服务的补偿。这些股票的总价值为2100美元。
项目3.高级证券违约
无
项目4.矿山安全信息披露
无
项目5.其他信息
无
项目6.展品
兹附上下列证物,并随函存档:
以引用方式并入 |
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展品 数 |
展品说明 |
表格 |
文件编号 |
展品 数 |
备案/生效 日期 |
已归档 在这里- 使用 |
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31.1 |
首席执行干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书 |
X |
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31.2 |
首席财务干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条所作的证明。 |
X |
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32.1 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条获得首席执行干事和首席财务官的证明。 |
X |
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101.INS (1) |
内联XBRL实例文档 |
X |
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101.SCH (1) |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL (1) |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF (1) |
内联XBRL分类扩展计算定义Linkbase文档 |
X |
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101.LAB (1) |
内联XBRL分类扩展计算标签Linkbase文档 |
X |
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101.PRE (1) |
内联XBRL分类扩展计算演示文稿Linkbase文档 |
X |
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104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
(1) |
XBRL(可扩展商业报告语言)信息是为1933年证券法(经修订)第11或12条的目的而提供且未提交的,或注册声明或招股说明书的一部分被视为未根据1934年证券交易法(经修订)第18条的目的而提交,否则不承担这些条款下的责任。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
日期:2022年4月28日 |
--RiceBran Technologies | |
彼得·G·布拉德利 |
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彼得·G·布拉德利 |
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董事和执行主席 |
//托德·T·米切尔 |
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托德·T·米切尔 |
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首席财务官兼首席运营官 |