dgx-20220331
000102207912/312022Q1假象00010220792022-01-012022-03-3100010220792022-04-14Xbrli：共享ISO 4217：美元00010220792021-01-012021-03-31ISO 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目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格10-Q

(标记一)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末March 31, 2022

或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期

佣金文件编号001-12215

Quest诊断公司合作伙伴
特拉华州16-1387862
(成立为法团的状况)(国际税务局雇主身分证号码)
广场大道500号
塞考库斯新泽西州07094
(973)520-2700
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元DGX纽约证券交易所
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☒ 不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒
截至2022年4月14日，有未偿还的117,365,028注册人的普通股，面值为0.01美元。

目录表
第一部分-财务信息
 页面
项目1.财务报表(未经审计) 
  
作为本报告一部分提交的未经审计的合并财务报表索引： 
  
截至2022年和2021年3月31日止三个月的综合业务报表
2
  
截至2022年和2021年3月31日止三个月的综合全面收益表
3
截至2022年3月31日和2021年12月31日的合并资产负债表
4
  
截至2022年和2021年3月31日的三个月合并现金流量表
5
截至2022年和2021年3月31日止三个月的股东权益综合报表
6
合并财务报表附注(未经审计)
7
 
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
 
  
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
22
 
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
 
  
参见第2项。《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析》
32
 
项目4.控制和程序
 
  
控制和程序
32

1
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并业务报表
截至2022年和2021年3月31日的三个月
(未经审计)
(单位：百万，不包括每股数据)

截至3月31日的三个月，
20222021
净收入$2,611 $2,720 
营运成本及开支及其他营运收入：  
服务成本1,646 1,626 
销售、一般和行政425 407 
无形资产摊销27 27 
总运营成本和费用(净额)2,098 2,060 
营业收入513 660 
其他收入(支出)：  
利息支出，净额(37)(38)
其他(费用)收入，净额(24)4 
营业外总费用(净额)(61)(34)
所得税前收益和权益法被投资人收益中的权益452 626 
所得税费用(110)(153)
权益法被投资人的收益中的权益，税后净额31 17 
净收入373 490 
减去：可归因于非控股权益的净收入18 21 
可归因于Quest诊断的净收入$355 $469 
Quest Diagnostics普通股股东的每股收益：  
基本信息$2.97 $3.52 
稀释$2.92 $3.46 
加权平均已发行普通股：  
基本信息119 133 
稀释121 135 










附注是这些声明不可分割的一部分。

2
目录表
Quest诊断公司及其子公司
综合全面收益表
截至2022年和2021年3月31日的三个月
(未经审计)
(单位：百万)
截至3月31日的三个月，
20222021
净收入$373 $490 
其他全面收益(亏损)：
外币折算调整(2)(3)
可供出售债务证券净变化，税后净额— (7)
其他综合损失(2)(10)
综合收益371 480 
减去：非控股权益的综合收益18 21 
Quest Diagnostics的综合收入$353 $459 




















附注是这些声明不可分割的一部分。

3
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并资产负债表
2022年3月31日和2021年12月31日
(未经审计)
(单位：百万，不包括每股数据)
三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$712 $872 
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元30及$31分别截至2022年3月31日和2021年12月31日
1,371 1,438 
盘存197 208 
预付费用和其他流动资产195 223 
流动资产总额2,475 2,741 
财产、厂房和设备、净值1,668 1,707 
经营性租赁使用权资产620 597 
商誉7,197 7,095 
无形资产，净额1,172 1,167 
对权益法被投资人的投资155 141 
其他资产155 163 
总资产$13,442 $13,611 
负债与股东权益  
流动负债：  
应付账款和应计费用$1,544 $1,600 
长期债务的当期部分2 2 
长期经营租赁负债的流动部分154 151 
流动负债总额1,700 1,753 
长期债务3,985 4,010 
长期经营租赁负债522 494 
其他负债742 792 
承付款和或有事项
可赎回的非控股权益78 79 
股东权益：  
Quest Diagnostics股东权益：  
普通股，面值$0.01每股；600截至2022年3月31日和2021年12月31日的授权股票；162截至2022年3月31日和2021年12月31日发行的股票
2 2 
额外实收资本2,226 2,260 
留存收益7,926 7,649 
累计其他综合损失(16)(14)
库存股，按成本计算；45和43分别截至2022年3月31日和2021年12月31日的股票
(3,761)(3,453)
Quest Diagnostics股东权益总额6,377 6,444 
非控制性权益38 39 
股东权益总额6,415 6,483 
总负债和股东权益$13,442 $13,611 


附注是这些声明不可分割的一部分。

4
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并现金流量表
截至2022年和2021年3月31日的三个月
(未经审计)
(单位：百万)
截至3月31日的三个月，
20222021
经营活动的现金流：  
净收入$373 $490 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：  
折旧及摊销106 101 
信贷损失准备金— 2 
递延所得税优惠(43)(17)
基于股票的薪酬费用18 18 
其他，净额4 (2)
经营性资产和负债变动情况：  
应收账款72 138 
应付账款和应计费用(165)(164)
应付所得税95 163 
其他资产和负债，净额20 2 
经营活动提供的净现金480 731 
投资活动产生的现金流：  
企业收购，扣除收购现金后的净额(105)— 
资本支出(63)(86)
增加投资和其他资产(1)(7)
用于投资活动的现金净额(169)(93)
融资活动的现金流：  
偿还债务(1)(1)
购买库存股(373)(410)
股票期权的行使10 17 
根据股票薪酬计划发行的股票的员工工资税预扣(27)(21)
已支付的股息(74)(75)
对非控股权益合伙人的分配(20)(29)
其他筹资活动，净额14 (47)
用于融资活动的现金净额(471)(566)
现金及现金等价物和限制性现金的净变化(160)72 
期初现金和现金等价物及限制性现金872 1,158 
现金及现金等价物和受限现金，期末$712 $1,230 










附注是这些声明不可分割的一部分。

5
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并股东权益报表
截至2022年和2021年3月31日的三个月
(未经审计)
(单位：百万)
截至2022年3月31日的三个月Quest诊断公司股东权益
的股份
普通股
杰出的		普普通通
库存		其他内容
已缴费
资本		留用
收益		累计
其他
压缩-
隐性损失		财务处
股票，在
成本		非-
控管
利益		总计
股票-
持有者
权益		可赎回的非控股权益
平衡，2021年12月31日119 $2 $2,260 $7,649 $(14)$(3,453)$39 $6,483 76 $79 
净收入355 16 371 2 
其他综合亏损，税后净额(2)(2)
宣布的股息(78)(78)
对非控股权益合伙人的分配(17)(17)(3)
福利计划下普通股的发行1 (41)48 7 
基于股票的薪酬费用18 18 
股票期权的行使(1)11 10 
用于支付员工工资税预扣股票的股票
根据基于股票的薪酬计划发行
(10)(17)(27)
购买库存股(3)(350)(350)
平衡，2022年3月31日117 $2 $2,226 $7,926 $(16)$(3,761)$38 $6,415 $78 

截至2021年3月31日的三个月Quest诊断公司股东权益
的股份
普通股
杰出的		普普通通
库存		其他内容
已缴费
资本		留用
收益		累计
其他
压缩-
隐性损失		财务处
股票，在
成本		非-
控管
利益		总计
股票-
持有者
权益		可赎回的非控股权益
平衡，2020年12月31日133 $2 $2,841 $9,303 $(21)$(5,366)$50 $6,809 $82 
净收入46917 486 4 
其他综合亏损，税后净额(10)(10)
宣布的股息(82)(82)
对非控股权益合伙人的分配
(22)(22)(7)
福利计划下普通股的发行
(29)34 5 
基于股票的薪酬费用
18 18 
股票期权的行使13 14 17 
用于支付根据股票薪酬计划发行的股票的员工工资税预扣的股票
(9)(12)(21)
购买库存股
(3)(410)(410)
平衡，2021年3月31日131 $2 $2,824 $9,690 $(31)$(5,740)$45 $6,790 $79 
附注是这些声明不可分割的一部分。

6
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)

1.    业务说明
    
    背景
    
Quest诊断公司及其子公司(“Quest Diagnostics”或“公司”)使人们能够采取行动改善健康状况。该公司利用其广泛的临床实验室结果数据库来获得诊断见解，揭示识别和治疗疾病、激励健康行为和改善保健管理的新途径。该公司的诊断信息服务业务(“DIS”)基于业界领先的常规、非常规和高级临床测试和解剖病理测试以及其他诊断信息服务菜单，提供信息和见解。该公司为广泛的客户提供服务，包括患者、临床医生、医院、独立交付网络(“IDN”)、健康计划、雇主、负责任的护理组织(“ACO”)和直接合同实体(“DCE”)。该公司通过其遍布全国的实验室、患者服务中心和医生办公室的抽血师网络以及该公司的连接资源(包括呼叫中心和流动护理人员、护士和其他健康和保健专业人员)，在美国提供最广泛的诊断信息服务。该公司是世界领先的诊断信息服务提供商。该公司为业内最大的医疗和科学人员之一提供解释性咨询。该公司的诊断解决方案业务(“DS”)是人寿保险业风险评估服务的领先提供商，为医疗保健组织和临床医生提供强大的信息技术解决方案。

2.    重要会计政策摘要

    陈述的基础
    
    中期未经审核综合财务报表反映管理层认为为就列报期间的经营业绩、全面收益、财务状况、现金流量及股东权益作出公平陈述所需的所有调整。除另有披露外，所有此类调整均属正常经常性性质。中期的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。这些未经审计的中期综合财务报表应与公司2021年年报Form 10-K中包含的已审计综合财务报表一并阅读。年终资产负债表数据来自截至2021年12月31日的经审计综合财务报表，但不包括美国公认会计原则(“GAAP”)所要求的所有披露。

本公司的会计政策与本公司2021年年报Form 10-K所载经审核综合财务报表附注2所载相同。

该公司的检测量和收入受到新冠肺炎疫情的重大影响，包括对新冠肺炎检测的需求旺盛时期。因此，截至2022年3月31日的三个月的经营业绩可能不能表明全年可能预期的结果。

    预算的使用
    
    按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。

每股收益

    本公司的未归属限制性股票单位包含不可没收的股息权，是参与证券，因此在使用两级法计算每股收益时计入收益分配。普通股每股基本收益的计算方法是，将可归因于Quest Diagnostics的净收入(经分配给参与证券的收益调整)除以已发行普通股的加权平均数量。稀释每股普通股收益的计算方法是，将可归因于Quest Diagnostics的净收入(经分配给参与证券的收益调整)除以实施所有潜在收益后已发行普通股的加权平均数量

7
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


期内已发行的摊薄普通股。潜在摊薄普通股包括根据本公司经修订及重订的员工长期激励计划授予的已发行购股权及绩效股份单位及根据经修订及重订的非雇员董事长期激励计划授予的已发行购股权的摊薄效应，以及加速股份回购协议(如适用)的摊薄效应。可分配给参与证券的收益包括宣布的股息部分以及期间可分配给参与证券的未分配收益部分。

将采用新的会计准则

    2020年3月，财务会计准则委员会发布了一项新的会计准则，提供临时可选指导，以减轻由于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)停止的风险而可能导致的参考利率改革的会计负担。这些修订仅适用于合约、套期保值关系和其他参考LIBOR或其他参考利率的交易，这些交易预计将因参考利率改革而终止。该公告立即生效，并可适用于2022年12月31日之前的合同修改。如果公司在2022年12月31日之前签订了任何适用可选权宜之计的合同修改，采用这一标准预计不会对公司的综合经营结果、财务状况或现金流量产生实质性影响。

3.    每股收益

    普通股基本收益和稀释后每股收益的计算如下(单位：百万，不包括每股数据)：
截至3月31日的三个月，
 20222021
Quest Diagnostics普通股股东的金额：  
可归因于Quest诊断的净收入$355 $469 
减去：分配给参与证券的收益1 1 
Quest Diagnostics普通股股东可获得的收益--基本收益和稀释收益
$354 $468 
加权平均已发行普通股-基本119 133 
稀释性证券的影响：  
股票期权和业绩股单位2 2 
加权平均已发行普通股-稀释后121 135 
Quest Diagnostics普通股股东的每股收益：  
基本信息$2.97 $3.52 
稀释$2.92 $3.46 
    
    由于下列证券具有反稀释作用，因此不包括在计算稀释后每股收益中：
截至3月31日的三个月，
20222021
股票期权和业绩股单位— 1 
    
    


8
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


4.     商业收购

    2022年2月1日，该公司以全现金交易的方式收购了Pack Health，LLC(“Pack Health”)，这是一家帮助个人采取更健康的行为以改善结果的患者参与公司123百万，净额为$4获得百万现金，其中包括现金对价#美元105百万美元和或有对价，初步估计为$18百万美元。或有对价安排取决于某些收入基准的实现情况。根据初步购进价格分配，在计量期间获得更多信息后可能加以修订，购置的资产和承担的负债包括#美元。96百万美元的商誉(其中78百万美元可抵税)，$30百万美元的无形资产，5百万美元的经营租赁使用权资产，美元5百万美元的经营租赁负债和(3)百万美元的营运资金。无形资产主要由与客户有关的资产组成，这些资产在使用年限内摊销。15好几年了。

本次收购按照会计收购法入账。因此，收购的资产和承担的负债均按截至成交日期的估计公允价值入账。由于收购的影响对公司的综合财务报表没有重大影响，补充备考合并财务信息并未列报。所记录的商誉主要包括被收购实体的业务与本公司的业务合并产生的预期协同效应，以及与集合的劳动力和其他不符合单独确认资格的无形资产相关的价值。与收购有关而取得的所有商誉均已分配给本公司的存托凭证业务。有关业务分部的更多详情，请参阅附注11。

2021年12月13日，本公司完成了对LabTech Diagnostics，LLC(“LabTech”)的资产收购，LabTech是一家主要为南卡罗来纳州、北卡罗来纳州、佛罗里达州和佐治亚州的医生和患者提供服务的独立临床诊断实验室提供商，并根据初步收购价格分配记录了收购的资产和承担的负债。在截至2022年3月31日的三个月内，公司修订了其收购价格分配，并记录了一美元7商誉增加了100万美元，3与客户相关的无形资产增加100万美元，10估计的或有对价负债增加100万美元。这些调整并未对公司的综合经营业绩产生实质性影响。

有关公司2021年收购的详情，请参阅公司2021年年报10-K表格中经审计的综合财务报表附注5。    


9
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


5.     公允价值计量

    按公允价值经常性计量的资产和负债

    下表汇总了按公允价值经常性计量的已确认资产和负债：
公允价值计量基础
相同资产/负债的活跃市场报价重要的其他可观察到的投入无法观察到的重要输入
March 31, 2022总计1级2级3级
资产：    
递延补偿证券交易$75 $75 $— $— 
人寿保险保单的现金退保额54 — 54 — 
股权投资28 28 — — 
可供出售的债务证券1 — — 1 
总计$158 $103 $54 $1 
负债：    
递延补偿负债$136 $— $136 $— 
或有对价33 — — 33 
总计$169 $— $136 $33 
可赎回的非控股权益$78 $— $— $78 
公允价值计量基础
2021年12月31日总计1级2级3级
资产：       
递延补偿证券交易$77 $77 $— $— 
人寿保险保单的现金退保额57 — 57 — 
股权投资44 44 — — 
可供出售的债务证券1 — — 1 
总计$179 $121 $57 $1 
负债：    
递延补偿负债$143 $— $143 $— 
或有对价5 — — 5 
总计$148 $— $143 $5 
可赎回的非控股权益$79 $— $— $79 
    
有关本公司公允价值计量的详细说明载于本公司2021年年报10-K表格经审核综合财务报表附注7。

公司为某些员工提供参与非限定递延补偿计划的机会。参与者的延期与公司匹配的积分一起投资于各种参与者-

10
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


被归类为交易型证券的定向股票和债券共同基金。交易证券被归类在公允价值等级的第一级，因为这些证券的公允价值变动是使用活跃市场的报价来衡量的，其基础是每单位市场价格乘以持有的单位数量，不包括任何交易成本。对交易证券公允价值变动的相应调整也反映在递延补偿义务的公允价值变动中。递延补偿负债被归类于公允价值体系的第二级，因为它们的投入主要来自与交易证券相关的可观察市场数据。

该公司为某些员工提供参加非合格递延薪酬计划的机会。参与者的延期与公司匹配的信用一起，在员工的指示下被“投资”到由管理员跟踪的假设投资组合中。本公司购买人寿保险，本公司被指定为该保单的受益人，目的是为该计划的责任提供资金。人寿保险保单的现金退回价值的变动是基于相关投资的收益和价值的变动。递延补偿债务的公允价值变动是根据每单位市场价格乘以单位数量，使用活跃市场的报价计算得出的。现金退回价值和递延补偿责任被归类于公允价值层次的第二级，因为它们的投入主要来自于与假设投资相关的可观察市场数据。目前，该计划下的延期只能由在2017年根据该计划进行延期的参与者进行。

该公司的投资组合主要包括股权投资，主要是对集中在生命科学和医疗保健行业的公司的战略持股。公允价值可随时厘定的权益投资(按权益会计方法入账或导致被投资方合并的权益投资除外)在本公司综合资产负债表的预付费用及其他流动资产中按公允价值计量。这类股权投资被归入公允价值等级的第一级，因为证券的公允价值变动是根据每股市场价格乘以所持股份数量(不包括任何交易成本)在活跃市场的报价来衡量的。

该公司的可供出售债务证券采用折现现金流按公允价值计量。这些公允价值计量被归类于公允价值等级的第三级，因为公允价值基于不可观察到的重大投入。重要的投入包括现金流预测和贴现率。
    
关于对Pack Health和LabTech的收购，公司有或有对价义务，潜在的最高支付总额为#美元。40100万美元，根据某些测试量或收入基准的实现情况支付。截至2022年3月31日，这些或有对价负债的公允价值总计为$33百万美元。这些或有对价负债采用期权定价法或蒙特卡洛法按公允价值计量，并归类于公允价值等级的第三级，因为公允价值是根据不可观察到的重大投入确定的。重要的投入包括管理层对销量或营收的预估，以及其他市场投入，包括可比公司营收的波动性(T.N：行情).7.5%)和贴现率(从2.5%至3.0%).

有关本公司收购事项的进一步详情，请参阅本公司2021年年报10-K表格内经审核综合财务报表附注5及中期未经审计综合财务报表附注4。

    下表使用无法观察到的重大投入对负债的期初和期末余额进行了对账(第3级)：

或有对价
平衡，2021年12月31日$5 
购买、补充和发行28 
平衡，2022年3月31日$33 
        
与出售一家18.9于2015年7月1日，本公司授予本公司权利，要求本公司自2020年7月1日起按公允价值收购其于附属公司的所有权益。截至2022年3月31日，可赎回的非控股权益按公允价值列示。可赎回非控股权益的公允价值计量属于公允第三级。

11
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


这是因为公允价值基于贴现现金流分析，其中考虑了合资企业的预期未来现金流、长期增长率和与经济风险相称的贴现率。
    
现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计费用的账面值按该等票据的短期到期日计算，接近公允价值。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司债务的公允价值估计为#美元4.110亿美元4.4分别为10亿美元。本公司的所有债务主要归类于公允价值等级的第一级，因为债务的公允价值是根据目前向本公司提供的相同条款和到期日的利率、使用报价的活跃市场价格和收益率估计的，并考虑了债务工具的基本条款。

6.    商誉和无形资产

    截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的年度的商誉变化如下：
March 31, 20222021年12月31日
期初余额$7,095 $6,873 
期内取得的商誉96 228 
商誉调整6 (6)
期末余额$7,197 $7,095 
    
截至2022年3月31日和2021年12月31日，该公司的所有商誉主要与其存托凭证业务有关。

截至2022年3月31日止三个月，收购商誉主要与收购Pack Health有关，而商誉调整主要与调整LabTech的收购价格分配有关(见附注4)，但因外币换算而部分抵销。截至2021年12月31日止年度，所取得商誉主要与收购Mercy Health的外展实验室服务业务资产及LabTech的资产有关(见本公司2021年年报10-K表格经审核综合财务报表附注5)，以及与外币换算有关的商誉调整。

    截至2022年3月31日和2021年12月31日的无形资产包括：
加权
平均值
摊销
期间
(单位：年)		March 31, 20222021年12月31日
成本累计
摊销		网络成本累计
摊销		网络
摊销无形资产：      
与客户相关17$1,609 $(749)$860 $1,581 $(726)$855 
竞业禁止协议93 (3)— 3 (2)1 
技术14140 (76)64 141 (74)67 
其他6114 (102)12 109 (101)8 
总计171,866 (930)936 1,834 (903)931 
不受摊销影响的无形资产：     
商号 235 — 235 235 — 235 
其他 1 — 1 1 — 1 
无形资产总额$2,102 $(930)$1,172 $2,070 $(903)$1,167 

12
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合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


    
    截至2022年3月31日，在接下来的五个会计年度中，每年以及之后的与可摊销无形资产有关的摊销费用估计如下：

截至十二月三十一日止的年度： 
2022年剩余时间$80 
2023106 
2024102 
2025101 
202695 
202785 
此后367 
总计$936 

7.    金融工具

    本公司不时使用衍生金融工具，以管理其因利率及外币变动而面对的市场风险。这一战略包括使用利率互换协议、远期利率互换协议、利率锁定协议和外币远期合约，以管理其对利率和货币汇率变动的敞口。本公司已就风险评估及衍生金融工具活动的审批、报告及监察制定政策及程序。这些政策禁止持有或发行用于投机目的的衍生金融工具。本公司不会订立含有信用风险相关或有特征或要求提供抵押品的衍生金融工具。

    利率风险
    
本公司的现金及现金等价物及债务承担利率风险。现金及现金等价物所赚取的利息收入可能会随着利率的变动而波动；然而，由于这些资产的到期日相对较短，本公司不会对该等资产或其投资现金流进行对冲，利率风险的影响并不重大。该公司的债务由固定利率债务工具和不定期的可变利率债务工具组成。该公司的主要目标是实现最低的总体筹资成本，同时将现金流出的可变性控制在可接受的范围内。为了实现这一目标，该公司历来签订了利率互换协议。

利率互换包括定期交换付款，而不交换基础本金或名义金额。对手方之间的净结算确认为利息费用净额的调整。

    利率衍生品-现金流对冲

本公司不时订立各种利率锁定协议及远期起始利率掉期协议，以对冲本公司因利率变动而导致未来现金流变动而产生的部分利率风险。

    利率衍生品--公允价值对冲

从历史上看，该公司曾签订各种固定利率到可变利率的掉期协议，以便将公司的部分长期债务转换为可变利率债务。所有该等固定利率至浮动利率掉期协议均已终止，终止所得款项已反映为对冲债务工具的基数调整，并在扣除该等债务工具的剩余条款后摊销为利息开支的减少。

    截至2022年3月31日和2021年12月31日，与长期债务账面价值中包括的公允价值对冲的累计基础调整相关的综合资产负债表记录了以下金额：

13
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(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


套期保值会计基础调整(A)
资产负债表分类March 31, 20222021年12月31日
长期债务$35 $38 

(A)截至2022年3月31日和2021年12月31日，整个余额与终止关系的剩余未摊销对冲调整相关。

    有关本公司使用衍生金融工具的详细说明载于本公司2021年年报10-K表格经审核综合财务报表附注15。        

8.    股东权益和可赎回的非控股权益
    
股东权益    

    按组成部分划分的累计其他综合亏损变动情况

    综合收益(亏损)包括：

•外币折算调整；
•现金流量对冲的递延收益(亏损)净额，即被指定为现金流量对冲的与利率相关的衍生金融工具的递延收益(亏损)税后净额，扣除重新归类为利息支出的金额后的净额(见附注7)；以及
•可供出售债务证券的净变化，即扣除可供出售债务证券的税收后的未实现持有收益(亏损)。

在截至2022年和2021年3月31日的三个月，与现金流对冲的递延收益(亏损)和可供出售债务证券的净变化相关的税收影响并不重大。与对非美国子公司的无限期投资相关的外币换算调整不考虑所得税。

    分红计划
    
2022年第一季度，公司董事会宣布季度现金股息为#美元0.66每股普通股。在2021年的四个季度中，公司董事会宣布季度现金股息为#美元0.62每股普通股。
    
    股份回购计划
    
2022年2月，公司董事会将股票回购计划的规模增加了1美元1十亿美元。截至2022年3月31日，美元1.3在本公司的股份回购授权下，仍有10亿美元可供回购。股份回购授权未设定到期日或终止日期。
        
    股份回购

截至2022年3月31日止三个月，本公司回购2.6100万股普通股，价格为1美元350百万美元。
    
截至2021年3月31日止三个月，本公司回购3.4100万股普通股，价格为1美元410百万美元。


14
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(除非另有说明，以百万为单位)


    从库存股重新发行的股票

截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月，本公司重发0.5百万股和0.6根据其员工股票购买计划和基于股票的薪酬计划，分别从库存股中获得100万股。有关公司股权和薪酬计划的详情，请参阅公司2021年年报10-K表格中经审计的综合财务报表附注17。
    
可赎回的非控股权益

与出售一家18.9于2015年7月1日，本公司授权本公司要求本公司自2020年7月1日起按公允价值购买其于附属公司的全部权益。该子公司在马萨诸塞州内的指定区域内提供诊断信息服务。由于非控股权益的赎回不在本公司的控制范围内，因此非控股权益的赎回以账面金额或公允价值中的较大者在股东权益之外列示。截至2022年3月31日和2021年12月31日，可赎回非控股权益按公允价值列示。有关可赎回非控股权益的公允价值的进一步资料，请参阅附注5。


15
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(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)



9.    补充现金流量和其他数据

    截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的补充现金流和其他数据如下：
截至3月31日的三个月，
20222021
折旧费用$79 $74 
摊销费用27 27 
折旧及摊销费用$106 $101 
利息支出$(37)$(38)
利息收入— — 
利息支出，净额$(37)$(38)
支付的利息$32 $32 
已缴纳的所得税$23 $7 
与资本支出相关的应付账款$22 $30 
应付股息$78 $82 
收购的企业：  
购入资产的公允价值$142 $— 
承担负债的公允价值15 — 
购入净资产的公允价值127 — 
应付合并对价(18)— 
为企业收购支付的现金109 — 
减去：获得的现金4 — 
企业收购，扣除收购现金后的净额$105 $— 
租约：
以租赁资产换取新的经营租赁负债$63 $36 
    

于截至2022年3月31日止三个月内，本公司修订了一份房地产租约，并根据更新后的条款，将租约的类别由融资租赁改为营运租赁。因此，该公司记录了一美元31百万经营性租赁使用权资产。
    
10.     承付款和或有事项

    信用证

本公司可签发总额为$的信用证。100百万美元以下600百万有担保应收款信贷安排和#美元150百万美元以下750百万优先无担保循环信贷安排。有关公司担保应收账款信贷安排和高级无担保循环信贷安排的进一步讨论，请参阅公司2021年年报10-K表格中经审计的综合财务报表附注13。
    

16
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合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


为支持其风险管理计划，美元70截至2022年3月31日，担保应收账款信贷安排项下的信用证未偿还金额为当前和未来的汽车责任和工人赔偿损失付款提供了抵押品。

    或有租赁债务
    
本公司仍须承担若干房地产租约的或有债务，而该等房地产租约并无记录负债。详情见公司2021年年报10-K表中经审计的综合财务报表附注18。

    某些法律事宜

本公司可能招致与这些诉讼和调查相关的损失，但无法估计这些诉讼和调查的不利判决、和解、罚款、处罚或其他解决方案可能导致的损失金额或范围(如果有的话)，这些诉讼和调查基于这些诉讼和调查的阶段，没有关于所称损害的具体指控，一个或多个类别的认证的不确定性和任何已认证类别的规模(如果适用)，和/或重大事实和法律问题没有得到解决。对于与这些诉讼和调查相关的某些潜在成本和责任，本公司拥有适当的保险承保权(金额有限；但可扣除)。

401(K)计划诉讼
    
In 2020, 二美国新泽西州地区法院就该公司的401(K)计划向该公司和其他被告提起了可能的集体诉讼。起诉书称，除其他事项外，401(K)计划的受托人违反了他们的职责，未能披露计划投资选择的费用和风险，允许向计划参与者收取不合理的行政费用，以及选择和保留高成本和表现不佳的投资。2020年10月，法院合并了二标题下的诉讼在Re：Quest诊断公司ERISA诉讼原告提交了一份合并的修订后的起诉书。2021年5月，法院驳回了该公司驳回申诉的动议。

AMCA数据安全事件

2019年6月3日，本公司报告称，Retrival-Master债权局/美国医疗收集机构(AMCA)已通知本公司和Opum360 LLC，一名未经授权的用户在2018年8月1日至2019年3月30日期间访问了AMCA的系统(“AMCA数据安全事件”)。Opum360为公司提供收入管理服务，AMCA向Opum360提供追债服务。AMCA于2019年5月14日首次向公司通报了AMCA数据安全事件。AMCA受影响的系统包括金融信息(例如，信用卡号码和银行账户信息)、医疗信息和其他个人信息(例如，社会安全号码)。测试结果不包括在内。Opum360和该公司的系统或数据库都没有参与这起事件。AMCA还通知该公司，与其他实验室客户有关的信息也受到影响。在AMCA数据安全事件宣布后，AMCA根据美国破产法寻求保护。破产程序已被驳回。

与AMCA数据安全事件有关的许多针对该公司的假定集体诉讼被提起。美国多地区诉讼司法小组将当时仍悬而未决的案件移交给美国新泽西州地区法院进行预审程序。2019年11月，多地区诉讼中的原告对本公司和Opum360提起了一份合并的推定集体诉讼，将更多的个人列为原告，并主张与AMCA数据安全事件有关的各种普通法和法定索赔。2020年1月，该公司提出驳回合并投诉的动议；驳回动议部分获得批准，部分被驳回。

此外，2019年，公司接到通知，美国卫生与公众服务部民权办公室(“OCR”)和多个州总检察长办公室正在调查或以其他方式寻求与AMCA数据安全事件有关的信息和/或文件，某些美国参议员正在向公司寻求信息。2022年4月6日，OCR通知公司，它结束了审查。


17
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


ReproSource生育诊断公司。

本公司的子公司ReproSource生育诊断公司(“ReproSource”)必须遵守二可能的集体诉讼：Bickham诉ReproSource生育诊断公司。(美国马萨诸塞州地区法院)和戈登诉ReproSource生育诊断公司。(美国内华达州地区法院)。这些集体诉讼与2021年8月发生的一起数据安全事件有关，在该事件中，未经授权的一方可能访问或获取了受保护的健康信息和ReproSource患者的个人身份信息。起诉书普遍声称，除了其他指控外，ReproSource未能充分保护客户的私人信息。ReproSource已采取行动驳回这两项投诉，并将高登向美国马萨诸塞州地区法院提出申诉。此外，本公司已接到通知，某些联邦和州政府当局，包括OCR和来自三个州的总检察长办公室，正在调查或以其他方式寻求与该事件有关的信息和/或文件。

    其他法律事项

在正常业务过程中，本公司不时被列为与本公司作为诊断测试、信息和服务提供商的活动有关的各种法律诉讼的被告，包括仲裁、集体诉讼和其他诉讼。这些诉讼可能涉及对巨额补偿性和/或惩罚性损害赔偿的索赔，或对数额不明的损害赔偿的索赔，并可能对公司的客户基础和声誉产生不利影响。

本公司还不时参与政府机构对本公司业务的其他审查、调查和诉讼，这些审查、调查和诉讼可能导致不利的判决、和解、罚款、处罚、禁令或其他救济。

联邦或州政府可以根据公司目前的做法提出索赔，因为公司认为这些做法是合法的。此外，某些联邦和州法规，包括魁担联邦虚假索赔法案的条款允许个人代表政府或私人付款人对医疗保健公司提起诉讼。本公司知道有诉讼，并不时收到与基于虚假索赔法案或其他联邦和州法规、法规或其他法律的账单或其他做法有关的传票。本公司理解，前雇员或其他“举报人”可能会提出其他未决的Qui-tam索赔，而本公司无法确定任何潜在责任的程度。

管理层无法预测此类事件的结果。虽然管理层预期该等事项的最终结果不会对本公司的财务状况产生重大不利影响，但鉴于厘定与该等事项有关的亏损估计所涉及的高度判断，该等事项的结果可能会对本公司在决定或支付该等事项的影响期间的综合经营业绩或现金流量产生重大影响。

这些事情处于不同的阶段。其中一些问题还处于早期阶段。事情可能涉及对各种政府调查和相关传票的回应和合作。截至2022年3月31日，本公司认为与法律事务有关的重大损失是不可能的。

法律事务准备金总额为#美元。3百万美元和美元4分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。


18
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


    一般和专业责任索赔准备金

一般来说，临床检测服务提供商可能会受到指控疏忽或其他类似法律索赔的诉讼。这些诉讼可能涉及对巨额损害赔偿的索赔。任何专业责任诉讼也可能对公司的客户基础和声誉产生不利影响。该公司为因提供或未能提供临床测试服务(包括不准确的测试结果)和其他风险暴露而可能导致的索赔，维持各种责任保险。该公司的保险范围限制了其对个人索赔的最大风险敞口；然而，该公司基本上为这些索赔的很大一部分进行了自我保险。该等事项的准备金，包括与已申报及已发生但未呈报的申索有关的准备金，乃根据本公司的过往及预计亏损经验，在考虑精算厘定的亏损后，按未贴现基准厘定。这些储备总额为#美元。158百万美元和美元159分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。管理层认为，已建立的准备金和目前的保险覆盖范围足以覆盖目前估计的风险敞口。

11.    业务细分信息

公司的DIS业务是根据首席执行官评估业绩和在整个组织内分配资源的方式进行报告的唯一部门。首席执行官是公司的首席运营决策者(CODM)。DIS业务为广泛的客户提供诊断信息服务，包括患者、临床医生、医院、IDN、健康计划、雇主、ACO和DCE。该公司是世界领先的诊断信息服务提供商，包括基于行业领先的常规、非常规和高级临床测试和解剖病理测试以及其他诊断信息服务菜单提供信息和见解。DIS业务所占比例超过95占2022年和2021年净收入的百分比。

所有其他经营部门包括该公司的DS业务，其中包括风险评估服务和医疗保健信息技术业务。该公司的DS业务是人寿保险业风险评估服务的领先提供商，为医疗机构和临床医生提供强大的信息技术解决方案。
        
截至2022年3月31日，该公司的几乎所有服务都在美国境内提供，公司的几乎所有资产都位于美国境内。

    下表是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的分部信息摘要。分部资产信息不会列报，因为CODM不会在经营分部层面使用这些信息。每一部门的营业收益(亏损)代表净收入减去直接可确认的费用，从而得出该部门的营业收入(亏损)。下表所列一般企业活动包括一般管理和行政企业支出、无形资产摊销和减值以及其他营业收入和支出，扣除分配给DIS和DS业务的某些一般企业活动成本。该等分部的会计政策与本公司2021年年报10-K表格及中期未经审核综合财务报表附注2所载经审核综合财务报表附注2所载本公司相同。

19
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)


截至3月31日的三个月，
20222021
净收入：  
DIS业务$2,541 $2,643 
所有其他运营部门70 77 
净收入合计$2,611 $2,720 
营业收益(亏损)：  
DIS业务$562 $712 
所有其他运营部门7 9 
一般公司活动(56)(61)
营业总收入513 660 
营业外费用净额(61)(34)
所得税前收益和权益法被投资人收益中的权益452 626 
所得税费用(110)(153)
权益法被投资人的收益中的权益，税后净额31 17 
净收入373 490 
减去：可归因于非控股权益的净收入18 21 
可归因于Quest诊断的净收入$355 $469 

    按主要服务分列的净收入如下：

截至3月31日的三个月，
20222021
常规临床测试和其他服务$1,066 $1,032 
新冠肺炎检测服务599 828 
基于基因和深奥(包括高级诊断)的检测服务739 653 
解剖病理学检测服务137 130 
所有其他70 77 
净收入合计$2,611 $2,720 

12.    收入确认

    离岸

公司存托凭证业务的净收入占比超过95占公司截至2022年和2021年3月31日的三个月总净收入的6%，主要由大量相对较低的美元交易组成。DIS业务提供临床测试服务和其他服务，履行其业绩义务，并主要在完成测试过程(报告结果时)或提供服务时确认收入。该公司估计了它有权从客户群体那里获得的对价金额，以换取使用投资组合方法提供服务。这些估计包括合同津贴(包括付款人拒绝)和患者价格优惠的影响。使用组合方法确定的投资组合包括以下客户群体：医疗保险公司、政府支付者(联邦医疗保险和医疗补助计划)、客户支付者和患者。

有关公司存托凭证业务收入确认的更多详情，请参阅公司2021年年报10-K表格中经审计的综合财务报表附注3。

20
目录表
Quest诊断公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)



    戴斯

该公司的DS业务主要履行其履行义务，并在交付或提供服务时确认收入。

    按客户类型划分的应收净收入和应收账款净额

    按客户类型分列的净收入的大约百分比如下：
    
截至3月31日的三个月，
20222021
医疗保险公司：
按服务收费39 %38 %
大写字母2 2 
医疗保险公司总数41 40 
政府支付者11 10 
客户付款人32 35 
患者(包括共同保险和免赔额责任)13 12 
总分布指数97 97 
戴斯3 3 
净收入100 %100 %
    
    按客户类型分列的应收账款净额的大约百分比如下：
March 31, 20222021年12月31日
医疗保险公司29 %32 %
政府支付者6 6 
客户付款人41 38 
患者(包括共同保险和免赔额责任)20 21 
总分布指数96 97 
戴斯4 3 
应收账款净额100 %100 %
    


21
目录表
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

我公司

    诊断信息服务

Quest Diagnostics使人们能够采取行动改善健康状况。我们使用我们广泛的临床实验室结果数据库来得出诊断见解，揭示识别和治疗疾病的新途径，激发健康行为并改善医疗管理。我们的诊断信息服务业务(“DIS”)基于行业领先的常规、非常规和高级临床测试和解剖病理测试以及其他诊断信息服务菜单，提供信息和见解。我们为广泛的客户提供服务，包括患者、临床医生、医院、独立交付网络(“IDN”)、医疗计划、雇主、责任护理组织(“ACO”)和直接合同实体(“DCES”)。我们通过我们遍布全国的实验室网络、患者服务中心和医生办公室的抽血师网络，以及我们的连接资源，包括呼叫中心和流动护理人员、护士和其他健康和健康专业人员，为美国提供最广泛的诊断信息服务。我们是世界领先的诊断信息服务提供商。我们为业内最大的医疗和科学人员之一提供解释性咨询。我们的DIS业务占我们综合净收入的95%以上。

除其他因素外，我们根据业务量(通过测试申请衡量)和每个申请的收入来评估DIS业务的收入表现。每份申请书都附有患者样本，注明要进行的测试和测试的收费方。每个申请的收入受到各种因素的影响，其中包括费用时间表变化的影响(即单价)、测试组合、付款人组合以及每个申请的测试次数。管理层使用申请数量和每个申请的收入数据来帮助评估业务的增长和业绩，包括了解影响申请数量、定价和测试组合的趋势。因此，我们认为，与这些指标在不同时期的变化有关的信息对投资者来说是有用的信息，因为它允许他们评估业务的表现。

诊断解决方案

在我们的诊断解决方案(DS)业务中，我们为人寿保险公司、医疗保健组织和临床医生提供各种解决方案，这些业务代表着我们综合净收入的余额。我们是为寿险业提供风险评估服务的领先供应商。此外，我们还为医疗机构和临床医生提供强大的信息技术解决方案。

第一季度亮点
    
截至3月31日的三个月，
20222021
(百万美元，每股数据除外)
净收入$2,611$2,720
基本业务收入(A)$2,012$1,892
新冠肺炎测试收入$599$828
DIS收入$2,541$2,643
每次申请更改的收入(5.2)%20.5%
请购量更改1.3%25.6%
有机征用数量变化—%21.6%
DS收入$70$77
可归因于Quest诊断的净收入$355$469
稀释后每股收益$2.92$3.46
经营活动提供的净现金$480$731

(A)不包括新冠肺炎检测。


22
目录表
    新冠肺炎疫情对我们的数据交换系统收入的影响，包括申购量和每次申购的收入，将在下文的“新冠肺炎的影响”和“经营业绩”一节中进一步讨论。

关于截至2022年3月31日的三个月与截至2021年3月31日的三个月的同比变化的进一步讨论，请参阅下面的“经营业绩”。

新冠肺炎的影响

随着一种新型冠状病毒(新冠肺炎)继续影响美国和世界其他国家的经济，我们致力于成为公共和私营部门协调应对这一前所未有挑战的一部分。我们已经进行了大量投资，以扩大和保持我国可用的新冠肺炎检测数量。我们一直在有效地应对全球供应链中的挑战；目前，我们有足够的供应来开展业务。

由于新冠肺炎疫情，我们经历了显著的波动，包括我们的基本业务(不包括新冠肺炎检测)的检测量与去年相比大幅下降的时期，以及对新冠肺炎检测服务的巨大需求时期，需求通常随着病毒和相关变种流行的变化而波动。此外，与历史水平相比，我们的每份订单收入受到了新冠肺炎分子检测的积极影响。

2022年3月，美国卫生资源和服务管理局(“HRSA”)通知医疗服务提供者，在2022年3月22日之后，它将停止接受HRSA新冠肺炎未参保计划下未参保个人的检测和治疗索赔，在该日期之前提交的索赔将取决于资格和资金可用性。在截至2022年3月31日的三个月里，根据HRSA新冠肺炎未参保计划对未参保个人进行测试的收入约占我们新冠肺炎测试收入的12%。截至2022年3月31日，我们的应收账款净额中只有不到5%与新冠肺炎测试未参保个人的报销相关。虽然我们认为我们对合同津贴和患者价格优惠的估计是适当的，但实际结果可能与这些估计不同。有关收入及应收账款的进一步详情，请参阅中期未经审核综合财务报表附注12。

收购Pack Health，LLC(Pack Health)

2022年2月1日，我们以1.23亿美元的全现金交易完成了对Pack Health的收购，这笔交易剔除了400万美元的现金，其中包括1.05亿美元的现金对价和最初估计为1800万美元的或有对价。Pack Health是一家帮助个人采取更健康行为以改善结果的患者参与公司。或有对价安排取决于某些收入基准的实现情况。收购的业务包括在我们的DIS业务中。

详情见中期未经审核综合财务报表附注4。

搞活计划
        
我们正在进行一项名为Intivate的多年计划，旨在降低我们的成本结构，提高我们的业绩。我们目前的目标是每年实现约3%的成本节约和生产率提高。

Intitiate由几个旗舰计划组成，每个计划都有结构化的计划，以推动整个客户价值链的节省和提高绩效。这些旗舰计划包括：组织卓越；信息技术卓越；采购卓越；现场和客户服务卓越；实验室卓越；以及收入服务卓越。除了这些计划，我们还确定了改变我们运营方式的关键主题，包括减少拒绝和患者价格优惠；进一步实现我们的业务数字化；标准化和自动化；以及我们实验室网络和患者服务中心网络的优化举措。我们相信，我们标准化我们的信息技术系统、设备和数据的努力也促进了我们努力加强我们的增长基础，并通过提高我们的运营灵活性、授权和改善客户体验、促进交付可操作的见解和支持我们的大型数据平台来支持我们的临床特许经营的价值创造计划。


23
目录表
在截至2022年3月31日的三个月里，我们在振兴计划下产生了1100万美元的税前费用，主要包括系统转换和集成成本，所有这些都导致了现金支出。随着我们寻找实现进一步节省和提高生产率的更多机会，未来可能会产生额外的重组费用。

关键会计政策
    
与我们在2021年年报Form 10-K中披露的政策相比，我们的关键会计政策没有重大变化.
    
新会计准则的影响

    中期未经审核综合财务报表附注2讨论采用新会计准则(如有)。

近期尚未生效的会计声明对我们的综合财务报表(如有)的影响也在中期未经审计综合财务报表附注2中讨论。


24
目录表
经营成果    

下表列出了所列期间业务数据的某些结果：
截至3月31日的三个月，
20222021$Change%变化
(百万美元，每股除外)
净收入：
DIS业务$2,541 $2,643 $(102)(3.9)%
DS业务70 77 (7)(8.9)
净收入合计$2,611 $2,720 $(109)(4.0)%
营运成本及开支及其他营运收入：
服务成本$1,646 $1,626 $20 1.3 %
销售、一般和行政425 407 18 4.5 
无形资产摊销27 27 — NM
总运营成本和费用(净额)$2,098 $2,060 $38 1.9 %
营业收入$513 $660 $(147)(22.3)%
其他收入(支出)：
利息支出，净额$(37)$(38)$1 (1.5)%
其他(费用)收入，净额(24)4 (28)NM
营业外总费用(净额)$(61)$(34)$(27)NM
所得税费用$(110)$(153)$43 (28.5)%
有效所得税率
24.4 %24.6 %
权益法被投资人的收益中的权益，税后净额$31 $17 $14 85.9 %
可归因于Quest诊断的净收入$355 $469 $(114)(24.3)%
Quest Diagnostics普通股股东的稀释后每股收益$2.92 $3.46 $(0.54)(15.6)%
NM--没有意义

下表列出了本报告所列期间业务数据占净收入的百分比的某些结果：

25
目录表
截至3月31日的三个月，
20222021
净收入：
DIS业务97.3 %97.2 %
DS业务2.7 2.8 
净收入合计100.0 %100.0 %
营运成本及开支及其他营运收入：
服务成本63.0 %59.8 %
销售、一般和行政16.3 14.9 
无形资产摊销1.0 1.0 
总运营成本和费用(净额)80.3 %75.7 %
营业收入19.7 %24.3 %
    
    经营业绩
        
截至2022年3月31日的三个月的业绩受到某些项目的影响，这些项目在净基础上使稀释后每股收益减少了0.30美元，具体如下：

•税前摊销费用为2700万美元，或稀释后每股0.16美元；
•税前费用为1600万美元的其他(费用)收入，净额，或每股稀释后0.10美元，代表与我们战略投资账面价值变化相关的净亏损；
•税前费用1200万美元(服务成本300万美元，销售、一般和行政费用900万美元)，或稀释后每股0.07美元，主要与与进一步重组和整合我们的业务相关的系统转换和集成有关；以及
•税前销售、一般和行政费用为200万美元，或稀释后每股0.01美元，主要是与通过Quest for Health Equity(我们与Quest Diagnostics基金会合作减少服务不足社区的健康差距)的捐赠、捐款和其他财务支持相关的成本；部分抵消
•与基于股票的薪酬安排相关的超额税收优惠500万美元，或每股稀释后0.04美元，计入所得税支出。

在截至2022年3月31日的三个月中，每股摊薄收益受益于股票回购的影响，包括根据2021年4月签署的加速股份回购协议回购15亿美元的普通股，与去年同期相比，我们的加权平均流通股。
    
截至2021年3月31日的三个月的业绩受到某些项目的影响，这些项目在净基础上使稀释后每股收益减少了0.30美元，如下：

•税前摊销费用为2900万美元(扣除税项后，无形资产摊销2700万美元，权益法被投资人收益中的权益200万美元)，或稀释后每股0.16美元；
•税前费用为1700万美元(服务成本为700万美元，销售、一般和行政费用为1000万美元)，或稀释后每股0.10美元，主要与与进一步重组和整合业务相关的系统转换和集成有关；
•对权益法投资的账面价值的税前非现金减值为800万美元，或每股稀释后0.04美元，计入权益法被投资人的收益中，扣除税项；以及
•税前费用为服务成本400万美元，或每股稀释后0.03美元，代表新冠肺炎疫情造成的某些项目的影响，包括主要为保护员工和客户的健康和安全而产生的增量成本；部分抵消了
•与基于股票的薪酬安排相关的超额税收优惠400万美元，或每股稀释后0.03美元，记录在所得税支出中。

    净收入

截至2022年3月31日的三个月的净收入与去年同期相比下降了4.0%。

26
目录表

截至2022年3月31日的三个月，DIS的收入比去年同期下降了3.9%。截至2022年3月31日的三个月：

•与上一年同期相比，收入下降是由于新冠肺炎检测业务减少，但基本业务(不包括新冠肺炎检测)的增长和最近收购的影响部分抵消了这一下降。在截至2022年3月31日的三个月里，最近的收购为DIS收入贡献了约1.3%。
•由于我们的基本业务继续从新冠肺炎疫情的影响中复苏，基本业务的收入(包括最近收购的影响)比去年同期增长了7.0%。
•受基本业务增长和近期收购的影响(对DIS业务量的贡献约为1.3个百分点)，DIS业务量较上年同期增长1.3个百分点，但被新冠肺炎测试的减少部分抵消。
•由于新冠肺炎疫情的影响继续复苏，基础业务的测试量(包括最近收购的影响)比去年同期增长了6.2%。
•与去年同期相比，每份申购的收入下降了5.2%，这在很大程度上是由于新冠肺炎分子测试的减少以及不到1%的单价压力。

截至2022年3月31日的三个月，DS的收入与去年同期相比下降了8.9%，这主要是由于我们向寿险业提供的风险评估服务的收入下降。

    服务成本

服务成本主要包括获取、运输和检测样本的成本，以及用于提供我们服务的设施成本。在截至2022年3月31日的三个月里，服务成本比去年同期增加了2000万美元。这一增长主要是由于薪酬和福利成本上升(主要与工资增长有关)、与通过非传统渠道获得的新冠肺炎测试量相关的收款费用增加以及与收购相关的额外成本所致。这些增长被与新冠肺炎测试量减少相关的供应费用下降部分抵消。
    
    销售、一般及行政费用(“SG&A”)
    
SG&A主要包括与我们的销售和营销工作相关的成本、账单操作、信用损失费用和一般管理和行政支持以及行政设施成本。
    
截至2022年3月31日的三个月，与去年同期相比，SG&A增加了1800万美元，主要是由于与我们战略增长计划投资相关的额外成本以及更高的薪酬和福利成本(包括员工人数和工资增长)，但与我们递延薪酬义务价值变化相关的1200万美元成本下降部分抵消了这一增长。

递延补偿债务价值的变化在很大程度上被相关投资价值的变化所抵消，相关投资的价值计入其他(费用)收入净额。有关递延补偿计划的更多详情，请参阅我们2021年年度报告Form 10-K中包含的经审计综合财务报表附注17。
        
摊销费用
        
截至2022年3月31日的三个月，摊销费用与去年同期持平。

利息支出，净额

截至2022年3月31日的三个月的利息支出净额与上年同期基本持平。

其他(费用)收入，净额

其他(支出)收入，净额为与非经营性活动有关的杂项收入和支出项目，如与投资和其他非经营性资产有关的损益。


27
目录表
在截至2022年3月31日的三个月中，其他(支出)收入净额包括与我们战略投资账面价值变化相关的1600万美元亏损和与我们递延补偿计划投资相关的800万美元亏损。

在截至2021年3月31日的三个月中，其他(支出)收入净额包括与我们递延薪酬计划投资相关的400万美元收益。

所得税费用
    
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的所得税支出分别为1.1亿美元和1.53亿美元。与去年同期相比，截至2022年3月31日的三个月的所得税支出减少主要是由于所得税前收入和权益法被投资人的权益收益的减少。

    权益法被投资人收益中的权益，税后净额
    
在截至2022年3月31日的三个月里，税后净额比上年同期增加了1,400万美元，这主要是由于对新冠肺炎检测服务的需求以及我们的诊断信息服务合资企业的基本业务的复苏，以及上一年同期由于对权益法投资的账面价值的非现金减值而导致的股本收益下降800万美元，部分被本年度因2021年4月出售我们在Q的40%的所有权权益而减少的700万美元的股本收益所抵消2 解决方案®.
    
关于市场风险的定量和定性披露

我们通过包括使用衍生金融工具在内的受控风险管理计划，解决我们面临的市场风险，主要是利率变化的风险。我们不持有或发行衍生金融工具作投机用途。我们寻求通过保持固定利率债务和可变利率债务的平衡组合来缓解利率变化导致的现金流出的变异性。为了实现这一目标，我们历来都签订了利率互换协议。利率互换协议涉及在不交换基础本金或名义金额的情况下定期交换付款。净结算额确认为利息费用净额的调整。我们认为，我们对外汇影响和大宗商品价格变化的敞口对我们的综合经营业绩、财务状况或现金流并不重要。
    
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们债务的公允价值估计分别约为41亿美元和44亿美元，主要使用活跃市场的报价和相同或类似类型借款的收益率，并考虑到债务工具的基本条款。截至2022年3月31日和2021年12月31日，估计公允价值分别比债务的账面价值高出6500万美元和4.03亿美元。假设利率上升10%(截至2022年3月31日为35个基点，截至2021年12月31日为23个基点)，可能会使截至2022年3月31日和2021年12月31日的债务估计公允价值分别减少约1.08亿美元和8900万美元。

我们的有担保应收账款信贷安排和我们的优先无担保循环信贷安排下的借款需要支付浮动利率。我们的担保应收账款信贷安排的利息是根据高评级发行人的商业票据利率或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加利差计算的。截至2022年3月31日，我们的优先无担保循环信贷安排的利息是基于某些公布的利率加上基于我们公共债务评级变化的适用保证金。因此，在这项信贷安排下，我们的借贷成本会受到利率波动和公共债务评级变动的影响。截至2022年3月31日，这些债务工具下的借款利率为：对于我们的有担保应收账款信贷工具，高评级发行人的商业票据利率或LIBOR，加上0.725%至0.80%的利差；对于我们的高级无担保循环信贷工具，LIBOR加1.00%。截至2022年3月31日，我们的6亿美元有担保应收账款信贷安排或7.5亿美元优先无担保循环信贷安排下均没有未偿还借款。

假设我们的可变利率负债的可变利率部分发生10%的变化，不会对我们的年度利息支出产生实质性的影响。

有关我们未偿债务的进一步详情，请参阅我们2021年年度报告Form 10-K中包含的经审计综合财务报表附注13。有关我们的金融工具和套期保值活动的详情，请参阅我们2021年年度报告Form 10-K中包含的中期未经审计综合财务报表附注7和经审计综合财务报表附注15。

28
目录表

    投资组合的相关风险

我们的投资组合主要包括股权投资，主要是对集中在生命科学和医疗保健行业的公司的战略持股。公允价值可随时厘定的权益投资(根据权益会计方法入账或导致被投资方合并的权益投资除外)在综合资产负债表中的预付费用及其他流动资产中按公允价值计量，而公允价值变动则在综合经营报表的当期收益中记录。不具可轻易厘定公允价值的股权投资(包括私人公司优先股及普通股的投资)按成本减去减值(如有)加上或减去因可见价格变动而产生的变动而计量。我们定期评估不能轻易确定公允价值的股权投资，以确定是否有任何指标表明该投资已减值。截至2022年3月31日，我们无法轻易确定公允价值的股权投资的账面价值为400万美元。
    
我们不会对冲我们的股价风险。截至2022年3月31日，我们公允价值易于确定的股权投资的公允价值变化10%，将对我们的所得税前综合收益和权益法投资收益中的权益影响300万美元。股票价格的不利变动对我们持有的私人持股公司的影响不容易量化，因为我们实现投资回报的能力取决于企业从持续运营或通过首次公开募股、合并或非公开出售等流动性事件筹集额外资本或获得现金流入的能力。

在编制我们2022年3月31日的财务报表时，我们考虑了我们投资的账面价值是否减值，并得出结论认为不存在此类减值。

流动性与资本资源
截至3月31日的三个月，
20222021变化
(百万美元)
经营活动提供的净现金$480 $731 $(251)
用于投资活动的现金净额(169)(93)(76)
用于融资活动的现金净额(471)(566)95 
现金及现金等价物和限制性现金的净变化$(160)$72 $(232)
    
    现金和现金等价物

现金和现金等价物包括现金和高流动性的短期投资，在收购时原始到期日为三个月或更短。截至2022年3月31日的现金和现金等价物总计7.12亿美元，而截至2021年12月31日的现金和现金等价物为8.72亿美元。

截至2022年3月31日，我们7.12亿美元的合并现金和现金等价物中约有6%在美国境外持有。

    经营活动的现金流

截至2022年和2021年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金分别为4.8亿美元和7.31亿美元。截至2022年3月31日的三个月，经营活动提供的现金净额与上年同期相比减少了2.51亿美元，这主要是由于与2021年相比，2022年的营业收入较低，以及我们的营运资本账户变动的时机。
    
截至2022年3月31日，未偿还销售天数(DSO)为49天，截至2021年12月31日为48天，截至2021年3月31日为46天。我们DSO最近的变化部分是由于新冠肺炎疫情的影响导致我们每月收入的波动。


29
目录表
    投资活动产生的现金流

截至2022年和2021年3月31日的三个月，用于投资活动的净现金分别为1.69亿美元和9300万美元。与去年同期相比，在截至2022年3月31日的三个月中，用于投资活动的现金增加了7600万美元，这主要是因为用于业务收购的现金增加了1.05亿美元，扣除所获得的现金后，资本支出减少了2300万美元，部分抵消了这一增长。

    融资活动产生的现金流

截至2022年和2021年3月31日的三个月，用于融资活动的净现金分别为4.71亿美元和5.66亿美元。与去年同期相比，在截至2022年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金减少了9500万美元，这主要是由于：

•6,000万美元的银行透支零钱，通常在第二天以现金结算；以及
•我们普通股的回购减少了3700万美元。

于截至2022年3月31日及2021年3月31日止三个月内，我们的有担保应收账款信贷安排或优先无担保循环信贷安排并无借款或偿还。

    分红计划
    
在2022年第一季度，我们的董事会宣布季度现金股息为每股普通股0.66美元。在2021年的四个季度中，我们的董事会宣布季度现金股息为每股普通股0.62美元。
    
    股份回购计划

2022年2月，我们的董事会将股票回购计划的规模增加了10亿美元。截至2022年3月31日，根据我们的股份回购授权，仍有13亿美元可用。股份回购授权未设定到期日或终止日期。

    股份回购

在截至2022年3月31日的三个月里，我们以3.5亿美元的价格回购了260万股普通股。

在截至2021年3月31日的三个月里，我们以4.1亿美元的价格回购了340万股普通股。

    权益法被投资人

我们的股权投资方式主要包括一家诊断信息服务合资企业和一家投资于一家基金的投资，该基金购买了医疗保健行业私人公司的战略股权。此类被投资人按照权益会计方法入账。我们对权益法被投资人的投资不到我们合并总资产的5%。我们与权益法投资相关的所得税前收入的比例份额约占我们在权益法投资的综合所得税和权益前收益的5%。我们对我们的权益法被投资人及其运营没有实质性的无条件义务或担保，或支持这些义务或担保。

在编制我们2022年3月31日的财务报表时，我们考虑了我们的权益法投资的账面价值是否减值，并得出结论认为不存在此类减值。

    需求和资本资源

我们估计，在2022年期间，我们将投资约4亿美元用于资本支出，以支持和增长我们现有的业务，主要与信息技术、实验室设备和设施方面的投资有关，包括实验室自动化和足迹优化；以及我们的高级诊断和消费者增长战略。

30
目录表

截至2022年3月31日，我们现有的信贷安排下有13亿美元的借款能力，包括我们的有担保应收账款信贷安排下的5.3亿美元和我们的优先无担保循环信贷安排下的7.5亿美元。截至2022年3月31日，这些信贷安排下没有借款。为了支持我们的风险管理计划，截至2022年3月31日，担保应收账款信贷安排下的信用证余额为7000万美元。有担保应收款信贷安排包括2022年10月到期的2.5亿美元贷款承诺，以及2023年10月到期的2.5亿美元贷款承诺和1亿美元信用证贷款。优先无担保循环信贷安排将于2026年11月到期。有关我们的信贷安排的更多详情，请参阅我们2021年年报中10-K表格中经审计的综合财务报表的附注13。

本公司的有担保应收账款信贷安排须遵守惯常的正面及负面契诺，以及与构成借贷基础的应收账款有关的某些财务契诺，并为借贷安排下的借款提供担保。我们的高级无担保循环信贷安排也受某些金融契约和债务限制的约束。截至2022年3月31日，我们遵守了所有适用的金融公约。

我们已经评估了停止LIBOR的影响，并确定和评估了涉及LIBOR的金融工具和其他合约。我们对LIBOR的基础敞口包括我们现有的信贷安排(见上文讨论)，在这些信贷安排下，截至2022年3月31日，我们没有未偿还的借款。我们期望所有基于LIBOR的工具和合约能够在LIBOR停止时或之前转换为替代参考利率，我们不相信停止LIBOR或以替代参考利率或替代参考利率取代LIBOR将对我们产生重大影响。

我们相信，我们的现金和现金等价物以及运营现金，加上我们的信贷安排下的借款能力，将提供足够的财务灵活性，为季节性和其他营运资本要求、资本支出、偿债要求和其他义务、普通股现金股息、股票回购和可预见未来的额外增长机会提供资金。然而，如果有必要，我们相信我们的信用状况应该为我们提供获得额外融资的途径，以便为正常业务运营提供资金，支付利息，为增长机会提供资金，并满足即将到来的债务到期日。


31
目录表
前瞻性陈述
    
本文档中的一些陈述和披露是前瞻性陈述。前瞻性陈述包括与历史或当前事实无关的所有陈述，可以通过使用“可能”、“相信”、“将会”、“预期”、“项目”、“估计”、“预期”、“计划”或“继续”等词语来识别。这些前瞻性陈述是基于我们目前的计划和预期，会受到许多风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定性可能会导致我们的计划和预期，包括实际结果，与前瞻性陈述大不相同。可能影响我们未来结果的风险和不确定因素包括但不限于：新冠肺炎疫情的影响和应对措施；未决或未来的政府调查、诉讼或私人行动带来的不利结果；竞争环境；临床实验室测试的计费、报销和收入确认的复杂性；政府法规的变化；与客户、付款人、供应商和战略合作伙伴关系的变化；以及在我们最近提交的10-K表格年度报告和随后提交的10-Q表格季度报告和当前的8-K表格报告中讨论的其他因素，包括在“业务”中讨论的那些。这些报告的“可能影响未来业绩的警示因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”部分。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露
      
参见第2项。“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。”

项目4.控制和程序

管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，已经评估了我们的披露控制和程序的有效性(根据修订后的1934年证券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定)。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本季度报告所涉期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。

于2022年第一季度，我们对财务报告的内部控制(根据1934年证券交易法(经修订)第13a-15(F)条的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。


第二部分--其他资料

项目1.法律诉讼
    
有关涉及本公司的法律程序的情况，请参阅中期未经审核综合财务报表附注10。


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目录表
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

下表列出了2022年第一季度公司或代表公司购买普通股的信息。
发行人购买股权证券
期间总人数
股票
购得		平均价格
按股支付		总人数
购入的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划
或程序
近似值
的美元价值
那年5月的股票
但仍将被购买
在计划下
或程序
 (单位：千)
January 1, 2022 – January 31, 2022    
股份回购计划(A)— $— — $695,906 
员工交易记录(B)886 $138.09 不适用不适用
2022年2月1日-2022年2月28日   
股份回购计划(A)1,051,997 $131.18 1,051,997 $1,557,907 
员工交易记录(B)84,350 $130.13 不适用不适用
March 1, 2022 – March 31, 2022  
股份回购计划(A)1,525,773 $138.95 1,525,773 $1,345,906 
员工交易记录(B)126,116 $130.09 不适用不适用
总计    
股份回购计划(A)2,577,770 $135.78 2,577,770 $1,345,906 
员工交易记录(B)211,352 $130.14 不适用不适用

(A)2022年2月，我们的董事会将股票回购计划的规模增加了1美元1十亿美元。自2003年5月股票回购计划开始以来，我们的董事会已经批准了120亿美元的普通股回购计划，直至2022年3月31日。股份回购授权未设定到期日或终止日期。

(B)包括：(1)为满足行使期权的股票期权持有人(根据本公司经修订及重订的员工长期激励计划授予)而交付或见证的股份；及(2)(根据经修订及重订的员工长期激励计划下的授予条款)为抵销因交付已发行普通股而产生的预扣税项责任而预扣的股份。



33
目录表
第六项。陈列品

展品：
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附属担保人
31.1
规则13a-14(A)首席执行官的证明
  
31.2
细则13a-14(A)首席财务官的证明
  
32.1
第1350条行政总裁的证明
  
32.2
第1350条首席财务官的证明
  
101.INS内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
  
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档-DGX-20220331.xsd
  
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档-dgx-20220331_cal.xml
  
101.DEF内联XBRL分类扩展定义链接库文档-dgx-20220331_Def.xml
  
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase Document-dgx-20220331_Lab.xml
  
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿链接库文档-dgx-20220331_pre.xml
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

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目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
April 22, 2022
Quest诊断公司
通过/s/史蒂芬·H·鲁斯考夫斯基
 史蒂芬·H·鲁斯考夫斯基
 董事长兼首席执行官
和总统
 
  
通过/s/马克·J·吉南
 马克·J·吉南
 执行副总裁兼
首席财务官


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