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LendingTrust成员2021-12-310000004962AXP：美国快递收费信任成员2022-03-310000004962AXP：美国快递收费信任成员2021-12-310000004962AXP：卡会员信用平衡成员2022-03-310000004962AXP：卡会员信用平衡成员2021-12-310000004962国家：美国2022-03-310000004962国家：美国2021-12-310000004962美国-GAAP：非美国成员2022-03-310000004962美国-GAAP：非美国成员2021-12-310000004962Axp:ViolationOfFederalAntitrustLawAndConsumerLawsClassActionCaseMember2019-01-29AXP：州0000004962SRT：最小成员数2022-03-310000004962SRT：最大成员数2022-03-310000004962US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他资产成员2022-03-310000004962US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他资产成员2021-12-310000004962美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310000004962美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000004962美国-美国公认会计准则：外汇合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他资产成员2022-03-310000004962美国-美国公认会计准则：外汇合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他资产成员2021-12-310000004962美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310000004962美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000004962US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他资产成员2022-03-310000004962US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他资产成员2021-12-310000004962美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310000004962美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000004962美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他资产成员2022-03-310000004962美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：其他资产成员2021-12-310000004962美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：非指定成员2022-03-310000004962美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：其他责任成员美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310000004962AXP：固定费率负债成员美国公认会计准则：公允价值对冲成员2022-03-310000004962AXP：固定费率负债成员美国公认会计准则：公允价值对冲成员2021-12-310000004962美国公认会计准则：利息支出成员美国公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-03-310000004962美国公认会计准则：利息支出成员美国公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-03-310000004962美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2022-03-310000004962美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2021-12-310000004962美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-03-310000004962美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-03-310000004962美国-公认会计准则：非指定成员2022-03-310000004962美国-公认会计准则：非指定成员2021-12-310000004962美国公认会计准则：其他费用成员2022-01-012022-03-310000004962美国公认会计准则：其他费用成员2021-01-012021-03-310000004962美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-03-310000004962美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-03-310000004962美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-310000004962美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-03-310000004962美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310000004962美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000004962美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000004962美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000004962Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-03-310000004962Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310000004962AXP：信用卡会员应收账款会员Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962AXP：信用卡会员应收账款会员Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962AXP：信用卡会员贷款会员Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310000004962AXP：信用卡会员贷款会员Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310000004962Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000004962Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000004962Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310000004962Axp:AccumulatedForeignCurrentlyTranslationAdjustmentAttributableToParentMember2022-01-012022-03-310000004962Axp:AccumulatedForeignCurrentlyTranslationAdjustmentAttributableToParentMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000004962美国-公认会计准则：股票期权成员2022-01-012022-03-310000004962美国-公认会计准则：股票期权成员2021-01-012021-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：全球消费者服务组成员2022-01-012022-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：全球商业服务成员2022-01-012022-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：GlobalMerchantAndNetworkServices成员2022-01-012022-03-310000004962AXP：公司和抵销成员2022-01-012022-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：全球消费者服务组成员2022-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：全球商业服务成员2022-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：GlobalMerchantAndNetworkServices成员2022-03-310000004962AXP：公司和抵销成员2022-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：全球消费者服务组成员2021-01-012021-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：全球商业服务成员2021-01-012021-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：GlobalMerchantAndNetworkServices成员2021-01-012021-03-310000004962AXP：公司和抵销成员2021-01-012021-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：全球消费者服务组成员2021-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：全球商业服务成员2021-03-310000004962美国公认会计准则：运营部门成员AXP：GlobalMerchantAndNetworkServices成员2021-03-310000004962AXP：公司和抵销成员2021-03-31

目录表

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☑根据《条例》第13或15(D)条提交的季度报告
1934年《证券交易法》
截至本季度末的季度March 31, 2022
或
☐根据《证券条例》第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年《交换法》
由_至_的过渡期
佣金文件编号1-7657
美国运通公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
纽约13-4922250
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
维西街200号, 纽约, 纽约
10285
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号                                         (212) 640-2000
无
原姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生了变化。
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股(每股面值0.20美元)AXP纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是þ No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是þ No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☑加速文件管理器☐
非加速文件服务器
☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
Yes ☐ No þ
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
班级截至2022年4月18日的未偿还债务
普通股(每股面值0.20美元)753,060,278 股票



目录表

美国运通公司
表格10-Q
索引
第一部分：
财务信息
页码
第1项。
财务报表
综合损益表--截至2022年和2021年3月31日止三个月
34
综合全面收益表--截至2022年和2021年3月31日止三个月
35
综合资产负债表-2022年3月31日和2021年12月31日
36
综合现金流量表--截至2022年和2021年3月31日止三个月
37
股东权益综合报表--截至2022年和2021年3月31日止三个月
38
合并财务报表附注
39
第二项。
管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析(MD&A)
1
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
67
第四项。
控制和程序
67
第二部分。
其他信息
第1项。
法律诉讼
68
第1A项。
风险因素
68
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
69
第五项。
其他信息
70
第六项。
陈列品
71
签名
72
在本报告中，“美国运通”、“我们”、“我们”或“我们”等术语均指合并后的美国运通公司及其子公司，除非另有说明或上下文另有暗示。本报告中使用的“合作伙伴”或“合作伙伴”一词并不意味着或暗示正式的法律伙伴关系，也无意以任何方式改变美国运通与任何第三方的关系条款。关于本报告中使用的其他关键术语的定义，请参阅“MD&A--选定术语词汇表”。

目录表
第一部分财务信息
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(MD&A)
业务介绍
我们是一家全球一体化的支付公司，为我们的客户提供丰富生活和建立商业成功的产品、洞察力和体验。我们的主要产品和服务是信用卡和信用卡产品，以及与旅行和生活方式相关的服务，向世界各地的消费者和企业提供。我们的产品和服务范围包括：
•信用卡、记账卡、银行等支付和融资产品
•商户收购和处理、服务和结算，以及销售点营销和为商户提供的信息产品和服务
•网络服务
•其他收费服务，包括预防欺诈服务和客户忠诚度方案的设计和运作
•费用管理产品和服务
•旅行和生活方式服务
我们的各种产品和服务销往全球不同的客户群体，包括消费者、小型企业、中型公司和大型公司。这些产品和服务通过各种渠道销售，包括移动和在线应用程序、联盟营销、客户推荐计划、第三方服务提供商和业务合作伙伴、直接邮件、电话、内部销售团队和直接响应广告。我们在美国运通全球商务旅行(GBT)中拥有重要的所有权地位，并与其达成了广泛的商业安排。与GBT的商业安排包括，GBT使用美国运通品牌的长期商标许可协议，GBT对我们某些合作伙伴的支持，与旅游供应商的联合谈判，以及GBT与我们的全球商业服务(GCS)业务之间的战略关系。
我们在全球支付行业中与信用卡网络、发行商和收购商、纸质交易(例如现金和支票)、银行转账模式(例如电汇和自动清算所(ACH))以及不断发展和增长的替代支付和融资提供商展开竞争。随着支付行业的持续发展，我们面临着来自非传统参与者的日益激烈的竞争，这些参与者利用新技术、商业模式和客户关系来创建支付或融资解决方案。
自2022年第一季度起，我们对综合损益表进行了以下报告列报更改：
在非利息收入中：
•加工收入是指从加工数量中赚取的收入，以前在折扣收入、其他费用和佣金和其他收入中报告。
•服务费和其他收入将其他费用和佣金以及其他收入的余额合并在一起。
在总费用范围内：
•将营销费用和业务开发费用分解为业务开发费用和营销费用。
上期金额已重新计算，以符合本期列报；对非利息收入总额或支出总额没有影响。
有关本表格10-Q中出现的某些关键术语和相关信息的定义，请参阅《所选术语词汇表》。
1
目录表

前瞻性陈述和非公认会计准则计量
本10-Q表格中的某些陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。请参阅“关于前瞻性陈述的警告说明”部分。本公司根据美国公认会计原则(GAAP)编制综合财务报表。然而，本表格10-Q中包含的某些信息构成非公认会计准则财务衡量标准。我们对非GAAP财务指标的计算可能与其他公司对类似名称的指标的计算不同。
银行控股公司
根据1956年《银行控股公司法》，美国运通是一家银行控股公司，联邦储备系统理事会(美联储)是我们的主要联邦监管机构。因此，我们受制于美联储的法规、政策和最低资本标准。
2
目录表

表1：财务业绩摘要
截至或截至以下三个月
三月三十一号，
变化
2022 vs. 2021
(百万元，但百分率除外，每股款额及注明者)20222021
选定的损益表数据
扣除利息支出后的总收入$11,735$9,064$2,671 29 %
信贷损失准备金(33)(675)642 95 
费用9,0566,7462,310 34 
税前收入2,7122,993(281)(9)
所得税拨备613758(145)(19)
净收入2,0992,235(136)(6)
每股普通股收益-稀释后(a)
$2.73$2.74$(0.01)— %
普通股统计数据(b)
宣布的每股普通股现金股息$0.52$0.43$0.09 21 %
平均已发行普通股：
基本信息757804(47)(6)%
稀释758805(47)(6)%
选定的指标和比率
网络卷(十亿美元)
$350.3$269.3$81 30 %
平均股本回报率(c)
37.7 %37.7 %
净利息收入除以平均信用卡会员贷款10.1 %10.4 %
平均信用卡会员贷款的净利息收益率(d)
10.5 %11.3 %
实际税率22.6 %25.3 %
普通股一级股权10.4 %14.8 %
选定的资产负债表数据 (百万美元)
现金和现金等价物$27,678$40,280$(12,602)(31)%
信用卡会员应收账款53,16442,00211,162 27 
信用卡会员贷款88,83270,10018,732 27 
客户存款90,91789,1931,724 2 
长期债务$38,337$42,019$(3,682)(9)%
#表示差异为100%或更大
(a)代表净收益，减去(I)截至2022年和2021年3月31日的三个月分配给参与股票奖励的收益1600万美元和1500万美元，以及(Ii)截至2022年和2021年3月31日的三个月的优先股股息1400万美元。
(b)我们的普通股主要在纽约证券交易所交易，交易代码为AXP。
(c)平均股本回报率(ROE)的计算方法是：(I)该期间的年化净收入除以(Ii)该期间的平均股东权益。自2022年第一季度起生效，对中期平均股本回报率计算方法进行了修改，以年化而不是之前12个月的方式列报该期间的回报率。上期金额已重新计算，以符合本期列报。
(d)平均信用卡会员贷款的净利息收益率反映调整后的净利息收入除以平均信用卡会员贷款，按年率计算。调整后的净利息收入和平均信用卡会员贷款的净利息收益率是非GAAP衡量标准。关于净利息收入除以平均信用卡会员贷款的对账，请参阅表8。
3
目录表

营商环境
我们第一季度的业绩反映了过去几个季度我们业务持续强劲的增长势头。我们致力于投资于我们的品牌、客户、价值主张、覆盖范围、技术和人才，这正在推动我们业务的可持续增长。
第一季度全球网络业务量同比增长30%，计费业务增长34%，占我们总网络业务量的86%，推动了我们的大部分财务业绩。占我们账单业务大部分的G&S支出同比增长19%，主要是由于在线和信用卡非赠送支出的持续强劲增长，同时线下支出增长进一步加快。T&E支出同比增长119%，3月份全球T&E支出基本达到2019年大流行前的水平。
扣除利息支出后的总收入同比增长29%，反映出我们大部分收入线的两位数增长。网络业务量的增长推动了折扣收入和处理收入的增长，折扣收入是我们最大的收入来源。服务费和其他收入同比增长42%，主要是由于与旅行相关的收入增加。净卡费用同比增长14%，原因是新卡购买增加，卡会员保留率居高不下，显示了我们在溢价主张方面所做投资的影响。净利息收入同比增长20%，主要是由贷款增长推动的，但贷款余额的较高还款率部分抵消了这一增长。
信用卡会员贷款同比增长27%，低于账单业务的增长，这在一定程度上是由于我们客户基础的持续流动性和财务实力推动了更高的还款率。信贷损失准备金增加，导致本季度净收益低于一年前，主要原因是本季度准备金净释放减少，但净注销减少部分抵消了这一影响。本期的储备投放为 主要是由于大流行导致的储备减少，反映出从新冠肺炎大流行的宏观经济影响中持续复苏。虽然拖欠率和净核销率仍远低于大流行前的水平，但与上一季度相比略有增加。
信用卡会员奖励、业务发展和信用卡会员服务同比增长，原因是支出增长和旅行相关福利的使用率更高。信用卡会员奖励支出的增长也是由旅行等获得增量奖励的类别的更大比例支出推动的。营销费用同比增长27%，这是因为为推动增长势头和加快新卡收购而增加的投资。我们继续看到对我们产品的巨大需求和广泛的有吸引力的投资机会。运营费用同比增长26%，这主要是由于我们的美国运通风险投资公司上一年的股权投资净收益以及本季度薪酬成本的上升。
在本季度，我们将资本充足率保持在目标范围内，并通过股票回购和股息向股东返还了19亿美元的资本。我们还将季度普通股股息增加了21%。我们计划继续将我们产生的超额资本返还给股东，同时支持我们的资产负债表增长。
尽管我们认识到地缘政治和通胀环境中的不确定性，但我们的投资、我们战略的成功执行以及一系列结构性转变的结合，都为我们带来了强劲的第一季度业绩，并建立了增长动力。
有关可能对我们的运营结果和财务状况产生重大不利影响的某些事项的信息，请参阅“某些立法、监管和其他发展”和“风险因素”。
4
目录表

经营成果
“综合经营业绩”和“业务部门经营业绩”中的讨论对截至2022年3月31日的三个月与上年同期的差异进行了评论，如所附表格所示。
综合经营成果
表2：扣除利息费用后的总收入汇总
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022 vs. 2021
(百万，不包括百分比)20222021
折扣收入$6,835 $5,001 $1,834 37%
刷卡净额(a)
1,423 1,253 170 14
服务费和其他收入906 638 268 42
已处理收入372 342 30 9
非利息收入总额9,536 7,234 2,302 32
利息收入总额2,520 2,192 328 15
利息支出总额321 362 (41)(11)
净利息收入2,199 1,830 369 20
扣除利息支出后的总收入$11,735 $9,064 $2,671 29%
(a)自2021年4月1日起，我们前瞻性地改变了在12个月卡会员期内支付给先前确认的第三方的某些成本在综合收益表中的卡费用净额中的确认；该等成本现在被记录为已发生的营销费用。
扣除利息支出后的总收入
折扣收入增加，主要是由于账单业务增加了34%。美国的账单业务增长了33%，非美国的账单业务增长了34%。有关计费业务绩效的更多详细信息，请参见表5和表6。
净卡费用增加，主要是受我们的优惠卡投资组合增长的推动。同比增长率还反映了我们在确认支付给先前确认为卡净费用的第三方的某些成本方面的预期变化，自2021年4月1日起生效。
服务费和其他收入增加，主要是由于与跨境卡会员支出相关的外汇兑换收入增加，旅行佣金和消费者旅行业务费用增加，以及本年度GBT净亏损较前一年下降。
处理收入增加，主要是由于处理数量的增加，但部分被我们某些替代支付解决方案的重新定位所抵消。
利息收入增加，主要是由于平均信用卡会员贷款余额增加，但部分被信用卡会员贷款余额较高的还款率所抵消。
利息支出减少，主要是因为平均债务减少和存款利率下降。
5
目录表

表3：信贷损失准备汇总表
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022 vs. 2021
(百万，不包括百分比)20222021
信用卡会员应收账款
净注销
$67 $53 $14 26%
保留(发布)构建(a)
13 (63)76 #
总计
80 (10)90 #
信用卡会员贷款
净注销
215 304 (89)(29)
保留(发布)构建(a)
(326)(877)551 63
总计
(111)(573)462 81
其他
净注销--其他贷款(b)
2 14 (12)(86)
净核销--其他应收款(c)
3 8 (5)(63)
储备(释放)建设--其他贷款(a)(b)
(4)(96)92 96
准备金(发放)建立-其他应收款(a)(c)
(3)(18)15 83
总计
(2)(92)90 98
信贷损失准备金总额$(33)$(675)$642 95%
#表示差异为100%或更大
(a)有关保留(发布)构建的定义，请参阅“选定术语词汇表”。
(b)涉及到截至2022年3月31日和2021年12月31日的33亿美元和29亿美元的其他贷款，减去分别为4800万美元和5200万美元的准备金；以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的23亿美元和29亿美元的减去1.43亿美元和2.38亿美元的准备金。
(c)指截至2022年3月31日和2021年12月31日，综合资产负债表上其他资产中包括的其他应收账款，分别为27亿美元和27亿美元，减去准备金2200万美元和2500万美元；截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别为24亿美元和30亿美元，减去6700万美元和8500万美元。
计提信贷损失准备
信用卡会员贷款的信贷损失准备金导致本三个月期间的净收益较低，主要原因是本期准备金拨备较低，但被较低的净注销部分抵消。本期的储备投放为主要受疫情驱动的储备减少的推动，反映出从新冠肺炎大流行的宏观经济影响中持续复苏。前一时期的储备释放是由宏观经济指标的改善以及信贷表现的改善推动的。
信用卡会员应收账款的信贷损失准备金在本三个月期间有所增加，主要是由于本期的准备金增加，而上一期的准备金释放主要是由于拖欠率增加所致。
信贷损失的其他贷款拨备导致本三个月期间的净收益较低，主要原因是上期准备金拨备较高，但被较低的净注销部分抵消。上期准备金的释放是由于信贷状况改善和非信用卡贷款余额减少所致。
有关信贷损失准备金的进一步资料，请参阅“综合财务报表”附注3。
6
目录表

表4：费用汇总
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022 vs. 2021
(百万，不包括百分比)20222021
卡会员奖励$3,111 $2,243 $868 39%
业务拓展1,043 802 241 30
卡会员服务626 317 309 97
营销1,224 964 260 27
薪酬和员工福利1,654 1,550 104 7
其他，净额1,398 870 528 61
总费用$9,056 $6,746 $2,310 34%
费用
信用卡会员奖励支出增加，主要是由于会员奖励和返现奖励支出增加5.63亿美元，以及联合品牌奖励支出增加3.05亿美元，这两项支出主要是由于账单业务增加所致。会员奖励支出的增加也是因为旅行等获得增量奖励的类别的支出占更大比例。
截至2022年3月31日，当前计划参与者的会员奖励最终兑换率(URR)为96%(四舍五入)，2021年3月31日为96%(四舍五入)。
业务开发费用增加，主要是因为更高的业务账单推动了合作伙伴付款的增加。
信用卡会员服务费用增加，主要是因为旅行相关福利的使用率较高。
营销费用增加，主要是由于业务投资增加。同比增长率还反映了我们在确认支付给先前确认的第三方的某些成本方面做出的预期变化，自2021年4月1日起生效。
工资和员工福利支出增加，主要是受到更高薪酬的推动。
其他费用增加，主要是由于前一年美国运通风险投资的净收益和专业服务费用的增加。
7
目录表

所得税
截至2022年和2021年3月31日的三个月，有效税率分别为22.6%和25.3%。这一减少主要反映了本期间与解决某些往年税目和股票补偿有关的离散税收优惠。上期有效税率还反映了对符合条件的经济适用房项目的投资按比例摊销法的预期实施情况。
表5：部分信用卡相关统计信息
作为或对于
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022
v.v.
2021
20222021
网络卷：(十亿美元)
美国$244.5$186.231 %
美国以外的国家105.883.127 
总计$350.3$269.330 
计费业务$301.0$225.434 
已处理卷49.343.912 
总计$350.3$269.330 
有效证件：(百万)
美国57.754.17 
美国以外的国家66.958.814 
总计124.6112.910 
专有权72.869.06 
有效基本卡：(百万)
美国45.442.47 
美国以外的国家57.949.816 
总计103.392.212 
专有基本卡会员平均消费：(美元)
美国$5,965$4,72326 
美国以外的国家4,1653,17031 
全球平均水平$5,452$4,27028 
平均贴现率2.32 %2.26 %
每张卡平均收费(美元)(a)
$79$738 %
(a)每张卡的平均费用是根据专有卡净费用除以有效的平均专有卡总数按年率计算的。
8
目录表

表6：与网络流量相关的统计信息
截至三个月
March 31, 2022
同比百分比
增加(减少)
假设汇率不变，同比百分比增加(减少)(a)
世界范围
网络卷30 %32 %
总帐单业务34 35 
消费者计费业务37 39 
商业开票业务30 32 
已处理卷12 15 
美国
网络卷31 
总帐单业务33 
消费者计费业务38 
商业开票业务30 
美国以外的国家
网络卷27 33 
总帐单业务34 41 
消费者计费业务36 43 
商业开票业务32 39 
亚太地区、澳大利亚和新西兰网络容量13 19 
拉丁美洲、加拿大和加勒比地区的网络容量39 40 
欧洲、中东和非洲网络卷50 57 
商家行业指标
全球计费业务
与G&S相关(占全球账单业务的77%)19 21 
与T&E相关(占全球账单业务的23%)119 121 
航空公司相关业务(占全球账单业务的5%)241 246 %
美国帐单业务
与G&S相关(占美国账单业务的77%)20 
与T&E相关(占美国账单业务的23%)110 
航空公司相关业务(占美国账单业务的5%)217 %
(a)外币调整资料假设比较期间之间的汇率不变，以便将货币换算成美元(即，假设用于确定当期结果的外汇汇率适用于与该等结果进行比较的相应上一年度期间)。
9
目录表

表7：部分信贷相关统计信息
作为或对于
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022
v.v.
2021
(百万元，百分率及注明者除外)20222021
全球信用卡会员贷款：
信用卡会员贷款：(十亿美元)
美国$77.2$61.625 %
美国以外的国家11.68.536 
总计$88.8$70.127 
信用损失准备金：
期初余额
$3,305$5,344(38)
准备金-本金、利息和费用(111)(573)81 
净注销-本金减去回收(165)(241)(32)
净注销--利息和手续费减去回收(50)(63)(21)
其他(a)
2——
期末余额$2,981$4,467(33)
贷款的百分比3.4 %6.4 %
逾期百分比455 %723 %
平均贷款(十亿美元)
$86.8 $70.7 23 
净冲销率--仅本金(b)
0.8 %1.4 %
净冲销率--本金、利息和手续费(b)
1.0 1.7 
逾期30天以上，占总数的百分比
0.7 %0.9 %
全球卡会员应收账款：
信用卡会员应收账款：(十亿美元)
美国$38.2$30.127 
美国以外的国家15.011.926 
总计
$53.2$42.027 
信用损失准备金：
期初余额$64$267(76)
拨备-本金和费用80(10)#
净注销--本金和费用减去回收
(67)(53)26 
其他(a)
(1)(2)(50)
期末余额$76$202(62)%
应收账款的百分比0.1 %0.5 %
净冲销率-本金和手续费(c)
0.5 %0.5 %
#表示差异为100%或更大
(a)其他包括外币换算调整。
(b)我们仅根据本金损失(即不包括利息和/或费用)提出净撇账率，以符合行业惯例。此外，由于我们的做法是将无法收回的利息和/或费用作为信贷损失准备金的一部分，因此也提出了包括本金、利息和/或费用在内的净撇账率。
(c)全球消费者服务集团(GCSG)和全球小型企业服务(GSBS)应收账款的净冲销率-本金和逾期30天以上的指标分别参见表10和表13。由于系统限制，无法提供反映全球、大型和中型市场公司账户的仅以本金损失为基础的全球公司付款(GCP)的净核销率。
10
目录表

表8：平均信用卡会员贷款的净利息收益率
截至3月31日的三个月，
(百万元，百分率及注明者除外)20222021
净利息收入$2,199$1,830
排除：
利息支出不属于我们的信用卡会员贷款组合(a)
158236
不属于我们信用卡会员贷款组合的利息收入 (b)
(105)(96)
调整后净利息收入(c)
$2,252$1,970
平均信用卡会员贷款(十亿美元)
$86.8$70.7
净利息收入除以平均信用卡会员贷款(c)
10.1 %10.4 %
平均信用卡会员贷款的净利息收益率(c)
10.5 %11.3 %
(a)主要指维持本公司流动资金池及Funding Card会员应收账款的利息开支。
(b)主要指其他贷款、有息存款及固定收益投资组合的利息收入。
(c)调整后的净利息收入和平均信用卡会员贷款的净利息收益率是非GAAP衡量标准。有关这些术语的定义，请参阅《所选术语词汇表》。我们相信，调整后的净利息收入对投资者是有用的，因为它代表了我们的信用卡会员贷款组合的利息支出和利息收入，是平均信用卡会员贷款净利息收益的组成部分，这提供了我们信用卡会员贷款组合的盈利能力的衡量标准。平均信用卡会员贷款的净利息收益率反映调整后的净利息收入除以平均信用卡会员贷款，按年率计算。净利息收入除以平均信用卡会员贷款，以年化为基础计算，这是公认会计原则的衡量标准，包括不属于信用卡会员贷款组合的总利息收入和总利息支出，因此不能代表平均信用卡会员贷款的净利息收益。
11
目录表

业务部门的运营结果
从2022年第一季度起，我们更新了用于在可报告的运营部门之间分配某些收入的方法。上期金额已重新计算，以符合本期列报。
全球消费者服务集团
表9：GCSG精选损益表数据
截至三个月
三月三十一号，
变化
(百万，不包括百分比)20222021
2022 vs. 2021
收入
非利息收入$5,049$3,809$1,240 33%
利息收入2,0401,808232 13
利息支出1921884 2
净利息收入1,8481,620228 14
扣除利息支出后的总收入6,8975,4291,468 27
信贷损失准备金(55)(503)448 89
扣除信贷损失准备后的利息支出后的总收入6,9525,9321,020 17
总费用5,2173,7871,430 38
税前分部收入$1,735$2,145$(410)(19)%
GCSG主要在全球范围内发行各种专有消费卡。GCSG还向消费者提供服务，包括旅游和生活方式服务以及非信用卡融资产品，并管理某些国际合资企业、我们在中国的合作协议以及我们在某些国家运营的忠诚联盟业务。
所有收入类别的非利息收入都有所增长。
折扣收入增长了40%，主要是由于消费者账单业务增长了37%。
有关卷性能的更多详细信息，请参见表5、6和10。
信用卡净手续费增加了13%，主要是受我们的优惠卡投资组合增长的推动。同比增长率还反映了我们在确认支付给先前确认的第三方的某些成本方面做出的预期变化，自2021年4月1日起生效。
服务费和其他收入增长了38%，主要是由于与跨境卡会员支出相关的外汇兑换收入增加，以及我们消费者旅行业务的旅行佣金和费用增加。
净利息收入增加，主要是由于平均信用卡会员贷款余额增加，但部分被信用卡会员贷款余额较高的还款率所抵消。
信用卡会员贷款的信贷损失准备金导致本三个月期间的净收益较低，主要原因是本期准备金拨备较低，但被较低的净注销部分抵消。本期的储备投放为主要是受疫情驱动的储备减少的推动，反映出从新冠肺炎大流行的宏观经济影响中持续复苏。前一时期的储备释放是由宏观经济指标的改善以及信贷表现的改善推动的。
信用卡会员应收账款的信贷损失准备金在本三个月期间有所增加，主要是由于本期的准备金增加，而上一期的准备金释放主要是由于拖欠率增加所致。
12
目录表

信用卡会员奖励支出增加了43%，主要是由于更高的账单业务以及旅游等获得增量奖励的类别的支出比例更大。
业务开发支出增加了38%，主要原因是网络数量增加导致合作伙伴付款增加。
信用卡会员服务支出增加了97%，主要是因为本年度旅行相关福利的使用率更高。
营销费用增加了32%，主要是由于商业投资的增加。同比增长率还反映了我们在确认支付给先前确认的第三方的某些成本方面做出的预期变化，自2021年4月1日起生效。
工资、员工福利和其他运营费用增加了21%，主要是由于更高的薪酬以及更高的技术和其他与服务相关的成本。
13
目录表

表10：GCSG精选统计资料
作为或对于
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022
v.v.
2021
(百万元，百分率及注明者除外)20222021
计费业务：(十亿美元)
美国$122.7$89.038 %
美国以外的国家41.130.336 
总计$163.8$119.337 
有效的专有卡：
美国39.837.85 
美国以外的国家17.216.73 
总计57.054.55 
有效的专有基本卡：
美国27.926.74 
美国以外的国家12.111.64 
总计40.038.34 
专有基本卡会员平均消费：(美元)
美国$4,444$3,33633 
美国以外的国家$3,434$2,61631 
平均值$4,138$3,11833 
部门总资产(十亿美元)
$101.0$81.923 
信用卡会员贷款：
贷款总额(十亿美元)
美国$59.1$48.322 
美国以外的国家10.48.030 
总计$69.5$56.323 
平均贷款(十亿美元)
美国$58.1$49.019 
美国以外的国家10.48.325 
总计$68.5$57.320 %
美国
净冲销率--仅本金(a)
0.8 %1.3 %
净冲销率--本金、利息和手续费(a)
1.0 1.6 
逾期30天以上，占总数的百分比0.8 0.9 
美国以外的国家
净冲销率--仅本金(a)
1.0 2.5 
净冲销率--本金、利息和手续费(a)
1.3 3.2 
逾期30天以上，占总数的百分比0.9 1.6 
总计
净冲销率--仅本金(a)
0.8 1.4 
净冲销率--本金、利息和手续费(a)
1.1 1.8 
逾期30天以上，占总数的百分比0.8 %1.0 %

14
目录表

作为或对于
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022
v.v.
2021
(百万元，百分率及注明者除外)20222021
信用卡会员应收账款：(十亿美元)
美国$13.4$11.220 %
美国以外的国家7.26.020 
总计$20.6$17.220 %
美国
净冲销率--仅本金(a)
0.2 %— %
净冲销率-本金和手续费(a)
0.3 0.1 
逾期30天以上，占总数的百分比0.6 0.4 
美国以外的国家
净冲销率--仅本金(a)
0.9 1.3 
净冲销率-本金和手续费(a)
0.9 1.4 
逾期30天以上，占总数的百分比1.0 0.9 
总计
净冲销率--仅本金(a)
0.5 0.5 
净冲销率-本金和手续费(a)
0.5 0.6 
逾期30天以上，占总数的百分比0.7 %0.6 %
(a)参见表7脚注(B)。
15
目录表

表11：GCSG平均信用卡会员贷款净利息收益率
截至三个月
三月三十一号，
(百万元，百分率及注明者除外)20222021
美国
净利息收入$1,633$1,421
排除：
利息支出不属于我们的信用卡会员贷款组合(a)
3460
不属于我们信用卡会员贷款组合的利息收入(b)
(42)(25)
调整后净利息收入(c)
$1,625$1,456
平均信用卡会员贷款(十亿美元)
$58.1$49.0
净利息收入除以平均信用卡会员贷款 (c)
11.2 %11.6 %
平均信用卡会员贷款的净利息收益率(c)
11.3 %12.1 %
美国以外的国家
净利息收入$215$199
排除：
利息支出不属于我们的信用卡会员贷款组合 (a)
2626
不属于我们信用卡会员贷款组合的利息收入(b)
(3)(2)
调整后净利息收入(c)
$238$223
平均信用卡会员贷款(十亿美元)
$10.4$8.3
净利息收入除以平均信用卡会员贷款 (c)
8.3 %9.6 %
平均信用卡会员贷款的净利息收益率 (c)
9.3 %10.9 %
总计
净利息收入$1,848$1,620
排除：
利息支出不属于我们的信用卡会员贷款组合 (a)
5986
不属于我们信用卡会员贷款组合的利息收入(b)
(44)(27)
调整后净利息收入(c)
$1,863$1,679
平均信用卡会员贷款(十亿美元)
$68.5$57.3
净利息收入除以平均信用卡会员贷款 (c)
10.8 %11.3 %
平均信用卡会员贷款的净利息收益率 (c)
11.0 %11.9 %
(a)参见表8脚注(A)。
(b)参见表8脚注(B)。
(c)参见表8脚注(C)。
16
目录表

全球商业服务
表12：GCS精选损益表数据
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022 vs. 2021
(百万，不包括百分比)20222021
收入
非利息收入$3,180$2,442$738 30 %
利息收入436336100 30 
利息支出1221166 5 
净利息收入31422094 43 
扣除利息支出后的总收入3,4942,662832 31 
信贷损失准备金21(161)182 #
扣除信贷损失准备后的利息支出后的总收入3,4732,823650 23 
总费用2,6692,148521 24 
税前分部收入$804$675$129 19 %
#表示差异为100%或更大
GCS主要在全球范围内发行各种专有的公司和小型名片。GCS还为企业提供支付、费用管理和融资解决方案。
非利息收入增加，主要是由于折扣收入、信用卡净手续费和服务费以及其他收入增加，但部分被处理收入的减少所抵消。
折扣收入增长了34%，主要是由于商业账单业务增长了30%。
有关卷性能的更多详细信息，请参见表5、6和13。
信用卡净手续费增加了16%，主要是受我们的优惠卡投资组合增长的推动。
处理收入下降了48%，主要是由于我们的某些替代支付解决方案的重新定位。
净利息收入增加，主要是由于平均信用卡会员贷款余额增加，但部分被信用卡会员贷款余额较高的还款率所抵消。
信用卡会员贷款的信贷损失准备金导致本三个月期间的净收益较低，主要原因是本期准备金拨备较低，但被较低的净注销部分抵消。本期的储备投放为主要是受疫情驱动的储备减少的推动，反映出从新冠肺炎大流行的宏观经济影响中持续复苏。前一时期的储备释放是由宏观经济指标的改善以及信贷表现的改善推动的。
信用卡会员应收账款拨备在本三个月期间有所增加，主要原因是本期的准备金拨备低于上一期，主要是由于拖欠增加所致。
信用卡会员奖励支出增加了32%，主要是由于更高的账单业务以及在旅行等获得增量奖励的类别中支出的更大比例。
业务开发费用增加了41%，主要是因为更高的账单业务推动了合作伙伴付款的增加。
信用卡会员服务支出增加了116%，主要是因为本年度旅行相关福利的使用率更高。
营销费用增加了20%，主要是由于商业投资的增加。
工资、员工福利和其他运营费用增加了8%，主要是由于更高的薪酬以及更高的技术和其他与服务相关的成本。
17
目录表

表13：GCS选定统计资料
作为或对于
截至三个月
三月三十一号，
2022年与2021年的变化
(百万元，百分率及注明者除外)20222021
计费业务(十亿美元)
$135.7$104.030 %
有效的专有卡15.814.59 
信用卡会员平均消费(美元)
$8,682$7,15921 
部门总资产(十亿美元)
$55.6$42.431 
GSBS卡会员贷款：
贷款总额(十亿美元)
$19.3$13.840 
平均贷款(十亿美元)
$18.2$13.436 
净冲销率--仅本金(a)
0.6 %1.0 %
净冲销率--本金、利息和手续费(a)
0.7 %1.2 %
逾期30天以上，占总数的百分比0.6 %0.6 %
平均信用卡会员贷款净利息收益率的计算：
净利息收入$314$220
排除：
利息支出不属于我们的信用卡会员贷款组合 (b)
9193
不属于我们信用卡会员贷款组合的利息收入(c)
(16)(22)
调整后净利息收入(d)
$389$291
平均信用卡会员贷款(十亿美元)
$18.3$13.5
净利息收入除以平均信用卡会员贷款 (d)
6.9 %6.5 %
平均信用卡会员贷款的净利息收益率 (d)
8.6 %8.7 %
信用卡会员应收账款：
应收账款总额(十亿美元)
$32.5$24.831 
净冲销率-本金和手续费(e)
0.5 %0.5 %
GCP卡会员应收账款：
应收账款总额(十亿美元)
$14.5$10.538 
过去90天以上的账单占总费用的百分比(e)
0.3 %0.4 %
净冲销率-本金和手续费(e)
0.2 %0.4 %
GSBS卡会员应收账款：
应收账款总额(十亿美元)
$18.0$14.326 %
净冲销率--仅本金(a)
0.7 %0.5 %
净冲销率-本金和手续费(a)
0.8 %0.5 %
逾期30天以上，占总数的百分比0.9 %0.6 %
(a)参见表7脚注(B)。
(b)参见表8脚注(A)。
(c)参见表8脚注(B)。
(d)参见表8脚注(C)。
(e)对于GCP卡会员应收账款，拖欠数据是基于过去账单状态的天数而不是过期天数来跟踪的。如果在卡会员账单日期的90天内没有收到付款，则认为卡会员账户在开单后90天内仍未收到付款。此外，如果我们在账户超过90天付款之前对该账户启动了收款程序，相关的信用卡会员应收账款余额将被归类为超过90天的账单。由于系统限制，无法获得帐单后90天以上期间的GCP拖欠数据和仅基于本金损失的净冲销率。
18
目录表

全球商户和网络服务
表14：GMNS选定损益表和其他数据
截至三个月
三月三十一号，
变化
2022 vs. 2021
(百万元，百分率及注明者除外)20222021
收入
非利息收入$1,356$1,061$295 28%
利息收入24(2)(50)
利息支出(44)(17)(27)#
净利息收入462125 #
扣除利息支出后的总收入1,4021,082320 30
信贷损失准备金—(10)10 #
扣除信贷损失准备后的利息支出后的总收入1,4021,092310 28
总费用7157078 1
税前分部收入687385302 78
部门总资产(十亿美元)
$16.1$13.618%
#表示差异为100%或更大
GMNS运营着一个全球支付网络，利用我们的全球集成网络，处理和结算信用卡交易，收购商家，并提供多渠道营销计划和能力、服务和数据分析。GMNS负责管理我们与第三方信用卡发行商、商户收购商以及预付费可重新加载和礼品卡项目经理的合作关系，授权美国运通品牌并扩大全球网络的覆盖范围。
非利息收入增加，主要是由于全球账单业务增长34%导致折扣收入增加。
有关卷性能的更多详细信息，请参见表5和6。
GMNS因其商户应付款而获得与内部转移定价相关的利息支出抵免。净利息收入增加，主要是由于利息支出信贷增加，这主要是由于与网络规模同比增长相关的平均商户应付账款增加所致。
业务开发费用增加了9%，主要是因为更高的网络量推动了合作伙伴付款的增加。
营销费用增加了13%，主要是由于商业投资的增加。
工资、员工福利和其他运营费用下降了5%，这主要是由于本年度为新冠肺炎大流行期间与信用卡会员旅行相关的购物相关的商家风险敞口建立的准备金，但被更高的补偿部分抵消了这一下降。
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目录表

公司和其他
公司职能和某些其他业务包括在公司和其他中。
截至2022年3月31日的三个月，公司及其他税前亏损为5.14亿美元，而去年同期为2.12亿美元。税前亏损的增加主要是由于美国运通风险投资公司上一年的股权投资净收益，部分被递延和当前薪酬成本降低以及GBT本年度净亏损减少所抵消。
综合资本资源和流动性
我们的资产负债表管理目标是保持：
•坚实而灵活的股权资本状况；
•广泛、深入和多样化的资金来源，为我们的资产融资和满足运营需求；以及
•流动性计划，使我们能够在至少12个月的时间内持续满足预期的未来融资义务和业务需求，如果我们无法在经济状况大幅疲软期间继续根据我们的常规融资计划筹集新资金。
我们继续看到，由于各种因素，资本市场出现波动，包括新冠肺炎疫情、俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突、供应链中断和通胀。我们监测不断变化的宏观经济环境，并管理我们的资产负债表，以反映不断变化的情况。
资本
我们相信，分配给成长型企业的资本，其经风险调整后的股本回报率超过我们的成本，将产生股东价值。我们的目标是保留通过净收入和其他来源(如员工行使股票期权)产生的足够资本水平，以维持强劲的资产负债表，提供灵活性以支持未来的业务增长，并通过股息和股票回购将多余资本分配给股东。见下文“股息和股票回购”。
我们寻求将资本水平和资本比率维持在高于最低监管要求的水平，特别是在美国运通公司普通股一级资本比率(CET1)基于风险的资本比率10%至11%的目标范围内。
我们保持一定的灵活性，在适当的情况下在我们的业务之间转移资本。例如，考虑到债务评级和监管要求，我们可能会向子公司注入额外资本，以将资本维持在目标水平。这些注入的金额可能会影响美国运通母公司或其他子公司的资本和流动性状况。
我们使用巴塞尔III资本定义和巴塞尔III计算风险加权资产的标准化方法来报告我们的资本比率。
20
目录表

下表列出了截至2022年3月31日，我们的监管风险资本和杠杆率以及我们的美国子公司美国运通国民银行(AENB)的资本和杠杆率。
表15：基于监管风险的资本和杠杆率
有效最低值 (a)
截至2022年3月31日的比率
基于风险的资本
普通股一级股权7.0 %
美国运通公司10.4 %
美国运通国民银行12.6 
第1层8.5 
美国运通公司11.4 
美国运通国民银行12.6 
总计10.5 
美国运通公司12.8 
美国运通国民银行14.6 
第1级杠杆4.0 %
美国运通公司10.4 
美国运通国民银行10.9 %
(a)代表联邦银行监管机构定义的巴塞尔III最低要求和适用的监管缓冲，其中包括美国运通公司的压力资本缓冲(SCB)和AENB的资本节约缓冲。
下表显示了美国运通公司截至2022年3月31日的监管风险资本和风险加权资产：
表16：基于监管风险的资本构成和风险加权资产
美国运通公司
(单位：十亿美元)
March 31, 2022
基于风险的资本
普通股一级股权$17.6 
第1级资本19.3 
第2级资本
2.4 
总资本21.6 
风险加权资产169.4 
用于计算第1级杠杆率的平均总资产$185.3 
以下是我们的监管风险资本比率和杠杆率的定义，它们是根据标准监管指导计算的：
风险加权资产-根据美联储为符合资本充足率指导方针而使用的公式，对资产进行风险加权。表内和表外项目根据风险进行加权，表外项目使用风险转换系数转换为资产负债表等价物，然后分配风险调整权重。表外风险敞口只占总风险加权资产的最小部分。
普通股一级风险资本比率-以CET1资本除以风险加权资产计算。CET1资本是普通股股东权益，根据不符合条件的商誉和无形资产以及某些递延税项资产进行调整。CET1资本也根据当前的预期信用损失(CECL)最终规则进行了调整，如下所述。
基于风险的第一级资本比率-计算方法为一级资本除以风险加权资产。一级资本是综合子公司的CET1资本、优先股和第三方非控股权益的总和，经保险子公司持有的资本调整后。一级风险资本比率的最低要求比CET1风险资本比率的最低要求高1.5%。我们有16亿美元的已发行优先股，以帮助满足超过普通股要求的部分一级资本要求。
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目录表

基于风险的总资本比率-计算方法为一级资本和二级资本之和除以风险加权资产。二级资本是根据CECL最终规则调整的贷款和应收信贷损失准备金(限于风险加权资产的1.25%)和2.4亿美元的合格次级票据的总和，根据保险子公司持有的资本进行调整。2.4亿美元的合格次级债券反映了2014年12月发行的6亿美元次级债券的二级资本信用减少了60%，即3.6亿美元。
第1级杠杆率-通过将一级资本除以我们最近一个季度的平均总合并资产来计算。
我们选择将采用CECL方法对监管资本的影响推迟两年，然后根据联邦银行监管机构发布的规则(CECL最终规则)分阶段实施三年。从2022年1月1日开始，我们已经开始分阶段将未计入监管资本的7亿美元累计金额以每年25%的速度计入。
作为一家IV类公司，我们将在2022年接受美联储的监管压力测试。我们在2022年4月向美联储提交了年度资本计划。预计美联储将在2022年第二季度末通知我们我们的SCB，该计划将于2022年第四季度初生效。
股息和股份回购
我们通过分红和股票回购将资本返还给普通股股东。股票回购减少了已发行的普通股，通常抵消了作为员工薪酬计划一部分的新股的发行。
在截至2022年3月31日的三个月中，我们以普通股股息4亿美元和股票回购15亿美元的形式向股东返还了19亿美元。我们在2022年第一季度以180.64美元的平均价格回购了820万股普通股。
此外，在截至2022年3月31日的三个月内，我们为已发行的非累积永久优先股支付了1400万美元的股息。
融资策略
我们的主要资金目标是保持广泛和多样化的资金来源，使我们能够为我们的全球业务提供资金，并保持强大的流动性状况。
我们的目标是通过多样化的资金来源来满足我们的融资需求。除其他因素外，按工具类型、按期限和按投资者基础划分的资金来源的多样性减轻了任何一种工具、期限或投资者中断的影响。我们寻求通过保持无担保债务、资产证券化和存款的规模和市场相关性，以及获得有担保的借款安排和承诺的银行信贷安排，实现资金来源的多样性和成本效益。
合并债务摘要
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们有以下客户存款和未偿还的合并债务：
表17：客户存款和综合债务摘要
(十亿美元)March 31, 20222021年12月31日
客户存款$90.9 $84.4 
短期借款2.1 2.2 
长期债务38.3 38.7 
客户存款和债务总额$131.3 $125.3 
我们可根据某些债务证券的选择性赎回条款，不时在原始合约到期日之前赎回该等债务证券。
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目录表

表18：债务发行情况
(十亿美元)2022
美国运通公司：
固息优先债券(加权平均票面利率2.40%)$3.5 
浮动利率高级债券(复合SOFR(a)加权平均利差为93个基点)
0.5 
美国运通信贷账户总信托：
固定利率A类证书(加权平均票面利率为2.21%)
1.3 
总计$5.3 
(a)担保隔夜融资利率(SOFR)。
除其他外，我们的股权资本和融资策略旨在维持来自主要信用评级机构的适当和稳定的无担保债务评级：穆迪投资者服务公司(Moody‘s)、标准普尔(S&P)和惠誉评级(Fitch)。这些评级有助于支持我们获得具有成本效益的无担保融资，作为我们整体融资战略的一部分。我们的资产证券化活动是单独评级的。
表19：无担保债务评级
美国运通实体穆迪(Moody‘s)标普(S&P)惠誉
美国运通公司长期A2BBB+A
短期不适用A-2F1
展望稳定稳定稳定
美国运通旅行相关服务公司。长期A2A-A
短期素数-1A-2F1
展望稳定稳定稳定
美国运通国民银行长期A3A-A
短期素数-1A-2F1
展望稳定稳定稳定
美国运通信贷公司长期A2A-A
短期不适用不适用不适用
展望稳定稳定稳定
这些评级并不是建议购买或持有我们的任何证券，评级机构可随时修改或撤销这些评级。
对我们的无担保债务或资产证券化计划证券评级的下调可能会导致更高的融资成本，以及与我们未使用的信贷安排下的借款相关的更高费用。信用评级的下降也可能降低我们在无担保债务和资产证券化资本市场的借款能力。我们认为，我们的资金组合，包括联邦存款保险公司(FDIC)承保的美国零售存款占总资金的比例，应该会减少信用评级下调对我们融资能力和成本的影响。
23
目录表

流动性管理
我们的流动性目标是保持获得一套多样化的表内和表外流动性来源。我们寻求维持足够的流动资金来源，以满足我们预期的未来财务义务和至少12个月的业务流动资金需求，以防我们在经济状况大幅疲软期间无法根据我们的常规融资计划筹集新资金。
我们的流动资金管理战略包括多个要素，包括但不限于：
•保持资金来源多样化(更多详情请参阅“筹资战略”部分)；
•维持未受担保的流动资产和表外流动性来源；
•预测各种经济和市场情景下的现金流入和流出；以及
•建立明确的流动性风险管理目标，包括遵守监管要求。
我们维持的流动性资源的数量和类型可能会随着时间的推移而变化，这取决于多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法要求的压力情景的结果，以及我们的流动性风险政策要求的额外压力情景。
我们从流动性资源获得的投资收入少于这些余额的资金来源的利息支出。维持这些资源的净利息成本一直很高。未来净利息成本的水平取决于我们维持的流动性资源数量，以及我们为这些金额提供资金的成本与其投资收益率之间的差额。
证券化借款能力
截至2022年3月31日，我们维持了我们承诺的、循环的、有担保的借款工具，到期日为2024年7月15日，这使我们有权出售美国运通发行信托II(The Charge Trust)发行的面值高达30亿美元的合格AAA票据。我们还维持了我们承诺的、循环的、有担保的借款安排，到期日为2024年9月16日，这使我们有权出售美国运通信用账户总信托(The Lending Trust)提供的高达20亿美元面值的合格AAA证书。这两个设施都是在正常业务过程中使用，以满足营运资金需求，以及进一步增加我们的应急资金资源。截至2022年3月31日，从Charge Trust工具中提取了10亿美元，而在Lending Trust工具中没有提取任何金额。
美联储贴现窗口
作为一家有保险的存款机构，AENB可以向旧金山联邦储备银行借款，但须受其可能质押的合格抵押品金额的限制。美联储表示，信用卡和信用卡应收账款都是通过贴现窗口进行的担保借款的一种合格抵押品。具体资产是否将被视为合格抵押品，以及可能以抵押品为抵押的借款金额，仍由美联储自行决定。
截至2022年3月31日，我们拥有约851亿美元的美国信用卡贷款和借记卡应收账款，可以随着时间的推移通过我们的证券化信托出售或质押以换取担保借款，以提供进一步的流动性，每种情况都取决于适用的市场条件和资格标准。
承诺的银行信贷安排
除了上述有担保的借贷安排外，截至2022年3月31日，我们维持了35亿美元的承诺银团信贷安排，到期日为2024年10月15日。截至2022年3月31日，该贷款没有支取任何款项。
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目录表

未使用的信贷余额
截至2022年3月31日，作为既定贷款产品协议的一部分，我们有大约3370亿美元的未使用信贷可供信用卡会员使用。信用卡会员可使用的未使用信用总额并不代表潜在的未来现金需求，因为这一未使用信用的很大一部分很可能不会被提取。我们的签帐卡产品一般没有预先设定的消费限额，因此不会反映在信用卡会员可使用的未使用信用中。
现金流
下表总结了我们的现金流活动，随后讨论了影响截至3月31日的三个月的运营、投资和融资现金流的主要驱动因素：
表20：现金流
(十亿美元)20222021
提供的现金总额(用于)：
经营活动$3.9 $2.3 
投资活动(2.8)4.8 
融资活动4.5 0.4 
外币汇率对现金及现金等价物的影响— (0.2)
现金及现金等价物净增加情况$5.6 $7.3 
经营活动的现金流
我们来自经营活动的现金流量主要包括经以下因素调整的净收入：(I)包括在净收入中的非现金项目，如信贷损失、折旧和摊销准备、基于股票的补偿、递延税金和其他非现金项目，以及(Ii)运营资产和负债余额的变化，这些变化在正常业务过程中可能会因支付金额和时间的不同而发生重大变化。
2022年，业务活动提供的现金净额主要是由当期净收入产生的现金和较高的净业务负债推动的。
2021年，业务活动提供的现金净额主要是由当期净收入产生的现金以及较低的净业务资产和负债推动的。
投资活动产生的现金流
我们来自投资活动的现金流主要包括信用卡会员贷款和应收账款的变化，以及我们可供出售的投资证券组合的变化。
2022年，用于投资活动的现金净额主要是由投资证券的净买入推动的。
2021年，投资活动提供的现金净额主要是由于信用卡会员贷款和应收账款余额减少所致。信用卡会员贷款和应收账款余额下降的原因是，信用卡会员持续偿还未偿还余额，加上新冠肺炎疫情导致支出下降。
融资活动产生的现金流
我们来自融资活动的现金流主要包括客户存款、长期债务和短期借款的变化，以及股息支付和股票回购。
2022年，融资活动提供的现金净额主要由客户存款增长推动，但部分被股票回购和股息支付所抵消。
2021年，融资活动提供的现金净额主要由客户存款增长推动，但债务偿还、股票回购和股息支付部分抵消了这一增长。
25
目录表

其他事项
某些立法、监管及其他发展
监管与监管
我们在世界各地的司法管辖区都受到广泛的政府监管和监督，合规成本很高。金融服务业受到严格的审查、高的监管期望、一系列的监管以及严格和不可预测的执法环境。
我们相信，政府当局一直非常重视审查金融服务公司遵守法律法规的情况，我们将继续致力于发展和改进我们的风险管理框架、治理结构、做法和程序。我们和政府当局为评估法律法规的合规性而进行的审查，以及我们自己为评估内部政策(包括员工或第三方的错误或不当行为或控制失误)而进行的内部审查，已经并可能继续导致我们的产品、实践和程序发生变化，向客户返还原状，以及与监管监督、监督和检查相关的成本增加。我们也一直受到监管行动的影响，并可能继续成为此类行动的对象，包括政府调查、调查、执法程序以及在发生不遵守或被指控违反法律或法规的情况下实施罚款或民事罚款。关于调查的外部宣传可以扩大这些调查的范围和规模，并导致进一步的监管调查。
例如，如前所述，从2020年5月开始，我们开始对货币监理署和司法部民事司领导的一项监管审查做出回应，该审查涉及与某些小型商务卡销售有关的历史销售做法。2021年1月，我们收到来自纽约东区联邦检察官办公室的大陪审团传票，涉及小型商务卡的销售行为，以及消费者金融保护局(CFPB)的民事调查要求，要求提供与消费者相关的销售行为的信息。我们正在配合对我们的销售做法和相关合规做法的所有调查。我们继续审查和加强与我们的销售实践和业务行为相关的流程和控制，在适当的情况下采取纪律和补救措施，并向包括美联储在内的监管机构提供有关我们审查的信息。我们不认为这些事情会对我们的业务或经营结果产生实质性的不利影响。
有关更多信息，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K(2021年Form 10-K)的“监督和监管”和“风险因素”部分。
消费金融产品监管
在美国，我们的消费者金融产品的营销、销售和服务，以及我们对某些联邦消费者金融法律的遵守情况，都由CFPB监督和审查，CFPB对信贷、储蓄和支付服务和产品的提供商拥有广泛的规则制定和执行权，并有权防止“不公平、欺骗性或滥用”的行为或做法。此外，美国许多州都有重要的消费者信用保护、信息披露和其他法律(在某些情况下比美国联邦法律更严格)。美国联邦法律还监管滥用收债行为，这些行为与破产和债务人救济法一起，可能会影响我们收回欠我们的款项的能力，或使我们受到监管机构的审查。世界各地的其他司法管辖区正日益关注消费者金融保护。
有关消费者金融产品监管的更多信息，以及对我们的运营和业务结果的潜在影响，请参阅2021年Form 10-K中的“监管和监管”和“风险因素”部分。
《支付条例》
在我们开展业务的不同国家，立法者和监管机构一直专注于信用卡网络的运营，包括通过执法行动、立法和法规，以改变发卡机构、商户收购者和支付网络的某些做法或定价，并在某些情况下，为支付系统建立广泛和持续的监管制度。
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目录表

欧盟、澳大利亚、加拿大和其他司法管辖区关注的是交换费(即银行卡商户在Visa和万事达卡等支付网络中向发卡机构支付的费用)，以及管理商户卡受理的规则、合同条款和做法。与定价或做法有关的监管和其他政府行动可能直接或间接影响所有网络，并对消费者和商家造成不利影响。其中，对银行卡费用的监管已经并可能继续对我们赚取的折扣收入产生负面影响，包括由于竞争对手与交换费上限相关的定价下降对我们的商家折扣率造成的下行压力。在某些情况下，法规还延伸到我们业务的某些方面，例如网络和联合品牌安排或商家接受卡的条款。当我们与欧盟和英国的联合品牌合作伙伴和代理商合作时，交换费上限和欧盟和英国支付立法的其他条款可能何时或如何适用存在不确定性。鉴于监管机构和联合品牌安排参与者的不同解释，我们受到监管行动、处罚，并有可能无法维持我们在欧盟或英国的现有联合品牌和代理商关系。
在某些情况下，对支付系统的广泛监管还可能包括要求国际信用卡网络将其运营的各个方面本地化，如处理基础设施和数据存储，这会增加我们的成本，并可能降低我们的闭环的价值。支付系统监管制度的发展和执行总体上继续增长，并可能对我们有效竞争以及维持和扩大我们的全球网络的能力产生不利影响。2021年4月23日，印度储备银行对美国运通银行从2021年5月1日起在印度从事某些发卡活动的能力施加了限制，直到它遵守了一项要求仅在印度存储支付交易数据的规定。此订单不会影响现有客户。我们正在努力遵守这项规定。
有关支付监管的更多信息，以及对我们的运营和业务结果的潜在影响，请参阅2021年Form 10-K中的“监督和监管”和“风险因素”部分。
超负荷充电
在不同的国家，例如欧盟和澳大利亚的某些成员国，法律允许商家向信用卡购买收取附加费。此外，美国多个州禁止附加费的法律已被推翻，某些州已经通过或正在考虑允许商家附加费的法律。附加费是一种不利的客户体验，可能会对我们产生实质性的不利影响，特别是当它仅或不成比例地影响信用卡使用或一般信用卡使用、我们的卡会员或我们的业务时。此外，一些法域法规允许的其他转向或差别承兑做法也可能对我们产生实质性的不利影响。
有关附加费和其他可能损害卡会员体验的潜在影响的更多信息，请参阅2021年Form 10-K中的“风险因素”部分。
反垄断诉讼
我们继续大力为商家提出的反垄断和其他索赔辩护。这些案件的说明见“合并财务报表”附注7。损害卡会员体验的行为，或这些商家索赔中的一个或任何组合得到解决，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。有关商户诉讼中不利决定对我们业务的潜在影响的更多信息，请参阅2021年Form 10-K中的“风险因素”部分。
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目录表

隐私、数据保护、数据治理、信息和网络安全
在全球范围内，隐私、数据保护、数据治理、复原力以及信息和网络安全等领域的监管和立法活动继续增加。我们已经建立并继续维持政策和治理框架，以遵守适用的法律，满足不断变化的客户和行业期望，并支持和促进业务创新和增长。像我们这样的全球金融机构，以及我们的客户、员工、监管机构、服务提供商和其他第三方，近年来信息和网络安全风险大幅增加，并可能继续成为日益复杂的网络攻击的目标，包括计算机病毒、恶意或破坏性代码、勒索软件、社会工程攻击(包括网络钓鱼、冒充和身份接管企图)、企业间谍活动、黑客攻击、破坏网站、拒绝服务攻击、利用漏洞和其他攻击，以及因错误配置或未经授权使用或访问计算机系统而造成的类似破坏。有关隐私、数据保护、信息和网络安全监管的更多信息，以及重大信息或网络安全事件对我们的运营和业务结果的潜在影响，请参阅2021年Form 10-K中的“监督和监管”和“风险因素”部分。
反洗钱
在遵守反洗钱(AML)法律和法规方面，我们受到严格的监督和监管，执法环境日益严格。在美国，AML的大部分要求源自美国财政部发布的《货币和外国交易报告法》和附带的法规(统称为《银行保密法》)，该法规经2001年的《美国爱国者法案》修订。2020年反洗钱法(AMLA)于2021年1月颁布，修订了银行保密法，旨在全面改革美国反洗钱法律并使其现代化。《反洗钱法》中的许多法定条款将需要额外的规则制定、报告和其他措施，这些措施的影响目前尚不清楚。在欧洲，反洗钱要求在很大程度上是各国将欧盟第五和第六项反洗钱指令(以及之前的欧盟反洗钱指令)转变为当地法律和法规的结果。许多其他国家也颁布或提出了适用于美国运通的新的或增强的反洗钱立法和法规。
除其他事项外，这些法律和法规要求我们建立符合某些标准的反洗钱方案，包括在某些情况下扩大报告，特别是在可疑交易领域，并加强信息收集和记录要求。我们的反洗钱计划已经成为一些国家加强审查的主题，包括欧盟的某些成员国。在遵守反洗钱和反恐怖分子融资法方面的任何错误、失败或延误，或我们的反洗钱计划中发现的缺陷，或我们的业务与洗钱、恐怖分子融资、税务欺诈或其他非法活动的关联，都可能导致重大的监管、刑事和民事诉讼和诉讼，这可能导致重大罚款和没收资产、吊销执照或限制商业活动，或其他执法行动。有关AML监管的更多信息，以及对我们的运营和业务结果的潜在影响，请参阅2021年Form 10-K中的“监督和监管”和“风险因素”部分。
近期发布的会计准则
请参阅“合并财务报表”附注1中最近发布的会计准则部分。
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目录表

所选术语词汇表
调整后净利息收入-非GAAP衡量标准，代表可归因于我们的信用卡会员贷款的净利息收入(在GAAP基础上，包括被认为无法收回的利息)，不包括我们的信用卡会员贷款的利息支出和利息收入的影响。
航空公司相关业务量-代表航空公司作为商家的支出，包括在T&E相关数量中。
资产证券化-资产证券化涉及将贷款或应收账款转让和出售给为证券化活动而设立的特殊目的实体，通常是信托。信托反过来发行证券，通常被称为资产担保证券，以转让的贷款和应收账款为担保。信托用出售这类证券的收益来支付转让的贷款或应收账款的买入价。本行借贷信托及押记信托(统称为信托)的证券化贷款及应收账款于本公司综合资产负债表中列为资产，而由该等信托发行的证券则列为负债。
平均贴现率-此计算通常旨在反映接受美国运通信用卡的所有商户的平均定价，并代表我们从我们收购的商户或代表我们从第三方收购的商户的支出中保留的网络流量的百分比，以及该等第三方保留的金额。平均折扣率，加上账单业务，推动了我们的折扣收入。
计费业务-代表美国运通发行的支付产品的交易量(包括现金预付款)。记账业务根据发行人的位置报告为在美国境内或美国境外。
资本比率-代表监管机构建立的最低标准，作为确定受监管实体是否有足够资本吸收超出当前亏损应计估计数的表内和表外亏损的一种措施。有关巴塞尔协议III的进一步相关定义，请参阅“综合资本资源和流动资金”下的资本战略部分。
卡会员-持有已发行的美国运通品牌卡的个人。
信用卡会员贷款-代表我们信用卡产品上符合循环条件的交易，以及任何利息费用和相关的卡相关费用。
信用卡会员应收账款-代表我们的卡产品和卡相关费用的交易，需要在卡会员的付款到期日或之前全额支付。
有效证件-代表美国运通发行和未发行的卡(有效的专有卡)以及根据与银行和其他机构的网络合作协议发行和未发行的卡的数量，但网络合作伙伴发行的零售联合品牌卡在前12个月内没有店外消费活动的除外。有效基本卡不包括在消费者账户上发行的补充卡。有效卡对了解我们的卡会员基础的大小很有用。
签帐卡-代表通常没有预设支出限额的卡，主要设计为一种支付方式，而不是一种融资购买手段。每笔借记卡交易都是根据其可能的经济状况来授权的，这反映了信用卡会员的最新信用信息和消费模式。记账卡会员必须全额支付每月账单上的余额，但在某些记账卡提供的贷款功能下可以循环使用的余额除外，例如随时间付款和计划，这些功能允许信用卡会员随时间支付符合条件的购物并支付利息。
Cobrand卡-根据与选定商业合作伙伴的联合品牌协议发行的卡。根据联合品牌协议，我们向我们的联合品牌合作伙伴支付金额可能很大，主要基于信用卡会员支出的金额和从此类支出中赚取的相应奖励，在某些安排下，还根据获得和保留的账户数量。然后，合作伙伴有责任根据联合品牌合作伙伴自己的忠诚度计划向信用卡会员提供奖励。
信用卡-代表具有一系列循环支付条件、结构化支付功能(例如，计划它)、宽限期以及费率和费用结构的卡。
折扣收入-代表我们为促进信用卡会员和商户之间就美国运通发行的支付产品进行交易而赚取和保留的账单业务的比例。
商品和服务(G&S)-相关数量 — 包括T&E相关商家类别以外的商家类别的支出，包括我们GCS细分市场中中小型企业客户的B2B支出。
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目录表

利息支出-包括主要为信用卡会员贷款和应收账款、一般公司用途和流动性需求提供资金而产生的利息。利息支出主要分为两类：(I)存款，主要涉及客户和机构存款的利息支出；(Ii)债务，主要涉及我们长期融资和短期借款(如商业票据、购买的联邦基金、银行透支和其他短期借款)的利息支出，以及衍生品对冲利率风险对我们长期债务的实际影响。
利息收入-包括(I)贷款利息，(Ii)投资证券的利息和股息，以及(Iii)银行和其他银行存款的利息收入。
贷款利息-使用平均每日余额法评估信用卡会员贷款。除非贷款被归类为非应计项目，否则按照适用账户协议的条款，根据未偿还本金确认利息，直至偿还或注销未偿还余额。
投资证券的利息和股息-主要与我们表现良好的固定收益证券有关。利息收入采用有效利息法确认，这种方法调整证券溢价和折扣、费用和其他付款的收益率，因此在相关投资证券整个期限内的未偿还余额上确认不变的回报率。在证券违约或未来很可能无法按计划支付利息之前，确认金额。
在银行和其他银行存款的利息收入-主要涉及将超出近期资金需求的现金存入计息定期存款、隔夜清偿账户以及其他计息活期和催缴账户。
忠诚联盟-计划使消费者能够赚取奖励积分，并利用这些积分通过多类别奖励平台从各种参与商家那里节省购买费用。这些计划中的商家通常为消费者优惠提供资金，并对我们负责奖励积分的成本；我们通过运营忠诚度平台和提供营销支持来赚取收入。
刷卡净额-指在所涵盖的卡会员期(通常为一年)内确认为收入的卡会员费，扣除取消卡会员的预计退款和递延购置费用的准备金。
平均信用卡会员贷款的净利息收益-一种非公认会计准则的衡量标准，其计算方法是将调整后的净利息收入除以平均信用卡会员贷款，按年率计算。与坏账利息有关的准备金和净核销是通过信贷损失准备入账的，因此不包括在净利息收益计算中。
净冲销率 — 仅限于本金-代表专有消费者或小企业卡会员贷款或应收款的注销金额，包括本金(由授权交易产生)减去回收，占期间平均贷款或应收账款余额的百分比。
净冲销率 — 本金、利息及费用-在计算净冲销率时，包括信用卡会员贷款本金以外的利息和手续费，以及信用卡会员应收款本金以外的手续费。
网络卷-表示计费业务量和处理量的总和。网络交易量根据发行者的位置报告为美国或美国以外的地区。
运营费用-代表薪金和员工福利、专业服务、数据处理和设备以及其他费用。
已处理收入-代表与网络伙伴关系协议有关的收入，包括特许权使用费、手续费和为促进网络伙伴发行的卡的交易而赚取的金额。处理后的收入还包括由美国运通提供便利的替代支付解决方案赚取的费用。
已处理卷 -代表根据与银行和其他机构的网络合作协议发行的卡的交易量(包括现金预付款)，包括合资企业，以及由美国运通提供便利的替代支付解决方案。根据发行人的所在地，报告的成交量为美国或美国以外。
保留版本(发布)--这一期间信贷损失准备金中与增加或减少信贷损失准备金有关的部分，除其他外，是由于数量、宏观经济前景、投资组合的构成和投资组合的信贷质量的变化。建立准备金是指信贷损失准备金超过注销净额的数额，而准备金释放是指注销净额超过信贷损失准备金的数额。
与T&E相关的卷-代表旅行和娱乐支出，主要包括航空公司、邮轮、住宿和餐饮商人类别。
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目录表

有关前瞻性陈述的警示说明
本报告包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述会受到风险和不确定性的影响。这些前瞻性陈述涉及我们目前对业务和财务业绩的预期，包括“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“将”、“可能”、“应该”、“可能”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”以及类似的表述。告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅说明发表之日的情况。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。可能导致实际结果与这些前瞻性陈述大不相同的因素包括但不限于：
•我们未来每股收益增长的能力，这在一定程度上将取决于收入增长、信贷表现和有效税率与当前预期保持一致，以及我们继续投资于我们的品牌、客户、价值主张、覆盖范围、技术和人才、控制运营费用、有效管理风险和执行股票回购计划的能力；除其他外，这些因素都可能受到以下因素的影响：疫情对经济、消费者和商业支出以及客户行为的影响的程度和持续时间，如旅行、餐饮、购物和面对面活动；俄罗斯入侵乌克兰和相关的地缘政治影响；通货膨胀、人员短缺、供应链问题和能源成本增加的影响和持续时间；忍耐和政府支持计划结束对消费者和企业的影响；影响品牌形象和我们声誉的问题；任何未来意外事件的影响，包括但不限于重组、投资损益、减损、准备金变化、法律费用和和解、罚款或民事罚款以及信用卡会员补救增加；与新的或重新谈判的联合品牌和其他合作伙伴协议相关的影响；以及监管和诉讼的影响，这可能会影响我们的商业活动的盈利能力，限制我们追求商业机会的能力，要求改变商业惯例或改变我们与信用卡会员、合作伙伴和商家的关系；
•我们扣除利息支出后实现收入增长的能力，可能受到上文和后续段落中确定的因素以及下列因素的影响：全球经济和商业状况恶化；消费者和企业支出的增长未达到预期；在份额、规模和相关性方面的投资数量和效率；无法应对竞争压力和实施战略和商业举措，包括在高端消费者空间、商业支付、全球商户网络和数字环境；新冠肺炎持续传播的不确定性(包括新的变种)以及有效治疗和疫苗的获得、分销和使用；遏制新冠肺炎传播的长期措施(包括旅行限制)、对可能实施进一步遏制措施的担忧以及与大流行有关的健康担忧继续影响客户行为和旅行模式及需求，其中任何一项都可能进一步加剧对经济活动和与旅行有关的收入的影响；以及商家折扣率的变化幅度大于或小于预期；
•信用卡净费用表现与预期不符，这可能受到以下因素的影响：宏观经济状况恶化，影响了信用卡会员支付信用卡费用的能力和意愿；信用卡会员流失率上升；信用卡会员收购活动的速度；以及我们无法应对竞争压力、开发有吸引力的价值主张和实施我们更新信用卡产品和提高福利和服务的战略；
•净利息收入和未偿还贷款的增长率高于或低于预期，这可能受到以下因素的影响：卡会员的行为及其实际支出、借款和还款模式；我们有效管理风险和提高卡会员价值主张的能力；基准利率的变化；资本和信贷市场状况以及资金的可获得性和成本的变化；信用行动，包括额度大小和对信贷可获得性的其他调整；卡会员贷款的收益率与当前预期不一致；以及我们策略的有效性，以获取现有卡会员支出和借款的更大份额，并吸引新客户和留住现有客户；
•未来信贷表现、未来拖欠率和冲销率的水平，以及未来建立和释放准备金的数额和时间，这在一定程度上将取决于影响贷款和应收账款余额的消费者行为的变化(如还款和循环利率)；宏观经济因素，如失业率、GDP和破产数量；信用卡会员支付欠款的能力和意愿，特别是在忍耐和政府支持计划结束时；金融救济计划的登记和有效性以及退出此类计划时的账户业绩；以前注销的贷款和应收账款的收回能力和收回能力；以及对某些贷款和费用提供救济形式的政府行动，例如限制收债努力，鼓励或要求延长、修改或容忍；
•我们未来在市场推广方面的实际开支，部分是基于宏观经济及竞争环境和业务表现的持续变化；管理层对具吸引力的投资机会的识别和评估；以及信用卡会员和潜在客户对广告的接受程度
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目录表

和客户获取计划；我们平衡费用控制和业务投资的能力；以及管理层推动收入增加、实现效率和优化投资支出的能力；
•用于卡会员奖励和服务及业务发展的实际金额，以及这些可变的客户参与成本与收入的关系，这可能会受到宏观经济条件和卡会员行为持续变化的影响，因为这涉及到他们的支出模式(包括奖金类别的支出水平)、奖励和优惠的兑换(包括旅行兑换)和旅行相关福利的使用；与奖励积分兑换有关的成本；通货膨胀；进一步增强产品福利以使其对信用卡会员和潜在客户具有吸引力，可能是以一种不符合成本效益的方式；与商业伙伴新的和重新谈判的合同义务；以及扩大我们全球休息室收藏的速度和成本；
•我们控制运营费用的能力，我们未来在运营费用上的实际支出，以及运营费用增长与收入增长的关系，这些可能受到以下因素的影响：吸引和留住人才的工资和福利支出；新的混合工作安排造成的成本；供应链问题；持续的通胀环境；管理层根据整体业务表现决定增加或减少在技术、业务和产品开发、销售队伍、优质服务和数字能力等领域的支出；我们创新高效客户互动渠道的能力；信用卡会员通过数字渠道自助服务和解决问题的意愿；我们提高自动化的能力；重组活动；欺诈费用；信息安全或合规费用或咨询、法律和其他专业服务费，包括诉讼或内部和监管审查的费用；并购活动和相关费用的水平；信息或网络安全事件；支付民事罚款、返还、归还、非所得税评估和与诉讼有关的和解；商誉或其他资产的减值；以及外币汇率变化对费用的影响；
•我们的税率与目前的水平不一致，这可能受到税收法律法规的进一步变化、我们的收入地域组合、不利的税务审计和其他意想不到的税收项目的影响；
•影响我们向股东返还资本计划的变化，这将取决于以下因素：资本水平和监管资本比率；压力测试和资本规划过程的变化以及美联储的新指导；我们的运营结果和财务状况；我们的信用评级和评级机构的考虑；以及任何给定时期的经济环境和市场状况；
•支付行业的实质性和日益激烈的全球竞争的变化，包括可能对向接受美国运通卡的商家收取的价格产生实质性影响的竞争压力、我们优惠卡产品的可取性、对新的和现有联合品牌关系的竞争、来自新的和非传统竞争对手的竞争以及营销、促销和奖励计划的成功；
•我们扩大在高端消费领域的领导地位的能力将部分受到竞争、品牌认知(包括与商家覆盖有关的看法)和声誉的影响，以及我们开发和营销吸引信用卡会员和新客户的新利益和价值主张、提供有吸引力的服务和奖励计划以及建立更大客户忠诚度的能力，这将部分取决于识别和资助投资机会、解决不断变化的客户行为、新产品创新和开发、卡会员收购努力和注册过程，包括通过数字渠道，继续实现战略合作伙伴关系的好处，以及不断发展的基础设施来支持新产品、服务和好处；
•我们在商业支付领域建立领先地位的能力，这在一定程度上将取决于竞争，公司为采购和其他业务支出使用信用卡和充值卡的意愿和能力，以及使用我们的其他产品和服务满足融资需求的意愿和能力，与建立基于卡的B2B支付平台相关的已知或实际困难和成本，我们向潜在客户提供有吸引力的价值主张和新产品的能力，我们增强和扩展我们支付和贷款解决方案的能力，以及建立一个多产品数字生态系统以整合我们广泛的产品集的能力，这取决于我们对能力、特性、功能、平台和技术的持续投资；
•我们在全球扩大商户覆盖面的能力和我们的成功，以及OptBlue商户和网络合作伙伴签署商户接受美国运通的成功，这将取决于提供给商户和商户接受美国运通卡的价值主张，卡会员在商户使用美国运通卡的意识和意愿，扩大营销和扩展计划以增加卡的使用量，在形成过程中识别新的塑料行业和企业，与商业买家和供应商合作建立B2B接受度，增加在优先国际城市和国家和主要行业垂直市场的覆盖率，以及执行我们在中国的计划和持续的技术发展，包括使我们的授权平台实现更大程度的数字整合和现代化的能力；
•我们能否保持在技术和数字支付及旅行解决方案的领先地位，这在一定程度上将取决于我们在以下方面的成功：为数字环境发展我们的产品和流程，在美国运通应用程序中开发新功能并增强我们的数字渠道，与其他公司建立合作伙伴关系和执行计划，有效利用人工智能和提高自动化来满足服务和其他客户需求，以及支持通过在线和移动渠道使用我们的产品作为支付手段，所有这些都将受到投资水平、新产品创新和开发以及支持新产品、服务、利益和合作伙伴整合的基础设施的影响；
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目录表

•我们的国际增长能力可能受到监管和商业实践的影响，例如限制交换或其他费用、强制网络接入、偏袒本地竞争对手或禁止或限制某些业务的外资所有权；我们的网络合作伙伴在收购信用卡会员和/或商家方面的成功；政治或经济不稳定或地区敌对，包括俄罗斯入侵乌克兰和可能影响商业活动的相关地缘政治影响；我们定制产品和服务以吸引当地客户的能力；以及规模和经验更大、与相关客户、监管机构和行业参与者建立了更密切关系的竞争对手；
•我们的运营或安全系统、流程或基础设施或第三方的系统、流程或基础设施的故障或破坏，包括网络攻击，可能会危及数据的机密性、完整性、隐私和/或安全性，扰乱我们的运营，减少对美国运通卡的使用和接受，并导致监管审查、诉讼、补救和响应成本以及声誉损害；
•资本和信贷市场状况的变化，这可能会严重影响我们满足流动性需求和对资本比率的预期的能力；我们获得资本和融资成本的机会；我们资产的估值；以及我们或我们子公司的信用评级；
•我们实施ESG战略和倡议的能力，这在一定程度上取决于我们在产品创新、营销活动、我们的供应链和运营以及慈善、同事和社区项目方面的投资数量和效率；客户行为；以及低碳经济解决方案的成本和可用性；
•法律和法规的发展，这可能会影响我们的商业活动的盈利能力；限制我们在某些司法管辖区寻求商业机会或开展业务的能力；要求改变商业惯例或改变我们与信用卡会员、合作伙伴、商家和其他第三方的关系，包括我们在欧盟和英国继续某些联合品牌关系的能力；对商家折扣率和我们的网络业务施加进一步的压力；导致与监管、诉讼相关的和解、判决或费用、对信用卡会员的赔偿或罚款或民事罚款相关的成本增加；对资本或流动性要求、经营结果或支付股息的能力产生重大影响；或对美国运通品牌造成损害；
•我们业务伙伴的财务状况和信誉的变化，例如破产、重组或整合，包括代表我们业务的重要部分的联合品牌伙伴和商家的财务状况和信誉的变化，例如我们依赖于日常资金和流动性的航空业、网络合作伙伴或金融机构，这可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响；以及
•这些不确定性因素包括俄罗斯和乌克兰之间军事冲突的进一步升级、未来一波又一波的新冠肺炎案件、新变种的严重性和传染性、恶劣天气条件、自然灾害、停电、电信中断、恐怖主义以及其他灾难性事件，这些事件中的任何一种都可能会严重影响美国运通卡的需求和支出、拖欠率、贷款和应收账款余额以及其他方面的业务和经营业绩，或者扰乱我们的全球网络系统和处理交易的能力。
有关这些不确定性和其他风险的进一步描述，可以在提交给美国证券交易委员会的2021年Form 10-K和其他报告中找到。
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目录表

项目1.财务报表
美国运通公司
合并损益表
(未经审计)
截至3月31日的三个月(百万美元，不包括每股金额)20222021
收入
非利息收入
折扣收入$6,835 $5,001 
刷卡净额1,423 1,253 
服务费和其他收入906 638 
已处理收入372 342 
非利息收入总额9,536 7,234 
利息收入
贷款利息2,473 2,144 
投资证券的利息和股息13 24 
在银行和其他银行的存款34 24 
利息收入总额2,520 2,192 
利息支出
存款122 134 
长期债务和其他199 228 
利息支出总额321 362 
净利息收入2,199 1,830 
扣除利息支出后的总收入11,735 9,064 
信贷损失准备金
信用卡会员应收账款80 (10)
信用卡会员贷款(111)(573)
其他(2)(92)
信贷损失准备金总额(33)(675)
扣除信贷损失准备后的利息支出后的总收入11,768 9,739 
费用
卡会员奖励3,111 2,243 
业务拓展1,043 802 
卡会员服务626 317 
营销1,224 964 
薪酬和员工福利1,654 1,550 
其他，净额1,398 870 
总费用9,056 6,746 
税前收入2,712 2,993 
所得税拨备613 758 
净收入$2,099 $2,235 
普通股每股收益(附注14)(a)
基本信息$2.73 $2.74 
稀释$2.73 $2.74 
普通股每股收益的平均流通股：
基本信息757 804 
稀释758 805 
(a)代表净收益减去(I)分配给参与股票奖励的收益#美元。16百万美元和美元15截至2022年和2021年3月31日止三个月的股息分别为百万元及(Ii)优先股股息$14截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月均为100万美元。
请参阅合并财务报表附注。
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目录表

美国运通公司
综合全面收益表
(未经审计)
截至三个月
三月三十一号，
(百万)20222021
净收入$2,099 $2,235 
其他全面收益(亏损)：
未实现债务证券(损失)收益净额，税后净额(28)(12)
外币折算调整，扣除套期保值和税收(20)(17)
未实现养老金和其他退休后福利净额，税后净额20 26 
其他全面收益(亏损)(28)(3)
综合收益$2,071 $2,232 
请参阅合并财务报表附注。
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目录表

美国运通公司
合并资产负债表
(未经审计)
(数百万，不包括共享数据)三月三十一号，
2022		十二月三十一日，
2021
资产
现金和现金等价物
来自银行的现金和到期(包括合并可变利息实体的限制性现金：2022年，$8; 2021, $11)
$3,011 $1,292 
在其他银行的计息存款(包括根据转售协议购买的证券：2022年，$476; 2021, $463)
22,896 20,548 
短期投资证券(包括综合可变利息实体的限制性投资：2022年，#美元1,745; 2021, $32)
1,771 188 
现金和现金等价物合计27,678 22,028 
信用卡会员应收款(包括可用于结清综合可变利息实体债务的应收账款总额：2022，#美元5,640; 2021, $5,175)，减去信贷损失准备金：2022，$76; 2021, $64
53,088 53,581 
信用卡会员贷款(包括可用于偿还综合可变利息实体债务的贷款总额：2022年，$26,017; 2021, $26,587)，减去信贷损失准备金：2022，$2,981; 2021, $3,305
85,851 85,257 
其他贷款，减去信贷损失准备金：2022年，$48; 2021, $52
3,264 2,859 
投资证券4,058 2,591 
房地和设备减去累计折旧和摊销：2022年，#美元8,907; 2021, $8,602
5,046 4,988 
其他资产，减去信贷损失准备金：2022，美元22; 2021, $25
16,877 17,244 
总资产$195,862 $188,548 
负债与股东权益
负债
客户存款$90,917 $84,382 
应付帐款11,196 10,574 
短期借款2,122 2,243 
长期债务(包括综合可变利息实体发行的债务：2022年，#美元11,788; 2021, $13,803)
38,337 38,675 
其他负债30,907 30,497 
总负债$173,479 $166,371 
或有事项(附注7)
股东权益
优先股，1.66美元2/3面值，授权20百万股；已发行和已发行股票1,600截至2022年3月31日和2021年12月31日的股票
— — 
普通股，$0.20面值，授权3.610亿股；已发行和已发行股票755百万股，截至2022年3月31日761截至2021年12月31日，百万股
151 153 
额外实收资本11,451 11,495 
留存收益
13,754 13,474 
累计其他综合收益(亏损)(2,973)(2,945)
股东权益总额22,383 22,177 
总负债和股东权益$195,862 $188,548 

请参阅合并财务报表附注。
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目录表

美国运通公司
合并现金流量表
(未经审计)
截至3月31日的三个月(百万)
20222021
经营活动的现金流
净收入$2,099 $2,235 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
信贷损失准备金(33)(675)
折旧及摊销398 422 
基于股票的薪酬122 98 
递延税金(69)194 
其他非现金项目(a)
(47)(275)
经营性资产和负债的变动，扣除收购和处置的影响：
其他资产323 477 
应付帐款及其他负债1,087 (196)
经营活动提供的净现金3,880 2,280 
投资活动产生的现金流
出售投资证券16 37 
投资证券的到期日和赎回767 553 
购买投资(2,328)(366)
信用卡会员贷款、应收账款及其他贷款净(增)减(785)4,869 
购置房地和设备，扣除销售净额：2022零; 2021, $3
(447)(319)
投资活动提供的现金净额(用于)(2,777)4,774 
融资活动产生的现金流
客户存款净增长6,541 2,327 
短期借款净减少(59)(271)
长期债务收益6,231 — 
偿还长期债务(6,314)(750)
发行美国运通普通股49 31 
回购美国运通普通股和其他(1,570)(513)
已支付的股息(345)(363)
融资活动提供的现金净额4,533 461 
外币汇率对现金及现金等价物的影响14 (200)
现金及现金等价物净增加情况5,650 7,315 
期初现金及现金等价物22,028 32,965 
期末现金及现金等价物$27,678 $40,280 
补充现金流量信息
现金和现金等价物对账3月22日至22日12月-21日3月21日12月-20日
合并资产负债表中的现金和现金等价物$27,678 $22,028 $40,280 $32,965 
现金和现金等价物中包含的受限余额2,207 525 527 606 
现金和现金等价物合计，不包括受限余额$25,471 $21,503 $39,753 $32,359 
(a)包括公允价值对冲的净收益和亏损、权益方法投资的变化以及美国运通风险投资的净收益和净亏损。
请参阅合并财务报表附注。
37
目录表

美国运通公司
合并股东权益报表
(未经审计)
截至2022年3月31日的三个月(百万美元，不包括每股金额)总计择优
股票		普普通通
股票		其他内容
已缴费
资本		累计
其他
全面
收入(亏损)		留用
收益
截至2021年12月31日的余额$22,177 $— $153 $11,495 $(2,945)$13,474 
净收入2,099 — — — — 2,099 
其他综合损失(28)— — — (28)— 
普通股回购(1,483)— (2)(126)— (1,355)
其他变化，主要是员工计划26 — — 82 — (56)
宣布优先派发现金股息D系列，$8,875.00每股
(14)— — — — (14)
宣布现金股息为普通股，$0.52每股
(394)— — — — (394)
截至2022年3月31日的余额$22,383 $— $151 $11,451 $(2,973)$13,754 

截至2021年3月31日的三个月(百万美元，不包括每股金额)总计优先股普通股额外实收资本累计其他综合收益(亏损)留存收益
截至2020年12月31日的余额$22,984 $— $161 $11,881 $(2,895)$13,837 
净收入2,235 — — — — 2,235 
其他综合损失(3)— — — (3)— 
普通股回购(438)— (1)(49)— (388)
其他变化，主要是员工计划32 — 1 46 — (15)
宣布优先派发现金股息B系列，$9,325.22每股
(7)— — — — (7)
宣布优先派发现金股息，C系列，$8,753.75每股
(7)— — — — (7)
宣布现金股息为普通股，$0.43每股
(347)— — — — (347)
截至2021年3月31日的余额$24,449 $— $161 $11,878 $(2,898)$15,308 

请参阅合并财务报表附注。
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1. 陈述的基础
“公司”(The Company)
我们是一家全球一体化的支付公司，为我们的客户提供丰富生活和建立商业成功的产品、洞察力和体验。我们的主要产品和服务是信用卡和信用卡产品，以及与旅行和生活方式相关的服务，向世界各地的消费者和企业提供。我们的各种产品和服务销往全球不同的客户群体，包括消费者、小型企业、中型公司和大型公司。这些产品和服务通过各种渠道销售，包括移动和在线应用程序、联盟营销、客户推荐计划、第三方服务提供商和业务合作伙伴、直接邮件、电话、内部销售团队和直接响应广告。
随附的合并财务报表应与本公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K(2021年Form 10-K)中包含的合并财务报表一并阅读。如果没有重大差异，这些合并财务报表中包含的某些附注披露已被遗漏。
本报告所列中期合并财务报表未经审计。管理层认为，所有调整都已完成，这些调整包括编制中期综合财务报表公允报表所需的正常经常性调整。中期报告的业务结果不一定代表全年的结果。
按照美国公认会计原则(GAAP)编制合并财务报表，要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用报告金额以及或有资产和负债披露的估计和假设。这些会计估计反映了管理层的最佳判断，但实际结果可能不同。
自2022年第一季度起，我们对综合损益表进行了以下报告列报更改：
在非利息收入中：
•加工收入是指从加工数量中赚取的收入，以前在折扣收入、其他费用和佣金和其他收入中报告。
•服务费和其他收入将其他费用和佣金以及其他收入的余额合并在一起。
在总费用范围内：
•将营销费用和业务开发费用分解为业务开发费用和营销费用。
上期金额已重新计算，以符合本期列报；对非利息收入总额或支出总额没有影响。
下面的重要合并损益表会计政策更新了2021年10-K表格中提出的重大会计政策披露，以反映报告列报方式的变化。
折扣收入
折扣收入是指我们从商家那里赚取和保留的金额，该金额应为促进美国运通发行的支付产品的交易而支付。接受我们的信用卡作为付款或商家折扣收取的费用数额因商家开展业务的行业、商家与美国运通的总交易量、支付方式、与商家的结算条款、提交交易的方式以及在某些情况下商家与我们之间的卡接受协议的地理范围(例如本地或全球)和交易金额等因素而异。折扣收入通常在卡会员交易发生时记录。
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(未经审计)
信用卡接受协议包括商定的收取商家折扣费的条款，期限各不相同。我们与中小型商户的合同一般没有固定的合同期限，而与大型商户的合同一般是固定期限的，通常范围为三至七年了在持续时间上。我们的固定期限协议可能包括自动续订功能，这可能允许现有条款在规定的到期日之后继续存在，直到达成新协议。我们在合同期限内履行这些协议下的义务，通常是每天，包括通过处理信用卡会员交易和提供我们的支付网络。
在商户收购方是第三方的情况下(例如，在OptBlue计划下或与我们的某些网络合作伙伴)，我们在与商户收购方的结算中收到网络费率费用，该费用由我们和该商户收购方单独协商，并在卡会员交易发生时记录为折扣收入。
服务费和其他收入
服务费和其他收入包括从商家和其他客户赚取的服务费、旅行佣金和费用，这些费用通常在提供服务的期间确认，以及拖欠和外币相关的费用，主要在向卡会员收取费用时确认。此外，服务费和其他收入包括我们的投资的收入(损失)，我们对这些投资有重大影响，因此按照权益法核算。
已处理收入
已处理收入主要是指为促进网络合作伙伴发行的卡的交易而赚取的金额。作为美国运通网络的运营商，我们代表我们的网络发卡合作伙伴与商家达成和解。接受美国运通品牌卡收取的费用通常从支付给商家的款项中扣除，并在卡会员交易发生时记录为处理收入。我们的网络卡发行合作伙伴收到由发行商和我们单独协商的发行商费率，如果有来自同一客户的收入，则在处理收入中记录为抵销收入，之后任何额外的发行商费率将在业务发展中记录为费用。处理收入还包括与网络伙伴关系协议有关的其他费用和从替代支付解决方案赚取的费用，所有这些费用在提供服务时通常都会得到确认。
业务拓展
业务发展费用包括向我们的联合品牌合作伙伴支付款项、因实现预定目标而获得的企业客户奖励付款以及向网络合作伙伴支付的某些款项。这些费用通常在发生时计入费用。
营销
营销包括广告开发和初始投放所产生的成本，这些成本在广告第一次投放期间支出。所有其他营销费用一般在发生时计入费用。
近期发布的会计准则
2022年3月，财务会计准则委员会发布了关于问题债务重组(TDR)和注销的新会计指南，自2023年1月1日起生效，允许提前采用，修正案取消了针对当前预期信用损失(CECL)采用者的TDR会计指南，创建了单一贷款修改会计模型，并明确了贷款修改和注销的披露要求。我们目前正在评估更新的指导方针对我们的合并财务报表的影响。
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2. 贷款和信用卡会员应收账款
我们的借贷和充值支付卡产品产生了信用卡会员贷款和信用卡会员应收账款。我们还通过非信用卡融资产品向消费者和商业客户提供信贷，从而产生其他贷款。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，按细分市场划分的信用卡会员贷款和其他贷款包括：
(百万)20222021
全球消费者服务集团(a)
$69,480 $70,467 
全球商业服务19,352 18,095 
信用卡会员贷款88,832 88,562 
减去：信贷损失准备金2,981 3,305 
信用卡会员贷款，净额$85,851 $85,257 
其他贷款，净额(b)
$3,264 $2,859 
(a)包括大约$26.010亿美元26.6截至2022年3月31日和2021年12月31日，可用于偿还综合可变利息实体(VIE)债务的信用卡会员贷款总额分别为10亿美元。
(b)其他贷款是扣除信贷损失准备金#美元后列报的。48百万美元和美元52分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。
截至2022年3月31日和2021年12月31日的信用卡会员应收账款包括：
(百万)20222021
全球消费者服务集团
$20,644 $22,392 
全球商业服务(a)
32,520 31,253 
信用卡会员应收账款53,164 53,645 
减去：信贷损失准备金76 64 
信用卡会员应收账款净额$53,088 $53,581 
(a)包括$5.610亿美元5.2截至2022年3月31日和2021年12月31日，可用于偿还综合VIE债务的信用卡会员应收账款总额分别为10亿美元。
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(未经审计)
信用卡会员贷款和应收账款账龄
一般来说，如果在账单结单日期后30天内没有收到到期的付款，信用卡会员账户将被视为逾期。下表显示了截至2022年3月31日和2021年12月31日的信用卡会员贷款和应收账款的账龄：
2022年(百万美元)当前30-59
日数
逾期		60-89
日数
逾期		90+
日数
逾期		总计
信用卡会员贷款：
全球消费者服务集团$68,933 $170 $121 $256 $69,480 
全球商业服务
全球小型企业服务19,161 40 26 43 19,270 
全球企业支付(a)
(b)(b)(b)— 82 
信用卡会员应收款：
全球消费者服务集团20,499 53 33 59 20,644 
全球商业服务
全球小型企业服务$17,844 $65 $40 $56 $18,005 
全球企业支付(a)
(b)(b)(b)$50 $14,515 
2021年(百万美元)当前30-59
日数
逾期		60-89
日数
逾期		90+
日数
逾期		总计
信用卡会员贷款：
全球消费者服务集团$69,960 $158 $112 $237 $70,467 
全球商业服务
全球小型企业服务17,950 34 19 37 18,040 
全球企业支付(a)
(b)(b)(b)— 55 
信用卡会员应收款：
全球消费者服务集团22,279 41 24 48 22,392 
全球商业服务
全球小型企业服务$17,846 $59 $28 $44 $17,977 
全球企业支付(a)
(b)(b)(b)$42 $13,276 
(a)全球企业支付(GCP)反映了全球、大型和中端市场的企业账户。拖欠数据是基于过期天数而不是过期天数来跟踪的。如果在卡会员账单日期的90天内没有收到付款，则认为卡会员账户在开单后90天内仍未收到付款。此外，如果我们在账户超过90天付款前对该账户启动收款程序，相关的信用卡会员贷款或应收余额将被归类为超过90天付款。出于演示目的，这些金额在上面显示为逾期90天以上。另见(B)项。
(b)由于系统限制，过去90天以上的拖欠数据不可用。因此，这些数据没有被用于风险管理目的。当前到逾期89天的余额可以作为总余额和90天以上逾期余额之间的差额来计算。
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(未经审计)
信用卡会员贷款和应收账款的信用质量指标
下表列出了截至3月31日或截至3月31日的三个月的主要信用质量指标：
20222021
净冲销率净冲销率
仅限于本金(a)
本金、利息和费用(a)
逾期30天以上，占总数的百分比
仅限于本金(a)
本金、利息和费用(a)
逾期30天以上，占总数的百分比
信用卡会员贷款：
全球消费者服务集团0.8 %1.1 %0.8 %1.4 %1.8 %1.0 %
全球小型企业服务0.6 %0.7 %0.6 %1.0 %1.2 %0.6 %
信用卡会员应收款：
全球消费者服务集团0.5 %0.5 %0.7 %0.5 %0.6 %0.6 %
全球小型企业服务0.7 %0.8 %0.9 %0.5 %0.5 %0.6 %
全球企业支付(b)0.2 %(c)(b)0.4 %(c)
(a)我们仅根据本金损失(即不包括利息和/或费用)提出净撇账率，以符合行业惯例。此外，由于我们的做法是将无法收回的利息和/或费用作为信贷损失准备金的一部分，因此也提出了包括本金、利息和/或费用在内的净撇账率。
(b)由于系统限制，无法提供仅以本金损失为基础的净核销率。
(c)对于GCP卡会员应收账款，拖欠数据是基于过去账单状态的天数而不是过期天数来跟踪的。由于系统限制，过去90天以上的拖欠数据不可用。过去90天以上的账单占总数的百分比为 0.3%和0.4分别截至2022年和2021年3月31日的百分比。
关于其他指标，包括外部环境质量因素，请参阅附注3，管理层在评估信贷损失准备金的过程中会考虑这些因素。
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减值贷款和应收账款
减值贷款及应收账款是指个别较大余额或由较小余额贷款及应收账款组成的同质集合，吾等很可能无法根据客户协议的原始合约条款收回所有到期款项。吾等认为减值贷款及应收账款包括(I)逾期90天仍应计利息的贷款、(Ii)非应计项目贷款及(Iii)经修改为问题债务重组(TDR)的贷款及应收账款。
在客户遇到财务困难的情况下，我们可以通过各种财务救济计划修改贷款和应收账款，目的是将损失降至最低，提高收款能力，同时为客户提供临时或永久的财务救济。我们已将这些修改计划中的贷款和应收账款归类为TDR，并继续将退出修改计划的客户帐户归类为TDR，此类帐户被标识为“计划外TDR”。
下表提供了截至2022年3月31日和2021年12月31日有关我们的减值贷款和应收账款的额外信息：
截至2022年3月31日
分类为TDR的帐户(c)
2022年(百万美元)
超过90天的逾期和应计利息(a)
非-
应计项目(b)
在……里面
计划(d)
计划外(e)
总计
平衡受损		信贷损失准备金(简写为TDR)
信用卡会员贷款：
全球消费者服务集团
$170 $84 $644 $1,015 $1,913 $315 
全球商业服务24 17 175 352 568 88 
信用卡会员应收款：
全球消费者服务集团— — 144 144 288 8 
全球商业服务— — 276 359 635 26 
其他贷款(f)
1 1 48 1 51 — 
总计$195 $102 $1,287 $1,871 $3,455 $437 
截至2021年12月31日
分类为TDR的帐户(c)
2021年(百万美元)
超过90天的逾期和应计利息(a)
非-
应计项目(b)
在……里面
计划(d)
计划外(e)
总计
平衡受损		信贷损失准备金(简写为TDR)
信用卡会员贷款：
全球消费者服务集团
$149 $82 $708 $997 $1,936 $415 
全球商业服务19 14 176 332 541 132 
信用卡会员应收款：
全球消费者服务集团— — 133 130 263 9 
全球商业服务— — 248 303 551 39 
其他贷款(f)
1 — 67 2 70 1 
总计$169 $96 $1,332 $1,764 $3,361 $596 
(a)我们的政策通常是在注销之日(通常是逾期180天)计息。我们为我们认为不会被收取的利息建立准备金。提出的金额不包括被归类为TDR的贷款。
(b)不在修改计划中的非权责发生制贷款主要包括我们已停止计息的某些向外部催收机构发放的贷款。提出的金额不包括被归类为TDR的贷款。
(c)被归类为TDR的帐户包括$46百万美元和美元41截至2022年3月31日和2021年12月31日分别逾期90天以上和应计利息的100万美元，以及15百万美元和美元19截至2022年3月31日和2021年12月31日分别为非应计项目的100万美元。
(d)在计划中，TDR包括当前登记在修改计划中的帐户。
(e)计划外TDR包括$1,719百万美元和美元1,621已成功完成修改计划的百万个帐户和$152百万美元和美元143截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有100万个账户不符合修改计划的条款。
(f)其他贷款主要是消费和商业非信用卡融资产品。
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贷款和应收款修改为TDR
下表提供了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内修改为TDR的贷款和应收款的额外信息：
截至三个月
March 31, 2022
数量
帐目
(千人)
帐户
余额
(百万)(a)
平均利息
降低费率
(%点)		平均付款
期限延长
(月数)
问题债务重组：
信用卡会员贷款
27 $177 14 (b)
信用卡会员应收账款
6 171 (c)17
其他贷款(d)
1 1 2 15
总计34 $349 
截至三个月
March 31, 2021
数量
帐目
(千人)
帐户
余额
(百万)(a)
平均利息
降低费率
(%点)		平均付款
期限延长
(月数)
问题债务重组：
信用卡会员贷款
38 $287 13 (b)
信用卡会员应收账款
7 117 (c)18
其他贷款(d)
1 $8 3 15
总计46 $412 
(a)表示紧接修改之前的未偿还余额。未偿还余额包括贷款本金、费用和应计利息以及应收账款本金和费用。修改并未减少本金余额。
(b)对于信用卡会员贷款，没有付款期限的延长。
(c)我们不会为信用卡会员应收账款提供减息计划，因为应收账款是不计息的。
(d)其他贷款主要是消费和商业非信用卡融资产品。
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(未经审计)
下表提供了关于被修改为TDR的贷款和应收款的信息，这些贷款和应收款随后在修改后12个月内违约。根据修改计划的条款，客户在被视为违约之前可能会错过最多三次付款。
截至三个月
March 31, 2022
帐户数(千)
违约时未偿还余额合计(百万)(a)
随后违约的问题债务重组：
信用卡会员贷款4 $29 
信用卡会员应收账款1 10 
其他贷款(b)
— — 
总计5 $39 
截至三个月
March 31, 2021
帐户数(千)
违约时未偿还余额合计(百万)(a)
随后违约的问题债务重组：
信用卡会员贷款7 $47 
信用卡会员应收账款1 19 
其他贷款(b)
1 5 
总计9 $71 
(a)违约时的未偿还余额包括贷款本金、手续费和应计利息以及应收账款本金和手续费。
(b)其他贷款主要是消费和商业非信用卡融资产品。
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(未经审计)
3. 信贷损失准备金
信用损失准备金是我们对截至资产负债表日期未偿还的信用卡会员贷款和应收账款组合中预期信用损失的最佳估计。CECL方法要求我们通过结合历史损失经验以及在资产负债表日期之后的合理和可支持的期间(R&S期间)(大约三年)内的当前和未来经济状况来估计终身预期信贷损失。我们结合历史损失经验进行各种判断，以确定适用于未偿还贷款或应收账款余额的储备率，以产生预期信贷损失准备金。
我们使用基于统计的模型的组合，这些模型包含了整个R&S期间的当前和未来经济状况。估计预期信贷损失的过程基于几个关键模型：违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)和R&S期间每个月的未来回收。在R&S期间之后，我们通过立即恢复到长期平均损失率来估计预期的信贷损失。
•PD模型被用来估计账户被注销的可能性。
•EAD模型用于估计账户在注销时的余额。这包括基于历史付款和循环行为的余额减去预期还款，这些行为因客户而异。由于循环贷款组合的性质，EAD模型是复杂的，涉及关于未来支出和支付行为之间关系的假设。
•回收模型用于估计违约发生后预计从卡成员那里收到的金额，通常是由于收集工作的结果。未来的复苏是考虑到违约时间、违约以来所经过的时间和宏观经济状况来估计的。
我们还估计了以前注销的账户的恢复的可能性和幅度，考虑到该账户被注销的时间和未来的经济状况，即使这种预期的恢复超过了预期的损失。我们的模型是利用涵盖经济周期的历史损失经验开发的，并考虑了账户特征对预期损失的影响。
R&S期间纳入的未来经济状况包括由独立第三方向我们提供的多种宏观经济情景。管理层在每个时期审查这些经济情景，并应用判断对其进行加权，以反映围绕这些情景的不确定性。这些宏观经济情景包含某些变量，包括失业率和实际国内生产总值(GDP)，这些变量对我们的模型非常重要。
我们还评估是否计入定性准备金，以弥补预期的损失，但在我们的评估中，可能没有充分反映在量化方法或经济假设中。我们考虑是否调整数量准备金(更高或更低)，以应对模型中可能存在的限制或模型中未包括的因素，例如外部条件、新兴投资组合趋势、投资组合的性质和规模、投资组合的集中度、逾期账户的数量和严重程度，或管理风险行动。
我们大部分贷款和应收账款的终身损失是在适当的粒度水平进行评估的，包括在金融资产具有类似风险特征的集合基础上进行评估，例如过去的支出和汇款行为、信用机构评分(如果有)、拖欠状况、未偿还余额期限等。应计利息的信贷损失作为综合资产负债表和综合损益表的信贷损失准备金的一部分进行计量和列报，而不是冲销利息收入。单独的模型用于被认为是问题债务重组的账户，这些账户是单独衡量的，并纳入了贴现现金流模型。
贷款和应收账款余额在我们认为无法收回时予以注销，这通常由逾期天数决定，对于全额或循环贷款，通常不晚于180天，对于定期贷款，通常不晚于120天。破产或已故个人所欠的贷款和应收款一般在通知后予以核销。
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(未经审计)
下表反映了与其他投入一起用于计算信贷损失准备金的宏观经济情景关键变量的范围：
美国失业率
美国GDP增长(收缩)(a)
March 31, 20222021年12月31日March 31, 20222021年12月31日
2022年第一季度
4%
4% - 7%
0.5%
6% - (4)%
2022年第四季度
3% - 7%
4% - 9%
4% - (2)%
2% - 1%
2023年第四季度
3% - 7%
3% - 7%
4% - 2%
4% - 3%
2024年第四季度
3% - 6%
4% -6%
4% - 2%
3%
(a)经季节性调整折合成年率的实际国内生产总值季度环比百分比变化。
信用卡会员贷款信贷损失准备金的变动
信用卡会员贷款信贷损失准备金在截至2022年3月31日的三个月下降，主要是由于大流行驱动的准备金减少，反映出从新冠肺炎大流行的宏观经济影响中持续复苏。
信用卡会员贷款信贷损失准备金在截至2021年3月31日的三个月下降，原因是失业率和GDP等宏观经济指标的改善，以及信贷表现的改善。
下表载列截至3月31日止三个月信用卡会员贷款准备金的变动情况：
截至3月31日的三个月，
(百万)20222021
期初余额
$3,305 $5,344 
条文(a)
(111)(573)
净注销(b)
本金(165)(241)
利息和费用(50)(63)
其他(c)
2 — 
期末余额$2,981 $4,467 
(a)本金、利息和费用准备金部分。信贷损失准备金包括准备金的建立(释放)和净注销的补充。
(b)本金冲销比回收金额少#美元。144百万美元和美元168截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。利息和费用的回收并不显著。金额包括从TDR收回(注销)净额$(55)百万元及(45)分别为2022年3月31日和2021年3月31日止的三个月。
(c)主要包括#美元的外币换算调整2百万美元和$(1)分别为2022年3月31日和2021年3月31日止的三个月。
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(未经审计)
信用卡会员应收账款信用损失准备金的变动
信用卡会员应收账款信贷损失准备金在截至2022年3月31日的三个月增加，主要是由于违约率上升。
信用卡会员应收账款信贷损失准备金在截至2021年3月31日的三个月下降，原因是失业率和GDP等宏观经济指标的改善，以及信贷表现的改善。
下表列出了截至3月31日的三个月信用卡会员应收账款准备金的变化情况：
截至3月31日的三个月，
(百万)20222021
期初余额
$64 $267 
条文(a)
80 (10)
净注销(b)
(67)(53)
其他(c)
(1)(2)
期末余额$76 $202 
(a)本金和费用储备部分的准备金。信贷损失准备金包括准备金的建立(释放)和净注销的补充。
(b)净注销出现的回收较少#美元。67百万美元和美元97截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。金额包括从TDR收回(注销)净额$(12)百万元及(20)分别为2022年3月31日和2021年3月31日止的三个月。
(c)主要包括外币换算调整零和$(1)分别为2022年3月31日和2021年3月31日止的三个月。
49
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(未经审计)
4. 投资证券
投资证券主要包括综合资产负债表中按公允价值列账的可供出售债务证券。可归因于信贷恶化的未实现损失计入其他贷款信贷损失准备金的综合损益表。未实现收益和可归因于非信贷损失的证券未实现亏损的任何部分都记录在综合全面收益表中，税后净额。我们的可供出售债务证券的应计利息总额为$7百万美元和美元12截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别作为其他资产在综合资产负债表中列报。
投资证券还包括综合资产负债表中按公允价值列账的权益证券，未实现收益和亏损在综合损益表中记录为其他净费用。
已实现损益在出售证券时使用特定的确认方法确认，并在合并损益表中作为其他净费用入账。
以下为截至2022年3月31日及2021年12月31日的投资证券摘要：
20222021
证券说明
(百万)
成本毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		估计数
公平
价值		成本毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		估计数
公平
价值
可供出售的债务证券：
州和市政义务$74 $2 $(4)$72 $106 $5 $— $111 
美国政府机构的义务6 — — 6 6 — — 6 
美国政府国库债务3,240 7 (12)3,235 1,680 25 (1)1,704 
抵押贷款支持证券(a)
15 1 — 16 17 1 — 18 
外国政府债券和债务636 — (1)635 630 — — 630 
其他(b)
39 — — 39 43 — — 43 
股权证券(c)
61 1 (7)55 66 17 (4)79 
总计$4,071 $11 $(24)$4,058 $2,548 $48 $(5)$2,591 
(a)代表由房利美、房地美或Ginnie Mae担保的抵押贷款支持证券。
(b)代表对公司债务证券和社区发展金融机构发行的债务证券的投资。
(c)股票证券包括普通股、交易所交易基金和共同基金的投资。
下表提供了截至2022年3月31日和2021年12月31日，具有未实现亏损总额的可供出售债务证券的信息，以及个别证券处于持续未实现亏损状态的时间长度。有几个不是截至2022年3月31日和2021年12月31日，未实现亏损总额在12个月或更长时间的证券。
20222021
少于12个月少于12个月
证券说明(百万)
估计公允价值毛收入
未实现
损失		估计公允价值毛收入
未实现
损失
州和市政义务$44 $(4)$— $— 
美国政府国库债务2,554 (12)477 (1)
外国政府债券和债务440 (1)— — 
总计$3,038 $(17)$477 $(1)
50
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(未经审计)
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年12月31日按公允价值与摊销成本之比计算的未实现亏损总额：
少于12个月
公允价值与
摊销成本
(百万美元)
数量
证券		估计数
公允价值		毛收入
未实现
损失
2022:
90–100%44 $3,032 $(16)
低于90%4 6 (1)
截至2022年3月31日的总数48 $3,038 $(17)
2021:
90–100%5 $477 $(1)
截至2021年12月31日的合计5 $477 $(1)
截至2022年3月31日，规定到期日的可供出售债务证券的合同到期日如下：
(百万)成本估计数
公允价值
在1年内到期$1,740 $1,745 
在1年后但在5年内到期2,167 2,155 
在5年后但在10年内到期35 38 
在10年后到期68 65 
总计$4,010 $4,003 
州和市政债务、美国政府机构债务和抵押贷款支持证券的预期偿付可能与其合同到期日不一致，因为发行人有权赎回或提前偿还某些债务。
51
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(未经审计)
5. 资产证券化
我们定期将信用卡业务产生的信用卡会员贷款和应收账款证券化，将这些资产转移到证券化信托、美国运通信贷账户总信托(贷款信托)和美国运通发行信托II(Charge信托，并与贷款信托一起，信托基金)。然后，信托公司向第三方投资者发行以转让资产为抵押的债务证券。
信托被视为VIE，因为它们的风险股本不足，无法为其活动提供资金，这些活动将发行债务证券，并以相关的信用卡成员贷款和应收账款为抵押。我们为信托基金提供服务和关键决策，因此有权指导对信托基金的经济表现影响最大的活动，即收取相关的信用卡会员贷款和应收账款。此外，我们持有这两个信托基金的所有可变权益，但向第三方投资者发行的债务证券除外。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们的可变权益所有权为$15.410亿美元15.0亿美元，分别用于贷款信托和美元4.610亿美元3.2分别为Charge Trust的10亿美元。我们持有的这些可变权益为我们提供了接受利益的权利和吸收损失的义务，这对借贷信托和押记信托都可能是重要的。基于这些考虑，我们是信托的主要受益人，因此合并信托。
借贷信托和押记信托持有的受限现金和现金等价物为#美元。1.810亿美元1截至2022年3月31日，分别为百万美元和42百万美元和美元1截至2021年12月31日，分别为100万。这些金额与信用卡会员贷款和应收账款的收款有关，信托基金将利用这些款项为未来的开支和债务提供资金，包括债务证券的利息、信贷损失和即将到期的债务。
根据借贷信托和押记信托协议的各自条款，与每个信托的资产表现有关的某些触发事件的发生可能导致支付信托费用、设立储备基金，或者在最糟糕的情况下，提前摊销债务证券。在截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的年度内，没有发生此类触发事件。
52
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6. 客户存款
截至2022年3月31日和2021年12月31日，客户存款的有息和无息分类如下：
(百万)20222021
美国：
计息$89,899 $83,304 
不计息(包括信用卡会员信用余额：2022，$481; 2021, $527)
508 553 
非美国：
计息17 18 
不计息(包括信用卡会员信用余额：2022，$489; 2021, $503)
493 507 
客户存款总额$90,917 $84,382 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，按存款类型划分的客户存款如下：
(百万)20222021
储蓄账户和交易账户$71,512 $66,142 
存单：
直接1,229 1,415 
第三方(中介)4,018 3,095 
清扫账户-第三方(经纪)13,146 12,658 
其他存款42 42 
信用卡会员信用余额970 1,030 
客户存款总额$90,917 $84,382 
截至2022年3月31日的存单预定到期日如下：
(百万)202220232024202520265年后总计
存单$2,804 $794 $991 $500 $20 $138 5,247 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，25万美元或以上面值的存单总额如下：
(百万)20222021
美国$449 $521 
非美国1 1 
总计$450 $522 

53
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(未经审计)
7. 或有事件
在正常业务过程中，吾等及其附属公司须面对各种待决及潜在的法律诉讼、仲裁程序、申索、调查、审查、监管程序、收集资料要求、传票、查询及与遵守法律及法规有关的事宜(统称为法律程序)。
根据我们目前所知，并考虑到我们与诉讼相关的责任，我们不相信我们是任何法律程序的一方，也不是任何法律程序的标的，这些法律程序将对我们的综合财务状况或流动性产生重大不利影响。然而，鉴于这类事项所涉及的不确定性，包括一些未决的法律程序仍处于初步阶段或寻求不确定的损害赔偿金额，法律程序的结果可能会对我们的运营结果产生重大影响。涉及我们或我们的子公司的某些法律程序如下所述。
2020年2月25日，在洛杉矶县加利福尼亚州高等法院提起的一起案件中，我们被列为被告劳瑞伍德清洁工有限责任公司诉美国运通等人案。原告在加利福尼亚州寻求公开禁令，禁止美国运通执行其反转向和非歧视条款，并要求商家“免费提供美国运通卡接受服务”。此案已被搁置，等待仲裁程序的结果。
2019年1月29日，在美国纽约东区地区法院提起的一起推定的集体诉讼中，我们被点名，标题为安东尼·奥利弗等人。V.美国运通公司和美国运通旅行相关服务公司。原告是万事达卡、Visa和/或Discover信用卡(但不是美国运通信用卡)的持有者，并声称他们支付了更高的价格，这是由于我们的反转向和非歧视条款违反了联邦反垄断法以及各州的反垄断和消费者法。原告寻求未指明的损害赔偿和其他形式的救济。法院驳回了原告的联邦反垄断主张、大量的州反垄断和消费者保护主张以及他们的不当得利主张。原告起诉书中的其余索赔是根据11各州和消费者保护法六各州。
2016年3月8日，原告B&R超市公司d/b/a Milam‘s Market和Grove Liquors LLC代表自己和其他人提起诉讼，标题为B&R超市，Inc.d/b/a Milam‘s Market等。Visa等人。，违反谢尔曼反托拉斯法、克莱顿反托拉斯法、加利福尼亚州卡特赖特法案和加利福尼亚州北区美国地区法院的不当得利，起诉美国运通公司、其他信用卡和借记卡网络、其他发卡银行和EMVCO，LLC。原告指控，被告通过EMV公司合谋在EMV芯片支付终端实施后，将欺诈、错误和以其他方式拒绝消费信用卡交易的责任从他们自己转移到商家。原告寻求损害赔偿和禁令救济。修改后的起诉书于2016年7月15日提交。2016年9月30日，法院驳回了我们关于驳回不接受美国运通卡的商家提出的索赔的动议，2017年5月4日，加利福尼亚州法院将案件移交给纽约东区美国地区法院。2020年8月28日，法院批准了原告提出的等级认证动议。
2004年7月，在纽约南区提起的一起可能的集体诉讼中，我们被点名为被告，随后被转移到纽约东区，标题为马库斯公司诉美国运通等人案。，其中原告声称我们的某些签帐卡和信用卡之间的非法反垄断捆绑安排违反了各种州和联邦法律。这起诉讼的原告寻求禁制令救济和数额不详的损害赔偿。
2006年，Mawarid Investments Limited根据1998年伦敦国际仲裁法院规则提出保密仲裁请求，涉及Mawarid与美国运通旅行相关服务公司之间的股东协议中涉及双方合资企业美国运通(中东)BSC(C)(AEME)的某些索赔。2008年，仲裁庭作出了部分裁决，其中包括一项指示，即应进行审计，以核实自1992年AEME成立以来，与中东地区航空公司交易有关的收购人折扣收入是否已适当分配给AEME。2021年9月，法庭就通过非实物渠道进行交易的地点作出了另一项部分裁决。仲裁庭2008年和2021年对航空公司收购方收入分配的部分裁决的后果将在仲裁的剩余阶段确定。
54
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(未经审计)
我们在多个国家和地区因对某些国际交易征收增值税(VAT)而受到挑战，这些交易正处于不同的审计阶段，或正在法律诉讼中受到争议。虽然我们相信我们已经遵守了相关司法管辖区的所有适用税收法律、规则和法规，但税务机关可能会认定我们欠下了额外的增值税。在我们对评估有争议的某些司法管辖区，我们被要求在竞争之前支付增值税评估。
我们的法律诉讼范围从单一原告提起的案件，到数百万假定的阶级成员的集体诉讼，再到政府诉讼。这些法律程序涉及各种业务和各种索赔(包括但不限于普通法侵权、合同、税法适用、反垄断和消费者保护索赔)，其中一些提出了新颖的事实指控和/或独特的法律理论。虽然针对我们的一些悬而未决的案件具体规定了所寻求的损害赔偿，但许多案件寻求的损害赔偿数额不详，或者处于法律程序的非常早期阶段。即使向我方索赔的金额已列明，索赔金额也可能被夸大和/或没有依据。因此，通过发现和/或发展重要的事实信息和法律问题，一些事项尚未取得足够的进展，使我们能够估计损失金额或一系列可能的损失，而其他事项的进展充分，我们能够估计损失金额或一系列可能的损失。
我们已经积累了一些未决的法律诉讼。当(A)损失发生的可能性和(B)损失的数额能够被合理估计时，就记录应计项目。可能存在亏损风险超过应计利润的情况。吾等按季评估法律诉讼的事态发展，该等事态发展可能导致先前已记录的应计项目金额增加或减少，或对披露的估计可能损失范围作出修订(视乎情况而定)。
就已披露的法律程序而言，如在未来期间有合理可能出现的亏损，不论是否超过法律或税务或有事项的已记录应计项目，或如并无该等应计项目，而我们能够估计可能出现的损失范围，则目前的估计范围为零至$170超过与这些事项有关的任何应计项目。这一范围代表管理层根据目前可获得的信息做出的估计，并不代表我们的最大损失风险；实际结果可能会有很大差异。随着法律程序的发展，我们可能需要增加可能的损失或记录的应计项目的范围。此外，由于一个或多个已披露的商户案例的不利解决方案而导致的显著增加的商户转向或其他有损信用卡会员体验的行为，可能会对我们的业务和经营结果产生重大不利影响。
55
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(未经审计)
8. 衍生工具和套期保值活动
我们使用衍生金融工具来管理对各种市场风险的敞口。这些工具的价值来源于一个或多个相关变量，包括利率和汇率，并在综合资产负债表中按公允价值列账。这些工具使最终用户能够增加、减少或改变对各种市场风险的敞口，因此，它们是我们市场风险管理不可或缺的组成部分。我们不以交易为目的进行衍生品交易。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们的大部分衍生品资产和负债均受与我们的衍生品交易对手的主净额结算协议的约束。因此，在适当的情况下，我们选择在综合资产负债表中按净额向同一交易对手列报衍生资产和负债。
关于我们的信用风险，我们的某些双边衍生品协议包括条款，允许我们的交易对手在我们的债务信用评级下调至投资级以下的情况下终止协议，并结清未偿还的净负债头寸。截至2022年3月31日，这些衍生品并未处于实质性净负债状况。根据我们对衍生品交易对手的信用风险以及我们自己截至2022年3月31日和2021年12月31日的信用风险的评估，无需对衍生品投资组合进行信用风险调整。
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年12月31日的衍生品资产和负债的公允价值总额(不包括应计利息)：
其他资产公允价值其他负债公允价值
(百万)2022202120222021
指定为对冲工具的衍生工具：
公允价值对冲--利率合约(a)
$34 $204 $55 $— 
净投资对冲--外汇合约165 219 182 54 
指定为对冲工具的衍生工具总额199 423 237 54 
未被指定为对冲工具的衍生工具：
外汇合约224 167 104 85 
导数合计(毛额)423 590 341 139 
衍生资产和衍生负债净额结算(b)
(173)(93)(173)(93)
现金抵押品净额结算(c)
(12)(204)(30)(4)
衍生工具合计，净额$238 $293 $138 $42 
(a)对于我们集中清算的衍生品，变动保证金支付在法律上被描述为和解支付，而不是抵押品。
(b)指根据可强制执行的总净额结算安排与同一交易对手签订的衍生资产及衍生负债净额。
(c)表示对双边利率合同和某些外汇合同的公允价值的抵消，这些合同有权获得交易对手持有的现金抵押品或向交易对手过账的现金抵押品。
我们发布了$13百万美元和美元11截至2022年3月31日及2021年12月31日，我们的中央结算利率掉期的初始保证金分别为1,000,000,000美元；该等金额记入综合资产负债表的其他资产内，不会从衍生工具余额中扣除。
56
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(未经审计)
公允价值对冲
我们面临着与我们的固定利率债务相关的利率风险。在发行时，某些固定利率长期债务债务被指定为公允价值对冲关系，使用利率互换，从经济上将固定利率转换为浮动利率。我们有一块钱11.110亿美元12.9分别于2022年3月31日和2021年12月31日在公允价值对冲关系中指定的10亿固定利率债务。
下表列出了截至3月31日的三个月与我们的固定利率长期债务的公允价值对冲相关的综合收益表中在利息支出中确认的损益：
得(损)利
截至三个月
三月三十一号，
(百万)20222021
固定利率长期债务$258 $143 
指定为对冲工具的衍生工具(261)(145)
总计$(3)$(2)
在综合资产负债表的长期负债内记录的对冲负债的账面价值为#美元。11.110亿美元13.1分别截至2022年3月31日和2021年12月31日，包括公允价值对冲调整的累计金额(21)百万元及$237百万美元，用于各自的时期。
我们在长期债务的利息支出中确认净减少#美元57百万美元和美元73分别于截至2022年及2021年3月31日止三个月的净结算额，包括指定为公允价值对冲的利率衍生工具的应计利息。
净投资对冲
我们主要将外币衍生品指定为净投资对冲，以减少我们在非美国子公司的投资中受到货币汇率变化的影响。 我们的名义金额约为$12.210亿美元12.6截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有10亿外币衍生品被指定为净投资对冲。作为累计换算调整的一部分，在累计其他全面收益(亏损)(AOCI)中记录的扣除税收的净投资套期收益或亏损为亏损#美元。85百万美元，收益为$6截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。将净投资对冲从AOCI重新分类到综合损益表中的情况如下不是对于截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月来说，这两个月都没有意义。
未被指定为对冲的衍生品
未被指定为套期保值的衍生工具的公允价值变动旨在抵消相关外币风险的相关汇兑损益。我们的名义金额约为$15.610亿美元19.0分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。衍生工具的公允价值变动及相关的相关外币风险导致净亏损#美元12百万美元和美元5截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元，在综合损益表中的其他支出净额中确认。
57
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(未经审计)
9. 公允价值
按公允价值列账的金融资产和金融负债
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年12月31日的按公允价值经常性计量的金融资产和金融负债，按GAAP的公允价值层次分类：
20222021
(百万)总计1级2级3级总计1级2级3级
资产：
投资证券：(a)
股权证券$55 $54 $1 $— $79 $78 $1 $— 
债务证券
4,003 — 3,971 32 2,512 — 2,480 32 
衍生品，毛额(a)
423 — 423 — 590 — 590 — 
总资产4,481 54 4,395 32 3,181 78 3,071 32 
负债：
衍生品，毛额(a)
341 — 341 — 139 — 139 — 
总负债$341 $— $341 $— $139 $— $139 $— 
(a)有关投资证券的公允价值，请参阅附注4；有关衍生资产和负债的公允价值，请参阅附注8。
58
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(未经审计)
按公允价值以外列账的金融资产和金融负债
下表汇总了截至2022年3月31日和2021年12月31日，我们的金融资产和金融负债的估计公允价值，这些资产和负债按摊余成本计量，不要求按公允价值经常性列账。这些金融工具的公允价值是基于截至2022年3月31日和2021年12月31日的市场状况和感知风险进行的估计，需要管理层的判断。这些数字可能不代表未来的公允价值，也不能通过汇总列报的金额来估计美国运通的公允价值。
携带
价值		相应的公允价值金额
2022年(十亿美元)总计1级2级3级
金融资产：
账面价值等于或近似公允价值的金融资产
现金和现金等价物(a)
$28 $28 $25 $3 $— 
其他金融资产(b)
56 56 56 — 
按公允价值以外列账的金融资产
信用卡会员及其他贷款，准备金较少(c)
89 92 — — 92 
财务负债：
账面价值等于或近似公允价值的财务负债110 110 — 110 — 
按非公允价值列账的财务负债
存单(d)
5 5 — 5 — 
长期债务(c)
$38 $39 $— $39 $— 
携带
价值		相应的公允价值金额
2021年(十亿美元)总计1级2级3级
金融资产：
账面价值等于或近似公允价值的金融资产
现金和现金等价物(a)
$22 $22 $20 $2 $— 
其他金融资产(b)
56 56 — 56 — 
按公允价值以外列账的金融资产
信用卡会员及其他贷款，准备金较少(c)
88 91 — — 91 
财务负债：
账面价值等于或近似公允价值的财务负债105 105 — 105 — 
按非公允价值列账的财务负债
存单(d)
5 5 — 5 — 
长期债务(c)
$39 $40 $— $40 $— 
(a)第2级公允价值金额反映定期存款和短期投资。
(b)余额包括信用卡会员应收账款(包括信用卡会员应收账款的公允价值#美元)。5.610亿美元5.2截至2022年3月31日和2021年12月31日的综合VIE持有的10亿美元)、其他应收款和其他杂项资产。
(c)余额包括合并VIE持有的金额，其信用卡会员贷款的公允价值为#美元。26.110亿美元26.7分别截至2022年3月31日和2021年12月31日，长期债务的公允价值为11.710亿美元13.9分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。
(d)在综合资产负债表中作为客户存款的一部分列示。
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(未经审计)
非经常性公允价值计量
我们有某些资产必须在非经常性基础上按公允价值计量。就该等资产而言，如该等资产被确定已减值或权益投资出现可见价格变动而无法随时厘定公允价值，则该等资产适用于其首次确认后的期间按公允价值计量。在截至2022年3月31日的三个月和截至2021年12月31日的一年中，我们做到了不是没有因减值而按公允价值计量的任何重大资产。
我们估计，截至我们投资组合中的公司完成新的类似股权融资交易之日，股权投资的第3级公允价值不能根据价格变化随时确定的公允价值。没有易于确定的公允价值的股权投资的账面价值总计为#美元。1.3截至2022年3月31日和2021年12月31日。这些金额计入综合资产负债表中的其他资产。我们录得未实现收益#美元。12百万美元和美元378截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。包括减值在内的未实现亏损为#美元。18百万美元和美元1截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月分别为100万美元。自2018年1月1日采用关于确认和计量金融资产和金融负债的新会计准则以来，没有易于确定的公允价值的股权投资的累计未实现收益总计为#美元。1.1亿美元，截至2022年3月31日和2021年12月31日，累计未实现亏损(包括任何减值)为29百万美元和美元10分别截至2022年3月31日和2021年12月31日。
此外，我们也有某些股权投资使用资产净值实际权宜之计按公允价值计量。截至2022年3月31日和2021年12月31日，此类投资都不是实质性的。
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(未经审计)
10. 担保
由我们在正常业务过程中提供的担保和赔偿所产生的潜在未贴现未来付款和相关责任的最高限额为$110亿美元30分别为2022年3月31日和2022年3月31日的110亿美元24截至2021年12月31日，分别为100万美元，所有这些都主要与我们的房地产和业务处置有关。
到目前为止，我们没有遇到任何与担保或赔偿有关的重大损失。我们对这些工具的确认是按公允价值计算的。此外，我们在可能出现损失并且可以合理估计损失金额的情况下建立准备金。
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(未经审计)
11. 累计其他综合收益(亏损)变动情况
AOCI由尚未在收益中确认的项目组成，但当某些事件发生时，可能会在未来的收益中确认。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，各组成部分的变化如下：
截至2022年3月31日的三个月(百万美元)，税后净额未实现净额
收益(亏损)在
债务证券
外币
折算调整收益(亏损)，套期净值(a)
未实现净额
退休金及其他
退休后
效益收益
(亏损)		累计其他
全面
收入(亏损)
截至2021年12月31日的余额$23 $(2,392)$(576)$(2,945)
净变化(28)(20)20 (28)
截至2022年3月31日的余额$(5)$(2,412)$(556)$(2,973)
截至2021年3月31日的三个月(百万美元)，税后净额未实现净额
收益(亏损)在
债务证券
外币
翻译
调整收益(损失)，套期保值净额(a)
未实现净额
退休金及其他
退休后
收益(亏损)		累计
其他
全面
收入(亏损)
截至2020年12月31日的余额$65 $(2,229)$(731)$(2,895)
净变化(12)(17)26 (3)
截至2021年3月31日的余额$53 $(2,246)$(705)$(2,898)
(a)有关套期保值活动的其他信息，请参阅附注8。
下表显示了截至3月31日的三个月对上述AOCI各组成部分变化的税务影响：
税费(福利)
截至三个月
三月三十一号，
(百万)20222021
债务证券未实现(亏损)净收益$(9)$(3)
外币折算调整，套期保值净额(30)8 
退休金和其他退休后福利7 11 
总税收影响$(32)$16 
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月中，从AOCI转到综合损益表的情况如下不是不重要。
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(未经审计)
12. 服务费和其他收入及其他费用
以下是截至3月31日的三个月的服务费和其他收入的详细信息：
截至三个月
三月三十一号，
(百万)20222021
服务费$349 $340 
外币相关收入225 114 
拖欠费179 148 
旅行佣金和费用88 33 
其他费用和收入65 3 
服务费和其他收入总额$906 $638 
以下是截至3月31日的三个月其他费用的详细情况：
截至三个月
三月三十一号，
(百万)20222021
数据处理和设备
$600 $582 
专业服务472 403 
美国运通风险投资股权投资的未实现和已实现净亏损(收益)
11 (384)
其他(a)
315 269 
其他费用合计$1,398 $870 
(a)其他主要包括一般营运费用、非所得税、通讯费用、信用卡会员及商户相关欺诈损失及外币相关损益。
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(未经审计)
13. 所得税
实际税率为22.6百分比和25.3分别为截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的百分比。这一减少主要反映了本期间与解决某些往年税目和股票补偿有关的离散税收优惠。上期有效税率还反映了对符合条件的经济适用房项目的投资按比例摊销法的预期实施情况。
我们正在接受美国国税局(IRS)和其他国家和州税务当局的持续审查，我们在这些国家和州拥有重要的业务运营。审查中的纳税年度和开放审查的纳税年度因司法管辖区而异。我们目前正在接受美国国税局2017和2018纳税年度的审查。
我们认为，我们未确认的税收优惠有可能在未来12个月内减少多达1美元。168百万美元，主要是由于可能与各税务机关就前几年的税务项目达成决议所致。前几年的税目包括与扣除某些费用或损失以及将应纳税所得额归属于一个或多个特定司法管辖区有关的未确认税收优惠。在美元中168未确认的税收优惠100万美元，约合132百万美元涉及如果确认，将影响未来期间实际税率的金额。
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(未经审计)
14. 每股普通股收益(EPS)
截至3月31日止三个月的基本每股收益及摊薄每股收益计算如下：
截至三个月
三月三十一号，
(百万，不包括每股金额)20222021
分子：
基本的和稀释的：
净收入$2,099 $2,235 
优先股息(14)(14)
普通股股东可获得的净收入$2,085 $2,221 
分配给参与股票奖励的收益(a)
(16)(15)
普通股股东应占净收益$2,069 $2,206 
分母：(a)
基本情况：加权平均普通股757 804 
新增：加权平均股票期权(b)
1 1 
稀释758 805 
基本每股收益$2.73 $2.74 
稀释每股收益$2.73 $2.74 
(a)我们的非既得性限制性股票奖励，包括获得不可没收股息或股息等价物的权利，被视为参与证券。根据两级法计算每股收益时，分子不包括就参与证券支付或欠下的任何股息，以及被认为可归因于参与证券的任何未分配收益。相关的参与证券同样被排除在分母之外。
(b)未行使的股票期权的稀释效应不包括在每股收益的计算中0.1百万美元和0.3分别截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月的100万份期权，因为纳入这些期权将是反稀释的。
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(未经审计)
15. 可报告的运营部门
从2022年第一季度起，我们更新了用于在可报告的运营部门之间分配某些收入的方法。上期金额已重新计算，以符合本期列报。
下表列出了截至3月31日或截至3月31日的三个月，我们的可报告运营部门和公司及其他的某些精选财务信息：
截至2022年3月31日的三个月(百万，除非另有说明)GCSGGCSGMNS
公司和其他(a)
整合
非利息收入总额$5,049 $3,180 $1,356 $(49)$9,536 
与客户签订合同的收入(b)
3,619 2,759 1,258 4 7,640 
利息收入2,040 436 2 42 2,520 
利息支出192 122 (44)51 321 
扣除利息支出后的总收入6,897 3,494 1,402 (58)11,735 
税前分部收入(亏损)$1,735 $804 $687 $(514)$2,712 
总资产(十亿美元)
$101 $56 $16 $23 $196 
截至2021年3月31日的三个月(百万，除非另有说明)GCSGGCSGMNS
公司和其他(a)
整合
非利息收入总额$3,809 $2,442 $1,061 $(78)$7,234 
与客户签订合同的收入(b)
2,604 2,062 994 (6)5,654 
利息收入1,808 336 4 44 2,192 
利息支出188 116 (17)75 362 
扣除利息支出后的总收入5,429 2,662 1,082 (109)9,064 
税前分部收入(亏损)$2,145 $675 $385 $(212)$2,993 
总资产(十亿美元)
$82 $42 $14 $55 $193 
(a)公司及其他包括部门间活动的调整和抵销。
(b)包括折扣收入、某些服务费和其他收入以及来自客户的加工收入。
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目录表
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
市场风险是指市场价格变动对收益或资产和负债价值造成的风险。我们的市场风险敞口包括(I)由于我们的资产利率(如贷款、应收账款和投资证券)和我们的负债利率(如债务和存款)之间的关系发生变化而产生的利率风险；以及(Ii)与美元以外货币的交易、融资、投资和收益相关的外汇风险。自2021年12月31日以来，与利率上升或上述外汇风险相关的市场风险敞口没有发生实质性变化。假设市场利率立即下降100个基点，假设利率保持在0%或以上，不会对我们的年度净利息收入产生不利影响。
项目4.控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序(该术语在修订后的1934年证券交易法(交易法)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的有效性。基于上述评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至该期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在适用规则和表格规定的必要时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累这些信息并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关必要披露的决定。
在与本报告有关的会计季度内，我们对财务报告的内部控制(该术语在《交易法》下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生任何重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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目录表
第二部分：其他信息
项目1.法律程序
获取更新第一部分第3项所述披露的信息。“法律诉讼”在我们的2021年Form 10-K中，请参阅本Form 10-Q中“合并财务报表”的附注7。
第1A项。危险因素
本节补充和更新了第一部分第1A项下的某些资料。在截至2021年12月31日的年度Form 10-K报告(2021年Form 10-K)中，风险因素基于我们目前已知的信息和自2021年Form 10-K提交以来的最新发展。以下讨论的事项应结合2021年Form 10-K中列出的风险因素进行阅读。我们面临的风险和不确定性不仅限于下文描述的风险和不确定性，也不限于2021年Form 10-K中提出的风险和不确定性。其他我们目前不知道或我们目前认为不重要的风险和不确定性也可能对我们的业务和我们证券的交易价格产生不利影响，特别是考虑到新冠肺炎大流行的快速变化性质、遏制措施、持续爆发和新的变种以及对经济和运营条件的相关影响。

我们的业务受到地缘政治条件、天气、自然灾害和其他灾难性事件的影响。
正如在2021年Form 10-K中更详细地讨论的那样，地缘政治条件、恐怖袭击、自然灾害、恶劣天气、广泛的卫生紧急情况或流行病、信息或网络安全事件(包括网络攻击对系统或技术的入侵或降级)以及其他灾难性事件可能对我们的业务产生重大不利影响。政治和社会条件、财政和货币政策、贸易战和关税、劳动力短缺、长期或反复出现的政府停摆、地区或国内敌对行动、经济制裁以及更广泛冲突的前景或发生也可能对我们的商业、运营和合作伙伴、消费者和商业支出(包括旅行模式和商业投资)以及信贷需求产生负面影响。
在俄罗斯入侵乌克兰之后，我们宣布暂停在俄罗斯和白俄罗斯的所有业务运营。美国、英国、欧盟和其他国家都对某些产品实施了出口管制，并对俄罗斯境内和与之相关的某些行业和各方实施了金融和经济制裁，已经并将继续提出并通过额外的制裁方案来约束俄罗斯。乌克兰冲突导致经济不确定和市场中断，包括大宗商品和能源价格以及信贷和资本市场的大幅波动。目前很难预测这场冲突的更广泛后果，但可能包括进一步的制裁，地区不稳定和地缘政治变化，针对我们、我们的客户、服务提供商和其他第三方的网络攻击更加普遍和复杂，客户或俄罗斯政府可能对我们等公司采取报复行动，加强与遵守制裁有关的监管审查，通货膨胀加剧，大宗商品和能源价格进一步上涨或波动，全球旅行减少，全球供应链进一步中断，某些自然资源的可获得性和其他对宏观经济条件的不利影响。
乌克兰境内冲突的持续时间及其可能加剧或扩大到乌克兰以外的程度目前尚不清楚，此类事件可能加剧或加剧第一部分第1A项所述的许多其他风险因素。2021年的“风险因素”形成了10-K，并对我们的业务、财务状况和经营结果产生了实质性的不利影响。
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目录表
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
(C)发行人购买证券
下表列出了在截至2022年3月31日的三个月内，我们或代表我们购买我们普通股的信息。
购买的股份总数每股平均支付价格
购买的股份总数
作为公开宣布的一部分
计划或计划(c)
的最大共享数
可能还会根据
计划或计划
January 1-31, 2022
回购计划(a)
3,191,300 $167.513,191,300 53,042,565 
员工交易记录(b)
—— 不适用不适用
2022年2月1日至28日
回购计划(a)
2,420,658 $193.312,420,658 50,621,907 
员工交易记录(b)
718,621 $175.53不适用不适用
March 1-31, 2022
回购计划(a)
2,594,969 $184.972,594,969 48,026,938 
员工交易记录(b)
67$177.06不适用不适用
总计
回购计划(a)
8,206,927 $180.648,206,927 48,026,938 
员工交易记录(b)
718,688 $175.53不适用不适用
(a)2019年9月23日，董事会根据市场情况并根据我们的资本计划，不时授权回购至多1.2亿股普通股。此授权取代了先前的回购授权，并且没有到期日。有关股份回购的更多信息，请参阅“MD&A-综合资本资源和流动性”。
(b)包括：(I)行使期权(根据我们的激励薪酬计划授予)以满足该等持有人的行使价和/或预扣税款义务的员工股票期权持有人交出的股份，以及(Ii)(根据我们激励薪酬计划授予的条款)被扣留的限制性股票，以抵消在归属和解除限制性股票时发生的预扣税款义务。我们的激励性薪酬计划规定，交付、见证或扣留的股票的价值应以相关交易发生时我们普通股的价格为基础。
(c)根据公开宣布的计划进行的股票购买是根据公开市场购买、10b5-1计划、私下协商的交易(包括员工福利计划)或其他购买，包括大宗交易、加速股票回购计划或市场状况需要的此类方法的任何组合，并以我们认为合适的价格进行。
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目录表
项目5.其他信息
于2022年4月20日，吾等向纽约州州务卿提交了经修订及重订的公司注册证书(“修订证书”)，该修订证书一经提交，将会消除本公司经修订及重订的公司注册证书中所载有关本公司固定利率累积永久优先股A系列、5.200%固定利率/浮动利率非累积优先股B系列及4.900%固定利率/浮动利率非累积优先股C系列股份的所有事项，因为任何该等系列的股份目前均未发行。修订证书的副本作为附件3.2附在本季度报告的表格10-Q中，并通过引用将其并入本文。
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目录表
项目6.展品
以下证据作为本季度报告的一部分提交：
展品描述
3.1
2022年4月20日之前修订过的美国运通公司注册证书的一致副本。
3.2
美国运通公司注册证书修正案证书，日期为2022年4月20日
31.1
根据修订后的1934年证券交易法颁布的规则13a-14(A)对Stephen J.Squeri进行认证。
31.2
根据修订后的1934年证券交易法颁布的规则13a-14(A)对Jeffrey C.Campbell进行认证。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对Stephen J.Squeri的认证。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对杰弗里·C·坎贝尔的认证。
101.INSXBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCHXBRL分类扩展架构文档
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

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目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
美国运通公司
(注册人)
日期：2022年4月22日通过/杰弗里·C·坎贝尔
杰弗里·C·坎贝尔
副董事长兼首席财务官
日期：2022年4月22日通过杰西卡·利伯曼·奎恩
杰西卡·利伯曼·奎恩
执行副总裁兼
企业控制器
(首席会计主任)

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