目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
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表格10-Q
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☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至2022年2月28日的季度
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期。
委员会档案编号:000-52403
___________________________________________________
CNBX制药公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
___________________________________________________
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主身分证号码) | |
#3贝塞斯达地铁中心, 贝塞斯达 |
||
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(877)
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 | 注册的每个交易所的名称 |
不适用 | 不适用 |
根据该法第12(G)条登记的证券:
普通股,面值0.0001美元
(班级名称)
_____________________________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒否☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)规则405要求提交的每个交互数据文件。是☒否☐
用复选标记表示注册方是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义:
大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ |
规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如为新兴成长型公司,注册人是否已选择不使用延长的过渡期以符合根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记标明注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐否☒
截至2022年4月12日,注册人有149,436,681股普通股,面值0.0001美元。
在本季度报告中使用的术语“CNBX”、“本公司”、“我们”、“我们”和“我们”是指CNBX制药公司。及其全资子公司G.R.I.N Ultra Ltd.和Digestix Bioscience Inc.
CNBX制药公司。
表格10-Q
2022年2月28日
索引
有关前瞻性陈述的注意事项 | 3 | |
第一部分-财务信息 | 4 | |
第1项。 | 合并财务报表 | 4 |
截至2022年2月28日(未经审计)和2021年8月31日的合并资产负债表 | 4 | |
截至2022年2月28日和2021年2月28日的三个月和六个月的综合业务报表(未经审计) | 5 | |
截至2022年2月28日和2021年2月28日止三个月及六个月股东权益综合报表(未经审计) | 6 | |
截至2022年2月28日和2021年2月28日止六个月综合现金流量表(未经审计) | 8 | |
合并财务报表附注(未经审计) | 9 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 12 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 16 |
第四项。 | 控制和程序 | 16 |
第二部分--其他资料 | 18 | |
第1项。 | 法律程序 | 18 |
第1A项。 | 风险因素 | 18 |
第二项。 | 最近出售未注册证券 | 18 |
第六项。 | 陈列品 | 18 |
签名 | 19 |
2 |
有关前瞻性陈述的警示说明
本季度报告10-Q表中的某些信息,包括第2项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及本文其他部分,可能涉及或涉及未来事件和预期,因此构成“1995年私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。非历史性陈述反映了对我们未来业绩、业绩、流动性、财务状况、前景和机会的当前预期和预测,并基于我们和我们管理层目前掌握的信息以及他们对影响我们业务的重大因素的解释,包括对未来事件的许多假设。此类前瞻性表述包括有关以下方面的表述:
· | 我们产品潜在市场的规模和增长,以及为这些市场提供服务的能力; | |
· | 我们对我们的支出和收入、现金资源的充分性和额外融资需求的预期; | |
· | 我们的任何产品被市场接受的速度和程度; | |
· | 我们对竞争的期望; | |
· | 我们预期的增长战略; | |
· | 我们吸引或留住关键人员的能力; | |
· | 我们建立和维持发展伙伴关系的能力; | |
· | 美国和其他国家的管理动态,特别是与大麻法律的变化和执行有关的那些; | |
· | 我们为我们的产品获得和维护知识产权保护的能力;以及 | |
· | 我们的业务和我们经营的市场的预期趋势和挑战。 |
前瞻性陈述涉及假设并描述我们未来的计划、战略和预期,通常可以通过使用“可能”、“应该”、“将”、“可能”、“预定”、“预期”、“预计”、“估计”、“相信”、“打算”、“寻求”或“项目”或这些词语的否定或这些词语或类似术语的其他变体来识别。由于各种风险、不确定因素和其他因素,实际结果、业绩、流动性、财务状况和经营结果、前景和机会可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的内容存在重大差异,甚至可能存在很大差异。这些报表可在截至2021年8月31日(于11月29日提交)的Form 10-K年度报告中的章节中找到这是,2021年),题为“风险因素”以及我们的其他公开申报文件。
鉴于这些风险和不确定性,特别是考虑到我们业务的初创性质,不能保证本文中包含的前瞻性陈述确实会发生。读者不应过分依赖任何前瞻性陈述。除非联邦证券法明确要求,否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件、情况变化或任何其他原因。
4 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
CNBX制药公司。
合并资产负债表
2月28日, | 8月31日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
预付费用和其他应收款 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
可供出售的投资 | ||||||||
设备,网络 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
可转换贷款 | ||||||||
由于关联方的原因 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
股东权益(赤字): | ||||||||
优先股,$ | 面值, 授权股份, 已发行及已发行股份||||||||
普通股,$ | 面值, 授权股份, 和 分别于2022年2月28日及2021年8月31日发行及发行的股份||||||||
额外实收资本 | ||||||||
发行认股权证 | ||||||||
其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益合计(亏损) | ( | ) | ||||||
总负债和股东权益 | $ | $ |
见合并财务报表附注。
5 |
CNBX制药公司。
合并经营报表和综合亏损
(未经审计)
截至以下三个月 | 截至以下日期的六个月 | |||||||||||||||
2月28日, | 2月28日, | 2月28日, | 2月28日, | |||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
研发费用 | ||||||||||||||||
一般和行政费用 | ||||||||||||||||
总运营费用 | ||||||||||||||||
运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(亏损) | ||||||||||||||||
资本利得 | ||||||||||||||||
财务损失,净额。 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
净额(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
可供出售资产的利润(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
全面收益(亏损)合计 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
每股净亏损-基本和稀释后: | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
加权平均流通股数量--基本和稀释 |
见合并财务报表附注。
6 |
CNBX制药公司。
股东权益合并报表
(未经审计)
截至2022年2月28日的六个月
普通股 | 其他已缴费 | 其他综合 | 累计 | 股东权益总额 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 认股权证 | 利得 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||
平衡,2021年8月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
基于股份的支付 | – | |||||||||||||||||||||||||||
CLA对股份的行使 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他综合损失 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
平衡,2022年2月28日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至2022年2月28日的三个月
普通股 | 其他已缴费 | 其他综合 | 累计 | 股东权益总额 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 认股权证 | 利得 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||
平衡,2021年11月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
基于股份的支付 | – | |||||||||||||||||||||||||||
CLA对股份的行使 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他综合损失 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
平衡,2022年2月28日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
7 |
CNBX制药公司。
股东权益合并报表
(未经审计)
截至2021年2月28日的六个月
普通股 | 其他已缴费 | 可供出售财务未实现收益(亏损) | 累计 | 股东权益总额 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 认股权证 | 利得 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||
平衡,2020年8月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
服务普通股的发行,净额。 | ||||||||||||||||||||||||||||
发行认股权证 | – | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益 | – | |||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
平衡,2021年2月28日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
截至2021年2月28日的三个月
普通股 | 其他已缴费 | 可供出售财务未实现收益(亏损) | 累计 | 股东权益总额 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 认股权证 | 利得 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||||||||
平衡,2020年11月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
发行认股权证 | – | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益 | – | |||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
平衡,2021年2月28日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
8 |
CNBX制药公司。
合并现金流量表
(未经审计)
截至以下日期的六个月 | ||||||||
2月28日, | 2月28日, | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
经营活动的现金流: | ||||||||
净额(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
将净亏损与经营活动中使用的现金净额进行核对所需的调整: | ||||||||
折旧 | ||||||||
资本利得 | ( | |||||||
特许权使用费应收账款估价 | ||||||||
为服务发行的股票 | ||||||||
为交易投资而持有的利润 | ||||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||
可转换贷款估值 | ||||||||
基于股份的支付 | ||||||||
应收账款和预付费用 | ( | ) | ||||||
应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
可供出售投资的实现 | ||||||||
为交易投资而持有 | ||||||||
购置设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ||||||
融资活动的现金流: | ||||||||
来自可转换贷款协议的收益 | ||||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
现金净增(减) | ( | ) | ||||||
期初的现金和现金等价物 | ||||||||
期末现金和现金等价物 | $ | $ |
见合并财务报表附注。
9 |
CNBX制药公司。
合并财务报表附注
(未经审计)
注1-业务性质、陈述和持续经营
组织
CNBX制药公司(以下简称“公司”)于2004年9月15日在内华达州注册成立,名称为推力能源公司。
2010年9月30日,我们将法定资本增加到9亿股普通股(面值0.0001美元)和1亿股优先股(面值0.0001美元),并对已发行和已发行普通股进行20比1的反向拆分。由于反向拆分,我们的已发行和已发行普通股从13,604,000股减少到680,202股,100,000,000股优先股不受影响。
2014年4月25日,公司发生控制权变更。Cannabics,Inc.(“Cannabics”)根据股票购买协议收购了公司已发行和已发行普通股的大部分。于截止日期,即二零一四年四月二十五日,根据购股协议的条款,Cannabics以198,000美元购买了41,000,000股本公司已发行的限制性普通股,占51%。
2014年5月21日,该公司通过内华达州的合并更名为CNBX制药公司。该公司的主要办事处位于马里兰州贝塞斯达。该公司将业务转向实验室研究和开发。
2014年6月19日,FINRA最终批准将公司的名称和股票代码从美国矿业公司更名为CNBX制药公司,新的股票代码为“CNBX”。表示批准的前提是CNBX制药公司于2014年5月21日向内华达州国务卿提交了与美国矿业公司的合并条款。根据内华达州的法律,CNBX制药公司与注册人合并,注册人是幸存的实体。合并是根据经修订的内华达州修订法规第92A章第92A.180节完成的,因此不需要注册人或CNBX制药公司的股东批准。
2014年8月25日,该公司将以色列公司G.R.I.N.Ultra Ltd.(“GRIN”)组建为全资子公司。GRIN将为该公司在以色列的产品提供研发活动。
2017年7月24日,该公司宣布成立一个遗传学实验室,以开发基于人类基因组、肿瘤遗传学和特定大麻类化合物的诊断工具。
8月20日这是2020年,该公司宣布为其抗肿瘤候选药物RCC-33成立一个新的部门,用于治疗结直肠癌。这源于该公司对临床验证路径的关注,包括体内实验,与主要医疗中心的合作,以及准备产品档案,该公司计划与美国FDA安排一次IND前会议。
10月18日这是,2021年,该公司就治疗癌症的组合物和方法提交了两项新的临时专利申请,包括结直肠癌和结直肠癌患者的早期干预治疗。
2月13日这是,2022年,该公司成立了提名和治理委员会。
10 |
陈述的基础
所附未经审核财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制,以供列报内部财务报表之用,并符合Form 10-Q。因此,它们不包括年度财务报表所要求的所有信息和脚注。管理层认为,未经审计的财务报表包含所有必要的调整(仅包括正常经常性应计项目),以公平地列报财务状况、经营成果和现金流量。所列业务成果不一定代表任何其他过渡时期或全年的预期成果。
这些未经审计的财务报表应与我们于2021年8月31日在我们于11月29日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格中包括的年度财务报表一起阅读这是, 2021.
合并原则
合并财务报表包括公司帐目和GRIN帐目。所有重大的公司间余额和交易都已在合并中冲销。
持续经营的企业
随附的未经审核财务报表乃以持续经营为基础编制,考虑正常业务过程中的资产变现及负债清偿情况。虽然本公司在截至2022年2月28日的6个月内净亏损2,561,891美元,但自成立以来已累计亏损2,561,891美元。
本公司能否继续经营取决于其创收能力、持续筹集投资资本的能力以及制定和实施其业务计划的能力。不能保证该公司将在这些努力中取得成功。
研发成本
本公司根据会计准则汇编730“研究与开发”(“ASC 730”)核算研究与开发费用。ASC 730要求研发成本在发生时计入费用。研发费用分别为770,620美元和770,620美元。
重新分类
上期财务报表中的某些数额已重新分类,以符合本期列报。这些重新分类对以前报告的损失、总资产或股东权益没有影响。
附注2--关联方交易
在截至2022年2月28日的6个月内,公司向两名董事支付了244,920美元的工资,包括社会福利,而去年同期为1美元。
于截至2022年2月28日止六个月内,本公司录得支付予公司主席、董事会成员及顾问之非现金开支530,662美元,与
截至2021年2月28日的六个月。
公司于2022年2月28日和2021年2月28日分别向大麻公司支付223,645美元的未偿还余额。这笔预付款是按要求支付的,不计息。
11 |
附注3--股东权益(亏损)
授权股份
该公司有权发行最多900,000,000股普通股,面值为$
每股。此外,还有1亿股优先股,这些优先股都没有发行过。每一股普通股的流通股使持有者有权对提交股东投票表决的所有事项投一票。所有普通股都是不可评估和不可累积的,没有优先购买权。
附注4--承付款和或有事项
我们租赁了我们在特拉维夫的公司办公室的物业,月租3,500美元,目前的租约将于2022年6月30日到期。管理层打算到那时再签订一份租赁协议,再延长一年。
我们租赁了我们在以色列雷霍沃特的实验室的财产,每月租金为6,500美元。我们目前的租约将于2024年2月底终止,尽管我们还有两个为期一年的选择权,管理层打算在此之前执行。
作为其根据财产租赁协议、汽车租赁和信用卡承担的义务的担保,公司的子公司提供了50 000美元的银行担保。
注5-截至2022年2月28日的六个月内的主要事件
2月4日这是2022年,该公司向美国证券交易委员会提交了一份14C之前的信息声明。
2月15日这是2022年,该公司向美国证券交易委员会提交了最终的14-C信息声明。
2月17日这是,2022年,该公司向美国证券交易委员会提交了一份8K文件,涉及与机构投资者的容忍协议。
2月18日这是,2022年,该公司向美国证券交易委员会提交了S-1注册声明。
在截至2022年2月28日的六个月内,公司向投资者发行了2,403,294股普通股,这是一项总额为美元的可转换贷款的结果。
附注6--后续活动
3月16日这是,2022年,公司向美国证券交易委员会提交了一份关于容忍协议的8K文件,以及向机构投资者索要本金为280,000美元的本票,原始发行折扣为40,000美元。
缴款票据可于(I)2022年5月16日及(Ii)本公司公开或非公开发售任何证券(“下一个后续配售”)(以较早者为准)后的任何时间按要求付款。缴款通知书项下任何到期本金如于到期时仍未支付,将导致本公司招致及应付相当于该笔款项按15%(15%)年利率计算的利息的迟缴费用。
3月28日这是,2022年,公司向美国证券交易委员会提交了8K文件,并发出了正式更名为“CNBX制药有限公司”的通知。
本公司对截至美国证券交易委员会发布和备案财务报表之日的后续事件进行了评估,并确定不存在该等事件需要在财务报表中披露或确认。
12 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
公司概述
我们是一家临床前阶段的平台型生物制药公司,在肿瘤学中尚未得到满足的重大医疗需求领域开发了专有创新药物,目前专注于结直肠癌(“CRC”)。我们正在开发的结肠癌候选药物是RCC-33,这是一种一流的治疗方法,主要在两种情况下开发:一种是降低结肠癌患者的肿瘤细胞活性,作为结肠镜检查后癌症分期前的新辅助治疗或“机会之窗”的独立药物;另一种是针对结肠镜检查后治疗难治和手术辅助的患者。本公司希望从人类第一2023年进行I/II期临床试验。新辅助治疗是在手术治疗前进行治疗,以改善患者的预后,我们的业务战略是通过临床研究(包括与合作伙伴)推进我们的计划,并通过收购、合作或内部开发在高度未得到满足的医疗需求领域机会地增加计划。
经营成果
截至2022年2月28日和2021年2月28日的三个月
运营费用
截至2022年2月28日的三个月,我们的总运营费用为730,261美元,而截至2021年2月28日的三个月为667,869美元,因此增加了62,392美元。增加的原因是一般行政费用共减少47,774美元,销售和营销费用增加14,618美元。
在截至2022年2月28日的三个月里,我们实现了508,610美元的其他亏损,而截至2021年2月28日的三个月的其他收入为133,114美元。财务支出增加的主要原因是可转换贷款估值为481,624美元和汇兑差额共计26,900美元。因此,截至2022年2月28日的三个月的净亏损为1,238,871美元,而截至2021年2月28日的三个月的净亏损为534,755美元。
净亏损
由于上述原因,截至2022年2月28日的三个月的净亏损为1,238,871美元,而截至2021年2月28日的三个月的净亏损为534,755美元。
其他综合利润
在截至2022年2月28日的三个月里,我们又发生了366,790美元的全面亏损。造成损失的原因是对一项金融资产进行了估值,其中包括公司在Sativus Inc.(前身为Seedo Inc.)持有的股份;截至2022年2月28日的三个月,全面亏损总额为1,605,661美元。
13 |
截至2022年2月28日及2021年2月28日止六个月
运营费用
截至2022年2月28日的6个月,我们的总运营费用为1,840,610美元,而截至2021年2月28日的6个月为1,327,601美元,增加了513,009美元。增加的原因是一般行政费用共增加492,077美元,以及销售和营销费用以及研发费用增加20,932美元。
截至2022年2月28日的6个月,我们实现了721,280美元的财务支出,这主要是由于可转换贷款估值为678,392美元和汇兑差额总计42,256美元。相比之下,截至2021年2月28日的六个月,其他收入为138,079美元。因此,截至2022年2月28日的6个月净亏损为2,561,891美元,而截至2021年2月28日的6个月净亏损为1,189,522美元。
净亏损
截至2022年2月28日的6个月净亏损为2,561,891美元,而截至2022年2月28日的6个月净亏损为1,189,522美元。
其他综合利润
在截至2022年2月28日的6个月中,我们又发生了648,001美元的全面亏损。亏损的主要原因是对一项金融资产进行了重估,其中包括该公司在Sativus(以前称为Seedo)持有的股份,因此总金额为648,001美元;截至2022年2月28日的6个月,综合亏损总额为3,209,892美元。
流动性与资本资源
概述
截至2022年2月28日,我们的现金为231,637美元,而2021年8月31日为1,386,472美元。我们预计在未来12个月的运营中至少产生1,000,000美元的费用。我们估计这些费用将主要包括一般费用,包括管理费用、法律和会计费用、研究和开发费用,以及支付给外部医疗中心进行临床研究的费用。
14 |
截至2022年2月28日的6个月的流动性和资本资源与截至2021年2月28日的6个月的比较
截至2022年2月28日的6个月,我们在运营中使用的现金为1,154,322美元,而截至2021年2月28日的6个月,我们在运营中使用的现金为1,294,977美元。截至2022年2月28日止六个月的经营活动现金流量为负,主要原因是本公司营运亏损净额2,561,891美元,以股份为基础的薪酬530,662美元,可转换贷款估值总计678,391美元,折旧102,411美元,应付账款及应计负债减少36,47美元,应收账款及预付开支增加59,688美元。
在截至2022年2月28日的6个月中,我们来自投资活动的现金使用了513美元,而截至2021年2月28日的6个月,投资活动的现金流为645,025美元。在截至2022年2月28日的6个月中,用于购买固定资产的现金总额为513美元,与投资活动的现金流量相比,这是由于公司在截至2021年2月28日的6个月中变现Wize Pharma Inc.股票645,968美元和购买固定资产总额943美元
我们将不得不筹集资金来支付我们的开支。我们可能不得不向股东借钱、发行股票或与第三方达成战略安排。我们不能保证会有额外的资本可用。我们目前没有与任何人达成任何安排或谅解,以通过银行贷款、信用额度或任何其他来源获得资金。由于我们目前没有这样的安排或计划,我们无法为我们的运营筹集资金,这将对我们维持公司生存的能力产生严重的负面影响。
持续经营的企业
我们的独立审计师在其关于所附未经审计财务报表的报告中包含了一段说明,说明对我们是否有能力继续经营下去的担忧。我们的财务报表包含额外的附注披露,描述了导致我们的独立审计师披露这一信息的情况。
本公司未经审核财务报表乃以持续经营为基础编制,并假设在正常业务过程中变现资产及清偿负债。我们能否继续作为持续经营企业取决于我们在未来创造盈利业务和/或获得必要融资以履行我们的义务和偿还因正常业务运营而产生的负债的能力。这些事项的结果目前无法确定,并引发了我们能否作为持续经营企业继续经营的重大怀疑。我们未经审计的财务报表不包括对资产和负债的金额和分类的任何调整,如果我们无法继续经营下去,可能需要进行任何调整。
不能保证我们的业务会盈利。我们的持续存在和未来增长的计划取决于我们是否有能力获得必要的额外资本,以通过创造收入或发行额外的债务或股本来运营。
表外安排
我们目前并无表外安排对我们的财务状况、财务状况、收入或开支、经营业绩、流动资金、资本支出或资本资源的当前或未来产生重大影响。
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关键会计政策
按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表,要求我们作出一些估计和假设,这些估计和假设会影响在财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露。这些估计数和假设影响报告所述期间报告的收入和支出数额。我们根据历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设进行估计。在不同的假设和条件下,实际结果可能与这些估计值大不相同。我们继续监测在编制财务报表期间作出的重大估计。在持续的基础上,我们根据历史经验和各种其他因素和情况评估估计和假设。我们相信我们的估计和假设在这种情况下是合理的;然而,在不同的未来条件下,实际结果可能与这些估计不同。
见截至2021年8月31日的经审计综合财务报表中的项目7“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和附注2“重要会计政策摘要”,这些项目包括在我们于11月29日提交的Form 10-K年度报告中这个,2021年,讨论我们的关键会计政策和估计。
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
本项要求的披露不要求由较小的报告公司报告;因为这一术语由S-K条例第503(E)项定义。
项目4.控制和程序
(a) | 信息披露控制和程序的评估 |
本公司维护一套披露控制程序和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义),旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并累积并酌情传达给公司管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关所需披露的决定。根据交易法第13a-15(B)条,截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时,在包括首席执行官、首席财务官和全体审计委员会在内的公司管理层的监督和参与下,对其披露控制和程序的有效性进行了评估。审计委员会评估、审查并确定本公司的披露控制和程序对本季度文件有效。根据该评估,董事会接受并批准审计委员会的调查结果,即截至11月30日公司的披露控制和程序这是截至2021年,本季度报告10-Q表格所涵盖的期间结束,有效地提供了合理的保证,即公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并被积累并传达给公司管理层,包括首席执行官、首席财务官和适当的审计委员会,以便及时就所需披露做出决定。
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(b) | 财务报告内部控制的变化 |
自我们的年度报告以来,公司一直保持着一个审计委员会,以更好地审查我们的内部财务报告。于截至二月二十八日止期间,我们的内部控制及财务报告并无其他变动这是2022年,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能产生重大影响。
(c) | 论内部控制有效性的局限性 |
请读者注意,我们的管理层并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制一定能防止所有欺诈和重大错误。一个内部控制制度,无论构思和运作得有多好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,确保达到控制制度的目标。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评估都不能绝对保证我们的控制范围内的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被检测到。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,并且不能保证任何控制设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其规定的目标。随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不充分,或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素
根据交易法第12b-2条的规定,我们是一家较小的报告公司,不需要提供本项目所要求的信息。
项目2.近期出售未登记证券
没有。
项目6.展品
附件31.1* | 注册人首席执行干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条(规则13a-14(A)或规则15d-14(A))所作的证明 |
附件31.2* | 注册人首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条(规则13a-14(A)或规则15d-14(A))出具的证明 |
附件32.1** | 首席执行干事依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条所作的证明 |
附件32.2** | 首席财务官依据《美国法典》第18编第1350条的规定所作的证明,该证明是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 |
101.INS*** | InlineXBRL实例文档 |
101.SCH*** | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL*** | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF*** | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB*** | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE*** | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
______________________________
* | 现提交本局。 |
** | 随信提供。 |
*** | XBRL(可扩展商业报告语言)信息是为1933年证券法(经修订)第11或12条的目的而提供且未提交的,或注册声明或招股说明书的一部分被视为未根据1934年证券交易法(经修订)第18条的目的而提交,否则不承担这些条款下的责任。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式委托正式授权的下列签字人代表其签署本报告。
CNBX制药公司。 | ||
日期:2022年4月12日 | 由以下人员提供: | /s/EYAL BARAD |
埃亚尔·巴拉德 | ||
标题: |
首席执行官 (首席行政主任) | |
日期:2022年4月12日 | 由以下人员提供: | /s/URI Ben或 |
乌里·本或 | ||
标题: |
首席财务官 (首席财务官) |
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