依据第424(B)(3)条提交的文件

注册号码333-253969

招股章程补编第10号

至招股说明书日期为2021年7月6日

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1800347/000095017022005512/img252934101_0.jpg 

 

本招股章程副刊是对日期为2021年7月6日的招股章程(招股章程)的补充和补充,招股章程是本公司S-1表格注册说明书(第333-253969号)的一部分。现提交本招股说明书附录,以使用我们于2022年4月8日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(当前报告)中包含的信息来更新和补充招股说明书中的信息。因此,我们已将当前的报告附在本招股说明书补编之后。

 

招股说明书和本招股说明书补充资料涉及我们发行总计13,799,972股我们的A类普通股,面值为每股0.0001美元(A类普通股),可能在行使认股权证时发行,以购买CC Neuberger Trust Holdings I(CCNB1)在首次公开发行时发行的A类普通股(公开认股权证),行使价为每股11.5美元;(2)10,280,000股A类普通股,可在行使私募认股权证时以每股11.50美元的行使价发行,最初以私募方式出售给CC Neuberger主要控股保荐人LLC(保荐人),与CCNB1的IPO(私募认股权证)同时完成;及(Iii)按行使价每股11.50美元向Neuberger Berman Opportunistic Capital Solutions Master Fund LP(NBOKS)发行的远期认购权证行使时可发行的A类普通股最多5,000,000股(定义见下文)、(远期认股权证)及连同公开认股权证及私募认股权证的认股权证。

 

招股说明书和本招股说明书补编还涉及招股说明书中所列的出售证券持有人(出售持有人)或其任何许可受让人不时提出和出售(1)作为私募认股权证基础的A类普通股共计10,280,000股;(2)作为远期认购权证基础的5,000,000股A类普通股;(3)2021年2月4日CCNB1和E2Open Holdings LLC及其运营子公司(E2Open Holdings)合并发行的43,289,370股A类普通股(业务合并);(4)B-1系列普通股转换后可发行的8,120,367股A类普通股,每股票面价值0.0001美元;(5)B-2系列普通股同等数量转换后可发行的A类普通股3,372,184股,每股票面价值0.0001美元;(6)35,636,680股A类普通股,可在交换代表E2Open Holdings的有限责任公司权益的普通股时发行,这些普通股是E2Open Holdings(Common Units)中的无投票权的经济权益,并交出和注销相应数量的V类普通股,每股面值0.0001美元;(7)可发行的A类普通股7,007,281股,条件是(A)将受限普通股转换为普通股,以及(B)交换此类普通股,并交还和注销相应数量的V类普通股,每股票面价值0.0001美元;(8)发起人持有的A类普通股12,766,286股,以及中央结算所独立董事持有的83,714股;(9)以私募方式向某些投资者发行69,500,000股A类普通股,以换取与企业合并有关的6.95亿美元(管道投资);, 830股A类普通股授予我们的一名董事;以及(11)根据与业务合并相关的远期购买协议,向NBOKS发行了20,000,000股A类普通股(远期购买股份)。A类普通股的股票总数应进行调整,以包括由于任何股票分红、股票拆分、资本重组或其他类似交易而可能成为可发行的A类普通股的任何额外股票。

 

我们的A类普通股和认股权证分别以“ETWO”和“ETWO-WT”的代码在纽约证券交易所交易。2022年4月7日,我们普通股的收盘价为每股8.03美元,认股权证的收盘价为每股1.90美元。

 

本招股章程增刊更新及补充招股章程内的资料,如无招股章程,包括对招股章程的任何修订或补充,本章程并不完整,除非与招股章程一并交付或使用。本招股章程增刊应与招股章程一并阅读,如招股章程内的资料与本招股章程增刊内的资料有任何不一致之处,应以本招股章程增刊内的资料为准。

 

投资我们的证券涉及招股说明书第31页开始的风险因素部分所述的风险。

 

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券,也没有就本招股说明书附录的充分性或准确性发表意见。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

 

本招股说明书补充日期为2022年4月8日

 


 

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区,20549

 

表格8-K

 

当前报告

依据第13或15(D)条
《1934年证券交易法》

报告日期(最早报告事件日期):2022年4月6日

 

 

CC Neuberger委托人控股I

(现在称为E2Open母公司控股公司。)

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

 

特拉华州

 

001-39272

 

86-1874570

(成立为法团的国家或其他司法管辖区)

 

(委员会文件编号)

 

(税务局雇主身分证号码)

 

9600大山步道,300E套房

德克萨斯州奥斯汀

(主要执行办公室地址)

78759

(邮政编码)

866-432-6736

(注册人的电话号码,包括区号)

 

 

(前姓名或前地址,如自上次报告以来有所更改)

 

如果表格8-K的提交意在同时满足注册人根据下列任何一项规定的提交义务,请勾选下面相应的框:

 

 

根据《证券法》第425条的书面通知(《联邦判例汇编》第17卷,230.425页)

 

 

根据《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12条征求材料

 

 

根据《交易法》第14d-2(B)条(17 CFR 240.14d-2(B))进行开市前通信

 

 

根据《交易法》第13E-4(C)条(17 CFR 240.13E-4(C))进行开市前通信

用复选标记表示注册人是否为1933年证券法规则405(本章230.405节)或1934年证券交易法规则12b-2(本章第240.12b-2节)所界定的新兴成长型公司。新兴成长型公司

如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

每节课的标题

 

交易代码

 

注册的每个交易所的名称

A类普通股,每股票面价值0.0001美元

 

ETWO

 

纽约证券交易所

购买一股A类普通股的认股权证

以11.50美元的行权价

 

ETWO-WT

 

纽约证券交易所

 

 

 

 

 


 


第4.02项不依赖以前发布的财务报表或相关的审计报告或已完成的中期报告。

2021年2月4日,CC Neuberger Trust Holdings I‘s(CCNB1)被驯化为特拉华州的一家公司,并更名为“E2open Parent Holdings,Inc.”。(“本公司”)并完成收购E2open Holdings,LLC(“E2open”)的若干股权,此为根据日期为2020年10月14日的“业务合并协议”(“业务合并”)进行的一系列合并的结果。

由于行业惯例的变化和会计行业的新共识,本公司重新评估了CCNB1将ASC480(区分负债与股权第10-S99段)应用于其可赎回A类普通股的会计分类,每股面值0.0001美元,作为CCNB1于2020年4月28日首次公开募股中出售的单位的一部分。根据ASC 480 10-S99,不完全在本公司控制范围内的赎回条款要求需要赎回的股票被归类为永久股权以外的类别。CCNB1此前将其A类普通股的一部分归类为永久股本,即总股东权益。尽管CCNB1没有具体说明最高赎回门槛,但其章程规定,其赎回A类普通股的金额不会导致其有形资产净值低于5,000,001美元。此前,CCNB1没有将归类为临时股本的可赎回股票视为有形资产净额的一部分,以同时包括永久股本和可赎回股本。关于可能赎回的A类普通股的列报方式的变化,CCNB1修订了其每股收益计算,以按比例在两类股票之间分配收益和亏损。本报告考虑将业务合并作为最有可能的结果,在这种情况下,两类股票都按比例分享CCNB1的收益和亏损。因此,公司将重述CCNB1之前提交的财务报表,将所有可赎回的A类普通股作为临时股本列报,并确认从首次公开募股(IPO)时的初始账面价值到赎回价值的重新计量调整。

2022年4月6日,公司管理层和公司董事会审计委员会得出结论,CCNB1之前发布的已审计财务报表包括截至2020年12月31日的财政年度10-K表格(“2020表格10-K”),于2021年5月5日提交给美国证券交易委员会,并重报了截至2020年6月30日和2020年9月30日的2020表格10-K包含的未经审计中期财务报表,以及(1)截至2020年6月30日的三个月,(2)2020年1月14日(成立)至6月30日,(3)截至2020年9月30日止三个月及(4)自2020年1月14日(开始)至2020年9月30日止期间及(统称“受影响期间”),应重述以将所有A类普通股列为临时权益,不应再依赖。因此,公司将重述CCNB1在受影响期间的财务报表,并修改其10-K报表。

此次重述不会对CCNB1的现金状况和与IPO相关设立的信托账户中持有的现金产生影响。

由于可赎回股本作为业务合并的一部分已被剔除,因此重述不会影响公司的持续经营。

公司管理层的结论是,CCNB1在业务合并前对财务报告的内部控制存在重大弱点,披露控制和程序无效。

本公司管理层和审计委员会已根据本项目4.02与CCNB1在业务合并前的独立注册会计师事务所WithumSmith+Brown,PC讨论了本报告中披露的本8-K表格中披露的事项。

 

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签名

 

根据1934年证券法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签署人代表其签署。

 

 

日期:2022年4月8日

E2Open母公司控股公司。

 

 

 

 

由以下人员提供:

/s/劳拉·L·费斯

 

 

劳拉·L·费斯

 

 

执行副总裁兼总法律顾问

 

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