u
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每节课的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☒ |
加速文件管理器 |
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非加速文件服务器 |
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较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
2022年4月1日UniFirst公司普通股和B类普通股流通股数量 是
UniFirst公司
Form 10-Q季度报告
截至2022年2月26日的季度
目录
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第一部分-财务信息 |
3 |
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项目1--未经审计财务报表 |
3 |
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截至2022年2月26日和2021年2月27日的第十三和二十六周合并损益表 |
3 |
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截至2022年2月26日和2021年2月27日的第十三和二十六周综合全面收益表 |
4 |
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截至2022年2月26日和2021年8月28日的合并资产负债表 |
5 |
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截至2022年2月26日和2021年2月27日的第十三周和二十六周股东权益综合报表 |
6 |
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截至2022年2月26日和2021年2月27日的26周合并现金流量表 |
8 |
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|
合并财务报表附注 |
9 |
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|
项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 |
21 |
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项目3--关于市场风险的定量和定性披露 |
31 |
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项目4--控制和程序 |
32 |
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第二部分--其他资料 |
33 |
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项目1--法律诉讼 |
33 |
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项目1A--风险因素 |
33 |
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项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 |
33 |
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|
第3项-高级证券违约 |
33 |
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项目4--煤矿安全信息披露 |
33 |
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|
项目5--其他信息 |
33 |
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项目6--展品 |
34 |
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|
签名 |
35 |
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|
证书 |
|
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EX-31.1第302条首席执行官证书 |
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|
EX-31.2第302条CFO证书 |
|
|
EX-32.1第906条首席执行官证书 |
|
|
EX-32.2第906条CFO证书 |
|
2
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
合并损益表
UniFirst公司及其子公司
(未经审计)
|
|
|
13周结束 |
|
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二十六周结束 |
|
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|
(单位为千，每股数据除外) |
|
2022年2月26日 |
|
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2021年2月27日 |
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2022年2月26日 |
|
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2021年2月27日 |
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收入 |
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运营费用： |
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收入成本(1) |
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销售和管理费用(1) |
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折旧及摊销 |
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总运营费用 |
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营业收入 |
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其他(收入)支出： |
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利息收入，净额 |
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其他(收入)费用，净额 |
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其他收入合计，净额 |
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所得税前收入 |
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所得税拨备 |
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净收入 |
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每股收益-基本： |
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普通股 |
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B类普通股 |
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每股收益-稀释后： |
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普通股 |
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分配给的收入--基本收入： |
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普通股 |
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B类普通股 |
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分配给--摊薄的收入： |
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普通股 |
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加权平均流通股-基本情况： |
|
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普通股 |
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B类普通股 |
|
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|
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|
加权平均流通股-稀释： |
|
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|
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普通股 |
|
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|
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|
|
|
(1) |
|
随附的附注是以下内容的组成部分
合并财务报表。
3
综合全面收益表
UniFirst公司及其子公司
(未经审计)
|
|
|
13周结束 |
|
|
二十六周结束 |
|
||||||||||
|
(单位：千) |
|
2022年2月26日 |
|
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2021年2月27日 |
|
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2022年2月26日 |
|
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2021年2月27日 |
|
||||
|
净收入 |
|
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|
$ |
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其他全面收益(亏损)： |
|
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外币折算调整 |
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衍生工具扣除所得税后的公允价值变动 |
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( |
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( |
) |
|
衍生金融工具重新分类为收益 |
|
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( |
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( |
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( |
) |
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其他全面收益(亏损) |
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( |
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综合收益 |
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$ |
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$ |
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随附的附注是以下内容的组成部分
合并财务报表。
4
合并资产负债表
UniFirst公司及其子公司
(未经审计)
|
(以千为单位，股票和面值数据除外) |
|
2022年2月26日 |
|
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2021年8月28日 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金、现金等价物和短期投资 |
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应收账款减去准备金#美元 |
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盘存 |
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服务中的租赁商品 |
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预付税金 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备、净值 |
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商誉 |
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客户合同，净额 |
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其他无形资产，净额 |
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递延所得税 |
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经营性租赁使用权资产净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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应计负债 |
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应计税 |
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经营租赁负债，流动 |
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流动负债总额 |
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应计负债 |
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应计和递延所得税 |
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经营租赁负债 |
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总负债 |
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承付款和或有事项(附注12) |
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股东权益： |
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优先股，$ 杰出的 |
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普通股，$ 分别于2021年8月28日 |
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B类普通股，$ 分别 |
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资本盈余 |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
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随附的附注是以下内容的组成部分
合并财务报表
5
合并股东权益报表
UniFirst公司及其子公司
(未经审计)
|
(单位：千) |
|
普普通通 股票 |
|
|
B类 普普通通 股票 |
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|
普普通通 库存 |
|
|
B类 普普通通 库存 |
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资本 盈馀 |
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留用 收益 |
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累计 其他 全面 损失 |
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总计 权益 |
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平衡，2020年8月29日 |
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净收入 |
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衍生工具公允价值变动 |
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外币折算 |
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已宣布的普通股股息 ($ |
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已宣布的B类普通股股息 ($ |
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普通股回购 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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基于股份的薪酬，净额(1) |
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行使股份奖励，净额(2) |
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平衡，2020年11月28日 |
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衍生工具公允价值变动 |
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外币折算 |
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已宣布的普通股股息 ($ |
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已宣布的B类普通股股息 ($ |
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普通股回购 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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基于股份的薪酬，净额(1) |
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( |
) |
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( |
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行使股份奖励，净额(2) |
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平衡，2021年2月27日 |
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6
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(单位：千) |
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普普通通 股票 |
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B类 普普通通 股票 |
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普普通通 库存 |
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B类 普普通通 库存 |
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资本 盈馀 |
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留用 收益 |
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累计 其他 全面 损失 |
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总计 权益 |
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平衡，2021年8月28日 |
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外币折算 |
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已宣布的普通股股息 ($ |
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普通股回购 |
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基于股份的薪酬，净额(1) |
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行使股份奖励，净额(2) |
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平衡，2021年11月27日 |
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衍生工具公允价值变动 |
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外币折算 |
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已宣布的普通股股息 ($ |
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已宣布的B类普通股股息 ($ |
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普通股回购 |
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( |
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( |
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( |
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基于股份的薪酬，净额(1) |
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行使股份奖励，净额(2) |
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已转换的股份 |
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平衡，2022年2月26日 |
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(1) |
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(2) |
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随附的附注是以下内容的组成部分
合并财务报表。
7
合并现金流量表
UniFirst公司及其子公司
(未经审计)
|
二十六周结束 (单位：千) |
|
2022年2月26日 |
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2021年2月27日 |
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经营活动的现金流： |
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净收入 |
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将净收入与业务活动提供的现金进行核对的调整： |
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折旧及摊销 |
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递延融资成本摊销 |
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基于股份的薪酬 |
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对环境意外事件的累加 |
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资产报废债务的增值 |
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递延所得税 |
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资产和负债变动，扣除收购： |
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应收账款，减去准备金 |
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盘存 |
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预付费用及其他流动资产和其他资产 |
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应付帐款 |
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应计负债 |
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预缴和应计所得税 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动产生的现金流： |
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收购业务，扣除收购现金后的净额 |
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资本支出，包括软件成本资本化 |
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出售资产所得收益 |
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用于投资活动的净现金 |
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融资活动的现金流： |
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行使基于股份的奖励的收益 |
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与股权奖励的净份额结算有关的扣缴和支付的税款 |
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普通股回购 |
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支付现金股利 |
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用于融资活动的现金净额 |
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汇率变动的影响 |
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现金、现金等价物和短期投资净增(减) |
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期初现金、现金等价物和短期投资 |
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期末现金、现金等价物和短期投资 |
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补充披露现金流量信息： |
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非现金资本支出 |
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随附的附注是以下内容的组成部分
合并财务报表。
8
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注
1.陈述依据
UniFirst公司(“本公司”)的这些合并财务报表是根据美国证券交易委员会的规则和规定编制的，未经审计。按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据这些规则和规定进行了精简或遗漏；然而，公司认为所提供的信息反映了管理层认为对公平陈述中期业绩所必需的所有调整(仅包括正常经常性调整)。
建议将这些综合财务报表与公司截至2021年8月28日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。除采用附注2所述的近期会计声明外，本公司于本会计年度所遵循的会计政策并无重大改变。中期的业绩并不代表未来任何中期或整个会计年度的业绩。
2.最近的会计声明
2018年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了最新的指导意见，修改了对发起固定福利养老金或其他退休后计划的雇主的披露要求。本指南适用于2020年12月15日之后的年度报告期，并要求在允许提前采用的基础上进行追溯应用。因此，该标准于以下日期对公司有效
2019年12月，FASB发布了更新的指导意见，通过删除某些例外并改进美国GAAP在该主题其他领域的一致应用和简化，简化了所得税的会计处理。本指南适用于年度报告期，以及在2020年12月15日之后开始的年度报告期内的任何过渡期，并允许及早采用。本公司在以下方面采用本指南
2021年10月，FASB发布了更新的指导意见，以改进与业务合并中的客户获得的收入合同的会计处理。本指南将适用于2023年12月15日之后开始的年度报告期以及这些年度报告期内的任何过渡期，并将要求在允许及早采用的基础上进行前瞻性应用。因此，该标准将于2024年9月1日起对本公司生效。该公司目前正在评估这一指导将对其财务报表和相关披露产生的影响。
2021年11月，财务会计准则委员会发布了更新的指导意见，以提高政府援助的透明度，包括披露援助的类型、实体对援助的核算以及援助对实体财务报表的影响。本指南将对2021年12月15日之后开始的年度报告期有效，并将要求在允许及早采用的基础上进行前瞻性应用。据此，该标准自2022年8月28日起对本公司生效。该公司目前正在评估这一指导将对其财务报表和相关披露产生的影响。
3.收入确认
下表列出了该公司在截至2022年2月26日和2021年2月27日的13周和26周内的收入，按服务类型分列：
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13周结束 |
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二十六周结束 |
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2022年2月26日 |
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2021年2月27日 |
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2022年2月26日 |
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2021年2月27日 |
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(除百分比外，以千为单位) |
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收入 |
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的百分比 收入 |
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收入 |
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的百分比 收入 |
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收入 |
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的百分比 收入 |
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收入 |
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的百分比 收入 |
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核心洗衣房运营 |
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特色服装 |
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急救 |
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总收入 |
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有关分部定义的更多细节，请参阅附注16“分部报告”。
收入确认政策
在截至2022年2月26日和2021年2月27日的13周内，大约
9
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
客户所在地的员工。 该公司路线服务客户合同的收入代表着单一的 履行义务。随着时间的推移，公司会根据服务的性质确认这些收入s提供的服务和合同费率(输入法)。该公司的某些客户合同，主要是在公司的核心洗衣房业务中，包括定价条款和条件，其中包括可变对价的组成部分。可变对价通常以应对客户的对价形式进行-基于 合同中规定的绩效指标。具体地说，有些合同包含折扣或回扣，客户可以通过达到指定的数量水平来赚取这些折扣或回扣。可变对价的每个组成部分都是根据公司在合同规定的衡量期限内的实际业绩赚取的。为确定交易价格，本公司根据特定的合同条款和相关计量期间的已知履约结果，采用最可能金额法估计可变对价。在确定是否应限制可变对价时，公司会考虑其控制之外的因素是否会导致收入大幅逆转。在作出该等评估时，本公司会考虑潜在逆转的可能性及幅度。公司的履约期通常与月度发票期相对应。本公司于年内并无对收入确认施加重大限制截至2022年2月26日的13周26周 和 2021年2月27日。本公司在每个报告期内重新评估这些估计。本公司在综合资产负债表的应计负债中对这些折扣和回扣保持负债。可变对价还包括在合同开始时支付给客户的对价。该公司根据最新的收入确认会计指导，将这一对价资本化，并在合同有效期内摊销，作为收入的减少。这些资产计入综合资产负债表中的其他资产。
获得合同的费用
当佣金被认为是获得路线服务客户合同的递增佣金时，公司将推迟支付给员工合作伙伴的佣金费用。递延佣金在预期受益期内按直线摊销。本公司持续审核递延佣金余额以计提减值。递延佣金根据公司预计确认费用的时间分为流动佣金和非流动佣金。当前部分包括在预付费用和其他流动资产中，非流动部分包括在公司综合资产负债表的其他资产中。截至2022年2月26日，与递延佣金有关的流动和非流动资产总额为#美元。
4.收购
在截至2022年2月26日的26周内，公司完成了
5.公允价值计量
按公允价值经常性计量的资产汇总如下(以千计)：
|
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截至2022年2月26日 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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公允价值 |
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资产： |
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按公允价值计算的总资产 |
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10
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
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截至2021年8月28日 |
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1级 |
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2级 |
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公允价值 |
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资产： |
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养老金计划资产 |
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外币远期合约 |
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按公允价值计算的总资产 |
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$ |
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$ |
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上述公司的现金等价物代表货币市场证券，并被归类在公允价值等级的第一级，因为它们是按市场报价进行估值的。本公司不会调整该等金融工具的市场报价。
本公司以上所列退休金计划资产为保诚退休保险及年金公司(“PRIAC”)维持及营运的担保存款账户。所有资产都与PRIAC的一般资产合并，主要投资于私募证券和抵押贷款。在每个日历年开始时，PRIAC通知公司下一个日历年担保存款账户中所持有的金额所适用的年利率。在确定适用的利率时，PRIAC会考虑上一年标的资产的投资表现；然而，无论投资表现如何，公司都会获得合同保证的最低回报率。因此，公司的养老金计划资产包括在公允价值等级的第二级。
该公司的外币远期合同是指公司签订的以固定汇率将加元兑换成美元的合同，以管理与其一家子公司的某些预测加元计价销售有关的风险敞口。截至2022年2月26日和2021年8月28日，这些合同包括预付费用和其他流动资产和其他长期资产。远期合约的公允价值基于类似的交易所交易衍生工具，因此计入公允价值等级的第二级。
6.衍生工具和对冲活动
截至2022年2月26日，该公司拥有名义价值约为
7.员工福利计划
固定供款退休储蓄计划
该公司有一个固定缴款退休储蓄计划，具有401(K)功能，适用于所有不符合集体谈判协议的符合条件的美国和加拿大员工。公司将员工的一部分缴款与之匹配，并可酌情追加缴款。根据该计划，在截至2022年2月26日和2021年2月27日的13周内，从费用中扣除的捐款为#美元。
退休金计划和行政人员补充退休计划
本公司为本公司某些合资格的员工维持一项无基金的高级管理人员退休计划，并
不符合条件的延期补偿计划
公司通过了UniFirst公司递延补偿计划(“NQDC计划”)，于2022年2月1日生效。NQDC计划是一个无资金、无限制的递延补偿计划，允许符合条件的参与者自愿推迟收到他们的工资和年度现金奖金，最高可达批准的限额。公司可酌情将一笔或多笔额外供款记入参与者账户。NQDC计划参与者如果不是根据补充高管退休计划积累福利，则有资格将可自由支配的年度雇主供款记入其NQDC计划账户。全
11
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
参与者还有资格将雇主补充缴款和雇主可自由支配缴款记入其NQDC计划账户。这类捐款的数额可能因年度和参与方不同而不同。有几个
8.每股收益
作为每股收益计算的一部分，该公司通过将收入分配给其未归属的参与证券来计算每股收益。
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13周结束 |
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二十六周结束 |
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2022年2月26日 |
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2021年2月27日 |
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2022年2月26日 |
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2021年2月27日 |
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可供股东使用的净收入 |
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基本收入的净收入分配： |
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普通股 |
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B类普通股 |
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基本的加权平均股数： |
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普通股 |
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B类普通股 |
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普通股 |
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B类普通股 |
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公司必须使用以下两种稀释程度较高的方法中的一种来计算普通股每股摊薄收益：
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• |
库存股票法；或 |
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• |
假定参与证券的两类方法不会被行使或转换。 |
在截至2022年2月26日和2021年2月27日的13周和26周内，公司的稀释每股收益假设将所有既有的B类普通股转换为普通股，并对其未归属的参与股票使用两类方法。
|
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截至2022年2月26日的13周 |
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截至2022年2月26日的26周 |
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收益 转到普通 股东 |
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普普通通 股票 |
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收入 人均 分享 |
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收益 转到普通 股东 |
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普普通通 股票 |
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收入 人均 分享 |
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如报告所述--基本 |
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补充：稀释潜在普通股的影响 |
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基于股份的奖励 |
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B类普通股 |
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据报道--稀释 |
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$ |
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截至2021年2月27日的13周 |
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截至2021年2月27日的26周 |
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收益 转到普通 股东 |
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普普通通 股票 |
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收入 人均 分享 |
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收益 转到普通 股东 |
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普普通通 股票 |
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收入 人均 分享 |
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如报告所述--基本 |
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补充：稀释潜在普通股的影响 |
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基于股份的奖励 |
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B类普通股 |
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据报道--稀释 |
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$ |
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$ |
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12
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
以股份为基础的奖励将导致发行
9.库存
存货以成本或可变现净值中较低者为准，扣除任何超额和陈旧存货准备金。在制品库存和产成品库存包括材料、人工和制造间接费用。判断和估计被用来确定手头的新商品可以出售给客户或用于租赁业务的可能性。在估计过剩和陈旧库存时，考虑了历史库存使用情况和当前收入趋势。如果实际产品需求和市场状况不如管理层预测的那样有利，可能需要额外的库存减记。该公司使用先进先出(FIFO)方法对其库存进行估值。
截至2022年2月26日和2021年8月28日的库存构成如下(以千计)：
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2022年2月26日 |
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2021年8月28日 |
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原料 |
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Oracle Work in Process |
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成品 |
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总库存 |
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$ |
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10.商誉及其他无形资产
当本公司收购一项业务时，分配给所收购的有形资产、负债和无形资产的金额是根据各自于收购日期确定的公允价值确定的。购买价格超过有形资产、负债和无形资产的部分计入商誉。
商誉账面金额变动情况如下(单位：千)：
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截至2021年8月28日的余额 |
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$ |
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期内录得的商誉 |
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其他 |
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( |
) |
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截至2022年2月26日的余额 |
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$ |
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公司合并资产负债表中的无形资产净值如下(以千计)：
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总运载量 金额 |
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累计 摊销 |
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净载运 金额 |
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2022年2月26日 |
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客户合同 |
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其他无形资产 |
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$ |
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2021年8月28日 |
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客户合同 |
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$ |
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软件 |
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其他无形资产 |
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$ |
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$ |
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$ |
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13
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
11.资产报废义务
如能对公允价值作出合理估计，本公司在产生资产报废债务的期间确认资产报废债务。相关资产报废成本作为长期资产账面价值的一部分进行资本化。本公司继续以直线方式折旧物业、厂房及设备的增加额，并确认与各项剩余寿命的贴现负债有关的增值费用，折现负债的幅度约为
本公司截至2022年2月26日的26周资产报废负债对账如下(单位：千)：
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2022年2月26日 |
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截至2021年8月28日的期初余额 |
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$ |
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吸积费用 |
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汇率变动的影响 |
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) |
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截至2022年2月26日的余额 |
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$ |
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资产报废债务包括在公司综合资产负债表的长期应计负债中。
12.承付款和或有事项
租赁承诺额
本公司拥有某些营运设施、车辆及设备的营运租约，提供使用相关资产的权利，并要求在租赁期内支付租赁费。对每一份新合同进行评估，以确定一项安排是否包含租赁，以及该租赁是否符合融资或经营租赁的分类标准。所有已确认租赁均记入综合资产负债表，连同相应的经营租赁使用权资产净值(代表租赁期内相关资产的使用权)及经营租赁负债(代表因租赁而产生的支付租赁款项的责任)。初始期限为12个月或以下的短期经营租赁不计入综合资产负债表。
经营租赁使用权资产、净额及经营租赁负债于租赁开始日根据租赁期内租赁付款的现值确认，并包括在合理确定将予行使时延长或终止租赁的选择权。租赁付款的现值主要是根据租赁开始日的现有资料，采用递增借款利率确定的。经营性租赁的租赁费用在租赁期内以直线法入账，可变租赁成本记为已发生。租赁费用和可变租赁成本主要记录在公司综合损益表的收入成本中。本公司的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契诺。
下表列出了截至2022年2月26日的26周的经营租赁成本和与经营租赁使用权资产、净负债和经营租赁负债有关的信息：
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(单位：千，租期和贴现率除外) |
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租赁费 |
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包括短期租赁费用在内的经营租赁成本 和可变租赁成本，这在 期间 |
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运营现金流影响 |
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为计量中包括的金额支付的现金 经营租赁负债 |
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$ |
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以经营性租赁换取使用权资产 新的经营租赁负债 |
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$ |
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加权平均剩余租赁期限--经营租赁 |
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加权平均贴现率-经营租赁 |
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% |
14
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
截至2022年2月26日，公司各财年的经营租赁负债的合同未来最低租赁付款如下：
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(单位：千) |
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2022年(剩余6个月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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付款总额 |
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更少的兴趣 |
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) |
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租赁付款现值合计 |
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$ |
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环境和法律或有事项
公司及其业务受各种联邦、州和地方法律法规的约束，除其他事项外，这些法规涉及空气排放、废水排放以及危险废物和其他物质的产生、处理、储存、运输、处理和处置。特别是，工业洗衣店目前使用并必须处理洗涤剂废水和其他残留物，过去使用的是全氯乙烯和其他干洗溶剂。该公司注意到这些材料处置过程中的环境问题，多年来已采取措施，避免不当处置这些材料。本公司已了结或协助了结过去针对本公司提出的与在多个地点处置危险材料有关的诉讼或索赔，且不能保证本公司不会在未来花费重大金额以补救任何此类处置的后果。
美国公认会计原则要求，当负债很可能已经发生，并且负债的金额可以合理估计时，应记录或有负债。要确定负债的存在以及需要记录的金额，需要作出重大判断。本公司在记录或有负债前，会定期征询律师及外部顾问的意见，以考虑有关事实及情况。制定的法律、监管命令或法令、管理层对成本的估计、无风险利率、保险收益、其他各方的参与、付款时间、公司律师和外部顾问的投入或其他实际情况的变化，可能会对环境和其他或有负债的入账金额产生重大影响。
根据环境法，房地产的所有人或承租人可能要承担移除或补救某些位于或位于这些财产中或从这些财产中散发出来的危险或有毒物质的费用，以及相关的调查费用和财产损害费用。这种法律往往规定责任，而不考虑所有人或承租人是否知道或对这种危险或有毒物质的存在负有责任。不能保证收购或租赁的地点的运营符合环境法律法规，也不能保证未来的使用或条件不会导致根据此类法律向公司施加责任，或使公司面临第三方诉讼，如侵权诉讼。本公司继续根据与适用的环境主管部门谈判达成的同意令条款或以其他方式处理某些地点的环境条件。
本公司已累计与某些地点相关的某些成本，包括但不限于位于马萨诸塞州沃本和萨默维尔的地点，因为已确定成本是可能的，并且可以合理估计。本公司与其他多家公司签署了一项同意法令，涉及其在马萨诸塞州沃本的一块土地上的财产和地块(“中心区”)。美国环境保护署(“环保署”)已向本公司及同意法令的其他签署方提供有关在Woburn地点设计及实施地下水和土壤补救措施的意见，以及对中部地区环境状况的调查意见。同意法令没有涉及中心地区可能需要的任何补救工作。该公司和其他签署方已经实施并提议在Woburn现场进行额外的工作，但环保局的许多评论仍有待解决。该公司已累计成本，以执行某些工作，以回应环保局的评论。此外，该公司已实施缓解措施，并继续监测马萨诸塞州萨默维尔工地的环境状况。本公司已同意对马萨诸塞州环保部发出的审计结果通知采取额外行动，该通知涉及本公司于2009年就该地块的一部分提交的监管文件。该公司已收到当地运输当局的要求，要求偿还与其在萨默维尔工地地区建造新的市政中转站有关的某些费用。这个车站是正在进行的交通系统扩建的一部分。本公司保留了与此事有关的费用；然而，鉴于与此事有关的不确定性，, 这些成本和相关准备金可能会发生变化。
15
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
该公司定期审查和评估可能需要补救和监测的地点，并根据各种估计和假设确定其估计成本。这些估计是利用其内部来源或由第三方环境工程师或其他服务提供商编制的。内部编制的估计数基于：
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• |
管理层在补救和监督公司现场方面的判断力和经验； |
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• |
监管机构提供的关于补救和监测费用的信息； |
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• |
可能负责补救和监察特定地点的其他潜在责任方(“PRP”)的数量、财政资源和相对责任程度；以及 |
|
|
• |
典型的成本在初级保健方案之间的分配。 |
通常对每个站点的相关成本有一系列合理的估计。根据美国公认会计原则，该公司的应计项目反映了它认为是最佳估计的范围内的金额，或者如果该范围内没有一个点是更好的估计，则反映在估计范围的低端。如本公司认为某一特定负债的金额及付款时间均可可靠地厘定，则本公司以现值美元调整成本，比率为
对于已贴现的环境负债，本公司按实际利息法计入销售中的利息增加和本公司综合收益表中的行政费用。
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2022年2月26日 |
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截至2021年8月28日的余额 |
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$ |
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预算的修订 |
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已拨备准备金所招致的费用 |
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保险收益 |
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利息累加 |
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贴现率的变化 |
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( |
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截至2022年2月26日的余额 |
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$ |
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截至2022年2月26日，目前已确定的环境补救责任在未来五个财政年度及以后的预期付款和保险收益，按现值美元计算如下。
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(单位：千) |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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总计 |
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估计成本--当前美元 |
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估计保险收益 |
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( |
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( |
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预计费用净额 |
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通货膨胀的影响 |
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贴现的效果 |
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( |
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截至2022年2月26日的余额 |
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$ |
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估计的保险收益主要来自作为与保险公司的法律和解的一部分而收到的年金。年收益约为$
本公司的核衣物去污设施由各自的州机构根据核管理委员会(NRC)的协议州计划授予许可，并受适用的联邦和州放射性材料法规的约束。此外，该公司的国际地点(加拿大、英国和
16
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
(欧洲联盟)由同等的各自司法当局管理。 不能保证此类法规不会对本公司的成衣去污业务造成重大影响。
本公司亦不时面对因其业务运作而引起的法律诉讼及索偿，包括上述人身伤害索偿、客户合约事宜、雇佣索偿及环境索偿。
虽然本公司不可能确定与或有负债(包括诉讼和环境或有事项)有关的最终法律和财务责任，但本公司认为，超出保险金额的此类负债的总额(如果有)已根据美国公认会计原则适当地应计。然而，任何特定未来时期的未来财务状况和/或经营结果可能会受到公司假设或战略的变化的重大影响，这些假设或战略与这些或有事件或非公司控制的变化有关。
13.所得税
根据ASC 740所得税(“ASC 740”)，每个中期被视为年度期间的组成部分，税项支出按估计年度实际税率计量。一个实体必须根据整个会计年度估计的年度有效税率记录每个季度的所得税支出，并使用该税率在本年度迄今的基础上计提所得税，并根据过渡期内发生的个别应税事件进行调整。
实际税率
截至2022年2月26日的13周内，公司的实际税率为
不确定的税收状况
本公司确认与不确定税务状况相关的利息和罚金是所得税支出的一个组成部分，这与以前报告期间对这些项目的确认是一致的。在截至2022年2月26日的26周内，未确认税务头寸净减少#美元。
美国和加拿大的所有联邦所得税法规分别在2015财年和2013财年之前(包括2015财年)失效。除少数例外情况外，该公司在2016财年之前不再接受州和地方所得税审查。本公司并不知悉任何未确认税项优惠总额在未来12个月内有合理可能出现重大变动的税务状况。
14.长期债务
于2021年3月26日，本公司订立经修订及重述的美元
截至2022年2月26日，本公司遵守了2021年信贷协议下的所有契约。
17
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
15.累计其他全面亏损
在截至2022年2月26日和2021年2月27日的13周和26周内，扣除税项的累计其他综合亏损各组成部分的变化情况如下(单位：千)：
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截至2022年2月26日的13周 |
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外国 货币 翻译 |
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退休金- 相关(1) |
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导数 金融 仪器(1) |
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总计 累计 其他 全面 损失 |
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截至2021年11月27日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
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重新分类前的其他综合收益(亏损) |
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) |
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从累计其他金额重新分类的金额 综合损失 |
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本期其他综合(亏损)收入净额 |
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( |
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截至2022年2月26日的余额 |
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( |
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( |
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$ |
( |
) |
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截至2022年2月26日的26周 |
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外国 货币 翻译 |
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退休金- 相关(1) |
|
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导数 金融 仪器(1) |
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总计 累计 其他 全面 损失 |
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截至2021年8月28日的余额 |
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( |
) |
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重新分类前的其他综合收益(亏损) |
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从累计其他金额重新分类的金额 综合损失 |
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( |
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本期其他综合(亏损)收入净额 |
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截至2022年2月26日的余额 |
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截至2021年2月27日的13周 |
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外国 货币 翻译 |
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退休金- 相关(1) |
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导数 金融 仪器(1) |
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总计 累计 其他 全面 损失 |
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2020年11月28日的余额 |
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截至2021年2月27日的余额 |
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截至2021年2月27日的26周 |
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外国 货币 翻译 |
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退休金- 相关(1) |
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导数 金融 仪器(1) |
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总计 累计 其他 全面 损失 |
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2020年8月29日的余额 |
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从累计其他金额重新分类的金额 综合损失 |
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本期其他综合(亏损)收入净额 |
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截至2021年2月27日的余额 |
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(1) |
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18
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
截至2022年2月26日和2021年2月27日的13周和26周，从累计其他综合亏损中重新归类的税后净额如下(以千为单位)：
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13周结束 |
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二十六周结束 |
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2022年2月26日 |
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2021年2月27日 |
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2022年2月26日 |
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2021年2月27日 |
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衍生金融工具，净额： |
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远期合约(B) |
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合计，税后净额 |
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重新分类的税后净额总额 |
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(a) |
在综合损益表中计入销售和行政费用的金额。 |
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(b) |
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16.分部报告
运营部门被确定为企业的组成部分，其独立的离散财务信息可供首席运营决策者或决策小组在就如何分配资源和评估业绩作出决定时进行评估。公司的首席运营决策者是公司的首席执行官。该公司拥有
美国和加拿大租赁和清洁报告部门在美国和加拿大购买、租赁、清洁、交付和销售制服、防护服和非服装物品。美国和加拿大租赁和清洁报告部门的洗衣地点被公司称为“工业洗衣店”或“工业洗衣地点”。
MFG经营部门设计和制造制服和非服装产品，主要是为了向美国和加拿大的租赁和清洁报告部门提供这些商品。制造企业的收入主要来自于将货物从公司的制造设施或其分包制造商运往公司的其他地点。这些公司间收入记录的转移价格通常高于实际制造成本。制成品在投入使用之前一直保存在库存中，然后按此转移价格摊销。在综合基础上，公司间收入和收入被抵消，库存和在役租赁商品的账面价值减少到制造成本。扣除公司间MFG抵销后的MFG所得税前收入抵消了美国和加拿大租赁和清洁报告部门发生的商品摊销成本，因为该报告部门的商品成本是根据以高于公司制造成本的转移价格从MFG购买的库存进行摊销和确认的。
公司运营部门包括与公司配送中心、销售和营销、信息系统、工程、采购、供应链、会计和财务、人力资源、其他一般和行政成本以及利息支出相关的成本。公司运营部门产生的收入代表公司直接从其配送中心进行的某些直接销售。这一运营部门销售的产品与美国和加拿大租赁和清洁报告部门出租和销售的产品相同。在首席执行官审查的信息中，没有将资产或资本支出分配给这一业务部门。然而，与某些资产相关的折旧和摊销费用反映在公司经营部门的营业收入和所得税前收入中。导致折旧和摊销的资产包括在美国和加拿大租赁和清洁报告部门的总资产中，因为这是公司跟踪和审查这些资产的方式。公司部门的大部分支出与美国和加拿大租赁和清洁部门的成本有关，其余成本与特种服装和急救部门有关。
19
UniFirst公司及其子公司
合并财务报表附注(续)
专业服装经营部门购买，租赁，清洁，投递并销售主要用于核和洁净室应用的特种服装和非服装产品，并在有限的客户地点提供洁净室清洁服务。急救运营部门销售急救柜服务和其他安全用品，提供一定的安全培训,以及维持批发分销和药丸包装业务。
该公司将美国和加拿大的租赁和清洁、MFG和公司报告部门合并为其“核心洗衣房业务”，并将其作为小计包括在下表中(以千为单位)：
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13周结束 |
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美国和 加拿大人 租赁 和 清洗 |
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MFG |
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网络 Interco MFG 埃利姆 |
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公司 |
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小计 堆芯 洗衣房 运营 |
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专业 成衣 |
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急救 |
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总计 |
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2022年2月26日 |
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税前收益(亏损) |
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2021年2月27日 |
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税前收益(亏损) |
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二十六周结束 |
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2022年2月26日 |
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税前收益(亏损) |
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2021年2月27日 |
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17.回购股份及派发股息
2021年10月20日，公司宣布将季度股息提高至1美元
2019年1月2日，公司董事会批准了一项股份回购计划(“2019股份回购计划”)，授权公司不时回购最高不超过1美元的股份
20
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述的避风港
这份关于Form 10-Q的季度报告和任何通过引用合并的文件可能包含符合联邦证券法的前瞻性陈述。本季度报告中包含的关于Form 10-Q的前瞻性陈述以及通过引用纳入的任何文件均受1995年《私人证券诉讼改革法》所规定的安全港管辖。前瞻性陈述可以通过诸如“估计”、“预期”、“项目”、“计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“寻求”、“可能”、“应该”、“可能”、“将会”、“战略”、“目标”、“假设”、“努力”或其否定版本，以及类似的表述及其使用的上下文来识别。此类前瞻性陈述是基于我们目前的预期，仅在作出之日发表。这类陈述高度依赖于各种风险、不确定因素和其他重要因素，这些因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中反映的结果大不相同。此类因素包括但不限于不利经济条件造成的不确定性，包括但不限于通胀大幅上升或非常事件或情况(如俄罗斯与乌克兰之间的冲突或新冠肺炎疫情)导致的不确定性，及其对客户业务和员工水平的影响，业务和运营中断，包括在新冠肺炎疫情等特殊事件或情况下，我们的设施或客户或供应商的业务和运营受到限制或关闭，我们完成和成功整合收购业务的能力方面的不确定性。, 与环境合规和补救相关的任何现有或新发现的费用和负债、未决或未来意外事件或索赔的任何不利结果、我们在不大幅降低利润率的情况下成功竞争的能力、业务水平的季节性和季度波动、我们保持积极劳动关系和避免成为企业工会运动的目标(可能扰乱我们业务)的能力、货币波动对我们运营结果和财务状况的影响、我们对第三方供应原材料的依赖、此类供应可能因特殊事件或情况(如新冠肺炎疫情)而严重中断的情况，这些不确定性因素。任何关键管理人员或其他人员的损失，因联邦或州法律、规则和法规的任何变化或政府对此类法律、规则和法规的解释而导致的成本增加，天然气、电力、燃料和劳动力价格水平上涨的不确定性或由此产生的不利影响，石油和天然气价格大幅下跌对我们业务的负面影响，包括但不限于特殊事件或情况，如新冠肺炎大流行，国内医疗成本持续上升，工人索赔成本增加，医疗索赔成本增加，包括由于非常事件或情况的结果，如新冠肺炎疫情、我们保持和发展客户基础的能力、对我们产品和服务的需求和价格、我们特种服装业务的波动、政治或其他不稳定、供应链中断或我们在墨西哥和尼加拉瓜的员工受到感染，这些因素包括但不限于, 由于新冠肺炎疫情等非常事件或情况，我们正确和有效地设计、构建、实施和运营新的客户关系管理计算机系统的能力，我们的信息技术系统中断或故障，包括网络攻击引起的，遵守美国证券交易委员会、纽约证券交易所和会计或其他规则的任何变化或额外的专业和内部成本所需的额外专业和内部成本，包括但不限于美国证券交易委员会最近就气候相关和网络安全相关披露、罢工和失业率水平提出的规则。我们为评估和可能减少内部成本所作的努力、与反恐战争有关的经济和其他事态发展及其对经济的影响、外贸政策和关税或其他对进口商品征收的关税对我们业务的影响、业务结果和财务状况、总体经济状况、我们成功实施业务战略和流程的能力，包括我们的资本分配战略以及“第一部分，项目1A”所述的其他因素。在截至2021年8月28日的10-K表格年度报告以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中，包括但不限于“第二部分，第1A项”。风险因素“以及本季度报告中表格10-Q的其他部分。我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映在作出这些陈述之日之后发生的事件或情况。
业务概述
UniFirst公司及其子公司，以下简称“我们”、“我们”、“公司”或“UniFirst”，是美国最大的工作场所制服和防护工作服供应商之一。我们设计、制造、个性化、租赁、清洁、交付和销售各种制服和防护服，包括衬衫、裤子、夹克、工作服、实验室大衣、工作服、围裙和特殊防护服，如阻燃和高能见度服装。我们还出租和销售工业擦拭产品、地垫、设施服务产品和其他非服装用品，提供洗手间和清洁用品、急救柜服务和其他安全用品，并为各种制造商、零售商和服务公司提供一定的安全培训。
我们为众多行业类别的各种规模的企业提供服务。典型的客户包括汽车服务中心和经销商、快递服务、食品和百货零售商、食品加工商和服务运营、灯光制造商、维修设施、餐馆、服务公司、软性和耐用品批发商、运输公司、医疗保健提供者和
21
其他因形象、身份等原因需要员工着装的，保护或者是出于实用目的。我们还为客户提供洗手间和清洁用品，包括空气清新剂、纸制品和洗手皂。.
在某些专门设施，我们还对可能接触到放射性物质的工作服和其他物品进行净化和清洁，并为特殊的洁净室防护服装和设施提供服务。这些专门服务的典型客户包括政府机构、研发实验室、高科技公司和运营核反应堆的公用事业公司。
我们继续通过收购和有机增长向更多的地理市场扩张。我们目前通过260多个客户服务、分销和制造设施，为美国、加拿大和欧洲的300,000多个客户地点提供服务。
正如我们的合并财务报表附注16中提到和描述的那样，我们有五个报告部门：美国和加拿大租赁和清洁、MFG、公司、特种服装和急救。我们将美国和加拿大租赁和清洁报告部门的洗衣房地点称为“工业洗衣房”或“工业洗衣房地点”，将美国和加拿大租赁和清洁、制造和公司报告部门合并称为我们的“核心洗衣房业务”。
关键会计政策和估算
对我们财务状况和经营结果的讨论是以综合财务报表为基础的，综合财务报表是按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。因此，管理层需要根据现有信息做出某些被认为是合理的估计、判断和假设。这些估计和假设影响在财务报表日期报告的资产和负债额、收入和费用以及或有资产和负债的披露。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
关键会计政策被定义为反映重大判断和不确定性、所使用的最重要和最普遍的会计政策以及对外部因素的重大变化最敏感的领域。我们认为会影响我们在编制本报告中提出的综合财务报表时使用的更重要判断和估计的关键会计估计在管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及我们截至2021年8月28日的财政年度Form 10-K年度报告中的综合财务报表附注中进行了描述。
新冠肺炎测评
在全球新冠肺炎疫情期间，有时由于许多客户关闭业务或产能有限，我们的收入受到严重不利影响。此外，在大流行期间，我们有时会遇到某些产品的供应链中断，包括洗手液和口罩。这些不利影响和干扰最近有所减少。
尽管自几个月前新冠肺炎新变种爆发以来，新冠肺炎病例总体上已大幅下降，但未来可能会出现新的新冠肺炎变种并传播，并对我们的业务产生不利影响。
我们仍然专注于团队合作伙伴的安全和福祉，以及对客户的服务。我们将继续审查和评估迅速变化的新冠肺炎疫情及其对我们的团队合作伙伴、我们的客户、我们的供应商和我们的业务的影响，以便我们能够寻求应对对我们的业务和服务我们的客户的影响。
见“第一部分，第1A项。在截至2021年8月28日的10-K表格年度报告中，我们进一步讨论了新冠肺炎疫情对我们的业务、财务状况和经营业绩造成的风险和潜在风险。
22
经营成果
下表列出了截至2022年2月26日和2021年2月27日的13周和26周的某些选定财务数据，包括每个项目代表的收入百分比。
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13周结束 |
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二十六周结束 |
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(除百分比外，以千为单位) |
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2022年2月26日 |
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的百分比 收入 |
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2021年2月27日 |
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的百分比 收入 |
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% 变化 |
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2022年2月26日 |
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的百分比 收入 |
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2021年2月27日 |
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的百分比 收入 |
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% 变化 |
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收入 |
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486,696 |
|
|
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100.0 |
% |
|
$ |
449,764 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
8.2 |
% |
|
$ |
972,860 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
896,617 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
8.5 |
% |
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运营费用： |
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本(1) |
|
|
324,816 |
|
|
|
66.7 |
|
|
|
289,455 |
|
|
|
64.4 |
|
|
|
12.2 |
|
|
|
634,946 |
|
|
|
65.3 |
|
|
|
565,255 |
|
|
|
63.0 |
|
|
|
12.3 |
|
|
销售和管理费用(1) |
|
|
112,406 |
|
|
|
23.1 |
|
|
|
93,329 |
|
|
|
20.8 |
|
|
|
20.4 |
|
|
|
216,794 |
|
|
|
22.3 |
|
|
|
182,032 |
|
|
|
20.3 |
|
|
|
19.1 |
|
|
折旧及摊销 |
|
|
26,861 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
26,287 |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
53,717 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
52,595 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
2.1 |
|
|
总运营费用 |
|
|
464,083 |
|
|
|
95.4 |
|
|
|
409,071 |
|
|
|
91.0 |
|
|
|
13.4 |
|
|
|
905,457 |
|
|
|
93.1 |
|
|
|
799,882 |
|
|
|
89.2 |
|
|
|
13.2 |
|
|
营业收入 |
|
|
22,613 |
|
|
|
4.6 |
|
|
|
40,693 |
|
|
|
9.0 |
|
|
|
(44.4 |
) |
|
|
67,403 |
|
|
|
6.9 |
|
|
|
96,735 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
(30.3 |
) |
|
其他收入，净额 |
|
|
(157 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(1,447 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(89.1 |
) |
|
|
(69 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(1,266 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(94.5 |
) |
|
所得税前收入 |
|
|
22,770 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
42,140 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
(46.0 |
) |
|
|
67,472 |
|
|
|
6.9 |
|
|
|
98,001 |
|
|
|
10.9 |
|
|
|
(31.2 |
) |
|
所得税拨备 |
|
|
4,319 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
9,555 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
(54.8 |
) |
|
|
15,316 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
23,520 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
(34.9 |
) |
|
净收入 |
|
$ |
18,451 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
$ |
32,585 |
|
|
|
7.2 |
% |
|
|
(43.4 |
)% |
|
$ |
52,156 |
|
|
|
5.4 |
% |
|
$ |
74,481 |
|
|
|
8.3 |
% |
|
|
(30.0 |
)% |
|
(1) |
不包括我们财产、厂房和设备的折旧以及我们无形资产的摊销。 |
一般信息
我们的收入来自设计、制造、个性化、租赁、清洁、交付和销售各种制服和防护服，包括衬衫、裤子、夹克、工作服、实验室大衣、工作服和围裙以及特殊防护服，如阻燃和高能见度服装。我们还租赁工业擦拭产品、地垫、设施服务产品和其他非服装用品，并向各种制造商、零售商和服务公司提供洗手间和清洁用品、急救柜服务和其他安全用品。我们有五个报告部门，美国和加拿大租赁和清洁，制造，特种服装，急救和公司。我们将美国和加拿大的租赁和清洁、MFG和公司报告部门统称为我们的“核心洗衣房业务”。
收入成本包括服务中租赁商品的摊销和与直销相关的商品成本，以及与运营我们的核心洗衣业务、特殊服装设施和急救地点相关的劳动力和其他生产、服务和交付成本以及分销成本。销售和管理成本包括与我们的销售和营销职能相关的成本，以及与我们的公司办公室、非运营环境地点和运营地点(包括信息系统、工程、材料管理、制造计划、财务、预算和人力资源)相关的一般和管理成本。
我们的运营业绩还直接受到用于为我们的车辆提供燃料的汽油和用于运营我们工厂的天然气的成本的影响。我们的营业利润率一直受到，并可能继续受到近期能源价格飙升的不利影响。此外，目前的通胀环境对我们的利润率产生了负面影响，我们预计它将在未来继续对我们的利润率造成压力。
我们的运营结果也可能受到加拿大汇率下降的不利影响。
我们的业务受到各种州和联邦法规的约束，包括就业法律法规、最低工资要求、加班要求、工作条件要求、公民身份要求、医疗保险要求以及其他影响我们劳动力成本的法律法规。最近，由于州和地方最低工资水平的提高以及低失业率环境造成的工资压力的总体影响，劳动力成本有所增加。
在2018财年，我们启动了一个多年的CRM项目，以进一步开发、实施和部署我们许可的第三方应用程序。这一新的解决方案改善了功能、能力和信息流，并提高了为客户服务的自动化程度。截至2022年2月26日，我们已经为这个CRM项目投入了3720万美元。我们在2021财年下半年开始部署我们的新CRM项目，预计这一项目将持续到2022财年和2023财年。我们将在10年内对该系统进行折旧，并在截至2022年2月26日的13周和26周内分别确认了80万美元和150万美元的摊销费用。
23
13周结束 2022年2月26日与.相比 截至2021年2月27日的13周
收入
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
核心洗衣房运营 |
|
$ |
433,056 |
|
|
$ |
398,235 |
|
|
$ |
34,821 |
|
|
|
8.7 |
% |
|
特色服装 |
|
|
35,538 |
|
|
|
35,222 |
|
|
|
316 |
|
|
|
0.9 |
% |
|
急救 |
|
|
18,102 |
|
|
|
16,307 |
|
|
|
1,795 |
|
|
|
11.0 |
% |
|
合并合计 |
|
$ |
486,696 |
|
|
$ |
449,764 |
|
|
$ |
36,932 |
|
|
|
8.2 |
% |
核心洗衣业务部门在2022财年第二季度的收入比上一年同期有所增长。核心洗衣业务的有机增长(根据收购的估计影响以及加元的波动进行调整)为8.0%。这一强劲的有机增长率主要是由于2021财年客户重新开业、稳健的销售业绩和更好的客户保留率，以及努力与客户分担由于当前通胀环境而导致的业务成本增加。
与上一年同期相比，2022财年第二季度特种服装的收入有所增加，这主要是由于我们的洁净室和欧洲核业务的增长，但这一增长被上一年更高的直销活动部分抵消了。专业服装公司的业绩经常受到季节性、客户电力反应堆停电的时间和时间以及基于项目的活动的影响。
由于我们面包车业务的销售增加，2022财年第二季度的急救收入比上一年同期有所增加。
收入成本
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
收入成本 |
|
$ |
324,816 |
|
|
$ |
289,455 |
|
|
$ |
35,361 |
|
|
|
12.2 |
% |
|
收入的% |
|
|
66.7 |
% |
|
|
64.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与上一财年同期相比，2022会计年度第二季度核心洗衣业务的收入成本占收入的百分比有所增加。这一增长主要是由于商品摊销增加，从大流行病期间的低迷水平继续正常化，以及大型国民账户设施的影响，这提供了更多的商品摊销逆风。此外，我们产生了更高的伤亡索赔和能源成本占收入的百分比，我们继续经历工资上涨，以应对非常具有挑战性的就业环境。
特种服装收入成本占收入的百分比在2022财年第二季度与上一财年同期相比有所增加，主要原因是上一财年同期其直销毛利率增加，以及2022财年第二季度劳动力成本增加。
销售和管理费用
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
销售和管理费用 |
|
$ |
112,406 |
|
|
$ |
93,329 |
|
|
$ |
19,077 |
|
|
|
20.4 |
% |
|
收入的% |
|
|
23.1 |
% |
|
|
20.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与上一年同期相比，我们在2022财年第二季度的销售和管理成本占收入的百分比有所增加，这主要是因为提高我们的能力的一般和管理工资成本增加，以及直接归因于我们的客户关系管理、企业资源规划和品牌计划的成本。造成这一增长的另一个原因是差旅和股票薪酬费用的增加。
24
折旧及摊销
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
折旧及摊销 |
|
$ |
26,861 |
|
|
$ |
26,287 |
|
|
$ |
574 |
|
|
|
2.2 |
% |
|
收入的% |
|
|
5.5 |
% |
|
|
5.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧和摊销费用与上年同期保持相对一致。
营业收入
在截至2022年2月26日和2021年2月27日的13周内，上述收入和成本的变化导致我们的营业收入和利润率发生以下变化：
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
核心洗衣房运营 |
|
$ |
18,745 |
|
|
$ |
35,366 |
|
|
$ |
(16,621 |
) |
|
|
(47.0 |
)% |
|
特色服装 |
|
|
3,850 |
|
|
|
5,234 |
|
|
|
(1,384 |
) |
|
|
(26.4 |
)% |
|
急救 |
|
|
18 |
|
|
|
93 |
|
|
|
(75 |
) |
|
|
(80.6 |
)% |
|
营业收入 |
|
$ |
22,613 |
|
|
$ |
40,693 |
|
|
$ |
(18,080 |
) |
|
|
(44.4 |
)% |
|
营业利润率 |
|
|
4.6 |
% |
|
|
9.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入，净额
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
利息收入，净额 |
|
$ |
(751 |
) |
|
$ |
(863 |
) |
|
$ |
112 |
|
|
|
(13.0 |
)% |
|
其他(收入)费用，净额 |
|
|
594 |
|
|
|
(584 |
) |
|
|
1,178 |
|
|
|
(201.7 |
)% |
|
其他收入合计，净额 |
|
$ |
(157 |
) |
|
$ |
(1,447 |
) |
|
$ |
1,290 |
|
|
|
(89.1 |
)% |
与上一年可比期间相比，2022财政年度第二季度其他收入净额减少的主要原因是，与上一年可比期间相比，本财政期间出现汇兑损失。
所得税拨备
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
所得税拨备 |
|
$ |
4,319 |
|
|
$ |
9,555 |
|
|
$ |
(5,236 |
) |
|
|
(54.8 |
)% |
|
有效所得税率 |
|
|
19.0 |
% |
|
|
22.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与上一年同期相比，我们2022财年第二季度的有效税率有所下降，这主要是由于与释放某些税收储备有关的税收优惠增加的影响。
截至2022年2月26日的26周与截至2021年2月27日的26周
收入
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
核心洗衣房运营 |
|
$ |
861,902 |
|
|
$ |
791,425 |
|
|
$ |
70,477 |
|
|
|
8.9 |
% |
|
特色服装 |
|
|
75,022 |
|
|
|
73,356 |
|
|
|
1,666 |
|
|
|
2.3 |
% |
|
急救 |
|
|
35,936 |
|
|
|
31,836 |
|
|
|
4,100 |
|
|
|
12.9 |
% |
|
合并合计 |
|
$ |
972,860 |
|
|
$ |
896,617 |
|
|
$ |
76,243 |
|
|
|
8.5 |
% |
25
在截至2022年2月26日的26周内，合并收入比上年同期有所增加。这一增长主要是由于我们的核心洗衣房业务的收入增加，这是由于2021财年客户重新开业、稳健的销售业绩和更好的客户保留率，以及努力与客户分享我们的业务因当前通胀环境而出现的成本增加。
在截至2022年2月26日的26周内，特种服装的收入与上年同期相比有所增长，这主要是由于我们的洁净室业务的增长，但这部分被我们美国和加拿大核业务收入的下降所抵消。专业服装公司的业绩经常受到季节性、客户电力反应堆停电的时间和时间以及基于项目的活动的影响。
在截至2022年2月26日的26周内，由于我们面包车业务的销售增加，急救收入比去年同期有所增加。
收入成本
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
收入成本 |
|
$ |
634,946 |
|
|
$ |
565,255 |
|
|
$ |
69,691 |
|
|
|
12.3 |
% |
|
收入的% |
|
|
65.3 |
% |
|
|
63.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与去年同期相比，核心洗衣业务部门的收入成本占收入的百分比有所增加。这一增长主要是由于商品摊销增加，从大流行病期间的低迷水平继续正常化，以及大型国民账户设施的影响，这提供了更多的商品摊销逆风。此外，我们产生了更高的伤亡索赔和能源成本占收入的百分比，我们继续经历工资上涨，以应对非常具有挑战性的就业环境。
特种服装收入成本占收入的百分比在截至2022年2月26日的26周内与上年同期相比有所增加，主要是由于其上一年同期的直销毛利率增加，以及劳动力和运输成本占收入的百分比增加。
销售和管理费用
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
销售和管理费用 |
|
$ |
216,794 |
|
|
$ |
182,032 |
|
|
$ |
34,762 |
|
|
|
19.1 |
% |
|
收入的% |
|
|
22.3 |
% |
|
|
20.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2022年2月26日的26周内，我们的销售和管理成本占收入的百分比比上一年同期有所增加，主要是因为提高我们的能力的一般和管理工资成本增加，以及直接归因于我们的客户关系管理、企业资源规划和品牌计划的成本。医疗索赔、旅行、基于股票的补偿成本和间接税的增加也是造成增长的原因。
折旧及摊销
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
折旧及摊销 |
|
$ |
53,717 |
|
|
$ |
52,595 |
|
|
$ |
1,122 |
|
|
|
2.1 |
% |
|
收入的% |
|
|
5.5 |
% |
|
|
5.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2022年2月26日的26周内，与上年同期相比，折旧和摊销费用有所增加，这主要是由于对我们的基础设施以及我们的关键技术举措的持续投资。
26
营业收入
在截至2022年2月26日和2021年2月27日的26周内，上述收入和成本的变化导致我们的营业收入和营业利润率发生以下变化：
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
核心洗衣房运营 |
|
$ |
55,252 |
|
|
$ |
84,236 |
|
|
$ |
(28,984 |
) |
|
|
(34.4 |
)% |
|
特色服装 |
|
|
12,479 |
|
|
|
12,393 |
|
|
|
86 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
急救 |
|
|
(328 |
) |
|
|
106 |
|
|
|
(434 |
) |
|
|
(409.4 |
)% |
|
营业收入 |
|
$ |
67,403 |
|
|
$ |
96,735 |
|
|
$ |
(29,332 |
) |
|
|
(30.3 |
)% |
|
营业利润率 |
|
|
6.9 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入，净额
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
利息收入，净额 |
|
$ |
(1,399 |
) |
|
$ |
(1,431 |
) |
|
$ |
32 |
|
|
|
(2.2 |
)% |
|
其他费用，净额 |
|
|
1,330 |
|
|
|
165 |
|
|
|
1,165 |
|
|
|
706.1 |
% |
|
其他收入合计，净额 |
|
$ |
(69 |
) |
|
$ |
(1,266 |
) |
|
$ |
1,197 |
|
|
|
(94.5 |
)% |
与上年同期相比，截至2022年2月26日的26周期间其他收入净额减少的主要原因是截至2022年2月26日的26周的汇兑损失增加。
所得税拨备
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
美元 变化 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||
|
所得税拨备 |
|
$ |
15,316 |
|
|
$ |
23,520 |
|
|
$ |
(8,204 |
) |
|
|
(34.9 |
)% |
|
有效所得税率 |
|
|
22.7 |
% |
|
|
24.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2022年2月26日的26周内，我们的有效税率下降，主要是由于在截至2022年2月26日的26周内释放了更多的某些税收准备金。
流动性与资本资源
一般信息
截至2022年2月26日，现金、现金等价物和短期投资总额为4.259亿美元，比2021年2月27日的5.096亿美元减少了8370万美元。我们的现金余额减少主要是因为我们在截至2022年2月26日的26周内完成了8笔收购。在截至2022年2月26日和2021年2月27日的26周内，我们从运营活动中分别产生了4490万美元和1.28亿美元的现金。
根据董事会于2019年1月2日和2021年10月28日批准的股份回购计划，我们在截至2022年2月26日的26周内回购了75,250股普通股，总金额约为1,480万美元。
我们相信，虽然无法保证，但我们目前的现金、现金等价物和短期投资余额、我们未来业务产生的现金以及我们2021年信贷协议(定义如下)下的可用金额将足以满足我们目前预期的至少未来12个月的营运资本和资本支出需求，并将帮助我们管理新冠肺炎疫情对我们业务的影响，并满足相关的流动性需求。
27
经营活动提供的现金流历来是我们流动性的主要来源。我们通常使用这些现金流来为我们的大部分运营、资本支出和收购活动以及普通股的股息提供资金。和股票回购。我们也可以使用经营活动提供的现金流，以及应付贷款和长期债务的收益，为增长和收购机会提供资金，以及其他现金需求。
分别于2022年2月26日和2021年2月27日终了的26周现金流量来源和用途摘要如下：
|
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022年2月26日 |
|
|
2021年2月27日 |
|
|
百分比 变化 |
|
|||
|
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
44,893 |
|
|
$ |
128,016 |
|
|
|
(64.9 |
)% |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(102,476 |
) |
|
|
(73,592 |
) |
|
|
39.2 |
% |
|
用于融资活动的现金净额 |
|
|
(28,542 |
) |
|
|
(21,243 |
) |
|
|
34.4 |
% |
|
汇率变动的影响 |
|
|
(856 |
) |
|
|
1,544 |
|
|
|
(155.4 |
)% |
|
现金、现金等价物和现金净增(减) 短期投资 |
|
$ |
(86,981 |
) |
|
$ |
34,725 |
|
|
|
(350.5 |
)% |
经营活动提供的净现金
在截至2022年2月26日的26周内，经营活动提供的净现金与上年同期相比有所下降，这主要是由于盈利能力下降，其中包括支持我们的客户关系管理、企业资源规划和品牌计划的成本、应计负债的减少以及应收账款、供应库存和在用商品的增加。应计负债减少的主要原因是，我们在2020和2021财年根据冠状病毒空气、救济和经济安全法案(“CARE法案”)递延了1,220万美元的美国社会保障和医疗保险税款。该公司预计在2022年底之前支付剩余的1,210万美元递延的美国社会保障和医疗保险税。与持续的供应链中断相关的库存增加和服务商品的增加是由于我们的资产负债表状况在新冠肺炎大流行影响期间结束后继续正常化。应收账款增加的部分原因是，新冠肺炎大流行病的早期影响使经济复苏带来的收入增加。
用于投资活动的现金净额
在截至2022年2月26日的26周内，用于投资活动的现金净增加，主要是由于与收购相关的活动与上年同期相比增加了3530万美元。资本支出减少和软件成本资本化670万美元部分抵消了这一增长。
用于融资活动的现金净额
在截至2022年2月26日的26周内，用于融资活动的现金净额增加，主要是因为用于回购普通股的现金增加了520万美元，为股票净结清股票奖励而预扣的税款增加了120万美元，支付的股息增加了90万美元。
长期债务和借款能力
2021年3月26日，我们与一个银行银团签订了经修订并重述的1.75亿美元无担保循环信贷协议(“2021年信贷协议”)，该协议将于2026年3月26日到期。2021年信贷协议修改和重申了我们之前的信贷协议，该协议原定于2021年4月11日到期。根据2021年信贷协议，我们可以根据我们选择的欧洲美元利率或基本利率，加上基于我们的综合融资债务比率的利差，以可变利率借入资金。获得信贷需要遵守某些金融和其他契约，包括2021年信贷协议中定义的最高综合融资债务比率和最低综合利息覆盖率。我们在财政季度的基础上测试我们对这些金融契约的遵守情况。截至2022年2月26日，根据2021年信贷协议，适用于我们借款的利率将按各自借款时的LIBOR加1.00%计算。截至2022年2月26日，我们没有未偿还借款，未偿还信用证金额达6760万美元，根据2021年信贷协议，我们剩余1.074亿美元可供借款。
截至2022年2月26日，我们遵守了2021年信贷协议下的所有契约。
28
衍生工具和套期保值活动
2018年6月，我们签订了12份远期合同，以固定汇率将CAD兑换成美元，以管理与我们一家子公司的某些预测CAD计价销售相关的风险敞口。对冲交易被指定为我们的一家国内子公司每个财季以加元计价的收入的第一笔金额，从2019年第三财季开始，一直持续到2022年第二财季。在这几个季度中，我们总共售出了大约1,210万加元，平均加元汇率为0.7814。我们的结论是，远期合约符合符合美国公认会计准则下现金流对冲的标准。这些远期合约于2022年2月25日到期。
2021年8月，我们签订了20份远期合同，以固定汇率将CAD兑换成美元，以管理与我们一家子公司的某些预测CAD计价销售相关的风险敞口。对冲交易被指定为我们的一家国内子公司每个财季以加元计价的收入的第一笔金额，从2022年第一财季开始，一直持续到2026年第四财季。在这几个季度中，我们将以0.7861的平均加元汇率出售大约1410万加元。我们的结论是，远期合约符合符合美国公认会计准则下现金流对冲的标准。
截至2022年2月26日，我们有名义价值约810万加元的未偿还远期合同，并记录了合同名义金额为预付费用、其他流动资产和其他长期资产的公允价值，以及累计其他综合亏损的相应名义收益，这已记录为税后净额。于截至二零二二年二月二十六日止十三及二十六个星期内，我们将与衍生金融工具有关的名义金额从累积的其他全面亏损重新分类至收入。截至2022年2月26日，这些远期合同的收益导致累积的其他全面亏损减少，预计将在2026年8月29日到期之前重新归类为收入。
承付款和或有事项
除其他事项外，我们还须遵守各种联邦、州和地方法律法规，包括空气排放、废水排放以及危险废物和其他物质的产生、处理、储存、运输、处理和处置。特别是，工业洗衣店目前使用并必须处理洗涤剂废水和其他残留物，过去使用的是全氯乙烯和其他干洗溶剂。我们注意到这些材料处置过程中的环境问题，多年来已采取措施，避免它们被不当处置。我们已经解决或协助解决了过去针对我们提出的与在几个地点处置危险材料有关的诉讼或索赔，不能保证我们不需要花费材料金额来补救未来任何此类处置的后果。
美国公认会计原则要求，当负债很可能已经发生，并且负债的金额可以合理估计时，应记录或有负债。要确定负债的存在以及需要记录的金额，需要作出重大判断。在记录或有负债之前，我们定期咨询律师和外部顾问，以考虑相关事实和情况。制定的法律、监管命令或法令、我们对成本的估计、无风险利率、保险收益、其他各方的参与、付款的时间、我们的律师和外部顾问的投入或其他实际情况的变化，可能会对环境和其他或有负债的记录金额产生重大影响。
根据环境法，房地产的所有人或承租人可能要承担移除或补救某些位于或位于这些财产中或从这些财产中散发出来的危险或有毒物质的费用，以及相关的调查费用和财产损害费用。这种法律往往规定责任，而不考虑所有人或承租人是否知道或对这种危险或有毒物质的存在负有责任。不能保证收购或租赁的地点的运营符合环境法律法规，也不能保证未来的使用或条件不会导致本公司在此类法律下承担责任，或使本公司面临第三方诉讼，如侵权诉讼。我们继续根据与适用的环境主管部门谈判达成的同意令条款或以其他方式处理某些地点的环境条件。
我们累积了与某些网站相关的某些成本，包括但不限于马萨诸塞州沃本和萨默维尔的网站，因为已确定成本是可能的，可以合理估计。我们与其他多家公司一起签署了一项同意法令，涉及我们在马萨诸塞州沃本的一块土地上的财产和其他地块(“中心区”)。美国环境保护署(下称“环保署”)已向我们和同意法令的其他签署方提供关于沃本遗址地下水和土壤补救措施的设计和实施以及对中部地区环境状况调查的意见。同意法令没有涉及中心地区可能需要的任何补救工作。我们和其他签署方已经实施并提议在沃本工厂做更多的工作，但环保局的许多评论仍有待解决。我们已经累积了执行某些工作的成本，以回应环境保护局的评论。此外，我们已实施缓解措施，并继续监测马萨诸塞州萨默维尔工地的环境状况。我们已同意对马萨诸塞州环保部发出的审计结果通知采取额外行动，该通知涉及我们在2009年就该地点的一部分提交的监管提交。我们收到了当地人的要求
29
运输当局要求偿还与其在萨默维尔地区建造新的市政中转站有关的某些费用。这个车站是正在进行的交通系统扩建的一部分。我们有为与这一事项有关的费用预留；但是，鉴于与这一事项相关的不确定性，这些费用和相关准备金可能会发生变化。
我们经常审查和评估可能需要补救和监测的地点，并根据各种估计和假设确定我们的估计成本。这些估计是使用我们的内部来源或由第三方环境工程师或其他服务提供商编制的。内部编制的估计数基于：
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• |
管理层在补救和监控现场方面的判断力和经验； |
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• |
监管机构提供的关于补救和监测费用的信息； |
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• |
可能负责补救和监察特定地点的其他潜在责任方(“PRP”)的数量、财政资源和相对责任程度；以及 |
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|
• |
典型的成本在初级保健方案之间的分配。 |
通常对每个站点的相关成本有一系列合理的估计。根据美国公认会计原则，我们的应计项目代表我们认为是最佳估计的范围内的金额，或者如果范围内没有任何点是更好的估计，则代表估计范围的低端。当我们认为特定负债的金额和付款时间都是可靠的，我们使用3%的通货膨胀率调整以现值计算的成本，直到预期付款时，并使用当前无风险利率将成本贴现至现值。截至2022年2月26日，我们使用的无风险利率从1.76%到2.37%不等。
对于已贴现的环境负债，我们基于实际利息法在综合收益表的销售和行政费用中计入利息增加。截至2022年2月26日的26周内，我们的环境负债金额变化如下(以千为单位)：
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2022年2月26日 |
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截至2021年8月28日的余额 |
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$ |
32,859 |
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预算的修订 |
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— |
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|
已拨备准备金所招致的费用 |
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(792 |
) |
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保险收益 |
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62 |
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利息累加 |
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298 |
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贴现率的变化 |
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(1,057 |
) |
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截至2022年2月26日的余额 |
|
$ |
31,370 |
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截至2022年2月26日，与目前已确定的环境补救责任有关的未来五个财政年度及以后五个财政年度的预期付款和保险收益，按现值美元计算如下。
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(单位：千) |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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总计 |
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估计成本--当前美元 |
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$ |
11,699 |
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|
$ |
2,530 |
|
|
$ |
2,080 |
|
|
$ |
1,366 |
|
|
$ |
1,129 |
|
|
$ |
12,711 |
|
|
$ |
31,515 |
|
|
估计保险收益 |
|
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(148 |
) |
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|
(159 |
) |
|
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(173 |
) |
|
|
(159 |
) |
|
|
(173 |
) |
|
|
(380 |
) |
|
|
(1,192 |
) |
|
预计费用净额 |
|
$ |
11,551 |
|
|
$ |
2,371 |
|
|
$ |
1,907 |
|
|
$ |
1,207 |
|
|
$ |
956 |
|
|
$ |
12,331 |
|
|
$ |
30,323 |
|
|
通货膨胀的影响 |
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8,210 |
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贴现的效果 |
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(7,163 |
) |
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截至2022年2月26日的余额 |
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|
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|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
$ |
31,370 |
|
估计的保险收益主要来自作为我们与保险公司法律和解的一部分收到的年金。每年大约30万美元的收益存入一个托管账户，用于支付与我们以前在佛蒙特州威廉斯敦的业务有关的两个地点的补救和监测费用。本年度已收到但未支出的年度收益将累积在此账户中，并可在未来几年用于与本网站有关的成本，直至2027年。截至2022年2月26日，这个托管账户的余额约为460万美元，该账户以信托形式持有，没有记录在我们的综合资产负债表中。预估保险收益中还包括我们根据法律和解有权获得的金额，作为三家保险公司对德克萨斯州乌瓦尔德工地的预估成本的补偿。
我们的核衣物去污设施由各自的州机构根据核管理委员会(NRC)的协议州计划授予许可，并受适用的联邦和州放射性材料法规的约束。此外，我们的国际办事处(加拿大、英国和欧洲联盟)是
30
由同等的各自管辖当局管理。不能保证此类法规不会对本公司的成衣去污业务造成重大影响。
此外，本公司亦不时面对因经营业务而引起的法律诉讼及索偿，包括上述人身伤害索偿、客户合约索偿、雇佣索偿及环境索偿。
虽然我们不可能确定与或有负债(包括诉讼和环境或有事项)有关的最终法律和财务责任，但我们相信，超出保险金额的此类负债的总额(如果有)已按照美国普遍接受的会计原则适当地应计。然而，任何特定未来时期的未来财务状况和/或经营结果可能会受到我们假设或战略的变化或我们无法控制的变化的重大影响。
表外安排
截至2022年2月26日，我们没有任何表外安排，如美国证券交易委员会S-K规则第303(A)(4)(Ii)项所定义。
通货膨胀的影响
总的来说，我们认为我们的经营结果不依赖于通货膨胀率的适度变化。从历史上看，我们一直能够通过我们的客户关系、通常规定与通货膨胀率一致的价格上涨的客户协议以及继续专注于提高运营生产率来管理通货膨胀率更重大变化的影响。然而，目前的通胀环境对我们的利润率产生了负面影响，我们预计它将在未来继续对我们的利润率造成压力。
合同义务和其他商业承诺
截至2022年2月26日，我们在截至2021年8月28日的年度报告Form 10-K中披露的合同义务没有实质性变化。
近期会计公告
有关最近实施和发布的会计准则的更多信息，请参阅本季度报告Form 10-Q中包含的我们的合并财务报表的附注2“最近的会计声明”。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
外币兑换风险
我们已经确定，我们所有的海外子公司主要以代表这些子公司的功能货币的当地货币运营。我们海外子公司的所有资产和负债都使用资产负债表日的汇率换算成美元。汇率波动对资产和负债换算的影响被记录为股东权益的一个组成部分。收入和支出按会计年度每个月的有效平均汇率换算。因此，我们的财务状况和经营业绩受到美元相对于外国货币价值波动的影响。在截至2022年2月26日的13周和26周中，以美元以外的货币计价的收入约占总合并收入的8.3%。截至2022年2月26日和2021年8月28日，以美元以外货币计价的总资产分别约占合并资产总额的6.9%和7.0%。如果在截至2022年2月26日的13周和26周内，汇率在实际汇率的基础上每周增加或减少10%，我们的收入将分别增加或减少约400万美元和810万美元。 截至2022年2月26日，总资产将增加或减少约1660万美元。
2018年6月，我们签订了12份远期合同，以固定汇率将CAD兑换成美元，以管理与我们一家子公司的某些预测CAD计价销售相关的风险敞口。对冲交易被指定为我们的一家国内子公司每个财季以加元计价的收入的第一笔金额，从2019年第三财季开始，一直持续到2022年第二财季。在这几个季度中，我们总共售出了大约1,210万加元，平均加元汇率为0.7814。我们的结论是，远期合约符合符合美国公认会计准则下现金流对冲的标准。这些远期合约于2022年2月25日到期。
2021年8月，我们签订了20份远期合同，以固定汇率将加元兑换成美元，以管理与其子公司之一的某些预测加元计价销售相关的风险敞口。被对冲的交易包括
31
从2022年第一财季开始，一直持续到2026年第四财季，指定为公司国内子公司每个财季以加元计价的收入的第一笔金额。在这几个季度中，该公司将以0.7861的平均加元汇率出售约1410万加元。该公司的结论是，远期合约符合符合美国公认会计原则下的现金流对冲标准。
截至2022年2月26日，我们有名义价值约810万加元的未偿还远期合同，并记录了名义金额为预付费用、其他流动资产和其他长期资产的合同的公允价值，以及累计其他综合亏损的相应名义收益，这已记录为税后净额。于截至二零二二年二月二十六日止二十六个星期内，我们将与衍生金融工具有关的名义金额从累积的其他全面亏损重新分类至收入。截至2022年2月26日，这些远期合同的收益导致累积的其他全面亏损减少，预计将在2026年8月29日到期之前重新归类为收入。
除上述远期合约外，我们并无实施对冲计划，以减轻海外子公司的功能货币价值较美元大幅变动的影响，这些货币包括加元、欧元、英镑、墨西哥比索及尼加拉瓜科尔多瓦。未套期保值外币交易造成的任何损失或收益，包括公司间账户的汇率波动，在我们的其他收入净额中报告为交易损失(收益)。公司间应付账款和应收账款以加元、欧元、英镑、墨西哥比索和尼加拉瓜科尔多瓦计价。在截至2022年2月26日的13周和26周内，交易收益分别为40万美元和80万美元，包括在其他收入中。如果汇率在截至2022年2月26日的13周和26周内每周增加或减少10%，我们将分别确认约20万美元和30万美元的汇兑收益或损失。
请参看“第1A项。在我们提交给美国证券交易委员会的截至2021年8月28日的10-K表格年度报告中，我们将进一步讨论新冠肺炎疫情对我们的业务、财务业绩和我们普通股市场价格的风险和潜在风险。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15条的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求公司披露的与公司有关的重大信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并确保该等信息被积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须在设计和评估控制和程序时运用其判断。我们继续审查我们的披露控制和程序，以及我们对财务报告的内部控制，并可能不时做出改变，以提高其有效性，并确保我们的系统与我们的业务同步发展。
财务报告内部控制的变化
在2022财年第二季度，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
32
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
我们不时会受到法律程序的约束，以及因我们目前的业务行为而产生的索赔，包括我们的综合财务报表中描述的人身伤害、客户合同、雇佣索赔和环境问题。我们维持保险范围，为许多此类索赔提供赔偿，我们预计我们不会因此而遭受任何重大损失。请参阅合并财务报表附注12“承付款和或有事项”以及项目1A。风险因素在下面，供进一步讨论。
第1A项。危险因素
除本报告所载的其他资料外，你还应认真考虑第一部分第1A项中讨论的因素。我们在截至2021年8月28日的10-K表格年度报告中提及的“风险因素”，可能对我们的业务、财务状况和未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。除先前更新的或本Form 10-Q季度报告中其他地方披露的额外事实信息涉及此类风险因素(包括但不限于第I部分第2项-“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中讨论的事项)外，我们在截至2021年8月28日的Form 10-K年度报告中列出的风险因素并未发生重大变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表提供了在截至2022年2月26日的13周内回购我们的股权证券的信息：
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(A)总数 数量 股票的股份 已购买(1) |
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(B)平均数 支付的价格为 共享(1) |
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(C)总数 的股份 购买方式为 公开的一部分 已宣布的计划 或计划(1) |
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(D)最高 号码(或 近似值 美元价值)的 那年5月的股票 但仍将被购买 在计划下 或计划(1) |
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2021年11月28日-2021年12月25日 |
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11,250 |
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$ |
201.16 |
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11,250 |
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$ |
95,029,215 |
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2021年12月26日-2022年1月22日 |
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12,000 |
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|
$ |
201.05 |
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|
|
12,000 |
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|
$ |
92,631,728 |
|
|
2022年1月23日-2022年2月26日 |
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29,250 |
|
|
$ |
184.04 |
|
|
|
29,250 |
|
|
$ |
87,287,134 |
|
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52,500 |
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|
|
52,500 |
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(1) |
2019年1月2日，我们的董事会批准了一项股份回购计划，授权公司不时回购最多1.00亿美元的普通股流通股。2021年10月18日，公司董事会批准了一项新的股份回购计划，以不时回购最多1.00亿美元的普通股流通股，其中包括2019年1月2日批准的现有股份回购计划下剩余的金额。根据新计划进行的回购，如果有的话，将在公开市场或私下协商的交易中进行。任何回购的时间、方式、价格和金额将取决于各种因素，包括经济和市场状况、公司股价、公司流动性要求和优先事项、适用的法律要求和其他因素。到目前为止，股票回购计划的资金来自我们的可用现金，并可能随时暂停或终止。 |
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
33
项目5.其他信息
2022年4月5日，我们的董事会根据我们提名和公司治理委员会的建议，任命约瑟夫·M·诺维基为我们的董事会成员，担任董事的一级员工。
2013年至2020年，诺维基先生担任Beacon Roofing Supply，Inc.的执行副总裁兼首席财务官，Beacon Roofing Supply，Inc.是一家在纳斯达克上市的商业和住宅屋顶产品及相关建材分销商。他之前是斯巴达汽车公司的首席财务官。，一家在纳斯达克上市的特种汽车制造商，从2009年到2013年。
Nowicki先生自2020年起一直担任LL Floding Holdings，Inc.(前)董事会成员木材清盘人控股公司)一家在纽约证券交易所上市的公司是北美领先的硬面地板专业零售商之一，他是审计委员会主席和合规和监管事务委员会成员。诺维基曾在2010年至2020年担任纳斯达克上市公司Diversified Restaurant Holdings，Inc.的董事会成员，该公司是布法罗野翼餐厅最大的特许经营商之一。2017年至2019年，他还担任过纳斯达克上市公司ASV Holdings，Inc.的董事会成员，该公司是一家设计和制造各种高质量紧凑型轨道装载机和滑动转向装载机设备的公司。
Nowicki先生已被任命为我们的审计委员会和薪酬委员会的成员。我们的董事会已经确定，根据纽约证券交易所和证券交易委员会的规定，Nowicki先生是独立的。此外，我们的董事会已经确定，Nowicki先生是S-K规则第407项下的“审计委员会财务专家”。
目前，我们的审计委员会主席菲利普·L·科恩将在他目前的董事会任期内的适当时间工作，将他作为审计委员会主席的角色移交给诺维基先生。
由于他在我们董事会的服务，Nowicki先生将获得根据我们的独立董事薪酬计划应支付的薪酬。诺维基先生并不与任何人士订立任何安排或谅解，而根据该安排或谅解，他获委任为本公司董事会成员，亦不参与根据S-K规则第404(A)项规定须予披露的任何交易。
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项目6.展品
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10.1 |
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UniFirst公司递延补偿计划(通过参考公司于2022年1月14日提交给委员会的当前8-K表格报告而并入)。 |
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31.1 |
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第13a-14(A)/15d-14(A)条：史蒂文·S·辛特罗斯的证书(随函存档)。 |
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31.2 |
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第13a-14(A)/15d-14(A)条对谢恩·奥康纳的证明(随函存档)。 |
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32.1 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书(随函提供)。 |
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32.2 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节规定的首席财务官证书(随函提供)。 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档(随附存档)。 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档(随函存档)。 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档(随附存档)。 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档(随附存档)。 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档(随附存档)。 |
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104 |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL，附件101中包含适用的分类扩展信息)(随函存档)。 |
35
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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UniFirst公司 |
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April 7, 2022 |
由以下人员提供： |
/s/Steven S.Stros |
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史蒂文·S·辛特罗斯 |
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总裁兼首席执行官 |
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April 7, 2022 |
由以下人员提供： |
/s/肖恩·奥康纳 |
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肖恩·奥康纳 |
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执行副总裁兼首席财务官 |
36