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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
________________________
表格10-K
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止2022年2月28日
或
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☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号001-38232
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黑莓有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | | | | | | | |
加拿大 | | 98-0164408 |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
| |
大学大道东2200号 | | |
滑铁卢 | 安大略省 | 加拿大 | | N2K 0A7 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(519)888-7465
注册人的电话号码,包括区号
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | |
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股 | BB | 纽约证券交易所 |
普通股 | BB | 多伦多证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券:无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。
是x 不是o
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。
是o 不是x
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告;以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 x No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是 x No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项):
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | x | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | o | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。x
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是,☐不是x
根据纽约证券交易所公布的普通股收盘价,在2021年8月31日,也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日,注册人的非关联公司持有的有投票权股票的总市值约为#美元。6.5十亿美元。注册人有576,472,999截至2022年3月29日发行和发行的普通股。
以引用方式并入的文件
注册人为其2022年股东年会提交的委托书的部分内容以引用的方式并入本年度报告的第三部分,格式为Form 10-K,其范围在本文所述范围内。此类委托书将在注册人截至2022年2月28日的财政年度后120天内提交给美国证券交易委员会。
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黑莓有限公司 |
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目录 |
| | | 页码 |
第一部分 | | | |
项目1 | 业务 | | 4 |
第1A项 | 风险因素 | | 13 |
项目1B | 未解决的员工意见 | | 25 |
项目2 | 属性 | | 26 |
第3项 | 法律诉讼 | | 26 |
项目4 | 煤矿安全信息披露 | | 26 |
| | | |
第二部分 | | | |
第5项 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | | 27 |
项目6 | [已保留] | | 29 |
项目7 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | | 29 |
第7A项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 60 |
项目8 | 财务报表和补充数据 | | 62 |
项目9 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | | 113 |
第9A项 | 控制和程序 | | 113 |
项目9B | 其他信息 | | 113 |
项目9C | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | | 113 |
| | | |
第三部分 | | | |
第10项 | 董事、高管与公司治理 | | 114 |
项目11 | 高管薪酬 | | 117 |
项目12 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | | 117 |
第13项 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | | 117 |
项目14 | 首席会计费及服务 | | 117 |
| | | |
第四部分 | | | |
项目15 | 展示和财务报表明细表 | | 118 |
项目16 | 表格10-K摘要 | | 119 |
签名 | | | 120 |
除文意另有所指外,凡提及“公司”及“黑莓”,均包括黑莓有限公司及其附属公司。
第一部分
项目1.业务
“公司”(The Company)
该公司为全球的企业和政府提供智能安全软件和服务。该公司确保超过5亿个终端的安全,其中包括超过1.95亿辆汽车。该公司总部位于安大略省滑铁卢,利用人工智能(“AI”)和机器学习在网络安全、安全和数据隐私领域提供创新的解决方案,在终端安全、终端管理、加密和嵌入式系统领域处于领先地位。
本公司是根据《商业公司法》(安大略省)(“OBCA”),于1984年3月7日开始运营。本公司已与数间全资附属公司合并,最近一次合并是于二零一三年十一月四日根据OBCA提交合并章程。该公司的普通股在纽约证券交易所(“NYSE”)和多伦多证券交易所(“TSX”)的股票代码为“BB”。
企业间关系
截至2022年2月28日,本公司有四家重要子公司,全部由本公司直接或间接全资拥有。
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附属公司名称 | | 法团或组织的司法管辖权 |
黑莓公司 | | 美国特拉华州 |
黑莓英国有限公司 | | 英格兰和威尔士 |
Cylance Inc. | | 美国特拉华州 |
Secusmart GmbH | | 杜塞尔多夫,德国 |
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安全软件行业
随着企业数字化转型的持续推进,劳动力正变得更加分散、移动性和异地,数据和应用程序越来越多地迁移到云端。作为这一趋势的一部分,互联终端的数量正在快速增长,它们的复杂性以及它们处理和存储的敏感数据量也在快速增长。这些终端包括智能手机、笔记本电脑、台式机、服务器、车辆、工业设备和物联网(IoT)中的其他连接设备,它们越来越多地在传统网络安全边界之外运行,并向网络对手提供了不断扩大的攻击面。
与此同时,随着对手数量的增加和攻击的规模和复杂性的不断发展,企业面临的威胁环境变得越来越恶劣,攻击的重点越来越集中在终端。今天的恶意行为者往往是训练有素、资金雄厚的犯罪组织、国家支持的特工和国际黑客集体,他们有能力利用先进的技术渗透终端并加密、破坏或渗漏数据。这些组织对曝光个人信息和知识产权、扰乱运营和基础设施、勒索赎金并对广泛行业的组织造成重大声誉损害的违规行为负有责任。
在此背景下,监管机构正在制定新的措施,以确保企业对其网络安全风险的管理负责。特别是,美国、欧洲和其他司法管辖区数据隐私法的变化增加了组织在保护自己和客户数据方面的责任,从而加剧了它们面临的挑战。
这种日益增长的漏洞和责任格局为安全通信平台、终端网络安全和管理解决方案、嵌入式系统、企业应用程序、分析工具和相关服务创造了机会,帮助企业保护其连接的终端、增强数据隐私并证明符合适用法规。
战略
该公司以其智能安全软件和服务而广受认可,并相信它提供了市场上最广泛的安全功能集,以连接、保护和管理物联网终端。该公司利用其广泛的技术组合,主要向政府和受监管行业的企业客户以及汽车、医疗、工业和其他核心垂直领域的原始设备制造商提供一流的网络安全、安全和可靠性。
该公司的目标是提供更智能的安全解决方案,这些解决方案比竞争产品更有效,需要更少的资源来支持,并为客户产生更好的投资回报。为了实现这一愿景,公司继续扩展其专注于人工智能的黑莓Spark®软件平台和安全认证的QNX®中微子®实时操作系统的功能,并正在将其新的黑莓常春藤™智能车辆数据平台商业化。
该公司的入市战略主要侧重于从企业软件和服务以及与领先的原始设备制造商(“OEM”)和一级供应商的嵌入式软件设计中产生收入。该公司打算推动收入增长,实现与其他企业软件公司一致的利润率。
产品和服务
该公司有多个产品和服务可获得收入,这些产品和服务分为三个组:网络安全、物联网(统称为网络安全、软件和服务)和许可等。
网络安全
网络安全业务包括黑莓Spark、黑莓®®、黑莓®Alert、黑莓®SecuSuite®和黑莓信使(BBM®)企业版。
该公司的核心安全软件和服务产品是其BlackBerry Spark软件平台,该平台将统一终端安全(UES)层与BlackBerry统一终端管理(UEM)集成在一起,以实现零信任环境中的安全终端通信。BlackBerry UES是一套互为补充的网络安全产品,提供终端保护平台(EPP)、终端检测和响应(EDR)、移动威胁防御(MTD)、零信任网络访问(ZTNA)以及用户和实体行为分析(UEBA)功能。BlackBerry Spark平台得益于公司的人工智能和机器学习能力、持续创新、专业网络安全服务和威胁研究、行业合作伙伴关系和学术合作。公司目前正在严格执行BlackBerry Spark的产品发布计划,以实现公司的扩展检测和响应(“XDR”)战略,该战略旨在使用来自平台全系列本地集成产品和合作伙伴解决方案的安全遥测数据,为更强大和集成的威胁检测和响应提供深入的背景洞察。这一针对BlackBerry Spark的全面安全策略旨在跨所有终端在单个代理上运行,从单个控制台进行管理,利用一个众包威胁数据湖,并在一个云环境中进行管理。黑莓Spark解决方案通过黑莓®网络套件和黑莓Spark®统一终端管理套件提供,这两个套件也一起作为BlackBerry Spark®套件销售,提供公司最全面的定制网络安全和终端管理选项。
黑莓网络套件提供领先的赛朗斯®人工智能和基于机器学习的网络安全解决方案,包括:黑莓®Protect,一个可供选择的EPP和可用的®解决方案,使用自动化的预防优先方法来防止终端上执行恶意代码;BlackBerry UEBA Optics,一个可提供终端上恶意活动可见性和预防的解决方案;BlackBerry®Guard,一个可提供全天候威胁追踪和监控的受管检测和响应解决方案;BlackBerry®Gateway,一个人工智能支持的®解决方案;以及BlackBerry UEBA Persona,它通过实时验证用户身份提供持续身份验证。该组合平台具有业界领先的威胁防御模块,可帮助组织应对网络攻击的显著增长。该公司还提供事件响应、受损评估和遏制服务,以帮助客户进行法医分析、现有系统的状态和攻击的补救。黑莓网络套件与黑莓®UEM本机集成,也可与其他供应商的UEM解决方案配合使用。在2023财年,该公司预计将使用Cylance品牌名称重新命名BlackBerry Cyber Suite中的解决方案。
黑莓Spark UEM套件包括公司的黑莓UEM、黑莓®Dynamic™和黑莓®工作空间解决方案。BlackBerry UEM是该公司安全通信平台的核心软件组件,提供了一个“单一管理平台”,即统一的控制台视图,用于管理和保护所有领先操作系统上的设备、应用程序、身份、内容和终端。BlackBerry Dynamic为移动应用程序提供了一流的开发平台和安全容器,包括公司自己的企业应用程序,如黑莓®Work和用于安全协作的黑莓®连接。
BlackBerry AtNote和BlackBerry Alert是安全、联网的关键事件管理解决方案,使个人、设备和组织能够在业务连续性和生命安全运营期间实时交换关键信息。这些平台安全地与一组不同的终端连接,以分发紧急情况群发通知,改善人员问责,并促进组织内部和组织之间的双向数据收集和共享。BlackBerry AtNote服务于公共部门市场的需求,而BlackBerry Alert则针对商业部门。
适用于政府的SecuSuite®是经过认证的多操作系统语音和文本消息传递解决方案,具有高级加密、防窃听和持续身份验证功能,为公共当局和企业提供传统移动设备上的最高级别安全。
该公司还提供BBM Enterprise,这是一种用于消息、语音和视频的企业级安全即时消息解决方案。
物联网
物联网业务包括黑莓技术解决方案公司(BTS)和黑莓常春藤。
BTS的主要组成部分是BlackBerry QNX,它是一家为汽车、医疗、工业自动化和其他市场的互联嵌入式系统提供实时操作系统、管理程序、中间件、开发工具和专业服务的全球供应商。作为公认的汽车软件领导者,BlackBerry QNX提供越来越多的安全认证、安全可靠的平台解决方案组合,并专注于与汽车OEM、Tier 1供应商和汽车半导体供应商实现设计上的胜利。这些解决方案包括中微子®操作系统和黑莓QNX®汽车平台,这是自动驾驶汽车市场最先进的嵌入式软件平台,以及其他旨在缓解遵守汽车行业功能安全标准ISO 26262的挑战的产品。此外,该公司安全的汽车空中软件更新管理服务使原始设备制造商能够管理其车辆中软件的生命周期和安全。
黑莓QNX也是构建医疗设备、列车控制系统、工业机器人、硬件安全模块、建筑自动化系统、绿色能源解决方案和其他关键任务应用的公司的嵌入式系统的首选供应商。
黑莓Qnx还包括黑莓®jarvis®,这是一个基于云的二进制静态应用程序安全测试平台,可以识别汽车和其他嵌入式应用程序中使用的已部署二进制软件中的漏洞。
除了黑莓QNX,BTS还包括黑莓认证®加密和密钥管理产品,以及黑莓雷达®资产监控解决方案。
黑莓认证利用获得专利的椭圆曲线加密技术提供设备安全、防伪和产品认证解决方案。BlackBerry Certicom的产品包括其受管公钥基础设施(“PKI”)平台、密钥管理和配置技术,可帮助客户从制造环节到设备生命周期保护其硅芯片和设备的完整性。BlackBerry Certicom的安全密钥提供、代码签名和安全凭证管理系统服务可保护下一代联网汽车、关键基础设施和物联网部署免受产品伪造、再制造和未经授权的网络访问的影响。
BlackBerry雷达是一系列用于运输和物流行业的资产监控和远程信息处理解决方案。BlackBerry雷达解决方案包括用于跟踪集装箱、拖车、底盘、平板和重型机械的设备和基于云的安全仪表盘,用于报告位置和传感器数据,以及启用定制警报和车队管理分析。
在2021财年,该公司与亚马逊网络服务公司(“AWS”)合作开发和营销BlackBerry Ivy,这是一个利用BlackBerry QNX的汽车功能的智能车辆数据平台。黑莓常春藤将允许汽车制造商安全地访问车辆的传感器数据,将其标准化,并在边缘应用机器学习,以生成和共享预测性见解和推断。汽车制造商和开发商将能够利用这些信息来创建响应性的车载服务,以增强司机和乘客的体验。黑莓Ivy将支持多种车辆操作系统和硬件,以及多云部署,以确保不同车型和品牌的兼容性。2022年2月,该公司发布了用于概念验证测试的黑莓常春藤版本,该公司预计在2024年或2025年车型年开始在车辆上安装黑莓常春藤。在2022财年,该公司成立了黑莓常春藤创新基金,向汽车生态系统初创公司投资高达5000万美元,专注于开发利用黑莓常春藤的数据驱动解决方案。该公司还成立了黑莓常春藤咨询委员会,这是一个由领先的交通和移动创新者组成的机构,将帮助为黑莓常春藤开发社区提供建议,并为黑莓常春藤平台制定特定于垂直领域的汽车应用程序。
黑莓网络安全和物联网集团得到了公司黑莓®专业服务业务提供的企业和网络安全咨询服务的补充。BlackBerry专业服务提供与平台无关的策略来应对基于移动性的挑战,提供专家部署支持、端到端交付(来自
从系统设计到用户培训)、应用程序咨询和经验丰富的项目管理。该公司的网络安全咨询服务和工具与其他安全解决方案相结合,帮助客户识别最新的网络安全威胁、测试漏洞、开发适合风险的缓解措施、维护IT安全标准和技术,并防御未来攻击的风险。
许可和其他
许可和其他费用主要包括公司的专利许可业务和遗留服务访问费(“SAF”)。
公司的许可业务负责公司全球专利组合的管理和货币化。专利组合继续在公司的核心产品领域提供竞争优势,并在核心和邻近垂直市场的未来技术和许可计划的开发中发挥杠杆作用。该公司拥有一系列专利和正在申请专利的技术的权利,这些技术包括但不限于操作系统、网络基础设施、声学、信息传递、企业软件、汽车子系统、网络安全、加密和无线通信。截至2022年2月28日,该公司在全球拥有约38,000项专利和申请。
在2022财年第四季度,该公司宣布与Catapult IP Innovation公司签订了一项专利销售协议,以总代价6亿美元的价格出售公司几乎所有的非核心专利资产(“专利销售交易”)。对公司目前的核心业务运营至关重要的专利不包括在专利销售交易中。完成交易后,该公司将获得正在出售的专利的许可证,这些专利主要与移动设备、信息传递和无线网络有关。专利销售交易不会影响客户对公司任何产品、解决方案或服务的使用。专利销售交易的完成取决于融资和其他成交条件的满足,目标是在2023财年第一季度末完成。
该公司的其他业务从向使用该公司传统黑莓7和之前的黑莓操作系统的用户收取的SAF中获得收入。
销售、营销、分销和客户
该公司的收入主要来自企业软件的许可和相关服务的销售,包括其终端管理和网络安全解决方案、嵌入式市场的BlackBerry QNX软件、技术许可和专业咨询服务。该公司专注于具有垂直特定用例的战略行业,包括受监管的企业市场,如金融服务、政府、医疗保健、专业服务和交通,以及其他嵌入式软件和关键基础设施重要的市场,如公用事业、采矿和制造业。
该公司通过地理上分散的直销队伍、增值经销商、托管安全服务提供商和联盟合作伙伴,授权BlackBerry Spark平台,包括其单个组件和补充的第三方应用程序。该公司继续为经销商和分销商建立其全球黑莓合作伙伴计划,以加强其直接销售和营销努力。
该公司还通过全球无线通信运营商和世界各地的其他分销合作伙伴授权其企业软件和服务,这些运营商能够为BlackBerry UEM服务单独收费。
该公司授权BlackBerry QNX和BlackBerry Certicom技术,并通过直销和间接渠道合作为汽车、移动和其他嵌入式软件市场的OEM客户提供专业的工程服务。许可证主要通过发货单位的特许权使用费以及项目开发席位、工具和维护费来实现货币化。
该公司通过其内部销售队伍以及第三方分销渠道向企业用户营销和销售其BlackBerry雷达安全资产监控产品和服务。
竞争优势
对公司所有业务至关重要的关键竞争因素包括产品功能(包括安全功能)、相对价格和性能、产品质量和可靠性、跨生态系统的兼容性、服务和支持以及公司声誉。该公司认为,它提供了市场上最广泛的安全功能和可见性,涵盖了用户、设备、网络、应用程序和数据。
网络安全
BlackBerry Spark平台在任何联网的物联网环境中建立了全面的安全控制,并满足了日益增长的市场对解决方案的需求,该解决方案将统一终端安全和终端管理功能集成到单个控制台中,并可跨所有终端查看。该平台通过使用零信任体系结构进行区分,该体系结构
独特地将智能安全与用户体验相结合,几乎不需要最终用户或IT管理员的支持,从而简化了管理并降低了成本。
BlackBerry Cyber Suite利用Cylance AI、机器学习和自动化来提供改进的网络威胁预防和补救,可以帮助用户了解风险、做出情景决策并动态应用策略控制,而无需用户中断,从而在风险出现之前降低风险。该公司针对包含数十亿文件的数据湖训练其人工智能模型,以便在文件执行之前学会自动定罪或不定罪。与传统的基于签名的网络安全技术不同,这种以预防为导向的方法能够在部署之前保护企业免受恶意零日有效负载的影响,即使在受保护的终端脱机时也是如此。此外,检测和响应决策被下推到终端,最大限度地减少了响应延迟,因此可以在小的安全事件成为大范围事件之前解决它。黑莓保护已获得联邦风险和授权管理计划(FedRAMP)的授权。
BlackBerry Spark UEM套件包括领先的统一终端管理、安全的企业生产力、应用程序集装化、安全的协作和数字版权管理功能。黑莓UEM已获得国家信息保障合作伙伴(NIAP)认证,是美国国防部信息网批准的产品清单上批准的移动设备管理解决方案。该公司还为容器中使用的应用程序的创建和更新提供了完整的开发解决方案,并提供了广泛的安全企业应用程序库。
在黑莓基础设施中加入一个复杂的网络运营中心也是一个关键的与众不同之处。该公司率先使用此架构可靠、高效地将消息路由到移动设备和从移动设备发送消息,并随着时间的推移扩展了功能,以实现终端和应用程序与企业网络之间的端到端安全通信。
物联网
在嵌入式软件行业,系统正变得越来越连接和复杂,软件被用于以前由硬件执行的功能,这推动了新的功能安全考虑。黑莓QNX为其许多嵌入式产品获得了最高级别的安全认证和批准,是汽车行业安全认证、安全和可靠软件的领先者。BlackBerry QNX是值得信赖的操作系统、管理程序、开发工具的供应商,并为汽车OEM和Tier 1供应商以及一般嵌入式市场提供支持。黑莓QNX技术嵌入了超过1.95亿辆汽车。
BlackBerry AtNote和BlackBerry Alert平台具有移动性和可扩展性,可与传统系统集成,并支持内部部署和基于云的部署。凭借可用的事件管理和加密的端到端即时消息传递功能,这些平台提供了一套安全的危机通信服务,以满足越来越多的紧急或大规模通知用例。黑莓AtNote已获得FedRAMP认证,是向美国国防部和美国国土安全部等政府机构提供以网络为中心的交互式危机通信的领先提供商。黑莓AtNote帮助保护超过75%的美国政府人员。
BlackBerry SecuSuite技术已通过认证,符合VoIP应用程序和SIP服务器的通用标准保护配置文件。它还获得了NIAP认证,并被列入美国国家安全局的机密项目商业解决方案组件清单,该清单列出了经认证可用于机密系统的产品。
竞争
该公司所处的市场竞争激烈,发展迅速。新产品的频繁推出以及对终端、操作系统、应用程序、安全威胁、行业标准和整体技术格局的更改导致客户对移动解决方案的需求不断变化。该公司在其每一项业务中都与范围广泛的供应商竞争。有关公司认为自己在各种业务中如何与竞争对手区分开来的讨论,请参阅上面的“竞争优势”。
凭借BlackBerry UEM Suite,该公司主要与企业软件解决方案提供商竞争。黑莓的UES技术,包括BlackBerry Cyber Suite,与各种类型的供应商竞争,包括:传统的基于签名的反病毒供应商和身份管理供应商;业务几乎完全集中于EPP的供应商;主要专注于持续监控和人类对高级安全威胁做出反应的EDR供应商;提供终端系统管理的公司;以及主要通过收购进入市场的大型网络安全供应商。该公司的黑莓QNX汽车业务主要与嵌入式软件供应商竞争,这些供应商为运输和物流行业使用定制的Linux开源操作系统,并与谷歌的Android Automotive OS竞争。见第1部分第1A项“风险因素--公司面临激烈竞争”.
产品设计、工程和研发
公司的研发(R&D)战略旨在为其技术基础衍生的产品提供广阔的市场应用。
该公司将其研发投资的主要部分用于为其网络安全和物联网解决方案开发软件产品和服务。解决方案包括平台每个级别的领先安全功能,以满足企业IT部门和最终用户对保护静态和传输中的设备、应用程序、内容和工作数据的需求。
该公司进行了大量投资,以支持其网络安全解决方案,并致力于招聘和留住人工智能和机器学习领域的顶尖数据科学家和工程师。黑莓QNX的研发投资越来越多地聚焦于自动驾驶和联网汽车的软件创新。
该公司对长期研究的投资在一定程度上是通过利用可用的特定政府财政援助计划来支持的。关于更多信息,见合并财务报表附注10。
第三方软件开发商
该公司提供黑莓开发平台,这是一个企业级工具集,使应用程序开发商和独立软件开发商能够为几乎每个用例构建安全、强大和定制的解决方案,并在包含130多个企业应用程序和解决方案的黑莓®企业软件市场上将其商业化。该平台包括BlackBerry Dynamic软件开发工具包(“SDK”),它允许开发人员将BlackBerry安全集成到他们的企业应用程序中,从而产生一个受管理的应用程序,其中公司数据受到保护。该平台还包括用于BlackBerry UEM、BlackBerry Workspace、BlackBerry AtNote和其他产品的SDK。
基于黑莓QNX的系统的主要开发平台是QNX®软件开发平台,其中包括QNX中微子实时操作系统和QNX Mometics®工具套件。QNX SDP还配备了用于安全的QNX®管理程序、用于安全的QNX®OS、用于安全的QNX®管理程序、用于数字驾驶舱和其他产品的QNX®声学管理平台和QNX®平台。
为支持BlackBerry UES产品,公司提供BlackBerry Endpoint ISV技术集成计划,该计划具有应用程序编程接口(API)开发平台,使开发人员和ISV能够为BlackBerry UES开发强大的可扩展安全集成,为目标使用案例创建基于结果的产品。已完成的集成将与用户社区共享,并向市场合作伙伴和AWS Marketplace商机推广。
该公司还提供黑莓®Spark SDK,这是一个由公司的企业安全评估框架提供支持的应用内保护解决方案。Spark SDK使移动应用程序开发者能够通过一套丰富的安全功能来增强他们的iOS和Android应用程序,以防止设备、应用程序或用户级别的攻击。此外,公司还维护BlackBerry AtNote开发合作伙伴计划,该计划邀请合作伙伴与BlackBerry AtNote服务集成,并允许他们根据更多事件类型创建警报,或利用基于其他系统中的严重事件的警报功能。
该公司还向应用程序开发商提供黑莓®星火通信服务,将BBM企业版的安全消息、语音和视频功能集成到他们的应用程序和服务中。
知识产权
知识产权保护是公司经营的重要组成部分。公司的政策是申请专利,并在开发有价值的新技术或改进技术时获得或寻求其他适当的专有或法律保护。公司认为,公司所在行业的快速技术变化使专利和商业秘密保护变得重要,这种保护必须得到其他手段的支持,包括吸引和留住合格人员的能力、新产品的推出和频繁的产品改进。
该公司相信,其专利组合继续在其核心产品领域提供竞争优势,并在未来技术的开发中提供杠杆作用。该公司不认为它依赖于一项专利或甚至几项专利,而是主要依赖于其广泛的技术诀窍、创新文化和技术领先地位。
该公司通过专利、设计、版权、商业秘密、保密程序和合同安排来保护其技术。该公司寻求为其认为具有商业价值或可能给公司带来技术优势的关键概念、组件、协议、工艺和其他发明申请专利。虽然公司主要在加拿大、欧洲和美国申请专利保护,但公司已经并将继续在其他存在战略技术或商业理由的国家提交专利申请。为了广泛保护公司的发明,公司拥有一支由内部专利律师组成的团队,并与外部专利律师进行咨询,他们与员工互动,审查发明披露,并就广泛的核心技术和能力准备专利申请。因此,该公司拥有一系列专利和正在申请专利的技术的权利,这些技术包括但不限于操作系统、网络基础设施、声学、信息传递、企业软件、汽车子系统、网络安全、加密和无线通信。截至2月28日,
到2022年,该公司在全球拥有约38,000项专利和申请。该公司预计,根据专利销售协议出售其主要遗留专利组合不会对其通过专利申请保护其新创新的战略产生负面影响。
本公司的一般做法是与其员工、顾问、合同制造商、客户、潜在客户和其他人签订保密和保密协议,以试图限制对其专有信息的访问和分发。此外,公司通常与员工签订协议,其中包括将在受雇过程中开发的所有知识产权转让给公司。
该公司并不主要依靠专利或其他知识产权来保护或确立其市场地位;然而,当谈判双方同意的许可的尝试不成功时,该公司准备在某些技术上行使其知识产权。该公司还签订了与技术和知识产权有关的入站许可协议,包括获得生产和销售产品可能需要的权利的协议。
环境、社会和治理
该公司在其运营中遵守最高的道德标准,并采取了要求其业务合作伙伴也这样做的政策和做法。公司的业务建立在信任的基础上,公司通过开发新技术、遵守已建立和不断发展的监管框架、诚信行事和遵守负责任的商业实践,保持其作为数据安全和隐私领域全球领导者的地位。另请参阅本年度报告表格10-K中的“合乎道德的商业行为及商业标准和原则守则”。
公司致力于以可持续的方式运营,尊重环境、公司员工和业务合作伙伴以及公司在世界各地运营的社区。为了履行这一承诺,该公司实施了一系列计划,以确定、执行和维持可持续的计划,并减少其对环境的直接和间接影响。在2022财年,这些计划使该公司能够宣布,它已经在范围1、范围2和材料范围3温室气体排放方面实现了碳中和。
在2020财年,该公司加入了联合国全球契约(“UNGC”),并承诺遵守与本公司业务相关的联合国全球契约的十项原则和联合国可持续发展目标。在采购活动中,公司与其供应商接触,对所谓的“冲突矿物”(目前包括提炼金、钽、锡和钨的矿物)的来源进行尽职调查,这些矿物对于公司硬件产品的功能或生产是必要的,主要用于BlackBerry雷达业务。该公司还寻求通过投资于战略慈善合作伙伴关系、支持员工的慈善努力以及通过当地办事处建立社区关系,在其运营的社区产生积极影响。
该公司制定了一系列政策,以反映其对负责任的商业实践的承诺,包括隐私政策、供应商行为准则、人权政策、平等就业政策和供应商多元化政策,并定期发布企业责任报告。通过该报告,该公司提供了其环境、社会和治理倡议的可见性,例如减少其企业碳足迹和减少温室气体排放、改善水卫生和促进多样性。这些文件和政策与公司的企业责任举措有关,可在公司网站https://www.blackberry.com/us/en/company/corporate-responsibility上查看,并未以参考方式并入本Form 10-K年度报告中。
国内外法律法规适用于本公司业务的许多方面。
该公司为其业务中的各种目的收集和使用各种信息,包括帮助确保其服务的完整性以及向客户提供特性和功能。公司在这方面的业务受一系列不断演变的隐私和数据保护法律的约束,包括欧盟的一般数据保护条例、拟议的加拿大消费者隐私保护法、地区隐私框架(如亚太经济合作组织隐私框架)以及美国国内的国家和州法律,包括加州隐私权法案。这些法律规定了严格的业务要求,并可规定对不遵守规定的重大处罚。这些不断演变的法律和法规的内容以及它们的解释和执行仍不清楚,公司可能需要修改其做法,以在未来遵守这些规定。
该公司还受到许多国际贸易法律和法规的约束,包括但不限于关税、贸易制裁、出口管制和技术转让限制,以及反腐败立法,如美国《反海外腐败法》和加拿大《外国公职人员腐败法》。
此外,本公司须遵守与环境保护和危险物质扩散有关的国内和国际法律。在欧洲、北美、拉丁美洲和亚太地区的部分地区,公司有义务遵守物质限制、包装法规、能效评级以及某些产品回收和回收要求,主要是针对黑莓雷达业务。美国的《多德-弗兰克法案》
街道改革和消费者保护法还要求该公司遵守有关使用冲突矿物的某些尽职调查和披露义务。此外,在客户所在的外国司法管辖区,公司可能会受到公司未知的各种当地法律的约束。
任何实际或被认为未能遵守这些要求的行为都可能导致所需许可证或注册被吊销、失去认可地位、私人诉讼、监管或政府调查、行政执法行动、制裁、民事和刑事责任以及对公司运营的限制。当前或未来的法律或法规也可能被解释或应用为禁止、改变或损害公司现有或计划中的产品和服务,或可能要求公司采取昂贵、耗时或其他繁重的合规措施。
关于我们的执行官员的信息
该公司在2022财年任命了两名高管,任命马蒂亚斯·埃里克森为物联网总裁,约翰·贾马特奥为网络安全总裁。
下表列出了公司每一位高管的姓名、省或州和居住国,以及他们在过去五年中在公司担任的职位和职务及其主要职业。
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姓名和住所 | | 目前在公司的职位 | | 最近五年的主要职业(目前在公司的职位除外) |
John S.Chen 美国加利福尼亚州
| | 首席执行官;董事执行主席 | | |
兰德尔·库克 美国加利福尼亚州
| | 首席法务官 | | Calypso Technology总法律顾问(2017-2018) |
玛乔丽·迪克曼 美国华盛顿特区 | | 首席政府事务和公共政策干事 | | 英特尔全球董事和物联网与自动驾驶政策副总法律顾问(2017-2020) |
马蒂亚斯·埃里克森 美国伊利诺伊州 | | 物联网总裁 | | Here Technologies高级副总裁兼产品主管(2019-2020);Here Technologies高级副总裁兼核心地图组负责人(2016-2019年) |
约翰·贾马特奥 美国德克萨斯州 | | 网络安全总裁 | | McAfee总裁兼首席营收官(2013-2020) |
何西源(比利) 美国加利福尼亚州
| | 执行副总裁 黑莓Spark产品工程总裁 | | |
史蒂夫·雷 加拿大安大略省 | | 首席财务官 | | 副首席财务官(2019)、副总裁兼公司总监(2014-2019年) |
妮塔·怀特--常春藤 美国加利福尼亚州 | | 首席人力资源官 | | |
马克·威尔逊 美国加利福尼亚州 | | 首席营销官 | | 黑莓有限公司市场营销高级副总裁(2014-2017) |
人力资本
截至2022年2月28日,该公司的3325名正式员工、合同工和学生员工作为一个团队在全球20个国家和地区工作,其中约51%在加拿大,31%在美国,其余18%在北美以外。该公司预计在2023财年将其网络安全和物联网业务部门的员工总数增加250人。该公司在加拿大或美国的员工都没有工会代表,但在欧洲的某些外国子公司的员工由工会代表。
该公司为员工提供公平、公平和有竞争力的全面奖励计划,旨在表彰和奖励个人和公司的表现。该公司提供一系列财务和福利计划,如员工购股计划、员工表彰计划、退休储蓄计划、家庭友好休假政策、健康和
健康计划、员工和家庭援助计划以及公司折扣,所有这些都旨在支持公司员工及其家人的整体健康。
该公司拥抱多元化和包容性的工作场所,提供一个友好的环境,在其中每个人都受到重视和尊重,无论种族、性别、性取向、性别认同、宗教、年龄、退伍军人身份、残疾状况或任何其他受保护的多样性因素。公司承认多元化、公平和包容性是企业的当务之急,并承诺吸引、发展和留住最优秀和最聪明的人才。公司努力维持一个人受重视、有归属感、每天都能把真实的自我带到工作中的环境。公司致力于保持一个尊重和富有成效的工作环境,不受歧视和骚扰,支持多元化和包容性的无意识偏见培训,外展和合作计划,如公司的科学、技术、工程和数学女性(STEM)和土著学生奖励计划,以及发展机会,如女性和有抱负的领导者的登台计划。本公司不容忍、纵容或忽视工作场所的歧视或骚扰或任何非法行为,并及时调查所有有关此类行为的投诉。
该公司相信,职业发展对每个员工来说都是独一无二的,也是个人的。该公司提供多种形式的职业发展和成长,如工作跟踪、工作轮换、伸展任务、扩大范围或责任、建立网络、横向调动、晋升和志愿服务。公司鼓励员工有机会扩大他们的视野和对业务的了解,并培养更多的技能来实现他们的职业抱负。通过公司的学费和教育报销计划、专业协会会员补贴、全球导师计划、职业规划服务和各种培训计划,员工的成长和发展得到支持。
本公司很荣幸,其支持聪明、敬业、富有创造力的员工的决心得到了众多奖项的认可,包括新闻周刊最受喜爱的工作场所(2021年),最适合工作的最佳公司(2016-2021年),健康最佳公司(2016-2021年),加拿大未来劳动力计算机科学最佳雇主(2020-2022年),以及加拿大最绿色雇主100强(2016-2021年)等。该公司还为其屡获殊荣的付费合作和实习生计划感到自豪,通过该计划,公司投资于下一代黑莓人才的个人和职业发展。
建立在团队合作文化基础上的公司,是一位自豪而坚定的公民领袖。黑莓员工通过参与企业运营的社区活动,积极参与他们生活和工作的志愿者活动和环境友好活动,从而充满激情、动员起来并获得授权。连同其具有社区意识的员工团队,公司相信有巨大的潜力在当地产生持久的影响。
可用信息
我们的网址是www.Blackberry.com。我们的网站包含在本年度报告Form 10-K中,仅作为非活跃的文本参考。我们网站上的信息并未以参考方式并入本Form 10-K年度报告中。
自2020年3月1日起,该公司开始以国内发行人而非外国私人发行人的身份向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)申报。在此之前,该公司是一家外国私人发行人,并根据美国证券交易委员会规定,以Form 6-K提交了中期财务报表,并以Form 40-F提交了年度报告。根据适用的加拿大证券法,该公司仍然是报告发行人,遵守持续披露义务。
在我们通过我们网站的投资者部分以电子方式提交或提供这些报告后,我们可能会在合理可行的情况下尽快免费获取提交给美国证券交易委员会的10-K和40-F年度报告、10-Q和6-K季度报告、8-K当前报告、补充财务信息、收益新闻稿以及对这些报告的修正。此外,我们向美国证券交易委员会提交的文件可通过美国证券交易委员会的网站www.sec.gov查阅,我们向加拿大证券管理人(“CSA”)提交的文件可通过CSA的电子文件分析和检索系统(www.sedar.com)查阅。除了以引用方式明确纳入本年报的文件外,美国证券交易委员会或CSA网站上包含的信息不会以引用方式并入Form 10-K年报中,因此不应被视为年报的一部分。我们在任何证券备案文件中作出的所有陈述,包括所有前瞻性陈述或信息,都是在包含该陈述的文件日期作出的,除非适用法律要求我们这样做,否则我们不承担或承担任何更新这些陈述或文件的义务。
第1A项。危险因素
本公司证券的投资者应仔细考虑以下风险,以及MD&A(定义如下)和本Form 10-K Form年度报告中包含的其他信息,该报告截至2022年2月28日。以下任何风险,全部或部分,都可能对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。下面描述的风险和不确定性并不是该公司面临的唯一风险和不确定性。其他风险和不确定性,包括本公司不知道或本公司目前认为不重要的风险和不确定因素,也可能对本公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
与公司业务相关的风险
公司可能无法以具有竞争力的定价、功能和性能及时增强、开发、推出企业市场的产品和服务或将其货币化。
该公司竞争的行业的特点是快速的技术变化、频繁的新产品推出、频繁的市场降价、功能的不断改进和产品生命周期的缩短。公司未来的成功取决于其是否有能力增强和整合其现有的产品和服务,包括BlackBerry Spark Suite,以使其与不断发展的行业标准和操作系统兼容,解决其他公司开发的竞争技术和产品,并继续开发和推出新的产品和服务,以具有竞争力的价格及时提供增强的性能和功能。
开发新技术的过程是复杂和不确定的,涉及时间、大量成本和风险,当开发过程涉及多个操作平台时,这些进一步放大。开发利用人工智能和机器学习等新的先进功能的下一代技术,需要预测市场是否愿意采用这些技术,而不是传统的解决方案。公司可能被要求投入大量资源来开发新的产品、软件和服务,然后才能知道这种投资是否会导致市场接受产品或服务。
由于技术或其他原因(其中一些可能超出公司控制范围),公司不能及时或根本不能改进、开发、推出产品和服务并将其货币化,以应对不断变化的市场条件或客户要求,可能会对公司的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响,或可能导致其产品和服务无法获得市场认可或过时。此外,如果公司未能提供令人信服的客户体验或准确预测新出现的技术趋势以及客户和最终用户不断变化的需求,或者如果其新产品和服务的功能不能满足客户的需求,或者没有与竞争对手的产品和服务充分区分开来,公司的业务、运营结果和财务状况可能会受到重大损害。
该公司可能无法维持或扩大其软件和服务产品的客户基础,从而增加收入或实现持续盈利。
该公司将其战略重点放在软件和服务上,以增加收入和产生可持续的盈利能力,包括通过将BlackBerry Spark Suite及其组件解决方案商业化。
为了增加软件和服务收入,公司必须通过吸引新客户,或者在现有客户的情况下,在更多终端部署软件和服务,或者在这些现有客户的业务中吸引更多用户,来不断扩大客户基础。该公司还需要随着时间的推移向相同的客户销售额外的软件和服务,或者让客户升级他们的服务级别。如果该公司无法向客户推广令人信服的价值主张,并且如上所述销售或追加销售软件或服务的努力不成功,其运营结果可能会受到重大影响。此外,尽管最近对知名企业的攻击提高了市场对网络安全重要性的认识,但如果网络攻击的总体水平下降或客户认为网络攻击已经下降,公司吸引新客户和扩大对现有客户的销售的能力可能会受到损害。
购买本公司软件和服务的现有客户在初始订阅或合同期后没有续订订阅或购买其他解决方案的合同义务。公司的客户扩展和续约率可能会因多种因素而下降或波动,这些因素包括对此类额外软件和服务的感知需求、对公司软件和服务、特性或功能的满意程度、公司软件和服务的可靠性、公司的客户支持、客户预算和其他竞争因素,如定价和竞争对手的产品。对于较小或更简单的部署,与传统的企业软件部署相比,交换成本和时间相对较小,这样的客户可能更容易决定不与公司续约,而切换到竞争对手的产品。对于更大规模的部署,特别是金融服务、政府、医疗保健和交通等监管严格的行业的企业客户,公司面临与客户议价能力增强、销售周期延长、法规变化、对采购要求和合同履行契约的遵守以及客户支持义务增强相关的风险。
公司必须投入大量的时间和资源,为这些客户提供持续的价值,并提高其作为企业软件供应商的声誉。如果这些努力失败,或者如果公司的客户因其他原因没有续签,或者如果他们以对公司不太有利的条款续签,公司的收入可能会下降,其经营业绩可能会受到重大影响。
该公司增长软件和服务收入的能力还取决于它扩大与合作伙伴、转售商和被许可方的分销能力的能力,以及保持一支合格的直销队伍的能力,这需要大量的时间和资源,包括对系统和培训的投资。为了更好地利用其销售资源和改善客户服务,公司可能会不时选择重组其进入市场的团队。这些重组可能包括对公司销售人员的培训投资,可能会造成短期中断,并可能对销售产生负面影响。不能保证该公司将成功地实施其销售和分销战略。另见题为“公司的成功取决于其与经销商和分销商的关系”的风险因素。
公司面临着激烈的竞争。
该公司所处的市场竞争激烈,发展迅速,已经并预计将继续经历来自多家公司的激烈竞争。本公司提供的许多产品和服务都没有专门或商业上采用的技术作为行业标准。因此,竞争的性质和公司竞争的市场所提供的商机的范围都是不确定的。
公司的竞争对手,包括新的市场进入者,可能会比公司更早实施新技术,更早交付新产品和服务,或者提供具有颠覆性的产品和服务,或者提供与公司的产品和服务相比具有吸引力的价格或更高或更好的产品和服务,从而使公司更难赢得或保持市场份额。
与公司相比,公司的一些竞争对手拥有更高的知名度,更大的客户基础,以及更多的财务、技术、营销、公共关系、销售、分销和其他资源。特别是,公司的一些竞争对手可能能够利用他们与基于其他产品的企业客户的关系,或将功能整合到现有产品中,以阻止用户购买公司解决方案的方式获得业务,包括以零利润率或负利润率销售、产品捆绑或提供封闭的技术平台。在汽车领域,该公司的一些OEM和Tier 1客户加快了嵌入式解决方案的内部开发。此外,随着本公司的竞争对手进入业务合并或联盟,以及其他细分市场的老牌公司扩大到与本公司的业务竞争,竞争可能会加剧。
上述竞争的影响可能导致客户订单减少、市场份额损失、降价压力、公司参与的产品和服务类别的商品化、收入减少和利润率下降。如果公司不能成功竞争,可能会对公司的业务、经营结果和财务状况产生重大不利影响。
公司必须从政府当局、受监管的企业客户和网络运营商合作伙伴那里获得并保持一定的产品批准和认证,以保持竞争力,满足合同要求,并使其客户能够满足其认证需求。如果不能保持对公司现有产品的此类批准或认证,或未能及时获得任何新产品的此类批准或认证,可能会对公司的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。此外,独立行业分析师经常发布关于终端安全解决方案的报告,市场上对公司解决方案的看法,特别是与公司竞争对手相比,可能会受到这些报告的重大影响。如果这些报告是负面的、不那么频繁或不那么积极的关于公司竞争对手产品的报告,公司的竞争地位可能会受到损害。
发生或察觉到本公司的网络网络安全措施遭到破坏,或不适当地披露机密或个人信息,可能会严重损害其业务。
公司通过黑客、病毒和其他恶意软件、拒绝服务攻击、工业间谍和其他旨在破坏公司网络或数据安全的方法,不断受到外部各方的网络威胁。由于流程、编码或人为错误,以及第三方试图欺诈性诱使员工访问机密或个人信息,公司还面临风险。尽管恶意获取未经授权访问此类信息的尝试影响到各个行业的许多公司,但由于公司在安全方面的声誉及其网络运营的性质,以及公司参与识别有组织的网络对手,因此公司成为特定目标的风险相对更大。在俄罗斯最近入侵乌克兰引发报复性网络攻击的情况下,这种企图可能会加剧。
该公司投入大量资源用于网络安全、加密和身份验证技术以及其他措施,包括安全政策和程序、漏洞测试和意识培训,以降低其系统、终端和数据的网络风险。此外,公司设计新的安全和可靠性功能,部署软件更新以解决漏洞,并维护保护公司网络、产品和服务完整性的安全基础设施。该公司还通过积极监控外部威胁、审查最佳实践和实施适当的内部控制(包括事件响应计划)来降低风险。然而,用于获得未经授权的访问或禁用或降低服务的技术正在不断发展,本质上变得更加复杂,并且通常直到针对目标部署它们之后才被识别或识别。公司可能无法预见这些技术,无法实施足够的预防措施,或无法及时识别和响应这些技术,而公司这样做的努力可能会对公司的运营利润率、用户体验或与第三方产品和服务的兼容性产生重大不利影响。
尽管到目前为止,公司还没有经历任何与技术故障、网络攻击或安全漏洞有关的重大财务或其他损失,但不能保证公司未来不会经历重大损失或损害。如果公司或其合作伙伴(包括第三方数据中心运营商、云服务提供商和产品制造商)实施的网络和产品安全措施被违反或被认为被违反,或者如果公司数据(包括知识产权和受法律保护的个人数据)的机密性、完整性或可用性受到损害,公司可能面临重大诉讼、服务中断、调查和补救成本、监管制裁、罚款和合同处罚。此外,任何此类事件都可能严重损害公司的声誉,而公司的声誉在很大程度上建立在黑莓产品和服务的安全性和可靠性之上,并可能导致投资者信心、渠道合作伙伴、竞争优势、收入和客户的损失,包括公司最重要的政府和受监管的企业客户。虽然本公司维持网络安全保险,但本公司的承保范围可能不足以承保因网络事故而引起的所有损失或索赔类型,而任何事故均可能导致本公司的保险损失或成本增加。
公司的解决方案在检测或预防安全漏洞方面的失败或被认为是失败的,可能会对公司的声誉、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
网络攻击者用来攻破网络和终端安全措施的技术复杂且变化频繁,该公司的产品和服务可能无法保护用户免受所有网络攻击。同时,该公司的产品和服务高度复杂,可能包含难以检测和纠正的设计缺陷、错误或安全漏洞。此类内部缺陷和各种外部因素,包括错误配置、与公司工程合作伙伴的协作引入的错误或客户未能解决我们平台确定的风险,可能会削弱公司解决方案的有效性,并导致它们无法确保终端安全并防止攻击或发挥预期的功能。此外,该公司的解决方案可能会错误地表明实际不存在的网络威胁,这可能会对客户对该公司解决方案的信任产生负面影响。
公司软件和服务中的实际或预期缺陷、错误或漏洞,或公司的平台解决方案未能检测或防止网络事件,可能导致延迟或拒绝其市场接受,并可能损害公司的声誉、财务状况和运营结果。如果发现错误,纠正它们可能需要公司的巨额支出,并且公司可能无法及时或根本无法成功纠正错误。
本公司的产品和服务经常涉及数据的传输、处理和存储,包括专有、机密和个人身份信息,涉及本公司软件的安全危害、错误配置或故障可能导致攻击者或其他第三方访问此类信息。针对使用公司解决方案的客户的实际或预期的安全漏洞可能会对客户造成损害或干扰,并使公司承担责任,并可能导致客户和公众认为公司的解决方案无效,即使这些解决方案与未能阻止攻击无关。此外,违反另一家终端安全提供商提供的基于人工智能和机器学习的解决方案可能会导致市场对下一代安全软件失去信心,包括本公司的解决方案。
该公司的成功取决于其吸引新员工、留住现有关键人员和有效管理员工的持续能力。
该公司的成功在很大程度上取决于其持续不断地发现、吸引、发展、激励和留住熟练员工的能力,包括其管理团队成员、顶尖研究开发人员和具有专业知识的有经验的销售人员。在公司所参与的行业中,对这类人员的竞争是激烈的、持续的、不断增加的,公司经历了竞争对手对其员工的招聘。
对高技能人才的竞争非常激烈,特别是在旧金山湾区和安大略省滑铁卢地区,公司在那里有大量的存在和对高技能人才的需求。由于其产品和服务的复杂性,该公司还在很大程度上依赖其现有工程人员的持续服务。
此外,如果公司从拥有大量财务资源的成熟上市公司雇用员工,公司可能会受到指控,称该等员工被不当征集,或泄露专有或其他机密信息,或其前雇主拥有该等员工的发明或其他工作产品。
为了吸引和留住关键人员,公司可能会经历更高的薪酬成本,而这些成本并没有被我们产品和服务的生产率提高或更高的价格所抵消。此外,公司的财务业绩和股价表现(特别是对那些基于股权的薪酬是其总薪酬的关键要素的员工),以及其他因素,可能会影响公司吸引新员工和留住现有员工的能力。此外,公司在远程、现场或混合工作安排方面做出的任何改变都可能对公司雇用和留住合格人员的能力产生负面影响,因为这些安排可能无法满足员工的需求或期望,或者可能被认为与其他公司的政策相比不那么有利。如果公司未能吸引和留住关键员工,可能会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
此外,在内部重组期间,公司可能会失去业务连续性和积累的知识、内部合规差距或其他低效,包括被解雇员工的诉讼索赔。如果公司没有保持适当的人员配备,制定有效的业务连续性和继任计划,减少人员流失,并有效地利用拥有各种必要职能的技能和经验的正确组合来满足其当前和未来的业务需求,公司的财务和运营业绩可能会受到影响。
针对该公司的诉讼可能会导致不利的结果。
在其业务过程中,该公司可能会因其公开披露而受到诉讼索赔和执法行动的影响。公司致力于提供高水平的披露和透明度,并提供强调公司预期的趋势和不确定性的评论。鉴于公司所处的行业竞争激烈、充满活力,以及公司业务战略随着时间的推移而演变,公司的财务业绩可能不会遵循任何过去的趋势,因此很难预测公司的财务业绩。因此,实际结果可能与公司前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同,可能与分析师或投资者的预期不符,这可能会导致公司普通股市场价格的波动。
有关公司参与的某些法律程序的信息,包括向美国纽约南区地区法院提起的综合证券集体诉讼,请参阅合并财务报表附注10。
此外,本公司亦会接获与其业务行为及产品及服务表现有关的一般商业索偿,包括产品责任及保修索偿、雇佣索偿、违反合约契约索偿及其他诉讼索偿,当中可能包括与不当使用或取得个人资料有关的索偿。与产品缺陷、错误或漏洞相关的责任索赔可能会引发集体诉讼或撤回认证,公司可能会通过向某些客户提供的赔偿直接或间接地受到此类索赔的影响。随着公司继续将其用于自动驾驶和联网车辆的软件创新商业化,公司面临的产品责任风险可能会增加。
由这些索赔引起的诉讼可能既昂贵又耗时,并可能转移管理层和关键人员对公司业务运营的注意力。所涉技术的复杂性以及商业、集体诉讼、证券、雇佣和其他诉讼的固有不确定性增加了这些风险。考虑到这些考虑因素,本公司可能会就重大支出达成和解,而支付这些支出可能会对本公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。同样,如果公司在重大诉讼索赔的抗辩中失败,公司可能面临巨额金钱赔偿或禁令救济,这可能对公司的业务、黑莓品牌、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。针对公司或其员工的行政或监管行动也可能对公司的业务、黑莓品牌、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
该公司的成功取决于它与经销商和渠道合作伙伴的关系。
该公司维持和扩大其市场覆盖范围的能力越来越依赖于与第三方经销商和渠道合作伙伴建立、发展和维护关系。该公司为其合作伙伴提供培训,并制定销售计划,以激励他们推广和提供公司当前和未来的产品和服务,并扩大其用户基础。
如果公司不能有效地识别并与成功的经销商和渠道合作伙伴建立新的关系,或在不引起渠道之间冲突的情况下维持或加强现有关系,或者如果公司的合作伙伴
不以会促进本公司产品和服务成功的方式行事,可能会对本公司的业务、经营业绩和财务状况造成重大不利影响。
许多经销商和渠道合作伙伴销售本公司竞争对手的产品和服务,并可能在发出有限的通知或不发出通知以及支付有限的或不受处罚的情况下终止与本公司的关系。如果本公司的竞争对手以更优惠的合同或商业条款向经销商和渠道合作伙伴提供其产品和服务,或有更多的产品和服务可供使用,或者这些产品和服务对最终用户的需求更高,或者对经销商和渠道合作伙伴来说更有利可图,则公司可能会继续面临降低其产品和服务价格的压力,或者这些经销商和渠道合作伙伴可能停止提供本公司的产品和服务,或者为了有利于本公司的竞争对手而淡化其产品和服务的销售,这可能对本公司的业务产生重大不利影响。经营业绩和财务状况。
收购、资产剥离、投资和其他业务举措可能会对公司的经营业绩产生负面影响。
本公司已收购并继续寻找机会收购或投资于业务、资产、产品、服务和技术,这些业务、资产、产品、服务和技术可扩大、补充或以其他方式与公司业务相关或提供增长机会。此外,公司越来越多地与第三方合作开发技术、产品和服务,并通过合作安排寻求新的收入。
这些活动涉及重大挑战和风险,包括:它们可能无法推进公司的战略目标或产生令人满意的协同效应或投资回报;公司可能难以整合和管理新员工、业务系统、开发团队和产品供应;被收购业务的关键员工可能流失;对公司的管理、资源、系统、程序和控制的额外要求;公司正在进行的业务中断;以及管理层将注意力从其他业务上转移。收购、投资或其他战略合作或伙伴关系可能涉及对公司财务和其他资源的重大承诺。如果这些未能达到预期的效果,或者如果公司未能达成和执行成功所需的交易或安排,公司可能无法成功或及时地将其产品、服务或技术推向市场,这将对经营业绩产生重大不利影响。
此外,如果全部或部分收购价格以现金支付,收购可能对公司的现金状况产生不利影响,而收购中可发行的普通股将稀释公司现有股东的所有权百分比。任何该等活动可能无法为本公司带来收入、收入或其他回报,而承诺用于该等活动的财务或其他资源将不会供本公司作其他用途。此外,收购可能涉及意想不到的成本和负债,包括可能的诉讼和新的或增加的监管风险,这些都不在相关收购协议的赔偿或托管条款(如果有)的覆盖范围内。
根据业务情况,公司也可能决定剥离自己的资产或业务。本公司可能未能成功识别或管理任何资产剥离所涉及的风险,包括为资产取得合理收购价的能力、剥离后可能继续适用于本公司的潜在负债、潜在税务影响、员工问题或其他事宜。如果公司不能应对这些风险,可能会对公司的业务、经营结果和财务状况产生不利影响。
在2022财年第四季度,该公司宣布,它已就出售其几乎所有非核心专利资产达成协议,总代价为6亿美元。买方是为收购本公司资产而成立的特殊目的载体,交易的完成取决于融资和其他成交条件的满足。交易计划在2023财年第一季度末完成,但不能保证交易将成功完成。
新冠肺炎冠状病毒大流行已经并可能继续对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
新冠肺炎冠状病毒大流行和相关公共卫生措施,包括下令就地避难、限制旅行和强制关闭企业,对劳动力、组织、消费者和经济产生了不利影响,导致市场波动加剧和经济混乱。
新冠肺炎疫情扰乱了公司的正常运营,扰乱了公司许多客户、供应商和分销合作伙伴的业务。在2022财年和2021财年的大部分时间里,该公司要求远程工作,利用虚拟会议和暂停员工差旅,以保护其员工、承包商、客户和访客的健康和安全。该公司还将客户、行业和其他利益相关者的活动转变为仅限虚拟体验,并可能在未来类似地更改、推迟或取消其他活动。远距离运营对公司的长期影响是不确定的。
新冠肺炎疫情造成的经济低迷和不确定性以及为控制疫情蔓延而采取的措施对公司的高通汽车软件业务产生了负面影响,导致对公司产品和服务的需求出现波动,对公司销售和专业服务团队与客户合作的能力产生了不利影响,并增加了销售周期。不确定性还导致本公司对商誉、无限期无形资产和某些经营租赁使用权资产以及相关财产、厂房和设备的减值估计和假设做出重大判断。
新冠肺炎疫情和相关的全球芯片短缺已经并可能在2022财年继续对公司的高通汽车软件业务,以及综合基础上的公司业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。虽然公司预计新冠肺炎疫情及其相关的经济影响不会对公司的流动性状况产生实质性不利影响,但公司仍在继续评估疫情对其业务、运营业绩和综合财务报表的当前和潜在影响,包括潜在的资产减值。本公司亦会继续积极监察事态发展及业务情况,以便按有关当局的要求或本公司认为最符合其雇员、客户、供应商及股东利益的情况,采取进一步行动以改变业务运作。
新冠肺炎疫情对该公司经营和财务业绩的最终影响将取决于但不限于疫情的持续时间和严重程度,包括由于新的病毒株和变种在某些地理区域再次出现的疫情、政府可能针对疫情持续或实施的限制、为控制或缓解疫情而采取的行动的有效性(包括疫苗的分销和有效性,尤其是针对新出现的病毒变体的疫苗的分销和有效性)、全球芯片短缺的影响和其他供应链限制。新冠肺炎疫情对公司业务的长期影响可能要到未来一段时间才能完全反映出来。
网络中断或其他业务中断可能会对公司的业务产生重大不利影响,并损害其声誉。
该公司的运营在很大程度上依赖于复杂技术系统和网络的高效和不间断运行,在某些情况下,这些系统和网络与运营商合作伙伴、云服务提供商和第三方数据中心运营商的系统和网络集成在一起。公司的网络运营和技术系统可能容易受到各种原因的损害或中断,包括火灾、地震、断电、电信或计算机系统故障、网络攻击、人为错误、恐怖主义行为、战争,以及因涉嫌违反当地法律或其他事件而受到政府要求威胁或实际暂停黑莓服务。公司网络上第三方应用程序数量的增加也可能增加公司的网络中断或网络攻击的风险。如果新的或升级的系统有缺陷或没有正确安装,或者如果数据中心运营商未能达到商定的服务水平,也可能出现系统或网络中断。
公司过去经历过网络事件,未来网络或系统的任何中断或其他意外问题导致黑莓服务中断或中断,都可能对公司的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响,并可能对公司在可靠性方面的长期声誉造成不利影响。随着公司采取行动处理不断增加的数据流量并支持更多应用或服务,中断风险以及保持弹性和安全的网络服务能力的成本可能会显著增加。
该公司在培育第三方应用程序开发商生态系统方面可能不会成功。
该公司认为,客户购买其产品(包括BlackBerry Ivy平台)的决定在一定程度上取决于并将在一定程度上取决于第三方开发商开发和维护的软件应用程序和服务的可用性和兼容性。该公司可能无法说服第三方为其网络安全软件和嵌入式解决方案平台开发和维护应用程序。失去或无法维持这些开发商关系可能会对公司产品的可取性产生重大不利影响,从而影响公司销售其产品的收入。
该公司的产品和服务依赖于与第三方提供的快速变化的系统的互操作性。
该公司的平台依赖于与操作系统的互操作性,例如苹果、谷歌和微软以及汽车原始设备制造商提供的操作系统。为了满足消费者的需求,操作系统需要频繁升级,为了保持平台的互操作性,该公司可能需要以比仅支持单一平台的传统企业软件公司更快的速度发布新的软件更新。此外,公司通常会收到有关操作系统和平台的特性和功能更改的有限预先通知,因此公司可能被迫从其先前存在的产品路线图中调出资源以适应这些更改。
如果公司不能使IT部门在发布时支持操作系统升级,公司的业务和声誉可能会受到影响。这可能会进一步扰乱公司的产品路线图,并导致公司推迟推出计划中的产品和服务、特性和功能,这可能会损害公司的业务。此外,一些
公司产品和服务的特性和功能需要与其他操作系统的API互操作,如果操作系统提供商决定限制公司访问其API,则该功能将丢失,公司的业务可能会受到损害。
操作系统提供商已经并可能继续在其操作系统中包含可与公司产品和服务的元素相媲美的特性和功能,从而降低公司平台的价值。在移动或嵌入式操作系统中加入或宣布有意加入被认为与公司产品和服务提供的功能类似的功能,可能会对公司营销和销售其产品和服务的能力产生不利影响。
与知识产权和技术许可有关的风险
本公司可能无法获得第三方软件的使用权,并面临与使用开源软件相关的风险。
该公司的许多产品都包括知识产权,这些知识产权必须从第三方获得许可。终止任何这些许可,或这些第三方未能充分维护、保护或更新其软件或知识产权,可能会推迟本公司提供其产品的能力,同时本公司寻求实施其他来源提供的替代技术(可能无法按商业合理的条款获得)或在内部开发此类技术(这将需要本公司进行重大计划外投资)。在该公司的产品中使用第三方软件也可能使该公司及其客户面临安全漏洞。
此外,公司使用的某些软件可能需要开放源码许可。使用和分发开源软件可能会带来比使用第三方商业软件更大的风险,因为开源许可方通常不提供关于侵权索赔或代码质量的担保或其他合同保护。一些开放源码许可证包含要求公司根据所使用的开放源码软件的类型,为公司创建的修改或衍生作品提供源代码。如果公司以某种方式将其专有解决方案与开放源码软件相结合,根据某些开放源码许可,公司可能面临第三方的索赔,要求拥有或要求公开发布公司专有解决方案的源代码,或要求公司免费向用户提供其解决方案。这可能会使公司的竞争对手以更少的开发工作量和时间创建类似的解决方案,并最终可能导致公司收入损失。该公司还可能受到诉讼各方的诉讼,声称该公司认为获得许可的开放源码软件侵犯了他们的知识产权。
许多开源许可证的条款尚未得到美国法院的解释,存在这样的风险,即这些许可证的解释方式可能会对公司将其产品和服务商业化的能力施加意想不到的条件或限制。在这种情况下,公司可能面临诉讼或声誉损害,并可能被要求从第三方获得许可证,以继续提供其产品和服务,或重新设计其产品或服务,或在无法及时完成重新设计时停止销售,其中任何一项都可能对公司的业务和经营业绩产生重大和不利影响。
未能保护公司的知识产权可能会损害其有效竞争的能力,公司可能无法从知识产权中获得其预期的收入。
该公司的商业成功在很大程度上取决于其保护其专有技术的能力。该公司依靠专利、版权、商标、商业秘密、保密程序和合同条款来保护其所有权,所有这些只提供有限的保护。尽管本公司作出了努力,但为保护其专有权利而采取的步骤可能不足以防止挪用其专有信息或侵犯其知识产权,本公司监管此类挪用或侵权行为的能力尚不确定。销售或许可公司产品和服务的某些国家/地区的法律对知识产权的保护程度不如加拿大或美国的法律。
关于专利权,公司不能确定其任何未决的专利申请是否会导致专利的颁发,或者审查过程是否会要求公司缩小其索赔范围。此外,任何颁发的专利都可能被质疑、宣布无效或被规避,并且可能不提供专有保护或竞争优势。此外,公司的一些竞争对手和其他第三方已经获得了专利,并可能已经提交了专利申请,或者可能获得了与公司已经或未来可能制造的技术类似的专利和专有权。公众对新技术的认识往往落后于实际发现,这使得在任何特定时间都很难或不可能知道所有相关的专利申请。因此,该公司不能确定它是第一个开发其未决专利申请所涵盖的技术的公司,也不能确定它是第一个为该技术提交专利申请的公司。此外,公司专利申请中的披露可能不足以在所有情况下满足可专利性的法定要求。因此,不能保证公司的专利申请将导致专利的颁发。
虽然公司与其员工、顾问、合同制造商、客户、潜在客户和其他人签订保密和保密协议,试图限制专有和机密信息的获取和分发,但有可能:
•它的部分或全部保密协议将不会得到遵守;
•第三方将独立开发同等技术或盗用公司的技术或设计;
•与公司的战略合作伙伴、客户或其他人就知识产权所有权发生纠纷;
•未经授权披露或使用公司的知识产权,包括源代码、专有技术或商业秘密;或
•合同条款可能无法强制执行。
此外,该公司还花费大量资源对其创造的知识产权进行专利和管理,期望通过将该知识产权纳入其产品或服务而产生收入。该公司还通过对外专利许可将其专利组合货币化。法律的变化可能会削弱该公司为许可其专利而收取专利费收入的能力。同样,公司专利的被许可人可能无法履行其支付专利费的义务,或可能对其义务的范围和程度提出异议。最后,由于技术的发展、使用授权专利的产品销售价格的变化或难以发现侵权行为,公司可获得的用于将其知识产权货币化的使用费可能会下降。
该公司正在与一家北美实体就可能出售公司专利组合中的一部分进行排他性谈判,这些专利主要与非核心或传统移动设备、信息传递和无线网络技术有关。这些谈判已经并可能继续对公司将其专利组合货币化的能力产生不利影响,任何最终的出售交易对许可和其他收入以及对公司专利组合货币化的最终影响都很难预测。
检测并防止未经授权使用本公司的产品、技术专有权和知识产权是昂贵、困难的,在某些情况下甚至是不可能的。未来可能有必要提起诉讼以执行或捍卫本公司的知识产权,并可能导致巨额成本和管理资源的转移,其中任何一项都可能损害本公司的业务、财务状况和运营结果,并且不能保证本公司将成功。
该公司可能被认定侵犯了他人的知识产权。
软件和技术行业的公司,包括公司目前和潜在的一些竞争对手,拥有大量专利、版权、商标和商业秘密,并经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。尽管本公司认为,本公司产品中包含的第三方软件是从拥有知识产权的实体那里获得许可的,并且其产品没有侵犯第三方的权利,但第三方已经并预计将在未来继续向本公司提出侵权索赔。该公司可能直接或间接地通过向其某些客户、合作伙伴和供应商提供针对这些索赔的赔偿而受到此类索赔的约束。随着该公司继续开发软件产品并利用新技术和创新扩大其产品组合,其面临的侵权威胁可能会增加。
许多知识产权侵权索赔是由商业模式是从本公司等运营公司获得专利许可收入的实体提起的。由于这些实体通常不生产自己的产品或服务,因此本公司不能基于他们侵犯本公司产品组合中的专利的反指控或通过达成交叉许可安排来阻止他们的索赔。
无论针对本公司的专利或其他知识产权侵权索赔是否有任何可取之处,他们都可以:
•对公司与其客户的关系产生不利影响;
•评估和辩护既耗时又昂贵,包括在诉讼或其他诉讼中;
•对公司造成负面宣传;
•转移管理层的注意力和资源;
•导致产品延迟或停产;
•使公司承担重大责任;
•要求公司开发可能的变通解决方案,这些解决方案的实施成本可能很高且具有破坏性;以及
•要求公司停止某些活动或停止在某些市场销售其产品和服务。
此外,任何此类索赔都可能要求公司签订代价高昂的使用费协议或获得第三方知识产权许可证。此类许可证可能无法获得,也可能无法以商业上合理的条款获得。
上述任何侵权索赔和相关诉讼都可能对公司的业务和经营业绩以及公司未来创造收入和利润的能力产生重大不利影响。另请参阅本年度报告表格10-K中的“法律诉讼”。
与资产、负债和税收有关的风险
该公司面临巨大的资产风险,包括与其长期资产和商誉相关的费用的可能性。
公司的长期资产包括公司的网络基础设施、经营租赁使用权资产和某些知识产权等项目。截至2022年2月28日,该公司的长期资产的账面价值约为6.13亿美元。根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”),当事件或环境变化显示账面价值可能无法收回时,本公司审查其长期资产的减值。该公司能否产生足够的现金流以完全收回这些资产的当前账面价值取决于其战略的成功执行。如果确定不存在足够的未来现金流来支持当前的账面价值,本公司将被要求记录长期资产的减值费用,以便将这些资产的价值调整为新设立的估计价值。
商誉是指收购价格超过收购的可识别净资产公允价值的部分。截至2022年2月28日,该公司的商誉账面价值约为8.44亿美元。根据美国公认会计原则,该公司每年在第四季度进行商誉减值测试,如果事件或情况变化表明资产可能减值,则更频繁地测试商誉。这些事件和情况可能包括法律因素或商业环境的重大变化、公司股价大幅下跌、监管机构的不利行动或评估、意想不到的竞争、关键人员的流失、重大出售活动以及对重要资产集团的可恢复性测试。如果发生任何此类事件或情况,本公司可能被要求在其商誉价值中计入减值费用。在2021财年第一季度,公司在黑莓星火报告部门记录的非现金商誉减值费用总额为5.94亿美元。关于更多信息,见合并财务报表附注3。
本公司出现债务,可能对其经营灵活性和财务状况产生不利影响。
本公司拥有,并可能在未来不时根据其未偿债务承担第三方偿债义务,该未偿债务目前包括本金总额3.65亿美元的1.75%无担保可转换债券(“债券”)。该公司的杠杆化程度可能会产生重要的后果,包括:
•公司获得额外债务融资的能力可能有限;
•公司运营现金流或其他资本资源的一部分将专门用于支付债务本金和/或利息,从而减少可用于营运资本、资本支出、战略举措或其他业务目的的资金;以及
•根据美国公认会计原则,公司的收益可能会受到负面影响,因为任何债务,如债券,都是由公司按公允价值入账的,并且包括价值在不同时期波动的嵌入衍生品。
如果公司的经营现金流大幅下降,公司可能无法支付其未偿债务下的到期金额或为其他流动资金需求提供资金,并可能被要求对当时的全部或部分现有债务(包括债券)进行再融资、出售资产、减少或推迟资本支出或寻求筹集额外资本,其中任何一项都可能对公司的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
该等债券须受限制性及其他契约所规限,这些契约或会限制本公司及其附属公司在某些商业事宜上的酌情权。这些公约对本公司产生额外债务或就债务提供担保、设立留置权或其他产权负担、支付股息、与另一实体合并或合并以及进行任何投机性对冲交易的能力施加限制(其中包括)。任何违反该等契诺的行为均可能导致本公司的未偿债务出现违约,对本公司的业务、经营业绩及财务状况造成重大不利影响。此外,本公司的某些竞争对手可能在杠杆率较低的基础上运营,或在没有此类限制性契约的情况下运营,因此可能拥有比本公司更大的运营和融资灵活性。
不能保证本公司将有能力在本金到期时偿还、重组或再融资其债务(包括债券),也不能保证本公司将能够以与目前相同的优惠条款这样做。如果本公司无法对其债务进行再融资或只能以较差的条款对债务进行再融资,这可能会对本公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
税项规定的改变、采用新的税法或承担额外的税务责任可能会对公司的财务状况产生重大影响。
该公司在加拿大和许多外国司法管辖区缴纳所得税、间接税(如销售税、销售和使用税和增值税)和其他税。在确定其在全球范围内对所得税、间接税和其他税以及可能的罚款和利息承担责任时,需要做出重大判断。在本公司的正常业务过程中,有许多交易和计算的最终税务决定是不确定的。虽然本公司相信其税务估计是合理的,但不能保证任何税务审计的最终厘定与历史收入、间接税及其他税项拨备及应计项目所反映的厘定不会有重大差异。如果由于审计、诉讼或税法变更而评估额外税款或罚款和利息,可能会对公司当前和未来的业绩和财务状况产生重大不利影响。此外,还存在未来递延税项资产可收回的风险。
公司未来的有效税率将取决于公司国内和国外业务的相对盈利能力、相关税收管辖区的法定税率和税法、公司经营所在国家之间的税收协定、发放估值免税额的时间(如果有)以及研发激励与公司盈利能力的相对比例。
加拿大与其他约140个国家,包括经济合作与发展组织(“经合组织”)和20国集团关于基数侵蚀和利润转移的包容性框架(“BEPS”),在2021年原则上批准了某些基数侵蚀税举措,包括引入15%的全球最低税率,计划于2023年生效。加拿大尚未发布任何关于引入全球最低税额的国内立法。2022年2月,加拿大财政部公布了立法提案草案,征求公众意见,如果获得通过,可能会限制加拿大税收利息和融资费用的扣除。立法建议草案一般适用于2023年1月1日或之后开始的课税年度。本公司将继续监察BEPS及利息扣减限额建议,以及对本公司可能导致未来税项增加及对本公司造成不利影响的任何影响。
根据美国联邦所得税法,如果一家公司是或在过去任何时期都是被动型外国投资公司(“PFIC”),即使该公司不再是被动型外国投资公司,也可能给美国股东带来不利的美国联邦所得税后果。虽然本公司不相信它目前是一个PFIC,但不能保证本公司过去不是PFIC,将来也不会是PFIC。
与监管相关的风险
由于法律、客户和其他第三方的要求,用户数据和个人信息的使用和管理可能会产生责任。
在世界各地的许多司法管辖区,用户数据和个人信息越来越受到旨在保护个人信息的隐私和安全以及收集、存储、传输、使用和披露此类信息的新的和修订的立法和条例的制约。
一些法域对隐私和数据保护法的解释及其在互联网和移动通信中的应用尚不清楚,而且还在不断演变。存在这样一种风险,即这些法律可能在不同国家之间以相互冲突的方式进行解释和应用,并且与公司当前的数据保护做法不一致。遵守这些不同的国际要求可能会导致公司产生额外的成本,并改变公司的商业做法。此外,由于本公司的服务可在全球范围内使用,某些外国司法管辖区可能会要求本公司遵守其法律,即使本公司没有当地实体、员工或基础设施。不遵守规定可能会导致处罚或重大法律责任,公司的业务、经营结果和财务状况可能会受到不利影响。另请参阅本年度报告表格10-K中的“监管环境”。
公司的客户、合作伙伴和生态系统成员也可能对收集、存储、处理和传输与BlackBerry产品和服务相关的用户数据或个人信息有不同的期望或提出特殊要求。这种期望或要求可能会使公司承担额外的成本、负债或负面宣传,并限制其未来的增长。此外,政府当局可能要求公司通过合法的访问要求和能力访问公司存储的有限数据,这可能使公司承担法律责任、不可预见的合规成本和负面宣传。即使认为本公司的产品或做法没有充分保护用户的隐私或由本公司收集、向本公司提供或存储在
公司的产品或被第三方用来访问个人或消费者数据,可能会损害公司的销售或其声誉和品牌价值。
适用于本公司产品和服务的政府法规,包括包含加密功能的产品,可能会对本公司的业务产生负面影响。
适用于公司产品和服务的某些政府法规可能会为竞争对手提供机会或限制增长。潜在增量债务的影响可能因司法管辖区而异,但监管变化可能会影响公司是否进入、维持或扩大其在特定市场的存在,以及公司是否必须投入额外资源来履行这些义务。
各国都制定了法律法规,采取了控制措施,对含有加密技术的产品或服务的出口、进口和使用进行了限制。此外,政府机构不时提出与加密技术有关的附加条例,例如要求认证、通知、审查源代码或托管和政府恢复私人加密密钥。政府对加密技术的监管,包括对进出口的监管,可能会损害本公司在一个或多个司法管辖区的销售,并对本公司的收入产生不利影响。遵守这些规定还可能要求公司投入额外的研究和开发资源来更改公司的软件或服务,或改变公司提供这些软件或服务的方法,这可能是代价高昂的。此外,不遵守这些规定可能会导致惩罚、成本和进出口特权的限制,或者对政府机构或政府资助项目的销售产生不利影响。
环境、社会和治理(“ESG”)的期望和标准使公司面临可能对公司声誉和业绩产生不利影响的风险。
识别、衡量和报告ESG事项的标准继续发展,包括证券监管机构可能要求上市公司披露ESG相关信息的要求。如果公司的ESG实践或披露不符合不断变化的投资者或其他利益相关者的期望和标准,那么公司的声誉、吸引或留住员工的能力以及作为投资、业务合作伙伴、收购者或服务提供商的吸引力可能会受到负面影响。此外,公司未能或被认为未能实现或实现ESG目标,或未能及时或根本满足适用的报告标准,可能会产生类似的负面影响,或使公司面临政府执法行动和私人诉讼。
如果公司的供应商、分包商、渠道合作伙伴和代表未能使用可接受的道德商业做法或不遵守适用的法律,可能会对公司的业务产生负面影响。
本公司期望其供应商、分包商、被许可人和其他合作伙伴按照本公司《供应商行为准则》中详细说明的有关工作条件、劳工和雇佣做法、环境合规、反腐败以及专利和商标许可的适用法律、规则和法规进行运营。然而,公司并不直接控制他们的劳动和其他商业行为。如果公司的一家供应商或分包商违反了适用的劳工、反腐败或其他法律,或实施了被视为不道德的劳工或其他商业行为,或者如果供应商或分包商未能遵守公司为遵守现有或拟议的法规而设计的程序,黑莓产品的交付可能会中断,订单可能会取消,关系可能会终止,公司的声誉可能会受到损害,公司可能会承担责任。这些事件中的任何一个都可能对公司的业务、经营结果和财务状况产生负面影响。
该公司面临与健康和安全法规、危险材料使用和冲突矿物相关的风险。
该公司必须遵守管理健康和安全、可访问性、危险材料使用、包装和环境事项等方面的各种法律、标准和其他要求,其产品必须获得监管批准,并满足其销售所在地区的其他监管关切。该公司还必须遵守美国证券交易委员会的披露要求,该要求适用于签约生产含有从刚果民主共和国和邻国开采的某些矿物的产品的发行人。不能保证遵守该等法律、标准和要求的直接或间接成本不会对公司的业务、经营结果或财务状况产生不利影响。任何不遵守此类法律、标准和要求的行为都可能使公司承担监管或民事责任、罚款或其他额外费用,以及声誉损害。
一般风险因素
该公司的业务受到海外业务固有风险的影响,包括外币的波动。
北美以外的销售额占公司收入的很大一部分。该公司在多个外国司法管辖区设有办事处,并打算继续在选定的国际市场取得增长。该公司是
受与其海外业务相关的一些风险的影响,这些风险可能会增加负债和成本,延长销售周期,并需要大量的管理层关注。这些风险包括:
•遵守适用于公司国际业务的美国、加拿大和其他国家/地区的法律,包括进出口立法、贸易制裁、合法访问、隐私、反腐败和消费者保护法;
•外国监管要求的意外变化;
•依赖第三方建立和维持海外业务;
•经济或政治状况不稳定;
•外汇管制和现金汇回限制;
•关税和其他贸易壁垒;
•信用风险增加,应收账款收款困难;
•潜在的不利税收后果;
•与保护知识产权或受保护技术有关的法律和执法的不确定性;
•外国法院系统中的诉讼;
•文化和语言差异;以及
•难以管理地理上分散的劳动力。
此外,该公司因使用美元功能货币以外的货币进行交易而面临外汇风险。该公司的大部分收入是以美元计价的;然而,一些收入以及相当大一部分运营成本和资本支出是以其他货币发生的,主要是加元、欧元和英镑。更多详情,请参考公司截至2022年2月28日的财政年度MD&A中关于外汇和所得税的讨论。
上述所有因素都可能对公司的业务、经营结果和财务状况产生重大不利影响,不能保证公司为应对或缓解这些风险而实施的政策和程序会成功,不能保证公司人员会遵守这些政策和程序,也不能保证公司未来不会遇到这些因素。
不利的经济、地缘政治和环境条件可能会对公司产生负面影响。
公司产品和服务的最终用户的资本支出放缓,加上全球和公司目标垂直市场目前存在的经济和地缘政治不确定性,可能会大幅减少对公司产品和服务的需求,并对公司的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
国内和全球经济的当前和未来状况仍然不确定,很难估计整个经济的经济活动水平。更难估计经济各部分的增长,包括该公司参与的市场。由于公司预算和预测的所有组成部分都依赖于对公司所服务市场的经济活动以及对其产品和服务的需求的估计,经济上的不确定性使得很难估计未来的收入和支出。
此外,恐怖主义行为、政治动乱、国家内部或国家之间爆发的敌对行动和武装冲突已经并可能继续造成可能影响全球经济的不确定因素。如果经济或地缘政治不确定性,包括与新冠肺炎疫情或俄罗斯最近入侵乌克兰有关的不确定性,进一步扰乱汽车供应链,或导致客户减少他们的IT预算,或减少或取消对公司产品和服务的订单,公司的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
该公司的大部分人员,包括其高级领导团队的大多数,都驻扎在加利福尼亚州,那里是以地震和野火闻名的地区。该公司还在世界各地的许多地点开展业务,使公司面临更多不同的环境风险。地震、火灾或洪水等重大自然灾害可能对本公司的业务和运营产生重大不利影响,并可能导致本公司产生重大成本,以修复其设施、设备和基础设施的损坏。该公司的办公室和偏远工作地点历来经历过,预计将继续经历与气候有关的事件,包括干旱、热浪、冰暴、电力短缺、野火和由此产生的空气质量影响。极端天气事件对本公司及其供应商的基础设施以及公共基础设施的影响日益频繁,有可能扰乱本公司、其供应商和客户的业务。
尽管公司维持着事件管理和灾难应对计划,但在自然灾害或地缘政治事件造成重大破坏的情况下,这些计划可能被证明是不够的,公司可能无法继续运营,可能会承受系统中断、声誉损害、开发活动延迟、服务长期中断、数据安全遭到破坏和关键数据丢失,公司的保险可能不包括此类事件,或者可能不足以赔偿公司可能造成的潜在重大损失。
该公司预计其季度收入和经营业绩将出现波动。
该公司的收入可能会从一个季度到下一个季度发生变化,包括由于本季度末的意外发展,例如对公司产品和服务的需求低于预期、推出新产品或服务的问题、内部系统故障或公司分销渠道或其他合作伙伴(包括被许可方和制造商)的挑战。
公司产品和服务的毛利率因产品线不同而不同,可能会因产品转型、定价和配置变化以及成本波动而变化。此外,由于产品/服务、地域或渠道组合、组件成本增加、价格竞争或推出新产品和服务,包括那些成本结构更高或定价更低的产品和服务,公司的毛利率和营业利润率百分比以及整体盈利能力可能会受到重大不利影响。
该公司普通股的市场价格波动很大。
该公司已发行普通股的市场价格一直并将继续波动。公司股票的市场价格可能会随着这些风险因素中其他部分描述的风险以及许多其他因素而大幅波动,其中许多因素不是公司所能控制的,包括:(I)公司或其竞争对手宣布新产品和服务、收购、赢得客户或建立战略合作伙伴关系;(Ii)公司提供的前瞻性财务指导、对该指导的任何更新,或公司未能遵守本指导;(Iii)难以预测的经营业绩的季度和年度变化,以及公司的财务业绩没有达到分析师或投资者的预期;(Iv)证券分析师的建议或收益预期的变化;(V)其他科技公司的业绩或该等公司市场份额的增加;(Vi)现有或潜在诉讼的结果;(Vii)市场谣言;(Viii)基于公司普通股的衍生证券交易;或(Ix)主要不受公司公告或公司业务状况推动的投机性交易。此外,发行稀释性股票可能会对公司已发行普通股的市场价格产生不利影响。
此外,广泛的市场和行业因素可能会降低公司普通股的市场价格,无论公司的经营业绩如何。总体而言,股票市场,尤其是科技公司的证券,经常经历极端的价格和成交量波动,包括近年来持续的新冠肺炎疫情、俄罗斯入侵乌克兰、通胀上升以及美国联邦储备委员会(Federal Reserve)最近的加息。整体市场和本公司证券市场价格的波动可能会引发针对本公司的证券集体诉讼,如果不迅速解决,可能会导致巨额成本和转移管理层的注意力和资源。另见本年度报告中题为“对公司提起诉讼可能导致不利后果”的风险因素和“法律诉讼”一节。
不断上升的通货膨胀可能会对公司的经营业绩以及信贷和证券市场产生负面影响,包括公司普通股和债券的市场价格。
由于全球供应链问题、能源价格上涨以及随着各经济体继续从与新冠肺炎疫情相关的限制中重新开放,消费者需求强劲,美国、加拿大和全球的通胀正显示出加速迹象。通货膨胀的环境会增加公司的劳动力成本以及能源和其他成本。此外,经济状况和市场因素可能会使公司难以提高价格以抵消成本上升的影响,这可能会降低公司的盈利能力,而提高价格可能会减少购买公司产品的客户数量。尽管美国联邦储备委员会(Federal Reserve)和加拿大央行(Bank Of Canada)最近加息,并宣布打算在短期内进一步加息,但通胀可能会持续。相反,最近利率上升可能会对贸易和证券市场产生负面影响,进而可能对我们的普通股和债券的市场价格产生重大不利影响。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目2.财产
该公司总部设在加拿大安大略省滑铁卢。该公司位于滑铁卢的主园区由三栋租赁建筑组成,面积约为479,000平方英尺。剩余的租赁期约为三年,并可选择续签五年。该公司还在美国、亚太地区、欧洲和中东经营设施,用于工程、销售、营销、研发、我们的数据中心和运营,以及其他一般和行政目的。
该公司的其他重要租赁物业包括:
•渥太华工厂,位于加拿大安大略省,总面积约147,000平方英尺;
•欧文工厂,位于美国加利福尼亚州,总面积约13.3万平方英尺;
•密西索加工厂,位于加拿大安大略省,总面积约75,000平方英尺;
•圣拉蒙工厂,位于美国加利福尼亚州,总面积约50,000平方英尺;以及
•位于加拿大安大略省的布兰普顿工厂,总面积约为6,706平方英尺。
下表列出了截至2022年2月28日该公司租赁设施的位置和大约面积:
| | | | | | | | |
| | (单位:千平方英尺) |
位置 | | |
北美 | | 1,077 | |
欧洲、中东和非洲 | | 140 | |
亚太地区 | | 26 | |
总计 | | 1,243 | |
项目3.法律程序
有关本公司涉及的某些法律程序的资料,请参阅综合财务报表附注10。
项目4.矿山安全披露
不适用。
第二部分
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
该公司的普通股在纽约证券交易所和多伦多证券交易所挂牌交易,代码为“BB”。
2022年2月28日,我们的普通股登记持有人为901人。
股权证券的未登记销售
该公司在2022财年没有未登记的股权证券销售,这是之前没有报告的。
股份回购
该公司在2022财年没有回购任何股票。
股票表现图表
下图显示了2017年2月28日至2022年2月28日期间,与S&P/TSX综合指数和同业集团指数(S&P500信息技术指数)相比,投资于普通股的累计总股东回报为100美元。
图表所示的公司普通股业绩是以历史数据为基础的,并不代表也不打算预测我们普通股的未来业绩。曲线图仅连接测量日期,并不反映这些日期之间的波动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 基期 | | | | | | | | | | |
| 2/28/2017 | | 2/28/2018 | | 2/28/2019 | | 2/28/2020 | | 2/26/2021 | | 2/28/2022 |
黑莓有限公司 | $ | 100 | $ | 174.43 | $ | 125.00 | $ | 74.28 | $ | 144.40 | $ | 98.71 |
标准普尔多伦多证交所封顶复合材料 | | 100 | | 100.28 | | 103.89 | | 105.61 | | 117.28 | | 137.19 |
标准普尔500指数/信息技术 | | 100 | | 134.44 | | 140.29 | | 175.24 | | 259.42 | | 305.54 |
就1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第18条而言,本业绩图表不应被视为“已存档”,也不应被视为受该条款的约束,也不应被视为通过引用将其纳入根据1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件中,无论该文件中的任何一般合并语言如何。
所有权和外汇管制
除预扣税要求外,目前加拿大并无任何法律、政府法令或法规限制资本的出口或进口,或会影响我们向本公司普通股的非居民持有人支付股息、利息或其他付款。
除加拿大投资法(加拿大)及竞争法(加拿大)所施加的限制外,目前加拿大法律或本公司的章程或细则并无对非居民持有或表决本公司普通股的权利施加任何限制。这些法案通常不适用,除非获得了对现有加拿大企业或公司的控制权,该企业或公司拥有加拿大的资产或收入,或企业价值(视情况适用)超过特定门槛,并且不适用于在证券交易所上市的证券的一般交易。
针对美国居民的某些加拿大联邦所得税考虑因素
以下是根据《所得税法》(加拿大)(连同其法规《税法》)普遍适用于公司普通股实益持有人的加拿大联邦所得税主要考虑事项的摘要,就《税法》和《加拿大-美国所得税公约》(1980)(《条约》)而言,在所有相关时间,(I)不是也不被视为加拿大居民,(Ii)就《条约》而言是美国居民,并有权享受条约规定的全部福利,(Iii)持有所有普通股作为资本财产,(Iv)与本公司保持距离交易,且与本公司并无关联,及(V)不使用或持有,亦不被视为使用或持有与在加拿大经营的业务有关的普通股(每个该等持有人为“美国居民持有人”)。本摘要一般不适用于美国居民持有人,即:(I)在加拿大和其他地方经营保险业务的保险公司,或(Ii)税法所界定的“认可外国银行”。这样的美国居民持有者应该咨询他们自己的税务顾问。
一般来说,美国居民持有者的普通股将被视为美国居民持有者的资本财产,前提是美国居民持有者在从事证券交易或交易的过程中没有持有此类股票,也没有在一次或多次被视为交易性质的冒险或交易中获得这些股票。
本摘要以《税法》的现行条款、加拿大税务局在本条例生效之日之前以书面形式公布的现行行政政策和评估做法以及《条约》为依据。本摘要考虑了财政部长(加拿大)或其代表在本摘要日期之前公开宣布的修订税法的所有具体建议(“税收建议”),并假设所有税收建议都将以建议的形式颁布。然而,不能保证这些税收建议会按建议实施,或者根本不能保证。本摘要不考虑或预期法律或行政政策或评估实践的任何变化,无论是通过立法、行政或司法行动或决定,也不考虑税收立法或任何省、地区或外国司法管辖区的考虑因素,这些因素可能与本文讨论的不同。
本摘要仅属一般性质,并不打算亦不应被解释为向本公司普通股任何特定持有人或潜在持有人提供法律、商业或税务建议,且并无就普通股任何持有人或潜在持有人的税务后果发表任何意见或陈述。因此,公司普通股的持有者和潜在持有者应就购买、拥有和处置普通股在其特定情况下的所得税后果咨询他们自己的税务顾问。
分红
公司普通股支付或贷记、或被视为支付或贷记给美国居民持有者的股息,将按股息总额的25%的税率缴纳加拿大预扣税,但须根据条约的规定减税。根据该条约,作为股息实益所有人的美国居民持有人适用的加拿大预扣税税率一般降至股息总额的15%,如果该美国居民持有人是一家在股息发放时拥有公司至少10%有表决权股份的公司,加拿大预扣税税率降至股息总额的5%。根据该条约,可能有资格获得降低股息预扣税税率的美国居民持有者应就采取这方面的所有适当步骤与自己的税务顾问进行磋商。
普通股的处置
处置普通股或被视为处置普通股的美国居民持有者,将不会根据税法对在这种处置中实现的任何资本收益纳税,除非普通股构成处置时美国居民持有者在税法意义上的“加拿大应税财产”,并且美国居民持有者无权根据本条约获得减免。
一般而言,特定美国居民持有者的普通股在税法(包括多伦多证券交易所和纽约证券交易所)所指的“指定证券交易所”上市的任何时间都不是该美国居民持有者的“加拿大应税财产”,除非在该时间结束的60个月期间的任何特定时间,
同时满足以下条件:(A)公司任何类别股本的25%或更多的已发行股票由(I)美国居民持有人、(Ii)美国居民持有人没有就税法的目的与之保持一定距离的人以及(Iii)美国居民持有人或(Ii)所述个人直接或间接通过一个或多个合伙企业持有会员权益的一个或多个组合拥有或拥有;以及(B)普通股公平市价的50%以上直接或间接来自:(I)位于加拿大的不动产或不动产,(Ii)“加拿大资源财产”(定义见税法),(Iii)“木材资源财产”(定义见税法),及(Iv)(B)(I)至(Iii)中任何一项所述财产的期权、权益或民法权利,不论该财产是否存在。在税法规定的某些情况下,普通股也可被视为“加拿大应税财产”。就公司普通股代表“加拿大应税财产”的美国居民持有人而言,根据该条约,该美国居民持有人一般不需要根据税法对出售该股份所实现的资本收益纳税,除非该股份的价值主要来自位于加拿大的不动产(在该条约的含义内)。
如果普通股在处置时对美国居民持有人是税法所指的“加拿大应税财产”,则该美国居民持有人应就处置的加拿大联邦所得税后果咨询其自己的税务顾问。
第六项。[已保留]
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)应与黑莓有限公司截至2022年2月28日的财政年度经审计的综合财务报表和附注(“综合财务报表”)一起阅读。综合财务报表以美元列报,并已根据美国公认会计原则编制。除非另有说明,本MD&A中的所有财务信息均以美元表示。
读者应仔细阅读第一部分第1A项“风险因素”以及其他不时提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和其他证券监管机构的文件。许多因素可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生重大影响。这些因素包括但不限于第I部分第1A项“风险因素”以及本年度报告表格10-K中其他部分所列的因素。这些因素中的任何一个,以及我们不知道或目前认为无关紧要的其他因素,都可能导致我们的实际结果与最近的结果或我们预期的未来结果大不相同。请参考我们在截至2021年2月28日的财年10-K年度报告中包含的MD&A,以与我们2020财年的财务结果进行比较讨论,本文通过引用将其并入本文。有关公司的更多信息,包括在公司截至2022年2月28日的财政年度的Form 10-K年度报告(“年度报告”)中,可以在SEDAR网站www.sedar.com和美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上找到。
有关前瞻性陈述的注意事项
这份Form 10-K年度报告包含某些证券法定义的前瞻性陈述,包括根据1995年美国私人证券诉讼改革法和适用的加拿大证券法的前瞻性陈述,包括与以下内容有关的陈述:
•公司的计划、战略和目标,包括打算增加和加强其产品和服务,为新的创新申请专利,增加其网络安全和物联网业务的人员配备,以及对其远程和虚拟运营进行改革;
•本公司对新冠肺炎疫情或本公司对俄罗斯入侵乌克兰的反应对其综合经营业绩和财务状况的影响的预期,包括其流动性状况;
•公司对2023财年的收入和账单以及安装黑莓常春藤™平台的预期;
•公司对购买债务和其他合同承诺的估计;以及
•公司对其财务资源是否充足的期望。
“预期”、“预期”、“估计”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“打算”、“相信”、“目标”、“计划”等词语及类似表述意在确定本年度报告中关于10-K表格的前瞻性陈述,包括第一部分题为“产品和服务--物联网”、“产品和服务--许可和其他”、“知识产权”和“人力资本”的第一部分“业务”中的前瞻性陈述。并在本MD&A中题为“商业概述-新冠肺炎”、“商业概述-俄罗斯-乌克兰冲突”、“非公认会计准则财务指标-关键指标-比林斯”、“
运营-截至2022年2月28日的财年与截至2021年2月28日的财年相比-收入-按部门划分的收入“,”运营结果-截至2022年2月28日的三个月与截至2021年2月28日的三个月相比--收入-按部门划分的收入“和”财务状况-合同和其他债务“。前瞻性表述基于公司根据自己的经验和对历史趋势、现状和预期未来发展的看法以及其他公司认为在当时情况下合适的因素做出的估计和假设,这些因素包括但不限于公司对其业务、战略、机会和前景的预期、新产品和服务的推出、总体经济状况、持续的新冠肺炎疫情、俄罗斯和乌克兰冲突、竞争以及公司对财务业绩的预期。许多因素可能会导致公司的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的结果、业绩或成就大不相同,包括但不限于本年度报告10-K表第I部分第1A项“风险因素”中讨论的风险因素。
所有这些因素都应仔细考虑,读者不应过度依赖该公司的前瞻性陈述。任何前瞻性陈述都是为了使公司股东能够在作出此类陈述时从管理层的角度来看待公司的预期业绩和前景。如上所述,这些陈述会受到所有前瞻性陈述所固有的风险的影响,以及由于技术和公司业务战略的变化、不断变化的行业标准、激烈的竞争和短的产品生命周期,在预测公司未来的财务结果和业绩方面存在困难,特别是在更长的时期内。见本年度报告表格10-K第I部分第1项“业务”中的“战略”小节。
除非适用法律要求,否则公司无意也没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
业务概述
该公司为全球的企业和政府提供智能安全软件和服务。该公司确保超过5亿个终端的安全,其中包括超过1.95亿辆汽车。该公司总部位于安大略省滑铁卢,利用人工智能和机器学习在网络安全、安全和数据隐私领域提供创新解决方案,在终端安全、终端管理、加密和嵌入式系统领域处于领先地位。该公司的普通股在纽约证券交易所和多伦多证券交易所的股票代码为“BB”。本公司于1984年3月7日根据《安大略省商业公司法》(“OBCA”)注册成立。
该公司在2022财年继续执行其战略,并宣布了以下成就:
产品和创新:
•推出了公司下一代基于云的®解决方案黑莓EDROptics3.0和公司首个人工智能赋能的零信任网络接入产品黑莓网关;
•发布了黑莓常青藤™的早期接入版本;
•推出了黑莓®卫士托管检测和响应服务的更新,通过与ExaBeam的合作提供托管扩展检测和响应(XDR)服务;
•宣布扩大黑莓卫士的覆盖范围,将ZTNA、移动威胁防御(MTD)和用户行为风险分析(UEBA)包括在内;
•宣布在SE实验室的黑莓®保护和黑莓光学入侵响应测试中,该公司获得了最高的AAA评级;
•宣布Frost&Sullivan在其美国医疗网络安全市场报告中将黑莓列为创新者;
•宣布该公司被SE Labs认可为提供2021年最佳新终端保护解决方案;
•宣布在公司的整个产品组合中遵守OpenChain ISO/IEC 5230:2020开源许可合规性标准;
•推出黑莓®Jarvis®2.0,这是该公司最新的软件组成分析工具;
•宣布Frost&Sullivan将BlackBerry Ivy命名为面向汽车制造商和智慧城市的行业领先的云软件平台;
•推出基于黑莓®®的自主洪水风险和净水监测解决方案;
•宣布黑莓AtNote荣获Frost&Sullivan 2021年度安全城市解决方案技术创新领袖奖;
•推出更新的黑莓®SecuSuite®功能,以进一步保护团体电话和消息的安全;
•宣布BlackBerry SecuSuite for Government产品现在为所有群组电话和即时消息提供经过认证的端到端加密;以及
•发布2022年黑莓年度威胁报告;
客户和合作伙伴:
•宣布,黑莓与Catapult IP Innovation,Inc.(“Catapult”)达成了一项专利销售协议,根据该协议,黑莓同意将其几乎所有的非核心专利资产出售给Catapult,总对价为6亿美元;
•宣布,该公司在设计上赢得了全球领先的25家电动汽车(EV)汽车制造商中的24家,高于2022财年第三季度前25家中的23家;
•宣布黑莓®QNX®软件已嵌入超过1.95亿辆汽车;
•宣布与中国领先的一级供应商Pateo和一家中国电动汽车制造商共同推出首个黑莓常春藤概念验证试点,将黑莓常春藤整合到数字驾驶舱中;
•宣布,该公司在CES 2022上展示了在汽车级硬件上运行的黑莓常春藤,合作伙伴整合了亚马逊网络服务、Here Technologies、Car IQ和Electra Vehicles;
•宣布,黑莓常春藤将通过与金融技术解决方案提供商Car IQ的合作,提供安全的车载支付能力;
•宣布与Ridecell Inc.合作,通过黑莓常春藤为汽车OEM带来下一代车队运营和ADAS数据平台;
•启动了黑莓常春藤咨询委员会,帮助塑造和建议黑莓常春藤应用程序开发社区,并推动用例生成;
•宣布宝马集团已达成一项多年协议,将使用黑莓QNX技术在整个宝马集团开发多个品牌和车型的SAE Level 2/2+驾驶自动化功能;
•宣布沃尔沃集团已选择黑莓QNX作为其动态软件平台;
•宣布推出由谷歌和高通技术支持的QNX驾驶舱参考设计,以减少数字驾驶舱架构的开发时间;
•宣布,公司和威斯蒂安公司将加大力度,加快为汽车制造商及其供应商部署数字驾驶舱解决方案;
•宣布与马瑞利在中国扩大合作,部署集成驾驶舱域控制器;
•宣布Mahindra&Mahindra Ltd.选择黑莓QNX技术为其下一代SUV的驾驶舱域控制器提供动力;
•宣布WM汽车已选择黑莓QNX技术为其W6全电动SUV提供动力;
•宣布与比亚迪汽车(芜湖)有限公司为长安汽车新款SUV Uni-K共同开发的新数字液晶集群采用QNX中微子®操作系统;
•宣布NOBO科技选择QNX中微子作为长城汽车Haval H6S高级数字驾驶舱控制器的基础,Haval H6S是中国领先的SUV的下一代;
•宣布,Critical Software选择了黑莓QNX技术,以帮助推动葡萄牙国家铁路网的安全改进。
•宣布交通公司已选择黑莓QNX®安全操作系统作为其基于通信的列车控制系统的基础;
•宣布对黑莓Jarvis进行了增强,包括标准化报告,使其能够遵守美国政府最近关于软件材料清单的行政命令;
•宣布13个亚太渠道合作伙伴将向该地区的客户提供黑莓Jarvis;
•宣布德勤将利用黑莓Jarvis帮助制造商确保其软件供应链的安全;
•宣布将黑莓雷达与艾萨克开放平台整合,以帮助卡车运输公司提高资产利用率和车队可见性;
•宣布尼亚加拉地区选择黑莓AtNote作为其关键活动管理平台;
•宣布黑莓UEM与微软365整合;
•宣布了OKTA和黑莓®UEM之间的技术集成,以提供无缝的身份和访问能力;
•宣布Okta、Mimecast、Stella Cyber和XM Cyber成为黑莓XDR生态系统的新合作伙伴;
•宣布加拿大政府选择黑莓是因为其安全的生产力和安全的通信需求;
•宣布公司和IBM加拿大公司建立了新的合作伙伴关系,将公司行业领先的黑莓Spark平台带给加拿大各地的组织;
•宣布黑莓QNX和卡尔顿大学已联手2100万美元的合作伙伴关系,以培训下一代软件工程师;
•宣布公司和滑铁卢大学扩大了合作伙伴关系,创建了一个新的联合创新计划;以及
•宣布,公司和L-Spark启动了他们的第三批加速器计划,以推动加拿大互联汽车技术创新。
环境、可持续性和公司治理:
•宣布,Michael Daniels已被任命为公司董事会薪酬、提名和治理委员会主席,Lisa Disbrow已被任命为董事会审计和风险管理委员会主席;
•任命John Giamatteo为网络安全总裁,自2021年10月4日起生效;
•宣布汤姆·埃科巴奇辞去总裁兼首席运营官一职,自2021年10月29日起生效;
•任命马蒂亚斯·埃里克森为物联网总裁兼总经理,自2021年5月3日起生效;
•宣布公司在范围1、范围2和材料范围3的排放中实现了碳中和;
•宣布该公司连续第六年被评为加拿大最环保的雇主之一;
•宣布该公司被《新闻周刊》评为2021年最受欢迎工作场所;以及
•宣布该公司与滑铁卢大学的水研究所合作,以应对全球与水有关的挑战。
细分市场报告
如综合财务报表附注12所披露,本公司按“管理”方法报告分部资料。管理办法将首席运营决策者(“CODM”)用于决策和评估业绩的内部报告指定为公司应报告的经营部门的一个来源。在2022财年第一季度,公司进行了内部重组,因此,作为公司执行主席兼首席执行官的首席运营官开始使用三个运营部门来决策和评估公司的业绩,而之前的公司是一个单一的运营部门。
新冠肺炎
新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行促使世界各国政府当局采取非常行动,导致市场大幅波动、不确定性和经济混乱。
为了保护公司员工、承包商、客户和访客的健康和安全,在2022财年和2021财年的大部分时间里,公司强制要求远程工作,利用虚拟会议并暂停大多数员工的旅行。该公司还将客户、行业和其他利益相关者的活动转变为仅限虚拟体验,并可能在未来类似地更改、推迟或取消其他活动。该公司预计在2023财年对这一完全远程和虚拟的模式进行更改。
在新冠肺炎疫情期间,该公司还实施了一系列临时成本削减措施,以进一步保持财务灵活性。在2022财年,这些行动包括利用加拿大政府提供的基础广泛的雇主救济,以及推迟某些可自由支配的支出。与2021财年相比,2022财年与大流行相关的临时成本削减措施和政府援助节省的资金较少。
在2022财年和2021财年,新冠肺炎疫情带来的经济挑战和不确定性以及为遏制疫情蔓延而采取的措施对公司的高通汽车软件业务产生了负面影响,导致对公司许多其他产品和服务的需求出现波动,对公司销售和专业服务团队会见客户和提供服务的能力产生了不利影响,对新客户的预期支出产生了负面影响,并延长了销售周期。
虽然公司在2022财年的软件和服务收入高于2021财年,当时新冠肺炎疫情首次对公司的运营产生了实质性的负面影响,并观察到2022财年汽车设计活动和生产量都比2021财年有所恢复,但新冠肺炎疫情和相关的全球芯片短缺已经并可能在2023财年继续对公司的QNX汽车软件业务以及综合基础上的公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。新冠肺炎疫情及其相关的经济影响没有,本公司预计也不会对本公司的流动资金状况产生实质性不利影响。
新冠肺炎疫情对该公司经营和财务业绩的最终影响将取决于但不限于疫情的持续时间和严重程度,包括由于新的病毒株和变种在某些地理区域再次出现的疫情;政府为应对疫情而可能持续或实施的限制;为控制或缓解疫情而采取的行动的有效性(包括疫苗的分销、效力和接受度,特别是针对新出现的病毒变体的疫苗);全球芯片短缺的影响以及其他供应链限制。新冠肺炎疫情对公司业务的长期影响可能要到未来一段时间才能完全反映出来。
该公司继续评估疫情对其业务、运营结果和合并财务报表的当前和潜在影响,包括潜在的资产减值。公司还继续积极监测可能导致其采取进一步行动改变业务运营的事态发展和商业状况
适用当局或公司认为最符合其员工、客户、供应商和股东利益的。
俄罗斯与乌克兰的冲突
2022年2月,俄罗斯军队入侵乌克兰。作为回应,乌克兰军事人员和平民正在积极抵抗入侵。冲突的结果是不确定的,很可能对该地区的和平与稳定产生广泛的后果。加拿大、美国和其他国家对俄罗斯实施的严格金融和贸易制裁可能会对全球经济产生深远影响。冲突和对俄罗斯实施的制裁的长期影响仍然不确定,将取决于未来的发展,公司将继续监测不断变化的局势。
对俄罗斯的冲突和制裁可能会对汽车生产和销售产生负面影响,增加供应链的持续中断,恶化目前的半导体芯片短缺,因为俄罗斯和乌克兰是芯片生产中使用的霓虹气和钯的关键供应国,加剧能源短缺和高能源价格,并增加网络安全威胁。这些影响可能会对公司的运营、销售和盈利能力产生实质性的不利影响;特别是对汽车生产的负面影响可能会对公司QNX业务的基于生产的特许权使用费产生不利影响。然而,网络安全威胁的加剧可能会对该公司的网络安全产品的需求产生积极影响。
作为对俄罗斯入侵乌克兰的回应,在2022财年结束后不久,该公司宣布立即停止在俄罗斯的所有业务活动。该公司预计这一决定不会对其业务、经营结果或财务状况产生重大不利影响。
2022财年运营结果摘要
下表列出了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的财政年度的某些综合业务报表数据以及某些综合资产负债表数据:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至及截至本财政年度止 (百万,不包括每股和每股金额) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
收入 | $ | 718 | | | $ | 893 | | | $ | (175) | | | $ | 1,040 | | | $ | (147) | |
毛利率 | 467 | | | 643 | | | (176) | | | 763 | | | (120) | |
运营费用 | 469 | | | 1,750 | | | (1,281) | | | 912 | | | 838 | |
投资收益(亏损),净额 | 21 | | | (6) | | | 27 | | | 1 | | | (7) | |
| | | | | | | | | |
所得税前收入(亏损) | 19 | | | (1,113) | | | 1,132 | | | (148) | | | (965) | |
所得税拨备(追讨) | 7 | | | (9) | | | 16 | | | 4 | | | (13) | |
净收益(亏损) | $ | 12 | | | $ | (1,104) | | | $ | 1,116 | | | $ | (152) | | | $ | (952) | |
每股收益(亏损)-报告 | | | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.02 | | | $ | (1.97) | | | | | $ | (0.27) | | | |
稀释 | $ | (0.31) | | | $ | (1.97) | | | | | $ | (0.32) | | | |
| | | | | | | | | |
加权-已发行股票的平均数量(000) | | | | | | | | | |
基本信息 | 570,607 | | | 561,305 | | | | | 553,861 | | | |
稀释(1) | 631,440 | | | 561,305 | | | | | 614,361 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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(1)按美国公认会计原则计算的2021财年每股摊薄亏损不包括债券的摊薄影响(定义如下),因为这样做将是反摊薄的。在美国公认会计原则的基础上,2022财年、2021财年和2020财年的稀释每股亏损不包括基于股票的薪酬的稀释影响,因为这样做将是反稀释的。有关已发行股份的摊薄加权平均数的计算,请参阅截至2022年2月28日的财政年度综合财务报表附注8。
下表按运营部门显示了截至2022年2月28日和2021年2月28日的三个月和年度的信息。该公司根据美国公认会计准则编码第280节,基于“管理”方法报告分部信息。该管理方法指定了CODM用于决策和评估公司可报告经营部门的业绩的内部报告。看见
“业务概述-分部报告”,以介绍公司的经营部门,以及综合财务报表的附注12。
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| 截至以下三个月 (单位:百万) |
| 网络安全 | | 物联网 | | 许可和其他 | | 分部合计 | | | | |
| 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | | |
细分市场收入 | $ | 122 | | | $ | 122 | | | $ | — | | | $ | 52 | | | $ | 38 | | | $ | 14 | | | $ | 11 | | | $ | 50 | | | $ | (39) | | | $ | 185 | | | $ | 210 | | | $ | (25) | | | | | |
细分销售成本 | 47 | | | 46 | | | 1 | | | 8 | | | 5 | | | 3 | | | 5 | | | 6 | | | (1) | | | 60 | | | 57 | | | 3 | | | | | |
分部毛利率 | $ | 75 | | | $ | 76 | | | $ | (1) | | | $ | 44 | | | $ | 33 | | | $ | 11 | | | $ | 6 | | | $ | 44 | | | $ | (38) | | | $ | 125 | | | $ | 153 | | | $ | (28) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至该年度为止 | | | | |
| (单位:百万) |
| 网络安全 | | 物联网 | | 许可和其他 | | 分部合计 | | | | |
| 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | | |
细分市场收入 | $ | 477 | | $ | 491 | | $ | (14) | | $ | 178 | | $ | 130 | | $ | 48 | | $ | 63 | | $ | 272 | | $ | (209) | | $ | 718 | | $ | 893 | | $ | (175) | | | | | |
细分销售成本 | 194 | | 192 | | 2 | | 30 | | 23 | | 7 | | 23 | | 30 | | (7) | | 247 | | 245 | | 2 | | | | |
分部毛利率 | $ | 283 | | $ | 299 | | $ | (16) | | $ | 148 | | $ | 107 | | $ | 41 | | $ | 40 | | $ | 242 | | $ | (202) | | $ | 471 | | $ | 648 | | $ | (177) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
下表使公司截至2022年2月28日的三个月和年度的部门业绩与美国公认会计原则的综合业绩相一致:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年2月28日的三个月 |
| (单位:百万) | | | | |
| 网络安全 | | 物联网 | | 许可和其他 | | 分部合计 | | 对账项目 | | 合并的美国公认会计原则 | | | | |
收入 | $ | 122 | | | $ | 52 | | | $ | 11 | | | $ | 185 | | | $ | — | | | $ | 185 | | | | | |
销售成本(1) | 47 | | | 8 | | | 5 | | | 60 | | | 1 | | | 61 | | | | | |
毛利率 | $ | 75 | | | $ | 44 | | | $ | 6 | | | $ | 125 | | | $ | (1) | | | $ | 124 | | | | | |
运营费用 | | | | | | | | | (22) | | | (22) | | | | | |
投资损失,净额 | | | | | | | | | 1 | | | 1 | | | | | |
所得税前收入 | | | | | | | | | | | $ | 145 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年2月28日止的年度 |
| (单位:百万) | | | | |
| 网络安全 | | 物联网 | | 许可和其他 | | 分部合计 | | 对账项目 | | 合并的美国公认会计原则 | | | | |
收入 | $ | 477 | | | $ | 178 | | | $ | 63 | | | $ | 718 | | | $ | — | | | $ | 718 | | | | | |
销售成本(1) | 194 | | | 30 | | | 23 | | | 247 | | | 4 | | | 251 | | | | | |
毛利率 | $ | 283 | | | $ | 148 | | | $ | 40 | | | $ | 471 | | | $ | (4) | | | $ | 467 | | | | | |
运营费用 | | | | | | | | | 469 | | | 469 | | | | | |
投资收益,净额 | | | | | | | | | (21) | | | (21) | | | | | |
所得税前收入 | | | | | | | | | | | $ | 19 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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(1) 有关截至2022年2月28日的三个月和年度的部分美国基于GAAP的衡量标准与调整后的衡量标准的对账,请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
下表使公司截至2021年2月28日的三个月和年度的部门业绩与美国公认会计原则的综合业绩相一致:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年2月28日的三个月 |
| (单位:百万) | | | | |
| 网络安全 | | 物联网 | | 许可和其他 | | 分部合计 | | 对账项目 | | 合并的美国公认会计原则 | | | | |
收入 | $ | 122 | | | $ | 38 | | | $ | 50 | | | $ | 210 | | | $ | — | | | $ | 210 | | | | | |
销售成本(1) | 46 | | | 5 | | | 6 | | | 57 | | | 1 | | | 58 | | | | | |
毛利率 | $ | 76 | | | $ | 33 | | | $ | 44 | | | $ | 153 | | | $ | (1) | | | $ | 152 | | | | | |
运营费用 | | | | | | | | | 465 | | | 465 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | | | | | | | | | | | $ | (313) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年2月28日止的年度 |
| (单位:百万) | | | | |
| 网络安全 | | 物联网 | | 许可和其他 | | 分部合计 | | 对账项目 | | 合并的美国公认会计原则 | | | | |
收入 | $ | 491 | | | $ | 130 | | | $ | 272 | | | $ | 893 | | | $ | — | | | $ | 893 | | | | | |
销售成本(1) | 192 | | | 23 | | | 30 | | | 245 | | | 5 | | | 250 | | | | | |
毛利率 | $ | 299 | | | $ | 107 | | | $ | 242 | | | $ | 648 | | | $ | (5) | | | $ | 643 | | | | | |
运营费用 | | | | | | | | | 1,750 | | | 1,750 | | | | | |
投资损失,净额 | | | | | | | | | 6 | | | 6 | | | | | |
所得税前亏损 | | | | | | | | | | | $ | (1,113) | | | | | |
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(1) 有关选定的基于美国公认会计原则的衡量标准与截至2021年2月28日的三个月和年度的调整后衡量标准的对账,请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
财务亮点
截至2022年2月28日,该公司拥有约7.7亿美元的现金、现金等价物和投资(2021财年至8.04亿美元)。
在2022财年,该公司确认的收入为7.18亿美元,净收益为1200万美元,或每股基本收益0.02美元,每股摊薄亏损0.31美元(2021财年--营收8.93亿美元,净亏损11.4亿美元,或每股基本亏损和摊薄亏损1.97美元)。
该公司在2022财年确认了5500万美元的调整后净亏损,或每股0.10美元的调整亏损(2021财年--调整后净收益为8800万美元,调整后每股收益为0.16美元)。见下文“非公认会计准则财务计量”。
债券公允价值调整
如先前披露,本公司选择公允价值选择权以计入其未偿还的1.75%无抵押可转换债券(“1.75%债券”)及先前未偿还的3.75%未偿还可转换债券(“3.75%债券”及统称“债券”);因此,根据美国公认会计原则,一直并将继续要求定期重估价值。公允价值调整不影响债券的条款,如面值、赎回特征或转换价格。
截至2022年2月28日,1.75%债券的公允价值约为5.07亿美元,而本金价值为3.65亿美元。在截至2022年2月28日的三个月中,公司在公司的综合经营报表中记录了与工具特定信用风险公允价值变动相关的非现金收入100万美元的其他全面收益(亏损)(“保监处”),以及与公允价值变动相关的非现金收入1.65亿美元(税前和税后)(“2022财年第四季度债券公允价值调整”)。在2022财政年度,公司在公司的综合经营报表中记录了与公允价值变动有关的非现金收入和与公允价值变动有关的非现金收入(税前和税后)(“2022财政年度债券公允价值调整”)。有关债务的进一步详情,请参阅综合财务报表附注6。
非公认会计准则财务指标
综合财务报表是根据美国公认会计原则编制的,本MD&A中包含的信息是在此基础上列报的。2022年3月31日,公司公布了截至2022年2月28日的三个月和财政年度的财务业绩,其中包括某些非GAAP财务指标和非GAAP比率,包括调整后的毛利率、调整后的毛利率百分比、调整后的营业费用、调整后的净收益(亏损)、调整后的每股收益(亏损)、调整后的研发费用、调整后的销售、营销和行政费用、调整后的摊销费用、调整后的营业收入(亏损)、调整后的EBITDA、调整后的营业收入(亏损)百分比、调整后的EBITDA利润率百分比和自由现金流量(使用)。
在公司的内部报告中,管理层通过从公司的美国公认会计原则财务结果中剔除下列某些项目的影响,在非公认会计原则的基础上评估公司业务的表现。公司认为,这些非GAAP财务指标和非GAAP比率为管理层以及公司财务报表的读者提供了跨会计期间进行比较的一致基础,有助于帮助管理层和读者了解公司的经营业绩和潜在的经营趋势。在2022财年第一季度,公司停止在其非GAAP财务指标中使用软件递延收入和软件递延佣金费用获得的调整,原因是这些调整随着时间的推移出现了数量下降。为便于比较,本公司截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和年度的非公认会计准则财务指标已更新,以符合本年度的列报。
•债券公允价值调整。本公司已选择根据美国公认会计原则下的公允价值选项,按公允价值计量其未偿还债券。每个期间,债券的公允价值都会重新计算,由此产生的非现金收入和从债券的非信贷部分的公允价值变动产生的费用在收入中确认。根据公司股价、股价波动性和信用指数的变化,每个时期的金额可能会有所不同。这并不代表公司的核心经营业绩,与公司过去的经营业绩相比可能没有意义。
•重组费用。本公司认为,根据为将本公司从传统硬件制造商转型为许可驱动的软件业务而签订的资源分配计划(“RAP”)中与员工离职福利和设施有关的重组成本不反映预期的未来运营费用,也不反映本公司的核心经营业绩,与本公司过去的经营业绩相比可能没有意义。
•股票补偿费用。股权薪酬是一项非现金支出,不影响公司管理层做出的持续经营决策。
•已取得无形资产的摊销。当本公司通过业务合并获得无形资产时,这些资产将作为购买会计的一部分入账,并有助于产生收入。这类收购的无形资产将随着时间的推移而折旧,相关摊销将在未来期间重复出现,直到资产完全摊销为止。这并不代表公司的核心经营业绩,与公司过去的经营业绩相比可能没有意义。
•业务收购和整合成本。该公司产生与业务收购相关的成本,包括法律成本、审计和会计费用以及其他收购和整合费用。这些支出与业务的持续运作无关,而且往往因每笔交易的情况而有很大差异。这并不代表公司的核心经营业绩,与公司过去的经营业绩相比可能没有意义。
•收购估值免税额。该公司记录了与业务收购相关的所得税估值免税额。这并不代表公司的核心经营业绩,与公司过去的经营业绩相比可能没有意义。
•长期资产减值准备. 本公司相信,长期资产减值准备并不反映预期的未来营运开支,亦不能反映本公司的核心营运表现,与本公司过往的营运表现相比,可能并无重大意义。
•商誉减值费用。 本公司认为,商誉减值费用并不反映预期的未来营运开支,亦不能反映本公司的核心营运业绩,与本公司过往的营运业绩相比,可能并无重大意义。
在美国公认会计原则的基础上,这些项目的影响反映在公司的损益表中。然而,公司认为,提供非公认会计准则的补充措施使投资者能够使用管理层使用的相同评估指标来评估公司业务的财务业绩,因此,这是对公司业绩或未来业务预期业绩的有用指示,并有利于经营期间与期间的比较
性能。因此,该公司认为,除了美国公认会计原则的衡量标准外,还应提供补充的非公认会计原则财务衡量标准,将某些项目排除在其财务业绩的列报之外,这是适当和合理的。
截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月,非基于GAAP的衡量标准与最直接可比的基于美国GAAP的衡量标准的对账
提醒读者,调整后的毛利率、调整后的毛利率百分比、调整后的营业费用、调整后的净收益(亏损)、调整后的每股收益(亏损)、调整后的研发费用、调整后的销售、营销和行政费用、调整后的摊销费用、调整后的营业收入(亏损)、调整后的EBITDA、调整后的营业收入(亏损)利润率、调整后的EBITDA利润率、调整后的EBITDA利润率和自由现金流(使用)以及类似指标没有美国公认会计准则规定的任何标准化含义,因此不太可能与其他公司报告的类似指标相比较。这些非GAAP财务指标应该在美国GAAP结果的背景下考虑,这些结果在本MD&A中描述,并在合并财务报表中列出。
截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月,最直接可比的美国公认会计原则财务指标与调整后的财务指标的对账如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三个月(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
毛利率 | | $ | 124 | | | $ | 152 | | | $ | 212 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
股票补偿费用 | | 1 | | | 1 | | | 2 | |
调整后的毛利率 | | $ | 125 | | | $ | 153 | | | $ | 214 | |
| | | | | | |
毛利率% | | 67.0 | % | | 72.4 | % | | 75.2 | % |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
股票补偿费用 | | 0.6 | % | | 0.5 | % | | 0.7 | % |
调整后的毛利率% | | 67.6 | % | | 72.9 | % | | 75.9 | % |
截至2022年2月28日、2021年11月30日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的美国公认会计原则营业费用(收入)与调整后的营业费用的对账如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三个月(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年11月30日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
营业费用(收入) | | $ | (22) | | | $ | 66 | | | $ | 465 | | | $ | 253 | |
重组费用 | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
股票补偿费用 | | 4 | | | 5 | | | 16 | | | 15 | |
债券公允价值调整(1) | | (165) | | | (110) | | | 258 | | | 5 | |
| | | | | | | | |
获得性无形资产摊销 | | 22 | | | 29 | | | 32 | | | 35 | |
业务收购和整合成本 | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
商誉减值费用 | | — | | | — | | | — | | | 22 | |
1LA减值费用 | | — | | | — | | | 22 | | | 5 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
调整后的运营费用 | | $ | 117 | | | $ | 142 | | | $ | 137 | | | $ | 169 | |
______________________________
(1) 见“2022财政年度经营业绩摘要-财务摘要-债券公允价值调整”。
截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的美国GAAP净收益(亏损)和美国GAAP基本每股收益(亏损)与调整后的净收益和调整后的基本每股收益的对账如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至前三个月(单位:百万,每股除外) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
| | | | 基本每股收益 | | | | 每股基本收益(亏损) | | | | 每股基本收益(亏损) |
净收益(亏损) | | $ | 144 | | | $0.25 | | $ | (315) | | | $(0.56) | | $ | (41) | | | $(0.07) |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
重组费用 | | — | | | | | — | | | | | 1 | | | |
股票补偿费用 | | 5 | | | | | 17 | | | | | 17 | | | |
债券公允价值调整 | | (165) | | | | | 258 | | | | | 5 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
获得性无形资产摊销 | | 22 | | | | | 32 | | | | | 35 | | | |
业务收购和整合成本 | | — | | | | | — | | | | | 1 | | | |
商誉减值费用 | | — | | | | | — | | | | | 22 | | | |
1LA减值费用 | | — | | | | | 22 | | | | | 5 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
调整后净收益 | | $ | 6 | | | $0.01 | | $ | 14 | | | $0.02 | | $ | 45 | | | $0.08 |
在截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月中,美国公认会计原则的研发、销售、营销和管理以及摊销费用与调整后的研发、销售、营销和管理以及摊销费用的对账如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三个月(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
研发 | | $ | 47 | | | $ | 48 | | | $ | 60 | |
| | | | | | |
股票补偿费用 | | 2 | | | 3 | | | 3 | |
调整后的研发 | | $ | 45 | | | $ | 45 | | | $ | 57 | |
| | | | | | |
销售、市场营销和管理 | | $ | 64 | | | $ | 92 | | | $ | 113 | |
重组费用 | | — | | | — | | | 1 | |
| | | | | | |
股票补偿费用 | | 2 | | | 13 | | | 12 | |
业务收购和整合成本 | | — | | | — | | | 1 | |
调整后的销售、营销和管理 | | $ | 62 | | | $ | 79 | | | $ | 99 | |
| | | | | | |
摊销 | | $ | 32 | | | $ | 45 | | | $ | 48 | |
获得性无形资产摊销 | | 22 | | | 32 | | | 35 | |
调整摊销 | | $ | 10 | | | $ | 13 | | | $ | 13 | |
选定的非GAAP指标与截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的大多数直接可比的美国GAAP指标的对账
下表反映了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的年度最直接可比的美国公认会计原则财务指标与调整后的财务指标的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的财政年度(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
毛利率 | | $ | 467 | | | $ | 643 | | | $ | 763 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
重组费用 | | — | | | — | | | 5 | |
股票补偿费用 | | 4 | | | 5 | | | 5 | |
调整后的毛利率 | | $ | 471 | | | $ | 648 | | | $ | 773 | |
| | | | | | |
毛利率% | | 65.0 | % | | 72.0 | % | | 73.4 | % |
| | | | | | |
| | | | | | |
重组费用 | | — | % | | — | % | | 0.5 | % |
股票补偿费用 | | 0.6 | % | | 0.6 | % | | 0.4 | % |
调整后的毛利率% | | 65.6 | % | | 72.6 | % | | 74.3 | % |
| | | | | | |
运营费用 | | $ | 469 | | | $ | 1,750 | | | $ | 912 | |
重组费用 | | — | | | 2 | | | 5 | |
股票补偿费用 | | 26 | | | 47 | | | 58 | |
债券公允价值调整(1) | | (212) | | | 372 | | | (66) | |
| | | | | | |
获得性无形资产摊销 | | 115 | | | 129 | | | 141 | |
业务收购和整合成本 | | — | | | — | | | 4 | |
商誉减值费用 | | — | | | 594 | | | 22 | |
1LA减值费用 | | — | | | 43 | | | 10 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
调整后的运营费用 | | $ | 540 | | | $ | 563 | | | $ | 738 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
______________________________
(1)见“2022财政年度经营业绩摘要-财务摘要-债券公允价值调整”。
截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的年度的美国GAAP净收益(亏损)和美国GAAP基本每股收益(亏损)与调整后的净收益(亏损)和调整后的基本每股收益(亏损)的对账如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至财政年度(除每股金额外,以百万元计) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
| | | | 每股基本收益(亏损) | | | | 每股基本收益(亏损) | | | | 每股基本收益(亏损) |
净收益(亏损) | | $ | 12 | | | $ | 0.02 | | | $ | (1,104) | | | $ | (1.97) | | | $ | (152) | | | $ | (0.27) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
重组费用 | | — | | | | | 2 | | | | | 10 | | | |
股票补偿费用 | | 30 | | | | | 52 | | | | | 63 | | | |
债券公允价值调整 | | (212) | | | | | 372 | | | | | (66) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
获得性无形资产摊销 | | 115 | | | | | 129 | | | | | 141 | | | |
业务收购和整合成本 | | — | | | | | — | | | | | 4 | | | |
商誉减值费用 | | — | | | | | 594 | | | | | 22 | | | |
1LA减值费用 | | — | | | | | 43 | | | | | 10 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收购估价免税额 | | — | | | | | — | | | | | (1) | | | |
调整后净收益(亏损) | | $ | (55) | | | $(0.10) | | $ | 88 | | | $0.16 | | $ | 31 | | | $0.06 |
截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的年度,美国公认会计准则的研发、销售、营销和管理以及摊销费用与调整后的研发、销售、营销和管理以及摊销费用的对账如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的财政年度(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
研发 | | $ | 219 | | | $ | 215 | | | $ | 259 | |
| | | | | | |
股票补偿费用 | | 8 | | | 11 | | | 13 | |
调整后的研发 | | $ | 211 | | | $ | 204 | | | $ | 246 | |
| | | | | | |
销售、市场营销和管理 | | $ | 297 | | | $ | 344 | | | $ | 493 | |
重组费用 | | — | | | 2 | | | 5 | |
| | | | | | |
股票补偿费用 | | 18 | | | 36 | | | 45 | |
业务收购和整合成本 | | — | | | — | | | 4 | |
调整后的销售、营销和管理 | | $ | 279 | | | $ | 306 | | | $ | 439 | |
| | | | | | |
摊销 | | $ | 165 | | | $ | 182 | | | $ | 194 | |
获得性无形资产摊销 | | 115 | | | 129 | | | 141 | |
调整摊销 | | $ | 50 | | | $ | 53 | | | $ | 53 | |
截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的调整后营业收入、调整后EBITDA、调整后营业收入利润率百分比和调整后EBITDA利润率百分比如下表所示。这些是非GAAP财务指标和非GAAP比率,没有美国GAAP规定的任何标准化含义,因此不太可能与其他公司提出的类似指标相比较。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三个月(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
营业收入(亏损) | | $ | 146 | | | $ | (313) | | | $ | (41) | |
营业收入(亏损)的非公认会计准则调整 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
重组费用 | | — | | | — | | | 1 | |
股票补偿费用 | | 5 | | | 17 | | | 17 | |
债券公允价值调整 | | (165) | | | 258 | | | 5 | |
| | | | | | |
获得性无形资产摊销 | | 22 | | | 32 | | | 35 | |
业务收购和整合成本 | | — | | | — | | | 1 | |
商誉减值费用 | | — | | | — | | | 22 | |
1LA减值费用 | | — | | | 22 | | | 5 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
营业收入(亏损)的非公认会计准则调整总额 | | (138) | | | 329 | | | 86 | |
调整后的营业收入 | | 8 | | | 16 | | | 45 | |
摊销 | | 34 | | | 49 | | | 52 | |
获得性无形资产摊销 | | (22) | | | (32) | | | (35) | |
调整后的EBITDA | | $ | 20 | | | $ | 33 | | | $ | 62 | |
| | | | | | |
收入 | | $ | 185 | | | $ | 210 | | | $ | 282 | |
调整后营业收入利润率%(1) | | 4% | | 8% | | 16% |
调整后的EBITDA利润率%(2) | | 11% | | 16% | | 22% |
______________________________
(1) 调整后营业收入利润率%的计算方法是调整后营业收入除以营收。
(2) 调整后的EBITDA利润率通过调整后的EBITDA除以收入来计算。
截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的财政年度的调整后营业收入(亏损)、调整后EBITDA、调整后营业收入(亏损)利润率和调整后EBITDA利润率如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的财政年度(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
营业亏损 | | $ | (2) | | | $ | (1,107) | | | $ | (149) | |
非公认会计准则对营业亏损的调整 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
重组费用 | | — | | | 2 | | | 10 | |
股票补偿费用 | | 30 | | | 52 | | | 63 | |
债券公允价值调整 | | (212) | | | 372 | | | (66) | |
| | | | | | |
获得性无形资产摊销 | | 115 | | | 129 | | | 141 | |
业务收购和整合成本 | | — | | | — | | | 4 | |
商誉减值费用 | | — | | | 594 | | | 22 | |
1LA减值费用 | | — | | | 43 | | | 10 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
营业亏损的非公认会计原则调整总额 | | (67) | | | 1,192 | | | 184 | |
调整后营业收入(亏损) | | (69) | | | 85 | | | 35 | |
摊销 | | 176 | | | 198 | | | 212 | |
获得性无形资产摊销 | | (115) | | | (129) | | | (141) | |
调整后的EBITDA | | $ | (8) | | | $ | 154 | | | $ | 106 | |
| | | | | | |
收入 | | $ | 718 | | | $ | 893 | | | $ | 1,040 | |
调整后营业收入(亏损)利润率%(1) | | (10 | %) | | 10 | % | | 3 | % |
调整后的EBITDA利润率%(2) | | (1 | %) | | 17 | % | | 10 | % |
______________________________
(1) 调整后的营业收入(亏损)利润率为调整后的营业收入(亏损)除以收入。
(2) 调整后的EBITDA利润率通过调整后的EBITDA除以收入来计算。
该公司在评估其流动性来源、资本资源和收益质量时使用自由现金流。公司相信,自由现金流有助于了解公司的资本需求,并提供了一种额外的手段来反映公司业务中的现金流趋势。
下表反映了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月由经营活动提供的美国公认会计原则净现金与自由现金流的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三个月(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
经营活动提供的净现金 | | $ | 10 | | | $ | 51 | | | $ | 35 | |
购置财产、厂房和设备 | | (2) | | | (3) | | | $ | (3) | |
自由现金流 | | $ | 8 | | | $ | 48 | | | $ | 32 | |
下表反映了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的年度由经营活动提供(用于)的美国公认会计准则净现金与自由现金流(使用)的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的财政年度(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
经营活动提供(用于)的现金净额 | | $ | (28) | | | $ | 82 | | | $ | 26 | |
购置财产、厂房和设备 | | (8) | | | (8) | | | (12) | |
自由现金流(使用量) | | $ | (36) | | | $ | 74 | | | $ | 14 | |
关键指标
公司定期监测一些财务和运营指标,包括以下关键指标,以衡量公司目前的业绩和估计的未来业绩。请读者注意,年度经常性收入(ARR)、以美元计算的净留存率(DBNRR)、账单和经常性收入百分比没有任何标准化意义,不太可能与其他公司报告的类似标题的指标相比较。在第一个
在2022财年第四季度,由于公司不再报告非GAAP收入,公司停止使用在其关键指标中获得的软件递延收入。为便于比较,本公司截至2021年2月28日的三个月的主要指标已更新,以符合本年度的陈述。
以下是截至2022年2月28日和2021年2月28日的三个月某些主要指标的比较细目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至的三个月(百万美元) | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 |
| | | | | | |
| | | | | | |
年度经常性收入 | | | | | | |
网络安全 | | $ | 347 | | | $ | 369 | | | $ | (22) | |
物联网 | | $ | 93 | | | $ | 84 | | | $ | 9 | |
按美元计算的净留存率 | | | | | | |
网络安全 | | 91 | % | | 95 | % | | (4 | %) |
| | | | | | |
经常性软件产品收入 | | ~ 80 % | | ~ 90 % | | ~ (10%) |
| | | | | | |
| | | | | | |
年度经常性收入
该公司将ARR定义为截至报告期结束时产生经常性收入的所有订阅、期限、维护、服务和特许权使用费合同的年化价值。该公司使用ARR作为软件和服务业务势头的指标。
2022财年第四季度的网络安全ARR约为3.47亿美元,与2022财年第三季度的3.58亿美元相比有所下降,与2021财年第四季度的3.69亿美元相比也有所下降。
物联网ARR在2022财年第四季度约为9300万美元,与2022财年第三季度的9100万美元相比有所增加,与2021财年第四季度的8400万美元相比也有所增加。
按美元计算的净留存率
本公司通过计算本期结束前12个月的客户基础ARR(“上期ARR”)来计算截止期末的DBNRR。然后,该公司计算与本期末相同的客户群的ARR(“本期ARR”)。然后,公司将本期ARR除以上期ARR,以计算DBNRR。
网络安全DBNRR在2022财年第四季度为91%,与2022财年第三季度和2021财年第四季度的95%相比有所下降。
比林斯
该公司将账单定义为开具发票的金额减去开具的贷项。该公司认为账单是一个有用的衡量标准,因为账单推动递延收入,递延收入是业务健康和可见性的重要指标,占未来收入的很大比例。
与2022财年第三季度相比,2022财年第四季度公司总账单有所增加,但与2021财年第四季度相比有所下降,原因是授权和其他方面的账单减少。
该公司此前表示,预计2022财年第四季度网络安全的账单将出现连续增长。在2022财年第四季度,网络安全账单比2022财年第三季度有所增加。
该公司此前表示,预计2022财年物联网账单将以两位数的百分比增长。在2022财年,物联网账单与2021财年相比增长了两位数。
该公司预计,与2022财年相比,2023财年的网络安全账单增长8%至12%。该公司还预计,与上一财年同期相比,在整个2023财年,网络安全账单的季度同比增长。
经常性软件产品收入
本公司将经常性软件产品收入百分比定义为经常性软件产品收入除以软件和服务收入总额。经常性软件产品收入包括订阅和定期许可、维护安排、版税安排和根据ASC 606按比例确认的永久许可。软件和服务总收入包括经常性产品收入、非经常性产品收入和专业服务。“公司”(The Company)
使用经常性软件产品收入百分比来了解预计在本期和未来期间确认的收入。
不包括专业服务的软件和服务产品总收入在2022财年第四季度约为80%的经常性收入,与2022财年第三季度约80%的经常性收入持平,而由于产品组合的原因,2021财年第四季度的经常性收入约为90%。
经营业绩-截至2022年2月28日的财政年度与截至2021年2月28日的财政年度的比较
收入
按细分市场划分的收入
在美国公认会计原则基础上按产品和服务分列的收入比较细目如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至本财政年度止 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
按产品和服务分类的收入 | | | | | | | | | | | | | |
网络安全 | $ | 477 | | | $ | 491 | | | $ | (14) | | | | | $ | 475 | | | $ | 16 | | | |
物联网 | 178 | | | 130 | | | 48 | | | | | 216 | | | (86) | | | |
许可和其他 | 63 | | | 272 | | | (209) | | | | | 349 | | | (77) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| $ | 718 | | | $ | 893 | | | $ | (175) | | | | | $ | 1,040 | | | $ | (147) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
按产品和服务分列的收入百分比 | | | | | | | | | | | | | |
网络安全 | 66.4 | % | | 55.0 | % | | | | | | 45.7 | % | | | | |
物联网 | 24.8 | % | | 14.5 | % | | | | | | 20.7 | % | | | | |
许可和其他 | 8.8 | % | | 30.5 | % | | | | | | 33.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % | | | | |
网络安全
2022财年网络安全收入为4.77亿美元,占收入的66.4%,与2021财年的4.91亿美元相比,减少了1400万美元,占收入的55.0%。网络安全收入减少1400万美元,主要原因是与BlackBerry Spark产品收入相关的收入减少2500万美元,与专业服务相关的收入减少900万美元,与非汽车OEM业务相关的收入减少400万美元,与销售Secusmart解决方案相关的收入增加2900万美元。
该公司此前表示,预计2022财年下半年网络安全收入将高于上半年。2022财年,下半年的网络安全收入高于上半年。
该公司预计2023财年的网络安全收入将与2022财年大体一致。
物联网
2022财年物联网收入为1.78亿美元,占收入的24.8%,比2021财年的1.3亿美元增加了4800万美元,占收入的14.6%。物联网收入增加4,800万美元,主要是由于汽车市场从2021财年新冠肺炎疫情导致的放缓中部分复苏,黑莓QNX特许权使用费收入增加2,000万美元,开发座椅收入增加1,600万美元,专业服务收入增加800万美元,与黑莓雷达销售相关的收入增加300万美元。
该公司此前表示,预计2022财年全年物联网收入将在1.8亿至2亿美元之间。在2022财年,物联网收入为1.78亿美元,主要是由于汽车供应链中断对基于生产的特许权使用费的影响。
该公司此前表示,预计2022财年下半年物联网收入将高于上半年。在2022财年,下半年的物联网收入高于上半年。
该公司预计2023财年物联网收入将在2亿至2.1亿美元之间。
许可和其他
许可和其他收入为6300万美元,占2022财年收入的8.8%,与2021财年的2.72亿美元相比减少了2.09亿美元,占收入的30.5%。许可和其他收入减少2.09亿美元,主要是由于2022财年正在进行的专利销售过程以及对货币化活动的相关限制,公司知识产权许可安排的收入减少了2.01亿美元。来自黑莓7和之前的黑莓操作系统用户的SAF收入也减少了500万美元,这主要是因为与2021财年相比,黑莓7的用户数量减少了,这些用户的收入也减少了,以及这些旧系统的服务从2022年1月4日起停用。
该公司此前表示,预计2022财年许可和其他收入约为6000万美元。在2022财年,许可和其他收入为6300万美元。
按地域划分的美国公认会计准则收入
下表列出了以美国公认会计原则为基础的地理区域的比较细目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至本财政年度止 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
按地理位置划分的收入 | | | | | | | | | | | | | |
北美 | $ | 413 | | | $ | 633 | | | $ | (220) | | | | | $ | 743 | | | $ | (110) | | | |
欧洲、中东和非洲 | 234 | | | 197 | | | 37 | | | | | 221 | | | (24) | | | |
其他地区 | 71 | | | 63 | | | 8 | | | | | 76 | | | (13) | | | |
| $ | 718 | | | $ | 893 | | | $ | (175) | | | | | $ | 1,040 | | | $ | (147) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
按地域划分的收入百分比 | | | | | | | | | | | | | |
北美 | 57.5 | % | | 70.9 | % | | | | | | 71.4 | % | | | | |
欧洲、中东和非洲 | 32.6 | % | | 22.1 | % | | | | | | 21.3 | % | | | | |
其他地区 | 9.9 | % | | 7.0 | % | | | | | | 7.3 | % | | | | |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
北美收入
2022财年,北美的收入为4.13亿美元,占收入的57.5%,与2021财年的6.33亿美元相比,减少了2.2亿美元,占收入的70.9%。北美地区收入减少的主要原因是,由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,授权和其他收入减少了2.01亿美元,BlackBerry Spark的产品收入减少了2400万美元,专业服务收入减少了700万美元,但由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,BlackBerry QNX特许权使用费收入增加了1300万美元,这部分抵消了减少的收入。
欧洲、中东和非洲收入
2022财年,欧洲、中东和非洲的收入为2.34亿美元,占收入的32.6%,与2021财年的1.97亿美元相比,增加了3700万美元,占收入的22.1%。这一增长主要是由于与销售Secusmart解决方案有关的增加了2900万美元,开发席位收入增加了600万美元,专业服务收入增加了600万美元,这是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,但被BlackBerry Spark产品收入减少200万美元部分抵消了。
其他地区收入
2022财年,其他地区的收入为7100万美元,占收入的9.9%,与2021财年的6300万美元或收入的7.0%相比,增加了800万美元。收入的增长主要是由于开发席位收入增加了500万美元,黑莓QNX特许权使用费收入增加了400万美元,这一增长的原因在“按部门划分的收入”中进行了讨论,但SAF收入减少了300万美元,部分抵消了这一增长。
毛利率
综合毛利
合并毛利率从2021财年的6.43亿美元下降到2022财年的约4.67亿美元,降幅为1.76亿美元。减少的主要原因是,由于公司的销售成本不会随着业务量的变化而大幅波动,因此授权业务和其他业务的收入减少,但黑莓QNX和Secusmart业务的收入增加部分抵消了减少的影响。
综合毛利率百分比
2022财年,合并毛利率占合并收入的比例从2021财年的72.0%下降到约65.0%,降幅为7.0%。减少的主要原因是授权业务及其他业务的毛利贡献较低,而黑莓QNX及Secusmart的毛利贡献较高则部分抵销了上述“分部收入”中讨论的原因。
按部门划分的毛利率
有关公司经营部门的信息和经营部门业绩的基础,请参阅《业务概述》和《2022财年经营业绩摘要》。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 | | | | |
| (单位:百万) |
| 网络安全 | | 物联网 | | 许可和其他 | | 分部合计 | | | | |
| 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | | |
细分市场收入 | $ | 477 | | $ | 491 | | $ | (14) | | $ | 178 | | $ | 130 | | $ | 48 | | $ | 63 | | $ | 272 | | $ | (209) | | $ | 718 | | $ | 893 | | $ | (175) | | | | |
细分销售成本 | 194 | | 192 | | 2 | | 30 | | 23 | | 7 | | 23 | | 30 | | (7) | | 247 | | 245 | | 2 | | | | |
分部毛利率 | $ | 283 | | $ | 299 | | $ | (16) | | $ | 148 | | $ | 107 | | $ | 41 | | $ | 40 | | $ | 242 | | $ | (202) | | $ | 471 | | $ | 648 | | $ | (177) | | | | |
部门毛利率% | 59 | % | | 61 | % | | (2 | %) | | 83 | % | | 82 | % | | 1 | % | | 63 | % | | 89 | % | | (26 | %) | | 66 | % | | 73 | % | | (7 | %) | | | | |
网络安全
2022财年网络安全毛利率从2021财年的2.99亿美元下降到约2.83亿美元,降幅为1600万美元。这一下降主要是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,因为公司的销售成本不会因业务量而大幅波动。
2022财年,网络安全毛利率占网络安全收入的比例从2021财年的61%下降到约59%,降幅为2%。这一减少主要是由于上文“按分部划分的收入”中讨论的原因。
物联网
物联网毛利率从2021财年的1.07亿美元增加到2022财年的约1.48亿美元,增幅为4100万美元。这一增长主要是由于上文“按分部划分的收入”中讨论的原因,但与专业服务有关的销售成本增加部分抵消了这一增长。
2022财年,物联网毛利率占物联网收入的比例从2021财年的82%增加到约83%,增幅为1%。这一增长主要是由于黑莓QNX特许权使用费收入的增长,该收入的相对毛利率百分比较高,这是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,但专业服务收入的增长部分抵消了这一增长,专业服务收入的相对毛利率百分比较低。
许可和其他
许可和其他毛利率从2021财年的2.42亿美元下降到2022财年的约4000万美元,降幅为2.02亿美元。这一下降主要是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,因为公司的销售成本不会因业务量而大幅波动。
2022财年,许可和其他毛利率占许可和其他收入的比例从2021财年占许可和其他收入的89%下降到约63%,降幅为26%。这一减少主要是由于上文“按分部划分的收入”中讨论的原因。
运营费用
下表比较了2022财年与2021财年、2021财年与2020财年的研发、销售、营销和管理以及摊销费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至本财政年度止 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | | | 2021年2月28日 | | | | 变化 | | | 2020年2月29日 | | 变化 |
收入 | $ | 718 | | | | | $ | 893 | | | | | $ | (175) | | | | $ | 1,040 | | | $ | (147) | |
运营费用 | | | | | | | | | | | | | | |
研发 | 219 | | | | | 215 | | | | | 4 | | | | 259 | | | (44) | |
销售、市场营销和管理 | 297 | | | | | 344 | | | | | (47) | | | | 493 | | | (149) | |
摊销 | 165 | | | | | 182 | | | | | (17) | | | | 194 | | | (12) | |
商誉减值 | — | | | | | 594 | | | | | (594) | | | | 22 | | | 572 | |
长期资产减值准备 | — | | | | | 43 | | | | | (43) | | | | 10 | | | 33 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
债券公允价值调整 | (212) | | | | | 372 | | | | | (584) | | | | (66) | | | 438 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 469 | | | | | $ | 1,750 | | | | | $ | (1,281) | | | | $ | 912 | | | $ | 838 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
营业费用占收入的百分比 | | | | | | | | | | | | | | |
研发 | 30.5 | % | | | | 24.1 | % | | | | | | | 24.9 | % | | |
销售、市场营销和管理 | 41.4 | % | | | | 38.5 | % | | | | | | | 47.4 | % | | |
摊销 | 23.0 | % | | | | 20.4 | % | | | | | | | 18.7 | % | | |
商誉减值 | — | % | | | | 66.5 | % | | | | | | | 2.1 | % | | |
长期资产减值准备 | — | % | | | | 4.8 | % | | | | | | | 1.0 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
债券公允价值调整 | (29.5 | %) | | | | 41.7 | % | | | | | | | (6.3 | %) | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
总计 | 65.3 | % | | | | 196.0 | % | | | | | | | 87.7 | % | | |
有关截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的年度的部分美国基于GAAP的衡量标准与调整后的衡量标准的对账,请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
美国公认会计准则运营费用
2022财年的运营费用减少了12.81亿美元,即73.2%,降至4.69亿美元,占收入的65.3%,而2021财年的运营费用为17.5亿美元,占收入的196.0%。减少的主要原因是,2021财年未重现的商誉减值5.94亿美元,2022财年债务公允价值调整与与2021财年发生的债务有关的公允价值调整之间的差额5.84亿美元,2021财年未重现的长期资产减值4300万美元,以及股票补偿支出减少2000万美元。部分被政府补贴减少1,000万美元所抵消,例如申请加拿大紧急工资补贴(“CEW”)和受灾最严重的业务复苏计划(“HHBRP”)以支持业务度过新冠肺炎疫情的福利减少,以及可变激励计划成本增加7,000万美元。
调整后的运营费用
与2021财年的5.63亿美元相比,2022财年调整后的运营费用减少了2300万美元,降幅为4.1%,降至5.4亿美元。减少的主要原因是法律费用减少了1300万美元,公司的递延股票单位负债减少了1100万美元,这是因为公司股价下跌,以及工资和福利支出减少了1000万美元,但被政府补贴减少1000万美元以及可变激励计划成本增加了700万美元所部分抵消。
研究和开发费用
研发费用主要包括技术人员的工资和福利、新产品开发成本、差旅、办公和建筑成本、基础设施成本和其他员工成本。
2022财年,研发费用增加了400万美元,增幅为1.9%,达到2.19亿美元,占收入的30.5%,而2021财年的研发支出为2.15亿美元,占收入的24.1%。这一增长主要是由于可变激励计划成本增加了400万美元,向加拿大创新、科学和经济发展部提交的与其战略创新基金(SIF)计划对BlackBerry QNX的投资有关的索赔减少了300万美元,但股票薪酬支出减少了200万美元,部分抵消了这一增加。
与2021财年的2.04亿美元相比,2022财年调整后的研发支出增加了700万美元,增幅为3.4%,达到2.11亿美元。增加的主要原因是可变奖励计划费用增加了400万美元,而提交的SIF索赔减少了300万美元。
销售、市场营销和管理费用
销售、营销和行政费用主要包括营销、广告和促销、薪金和福利、外部咨询费、信息技术费用、办公室和相关人员配置基础设施费用以及差旅费用。
2022财年,销售、营销和管理费用减少了4700万美元,降幅为13.7%,降至2.97亿美元,占收入的41.4%,而2021财年为3.44亿美元,占收入的38.5%。减少的主要原因是股票补偿费用减少了1900万美元,法律费用减少了1300万美元,公司的递延股份单位负债减少了1100万美元,这是由于公司股价下跌,但被政府补贴减少1000万美元所部分抵消,如CEW和HHBRP资金。
与2021财年的3.06亿美元相比,2022财年调整后的销售、营销和管理费用减少了2700万美元,降幅为8.8%,降至2.79亿美元。减少的主要原因是法律费用减少了1300万美元,公司股票价格下跌导致公司递延股份单位负债减少了1100万美元,以及工资和福利支出减少了1000万美元,但被政府补贴(如CEW和HHBRP资金)减少1000万美元所部分抵消。
摊销费用
下表列出了2022财年与2021财年和2021财年与2020财年相比与不动产、厂房和设备以及记为摊销或销售成本的无形资产相关的摊销费用的比较。无形资产包括专利、许可证和获得的技术。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至本财政年度止 (单位:百万) |
| 包含在运营费用中 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | | | 2020年2月29日 | | 变化 |
财产、厂房和设备 | $ | 12 | | | $ | 17 | | | $ | (5) | | | | | $ | 18 | | | $ | (1) | |
无形资产 | 153 | | | 165 | | | (12) | | | | | 176 | | | (11) | |
总计 | $ | 165 | | | $ | 182 | | | $ | (17) | | | | | $ | 194 | | | $ | (12) | |
| | | | | | | | | | | |
| 包含在销售成本中 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | | | 2020年2月29日 | | 变化 |
财产、厂房和设备 | $ | 3 | | | $ | 4 | | | $ | (1) | | | | | $ | 6 | | | $ | (2) | |
无形资产 | 8 | | | 12 | | | (4) | | | | | 12 | | | — | |
总计 | $ | 11 | | | $ | 16 | | | $ | (5) | | | | | $ | 18 | | | $ | (2) | |
| | | | | | | | | | | |
摊销计入营业费用
2022财年,与某些房地产、厂房和设备以及无形资产相关的摊销费用减少了1700万美元,降至1.65亿美元,而2021财年为1.82亿美元。摊销费用减少是由于资产成本基础较低。
由于上述原因,2022财年调整后的摊销费用与2021财年的5300万美元相比减少了300万美元,降至5000万美元。
摊销计入销售成本
与公司服务业务中使用的某些财产、厂房和设备以及无形资产有关的摊销费用在2022财年减少了500万美元,降至1100万美元,而2021财年为1600万美元。摊销费用减少是由于资产成本基础较低。
投资收益(亏损),净额
包括债券利息支出在内的投资收入(亏损)净额增加了2700万美元,2022年财政年度投资损失净额为2100万美元,2021财政年度投资损失净额为600万美元。投资收益(亏损)净额的增加主要是由于从非上市股权投资的资本回报中确认的收益,非上市股权投资的可观察到的价格变化(公允价值不容易确定),以及2021财年赎回3.75%债券和发行1.75%债券导致债券利息支出下降,但被2022财年现金和投资收益率低于2021财年以及平均现金和投资余额低于2021财年所部分抵消。
所得税
在2022财年,公司的有效所得税净费用率约为37%,而上一财年的有效所得税净回收率约为1%。本公司的有效所得税净额反映了未确认所得税利益(如有)的变化,以及本公司对其递延税项资产有重大估值准备的事实,尤其是债券公允价值的变化以及其他项目,被估值准备的相应调整所抵消。该公司的净有效所得税税率还反映了不同所得税税率司法管辖区收入的地理组合。
净收益(亏损)
该公司2022财年的净收益为1200万美元,按美国公认会计原则计算,每股基本收益为0.02美元,稀释后每股亏损0.31美元,与2021财年净亏损11.4亿美元或每股基本及稀释后亏损1.97美元相比,净亏损减少11.16亿美元。减少主要是由于2021财年未重现的商誉减值所导致的营运开支减少,以及如上文于“营运开支”中所述的债务公允价值调整减少所致,但由上文于“按分部划分的收入”中所述的收入减少及于上文于“综合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的减少而部分抵销。
2022财年调整后净亏损为5500万美元,而2021财年调整后净收益为8800万美元,反映调整后净收入减少1.43亿美元,这主要是由于上文在“按部门划分的收入”中所述的收入减少,以及上文在“综合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降,但被上文在“运营费用”中所述的运营支出的减少部分抵消了。
截至2022年2月28日的财年,每股基本收益的加权平均流通股数量为5.71亿股普通股,稀释每股亏损的加权平均流通股数量为6.31亿股普通股。在截至2021年2月28日的会计年度,每股基本和稀释后亏损的加权平均流通股数量为5.61亿股普通股。
未偿还普通股
截至2022年3月29日,有5.76亿股有表决权的普通股,有购买100万股有表决权的普通股的期权,有1500万股限制股和200万股递延股的流通股。此外,如综合财务报表附注6所述,1.75%债券经悉数转换后可发行6080万股普通股。
在过去的三个会计年度中,公司没有支付任何现金股息。
经营业绩-截至2022年2月28日的三个月与截至2021年2月28日的三个月
以下部分列出了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的某些未经审计的综合业务报表数据,这些数据以百万美元表示,但不包括每股和每股金额以及占收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 (百万,不包括每股和每股金额) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
收入 | $ | 185 | | | | | $ | 210 | | | | | $ | (25) | | | $ | 282 | | | $ | (72) | |
毛利率 | 124 | | | | | 152 | | | | | (28) | | | 212 | | | (60) | |
运营费用 | (22) | | | | | 465 | | | | | (487) | | | 253 | | | 212 | |
投资损失,净额 | (1) | | | | | — | | | | | (1) | | | (1) | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所得税前收入(亏损) | 145 | | | | | (313) | | | | | 458 | | | (42) | | | (271) | |
所得税拨备(追讨) | 1 | | | | | 2 | | | | | (1) | | | (1) | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 144 | | | | | $ | (315) | | | | | $ | 459 | | | $ | (41) | | | $ | (274) | |
每股收益(亏损)-报告 | | | | | | | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.25 | | | | | $ | (0.56) | | | | | $ | 0.81 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.49) | |
稀释(1) | $ | (0.03) | | | | | $ | (0.56) | | | | | $ | 0.53 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.49) | |
| | | | | | | | | | | | | |
加权-已发行股票的平均数量(000) | | | | | | | | | | | | | |
基本信息 | 575,883 | | | | | 566,089 | | | | | | | 556,668 | | | |
稀释(1) | 636,716 | | | | | 566,089 | | | | | | | 556,668 | | | |
______________________________
(1)2021年第四季度和2020年第四季度按美国公认会计原则计算的每股摊薄亏损不包括债券的稀释影响,因为这样做将是反摊薄的。2022年、2021年和2020年第四季度按美国公认会计原则计算的稀释每股亏损不包括基于股票的薪酬的稀释影响,因为这样做将是反稀释的。
收入
按细分市场划分的收入
在美国公认会计原则基础上按产品和服务分列的收入比较细目如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
按产品和服务分类的收入 | | | | | | | | | | | | | |
网络安全 | $ | 122 | | | $ | 122 | | | $ | — | | | | | $ | 124 | | | $ | (2) | | | |
物联网 | 52 | | | 38 | | | 14 | | | | | 46 | | | (8) | | | |
许可和其他 | 11 | | | 50 | | | (39) | | | | | 112 | | | (62) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| $ | 185 | | | $ | 210 | | | $ | (25) | | | | | $ | 282 | | | $ | (72) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
按产品和服务分列的收入百分比 | | | | | | | | | | | | | |
网络安全 | 65.9 | % | | 58.1 | % | | | | | | 44.0 | % | | | | |
物联网 | 28.1 | % | | 18.1 | % | | | | | | 16.3 | % | | | | |
许可和其他 | 6.0 | % | | 23.8 | % | | | | | | 39.7 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % | | | | |
网络安全
2022财年第四季度,网络安全收入为1.22亿美元,占收入的65.9%,与2021财年第四季度的1.22亿美元,占收入的58.1%持平。销售Secusmart解决方案增加的1500万美元被黑莓Spark产品收入减少900万美元和专业服务收入减少300万美元部分抵消。
该公司此前表示,预计2022财年第四季度网络安全收入将在1.25亿至1.35亿美元之间。2022财年第四季度网络安全收入为1.22亿美元,低于预期,主要是因为规模较小的UEM客户的流失率高于预期。
该公司此前表示,预计2022财年剩余时间网络安全收入将出现温和的环比增长。在2022财年第四季度,由于上述原因,网络安全收入与2022财年第三季度相比有所下降。
物联网
2022财年第四季度,物联网收入为5200万美元,占收入的28.1%,比2021财年第四季度的3800万美元增加了1400万美元,占收入的18.1%。物联网收入增加1,400万美元,主要原因是与专业服务相关的收入增加500万美元,由于汽车市场在2021财年第四季度从新冠肺炎疫情引发的放缓中部分恢复,黑莓QNX特许权使用费收入增加400万美元,以及开发座椅收入增加300万美元。
该公司此前表示,预计2022财年第四季度物联网收入将出现环比增长。与2022财年第三季度相比,2022财年第四季度物联网收入环比增长。
该公司此前表示,预计2022财年第四季度物联网收入将在5,000万至5,500万美元之间。在2022财年第四季度,物联网收入为5200万美元。
许可和其他
2022财年第四季度,许可和其他收入为1100万美元,占收入的6.0%,与2021财年第四季度的5000万美元相比,减少了3900万美元,占收入的23.8%。许可和其他收入减少3900万美元,主要是由于2022年第四季度正在进行的专利销售过程导致公司知识产权许可安排的收入减少3600万美元,以及对货币化活动的相关限制,以及SAF收入减少200万美元。
该公司此前表示,预计将在2022财年第四季度就出售公司部分专利组合达成最终协议,在这种情况下,公司预计该季度的授权和其他收入将是象征性的。在2022财年第四季度,该公司就出售公司部分专利组合达成了一项最终协议。该公司预计,除与专利组合销售交易完成有关的任何许可和其他收入外,2023财年许可和其他收入将微乎其微。
按地域划分的美国公认会计准则收入
下表列出了各地理区域的比较细目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
按地理位置划分的收入 | | | | | | | | | | | |
北美 | $ | 100 | | | $ | 141 | | | $ | (41) | | | | | $ | 213 | | | $ | (72) | |
欧洲、中东和非洲 | 66 | | | 53 | | | 13 | | | | | 53 | | | — | |
其他地区 | 19 | | | 16 | | | 3 | | | | | 16 | | | — | |
| $ | 185 | | | $ | 210 | | | $ | (25) | | | | | $ | 282 | | | $ | (72) | |
| | | | | | | | | | | |
按地域划分的收入百分比 | | | | | | | | | | | |
北美 | 54.0 | % | | 67.1 | % | | | | | | 75.5 | % | | |
欧洲、中东和非洲 | 35.7 | % | | 25.2 | % | | | | | | 18.8 | % | | |
其他地区 | 10.3 | % | | 7.7 | % | | | | | | 5.7 | % | | |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % | | |
北美收入
2022财年第四季度,北美的收入为1亿美元,占收入的54.0%,与2021财年第四季度的1.41亿美元相比,减少了4100万美元,占收入的67.1%。与2021财年第四季度相比,北美地区的收入有所下降,主要原因是许可和其他收入减少了3,600万美元,这是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,以及黑莓Spark的产品收入减少了800万美元,但由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,黑莓QNX特许权使用费收入增加了300万美元,部分抵消了这一下降。
欧洲、中东和非洲收入
2022财年第四季度,欧洲、中东和非洲的收入为6600万美元,占收入的35.7%,与2021财年第四季度的5300万美元或25.2%相比,增加了1300万美元。收入的增加主要是由于与销售Secusmart解决方案相关的增加了1500万美元,部分被黑莓Spark产品收入减少200万美元所抵消。
其他地区收入
2022财年第四季度,其他地区的收入为1900万美元,占收入的10.3%,与2021财年第四季度的1600万美元或7.7%的收入相比,增加了300万美元。收入的增长主要是由于开发席位收入增加了100万美元,黑莓Spark的产品收入增加了100万美元,黑莓QNX特许权使用费收入增加了100万美元,这都是由于上文《按细分市场收入》中讨论的原因。
毛利率
综合毛利
综合毛利率从2021财年第四季度的1.52亿美元下降到2022财年第四季度的约1.24亿美元,降幅为2800万美元。减少的主要原因是,由于公司的销售成本不会随着业务量的变化而大幅波动,因此授权业务和其他业务的收入减少,但黑莓QNX和Secusmart业务的收入增加部分抵消了减少的影响。
综合毛利率百分比
2022财年第四季度,合并毛利率占合并收入的比例从2021财年第四季度的72.4%下降到约67.0%,降幅为5.4%。减少的主要原因是授权业务及其他业务的毛利贡献较低,而黑莓QNX及Secusmart的毛利贡献较高则部分抵销了上述“分部收入”中讨论的原因。
按部门划分的毛利率
有关公司经营部门的信息和经营部门业绩的基础,请参阅“业务概述-部门报告”和“2022财年经营汇总结果”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 (单位:百万) |
| 网络安全 | | 物联网 | | 许可和其他 | | 分部合计 | | | | |
| 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | 2月28日, | | 变化 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | | |
细分市场收入 | $ | 122 | | $ | 122 | | $ | — | | $ | 52 | | $ | 38 | | $ | 14 | | $ | 11 | | $ | 50 | | $ | (39) | | $ | 185 | | $ | 210 | | $ | (25) | | | | |
细分销售成本 | 47 | | 46 | | 1 | | 8 | | 5 | | 3 | | 5 | | 6 | | (1) | | 60 | | 57 | | 3 | | | | |
分部毛利率 | $ | 75 | | $ | 76 | | $ | (1) | | $ | 44 | | $ | 33 | | $ | 11 | | $ | 6 | | $ | 44 | | $ | (38) | | $ | 125 | | $ | 153 | | $ | (28) | | | | |
部门毛利率% | 61 | % | | 62 | % | | (1 | %) | | 85 | % | | 87 | % | | (2 | %) | | 55 | % | | 88 | % | | (33 | %) | | 68 | % | | 73 | % | | (5 | %) | | | | |
网络安全
网络安全毛利率从2021财年第四季度的7600万美元下降到2022财年第四季度的约7500万美元,降幅为100万美元。这一下降主要是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,因为公司的销售成本不会因业务量而大幅波动。
2022财年第四季度,网络安全毛利率占网络安全收入的比例从2021财年第四季度的62%下降到约61%,降幅为1%。这一下降主要是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,因为公司的销售成本不会因业务量而大幅波动。
物联网
物联网毛利率从2021财年第四季度的3300万美元增加到2022财年第四季度的约4400万美元,增幅为1100万美元。这一增长主要是由于上文“按分部划分的收入”中讨论的原因,但与专业服务有关的销售成本增加部分抵消了这一增长。
2022财年第四季度,物联网毛利率占物联网收入的比例从2021财年第四季度的87%下降到约85%,降幅为2%。减少主要是由于专业服务收入增加,而专业服务收入的相对毛利率百分比较低,但由于上文“按业务分类的收入”所述的原因,黑莓QNX特许权使用费收入的增加部分抵销了专业服务收入的增加,而黑莓QNX特许权使用费收入的相对毛利率百分比较高。
许可和其他
许可和其他毛利率从2021财年第四季度的4400万美元下降到2022财年第四季度的约600万美元,降幅为3800万美元。这一下降主要是由于上文“按部门划分的收入”中讨论的原因,因为公司的销售成本不会因业务量而大幅波动。
2022财年第四季度,许可和其他毛利率占许可和其他收入的比例从2021财年第四季度的88%下降到约55%,降幅为33%。这一减少主要是由于上文“按分部划分的收入”中讨论的原因。
运营费用
下表列出了截至2022年2月28日的季度与截至2021年11月30日的季度和截至2021年2月28日的季度的研发、销售、营销和管理以及摊销费用的比较。该公司认为,提供2022财年第四季度和2022财年第三季度之间的顺序比较也是有意义的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | | | 2021年11月30日 | | | | 2021年2月28日 | | | 2020年2月29日 |
收入 | $ | 185 | | | | | $ | 184 | | | | | $ | 210 | | | | $ | 282 | |
运营费用 | | | | | | | | | | | | |
研发 | 47 | | | | | 57 | | | | | 48 | | | | 60 | |
销售、市场营销和管理 | 64 | | | | | 77 | | | | | 92 | | | | 113 | |
摊销 | 32 | | | | | 42 | | | | | 45 | | | | 48 | |
长期资产减值准备 | — | | | | | — | | | | | 22 | | | | 5 | |
商誉减值 | — | | | | | — | | | | | — | | | | 22 | |
| | | | | | | | | | | | |
债券公允价值调整 | (165) | | | | | (110) | | | | | 258 | | | | 5 | |
| | | | | | | | | | | | |
总计 | $ | (22) | | | | | $ | 66 | | | | | $ | 465 | | | | $ | 253 | |
| | | | | | | | | | | | |
营业费用占收入的百分比 | | | | | | | | | | | | |
研发 | 25.4 | % | | | | 31.0 | % | | | | 22.9 | % | | | 21.3 | % |
销售、市场营销和管理 | 34.6 | % | | | | 41.8 | % | | | | 43.8 | % | | | 40.1 | % |
摊销 | 17.3 | % | | | | 22.8 | % | | | | 21.4 | % | | | 17.0 | % |
长期资产减值准备 | — | % | | | | — | % | | | | 10.5 | % | | | 1.8 | % |
商誉减值 | — | % | | | | — | % | | | | — | % | | | 7.8 | % |
| | | | | | | | | | | | |
债券公允价值调整 | (89.2 | %) | | | | (59.8 | %) | | | | 122.9 | % | | | 1.8 | % |
| | | | | | | | | | | | |
总计 | (11.9 | %) | | | | 35.9 | % | | | | 221.4 | % | | | 89.7 | % |
有关截至2022年2月28日、2021年11月30日、2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的部分美国基于GAAP的衡量标准与调整后的衡量标准的对账信息,请参阅“非GAAP财务衡量标准”。
美国公认会计准则运营费用
2022财年第四季度的运营费用减少了8,800万美元,即133.3%,降至2,200万美元,占收入的11.9%,而2022财年第三季度为6,600万美元,占收入的35.9%。减少的主要原因是,2022财年第四季度债务公允价值调整与与2022财年第三季度发生的债务相关的公允价值调整之间的差额为5500万美元,HHBRP资金收益为1000万美元,摊销费用减少1000万美元,可变激励计划成本减少900万美元。
2022财年第四季度的运营费用减少了4.87亿美元,即104.7%,降至2200万美元,占收入的11.9%,而2021年第四季度的运营费用为4.65亿美元,占收入的221.4%。减少的主要原因是2022财年第四季度债务公允价值调整与与2021财年第四季度发生的债务相关的公允价值调整之间的差额4.23亿美元,2021财年第四季度未重现的长期资产减值2200万美元,摊销费用减少1300万美元,股票补偿费用减少1200万美元,以及由于公司股价下跌,公司递延股票单位负债减少900万美元。
调整后的运营费用
与2022财年第三季度的1.42亿美元相比,2022财年第四季度调整后的运营费用减少了2500万美元,降幅17.6%,至1.17亿美元。减少的主要原因是,保健和保健方案供资减少了1000万美元,可变奖励计划费用减少了900万美元,摊销费用减少了300万美元,薪金和福利支出减少了200万美元。
2022财年第四季度,调整后的运营费用减少了2000万美元,降幅为14.6%,降至1.17亿美元,而2021财年第四季度为1.37亿美元。减少的主要原因是,由于公司股价下跌,公司递延股份单位负债减少900万美元,法律费用减少600万美元,咨询费减少400万美元,摊销费用减少300万美元。
研究和开发费用
研发费用主要包括技术人员的工资和福利成本、新产品开发成本、差旅费用、办公和建筑成本、基础设施成本和其他员工成本。
与2021财年第四季度的4800万美元相比,2022财年第四季度的研发支出减少了100万美元,降幅为2.1%,降至4700万美元。减少的主要原因是薪金和福利支出减少200万美元,设施费用减少100万美元,但可变奖励计划费用增加300万美元部分抵消了这一减少额。
2022财年第四季度调整后的研发费用为4500万美元,与2021财年第四季度的4500万美元持平。
销售、市场营销和管理费用
销售、营销和行政费用主要包括营销、广告和促销、薪金和福利、外部咨询费、信息技术费用、办公室和相关人员配置基础设施费用以及差旅费用。
与2021财年第四季度的9200万美元相比,2022财年第四季度的销售、营销和管理费用减少了2800万美元,降幅为30.4%,降至6400万美元。这一减少主要是由于股票补偿费用减少了1100万美元,公司股票价格下跌导致公司递延股份单位负债减少了900万美元,以及法律费用减少了600万美元。
2022财年第四季度,调整后的销售、营销和管理费用减少了1700万美元,降幅为21.5%,降至6200万美元,而2021财年第四季度为7900万美元。这一减少主要是由于公司股价下跌导致公司递延股份单位负债减少900万美元、法律费用减少600万美元和咨询费减少400万美元。
摊销费用
下表列出了截至2022年2月28日的季度与截至2021年2月28日的季度以及截至2021年2月28日的季度与截至2020年2月29日的季度的与物业、厂房和设备以及记为摊销或销售成本的无形资产有关的摊销费用的比较。无形资产包括专利、许可证和获得的技术。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 (单位:百万) |
| 包含在运营费用中 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | | | 2020年2月29日 | | 变化 |
财产、厂房和设备 | $ | 2 | | | $ | 4 | | | $ | (2) | | | | | $ | 4 | | | $ | — | |
无形资产 | 30 | | | 41 | | | (11) | | | | | 44 | | | (3) | |
总计 | $ | 32 | | | $ | 45 | | | $ | (13) | | | | | $ | 48 | | | $ | (3) | |
| | | | | | | | | | | |
| 包含在销售成本中 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | | | 2020年2月29日 | | 变化 |
财产、厂房和设备 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | | | $ | 2 | | | $ | (1) | |
无形资产 | 1 | | | 3 | | | (2) | | | | | 2 | | | 1 | |
总计 | $ | 2 | | | $ | 4 | | | $ | (2) | | | | | $ | 4 | | | $ | — | |
摊销计入营业费用
与某些物业、厂房和设备以及某些无形资产有关的摊销费用在2022财年第四季度减少了1300万美元,降至3200万美元,而2021财年第四季度为4500万美元。摊销费用减少是由于资产成本基础较低。
由于上述原因,2022财年第四季度调整后的摊销费用与2021财年第四季度的1300万美元相比减少了300万美元,降至1000万美元。
摊销计入销售成本
由于资产成本基础较低,2022财年第四季度与公司服务业务中使用的某些物业、厂房和设备以及某些无形资产有关的摊销费用与2021财年第四季度的400万美元相比减少了200万美元至200万美元。
投资收益(亏损),净额
与2021财年第四季度的净投资收益(净亏损)相比,2022财年第四季度的投资收益(亏损)净减少100万美元,投资亏损净额减少100万美元。这一下降主要是由于与2021财年第四季度相比,2022财年第四季度公共股本证券的未实现收益减少。
所得税
2022会计年度第四季度,公司的有效所得税净费用率约为1%,而上一会计年度同期的有效所得税净费用率约为1%。本公司的有效所得税净额反映了未确认所得税利益(如有)的变化,以及本公司对其递延税项资产有重大估值准备的事实,尤其是债券公允价值的变化以及其他项目,被估值准备的相应调整所抵消。该公司的净有效所得税税率还反映了不同所得税税率司法管辖区收入的地理组合。
净收益(亏损)
该公司2022财年第四季度的净收益为1.44亿美元,按美国公认会计原则计算,每股基本收益0.25美元,稀释后每股亏损0.03美元,与2021财年第四季度净亏损3.15亿美元,或每股基本及稀释后亏损0.56美元相比,净收益增加了4.59亿美元。净收入增加4.59亿美元,主要是由于2021财年第四季度未发生的债务公允价值调整减少和长期资产减值导致的运营费用减少,但被上文“按分部收入”的收入减少和“综合毛利百分比”的毛利率百分比下降部分抵销。
与2021财年第四季度的1400万美元相比,2022财年第四季度的调整后净收益为600万美元,反映出调整后净收入减少800万美元,主要原因是上文在“按部门划分的收入”中所述的收入减少,以及上文在“综合毛利率百分比”中所述的毛利率百分比的下降,但部分被运营费用的减少所抵消,如上文在“营业费用”中所述。
2022财年第四季度,加权平均流通股数量为5.76亿股普通股,每股基本收益,6.37亿股普通股,稀释后每股亏损。2021财年第四季度,基本和稀释后每股亏损的加权平均流通股数量为5.66亿股普通股。
财务状况
流动性与资本资源
现金、现金等价物和投资从2021年2月28日的8.04亿美元减少到2022年2月28日的7.7亿美元,减少了3400万美元,这主要是由于营运资本的变化,但非流通证券的投资收益部分抵消了这一减少。截至2022年2月28日,公司的大部分现金、现金等价物和投资都以美元计价。
现金、现金等价物和投资的对比摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
现金和现金等价物 | $ | 378 | | | $ | 214 | | | $ | 164 | | | $ | 377 | | | $ | (163) | |
受限现金等价物和受限短期投资 | 28 | | | 28 | | | — | | | 49 | | | (21) | |
短期投资 | 334 | | | 525 | | | (191) | | | 532 | | | (7) | |
长期投资 | 30 | | | 37 | | | (7) | | | 32 | | | 5 | |
现金、现金等价物和投资 | $ | 770 | | | $ | 804 | | | $ | (34) | | | $ | 990 | | | $ | (186) | |
下表汇总了公司的流动资产、流动负债和营运资金:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
流动资产 | $ | 1,043 | | | $ | 1,006 | | | $ | 37 | | | $ | 1,196 | | | $ | (190) | |
流动负债 | 397 | | | 429 | | | (32) | | | 1,121 | | | (692) | |
营运资本 | $ | 646 | | | $ | 577 | | | $ | 69 | | | $ | 75 | | | $ | 502 | |
流动资产
2022财政年度末流动资产比2021财政年度末增加3700万美元,主要原因是现金和现金等价物增加1.64亿美元,其他流动资产增加1.09亿美元,但因短期投资减少1.91亿美元、应收账款减少额1.91亿美元、应收账款减少额4400万美元和应收所得税100万美元而部分抵销。
截至2022年2月28日,其他流动资产为1.59亿美元,较2021年2月28日增加1.09亿美元。增加的主要原因是与专利销售协议有关的知识产权1.18亿美元,但被预付维护费减少300万美元和递延佣金减少300万美元部分抵消。
截至2022年2月28日,扣除备抵的应收账款为1.38亿美元,比2021年2月28日减少4400万美元。减少的主要原因是,与截至2020年2月29日的三个月相比,在截至2022年2月28日的三个月内确认的收入减少,未偿还销售天数从2021财年第四季度末的85天减少到2022财年第四季度末的67天。
截至2022年2月28日,其他应收账款为2500万美元,与截至2021年2月28日的2500万美元一致。SIF索赔增加的200万美元被CEW计划减少的200万美元所抵消。
截至2022年2月28日,应收所得税为900万美元,比2021年2月28日减少100万美元。减少的主要原因是从税项亏损结转中收到的退款。
流动负债
2022财政年度末流动负债比2021财政年度末减少3 200万美元,主要原因是应计负债减少2 100万美元,递延收入减少1 800万美元,但应付所得税增加500万美元和应付账款增加200万美元部分抵消了这一减少额。
应计负债为1.57亿美元,与2021年2月28日相比减少了2100万美元,这主要是由于与CEO或有现金奖励相关的负债减少了600万美元,当前经营租赁负债减少了500万美元,由于公司股价下跌,公司递延股票单位负债减少了300万美元,但可变激励计划成本增加了400万美元,部分抵消了这一减少。
递延收入,目前为2.07亿美元,与2021年2月28日相比减少了1800万美元,这是由于递延收入减少了2900万美元,目前与黑莓星火有关的递延收入部分被递延收入增加的1200万美元所抵消,目前与黑莓QNX有关。
应付所得税为1100万美元,比2021年2月28日增加500万美元,这主要是由于在应税司法管辖区赚取的收入。
截至2022年2月28日,应付账款为2200万美元,比2021年2月28日增加200万美元,这主要是由于应付账款的付款时间。
截至2022年2月28日的财政年度与截至2021年2月28日的财政年度相比,现金流如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至本财政年度止 (单位:百万) |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 变化 | | 2020年2月29日 | | 变化 |
提供的现金流量净额(用于): | | | | | | | | | |
经营活动 | $ | (28) | | | $ | 82 | | | $ | (110) | | | $ | 26 | | | $ | 56 | |
投资活动 | 207 | | | (65) | | | 272 | | | (188) | | | 123 | |
融资活动 | 10 | | | (227) | | | 237 | | | 7 | | | (234) | |
汇兑损益对现金及现金等价物的影响 | (1) | | | 2 | | | (3) | | | (1) | | | 3 | |
现金及现金等价物净增(减) | $ | 188 | | | $ | (208) | | | $ | 396 | | | $ | (156) | | | $ | (52) | |
经营活动
业务活动提供的现金流量净额减少1.1亿美元,主要反映收入减少和周转资本净变化。
投资活动
在截至2022年2月28日的财政年度内,投资活动提供的现金流为2.07亿美元,其中包括涉及收购受限短期、短期和长期投资的交易提供的现金、2.11亿美元的销售或到期收益净额以及3500万美元来自不容易确定公允价值的非上市股权投资的分派,但被3100万美元的无形资产增加和800万美元的房地产、厂房和设备收购部分抵消。在2021财政年度,用于投资活动的现金流为6500万美元,其中包括用于收购短期和长期投资的交易中使用的现金流量、2100万美元的出售或到期收益净额、3600万美元的无形资产增加以及800万美元的房地产、厂房和设备购置。
融资活动
由于赎回3.75%的债券和在2021财年发行1.75%的债券,2022财年融资活动提供的现金流增加了2.37亿美元,但因行使股票期权而发行的普通股减少而部分抵消了这一增加。
债券融资和其他资金来源
关于债务的说明,见合并财务报表附注6。
该公司拥有2700万美元的担保未偿信用证,用于支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排。有关公司受限现金和受限短期投资的进一步信息,请参阅合并财务报表附注3。
截至2022年2月28日,现金、现金等价物和投资约为7.7亿美元。公司管理层仍然专注于保持适当的现金余额,有效地管理营运资本余额,并管理业务的流动性需求。根据目前的财务预测,本公司相信,其财务资源,加上预期的未来营运现金产生和营运开支削减活动,以及获得其他潜在融资安排,应足以满足当前财务承诺和尚未承诺的未来营运开支的资金需求,并应为可预见的未来提供必要的财务能力。
合同义务和其他义务
下表列出了截至2022年2月28日该公司的合同义务和其他义务以及应付款期限的汇总信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位:百万) |
| | | | | | | |
| 总计 | | 短期 (未来12个月) | | 长期的 (>12个月) | | | | |
经营租赁义务 | $ | 101 | | | $ | 31 | | | $ | 70 | | | | | |
购买义务和承诺 | 125 | | | 85 | | | 40 | | | | | |
债务利息和本金支付 | 377 | | | 6 | | | 371 | | | | | |
总计 | $ | 603 | | | $ | 122 | | | $ | 481 | | | | | |
截至2022年2月28日,合同债务和其他债务约为6.03亿美元,包括1.75%债券的未来本金和利息支付3.77亿美元,以及1.01亿美元的经营租赁债务。剩余余额包括用于公司业务的货物和服务的定购单。截至2022年2月28日的合同债务总额比2021年2月28日的余额约6.76亿美元减少了约7300万美元,这是由于经营租赁债务以及购买债务和承诺额的减少。
本公司并无根据1934年《证券交易法》(下称《交易法》)或适用的加拿大证券法,在S-K条例第303(A)(4)(Ii)项下所界定的任何表外安排。
会计政策与关键会计估计
会计政策
有关公司的重要会计政策和所得税会计采用新准则的说明,请参阅综合财务报表附注1。
已发布但尚未采用的会计声明见合并财务报表附注2。
关键会计估计
编制合并财务报表要求管理层对报告的资产、负债、收入和支出数额以及或有资产和负债的披露作出估计和假设。需要使用管理估计的重要领域涉及与收入相关的估计,包括可变对价、独立销售价格(“SSP”)、估计客户寿命、知识产权许可控制权是否已转移、非现金对价的价值、报酬权和客户激励承诺、报告单位与实际或潜在商誉减值有关的公允价值、债券的公允价值、基于股份的负债奖励的公允价值、与实际或潜在减值相关的长期资产的公允价值、公司的长期资产分组、财产、厂房和设备及无形资产的使用寿命、所得税拨备、实现递延所得税资产及估值准备、信贷损失准备、确定租赁负债现值的递增借款利率以及为各种诉讼索赔确定准备金的相关组成部分。实际结果可能与这些估计数不同,这些估计数是基于截至2022年2月28日合并财务报表之日存在的情况。
本公司的关键会计估计已与本公司的审计和风险管理委员会进行审查和讨论,如下所述。除特别注明外,在过去三个会计年度内,本公司的关键会计估计并无任何变动。
长寿资产的估值
美国公认会计原则规定的LLA减值测试要求公司识别其资产组,并分别测试每个资产组的减值。为进行LLA减值测试,使用主要资产剩余使用年限内的未贴现现金流测试资产组的可恢复性。如果预测净现金流量低于资产组的账面价值,则通过比较资产组的公允价值与其账面价值来计量减值费用。确定公司的资产组和相关的主要资产需要管理层的重大判断。不同的判断可能会产生不同的结果。
本公司对其资产类别、主要资产及其剩余使用年限的确定,以及估计的现金流,是评估本公司资产可收回以进行LLA减值测试的重要因素。公司的股价可能受到行业或市场状况变化的影响,包括竞争的影响、公司经营业绩的变化、公司预测或市场预期的变化
与未来业绩有关,以及公司的战略举措和市场对任何此类因素的评估。见第1部分第1A项“风险因素--公司普通股的市场价格波动”。目前的宏观经济环境和竞争态势继续对公司的业务构成挑战,公司无法确定这些情况的持续时间及其对公司未来财务业绩和现金流的潜在影响。本公司业绩下降、本公司市值下降以及本公司在LLA减值测试中使用的假设和估计的未来变化,特别是预期的未来现金流、主要资产的剩余使用寿命和资产组的最终价值,可能会导致本公司资产负债表上的部分或全部资产在未来期间产生进一步的减值费用。虽然减值准备不会影响本公司的现金流,但计提收益的减值准备会减少本公司的收益或增加本公司的亏损(视情况而定)。公司的股票价格也可能受到公司记录的LLA减值费用的不利影响。
该公司使用各种估值技术来确定其资产的公允价值,以计量和分配减值。与资本设备和无形资产有关的技术包括直接资本化方法、市场可比交易、重置成本法、贴现现金流分析以及免除特许权使用费和超额收益估值法。使用这些估值技术确定估值需要管理层做出重大判断和假设。不同的判断可能会产生不同的结果。
商誉报告单位的估值
商誉是指企业合并中收购价格超过收购的可识别净资产公允价值的部分。商誉在企业合并之日分配。商誉不摊销,但每年12月31日进行减值测试,如果事件或情况变化表明资产可能减值,则测试的频率更高。这些事件和情况可能包括法律因素或商业环境的重大变化、公司股价大幅下跌、监管机构的不利行动或评估、意想不到的竞争、关键人员的流失、重大出售活动以及对重要资产集团的可恢复性测试。
2020年3月1日,公司通过了关于无形资产-商誉和其他(ASC 350)主题的会计准则更新2017-04(“ASU 2017-40”)。ASU 2017-04简化了商誉的后续计量,使公司能够一步完成商誉减值测试,而不是两步。在测试中,报告单位的账面价值,包括商誉,与其公允价值进行了比较。估计公允价值是根据所估值的报告单位的性质,采用多种方法确定的。在其分析中,该公司使用了多种估值技术,包括使用贴现未来现金流模型的收益法、基于市场的方法和资产价值法。分析需要大量的判断,包括对未来现金流量的估计,这取决于内部预测,对公司报告单位的长期收入增长率的估计,对现金流将发生的使用年限的估计,终端增长率,盈利衡量标准,以及报告单位贴现率的确定。本公司资产的账面价值已根据资产类别采用合理的方法分配给报告单位。当报告单位的账面价值超过其公允价值时,该报告单位的商誉被视为减值并减记至其公允价值。不同的判断可能会产生不同的结果。事件和情况导致于2020年5月31日除公司年度减值测试外,还进行了额外的商誉减值测试。
在采用ASU 2017-04之前,公司的年度减值测试分两步进行。在第一步中,报告单位的账面价值,包括商誉,与其公允价值进行了比较。估计公允价值是根据所估值的报告单位的性质,采用多种方法确定的。在其分析中,该公司使用了多种估值方法,包括收益法、未来现金流贴现法、基于市场的方法和资产价值法。分析需要大量的判断,包括对未来现金流的估计,这取决于内部预测,对我们报告单位的长期收入增长率的估计,对现金流将发生的使用年限的估计,终端增长率,盈利衡量标准,以及报告单位贴现率的确定。本公司资产的账面价值已根据资产类别采用合理的方法分配给报告单位。当报告单位的账面价值超过其公允价值时,报告单位的商誉被视为减值,第二步是必要的。不同的判断可能会产生不同的结果。在2020财年,本公司分解了一个报告单位,并根据相对公允价值分配方法将商誉分配给分解的报告单位。
在第二步中,报告单位商誉的隐含公允价值与其账面价值进行比较,以衡量减值损失的金额(如果有)。第二步是对得出商誉隐含公允价值所必需的假设进行重大判断。不同的判断可能会产生不同的结果。
递延税项资产的估值免税额
本公司定期评估是否需要就其递延税项资产计提估值拨备。如果递延税项资产的全部或部分资产很可能无法变现,则需要为递延税项资产计提估值准备。所有可能影响递延税项资产变现的现有证据,无论是正面的还是负面的,都必须在#年确定和考虑。
确定估值免税额的适当数额。此外,就中期而言,估计的年度有效税率应包括本年度暂时性差异和亏损或收入变化的估值拨备。就中期而言,本公司需要考虑预计在本财政年度结束时确认为估计年度有效税率一部分的估值免税额。在中期季度,该公司使用包括税前结果和截至会计年度末的临时差额的期末状况的估计来估计它预计将在该会计年度结束时确认的估值准备。这种会计处理对公司利用递延税项资产减少未来现金税款支付的实际能力没有影响。不同的判断可能会产生不同的结果。见“经营业绩-截至2022年2月28日的财政年度与截至2021年2月28日的财政年度的比较” -所得税“和”经营业绩--截至2022年2月28日的三个月与截至2021年2月28日的三个月--所得税“。
收入确认
该公司与客户签订的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务,应该分开核算,而不是放在一起核算,这可能需要做出重大判断。
如果根据公司的判断,根据合同确认的累计收入未来很可能不会发生重大逆转,可变对价将计入交易价格。任何估计数,包括对可变考量的任何限制,都在每个报告期进行评估。在合同开始时,需要判断以确定非现金对价的公允价值。本公司使用独立第三方估值师对非现金对价的公允价值进行估值。
需要判断来确定每个不同履行义务的SSP。当公司单独向类似客户销售承诺的产品或服务时,公司的产品和服务通常具有可观察到的SSP。合同规定的商品或服务的价格或价目表价格可以是该商品或服务的SSP。然而,在不能直接观察到SSP的情况下,公司通过最大化可观察到的投入并使用调整后的市场评估方法来确定SSP,该方法使用的信息可能包括市场状况和来自公司定价团队的其他可观察到的信息,包括历史SSP。
在某些协议中,需要判断公司是安排中的委托人还是代理人。本公司考虑的因素包括但不限于,哪一方可以指导产品或服务的使用,哪一方基本上获得了所有剩余利益,以及哪一方有能力制定销售价格。
要确定需要访问公司专有的安全网络基础设施才能运行的永久许可合同中使用的估计客户寿命,需要做出重大判断。该公司根据有关技术升级周期长度和产品预期寿命的历史经验得出这一结论。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
该公司从事在三个主要领域产生风险的经营和融资活动:
外汇
本公司因使用其功能货币美元以外的货币进行交易而面临外汇风险。该公司在2022财年的大部分收入是以美元进行交易的。部分收入以加元、欧元和英镑计价。主要由工资和某些其他运营成本组成的费用主要以加元计价,但也以美元、欧元和英镑计价。截至2022年2月28日,约37%的现金和现金等价物、23%的应收账款和30%的应付账款以外币计价(2021年2月28日分别为20%、25%和34%)。这些外币主要包括加元、欧元和英镑。作为其风险管理战略的一部分,该公司以外币维持净货币资产和/或负债余额,并利用包括货币远期合约和货币期权在内的衍生金融工具从事外币对冲活动。本公司不会将衍生工具用于投机目的。如果于2022年2月28日或2021年2月28日(对冲活动后),整体外币兑美元汇率相对于本公司的货币资产或负债净余额统一走弱或走强10%,则对本公司的影响将微乎其微。
该公司定期审查其货币远期和期权头寸,既有独立的基础,也有基础的外汇风险敞口。鉴于公司风险管理活动的有效范围和风险敞口的预期性质,不能保证这些头寸将抵消货币汇率变动造成的部分以上财务影响。此外,与这些工具相关的损益的确认可能与与相关经济风险相关的损益的计时不一致,因此可能对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。
利率,利率
现金及现金等价物和投资被投资于不同期限的某些工具。因此,由于持有不同期限的投资,本公司面临利率风险。投资的公允价值以及从投资组合获得的投资收入将随着当时利率的变化而波动。本公司亦已按综合财务报表附注6所述,以固定利率发行债券。该批1.75厘债券的公平价值将会随当时利率的变动而波动。因此,由于1.75%的债券,本公司面临利率风险。本公司目前并无利用利率衍生工具来对冲其投资组合或1.75%债券市值的变动。
信贷与客户集中度
在正常的业务过程中,公司会监测客户的财务状况,并审查每一位新客户的信用记录。本公司根据客户的具体信用风险、历史趋势和经济情况建立信用损失准备金(“ACL”)。截至2022年2月28日的ACL为400万美元(2021年2月28日-1000万美元)。截至2022年2月28日(2021年2月28日-一个客户占10%以上),没有客户占应收账款的10%以上。在2022财年,与2021财年第四季度相比,公司逾期应收账款余额的百分比下降了4.5%。尽管本公司积极监控并试图在应收账款到期时收回应收账款,但在从经销商和其他分销商合作伙伴那里及时获得应收账款付款方面存在进一步延误或挑战的风险。在获得及时付款方面出现此类延误或挑战可能会对公司的流动性和财务状况产生负面影响。有一个客户占公司2022财年(2021财年)收入的11%-一个客户占22%。
市场价值是为投资组合中的每一种证券确定的。本公司评估个别投资价值的下降以计提减值。本公司作出此项评估时,会考虑现有证据,包括一般市场情况、特定行业及个别公司数据、公允价值低于成本的时间长短及程度、财务状况、个别投资的近期前景,以及本公司持有债务证券至到期日的能力及意向。在2022财年,该公司在与非上市股权投资相关的减值费用中为零,但没有易于确定的公允价值(2021财年为零,2020财年为300万美元)。
项目8.财务报表和补充数据
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合并财务报表索引 |
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独立注册会计师事务所报告 | (PCAOB ID271) | | 63 |
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独立注册会计师事务所报告 | (PCAOB ID1263) | | 66 |
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合并资产负债表 | | | |
| 截至2022年2月28日及2021年2月28日止的年度 | | 67 |
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合并股东权益报表 | | | |
| 截至2022年2月28日、2021年2月28日及2020年2月29日止的年度 | | 68 |
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合并业务报表 | | | |
| 截至2022年2月28日、2021年2月28日及2020年2月29日止的年度 | | 69 |
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综合全面收益表(损益表) | | | |
| 截至2022年2月28日、2021年2月28日及2020年2月29日止的年度 | | 70 |
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合并现金流量表 | | | |
| 截至2022年2月28日、2021年2月28日及2020年2月29日止的年度 | | 71 |
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合并财务报表附注 | | | 72 |
独立注册会计师事务所报告
致黑莓有限公司股东及董事会
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
本核数师已审计所附BlackBerry Limited及其附属公司(合称本公司)于2022年及2021年2月28日及2021年的综合资产负债表,以及截至该日止年度的相关综合经营报表、全面收益(亏损)、股东权益及现金流量,包括相关附注(统称为综合财务报表)。我们还根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,对公司截至2022年2月28日的财务报告内部控制进行了审计。
我们认为,上述综合财务报表在各重大方面公平地反映了本公司截至2022年2月28日和2021年2月28日的财务状况,以及截至该日止年度的经营业绩和现金流量,符合美国公认的会计原则。此外,我们认为,根据COSO发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,截至2022年2月28日,公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制。
会计原则的变化
如综合财务报表附注1所述,截至2020年3月1日,本公司更改了信贷损失准备的会计处理方式。
意见基础
本公司管理层负责编制这些综合财务报表,维护对财务报告的有效内部控制,以及对财务报告内部控制的有效性进行评估,包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计,对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定合并财务报表是否没有重大错报,无论是由于错误还是欺诈,以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序:(I)与记录的保存有关,合理详细地,
(I)准确及公平地反映本公司资产的交易及处置;(Ii)提供合理保证,确保按需要记录交易,以便根据公认会计原则编制财务报表,且本公司的收支仅根据本公司管理层及董事的授权进行;及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置本公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的本期综合财务报表审计产生的事项,且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露,以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
使用收益法对选定报告单位进行商誉减值测试
如综合财务报表附注1、3和4所述,截至2022年2月28日,公司的商誉余额为8.44亿美元。商誉余额的很大一部分与某些采用收益法作为确定公允价值的主要基础的报告单位(选定的报告单位)有关。管理层自每年12月31日起进行商誉减值测试,如果事件或情况变化表明资产可能减值,则进行更频繁的商誉减值测试。减值测试是通过将报告单位的公允价值与其账面价值(包括商誉)进行比较的一步完成的。当报告单位的账面价值超过其公允价值时,该报告单位的商誉被视为减值并减记至其公允价值。报告单位的估计公允价值是利用多种估值技术确定的,其中包括使用未来现金流量贴现模型的收益法、基于市场的方法和资产价值法。使用贴现未来现金流模型估计报告单位的公允价值需要管理层的重大判断,包括对未来现金流的估计,这取决于对收入长期增长率、终端增长率、盈利能力衡量标准和贴现率的确定。根据年度减值测试的结果,管理层的估计显示,所有报告单位的公允价值均大大超过其账面价值,且无需记录商誉减值费用。
我们决定采用收益法对选定报告单位进行商誉减值测试的程序是一项重要审计事项的主要考虑因素是:(I)管理层在使用收益法确定选定报告单位的公允价值时的重大判断;(Ii)核数师在执行程序和评估管理层有关长期收入增长率、终端增长率、盈利能力衡量和贴现率的重大假设时的高度判断、主观性和努力;以及(Iii)审计工作涉及使用具有专业技能和知识的专业人员。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层商誉减值测试有关的控制措施的有效性,包括对公司报告单位公允价值的确定进行控制。确定选定报告单位公允价值的程序还包括(I)测试管理层确定公允价值的程序;(Ii)测试贴现未来现金流量模型中使用的基础数据的完整性和准确性;(Iii)评估贴现未来现金流量模型的适当性;以及(Iv)评估管理层使用的与长期收入增长率、终端增长率、盈利能力衡量和贴现率相关的重大假设的合理性。评估管理层与长期收入增长率和盈利衡量标准有关的假设涉及评估管理层使用的假设是否合理,考虑到与(I)选定的当前和过去业绩的一致性
报告单位;(2)外部市场和行业数据;(3)在审计的其他领域获得的证据。具有专业技能和知识的专业人员被用来协助评估(I)公司贴现未来现金流模型的适当性;(Ii)贴现率和终端增长率的合理性。
收入确认--知识产权许可
正如综合财务报表附注1和附注12所述,在截至2022年2月28日的一年中,公司总收入中有6300万美元来自许可和其他收入,其中包括知识产权许可安排的收入。管理层逐一审查知识产权协议,以确定它们是否包含具有独立功能的独特履行义务,以及公司是交易的委托人还是代理人。正如管理层披露的,在评估合同条款时采用了重大判断,这可能会影响收入确认的时间和金额。
我们确定执行与收入确认-知识产权许可相关的程序是一项重要审计事项的主要考虑因素是:(I)管理层在评估可能影响收入确认时间和金额的合同条款时的重大判断;以及(Ii)核数师在执行与收入确认时间和金额相关的程序和评估证据方面的高度判断、主观性和努力。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与收入确认程序有关的控制措施的有效性,包括对影响收入确认时间和数额的知识产权协议中合同条款的评估进行控制。除其他外,这些程序还包括:(1)通过抽样审查知识产权协议,测试管理层确定合同条款的完整性和准确性;(2)测试管理层根据抽样知识产权协议中确定的合同条款确定收入确认的适当数额和时间的程序。
/s/普华永道会计师事务所
特许专业会计师、执业会计师
加拿大多伦多
April 1, 2022
自2020年以来,我们一直担任本公司的审计师。
独立注册会计师事务所报告
致黑莓有限公司董事会及股东
对合并财务报表的几点看法
本公司已审核所附BlackBerry Limited(“贵公司”)于2020年2月29日的综合财务报表,包括截至2020年2月29日止年度的综合营运报表、全面收益(亏损)、股东权益及现金流量,以及相关附注(统称“综合财务报表”)。我们认为,综合财务报表在所有重大方面都公平地反映了本公司截至2020年2月29日止年度的综合经营业绩和现金流量,符合美国公认会计原则。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/s/安永律师事务所
特许专业会计师
我们在1997至2020年间担任本公司的审计师。
加拿大滑铁卢
2020年4月6日,除附注12为截至2022年4月1日
黑莓有限公司
根据安大略省法律注册成立
(美元,百万美元)
合并资产负债表 | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 |
资产 | | | |
当前 | | | |
现金和现金等价物(附注3) | $ | 378 | | | $ | 214 | |
短期投资(附注3) | 334 | | | 525 | |
应收账款,扣除备用金#美元4及$10,(注4) | 138 | | | 182 | |
其他应收账款(附注4) | 25 | | | 25 | |
| | | |
应收所得税 | 9 | | | 10 | |
其他流动资产(附注4) | 159 | | | 50 | |
| | | |
| 1,043 | | | 1,006 | |
限制性现金等价物和限制性短期投资(附注3) | 28 | | | 28 | |
长期投资(附注3) | 30 | | | 37 | |
其他长期资产(附注4) | 9 | | | 16 | |
| | | |
经营性租赁使用权资产,净额(附注11) | 50 | | | 63 | |
财产、厂房和设备,净额(附注4) | 41 | | | 48 | |
商誉(附注4) | 844 | | | 849 | |
无形资产净额(附注4) | 522 | | | 771 | |
| | | |
| $ | 2,567 | | | $ | 2,818 | |
负债 | | | |
当前 | | | |
应付帐款 | $ | 22 | | | $ | 20 | |
应计负债(附注4) | 157 | | | 178 | |
应付所得税(附注5) | 11 | | | 6 | |
| | | |
递延收入,当期(附注12) | 207 | | | 225 | |
| 397 | | | 429 | |
递延收入,非流动收入(附注12) | 37 | | | 69 | |
经营租赁负债(附注11) | 66 | | | 90 | |
其他长期负债 | 4 | | | 6 | |
长期债券(附注6) | 507 | | | 720 | |
| | | |
| | | |
| 1,011 | | | 1,314 | |
承付款和或有事项(附注10) | | | |
股东权益 | | | |
股本和额外实收资本 | | | |
优先股:授权不限数量的无投票权、累积、可赎回和可收回 | — | | | — | |
普通股:经授权的不限数量的无投票权、可赎回、可收回的A类普通股和不限数量的有投票权普通股 | | | |
已发出-576,227,898有投票权的普通股(2021年2月28日-565,505,328) | 2,869 | | | 2,823 | |
赤字 | (1,294) | | | (1,306) | |
累计其他综合亏损(附注9) | (19) | | | (13) | |
| 1,556 | | | 1,504 | |
| $ | 2,567 | | | $ | 2,818 | |
请参阅合并财务报表附注。
黑莓有限公司
(美元,百万美元)
合并股东权益报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股本 以及其他 实收资本 | | 赤字 | | 累计 其他 综合收益(亏损) | | 总计 |
截至2019年2月28日的结余 | $ | 2,688 | | | $ | (32) | | | $ | (20) | | | $ | 2,636 | |
净亏损 | — | | | (152) | | | — | | | (152) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | (13) | | | (13) | |
采用ASC 842的累积影响 | — | | | (14) | | | — | | | (14) | |
基于股票的薪酬(附注7) | 63 | | | — | | | — | | | 63 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
已发行股份: | | | | | | | |
行使股票期权(附注7) | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| | | | | | | |
员工购股计划(附注7) | 6 | | | — | | | — | | | 6 | |
截至2020年2月29日的结余 | 2,760 | | | (198) | | | (33) | | | 2,529 | |
净亏损 | — | | | (1,104) | | | — | | | (1,104) | |
其他综合收益 | — | | | — | | | 20 | | | 20 | |
采用ASC 326的累积影响 | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
基于股票的薪酬(附注7) | 44 | | | — | | | — | | | 44 | |
已发行股份: | | | | | | | |
行使股票期权(附注7) | 12 | | | — | | | — | | | 12 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
员工购股计划(附注7) | 7 | | | — | | | — | | | 7 | |
截至2021年2月28日的结余 | 2,823 | | | (1,306) | | | (13) | | | 1,504 | |
净收入 | — | | | 12 | | | — | | | 12 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | (6) | | | (6) | |
| | | | | | | |
基于股票的薪酬(附注7) | 36 | | | — | | | — | | | 36 | |
已发行股份: | | | | | | | |
行使股票期权(附注7) | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| | | | | | | |
员工购股计划(附注7) | 7 | | | — | | | — | | | 7 | |
截至2022年2月28日的结余 | $ | 2,869 | | | $ | (1,294) | | | $ | (19) | | | $ | 1,556 | |
请参阅合并财务报表附注。
黑莓有限公司
(美元,单位为百万,每股数据除外)
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
收入(附注12) | $ | 718 | | | $ | 893 | | | $ | 1,040 | |
销售成本 | 251 | | | 250 | | | 277 | |
| | | | | |
毛利率 | 467 | | | 643 | | | 763 | |
| | | | | |
运营费用 | | | | | |
研发 | 219 | | | 215 | | | 259 | |
销售、市场营销和管理 | 297 | | | 344 | | | 493 | |
摊销 | 165 | | | 182 | | | 194 | |
商誉减值(附注3) | — | | | 594 | | | 22 | |
长期资产减值准备(附注3) | — | | | 43 | | | 10 | |
| | | | | |
债券公允价值调整(附注6) | (212) | | | 372 | | | (66) | |
| | | | | |
| 469 | | | 1,750 | | | 912 | |
营业亏损 | (2) | | | (1,107) | | | (149) | |
投资收益(亏损)净额(附注3和附注6) | 21 | | | (6) | | | 1 | |
| | | | | |
所得税前收入(亏损) | 19 | | | (1,113) | | | (148) | |
所得税拨备(追讨)(附注5) | 7 | | | (9) | | | 4 | |
| | | | | |
| | | | | |
净收益(亏损) | $ | 12 | | | $ | (1,104) | | | $ | (152) | |
每股收益(亏损)(附注8) | | | | | |
基本信息 | $ | 0.02 | | | $ | (1.97) | | | $ | (0.27) | |
稀释 | $ | (0.31) | | | $ | (1.97) | | | $ | (0.32) | |
| | | | | |
| | | | | |
请参阅合并财务报表附注。
黑莓有限公司
(美元,百万美元)
综合全面收益表(损益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
净收益(亏损) | $ | 12 | | | $ | (1,104) | | | $ | (152) | |
其他全面收益(亏损) | | | | | |
可供出售投资未实现亏损净变化(附注9) | — | | | — | | | (2) | |
公允价值净变动和年内从指定为现金流量对冲的衍生工具重新分类为净收益(亏损)的金额(附注9) | (1) | | | 2 | | | (1) | |
| | | | | |
外币折算调整 | (6) | | | 5 | | | (3) | |
| | | | | |
公允价值在年内因债券特定信贷风险而出现的净变动(附注6) | 1 | | | 13 | | | (7) | |
| | | | | |
其他全面收益(亏损) | (6) | | | 20 | | | (13) | |
综合收益(亏损) | $ | 6 | | | $ | (1,084) | | | $ | (165) | |
请参阅合并财务报表附注。
黑莓有限公司
(美元,百万美元)
合并现金流量表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
经营活动的现金流 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
净收益(亏损) | $ | 12 | | | $ | (1,104) | | | $ | (152) | |
将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | | | | |
摊销 | 176 | | | 198 | | | 212 | |
| | | | | |
基于股票的薪酬 | 36 | | | 44 | | | 63 | |
出售投资的收益(附注3) | (22) | | | — | | | — | |
商誉减值(附注3) | — | | | 594 | | | 22 | |
长期资产减值准备(附注3) | — | | | 43 | | | 10 | |
| | | | | |
从与客户的合同中收到的非现金对价 | — | | | — | | | (8) | |
| | | | | |
债券公允价值调整(附注6) | (212) | | | 372 | | | (66) | |
| | | | | |
| | | | | |
经营租约 | (16) | | | (4) | | | (9) | |
其他 | (3) | | | (5) | | | 12 | |
营运资金项目净变动 | | | | | |
应收账款,扣除备抵后的净额 | 44 | | | 29 | | | 18 | |
其他应收账款 | — | | | (11) | | | 5 | |
| | | | | |
应收所得税 | 1 | | | (4) | | | 3 | |
其他资产 | 15 | | | 55 | | | (35) | |
应付帐款 | 2 | | | (11) | | | (17) | |
应计负债 | (16) | | | (20) | | | (15) | |
应付所得税 | 5 | | | (15) | | | 1 | |
递延收入 | (50) | | | (79) | | | (18) | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | (28) | | | 82 | | | 26 | |
投资活动产生的现金流 | | | | | |
收购长期投资 | (1) | | | (5) | | | (1) | |
长期投资的出售、到期或分配收益 | 35 | | | — | | | 19 | |
购置财产、厂房和设备 | (8) | | | (8) | | | (12) | |
| | | | | |
无形资产的收购 | (31) | | | (36) | | | (32) | |
企业收购,扣除收购现金后的净额 | — | | | — | | | 1 | |
收购短期投资 | (916) | | | (1,039) | | | (1,180) | |
收购受限短期投资 | — | | | (24) | | | — | |
出售或到期限制性短期投资的收益 | 24 | | | — | | | — | |
短期投资的出售或到期收益 | 1,104 | | | 1,047 | | | 1,017 | |
| | | | | |
| | | | | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | 207 | | | (65) | | | (188) | |
融资活动产生的现金流 | | | | | |
发行普通股 | 10 | | | 19 | | | 9 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
支付融资租赁债务 | — | | | (1) | | | (2) | |
回购3.75%的债券 | — | | | (610) | | | — | |
发行1.75%的债券 | — | | | 365 | | | — | |
| | | | | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | 10 | | | (227) | | | 7 | |
汇兑损益对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响 | (1) | | | 2 | | | (1) | |
期内现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物净增(减) | 188 | | | (208) | | | (156) | |
期初现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物 | 218 | | | 426 | | | 582 | |
现金、现金等价物、受限现金和受限现金等价物,期末 | $ | 406 | | | $ | 218 | | | $ | 426 | |
请参阅合并财务报表附注。
黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
1. 黑莓有限公司和重要会计政策和关键会计估计摘要
黑莓有限公司(“本公司”)为世界各地的企业和政府提供智能安全软件和服务。该公司确保超过5亿个终端的安全,其中包括超过1.95亿辆汽车。该公司总部位于安大略省滑铁卢,利用人工智能和机器学习在网络安全、安全和数据隐私领域提供创新解决方案,在终端安全、终端管理、加密和嵌入式系统领域处于领先地位。该公司的普通股在纽约证券交易所和多伦多证券交易所的股票代码为“BB”。
陈述和准备的基础
合并财务报表包括公司所有子公司的帐目,合并时冲销了公司间往来业务和余额。公司的所有子公司都是全资拥有的。除附注2所述外,该等综合财务报表乃由管理层根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)按所有列报期间一致编制。
某些比较数字已重新分类,以符合本年度的列报方式。
在2022财年第一季度,首席运营决策者(CODM),也就是公司的执行主席和首席执行官(首席执行官),开始通过以下方式做出决策和评估公司的业绩三在此之前,CODM作为一个单一的运营部门进行决策和评估公司的业绩。由于内部报告重组,本公司现在的组织和管理为三可报告的运营部门:网络安全、物联网(统称为“软件和服务”)以及许可和其他,如附注12中进一步讨论的。
风险和不确定性
在2022财年和2021财年,新型冠状病毒(“新冠肺炎”)带来的经济低迷和不确定性导致公司对商誉减值、无限期无形资产、某些经营租赁使用权资产和相关财产、厂房和设备以及应收账款的可收回性做出了与其估计和假设相关的重大判断。
截至财务报表发出日期,本公司并不知悉有任何其他事件或情况需要本公司更新其估计、判断或修订其资产或负债的账面价值。随着新事件的发生和获得更多信息,这些估计可能会发生变化,一旦知道这些变化,就会在合并财务报表中予以确认。实际结果可能与这些估计不同,任何此类差异都可能对公司的财务报表产生重大影响。
会计政策与关键会计估计
预算的使用
编制合并财务报表要求管理层对报告的资产、负债、收入和支出数额以及或有资产和负债的披露作出估计和假设。需要使用管理层估计的重要领域涉及与收入相关的估计,包括可变对价、独立销售价格(“SSP”)、估计客户寿命、知识产权许可控制权是否已转移、非现金对价的价值、报酬权和客户激励承诺、报告单位关于实际或潜在商誉减值的公允价值、债券的公允价值(定义见附注6)、基于股份的负债奖励的公允价值、相对于实际或潜在减值的长期资产的公允价值、公司的长期资产分组、财产、厂房和设备以及无形资产的使用寿命。所得税拨备、递延所得税资产变现和估值拨备的相关组成部分、信贷损失拨备、确定租赁负债现值的递增借款利率以及各种诉讼索赔准备金的确定。实际结果可能与这些估计数不同,这些估计数是基于截至2022年2月28日合并财务报表之日存在的情况。
黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
这些美国公认会计原则合并财务报表中使用的重要会计政策如下:
外币折算
美元是本公司和几乎所有本公司子公司的职能货币和报告货币。
本公司及其美元功能货币子公司的外币计价资产和负债折算为美元。因此,货币资产和负债按合并资产负债表日的有效汇率换算,收入和支出按交易发生时的汇率换算。重新计量调整计入收入。非货币性资产和负债按历史汇率折算。
本公司非美元功能货币子公司的外币资产和负债按合并资产负债表日的有效汇率折算为美元。收入和支出使用每日汇率换算。折算外币资产及负债所产生的汇兑收益或亏损,作为货币折算调整计入累计其他综合亏损(“AOCL”)。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括与银行的余额和到期日为三在收购之日起数月或以下。
应收账款,扣除备抵后的净额
会计准则汇编326,金融工具--信贷损失(“ASC 326”)
2020年3月1日,公司采用修改后的追溯法采用ASC 326。应收账款余额反映开票收入和应计收入,扣除信贷损失准备金后列报。该公司预计其大部分应收账款余额将继续来自大客户,因为它通过经销商和其他分销伙伴销售其大部分软件产品和服务,而不是直接销售。本公司通过评估信用损失的历史水平、可能影响客户支付能力的当前经济状况以及重要客户的信誉,为具有类似风险特征的资产池确定当前预期信用损失(“CECL”)。当确定特定客户不再与其当前池共享相同的风险配置文件时,他们将被从池中删除并单独进行评估。在正常的业务过程中,公司会监测客户的财务状况,并审查每一位新客户的信用记录。当本公司意识到某一特定客户无力履行其对本公司的财务义务时(例如在申请破产或客户的经营业绩或财务状况以及付款经历出现重大恶化的情况下),本公司将记录一项特定的信用损失准备金,以将该客户的相关应收账款减少到其估计的可变现净值。如果与特定客户有关的情况发生变化,公司对应收账款余额可收回的估计可能会进一步调整
对于采用ASC 326的前一年,应收账款余额反映发票和应计收入,并在扣除坏账准备后列报。坏账准备反映了对应收账款余额中可能损失的估计。该公司预计其大部分应收账款余额将继续来自大客户,因为它已经并将继续通过经销商和其他分销伙伴销售其大部分软件产品和服务,而不是直接销售。本公司根据客户的具体信用风险、历史趋势和经济环境等因素的组合,定期评估其应收账款余额的可收回性。在正常的业务过程中,公司会监测客户的财务状况,并审查每一位新客户的信用记录。当本公司意识到某一特定客户无力履行其对本公司的财务义务时(例如在申请破产或客户的经营业绩或财务状况以及付款经历出现重大恶化的情况下),本公司记录了一项特定的坏账准备,以将该客户的相关应收账款减少到其估计的可变现净值。如果与特定客户相关的情况发生变化,公司对应收账款余额可收回程度的估计可能会进一步调整。
投资
本公司的现金等价物及投资包括货币市场及其他债务证券,按会计目的分类为可供出售,并按公允价值列账,但不包括公开发行的股本证券及无可随时厘定公允价值的非流通股本投资。未实现损益,扣除
黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
相关所得税在AOCL计入,直至该等投资到期或出售。本公司在计算可供出售投资的已实现收益或亏损时,采用确定成本基础的特定识别方法,并计入投资收益。本公司对上述投资中的任何一项并无重大影响。公开发行的股权证券按公允价值入账,并在每个报告期重新估值,公允价值变动通过投资收入入账。本公司选择在没有按成本减去减值后可随时厘定的公允价值的情况下记录非流通股投资,并根据同一发行人相同或相似投资的有序交易中可见的价格变动而作出调整。本公司于每个报告期重新评估其公允价值不能轻易厘定的非流通股投资是否继续符合这项待遇。
在购买时到期的投资三月数或以下被归类为现金等价物。到期日为一年度或以下(但不是现金等价物)、公开股权投资以及公司打算持有一年以下的任何投资均归类为短期投资。期限超过以下期限的投资一于本年度内,无可随时厘定公允价值的非流通股投资及本公司不打算出售的投资被分类为长期投资。
可供出售债务证券信用损失准备
2020年3月1日,公司在修改后的追溯基础上采用了ASC 326。根据美国会计准则第326条,在每个报告期,本公司按个别证券水平评估其可供出售债务证券,以确定公允价值是否低于其摊销成本基础(减值)。如果本公司打算在收回其摊余成本基础之前出售或很可能不出售证券,则公允价值与摊销成本之间的差额在综合经营报表中确认为亏损,并对证券的摊销成本进行相应减记。在这两个条件都不存在的情况下,公司然后评估下降是否由于与信贷有关的因素。在决定是否存在信贷损失时所考虑的因素可包括公允价值低于摊销成本基础的程度、相关发行人信用质量的变化、信用评级行动以及其他因素。为了确定公允价值下降中与信贷相关的部分,该公司将按证券的实际利率折现的证券的预期现金流量现值与证券的摊销成本基础进行比较。信贷相关减值仅限于公允价值和摊销成本之间的差额,并在综合资产负债表上确认为信贷损失准备,并对净收益进行相应调整。任何与信贷无关的公允价值剩余减值均在扣除税项后的其他综合收益(亏损)中确认。由于信贷改善而产生的预期现金流的改善通过信贷损失的冲销和信贷损失准备的相应减少来确认。
在采用ASC 326之前,该公司对处于未实现亏损状态的个别投资进行了评估,以确定未实现亏损是否是非临时性的。本公司在考虑现有证据后作出此项评估,包括一般市场状况、特定行业及个别公司数据、公平价值低于成本的时间长短及程度、财务状况、个别投资的近期前景,以及本公司持有该项投资的意向及能力。如果一项投资的公允价值出现下降,并且该下降被认为是非暂时性的,则在投资收入中计入减值费用,该减值费用相当于个别投资的成本基础与公允价值之间的差额,该差额相当于作出评估的报告期的综合资产负债表日期。然后,投资的公允价值成为投资的新成本基础。
如果债务证券的市值低于其摊销成本,而本公司打算出售该证券,或者本公司更有可能被要求在其预期收回之前出售该证券,则本公司将在整个减值金额的投资收入中计入非临时性减值费用。对于本公司不打算出售的债务证券的非临时性减值,并且该实体不太可能被要求在其预期恢复之前出售该证券,本公司将非临时性减值分为代表信用损失的金额和与所有其他因素相关的金额。本公司将与信贷损失有关的非暂时性减值计入投资收入,其余非暂时性减值计入AOCL的组成部分。
衍生金融工具
该公司使用衍生金融工具,包括远期合约和期权,以对冲某些外币风险。本公司不会将衍生金融工具用于投机目的。
黑莓有限公司
合并财务报表附注
以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
本公司将所有衍生工具按公允价值计入综合资产负债表。这些工具的公允价值是根据名义价值和行权价值、交易汇率、市场报价的货币现货汇率、远期点数、波动率和利率收益率曲线计算的。衍生工具公允价值变动的会计处理取决于衍生工具的预期用途和由此产生的指定。
对于被指定为现金流量对冲的衍生工具,衍生工具的收益或亏损最初报告为AOCL的组成部分,扣除税项,随后重新分类为被对冲项目影响收入的同期或多个期间的收入。为了使本公司能够接受套期保值会计处理,现金流量套期保值必须在抵消套期保值项目公允价值的变化方面非常有效,并且套期保值工具和相关套期保值项目之间的关系必须在套期保值关系开始时正式记录下来。于对冲开始时及持续进行时均会正式评估对冲效力,以确定对冲交易中使用的衍生工具在抵销被对冲项目价值变动方面是否高度有效,以及该等衍生工具在未来期间是否可望继续高度有效。
本公司正式记录套期保值工具与相关套期保值项目之间的关系。这些文件包括:被套期保值的特定外币资产、负债或预计交易的识别;被套期保值风险的性质;套期保值目标;以及评估套期保值有效性的方法。如果预期交易被视为不再可能发生,相应的衍生工具将被取消指定为对冲工具,而AOCL的任何相关未实现收益和亏损将在当时的收益中确认。该工具公允价值的任何未来变动均在当期收益中确认。
对于任何不符合对冲会计要求的衍生工具,或对于任何没有选择对冲会计的衍生工具,该工具的公允价值变动在当期收益中确认,一般将抵消相关资产、负债或预测交易的美元价值变化对收益的影响。
财产、厂房和设备、净值
物业、厂房和设备按成本减去累计摊销列报。摊销采用以下比率和方法:
| | | | | | | | |
租赁权改进和其他 | | 两项之间的直线关系5和15年份 |
黑莓运营和其他信息技术 | | 两项之间的直线关系3和5年份 |
制造、维修和研发设备 | | 两项之间的直线关系1和5年份 |
家具和固定装置 | | 余额在递减30年利率% |
有关ROU资产的摊销,请参阅以下公司关于租赁的会计政策和剩余租赁条款的附注11。
租契
经营租赁ROU资产及经营租赁负债按开始日期租赁期内未来最低租赁付款的现值确认。由于本公司的大部分租约并不提供隐含贴现率,因此本公司主要根据租约开始日期所得的资料,采用递增借款利率来厘定未来付款的现值。本公司的递增借款利率需要作出重大判断,并根据本公司在类似经济环境下借入相当于以抵押为基础的租赁付款所需支付的利率而厘定。经营租赁ROU资产包括任何已支付的租赁付款、租赁奖励和产生的初始直接成本。租赁条款包括在合理确定公司将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线基础确认。在某些情况下,公司有基于指数的可变租赁付款,其估算率适用于初始租赁付款,以确定未来的租赁付款金额。
该公司与租赁和非租赁部分签订了建筑物、汽车和数据中心租赁协议,这些部分单独入账。就开始日期12个月或以下的租赁期而言,本公司不适用会计准则汇编842确认要求,并按直线原则将租赁费确认为租赁期内的租赁成本。
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合并财务报表附注
以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
有关本公司租约的其他资料,请参阅附注11。
商誉
商誉是指企业合并中收购价格超过收购的可识别净资产公允价值的部分。商誉在企业合并之日分配。商誉不摊销,但每年12月31日进行减值测试,如果事件或情况变化表明资产可能减值,则测试的频率更高。这些事件和情况可能包括法律因素或商业环境的重大变化、公司股价大幅下跌、监管机构的不利行动或评估、意想不到的竞争、关键人员的流失、重大出售活动以及对重要资产集团的可恢复性测试。
2020年3月1日,公司通过了关于无形资产-商誉和其他(ASC 350)主题的会计准则更新2017-04(“ASU 2017-40”)。ASU 2017-04简化了商誉的后续计量,使公司能够一步完成商誉减值测试,而不是两步。在测试中,报告单位的账面价值,包括商誉,与其公允价值进行了比较。估计公允价值是根据所估值的报告单位的性质,采用多种方法确定的。在其分析中,该公司使用了多种估值技术,包括使用贴现未来现金流模型的收益法、基于市场的方法和资产价值法。分析需要大量的判断,包括对未来现金流量的估计,这取决于内部预测,对公司报告单位的长期收入增长率的估计,对现金流将发生的使用年限的估计,终端增长率,盈利衡量标准,以及报告单位贴现率的确定。本公司资产的账面价值已根据资产类别采用合理的方法分配给报告单位。当报告单位的账面价值超过其公允价值时,该报告单位的商誉被视为减值并减记至其公允价值。不同的判断可能会产生不同的结果。事件及情况导致除本公司年度减值测试外,于2020年5月31日进行额外商誉减值测试;见附注3。
在采用ASU 2017-04之前,公司的年度减值测试分两步进行。在第一步中,报告单位的账面价值,包括商誉,与其公允价值进行了比较。估计公允价值是根据所估值的报告单位的性质,采用多种方法确定的。在其分析中,该公司使用了多种估值方法,包括收益法、未来现金流贴现法、基于市场的方法和资产价值法。分析需要大量的判断,包括对未来现金流的估计,这取决于内部预测,对我们报告单位的长期收入增长率的估计,对现金流将发生的使用年限的估计,终端增长率,盈利衡量标准,以及报告单位贴现率的确定。本公司资产的账面价值已根据资产类别采用合理的方法分配给报告单位。当报告单位的账面价值超过其公允价值时,报告单位的商誉被视为减值,第二步是必要的。不同的判断可能会产生不同的结果。在2020财年,本公司分解了一个报告单位,并根据相对公允价值分配方法将商誉分配给分解的报告单位。
在第二步中,报告单位商誉的隐含公允价值与其账面价值进行比较,以衡量减值损失的金额(如果有)。第二步是对得出商誉隐含公允价值所必需的假设进行重大判断。不同的判断可能会产生不同的结果。
以第一步确定的减值报告单位的公允价值作为报告单位假设收购的收购价格,商誉的隐含公允价值计算为计入净资产(包括营运资金、物业、厂房和设备以及已确认和未确认无形资产)公允价值后收购价格的剩余金额。
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无形资产
具有一定年限的无形资产按成本减去累计摊销列报。摊销是以直线为基础按下列条款摊销的:
| | | | | | | | |
获得的技术 | | 介于3和10年份 |
知识产权 | | 介于1和20年份 |
其他已获得的无形资产 | | 介于2和10年份 |
收购的技术包括通过商业收购获得的无形资产。知识产权包括专利(包括购买和内部产生的专利和维护费)。其他收购的无形资产包括客户关系和品牌等项目。无形资产的使用年限至少每年评估一次,以确定事件或情况是否需要修订其剩余摊销期限。法律、法规和合同因素、过时的影响、需求、竞争和其他经济因素是无形资产的使用年限可能被修订的潜在指标。
长期资产减值准备
每当事件或环境变化显示资产或资产组的账面价值可能无法收回时,本公司便会审核长期资产(“LLA”),例如物业、厂房及设备、使用年限有限的无形资产及ROU资产的减值。这些事件和情况可能包括资产或资产组的市场价格大幅下跌、公司使用资产或资产组的程度或方式的重大变化或其实际状况的重大变化、法律因素或商业环境的重大变化、对未来经营或现金流亏损的历史或预测、重大出售活动、公司股价大幅下降、收入大幅下降或经济环境的不利变化。
LLA减值测试要求本公司识别其资产组,并分别测试每个资产组的减值。确定公司的资产组和相关的主要资产需要管理层的重大判断。不同的判断可能会产生不同的结果。本公司对其资产类别、主要资产及其剩余使用年限的确定,以及估计的现金流,是评估本公司资产可收回以进行LLA减值测试的重要因素。公司的股价可能受到行业或市场状况变化的影响,其中包括竞争的影响、公司经营业绩的变化、公司对未来业绩的预测或市场预期的变化、以及公司的战略举措和市场对任何此类因素的评估。
当存在减损指标时,使用两步过程测试LLA减损。作为第一步,本公司进行现金流回收测试,其中包括将资产集团的估计未贴现未来现金流量与其净资产的账面价值进行比较。如果资产组的净现金流超过其净资产的账面价值,法援不被视为减值。若账面值超过现金流量净值,则有潜在减值的迹象,并进行第二步法援减值测试以衡量减值金额。第二步是确定资产组的公允价值。公允价值采用符合美国公认会计原则的估值方法确定,包括市场法、收益法和成本法。如果资产组的净资产的账面价值超过本公司的公允价值,则超出的部分代表将分配给资产组的潜在减值的最高金额,但限制是每项可分离资产的账面价值不能降至低于其个别公允价值的价值。已分配的减值总额确认为非现金减值损失。
本公司按季度审查已发生的事件和情况的任何变化,以确定是否存在LLA减值指标。
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版税
该公司根据现有许可协议的条款确认其对特许权使用费的责任。如果许可协议尚未最后敲定,本公司将在合并财务报表中确认其对应计负债的当前估计。当随后敲定许可协议时,估计数将相应修订。管理层对特许权使用费费率的估计是基于公司历史上的许可活动、特许权使用费支付经验和前瞻性预期。
可转换债券
本公司选择根据公允价值期权按公允价值计量其未偿还可换股债券(统称为“债券”,定义见附注6)。每一期间,债券的公允价值都会重新计算,而与非信贷部分相关的债券的公允价值变动所产生的损益在收入中确认,而与信贷部分相关的公允价值变化则在AOCL确认。
1.75%债券
1.75%债券(定义见附注6)的公允价值乃根据本金价值、息差及曲线的重大投入、期内债券的任何可见交易、本公司上市普通股的市价及波动性,以及与信贷息差及发行时1.75%债券的隐含折价有关的重大第3级投入而厘定。
3.75%债券
3.75%债券的公允价值(定义见附注6)是根据本金价值、利差和曲线、内含看涨期权价格、债券的可观察交易、本公司上市普通股的市价和波动率以及本公司的隐含信用利差等重大投入确定的。
收入确认
当承诺的产品或服务的控制权转移给客户时,公司确认收入,这一数额反映了公司预期从这些产品和服务中获得的对价。收入通过以下步骤确认:(1)确认与客户的合同;(2)确认合同中的履约义务;(3)确定交易价格;(4)将交易价格分配给合同中的履约义务;以及(5)当公司履行履约义务时确认收入。
当双方都批准了合同,确定了对履行的承诺和双方的权利(包括付款条件),合同具有商业实质,转让的商品和服务可能收取几乎所有对价时,就存在与客户的合同。
合同中承诺的履约义务是根据将转让给客户的货物和服务确定的,这些货物和服务都能够是不同的,客户可以单独或与其他可用资源一起从货物或服务中受益,并且在合同上下文中是不同的,因此货物或服务的转让可以与合同中的其他承诺分开识别。如果不符合这些标准,承诺的货物和服务将作为综合履约义务入账。
交易价格是根据公司预期有权获得的对价确定的,以换取向客户转让承诺的商品和服务,不包括代表第三方收取的金额,如销售税。确定交易价格需要做出重大判断。在交易价格包含可变对价的情况下,本公司根据可变对价的性质,使用期望值方法或最可能金额方法估计交易价格中应包括的可变对价金额。收到的非现金对价在合同签订时按公允价值计量。估计公允价值乃采用多种估值技术厘定,包括未来现金流量贴现及以市场为基础的方法。
包含多个履约义务的合同需要根据相对的SSP将交易价格分配给每个履约义务。本公司将收取代价的分配方法及其估计SSP的方法在下文的“重大判断”一节中描述。
对于公司的每一种主要收入类别,以下段落描述了适用的具体收入确认政策,以及公司何时履行其业绩义务。
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产品和服务的性质
本公司的组织和管理方式为三运营细分市场。该公司有多个产品和服务可获得收入,这些产品和服务分为三个组:网络安全、物联网和许可等。
网络安全
网络安全包括公司的黑莓Spark®软件平台、黑莓®®、黑莓®警报、黑莓®SecuSuite®和黑莓信使(BBM®)企业版的收入。网络安全收入主要来自软件许可证,通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。
黑莓火花
黑莓Spark平台是全面的安全软件产品和服务产品和服务产品,包括黑莓®网络套件和黑莓Spark®统一终端管理套件,这两个套件也一起作为BlackBerry Spark®套件销售,提供公司最广泛的定制网络安全和终端管理选项。
黑莓Spark网络套件包括该公司基于Cylance®的人工智能和机器学习平台的收入,该平台由黑莓®保护、黑莓®光学、黑莓®Persona、黑莓®网关、黑莓®警卫管理服务和其他网络安全应用程序组成。该公司从定期订阅产品中获得软件许可收入,其中包括技术支持以及任何更新和升级。黑莓网络套件与黑莓®UEM本机集成,也可与其他供应商的UEM解决方案配合使用。
公司确认从每个合同开始之日起的合同期限内的许可收入,也就是向客户提供服务的日期。在合同范围内,公司的软件许可证和更新在合同范围内并不明显,因为它们对解决方案的持续可用性至关重要,从而履行合同中对客户的单一承诺。典型的订阅期限为一至三好几年了。技术支持在支持期限内获得认可,支持期限通常与软件许可证相同。
按小时收费的专业服务安排的收入在提供服务时确认,固定费用专业服务的收入在提供服务时按比例按业绩确认。
黑莓Spark®UEM套件包括公司的黑莓®UEM、黑莓®Dynamic™和黑莓®工作空间解决方案。该公司从定期订阅和永久许可合同中获得软件许可收入,这两种合同通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。
如果合同中的许可软件需要访问公司专有的安全网络基础设施才能运行,则定期订阅合同的收入将随时间按比例确认,永久许可合同的收入将随时间按比例按预期客户寿命确认,而在大多数情况下,公司估计的预期客户寿命为四好几年了。如果软件的运行不需要访问公司的专有网络基础设施,则与定期订阅和永久许可合同相关的收入将在软件交付后的某个时间点确认。一般来说,公司出售的大多数企业软件产品都需要访问公司专有的安全网络基础设施才能运行,因此相关收入是随着时间的推移而确认的,如上所述,按订阅期或预期客户寿命按比例确认。
黑莓AtNote和黑莓提醒
BlackBerry AtNote和BlackBerry Alert通过包括技术支持和相关专业服务在内的定期订阅,从联网的关键事件管理解决方案中获得收入。公司确认从每个合同开始之日起的合同期限内的许可收入,也就是向客户提供服务的日期。
黑莓SecuSuite
SecuSuite的收入来自与安全消息传递和相关硬件相关的软件许可证产品。与BlackBerry Spark产品类似,如果许可软件需要访问公司专有的安全网络基础设施,则合同收入将随时间推移确认,如果永久许可,则按预期期限或客户生命周期按比例确认。如果不需要访问公司的专有网络基础设施,与许可证相关的收入将在软件交付后的某个时间点确认。来自以下方面的收入
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一旦产品所有权和产品所有权的重大风险和回报转移到客户身上,硬件就被确认,这发生在产品发货后。
物联网
物联网由黑莓技术解决方案公司和黑莓常春藤™组成。黑莓技术解决方案包括来自黑莓®Qnx®、黑莓认证®、黑莓雷达®和其他物联网应用的收入。物联网收入主要来自软件许可证,通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。
黑莓®Qnx®软件许可收入来自定期订阅和永久合同,在软件可供客户使用时确认,因为软件具有独立功能,并且许可在合同上下文中是不同的。嵌入到硬件中的某些软件(如汽车信息娱乐系统和高级驾驶辅助系统)的许可证作为基于销售的使用费出售,其中知识产权是与使用费相关的主要项目,并根据客户对嵌入软件的硬件的实际数量和基础销售额进行确认,但客户支付与其未来使用费相关的不可退还的预付款的情况除外,在这种情况下,对价是固定的并立即确认。
技术支持的收入在支持期间确认。来自专业服务的收入被确认为客户在提供服务时同时获得和消费公司业绩所提供的好处。这可以是按比例履行,也可以是在合同期限内。软件维护服务的收入在维护期内确认,平均期限为一年。
许可和其他
许可及其他包括本公司知识产权许可安排、BBM消费者许可安排、和解奖励和移动许可软件安排的收入,其中包括许可硬件销售的收入。其他收入包括与公司传统服务接入费(“SAF”)业务相关的收入。
该公司的对外专利许可协议规定,许可费可以是单次预付款或多次支付,相当于将支付给公司的全部或大部分许可收入。这些协议可以是永久的或定期的,并授予(I)有限的、非排他性的、不可转让的许可给本公司的某些专利,(Ii)不向被许可人强制执行专利权的契约,以及(Iii)解除被许可人的某些索赔。
本公司逐案审查知识产权协议,以确定知识产权是否包含具有独立功能的独特履行义务,以及本公司是交易的委托人还是代理人。重大判断用于评估合同条款,这可能影响收入确认的时间和金额。专利许可协议的收入通常在许可转让给客户时确认为交易价格,或者在基于销售的许可使用费的情况下,根据客户随后的销售确认,其中知识产权许可是与许可使用费相关的主要项目。交易价格可能包括转让给本公司的专利形式的非货币对价,按公允价值记录,公允价值由市场和基于收入的估值方法相结合确定。作为这些协议的一部分,该公司还可能确认与出售和转让专利有关的收入。
本公司确认与对价相关的收入,这些收入可能来自在与本公司签署专利许可协议之前与使用本公司知识产权的被许可人谈判达成的协议,或解决与被许可人就现有许可协议的特定条款达成的分歧或仲裁。公司还可以确认与过去专利使用费的对价相关的收入,这些费用与解决专利诉讼有关,而这些诉讼之前没有专利许可协议。
本公司的BBM Consumer许可安排是一项为期多年的协议,其中许可以前不能与保持许可的BBM Consumer产品与本公司销售的BBM Enterprise产品之间的互操作性的要求分开识别。在2020财年,获得许可的BBM Consumer产品被许可方关闭,消除了对公司保持互操作性的任何要求,从而完成了所有性能义务。因此,该公司估计了确认的累积收入可能不会发生重大逆转的金额,并将该金额确认为2020财年的收入。
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在2017财年和2018财年,公司签署了多项多年许可协议,根据这些协议,公司将其安全软件和服务套件以及在许多情况下相关品牌资产授权给设计、制造、销售和提供黑莓品牌和白标手机客户支持的第三方。销售超过合同最低销售额的被许可人的移动许可收入在公司被许可人报告的被许可产品销售时确认。对于销售额不超过合同最低销售额的被许可方,收入是随着时间的推移确认的,由于承诺向被许可方提供工程服务,收入按合同最低金额在许可期限内按比例确认。
其他包括与公司传统的SAF业务相关的收入,与使用公司传统的BlackBerry 7和之前的操作系统的用户有关,自2022年1月4日起,这些系统不再得到公司的支持或维护。苏丹武装部队的收入随着时间的推移而确认,因为提供了每月服务。如果公司在执行服务之前向SAF客户开了发票,则预开单被记录为递延收入。
有关更多信息,包括按主要产品和服务类型划分的收入,请参阅附注12。
收入确认中的重大判断
该公司与客户签订的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务,应该分开核算,而不是放在一起核算,这可能需要做出重大判断。
如果根据公司的判断,根据合同确认的累计收入未来很可能不会发生重大逆转,可变对价将计入交易价格。任何估计数,包括对可变考量的任何限制,都在每个报告期进行评估。在合同开始时,需要判断以确定非现金对价的公允价值。本公司使用独立第三方估值师对非现金对价的公允价值进行估值。
需要判断来确定每个不同履行义务的SSP。当公司单独向类似客户销售承诺的产品或服务时,公司的产品和服务通常具有可观察到的SSP。合同规定的商品或服务的价格或价目表价格可以是该商品或服务的SSP。然而,在不能直接观察到SSP的情况下,公司通过最大化可观察到的投入并使用调整后的市场评估方法来确定SSP,该方法使用的信息可能包括市场状况和来自公司定价团队的其他可观察到的信息,包括历史SSP。
在某些协议中,需要判断公司是安排中的委托人还是代理人。本公司考虑的因素包括但不限于,哪一方可以指导产品或服务的使用,哪一方基本上获得了所有剩余利益,以及哪一方有能力制定销售价格。
要确定需要访问公司专有的安全网络基础设施才能运行的永久许可合同中使用的估计客户寿命,需要做出重大判断。该公司根据有关技术升级周期长度和产品预期寿命的历史经验得出这一结论。
收入合同余额
收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。合同资产是在合同开单时间表与收入确认时间不同时生成的。未开票应收款在开票前确认收入的情况下入账,在提供服务前收取的金额记为递延收入。
某些销售佣金被认为是与客户签订合同的递增和可收回的成本。本公司的资本化佣金被记为其他流动资产和其他长期资产,并根据相关业绩义务的履行情况立即确认或按比例摊销,并计入销售、营销和管理费用。本公司已对摊销期间为一年或更短时间所产生的销售佣金采取实际的权宜之计。实际的权宜之计适用于分配给专业服务的销售佣金,因为这些合同的期限一般为一年或更短。有关公司合同余额的进一步信息,请参阅附注12。
付款条款和条件因合同类型而异,尽管标准账单条款是在收到发票后付款,并在30至60天内付款。在收入确认的时间与开具发票的时间不同的情况下,公司已确定合同一般不包括重要的融资部分,如果
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从收到付款到公司将承诺的商品或服务转让给客户的期限为一年或更短时间。
所得税
本公司采用所得税分摊负债法核算所得税。递延所得税资产及负债乃根据资产及负债的财务报告及所得税基准之间的暂时性差异予以确认,并以已制定的所得税税率及税法计量,该等税率及税法将于预期差异逆转时生效。该公司记录了一项估值准备金,以将递延所得税资产减少到更有可能变现的金额。本公司同时考虑正面证据和负面证据,以根据证据的分量来决定是否需要计入估值津贴。在考虑消极证据和积极证据的相对影响时,需要作出判断。
在评估该公司不确定的所得税状况和所得税拨备时,也需要做出重大判断。不确定所得税头寸的负债按两步法确认。第一步是评估所得税头寸是否达到了确认门槛,方法是确定现有证据的权重是否表明,它更有可能在审查时得到维持。第二步是将达到确认起征点的所得税头寸衡量为超过50在结算时变现的可能性为%。该公司不断评估潜在调整的可能性和金额,并在引起修订的事实已知期间调整所得税拨备、应付所得税和递延所得税。本公司确认与不确定所得税头寸相关的利息和罚金为利息支出,然后在投资收入中进行净值和报告。
该公司使用流通法对符合条件的科学研究和实验开发支出获得的投资税收抵免(“ITCs”)进行核算。在这种方法下,国际税制被确认为所得税支出的减少额。
研发
研究费用在发生时计入费用。销售、租赁或以其他方式销售的许可软件的开发成本,从确定产品的技术可行性开始,到产品可向客户全面发布时结束,以资本化为准。本公司的产品一般在确定技术可行性后不久发布,因此在实现技术可行性后产生的成本并不重大,并已计入已发生的费用。除了通过业务合并确认为无形资产净值内的正在进行的研究和开发外,公司目前没有任何资本化的研究和开发成本,这些成本按其公允价值记录,并在相关技术可供客户普遍使用时开始摊销。
综合收益(亏损)
综合收益(亏损)被定义为企业在一段时期内因非所有者来源的交易和其他事件和情况而发生的净资产变化,包括一段时期内的所有权益变动,但所有者投资和分配给所有者的权益变动除外。本公司须申报的全面收益(亏损)项目包括上文外币换算政策所述非美元功能货币子公司所产生的累计换算调整、衍生金融工具中如上所述的现金流量对冲、附注3所述的可供出售投资的公允价值变动、附注6及附注9所述的债券特定工具信贷风险的公允价值变动,以及与若干其他离职后福利义务相关的精算损益。可供出售投资的已实现收益或亏损使用特定的确认基础重新归类为投资收入。
每股收益(亏损)
每股收益(亏损)是根据会计年度内已发行普通股的加权平均数计算的。在计算股票期权的稀释效应时,采用了库存股方法。债券稀释效应的计算采用IF-转换法。
基于股票的薪酬计划
该公司有基于股票的薪酬计划。根据这些计划发放的赔偿金详见附注7(B)。
股权激励计划(“股权计划”)是在2014财年通过的。股权计划规定向本公司或其附属公司的高级管理人员和员工授予激励性股票期权和限制性股票单位(“RSU”)。RSU可以是基于时间的(“TBRSU”)或基于时间和性能的(“PBRSU”)。常见的数量
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根据股权计划获授权奖励的股份为45,875,000普通股。根据股权计划授予的任何受期权约束的股份将计入这一限额0.625股份根据股权计划授出的每一项认购权、须受TBRSU规限的任何股份均计入此限额一每个TBRSU的股份,以及根据股权计划授予的受PBRSU限制的任何股份,在最大业绩实现时(通常是1.5每个PBRSU的股份)。以前根据股权计划授予的奖励到期或被没收,或以现金结算,将被添加到股权计划下可用的股票中。丧失的期权将计为0.625股份与股权计划下的可用股份之比。作为奖励发行的股票,除期权到期或被没收(即,RSU)、以现金结算或出售以满足预扣税要求外,计为一增加到股权计划下可用股份的股份。大约有几个19截至2022年2月28日,股本池中可供未来根据股权计划授予的股份为100万股。
在2019财年收购Cylance Inc.(“Cylance”)时,公司采用了黑莓-Cylance股票计划(“Cylance股票计划”)。Cylance股票计划规定授予与未归属Cylance员工股权奖励相关的替代奖励,所有这些奖励在交易完成时被取消。根据Cylance股票计划授权奖励的普通股数量为9,144,176普通股,相当于授予的置换奖励金额。截至2019年2月28日,Cylance股票计划中已没有剩余股份可供未来授予。此外,不得根据Cylance股票计划就到期、被没收或以现金结算的股票重新发行任何股票。
本公司在授予日根据股票期权Black-Scholes-Merton(“BSM”)期权定价模型计算的奖励公允价值来计量期权的股票补偿费用,并在归属期间按比例确认该费用。根据Cylance股票计划授予的期权通常授予四-年份期间为25%在第一个周年日归属,其余部分按月等额分期付款。BSM模型需要各种判断假设,包括波动率和预期期权寿命。此外,判断也被应用于估计预计将被没收的基于股票的奖励的数量,如果实际结果与这些估计显著不同,基于股票的补偿费用和公司的经营业绩将受到影响。
员工在行使股票期权时支付的任何对价,加上与该股票期权相关的额外实收资本内记录的任何基于股票的补偿,均记入股本。
RSU于董事会或董事会薪酬、提名及管治委员会确定的归属日期赎回本公司发行的普通股或现金等价物。根据股权计划授予的RSU通常授予三-一年期间,可以每年平均分期付款,也可以在三周年纪念日支付。对于PBRSU,公司根据业绩目标对其业绩进行评估,业绩目标基于董事会批准的公司业务计划。本公司在每个会计季度结束时对本会计年度的展望更新了估计业绩。只有在实现业绩目标的情况下,才会确认薪酬成本。本公司将RSU归类为股权工具,因为本公司有能力和意向以普通股结算奖励。标准RSU的补偿费用是根据每个RSU的公允价值计算的,该公允价值由公司普通股在授予日营业日的收盘价确定。本公司确认RSU归属期间的补偿费用。本公司预计在归属后,将通过从国库发行新的普通股来结算RSU。
本公司有一项最初由董事会于二零零七年十二月二十日批准的递延股份单位计划(“递延股份单位计划”),根据该计划,每个独立的董事均获记入递延股份单位(“递延股份单位”)的贷方,以支付用作本公司董事而须支付的全部或部分现金费用。每个独立董事的年度预付金都将以DSU的形式完全满足。在董事不再为董事会成员后的一段指定期间内,每个分销单位的赎回价值将相当于赎回日前五个交易日本公司股票的加权平均交易价格,以现金赎回。此外,本公司亦可选择以在公开市场购买或由本公司发行的股份方式赎回债券单位。
DSU作为责任分类奖励计入,并按季度奖励。这些赔偿在发行之日按其公允价值计量,并在每个报告期重新计量,直至结清为止。
广告费
本公司承担所有已发生的广告费用。这些成本包括在销售、营销和管理费用中。
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政府补贴
公司在综合经营报表中确认政府补贴为运营费用的减少,前提是公司有合理的保证将获得这笔金额,并已遵守政府补贴附带的条件(如有.
2. 采用会计政策
2022财年采用的会计准则
ASC 740,所得税
2019年12月,财务会计准则委员会(FASB)发布了关于简化所得税会计的ASU 2019-12,作为其降低所得税会计成本和复杂性的简化倡议的一部分。本次修订删除了专题740(所得税)中的某些例外情况,包括:(1)期间内税收分配的增量法例外;(2)在外国投资发生所有权变动时不计入基差的例外情况;(3)对年初至今亏损超出预期亏损的中期所得税会计例外情况。此次更新还简化了美国公认会计原则在740主题的其他几个领域,例如:(I)特许经营税和部分基于收入的其他税收;(Ii)与政府的交易导致商誉税基的提高;(Iii)不纳税实体的单独财务报表;以及(Iv)过渡期税法的变化。
该指南在2020年12月15日后开始的中期和年度期间有效,允许及早采用。ASU 2019-12年度唯一影响公司的方面是取消了与期间内税收分配相关的例外。由于采用新准则,本公司在厘定持续经营业务应占税项时,并不考虑其他全面收益所包括的其他项目的税务影响。该公司在2022财年第一季度采纳了这一指导方针,并未对公司的经营业绩、财务状况和披露情况产生实质性影响。
已发布但尚未采用的会计公告
2020年8月,FASB发布了关于可转换债务和其他选项的新会计准则,ASU 2020-06。本次修订通过减少可转换债务工具和可转换优先股的会计模式数量,简化了可转换工具的会计核算。这一更新还修订了关于实体自有权益合同的衍生品范围例外的指导方针,以减少基于形式而不是实质的会计结论,并要求应用IF转换方法来计算稀释后每股收益。此次更新还要求实体提供更多关于可转换工具的条款和功能、工具在实体财务报表中的报告方式以及可能影响如何评估实体与这些工具相关的未来现金流的金额或时间的事件、条件和情况的信息。该指导意见适用于2021年12月15日之后开始的中期和年度期间。本公司将于2023财政年度第一季度采纳此指引,并预计采纳不会对其经营业绩、财务状况及披露产生重大影响,因为本公司所采用的公允价值选择会计模式不受本ASU的影响,而本公司在计算与债券有关的每股摊薄收益(定义见附注6)时已采用IF-转换方法。
2021年10月,FASB发布了关于企业合并主题的新会计准则,对与客户签订的合同中的合同资产和合同负债进行了会计处理,ASU 2021-08。这一更新中的修正通过解决实践中的多样性和不一致问题,改进了与业务合并中客户获得的收入合同的会计处理。这一更新要求各实体根据美国会计准则第606号《与客户的合同收入》确认和计量在业务合并中获得的合同资产和合同负债。该指导意见对2022年12月15日之后开始的中期和年度期间有效,并要求各实体前瞻性地应用在修正案生效日期或之后发生的业务合并。该公司将在2023财年第一季度尽早采用这一指导方针,并将其前瞻性地应用于采纳之日之后的任何业务收购。如果公司在采用后完成业务收购,与现行会计准则相比,对未来期间的影响将取决于所获得的任何合同资产和合同负债。
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2021年11月,FASB发布了关于政府援助主题的新会计准则ASU 2021-10。该准则要求对通过应用赠款或捐款会计模式进行类比核算的与政府的交易进行额外披露,包括:(1)关于交易性质的信息和用于对交易进行核算的相关会计政策;(2)受这些交易影响的资产负债表和损益表上的项目,包括适用于每一项目的金额;(3)交易的重要条款和条件,包括承付款和或有事项。此次更新还要求遗漏任何信息的实体,因为法律禁止披露这些信息,以包括一份大意如此的声明。该指导意见适用于2021年12月15日之后的年度期间。该公司将在2023财年第一季度采用这一指导方针,并预计这一指导方针不会对其披露产生实质性影响。
3. 公允价值计量、现金、现金等价物和投资
公允价值
本公司将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。在厘定须按公允价值入账的资产及负债的公允价值计量时,本公司会考虑其将进行交易的主要或最有利市场,并考虑市场参与者在为资产或负债定价时会使用的假设,例如固有风险、不良表现风险及信贷风险。该公司采用以下公允价值层次结构,将计量公允价值的估值方法中使用的投入划分为三个级别:
•第1级-活跃市场中相同资产或负债在计量日期的未调整报价。
•第2级--第1级中包括的报价以外的可观察投入,例如活跃市场中类似资产和负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产和负债的报价;或可观测到或可由可观测市场数据证实的其他投入。
•3级-市场活动很少或没有市场活动支持的重大不可观察的投入。
公允价值等级还要求公司在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入,并最大限度地减少使用不可观察到的投入。
经常性公允价值计量
本公司的现金及现金等价物、应收账款、其他应收账款、应付账款及应计负债由于到期日较短,以接近其公允价值(第2级计量)的金额计量。
在确定所持投资的公允价值时,本公司主要依靠独立的第三方估值师对证券进行公允估值。本公司亦审阅估值过程中使用的资料,并在内部收集经纪报价后,评估证券定价是否合理。独立第三方评估师提供的所有投资类别的公允价值超过0.5本公司厘定的公允价值的%将传达至独立第三方估值师,以考虑其合理性。独立第三方估值师在确定是否有理由改变其原始定价之前,会考虑本公司提供的信息。
该公司的投资主要由主要公司和银行组织、加拿大省政府和联邦政府、国际政府银行组织和美国财政部发行的债务证券组成,均为投资级证券。该公司还持有通过首次公开发行以前持有的非上市股权投资获得的某些公开股权证券。
本公司确认在实际发生事件或情况变化的报告期结束时,公允价值层次内的转账和转出。在截至2022年2月28日或2021年2月28日的年度内,没有重大的3级资产调入或调出。公司意识到零在截至2022年2月28日和2021年2月28日的年度内,以前持有的被归类为3级资产的拍卖利率证券的收益(2020年2月29日-$3百万)。
有关债券(定义见附注6)的公允价值如何厘定的说明,请参阅附注1的“可转换债券”会计政策。3.75%的债券(定义见附注6)被分类为2级,而1.75%的债券(定义见附注6)被分类为3级。有关行政总裁或有现金奖励(定义见附注7)的公允价值如何厘定的说明,请参阅附注7(B)的“2019年行政总裁奖励奖励”一节。
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非经常性公允价值计量
在发生某些事件时,本公司重新计量其采用计量替代办法的非上市股权投资的公允价值,以及长期资产的公允价值,包括物业、厂房和设备、经营租赁ROU资产、无形资产和商誉(如果在本期确认减值或可见价格调整)。
使用计量替代法计量的非流通股投资
使用计量替代办法计量的非流通股本投资包括本公司并不拥有控股权或具有重大影响力的非公开持股公司的投资,而该非上市公司的公允价值不能轻易确定。在公允价值计量中使用的公允价值估计需要使用重大的不可观察的投入,因此,公允价值计量被归类为第三级。
商誉减值
在截至2022年2月28日的一年中,不是商誉减值费用。在2022财年第四季度的年度商誉减值测试中,本公司的估计表明,其所有报告单位的公允价值都大大超过了它们的账面价值,这些账面价值预计将被收回,没有商誉减值。在2022财年第四季度,该公司宣布,它已同意将大量专利资产出售给Catapult IP Innovation,Inc.(“Catapult”),条件是交易条件得到满足。出售完成将加快知识产权报告单位估计现金流量的计时,并基于出售后对未来现金流量估计的变化,可能会对与该报告单位商誉公允价值相关的综合财务报表产生重大影响。
在截至2021年2月28日的年度内,由于全球新冠肺炎疫情导致经济状况恶化及其对本公司报告单位的影响,以及本公司股本的交易价值低于本公司的综合账面价值,本公司认定,在计入商誉后,其至少一个报告单位的公允价值极有可能低于其账面价值。因此,该公司完成了对其报告单位的公允价值的分析,以与截至2020年5月31日的各自账面价值进行比较。根据商誉减值测试的结果,得出的结论是,一个报告单位的账面价值超过了其公允价值,因此需要对超出的金额计入减值费用,从而减少商誉的账面价值。因此,公司记录的非现金商誉减值费用总额为#美元。594在黑莓星火报告部门中有100万美元。本公司其他报告单位的估计公允价值大大超过其于2020年5月31日的账面价值。
截至2020年2月29日止年度,本公司录得商誉减值费用1美元22与其BBM消费者报告部门相关的100万美元。
长期资产减值(“LLA”)
在截至2022年2月28日的一年中,不是伊拉的减损费用。
截至2021年2月28日止年度,本公司录得非现金、税前及税后减值费用1美元46百万美元,包括$37与某些设施的运营租赁ROU资产相关的百万美元和9100万美元,涉及与这些设施相关的财产、厂房和设备。此外,该公司还记录了租赁负债减少#美元。3与具有提前终止选择权的某些租赁设施相关的百万欧元,已作为长期资产减值的部分抵销计入本公司的综合经营报表。本公司对相关负债和支出进行评估,并在获得新的或更新的信息后适当修订其假设和估计。
于截至2020年2月29日止年度内,本公司录得非现金税前及税后减值费用1美元10百万美元,包括$8与某些已退出的设施的运营租赁ROU资产有关的百万美元和2100万美元,涉及与这些设施相关的财产、厂房和设备。
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现金、现金等价物和投资
截至2022年2月28日,按公允价值水平计算的现金、现金等价物和投资构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本基础(1) | | 未实现 收益 | | 未实现 损失 | | | | 公允价值 | | 现金和 现金 等价物 | | 短期 投资 | | 长期的 投资 | | 受限现金等价物 | | |
银行余额 | $ | 105 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 105 | | | $ | 104 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | |
其他投资 | 8 | | | — | | | — | | | | | 8 | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | |
| 113 | | | — | | | — | | | | | 113 | | | 104 | | | — | | | 8 | | | 1 | | | |
1级: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券 | 10 | | | — | | | (9) | | | | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第2级: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
定期存款、定期存单和政府投资公司 | 157 | | | — | | | — | | | | | 157 | | | 65 | | | 65 | | | — | | | 27 | | | |
银行承兑汇票/不记名存款票据 | 58 | | | — | | | — | | | | | 58 | | | 58 | | | — | | | — | | | — | | | |
商业票据 | 247 | | | — | | | — | | | | | 247 | | | 62 | | | 185 | | | — | | | — | | | |
非美国本票 | 71 | | | — | | | — | | | | | 71 | | | 46 | | | 25 | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非美国政府支持的企业票据 | 58 | | | — | | | — | | | | | 58 | | | — | | | 58 | | | — | | | — | | | |
非美国国库券 | 43 | | | — | | | — | | | | | 43 | | | 43 | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 634 | | | — | | | — | | | | | 634 | | | 274 | | | 333 | | | — | | | 27 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第3级: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他投资 | 17 | | | 5 | | | — | | | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| $ | 774 | | | $ | 5 | | | $ | (9) | | | | | $ | 770 | | | $ | 378 | | | $ | 334 | | | $ | 30 | | | $ | 28 | | | |
______________________________
(1) 其他投资的成本基础包括资本回报的影响。
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截至2021年2月28日,按公允价值水平计算的现金、现金等价物和投资构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本基础 | | | | 未实现 损失 | | | | 公允价值 | | 现金和 现金 等价物 | | 短期 投资 | | 长期的 投资 | | 受限现金等价物 | | 受限的短期投资 |
银行余额 | $ | 165 | | | | | $ | — | | | | | $ | 165 | | | $ | 165 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
其他投资 | 37 | | | | | — | | | | | 37 | | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | — | |
| 202 | | | | | — | | | | | 202 | | | 165 | | | — | | | 37 | | | — | | | — | |
1级: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券 | 10 | | | | | (7) | | | | | 3 | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第2级: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
定期存款、定期存单和政府投资公司 | 138 | | | | | — | | | | | 138 | | | 7 | | | 103 | | | — | | | 4 | | | 24 | |
无记名存款票据 | 40 | | | | | — | | | | | 40 | | | — | | | 40 | | | — | | | — | | | — | |
商业票据 | 162 | | | | | — | | | | | 162 | | | 15 | | | 147 | | | — | | | — | | | — | |
非美国本票 | 55 | | | | | — | | | | | 55 | | | 26 | | | 29 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非美国政府支持的企业票据 | 154 | | | | | — | | | | | 154 | | | 1 | | | 153 | | | — | | | — | | | — | |
非美国国库券 | 25 | | | | | — | | | | | 25 | | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公司票据/债券 | 25 | | | | | — | | | | | 25 | | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | |
| 599 | | | | | — | | | | | 599 | | | 49 | | | 522 | | | — | | | 4 | | | 24 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| $ | 811 | | | | | $ | (7) | | | | | $ | 804 | | | $ | 214 | | | $ | 525 | | | $ | 37 | | | $ | 4 | | | $ | 24 | |
截至2022年2月28日,公司拥有非流通股投资,公允价值不能轻易确定为#美元。30百万美元(2021年2月28日-$37百万)。在截至2022年2月28日的财政年度内,本公司记录了若干非上市股权投资的账面价值向上调整,但公允价值没有随时确定为#美元。5已计入投资收益(亏损)的相同或类似证券的有序交易中可观察到的价格变化所产生的百万美元,计入本公司综合经营报表的净额。公司还从一项非流通性股权投资中获得了一笔分配,金额为#美元,公允价值不容易确定。35100万美元,其中包括#美元的资本返还13百万美元,已实现收益1美元22百万美元计入投资收益(亏损),净额计入公司的综合经营报表。
在截至2022年2月28日的一年中,不是与非上市股权投资相关的已确认减值,但没有易于确定的公允价值(2021年2月28日-零和2020年2月29日--美元3百万)。
有几个不是截至2022年2月28日(2021年2月28日和2020年2月29日)的可售证券已实现损益零).
该公司限制现金和现金等价物,并限制短期投资,包括作为抵押品质押给主要银行合作伙伴的现金和证券,以支持公司对信用证的要求。这些信用证支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排。信用证的条款从一月至四好几年了。在已发出信用证的租赁期内,本公司在法律上不得使用这些资金;但本公司可继续将资金投资并从中获得投资收益。
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下表提供了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物从合并资产负债表到合并现金流量表的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
现金和现金等价物 | $ | 378 | | | $ | 214 | | | $ | 377 | |
受限现金和现金等价物 | 28 | | | 4 | | | 49 | |
现金流量表中列报的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物总额 | $ | 406 | | | $ | 218 | | | $ | 426 | |
截至2022年2月28日和2021年2月28日,可供出售投资的合同到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 | | |
| 2022年2月28日 | | | | 2021年2月28日 | | |
| 成本基础 | | 公允价值 | | | | 成本基础 | | 公允价值 | | |
在一年或更短的时间内到期 | $ | 634 | | | $ | 634 | | | | | $ | 599 | | | $ | 599 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
没有固定的期限 | 10 | | | 1 | | | | | 10 | | | 3 | | | |
| $ | 644 | | | $ | 635 | | | | | $ | 609 | | | $ | 602 | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年2月28日及2021年2月28日,本公司不是持续未实现亏损的可供出售债务证券。
4. 合并资产负债表明细
应收账款,扣除拨备后的净额
截至2022年2月28日的信贷损失准备金为#美元。4百万美元(2021年2月28日-$10百万)。
本公司确认应收账款的当前估计信贷损失(“CECL”)。应收账款的CECL是根据每个客户相对于具有代表性的资产池的逾期天数和地区估计的,该资产池由在类似经济环境下运营的具有相似风险特征的大量客户组成。本公司根据客户过往的状况和地区,估计过往的信贷损失经验,并作出适当调整,以反映当前状况和对未来经济状况的估计,包括新冠肺炎疫情对信贷损失的影响,以确定信贷损失评估指标。当确定特定客户不再与其当前池共享相同的风险配置文件时,他们将被从池中删除并单独进行评估。该公司还将长期应收账款计入其他长期资产。长期应收账款的CECL估计采用违约概率法和由于历史信息有限而导致的违约风险敞口。违约风险由资产于报告日的摊销账面金额表示。
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下表列出了公司信贷损失准备中的活动:
| | | | | | | |
| 截至该年度为止 | | |
| 2022年2月28日 | | |
截至2020年2月29日的期初余额 | $ | 9 | | | |
采用ASC 326的影响 | 4 | | | |
预期信贷损失的前期回收 | (3) | | | |
信贷损失准备截至2021年2月28日的期末余额 | 10 | | | |
| | | |
本期收回预期信贷损失 | (2) | | | |
从津贴中扣除的冲销 | $ | (4) | | | |
| | | |
信贷损失准备截至2022年2月28日的期末余额 | $ | 4 | | | |
截至2022年2月28日的信贷损失准备金包括#美元。2百万美元(2021年2月28日-$3百万美元)与CECL有关,根据逾期天数和地区估计,以及$2百万美元(2021年2月28日-$7百万),与单独评估的特定客户有关。
曾经有过不是截至2022年2月28日占应收账款10%以上的客户(2021年2月28日-一客户占比超过10%)。
其他应收款
截至2022年2月28日和2021年2月28日,其他应收账款包括来自受灾最严重的业务复苏计划的应收账款和知识产权许可应收账款等项目,无其中,在列报的任何一个期间内,现金余额超过流动资产余额的5%。
其他流动资产
其他流动资产包括:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 |
| | | |
| | | |
知识产权 | $ | 118 | | | $ | — | |
其他 | 41 | | | 50 | |
| $ | 159 | | | $ | 50 | |
于2022年1月29日,本公司与Catapult订立专利出售协议,据此,本公司同意将其几乎所有非核心专利资产出售予Catapult,交易总价为$600百万美元。对公司目前的核心业务运营至关重要的专利不包括在交易之外。该公司将获得正在出售的专利的许可证,这些专利主要与移动设备、信息传递和无线网络有关。收入交易的完成取决于成交条件的满足。截至2022年2月28日止年度,本公司重新分类$118根据这项收入安排,将在与专利销售协议有关的公司综合资产负债表中作为其他流动资产出售的知识产权。
其他流动资产还包括递延佣金和预付费用的当期部分等项目,无其中,在列报的任何一个期间内,现金余额超过流动资产余额的5%。
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财产、厂房和设备、净值
不动产、厂房和设备包括:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 |
成本 | | | |
黑莓运营和其他信息技术 | $ | 92 | | | $ | 110 | |
租赁权改进和其他 | 53 | | | 67 | |
家具和固定装置 | 10 | | | 10 | |
制造、维修和研发设备 | 1 | | | 72 | |
| 156 | | | 259 | |
累计摊销 | 115 | | | 211 | |
账面净值 | $ | 41 | | | $ | 48 | |
截至2022年2月28日的年度,与不动产、厂房和设备有关的摊销费用为#美元。15百万美元(2021年2月28日-$21百万美元;2020年2月29日-美元24百万)。
无形资产,净额
无形资产包括以下内容: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年2月28日 |
| 成本 | | 累计 摊销 | | 上网本 价值 |
获得的技术 | $ | 1,023 | | | $ | 776 | | | $ | 247 | |
其他已获得的无形资产 | 494 | | | 283 | | | 211 | |
知识产权 | 117 | | | 53 | | | 64 | |
| $ | 1,634 | | | $ | 1,112 | | | $ | 522 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年2月28日 |
| 成本 | | 累计 摊销 | | 上网本 价值 |
获得的技术 | $ | 1,023 | | | $ | 712 | | | $ | 311 | |
其他已获得的无形资产 | 494 | | | 233 | | | 261 | |
知识产权 | 498 | | | 299 | | | 199 | |
| $ | 2,015 | | | $ | 1,244 | | | $ | 771 | |
截至2022年2月28日的年度,与无形资产相关的摊销费用为161百万美元(2021年2月28日-$177百万美元;2020年2月29日-美元188百万)。
2022财年增加的无形资产总额为31百万美元(2021财年--美元36百万)。在2022财年,无形资产的增加主要包括支付与专利维护、注册和许可费有关的知识产权。
根据已确认无形资产于2022年2月28日的账面价值,并假设相关资产没有随后的减值,预计随后各年度的年度摊销费用如下:2023财年--#美元99百万美元;2024财年--美元94百万美元;2025财年--美元90百万美元;2026财年--美元85百万美元;和2027财年--美元79百万美元。
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以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
无形资产的加权平均剩余使用年限如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 |
获得的技术 | 5.1年份 | | 5.9年份 |
其他已获得的无形资产 | 5.7年份 | | 6.4年份 |
知识产权 | 7.5年份 | | 6.4年份 |
商誉
在截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的财政年度内,商誉账面金额的变化如下:
| | | | | |
| 账面金额 |
截至2019年2月28日的账面金额 | $ | 1,463 | |
测算期调整 (1) | (2) | |
商誉减值准备(附注3) | (22) | |
外汇对非美元计价商誉的影响 | (2) | |
| |
截至2020年2月29日的账面金额 | 1,437 | |
| |
商誉减值准备(附注3) | (594) | |
外汇对非美元计价商誉的影响 | 6 | |
截至2021年2月28日的账面金额 | 849 | |
外汇对非美元计价商誉的影响 | (5) | |
| |
| |
截至2022年2月28日的账面金额 | $ | 844 | |
______________________________
(1) 本公司记录了一项计价期间调整数为#美元。2在截至2020年2月29日的财政年度内,与Cylance收购相关的销售、一般和行政费用为100万美元,因为如果截至2019年2月21日收购日期对临时金额的调整已在上一财年确认,这笔金额将在上一财年确认。
其他长期资产
截至2022年2月28日和2021年2月28日,其他长期资产包括递延佣金的长期部分和长期应收账款等项目,无其中在任何一个列报期间超过总资产的5%。
应计负债
应计负债包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 |
| | | |
| | | |
应计版税 | $ | 20 | | | $ | 20 | |
经营租赁流动负债(附注11) | 28 | | | 33 | |
其他 | 109 | | | 125 | |
| $ | 157 | | | $ | 178 | |
其他应计负债包括可变激励应计负债、应计董事费用、应计供应商负债、应计承运人负债和工资预扣税等项目,无其中任何一个列报期间的负债余额都超过流动负债余额的5%。
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5. 所得税
所得税准备金(收回)金额与所得税前收入(亏损)乘以加拿大法定税率计算的金额之间的差额核对如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
加拿大法定税率 | 26.5 | % | | 26.5 | % | | 26.5 | % |
所得税的预期拨备(追回) | $ | 5 | | | $ | (295) | | | $ | (39) | |
因以下原因造成的所得税差额: | | | | | |
估值免税额 | (9) | | | 205 | | | 41 | |
投资税收抵免 | 7 | | | (41) | | | (10) | |
| | | | | |
未确认所得税优惠的变化 | (2) | | | (48) | | | (12) | |
| | | | | |
国外税率差异 | 3 | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | |
不可扣除的永久性差异 | 3 | | | 13 | | | 15 | |
商誉减值 | — | | | 158 | | | 6 | |
其他差异 | — | | | (4) | | | 1 | |
| | | | | |
未汇出收入的预扣税 | — | | | — | | | (1) | |
| $ | 7 | | | $ | (9) | | | $ | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
所得税前收入(亏损): | | | | | |
加拿大人 | $ | 133 | | | $ | (383) | | | $ | 15 | |
外国 | (114) | | | (730) | | | (163) | |
| $ | 19 | | | $ | (1,113) | | | $ | (148) | |
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所得税(追回)拨备包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
当前 | | | | | |
加拿大人 | $ | (1) | | | $ | (2) | | | $ | 2 | |
外国 | 8 | | | (7) | | | 3 | |
延期 | | | | | |
| | | | | |
外国 | — | | | — | | | (1) | |
| $ | 7 | | | $ | (9) | | | $ | 4 | |
递延所得税资产和负债包括以下暂时性差异:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 |
资产 | | | |
财产、厂房、设备和无形资产 | $ | 262 | | | $ | 240 | |
不可扣除准备金 | 44 | | | 59 | |
最低税额 | 207 | | | 206 | |
债券(附注6) | 37 | | | 94 | |
研发 | 379 | | | 390 | |
税损结转 | 441 | | | 414 | |
其他 | 104 | | | 82 | |
递延所得税资产 | 1,474 | | | 1,485 | |
| | | |
估值免税额 | 1,367 | | | 1,360 | |
递延所得税资产扣除估值免税额 | 107 | | | 125 | |
| | | |
负债 | | | |
财产、厂房、设备和无形资产 | (107) | | | (125) | |
| | | |
| | | |
递延所得税负债 | (107) | | | (125) | |
递延所得税净资产(负债) | $ | — | | | $ | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
本公司定期评估是否需要就其递延税项资产计提估值拨备。在作出该评估时,本公司会考虑与变现递延税项资产的可能性有关的正面及负面证据,以根据现有证据的分量,决定是否更有可能变现部分或全部递延税项资产。
在评估估值津贴的必要性时,该公司指出,包括2022财政年度在内,有三年的累计亏损。在2022财政年度,本公司递延税项估值准备增加了#美元7百万美元(2021年2月28日-增加$137百万)。因此,递延税额减值准备的期末余额为#美元。1,367百万美元(2021年2月28日-$1,360百万)。这种会计处理方式不会影响公司利用递延税项资产减少未来现金税款支付的能力。本公司将继续评估递延税项资产于各报告期变现的可能性,并相应调整估值拨备。
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截至2022年2月28日和2021年2月28日,公司的未确认所得税优惠总额为20百万美元和美元24分别为100万美元。未确认所得税收益的期初和期末金额的对账如下:如果确认,将影响公司的有效所得税税率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
未确认所得税优惠、期初余额 | $ | 24 | | | $ | 72 | | | $ | 84 | |
增加前几年的所得税头寸 | — | | | — | | | 2 | |
增加本年度所得税头寸 | — | | | 2 | | | 1 | |
税务头寸的结算 | (4) | | | (50) | | | (15) | |
| | | | | |
未确认所得税优惠,期末余额 | $ | 20 | | | $ | 24 | | | $ | 72 | |
截至2022年2月28日,$20数百万未确认的税收优惠已从递延所得税中扣除,零已计入本公司综合资产负债表的应付所得税内。
按主要司法管辖区分列的未完税年度摘要如下:
| | | | | |
管辖权 |
加拿大(1) | 财政2016 - 2022 |
美国(2) | 财政2019 - 2022 |
英国 | 财政2021 - 2022 |
______________________________
(1) 包括适用的联邦和省级司法管辖区。
(2) 与联邦纳税年度有关。从2018财年到2022财年,某些州的司法管辖区仍然开放。
本公司须接受其所在司法管辖区税务机关的持续审查。本公司定期评估这些检查的状况和不利结果的可能性,以确定所得税拨备的充分性,以及间接税和其他税以及相关罚款和利息的拨备。该公司认为合理地有可能大约零其未确认所得税优惠总额的一半将在未来12个月内实现。虽然这些审计的最终解决方案尚不确定,但公司相信这些审计的最终解决方案不会对其综合财务状况、流动性或经营结果产生重大不利影响。
该公司将与未确认所得税优惠相关的利息和罚款确认为利息支出,并在投资收入净额中进行净额核算和报告。截至2022年2月28日的应计利息金额约为$3百万美元(2021年2月28日-约合美元3百万)。截至2022年2月28日的累计罚款额为零 (February 28, 2021 - 零).
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以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
截至2022年2月28日,公司有以下净营业亏损结转和税收抵免,这些净亏损和税收抵免将于以下几年到期:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
有效期届满年份 | | 净营业亏损 | | | | 研发税收抵免(1) | | 最低税额 |
2029 | | $ | 10 | | | | | $ | — | | | $ | 1 | |
2030 | | — | | | | | — | | | 109 | |
2031 | | 1 | | | | | 12 | | | 72 | |
2032 | | 28 | | | | | 1 | | | 22 | |
2033 | | 88 | | | | | 133 | | | — | |
2034 | | 96 | | | | | 124 | | | — | |
2035 | | 92 | | | | | 52 | | | 3 | |
2036 | | 355 | | | | | 40 | | | — | |
2037 | | 492 | | | | | 23 | | | — | |
2038 | | 199 | | | | | 17 | | | — | |
2039 | | 13 | | | | | 14 | | | — | |
2040 | | — | | | | | 13 | | | — | |
2041 | | — | | | | | 8 | | | — | |
2042 | | 12 | | | | | 8 | | | — | |
不定 | | 321 | | | | | 21 | | | — | |
| | $ | 1,707 | | | | | $ | 466 | | | $ | 207 | |
______________________________
(1) 包括联邦、省和州的余额。
6. 债券
1.75%可转换债券
于2020年9月1日,Hamblin Watsa Investment Counsel Ltd.以费尔法克斯金融控股有限公司(“费尔法克斯”)投资经理的身份,与另一家机构投资者通过一笔$365私募发行新债券(“1.75%债券”),取代美元605于二零一六年九月七日以私募方式发行的百万元债券(下称“3.75%债券”)(统称为“债券”)。
债券的利息为1.75厘,按季派息,息率为1.75年利率。1.75%的债券将于2023年11月13日和每一美元1,000的债券可随时转换为166.67本公司普通股,合共60.8百万股普通股,价格为$6.00所有1.75%的债券的每股收益,可进行调整。与1.75%债券相关的契约包括对该公司总债务的限制。
在特定违约事件下,1.75%债券的未偿还本金和任何应计利息立即到期,并应持有不少于25当时未偿还的1.75%债券本金的%。在违约期间,利率上升到5.75年利率。
该1.75%的债券受控制权条款变更的约束,根据该条款,公司将被要求提出要约回购1.75%的债券,115如果个人或团体(不隶属于费尔法克斯)获得35%的已发行普通股,收购其全部或几乎所有资产,或公司与另一实体合并,而公司现有股东持有的股份少于50存续实体普通股的百分比。此外,1.75%的债券不能进行转换,条件是在转换生效后,持有人将实益拥有或控制或指挥超过19.99本公司当时已发行及已发行股份的百分比(“BLOCKER条款”)。
由于1.75%债券中的转换选择权和其他嵌入衍生品,并与公司对3.75%债券的会计处理一致,公司选择按公允价值记录1.75%债券,包括债务本身和所有嵌入衍生品,并将1.75%债券作为单一混合财务工具呈现
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乐器。1.75%债券的公允价值中没有任何部分被记录为股权,如果嵌入的衍生品是从宿主债务合同中分离出来的,也不会被记录为股权。
每个期间,1.75%债券的公允价值都会重新计算,与非信贷部分相关的债券的公允价值变动所产生的损益在收益中确认,而与信贷部分相关的公允价值变化则在AOCL确认。债券的公允价值是根据债券的重大二级投入利率曲线和期内可能发生的任何可见交易、公司上市普通股的市场价格和波动性以及与信用利差和1.75%债券发行时的隐含折价相关的重大三级投入确定的。
该公司最初通过对3.75%债券的可观察交易进行校准,并利用适当的信用指数将校准后的利差趋势推向估值日期,从而确定其信用利差。该公司的信用利差被确定为7.90%截至1.75%债券的发行日及6.58截至2022年2月28日。信用利差的增加将导致1.75%的债券公允价值减少,反之亦然。这批1.75%债券在2020年9月1日的公允价值被确定为约为美元。456百万美元,隐含折扣约为$91百万美元。本公司通过计算1.75%债券于2020年9月1日的公允价值,利用上述信用利差和上述其他投入,确定了1.75%债券的隐含折扣。
下表汇总了截至2022年2月28日的财政年度1.75%债券的公允价值变化,这也代表了公允价值层次中被归类为第三级的项目通过收益产生的总变化:
| | | | | | | | | |
| | 截至 |
| | 2022年2月28日 | |
| | | |
| | | |
截至2020年9月1日收到的本金余额 | | $ | 365 | | |
债券的公允价值变动 | | 355 | | |
截至2021年2月28日的结余 | | 720 | | |
债券的公允价值变动 | | (213) | | |
截至2022年2月28日的结余 | | $ | 507 | | |
1.75%债券的公允价值与未偿还本金余额#美元之间的差额365百万美元142百万美元。
下表显示了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的年度1.75%债券的公允价值变化的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在过去几年里 |
| | | | | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
与合并经营报表中记录的非信贷部分的公允价值变动相关的收入(费用) | | | | | | $ | 212 | | | $ | (347) | | | $ | — | |
与AOCL记录的特定工具信贷部分的公允价值变动相关的收入(费用) | | | | | | 1 | | | (8) | | | — | |
1.75%债券的公允价值合计减少(增加) | | | | | | $ | 213 | | | $ | (355) | | | $ | — | |
截至2022年2月28日止年度,本公司录得与债券有关的利息开支#美元。6百万美元,已计入投资收益(亏损),扣除公司合并业务报表(2021财年--#美元)15百万美元;2020财年--美元23百万)。该公司被要求作出每季度一次仅支付利息,约为$2在剩余期限内,1.75%的债券未偿还。
Fairfax是美国公认会计准则下的关联方,在考虑到债务的潜在转换后,由于其实益拥有公司的普通股,拥有$500购买3.75%债券的本金为百万美元3301.75%债券的本金金额为100万美元。因此,赎回费尔法克斯在3.75%债券中的份额、费尔法克斯对1.75%债券的投资以及向费尔法克斯支付债券利息属于关联方交易。Fairfax收到的利息与债券的其他持有者相同。
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3.75%可转换债券
2016年9月7日,费尔法克斯和其他机构投资者通过一笔美元投资了该公司605私募3.75%的债券。3.75%债券的条款与1.75%债券的条款基本相似,只是3.75%债券利率较高,可转换为普通股,价格为$10.00每股普通股,非常决议的批准门槛较低,不包含BLocker条款,到期日为2020年11月13日.
2020年7月22日,公司宣布,在3.75%债券持有人的批准下,将赎回3.75%债券,赎回金额约为$615(“赎回金额”),将清偿本公司有关3.75%债券的所有未偿还债务。赎回已于以下日期完成2020年9月1日。由于赎回金额为2020年8月31日的公允价值,而本公司选择3.75%债券的公允价值选项,赎回对公允价值的综合经营报表的影响在2021财年第二季度入账。公允价值的一部分,与特定工具信贷部分的变化有关,金额为#美元。6在2020年9月1日赎回之前,仍有100万美元留在保险业保监处6百万美元已结清综合业务表,列于下表。
下表显示了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的3.75%债券的公允价值变化的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在过去几年里 |
| | | | | | 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
| | | | | | | | | | |
与合并经营报表中记录的非信贷部分的公允价值变动相关的收入(费用) | | | | | | $ | — | | | $ | (19) | | | $ | 66 | |
与AOCL记录的特定工具信贷部分的公允价值变动相关的收入(费用) | | | | | | — | | | 15 | | | (7) | |
与公允价值变动相关的已实现费用,计入综合业务报表中的赎回时的信贷组成部分 | | | | | | — | | | (6) | | | — | |
与AOCL于赎回时发放的信贷成分的公允价值变动相关的已实现费用 | | | | | | — | | | 6 | | | — | |
3.75%债券的公允价值合计减少(增加) | | | | | | $ | — | | | $ | (4) | | | $ | 59 | |
7. 股本
(a)股本
本公司有权发行无限数量的有投票权普通股、无限数量的无投票权、可赎回、可撤回的A类普通股以及无投票权、累积、可赎回、可撤回的优先股。截至2022年2月28日及2021年2月28日,并无A类普通股或优先股流出。
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以下详细说明了截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的年度已发行和已发行普通股的变化:
| | | | | | | | | | | |
| 股本和 额外实收资本 |
| 库存 杰出的 (000s) | | 金额 |
截至2019年2月28日的已发行普通股 | 547,358 | | | $ | 2,688 | |
股票期权的行使 | 1,189 | | | 3 | |
为限制股单位结算而发行的普通股 | 3,361 | | | — | |
基于股票的薪酬 | — | | | 63 | |
| | | |
与交易所股份有关的已发行普通股 | 1,380 | | | — | |
为员工购股计划发行的普通股 | 911 | | | 6 | |
| | | |
截至2020年2月29日的已发行普通股 | 554,199 | | | 2,760 | |
股票期权的行使 | 3,072 | | | 12 | |
为限制股单位结算而发行的普通股 | 5,330 | | | — | |
基于股票的薪酬 | — | | | 44 | |
与交易所股份有关的已发行普通股 | 1,380 | | | — | |
| | | |
| | | |
为员工购股计划发行的普通股 | 1,524 | | | 7 | |
| | | |
截至2021年2月28日的已发行普通股 | 565,505 | | | 2,823 | |
股票期权的行使 | 555 | | | 3 | |
为限制股单位结算而发行的普通股 | 8,011 | | | — | |
基于股票的薪酬 | — | | | 36 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
与交易所股份有关的已发行普通股 | 1,422 | | | — | |
为员工购股计划发行的普通股 | 735 | | | 7 | |
截至2022年2月28日的已发行普通股 | 576,228 | | | $ | 2,869 | |
普通股(“交易所股份”)是与Cylance收购有关而发行的,该收购于2019年2月21日完成。作为现金的替代,欠某些Cylance股东的部分对价在交易结束的头三周年日以等额的交易所股票分期付款支付。
该公司拥有576百万股有投票权的已发行普通股,1购买有投票权的普通股的100万份期权,15百万个RSU和2截至2022年3月29日,未偿债务为百万美元。此外,60.8如附注6所述,于转换为全数1.75%债券时,可发行百万股普通股。
(b)基于股票的薪酬
股票期权
该公司记录了一笔收入费用和一笔约#美元的实收资本贷项。22022财年为100万(2021财年--美元6百万美元;2020财年--美元5百万美元)与基于股票期权的薪酬支出有关。
先前根据股权计划授予的股票期权一般在以下期限内授予三年,并且通常可以在一段时间内行使五年从授予之日起。根据Cylance股票计划授予的替代股票期权通常在三个月和四年了并通常可在一段时间内行使五至十年。公司发行新股以满足股票期权的行使。
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2022财年选项活动摘要如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的期权 |
| 数 (000’s) | | 加权 平均值 锻炼 价格 | | 平均值 剩余 合同 以年为单位的寿命 | | 集料 固有的 价值 (百万) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年2月28日的结余 | 1,583 | | | $ | 4.92 | | | | | |
| | | | | | | |
年内进行的运动 | (555) | | | 4.60 | | | | | |
年内被没收/取消/期满 | (300) | | | 6.07 | | | | | |
截至2022年2月28日的结余 | 728 | | | $ | 4.70 | | | 5.78 | | $ | 2 | |
已归属并预计于2022年2月28日归属 | 718 | | | $ | 4.68 | | | 5.77 | | $ | 2 | |
可于2022年2月28日行使 | 669 | | | $ | 4.55 | | | 5.70 | | $ | 2 | |
上表中的总内在价值代表期权持有人在2022年2月28日行使所有现金期权时本应收到的税前内在价值总额。2022财政年度行使的股票期权的内在价值,按该年度的平均市场价格计算,约为#美元。5.35每股(2021年2月28日-$2.22; February 29, 2020 - $4.30).
自2022年2月28日以来的未归属股票期权摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 未完成的期权 |
| 数 (000’s) | | 加权平均 赠与日期交易会 价值 |
截至2021年2月28日的结余 | 548 | | | $ | 4.50 | |
| | | |
于年内归属 | (285) | | | 4.67 | |
在本年度内被没收 | (204) | | | 4.33 | |
截至2022年2月28日的结余 | 59 | | | $ | 4.26 | |
截至2022年2月28日,有标称在归属期间将支出的与未归属股票期权相关的未确认的基于股票的薪酬支出的金额,约为0.27按加权平均数计算的年份。于截至二零二二年二月二十八日止年度内归属之购股权之公平价值总额为$1百万美元(2021年2月28日-$6百万美元;2020年2月29日-美元25百万)。
截至2022年2月28日止年度行权购股权所得现金为#美元3百万美元(2021年2月28日-$12百万美元;2020年2月29日-美元3百万)。有几个不是截至2022年2月28日,公司因行使股票期权而产生的税款不足(2021年2月28日-税款不足)零;2020年2月29日-税收不足零).
在截至2022年2月28日的一年中,不是已授予的股票期权(2021年2月28日-零; February 29, 2020 - 零).
限售股单位
公司记录了与RSU有关的补偿费用约为#美元。35截至2022年2月28日的一年(2021年2月28日-$38百万美元;2020年2月29日-美元57百万)。
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2022财年RSU活动摘要如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的RSU |
| 数 (000’s) | | 加权 平均值 授予日期 公允价值 | | 平均值 剩余 合同 以年为单位的寿命 | | 集料 固有的 价值 (百万) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年2月28日的结余 | 22,075 | | | $ | 7.88 | | | | | |
年内批出 | 6,196 | | | 9.72 | | | | | |
于年内归属 | (8,011) | | | 8.63 | | | | | |
年内被没收/取消 | (4,642) | | | 6.01 | | | | | |
截至2022年2月28日的结余 | 15,618 | | | $ | 8.79 | | | 1.62 | | $ | 107 | |
预计将于2022年2月28日授予 | 13,324 | | | $ | 8.54 | | | 1.63 | | $ | 92 | |
上表中的总内在价值代表总税前内在价值(公司普通股在2022年2月28日的总收盘价,如果所有RSU在2022年2月28日归属于RSU,则RSU持有人将收到的总收盘价)。
公司因归属的RSU而产生的税务亏空如下零截至2022年2月28日的年度(2021年2月28日-欠税零;2020年2月29日-税收不足零).
截至2022年2月28日,有$73与RSU有关的未确认补偿费用,将在归属期内支出,按加权平均计算,这将导致约1.62好几年了。
在截至2022年2月28日的一年中,6,195,827批准的RSU(2021年2月28日-8,620,551),所有这些将在归属时通过发行新的普通股来解决。
截至二零二二年二月二十八日止年度,已批出的回购单位之加权平均公允价值为9.72 (February 28, 2021 - $5.54; February 29, 2020 - $7.19)。截至2022年2月28日止年度,归属的RSU的公允价值为69百万美元(2021年2月28日-$44百万美元;2020年2月29日-美元33百万)。
诱因奖
在2020财年第一季度,董事会批准了一项协议,向Cylance的联合创始人授予基于业绩的股权奖励(“激励奖”),范围最高可达4,182,189普通股。至.为止25%, 35%和40如果满足某些业绩条件,奖励奖励的百分比可能分别在公司2020、2021和2022财年结束时赚取,任何赚取的金额将在2022财年结束时归属。在2020财年,3,122,140由于Cylance的一位联合创始人离职,普通股被没收,但受到诱导奖的限制。
截至2022年2月28日,有666,432受奖励奖励的普通股已发行。该公司记录了一笔大约#美元的奖励补偿费用的回收。1截至2022年2月28日的一年(2021年2月28日-支出$1百万美元;2020年2月29日-费用为$3百万)。
2019年执行主席奖励补助金
在2019财年第一季度,董事会批准了一项协议,授予公司执行主席和首席执行官一项基于时间的股权奖励、一项基于市场业绩的长期股权奖励和一项或有现金奖励(合计为“2019年执行主席奖励”),以激励其继续担任执行主席,直至2023年11月3日。与基于时间的股权奖励和基于市场表现的股权奖励相关的费用包括在上述薪酬支出中。
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或有现金奖励
或有现金奖包括现金数额#美元。90应支付的百万美元10公司普通股在纽约证券交易所的日成交量加权平均收盘价达到1美元30(“CEO或有现金奖”)。由于奖励是由公司股价触发的,因此被视为基于股票的补偿,并作为基于股票的负债奖励入账,其公允价值是在每个报告期结束时利用使用第二级投入的期权定价模型确定的,并记录了报告期的相关补偿费用。如果不是应得的,或有现金奖励将于2023年11月3日。公司就或有现金赔偿金记录了大约#美元的补偿费用。6截至2022年2月28日的一年(2021年2月28日-支出$8百万美元;2020年2月29日-费用为$1百万)。与该赔偿金有关的负债记录为#美元。2截至2022年2月28日为百万美元,计入应计负债(2021年2月28日-$8百万)。
递延股份单位
该公司发行了192,400截至2022年2月28日的年度数据。有几个1.6截至2022年2月28日(2021年2月28日-1.4百万)。该公司的负债为#美元。11截至2022年2月28日,与DSU计划有关的百万美元(2021年2月28日-$14百万美元)计入应计负债。
8. 每股收益(亏损)
下表列出了基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
普通股股东每股基本收益(亏损)的净收益(亏损) | $ | 12 | | | $ | (1,104) | | | $ | (152) | |
减去:债券公允价值调整(1) (2) | (212) | | | — | | | (66) | |
新增:债务利息支出(1) (2) | 6 | | | — | | | 23 | |
普通股股东每股摊薄亏损净亏损 | $ | (194) | | | $ | (1,104) | | | $ | (195) | |
| | | | | |
加权平均流通股数量(000股)-基本(3)(4) | 570,607 | | | 561,305 | | | 553,861 | |
稀释性证券的影响(千) | | | | | |
| | | | | |
债权证的转换(1) (2) | 60,833 | | | — | | | 60,500 | |
| | | | | |
稀释后的加权平均股数和假设换股(000) | 631,440 | | | 561,305 | | | 614,361 | |
每股收益(亏损)-报告 | | | | | |
基本信息 | $ | 0.02 | | | $ | (1.97) | | | $ | (0.27) | |
稀释 | $ | (0.31) | | | $ | (1.97) | | | $ | (0.32) | |
______________________________
(1) 本公司在计算截至2021年2月28日止年度的每股摊薄亏损时,并没有使用IF转换法列报债券的摊薄效果,因为这样做会产生反摊薄作用。有关债务的详情,请参阅附注6。
(2) 该公司采用IF-转换方法,假设在截至2022年2月28日和2020年2月29日的会计年度开始时转换,说明了债券的摊薄效果。因此,为了计算每股摊薄亏损,公司通过取消对债券进行的公允价值调整以及债券在截至2022年2月28日和2020年2月29日的年度发生的利息支出,调整了净收益(亏损),并将转换后将发行的股份数量添加到稀释加权平均流通股数量中。有关债务的详情,请参阅附注6。
(3) 截至2021年2月28日的年度包括1,421,945在收购Cylance的三周年纪念日仍将发行的交换股份。截至2020年2月29日的年度包括约2,802,067交换股份将在此后收购Cylance的两个周年纪念日等额发行。发行这些股票不存在任何服务或其他要求。
(4) 本公司在计算截至2022年2月28日、2021年2月28日及2020年2月29日止年度的每股摊薄亏损时,并未列报将于归属时以发行新普通股结算的现金期权及RSU的摊薄效果,因为这样做会反摊薄。
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9. 累计其他综合损失
AOCL在截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的年度中,按构成税净额计算的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
可供出售的债务证券 | | | | | |
期初余额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | |
重新分类前的其他综合损失 | — | | | — | | | (2) | |
| | | | | |
可供出售债务证券累计未实现净收益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
现金流对冲 | | | | | |
期初余额 | $ | 1 | | | $ | (1) | | | $ | — | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | — | | | 2 | | | (1) | |
从AOCL重新分类为净收益(亏损)的金额 | (1) | | | — | | | — | |
指定为现金流量套期保值的衍生工具累计未实现净收益(亏损) | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | (1) | |
外币累计折算调整 | | | | | |
期初余额 | $ | (4) | | | $ | (9) | | | $ | (7) | |
其他全面收益(亏损) | (6) | | | 5 | | | (2) | |
外币累计折算调整 | $ | (10) | | | $ | (4) | | | $ | (9) | |
公允价值因债券的特定工具信用风险而变化 | | | | | |
期初余额 | $ | (9) | | | $ | (22) | | | $ | (14) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | 1 | | | 7 | | | (8) | |
从AOCL重新分类为净收益(亏损)的金额 | — | | | 6 | | | — | |
| | | | | |
公允价值因债券工具特定信用风险而发生的变化 | $ | (8) | | | $ | (9) | | | $ | (22) | |
其他离职后福利义务 | | | | | |
与其他离职后福利义务有关的精算损失 | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | (1) | |
累计其他全面亏损,期末 | $ | (19) | | | $ | (13) | | | $ | (33) | |
在截至2022年2月28日的年度内,1与现金流对冲相关的百万美元收益(税前和税后)从AOCL重新归类为销售、营销和管理费用(2021年2月28日-零收益或损失)。
10. 承付款和或有事项
(a)信用证
该公司拥有$27截至2022年2月28日,支持在正常业务过程中达成的某些租赁安排的担保未偿信用证达100万美元。见附注3中关于受限现金的讨论。
(B)或有事项
诉讼
该公司在其正常业务过程中作为被告和原告都参与了诉讼。该公司面临各种索赔(包括与专利侵权有关的索赔、据称的集体诉讼和正常业务过程中的其他索赔),并可能直接或通过赔偿针对其向某些合作伙伴和客户提供的索赔而受到额外索赔的约束。特别是,公司竞争的行业有许多拥有或声称拥有知识产权的参与者,包括拥有
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已获得专利,并可能已提交专利申请,或可能获得与公司在其产品中使用的技术类似的额外专利和专有权。本公司已经收到并可能在未来收到来自第三方的关于本公司的产品侵犯其专利或其他知识产权的断言和索赔。为了确定第三方专有权的范围、可执行性和有效性或确立公司的专有权,诉讼一直是必要的,而且很可能继续是必要的。无论针对本公司的索赔是否具有可取之处,这些索赔都可能耗费时间进行评估和辩护,导致昂贵的诉讼,分散管理层的注意力和资源,并使公司承担重大债务。
管理层审查每项索赔的所有相关事实,并运用判断来评估任何潜在损失的可能性和金额(如果适用)。若潜在亏损被认为是可能的,且金额可合理估计,则应根据管理层对可能结果的评估计提损失准备。如果一个损失范围可以合理地估计,但在该范围内没有最佳估计,则本公司在该范围内记录最低金额。对于结果无法确定的索赔或无法合理估计损失金额的索赔,本公司不作任何拨备。此类索赔项下的任何和解或赔偿都是在可以合理确定的情况下规定的。
截至2022年2月28日,本公司并无将潜在损失评估为可能导致并可合理估计的重大未决索赔;因此,并未计提任何应计项目。此外,还有一些未决索赔,公司已将潜在损失评估为合理可能造成的损失;然而,无法合理地估计损失金额。公司不能进行这些评估的原因有很多,其中包括以下一项或多项:诉讼的早期阶段没有要求索赔人具体识别据称被侵权的专利索赔或被指控侵权的产品;所寻求的损害赔偿未具体说明、无法支持、无法解释或不确定;发现尚未开始或不完整;存在争议的事实非常复杂;评估新的索赔的难度;各方没有进行任何有意义的和解讨论;其他各方可能分担任何最终责任;以及诉讼通常进展缓慢。
本公司已包括其某些法律程序的以下摘要,尽管它们不符合上述应计项目的测试。
2013年10月至12月期间,在美国和加拿大的不同司法管辖区,针对本公司及其若干前高级职员的多宗据称的集体诉讼及一宗个别诉讼,指控本公司及其若干高级职员就本公司的财务状况及业务前景作出重大虚假及误导性陈述,以及本公司的某些财务报表包含重大错报。这起个人诉讼被自愿驳回。
2014年3月14日,四起推定的美国集体诉讼在美国纽约南区地区法院合并,并于2014年5月27日提交了合并的修订后的集体诉讼。2015年3月13日,法院发布了一项命令,批准了公司的驳回动议。2015年11月13日,法院驳回了原告的复议动议和提出修改后的申诉的许可。2016年8月24日,美国第二巡回上诉法院确认了地区法院驳回申诉的命令,但撤销了拒绝许可修改的命令,并将原告请求许可修改的进一步程序发回地区法院。法院于2017年9月13日批准了原告的修改许可动议。2017年9月29日,原告提起第二份合并修正集体诉讼诉状(《第二修正诉状》),新增公司原首席法务官为被告。法院于2018年3月19日驳回了驳回第二次修改后的申诉的动议。2019年8月2日,治安法官发布了一份报告和建议,建议法院批准被告就驳回额外原告Cho和Ulug的诉求的诉状作出判决的动议。2019年9月24日,地方法院法官接受了治安法官的建议,驳回了Cho和Ulug对所有被告的索赔。2019年10月17日,Cho和Ulug提交了上诉通知书。原告于2020年6月8日提交了等级认证动议。2021年1月26日,区法院批准了原告提出的等级认证动议。该类别包括“所有在2013年3月28日至9月20日期间在纳斯达克上购买或以其他方式获得黑莓有限公司普通股的人, 2013年。这一类别不包括(A)在2013年3月28日至2013年4月10日期间购买或以其他方式收购本公司普通股,并在2013年4月11日之前出售其所有普通股的所有个人和实体,以及(B)本公司的被告、高级管理人员和董事、他们的直系亲属及其法定代表人、继承人、继承人或受让人,以及任何被告拥有或曾经拥有控股权的任何实体。2021年2月9日,被告向第二巡回上诉法院提交了规则23(F)的请愿书,要求对等级认证令进行中间审查。2021年6月23日,第二巡回上诉法院驳回了规则23(F)的请愿。第二巡回上诉法院确认了地区法院的判决
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2021年3月11日驳回Cho和Ulug的索赔,并于2021年4月28日驳回Cho和Ulug要求陪审团重新审理和重新审理的请愿书。2021年4月19日,被告提出即决判决动议,双方都提出道伯特动议,排除对方营销和会计专家的证词。2021年5月5日,双方参加了与莱恩·菲利普斯阁下(退役)的调解,但没有达成协议。2021年8月13日,原告提交了一项无异议动议,要求批准一项集体通知计划。2021年9月10日,法院(I)部分批准和部分驳回了当事人的Daubert动议和(Ii)批准了原告关于批准集体通知计划的无异议动议。明信片通知于2021年10月8日邮寄;发布通知于2021年10月18日开始发布。2022年1月3日,法院批准了被告关于七项陈述的简易判决动议,否则驳回了被告的动议。审判定于2022年4月7日开始。
2014年7月23日,安大略省这起推定的集体诉讼的原告提出了一项认证动议,并要求获得追查法定失实陈述索赔的许可。2015年11月16日,安大略省高等法院发布命令,批准原告就虚假陈述提起法定索赔的动议。2015年12月2日,公司提交了动议通知,寻求对这一裁决提出上诉的许可。2016年1月22日,在要求该公司提交动议驳回美国原告关于法院不方便的索赔后,法院将原告认证动议的听证会推迟到未确定的日期。在该动议被听取之前,双方同意将这一类别限制为居住在加拿大或在多伦多证券交易所购买的买家。2018年11月15日,法院驳回了该公司的上诉许可动议,该命令批准原告就失实陈述提起法定索赔。2019年2月5日,法院发布了一项命令,证明以下类别的人:(A)在2013年3月28日至2013年9月20日期间购买了黑莓普通股,并在2013年9月20日仍持有至少部分黑莓普通股;(B)在加拿大证券交易所收购了这些股票,或在任何其他证券交易所收购了这些股票,并且在收购股票时是加拿大居民。2019年3月6日发布了班级认证公告。该公司于2019年4月1日提交了辩护声明,证据开示正在进行中。
2017年2月15日,安大略省高等法院对该公司提起了推定的雇佣集体诉讼。索赔书称,该公司在其某些雇员决定接受加拿大福特汽车公司的雇用提议时所采取的行动,相当于错误地终止了这些雇员在该公司的雇用。索赔要求(I)法定、合同或普通法终止权利的数额不详;(Ii)惩罚性或违反诚信义务损害赔偿20,000,000加元,或法院认为适当的其他金额,(Iii)判决前和判决后的利息,(Iv)律师费和费用,以及(V)法院认为公正的其他救济。法院于2019年5月27日批准了原告提出的认证该集体诉讼的动议。该公司于2019年6月11日开始申请许可对认证命令提出上诉。法院于2019年9月17日驳回了上诉许可动议。该公司于2019年12月19日提交了辩护声明,证据开示正在进行中。
其他或有事项
截至2022年2月28日,公司已确认美元17百万美元(2021年2月28日-$15向加拿大创新、科学和经济发展部提交的与其战略创新基金(“SIF”)计划投资黑莓QNX有关的索赔资金。如果公司不符合某些条款和条件,在某些情况下,这笔款项的一部分可能会在未来偿还,而这在目前是不太可能的。
(C)集中在公司的某些业务领域
公司试图确保大多数对公司业务至关重要的部件通常可以从多种来源获得;然而,某些部件目前在竞争激烈的市场中只能从有限的来源获得,这使公司面临供应、可用性和定价风险。该公司还就零部件的供应和其产品的制造签订了各种协议;然而,不能保证公司能够以类似的条款延长或续签这些协议,或者根本不能保证。因此,该公司仍然面临供应短缺的风险。
(D)赔偿
本公司签订的某些协议包含赔偿条款,根据这些条款,本公司可能要承担费用和损害,包括在向本公司或受赔偿的第三方提出侵权索赔的情况下。此类知识产权侵权赔偿条款一般不受任何金额限制,并在本公司的协议期限内有效。到目前为止,公司还没有遇到由于这种赔偿而产生的材料成本。
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该公司已与其现任和前任董事和高管签订了赔偿协议。根据该等协议,本公司同意在适用法律的规限下,赔偿其现任及前任董事及行政人员因其董事或行政人员身份而可能产生的任何民事、刑事或行政诉讼而合理招致的所有费用、费用及开支。本公司为本公司及其现任和前任董事及行政人员的利益而维持责任保险。该公司在2022财年没有遇到因此类赔偿而产生的材料成本。有关公司与现任和前任董事及高管的赔偿协议的更多信息,请参阅公司2021年年度股东大会的管理信息通告。
11. 租契
该公司拥有主要用于公司办公室、研发设施、数据中心和某些设备的运营和融资租赁。该公司的租约剩余租期为一年和七年了,其中一些可能包括将租约延长最多10年,其中一些可能包括在以下时间内终止租约的选项三个月.
租赁费用的构成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
经营租赁成本,计入销售、营销和管理 | $ | 23 | | | $ | 30 | | | $ | 33 | |
| | | | | |
融资租赁成本 | | | | | |
包括在摊销中的ROU资产摊销 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 2 | |
| | | | | |
融资租赁总成本 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 2 | |
与租赁有关的补充现金流量信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | | | | |
用于与经营租赁付款有关的经营活动的现金 | $ | 37 | | | $ | 37 | | | $ | 40 | |
用于与融资租赁付款有关的融资活动的现金 | — | | | 1 | | | 2 | |
于截至2022年2月28日止年度内,本公司订立6百万美元(2021年2月28日-$4百万美元)的租赁债务,并确认相应的ROU资产为$6百万美元(2021年2月28日-$4百万)。
于截至2022年2月28日止年度内,本公司录得零 (February 28, 2021 - $37百万美元;2020年2月29日-美元8如附注3所述,本公司于截至2022年2月28日止年度的分租收入为3百万美元(2021年2月28日-$1百万美元;2020年2月29日-美元2百万美元),产生的短期租赁费用为#美元2百万美元(2021年2月28日-$2百万美元;2020年2月29日-美元2百万)。
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与租赁有关的补充综合资产负债表信息如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | |
经营租约 | | | | | |
经营性租赁资产 | | | | | |
经营租赁ROU资产 | $ | 50 | | | $ | 63 | | | |
经营租赁负债 | | | | | |
应计负债 | $ | 28 | | | $ | 33 | | | |
经营租赁负债 | 66 | | | 90 | | | |
经营租赁负债总额 | $ | 94 | | | $ | 123 | | | |
| | | | | |
融资租赁 | | | | | |
融资租赁资产 | | | | | |
财产、厂房和设备 | $ | — | | | $ | 3 | | | |
累计摊销 | — | | | (3) | | | |
融资租赁资产总额 | $ | — | | | $ | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | |
加权平均剩余租期 | | | | | |
经营租约 | 4.3年份 | | 4.7年份 | | |
| | | | | |
加权平均贴现率 | | | | | |
经营租赁 | 3.4 | % | | 3.4 | % | | |
| | | | | |
未贴现租赁负债的到期日如下:
| | | | | | | | | | |
| | 截至 |
| | 2022年2月28日 |
| | 经营租约 | | |
2023财年 | | $ | 31 | | | |
2024财年 | | 23 | | | |
2025财年 | | 17 | | | |
2026财年 | | 13 | | | |
2027财年 | | 9 | | | |
此后 | | 8 | | | |
未来最低租赁付款总额 | | 101 | | | |
更少: | | | | |
推定利息 | | (7) | | | |
总计 | | $ | 94 | | | |
12. 收入和部门信息披露
该公司根据“管理”方法报告分部信息。管理办法指定CODM用于决策和评估业绩的内部报告,作为公司可报告的经营部门的来源。在2022财年第一季度,公司执行主席兼首席执行官首席财务官开始做出决策并评估公司的业绩,使用三运营部门,
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以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
鉴于CODM之前作为一个单一的运营部门做出决策和评估公司的业绩。
CODM不使用离散资产信息来评估运营部门。为了内部报告的目的,本公司没有专门将资产分配给运营部门。
分部披露
该公司现在的组织和管理方式为三运营部门:网络安全、物联网和许可等。上一年度信息已重述,以符合本年度本公司部门信息的列报方式。
本公司根据附注1所述的地理区域、收入确认时间以及主要产品和服务类型,对与客户签订的合同的收入进行分类。
下表显示了截至2022年2月28日的财年按运营部门划分的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 网络安全 | | 物联网 | | | | 许可和其他 | | | | 分部合计 |
细分市场收入 | $ | 477 | | | | | $ | 178 | | | | | $ | 63 | | | | | $ | 718 | |
细分销售成本 | 194 | | | | | 30 | | | | | 23 | | | | | 247 | |
分部毛利率(1) | $ | 283 | | | | | $ | 148 | | | | | $ | 40 | | | | | $ | 471 | |
______________________________
(1)分部毛利总额与综合总额的对账如下。
下表显示了截至2021年2月28日和2020年2月29日的财年按运营部门划分的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至该年度为止 |
| 2021年2月28日 | | | | 2020年2月29日 |
| 网络安全 | | 物联网 | | | | 许可和其他 | | 分部合计 | | | | 网络安全 | | 物联网 | | | | 许可和其他 | | 分部合计 |
细分市场收入 | $ | 491 | | | $ | 130 | | | | | $ | 272 | | | $ | 893 | | | | | $ | 475 | | | $ | 216 | | | | | $ | 349 | | | $ | 1,040 | |
细分销售成本 | 192 | | | 23 | | | | | 30 | | | 245 | | | | | 185 | | | 29 | | | | | 53 | | | 267 | |
分部毛利率(1) | $ | 299 | | | $ | 107 | | | | | $ | 242 | | | $ | 648 | | | | | $ | 290 | | | $ | 187 | | | | | $ | 296 | | | $ | 773 | |
______________________________
(1)分部毛利总额与综合总额的对账如下。
网络安全由公司的BlackBerry Spark软件平台、BlackBerry AtNote、BlackBerry Alert和BlackBerry SecuSuite组成。BlackBerry Spark平台是全面的安全软件产品和服务产品和服务产品,包括BlackBerry Cyber Suite和BlackBerry Spark统一终端管理套件,这两个套件也一起作为BlackBerry Spark Suite销售,提供公司最广泛的量身定制的网络安全和终端管理选项。BlackBerry Cyber Suite包括公司基于Cylance的人工智能和机器学习平台的收入,该平台由BlackBerry Protect、BlackBerry Optics、BlackBerry Persona、BlackBerry Gateway、BlackBerry Guard托管服务和其他网络安全应用程序组成。BlackBerry Spark UEM套件包括公司的BlackBerry UEM、BlackBerry Dynamic和BlackBerry Workspace解决方案。网络安全收入主要来自软件许可证,通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。
物联网由黑莓QNX、黑莓认证通信、黑莓雷达、黑莓常春藤等物联网应用程序组成。物联网收入主要来自软件许可证,通常与支持、维护和专业服务捆绑在一起。
许可和其他包括公司的知识产权安排和和解裁决。其他业务包括公司遗留的服务接入费(“SAF”)业务。
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以百万美元计,但股票和每股数据除外,且除非另有说明
下表将截至2022年2月28日、2021年2月28日和2020年2月29日的会计年度的部门毛利总额与公司的综合总额进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
总部门毛利率 | 471 | | | $ | 648 | | | $ | 773 | |
调整(1): | | | | | |
减去:股票薪酬 | 4 | | | 5 | | | 5 | |
减去:重组费用 | — | | | — | | | 5 | |
更少: | | | | | |
研发 | 219 | | | 215 | | | 259 | |
销售、市场营销和管理 | 297 | | | 344 | | | 493 | |
摊销 | 165 | | | 182 | | | 194 | |
长期资产减值准备 | — | | | 43 | | | 10 |
商誉减值 | — | | | 594 | | | 22 | |
债券公允价值调整 | (212) | | | 372 | | | (66) | |
投资收益(亏损),净额 | (21) | | | 6 | | | (1) | |
所得税前综合收益(亏损) | $ | 19 | | | $ | (1,113) | | | $ | (148) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
______________________________
(1)CODM在调整的基础上审查分部信息,其中不包括如下所述的某些数额:
股票补偿费用--股权薪酬是一项非现金支出,不影响公司管理层作出的持续经营决策。
重组费用-本公司认为,根据为将本公司从传统硬件制造商转变为许可驱动的软件业务而签订的资源分配计划(“RAP”),与员工离职福利和设施有关的重组成本不反映预期的未来运营费用,也不反映本公司的核心经营业绩,与本公司过去的经营业绩相比可能没有意义。
收入
该公司根据地理区域、收入确认时间以及主要产品和服务类型对与客户的合同收入进行分类,如上文“部门披露”中所讨论的。
该公司的收入按公司客户所在的主要地理区域分类如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
北美(1) | $ | 413 | | | 57.5 | % | | $ | 633 | | | 70.9 | % | | $ | 743 | | | 71.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
欧洲、中东和非洲 | 234 | | | 32.6 | % | | 197 | | | 22.1 | % | | 221 | | | 21.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
其他地区 | 71 | | | 9.9 | % | | 63 | | | 7.0 | % | | 76 | | | 7.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 718 | | | 100.0 | % | | $ | 893 | | | 100.0 | % | | $ | 1,040 | | | 100.0 | % |
______________________________
(1) 北美地区包括公司知识产权安排的所有收入,这是由于专利组合及其许可安排在全球范围内的适用性。
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按确认时间分类的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至该年度为止 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
随时间推移转移的产品和服务 | $ | 428 | | | $ | 476 | | | $ | 512 | |
在某个时间点转移的产品和服务 | 290 | | | 417 | | | 528 | |
总计 | $ | 718 | | | $ | 893 | | | $ | 1,040 | |
收入合同余额
下表列出了公司截至2022年2月28日的财政年度收入合同余额中的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应收帐款 | | 递延收入 | | 递延佣金 |
截至2021年2月28日的期初余额 | $ | 188 | | | $ | 294 | | | $ | 21 | |
由于新合同或现有合同的发票、相关合同采购成本或其他原因增加 | 702 | | | 597 | | | 19 | |
因付款、履行履约义务或其他原因而减少 | (752) | | | (647) | | | (24) | |
| | | | | |
减少,净额 | (50) | | | (50) | | | (5) | |
截至2022年2月28日的期末余额 | $ | 138 | | | $ | 244 | | | $ | 16 | |
分配给剩余履约债务的交易价格
下表披露了截至2022年2月28日分配给未偿还或部分未偿还的履约义务的交易价格总额,以及公司预计确认这一收入的时间框架。本披露包括可变对价的估计,除非可变对价是基于销售或基于使用的使用费,以换取知识产权许可。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年2月28日 |
| 少于12个月 | | 12至24个月 | | 此后 | | 总计 |
剩余履约义务 | $ | 211 | | | $ | 31 | | | $ | 12 | | | $ | 254 | |
为前期履行的履约义务确认的收入
截至2022年2月28日的财年,1确认了与上一期间(截至2021年2月28日的财政年度--#美元)履行的履约义务有关的百万美元收入2百万美元;截至2020年2月29日的财年--美元1百万)。
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按公司资产所在地理区域分类的财产、厂房和设备、无形资产、经营租赁ROU资产和商誉如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 |
| 房地产,厂房和设备,无形资产,经营租赁净资产和商誉 | | 总资产 | | 房地产,厂房和设备,无形资产,经营租赁净资产和商誉 | | 总资产 |
加拿大 | $ | 117 | | | $ | 467 | | | $ | 289 | | | $ | 504 | |
美国 | 1,313 | | | 1,789 | | | 1,411 | | | 1,963 | |
其他 | 27 | | | 311 | | | 31 | | | 351 | |
| $ | 1,457 | | | $ | 2,567 | | | $ | 1,731 | | | $ | 2,818 | |
有关主要客户的信息
曾经有过一客户包括11占公司2022财年收入的百分比(2021财年-一客户包括22%; fiscal 2020 - 一客户包括13%).
13. 现金流和其他信息
(a) 与已支付的利息和所得税有关的某些现金流量信息合并报表摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在过去几年里 |
| 2022年2月28日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
年内已支付的利息 | $ | 6 | | | $ | 15 | | | $ | 23 | |
年内缴纳的所得税 | 5 | | | 5 | | | 8 | |
本年度已收到的所得税退税 | 6 | | | 2 | | | 9 | |
(b) 附加信息
广告费用,包括媒体、代理和促销费用,共计#美元25100万美元包括在截至2022年2月28日的财年的销售、营销和管理费用中。(2021年2月28日--$24百万美元;2020年2月29日-美元39百万美元)
截至2022年2月28日的财年,销售、营销和管理费用包括1外汇收益,扣除外汇套期保值后的净额(2021年2月28日-美元)1百万;2020年2月29日-零).
外汇
本公司因使用其功能货币美元以外的货币进行交易而面临外汇风险。该公司在2022财年的大部分收入是以美元进行交易的。部分收入以加元、欧元和英镑计价。其他费用主要包括工资和某些其他运营成本,主要以加元计价,但也以美元、欧元和英镑计价。在2022年2月28日,大约37现金和现金等价物的百分比,23应收账款的百分比和30应付账款的百分比以外币计价(2021年2月28日-20%, 25%和34%)。这些外币主要包括加元、欧元和英镑。作为其风险管理战略的一部分,该公司以外币维持净货币资产和/或负债余额,并利用包括货币远期合约和货币期权在内的衍生金融工具从事外币对冲活动。本公司不会将衍生工具用于投机目的。
利率风险
现金及现金等价物和投资被投资于不同期限的某些工具。因此,由于持有不同期限的投资,本公司面临利率风险。投资的公允价值以及从投资组合中获得的投资收益将随着
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现行利率。本公司亦已按附注6所述以固定利率发行债券。该1.75厘债券的公允价值将会随当时利率的变动而波动。因此,由于1.75%的债券,本公司面临利率风险。本公司目前并无利用利率衍生工具来对冲其投资组合或1.75%债券市值的变动。
信用风险
该公司的投资组合面临市场和信用风险。该公司通过投资于流动的投资级证券并限制对任何一个实体或相关实体集团的风险敞口来降低这一风险。截至2022年2月28日,没有一家发行人的申购金额超过10现金、现金等价物和投资总额的百分比(2021年2月28日--没有一家发行人超过13现金、现金等价物和投资总额的百分比),代表公司银行交易对手之一的现金余额。
流动性风险
现金、现金等价物和投资约为$770截至2022年2月28日。公司管理层仍然专注于有效管理营运资金余额和管理业务的流动性需求。根据目前的财务预测,本公司相信,其财务资源,加上预期的未来营运现金产生和营运开支削减活动,以及获得其他潜在融资安排,应足以满足当前财务承诺和尚未承诺的未来营运开支的资金需求,并应为可预见的未来提供必要的财务能力。
政府补贴
在2021财年,加拿大政府宣布为其业务受到新冠肺炎疫情影响的加拿大雇主提供加拿大紧急工资补贴(CEW)和加拿大紧急租金补贴(CER)。CEW计划最初在2020年3月至11月期间运行36周,CERS计划在2020年9月至2021年7月期间运行。这些计划随后被延长至2021年10月。CEW计划提供了高达75符合条件的雇员就业可保薪酬的百分比,取决于某些标准。延期还包括逐步降低补贴率。之后收到的CEWJune 5, 2021如果公司不符合某些条款和条件,在某些情况下可能会在未来偿还,而这在目前是不可能的。CERS方案提供了高达65符合条件的固定资产费用的百分比。基本补贴是根据受新冠肺炎疫情影响的企业收入下降的百分比确定的。在该方案最终索赔期之前的几个月里,CERS方案逐渐减少了补贴的数额和可获得性。
在2022财年第三季度,加拿大政府宣布了HHBRP,继续支持受新冠肺炎疫情影响的企业。HHBRP提供最高可达50符合条件的雇员就业、可保薪酬和租金的百分比。
该公司申请了CEW、CER和HHBRP,只要它满足接受补贴的要求,并在截至2022年2月28日的年度内记录了$46政府补贴100万美元,作为综合业务报表中减少的运营费用(2021年2月28日--美元53百万)。
第9项会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧。
不适用。
第9A项。控制和程序。
截至2022年2月28日,公司在包括公司首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下,对美国交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)规则所界定的公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至该日期,公司的披露控制和程序是有效的,可以合理地保证,公司根据美国交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息已(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告,(Ii)积累并传达给管理层,包括其主要高管和主要财务官,或酌情履行类似职能的人员,以便及时就所需披露做出决定。
管理层关于财务报告内部控制的报告
公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。财务报告的内部控制在美国交易所法案下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义为由公司主要高管和主要财务官设计或在其监督下,由董事会、管理层和其他人员实施的程序,以根据美国公认会计准则为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证,包括以下政策和程序:
•与保存合理、详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关;
•根据美国公认会计原则,提供必要的交易记录,以便编制财务报表,并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;以及
•就防止或及时发现可能对公司财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制可能变得不充分,或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
管理层评估了截至2022年2月28日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时,管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)在其内部控制-综合框架(2013年)中提出的标准。根据这一评估,管理层得出结论,截至2022年2月28日,公司对财务报告的内部控制是有效的。
本公司截至2022年2月28日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计,如本文所述。
财务报告内部控制的变化
截至2022年2月28日止三个月内,本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对本公司财务报告的内部控制产生重大影响的变动。
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高管和公司治理
我们的执行官员名单载于本年度报告的表格10-K的第一部分第1项。
本项目所需信息将包括在我们的2022年委托书中,该委托书将在截至2022年2月28日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。
审计和风险管理委员会
审计及风险管理委员会的宗旨是就涉及本公司及其附属公司的会计、审计、财务报告、内部控制及法律合规及风险管理职能的事宜,协助董事会履行其法律及受托责任。审计和风险管理委员会的目标是保持董事会、独立审计师以及公司财务和高级管理层之间的自由和开放的沟通方式。审计和风险管理委员会章程全文可在公司网站上浏览,网址为:https://www.blackberry.com/ca/en/company/investors/corporate-governance-global.
适用的证券法要求,除某些例外情况外,审计和风险管理委员会的所有成员必须“独立”,符合加拿大证券管理人-审计委员会和纽约证券交易所的规则和规定的“国家文书52-110”1.4和1.5节的规定,并且“懂财务”,这意味着委员会成员有能力阅读和理解一套财务报表,这些财务报表提出的会计问题的广度和复杂程度通常与公司财务报表合理预期提出的问题相当。Disbrow女士(主席)、SMalone Alsup博士、Stymiest女士和Wouters先生均为审计与风险管理委员会成员,每人均为本公司独立董事成员,并根据下文所述的教育和经验精通财务知识。审计和风险管理委员会还与公司首席财务官和其他会计人员一起制定了一项定向和继续教育计划,将向审计和风险管理委员会的新成员提供关于公司财务报表背后的会计和财务陈述问题的更多信息和了解。
审计和风险管理委员会的成员为他们的职责带来了丰富的技能和经验,包括在会计、商业、管理和治理以及财务方面的专业经验。每名成员在履行其作为审计和风险管理委员会成员的职责方面的具体教育和经验如下:
Lisa Disbrow(主席)-Disbrow女士拥有弗吉尼亚大学的学士学位,乔治华盛顿大学国际关系的硕士学位,以及国家战略国家战争学院的硕士学位。她在美国政府的高级文职和军事职位上服务了30多年,并于2015年1月至2017年6月被参议院确认为美国空军副部长。迪斯布罗还曾在2017年1月至2017年5月担任美国空军代理部长,并于2014年至2018年被参议院确认为空军首席财务官,担任财务管理和审计长助理部长。Disbrow女士担任Hensoldt公司和物流管理研究所的主席,以及CACI国际公司、水星系统公司、SparkCognition公司和Sequa公司的董事成员。她也是约翰霍普金斯大学应用物理实验室的高级研究员。
劳里·斯马尔多·阿尔苏普博士-斯马尔多·阿尔苏普博士拥有耶鲁大学医学博士学位,在那里她完成了内科住院医师资格和内科肿瘤学研究员资格。她是领先的药物开发咨询公司NDA Group AB的首席科学官兼首席医疗官(该集团于2016年与PharmApprove合并,斯马尔多·阿尔苏普博士曾在该公司担任总裁兼首席科学官)。她之前是一家专注于关节炎和炎症的早期生物制药公司Phytomedics的首席执行官,在此之前,她在百时美施贵宝担任临床和监管领导职务,包括全球监管科学高级副总裁,在那里她还开发和领导了公司的商业风险管理。斯马尔多·阿尔苏普博士是阿维纳斯公司、金纳特生物制药公司和塞拉文斯生物制药公司的董事成员。
Barbara Stymiest,FCPA,FCA-Stymiest女士拥有西方大学理查德·艾维商学院的HBA学位,并持有安大略省特许专业会计师协会的FCPA和FCA称号。2004年至2011年,Stymiest女士在加拿大皇家银行银行担任多个高级管理职位,并担任负责银行整体战略方向的集团高管成员。在此之前,Stymiest女士曾担任TMX集团首席执行官、蒙特利尔银行资本市场执行副总裁兼首席财务官和安永会计师事务所合伙人。Stymiest女士目前是永明人寿金融公司审计委员会主席,也是乔治·韦斯顿有限公司、总统选择银行和加拿大高级研究所的董事成员。她也是大学健康网络的副主席和理事。
Wayne Wouters先生拥有萨斯喀彻温省大学的荣誉学士学位和女王大学的经济学硕士学位。2009年至2014年,Wouters先生担任加拿大枢密院秘书,担任总理副部长、内阁秘书和公共服务部门负责人。在担任秘书之前,Wouters先生是加拿大财政局秘书,并在加拿大公共服务部门担任副部级和其他高级职位。目前,他是McCarthy Tétrault LLP的战略和政策顾问,以及Champion Iron Limited、加拿大公用事业有限公司和福兰矿业公司的董事董事。他于2014年被总理选为枢密院议员,并于2017年被任命为加拿大勋章军官。Wouters先生在经济政策和国际贸易事务方面拥有丰富的经验,其中包括代表加拿大政府监督数十亿美元的预算。
董事会还认定,Disbrow女士和Stymiest女士都是审计委员会的财务专家,符合修订后的1934年美国证券交易法中Form 10-K表格B(8)(A)的一般指示的含义。美国证券交易委员会表示,指定一名人士为审计委员会财务专家并不会令该人成为任何目的的“专家”,亦不会对该人士施加任何职责、义务或法律责任,而该等人士的责任、义务或法律责任须大于不具此称号的审计委员会成员及董事会成员,亦不会影响任何其他审计委员会成员或董事会成员的职责、义务或法律责任。
企业风险管理
该公司认识到与实现其战略和实现其公司目标相关的风险。管理这些风险是公司业务的重要组成部分,公司的目标是在组织的所有级别促进风险管理和合规的文化。本公司已制定并实施一套风险管理方法,包括:(I)风险管理框架,以定期识别、评估、处理、监察及报告现有及潜在风险;及(Ii)明确界定董事会、高层领导团队、员工及其他利益相关者支持风险管理框架的责任的管治架构。这种企业风险管理方法是公司业务活动不可或缺的一部分,旨在:
•通过在综合基础上一致地识别和评估风险,促进有效的公司治理和决策;
•确保风险在公司的战略和目标范围内得到积极和适当的管理;
•支持内部控制的发展;
•促进财务和业务报告的可靠性和透明度;
•协助遵守法律、法规、政策和合同;以及
•减少对财务业绩的损害,保护公司资产。
风险管理框架政策和风险偏好
公司的风险管理框架政策规定了识别、评估、管理和报告风险的责任,并规定了对所有权、资源分配和合规的预期。该框架的范围包括内部职能以及公司从第三方获得支持的活动。
为了支持风险管理框架和风险监督活动,公司维持一份风险偏好声明,根据潜在回报和整体业务战略和目标,按风险类别定义公司对冒险的容忍度。该公司的四个风险类别是:(I)战略和创新,(Ii)业务,(Iii)法律、合规和声誉,以及(Iv)财务管理和报告。公司的风险状况定期根据风险偏好声明进行评估,随着公司业务战略和经营环境的发展,风险偏好声明会进行审查和更新。
风险治理和监督
本公司利用“三道防线”的治理结构来确定如何分配风险管理活动的责任:
•管理风险的第一道防线在于每个业务部门的管理。通过包括业务规划、运营管理、报告和流程改进项目在内的各种持续管理活动,在粒度级别识别和缓解风险暴露。
•对业务部门管理的监督由第二道防线--安全风险和合规委员会(“SRCC”)提供,该委员会至少每季度召开一次会议,并得到各种合规、安全和控制职能的支持。SRCC由来自各主要业务组的经理代表组成,通过定义关键政策、识别新出现的风险趋势和赞助培训来提供战略指导。
•内部审计职能构成第三道防线,为公司的风险管理活动和内部控制的有效性提供独立保证,这些活动和内部控制涉及(I)财务报告和诚信以及(Ii)审计和风险管理委员会不时分配的其他风险领域,包括网络安全风险。内部审计职能还可审查前两道防线的治理结构和任务。
额外的治理和监督由风险管理和合规委员会(“RMCC”)提供,这是一个由内部高级领导人组成的委员会,负责监督业务集团管理层和SRCC进行的风险管理活动。RMCC审查公司的风险概况、风险标准和限制,并监测补救活动以弥补差距。RMCC还批准风险偏好声明,并在整个公司范围内促进风险管理和合规文化。RMCC向首席执行官报告,并至少每季度召开一次会议,由首席风险官担任主席。公司首席法务官兰德尔·库克担任首席风险官,至少每季度向审计和风险管理委员会报告RMCC的活动。
董事会最终负责监督公司的风险识别、评估、管理、监控和报告活动。审计及风险管理委员会协助董事会监督本公司的企业风险管理,包括风险评估、风险合规、内部审计职能以及用于管理本公司风险的控制、流程和政策。董事会的薪酬、提名和治理委员会还协助董事会监督与公司薪酬政策和做法有关的风险管理和控制,包括公司基于股权的薪酬计划的管理。
自2015年6月以来,首席信息官或首席信息安全官定期向董事会提供有关公司网络安全计划日益成熟的最新情况,包括有关威胁监控、渗透测试、漏洞补救、加密努力和合规活动的报告。这些更新还包括关于公司第三方网络安全认证和认证的报告,包括公司在获得SOC 2认证方面的进展,以及公司安全态势的进步。该公司正在执行一项多年网络安全弹性提高计划,以改进流程、技术和治理,以缓解威胁,并在2021财年主动制定了《新冠肺炎》网络安全威胁应对计划。
该公司还包括与气候变化和其他环境有关的风险作为其企业风险管理进程的一部分,它还考虑到了社会和治理方面的问题。
合乎道德的商业行为和商业准则及原则
本公司维持并遵守书面业务标准及原则守则(“守则”),该守则适用于本公司所有董事、高级管理人员及雇员,并每年获本公司所有董事、高级职员及雇员确认。该准则是一份原则声明,旨在促进诚信文化,并帮助确保公司以符合道德和法律的方式运营其业务。该守则引用了多项政策和指引,包括本公司的防止不当支付政策和内幕交易政策,为员工提供有关业务选择、决定和行为的指引。《守则》明确规定,承认《守则》是就业的一项条件,完成与《守则》及相关政策和准则有关的所有指定培训也是如此。
董事会通过审计和风险管理委员会收到关于遵守准则的报告,包括关于公司年度计划的报告,该计划旨在让员工确认他们已经阅读、理解并将遵守准则。该公司维护举报人计划,并通过由专门从事此类举报系统的第三方提供和运营的基于网络和电话热线的系统,向员工和外部各方提供举报人报告。该系统允许个人向公司或通过BlackBerry道德链接系统直接向审计和风险管理委员会主席报告举报人,包括匿名报告,并使公司或审计和风险管理委员会主席(视情况而定)能够直接与记者进行跟踪,同时保持其匿名。作为公司年度代码确认计划的一部分,员工已被告知举报人计划。管理层向审计和风险管理委员会季度会议报告举报人报告的情况。
此外,董事会负责直接和通过其委员会监督公司的适当合规计划。RMCC和SRCC监督并协助管理层维护公司的合规计划和政策。公司首席法务官兰德尔·库克担任RMCC主席和公司首席合规官,至少每季度向审计和风险管理委员会报告合规事项。
本守则可于本公司网站https://www.blackberry.com/us/en/company/corporate-responsibility,查阅,或向本公司执行秘书索取,地址为安大略省滑铁卢大学大道东2200号,邮编:N2K 0A7。如果吾等对本守则作出任何实质性修订,或向吾等的行政总裁或首席财务官授予本守则条文的任何豁免,包括任何默示豁免,吾等将在该网站或以Form 8-K格式提交的报告中披露修订或豁免的性质。该公司在2022财年没有批准任何此类豁免。
项目11.高管薪酬
本项目所需信息将包括在我们的2022年委托书中,该委托书将在截至2022年2月28日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
本项目所需信息将包括在我们的2022年委托书中,该委托书将在截至2022年2月28日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。
项目13.某些关系和相关交易,以及董事的独立性
本项目所需信息将包括在我们的2022年委托书中,该委托书将在截至2022年2月28日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。
项目14.主要会计费和服务
本项目所需信息将包括在我们的2022年委托书中,该委托书将在截至2022年2月28日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。
第四部分
项目15.证物和财务报表附表
财务报表和附表
作为本文件的一部分提交的财务报表列于综合财务报表索引的第8项。
财务报表明细表被省略,因为它们要么不是必需的,要么不适用,或者这些信息以其他方式列入合并财务报表和附注第8项。
陈列品 | | | | | | | | |
展品编号 | | 展品说明 |
3.1 | | 注册人合并章程(参考2013年12月20日提交给美国证券交易委员会的注册人S-8表格登记说明书(文件编号333-192986)附件4.2并入) |
3.2 | | 修订及重订附例第注册人A3(参考文件1并入2014年5月15日提交美国证券交易委员会的注册人报告中的6-K表格) |
3.3 | | 修订及重订附例第注册人的A4(参考文件2并入注册人于2014年6月13日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告中) |
4.1 | | 普通股证书样本(参考2013年12月20日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册人登记说明书(文件编号333-192986)附件4.1并入) |
4.2 | | 信托契约,日期为2016年9月7日,由黑莓有限公司作为发行人,其中指名的担保人,以及加拿大纽约信托公司作为受托人,规定发行2020年11月13日到期的3.75%可转换无抵押债券(包括债券形式)(注册人于2016年9月8日提交给美国证券交易委员会的表格6-K报告通过注册成立为法团) |
4.3 | | 注册证券说明书(参考2020年4月7日提交给美国证券交易委员会的注册人10-K年报(文件编号001-38232)附件4.3并入) |
4.4 | | 注明日期为2020年9月1日的契约(参照本公司于2020年9月2日提交的当前8-K表格报告的附件4.1) |
4.5 | | 日期为2020年8月28日的第一份补充契约(通过引用本公司于2020年9月2日提交的8-K表格当前报告的附件4.2并入) |
4.6 | | 日期为2020年8月28日的第二份补充契约(通过引用本公司于2020年9月2日提交的8-K表格当前报告的附件4.3并入) |
10.1† | | 修订及重订黑莓有限公司股权激励计划修订及重订董事递延单位计划(于2020年4月7日提交美国证券交易委员会的注册人年报10-K表格(第001-38232号文件)参考附件10.1并入) |
10.2† | | 修订及重订董事递延股份单位计划(于2020年4月7日提交美国证券交易委员会的注册人10-K年度报告(文件编号001-38232)参考附件10.2并入) |
10.3† | | 限制性股份单位协议表(参照2020年4月7日提交美国证券交易委员会的注册人年度报告10-K表(文件编号001-38232)附件10.3并入) |
10.4† | | 基于履约的限制性股份单位协议表格(参考2020年4月7日提交给美国证券交易委员会的注册人年度报告10-K表格(文件编号001-38232)附件10.4纳入) |
10.5† | | 董事及高管赔偿协议表(于2020年4月7日提交美国证券交易委员会的注册人年度报告10-K表(文件编号001-38232)附件10.5) |
10.6† | | 与John Chen的雇佣协议,日期为2013年11月3日(参考2020年4月7日提交给美国证券交易委员会的注册人年度报告10-K表(文件编号001-38232)附件10.6) |
10.7† | | 与Steve Rai的雇佣协议,日期为2019年9月23日(通过引用附件10.7并入注册人年度报告Form 10-K(文件号001-38232),于2020年4月7日提交给美国证券交易委员会) |
10.8† | | 与何比利签订的雇佣协议,日期为2020年3月17日(参考附件10.1并入公司于2020年6月25日提交的当前8-K表格报告中) |
10.9† | | 修订和重述与Tom Eacobacci的雇佣协议,日期为2021年5月3日(通过引用附件10.1并入公司于2021年6月25日提交的Form 10-Q季度报告中) |
10.10† | | 2020年1月6日与Marjorie Dickman签订的雇佣协议和2021年1月4日修订的雇佣协议(通过引用附件10.2并入公司于2021年6月25日提交的Form 10-Q季度报告中) |
| | | | | | | | |
10.11† | | 与Tom Eacobacci签订的基于时间的限制性股票单位协议,日期为2020年6月15日(通过引用附件10.3并入公司于2021年6月25日提交的Form 10-Q季度报告中) |
10.12† | | 与Tom Eacobacci签订的基于业绩的限制性股份单位协议,日期为2020年6月15日(引用附件10.4并入公司于2021年6月25日提交的Form 10-Q季度报告中) |
10.13† | | 专利销售协议(通过引用附件10.1并入公司于2022年1月31日提交的当前8-K表格报告中)包括附件A和附件B-1那就是 |
21* | | 附属公司名单 |
23.1* | | 普华永道有限责任公司同意 |
23.2* | | 安永律师事务所同意 |
31.1* | | 依据1934年证券交易法第13a-14(A)条证明行政总裁 |
31.2* | | 依据1934年证券交易法第13a-14(A)条证明首席财务官 |
32.1†† | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明 |
32.2†† | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 |
101* | | XBRL实例文档-文档不会显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
101* | | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
101* | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101* | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101* | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101* | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104 | | 封面交互数据文件-格式为内联XBRL,包含在附件101中 |
______________________________
*随函存档
†管理合同或补偿计划或安排
††是根据美国证券交易委员会S-K规则第601(B)(32)(Ii)项提供的(未提交)
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| 黑莓有限公司 |
| | | |
日期:2022年4月1日 | 由以下人员提供: | | /S/John Chen |
| 姓名: | | 陈约翰 |
| 标题: | | 首席执行官 |
| | | |
| 由以下人员提供: | | /s/Steve Rai |
| 姓名: | | 史蒂夫·雷 |
| 标题: | | 首席财务官(首席财务和会计干事) |
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。
董事
| | | | | | | | | | | | | | |
签名 | | 容量 | | 日期 |
/S/John Chen | | 执行主席兼首席执行官(首席执行官) | | April 1, 2022 |
陈约翰 | | |
/s/V.Prem Watsa | | 引领董事 | | April 1, 2022 |
Prem Watsa | | |
/s/迈克尔·丹尼尔斯 | | 董事 | | April 1, 2022 |
迈克尔·丹尼尔斯 | |
/s/蒂莫西·达特尔斯 | | 董事 |
| April 1, 2022 |
蒂莫西·达特尔斯 | |
/s/Lisa Disbrow | | 董事 |
| April 1, 2022 |
丽莎·迪斯布罗 | |
/S/理查德·林奇 | | 董事 |
| April 1, 2022 |
理查德·林奇 | |
/s/劳里·斯马尔多·阿尔苏普 | | 董事 |
| April 1, 2022 |
劳里·斯马尔多·阿尔苏普 | |
/s/Barbara Stymiest | | 董事 | | April 1, 2022 |
芭芭拉·斯特米斯特 | |
/s/韦恩·沃特斯 | | 董事 | | April 1, 2022 |
韦恩·沃特斯 | |