美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
委托文件编号:
(小企业发行人在其章程中的名称) |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (税务局雇主身分证号码) |
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(
注册人的电话号码,包括区号
根据ACT第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
无 |
| 不适用 |
| 不适用 |
根据ACT第12(G)条登记的证券:
每个班级的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
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如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。是的,☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是的,☐
用复选标记表示发行人(1)是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有),根据S-T条例第405条规定必须提交和张贴的每个互动数据文件。
用复选标记表示本表格是否未包含根据S-K条例第405条披露违法者的信息,据注册人所知,在通过引用并入本表格10-K第三部分或对本表格10-K的任何修正的最终委托书或信息声明中,不会包含任何披露。☒
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。见《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“小型报告公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
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| 新兴成长型公司 |
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)是
注册人的非关联公司持有的所有普通股的总市值,基于2021年6月30日买卖价格的平均值为$
2022年3月1日,有
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有关前瞻性陈述的警示说明 |
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重要挖掘术语表 |
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第一部分 |
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第1项。 | 业务描述 |
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第二项。 | 财产说明 |
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第三项。 | 法律程序 |
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第四项。 | 煤矿安全信息披露 |
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第二部分 |
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第五项。 | 普通股市场及相关股东事宜 |
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第六项。 | 选定的财务数据 |
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第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
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第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
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第八项。 | 财务报表和补充数据 |
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第九项。 | 会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧 |
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第9A项。 | 控制和程序 |
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项目9B。 | 其他信息 |
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第三部分 |
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第10项。 | 董事、高管和公司治理 |
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第11项。 | 高管薪酬 |
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第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和有关股东的事项 |
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第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
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第14项。 | 首席会计师费用及服务 |
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第四部分 |
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第15项。 | 展品 |
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签名 |
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有关前瞻性陈述的警示说明
这份10-K表格的年度报告及其附件包含修订后的《1995年私人证券诉讼改革法》所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述涉及公司未来运营的预期结果和发展、其物业的计划勘探和开发、与其业务相关的计划以及未来可能发生的其他事项。这些报表涉及基于对未来结果的预测、对尚不能确定的数额的估计以及管理层的假设的分析和其他信息。这些声明包括但不限于以下评论:
| · | 成矿作用的确立和评价; |
| · | 矿化品位; |
| · | 我们业务的预期支出和成本; |
| · | 计划进行的勘探活动及其预期结果; |
| · | 为我们的物业获取许可证和许可证的计划和预期时间; |
| · | 预期的未来筹资及其预期结果; |
| · | 预期流动资金以满足预期的经营成本和资本要求; |
| · | 我们有能力获得合资伙伴,并与现有的合资伙伴保持工作关系; |
| · | 我们获得融资的能力,为我们估计的勘探支出和资本需求提供资金;以及 |
| · | 预计将影响我们的运营结果的因素。 |
任何表述或涉及关于预测、期望、信念、计划、预测、目标、假设或未来事件或业绩的讨论的陈述(经常但不总是使用诸如“预期”或“不预期”、“预期”、“预期”或“不预期”、“计划”、“估计”或“打算”等词语或短语,或声明将采取某些行动、事件或结果“可能”、“可能”、“将”、“可能”或“将”,已发生或将实现的)不是历史事实的陈述,可能是前瞻性陈述。前瞻性陈述受各种已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响,这些风险、不确定性和其他因素可能导致实际事件或结果与前瞻性陈述中明示或暗示的不同,包括但不限于:
| · | 与我们有限的运营历史相关的风险; |
| · | 与我们的亏损历史和我们对持续亏损的预期有关的风险; |
| · | 与我们的物业处于勘探或开发阶段有关的风险; |
| · | 与我们的矿产经营有关的风险受政府监管; |
| · | 与未来立法和矿业法行政变更有关的风险; |
| · | 与未来气候变化立法有关的风险; |
| · | 与我们获得额外资本或合资伙伴的能力有关的风险; |
| · | 与填海造地要求和成本有关的风险; |
| · | 与矿产勘探开发活动有关的风险具有内在危险性; |
| · | 与本公司经营风险承保范围有关的风险; |
| · | 与我们勘探和开发项目的成本增加有关的风险; |
| · | 与设备和用品短缺有关的风险,对我们的业务能力产生不利影响; |
| · | 与矿产估测有关的风险; |
| · | 与黄金和白银等贵金属价格波动有关的风险; |
| · | 与矿产勘查竞争性行业相关的风险; |
| · | 与我们在矿产和磨坊中的所有权和权利有关的风险; |
| · | 与合资伙伴有关的风险和我们对其承担的合同义务; |
| · | 与我们管理层的潜在利益冲突有关的风险; |
| · | 与我们依赖密钥管理相关的风险; |
| · | 与新泽西磨坊的运营、管理和碾磨能力相关的风险; |
| · | 与我们的商业模式相关的风险; |
| · | 与不断发展的上市公司企业管治标准有关的风险;以及 |
| · | 与我们的普通股相关的风险。 |
这份清单并没有详尽列出可能影响我们前瞻性陈述的因素。可能影响前瞻性陈述的一些重要风险和不确定因素在本年度报告的“业务描述”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节中作了进一步描述。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者潜在的假设被证明是不正确的,实际结果可能与预期、相信、估计或预期的结果大不相同。我们告诫读者不要过度依赖任何此类前瞻性陈述,因为这些陈述只反映了截止日期的情况。除非法律另有要求,否则我们不承担任何随后修改任何前瞻性陈述以反映此类陈述日期后的事件或情况或反映预期或意外事件发生的义务。
本年度报告中包含的所有前瞻性陈述均由前述警告性陈述加以限定。
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重要挖掘术语表
银牌-银牌。
金-金。
冲积的--形容词,用来识别随时间流水而沉积的岩石或矿物。
阿吉里岩-含有粘土矿物的变质岩。
毒砂-一种铁砷硫化物。金矿化的常见成分。
球磨机-一个大的旋转圆筒,通常用钢球填充到其总体积的45%左右。研磨机旋转,碎石被送入一端,从另一端排出。岩石通过球体的层叠和研磨作用被粉碎成小颗粒。
基岩--覆盖层下的坚硬岩石。
铜-铜。
CIL-一种标准的金回收工艺,包括在带有活性碳的搅拌槽中用氰化物浸出。CIL的意思是“碳浸出”。
横切-名义上是水平的矿井通道,通常与矿脉走向成直角。
倾角-由倾斜的表面与水平形成的角度,垂直于走向测量。
矿体--矿体是一种矿化矿体,由足够的近距离钻孔或地下取样组成,以支持足够的吨位和平均品位的金属,以保证进一步的勘探或开发活动。
巷道-在矿脉上凿开的水平矿坑。掘进是一个用来描述矿井巷道挖掘的术语。
勘探阶段--根据美国证券交易委员会的定义,包括所有从事寻找矿藏(储量)的发行人,这些矿藏(储量)不处于生产阶段。
断层-地壳中的一种断裂,伴随着断裂的一侧相对于另一侧的位移,且方向与断裂平行。
浮选--将细小的固体相互分离的物理化学过程。这些(不同的)离散固体相互分离受到颗粒表面与气泡选择性附着的影响。
GPT-每公吨克。
方铅矿--一种硫化铅矿物。Coeur d‘Alene矿区最重要的铅矿物。
品位-用于指定每单位重量矿石中金属浓度的术语。一个例子--每吨矿石的黄金盎司(OPT)。每短吨1金衡盎司等于百万分之34.28或每公吨34.28克。
磨矿厂--用于表示选矿厂的通用术语。
矿化--在特定区域或地质构造中存在的矿物,通常具有潜在的经济意义。
矿产储量--对已指示和测量的矿产资源的吨位和品位或质量的估计,在有资格的人看来,可作为经济上可行的项目的基础。更具体地说,它是已测量或指示的矿产资源中经济上可开采的部分,包括稀释材料和在开采或提取材料时可能发生的损失的补偿。
矿产资源--地壳中或地壳上有经济价值的物质的集中或赋存状态,其形式、等级或质量和数量都有合理的经济开采前景。矿产资源是对矿化的合理估计,考虑到相关因素,如边际品位、可能的采矿规模、位置或连续性,在假设和合理的技术和经济条件下,很可能全部或部分成为经济上可开采的。它不仅仅是钻探或取样的所有矿化的清单。
冶炼厂净收益(“NSR”)-已加工矿石的冶炼厂净收益是从矿产品中收回的价值减去与冶炼、精炼和运输到冶炼厂相关的成本。NSR明确不允许扣除采矿和磨矿成本。
矿石--一种可以开采和处理获利的矿物或矿物集合体。被废料或次矿物质包围的大量矿石称为矿体。
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专利权利主张-通过1872年《矿业法》的专利程序从美国联邦政府获得所有权的矿物权利主张。专利权利要求的所有者被授予地表和矿业权的所有权。
生产阶段--根据美国证券交易委员会的定义--包括所有从事矿藏(储备)开采的发行人。
探明储量-已测量矿产资源的经济可开采部分,只能通过已测量矿产资源的转换而产生。
黄铁矿-一种硫化铁矿物,通常没有商业价值,但通常与金、铜和其他金属的矿藏有关。
石英晶体二氧化硅(SiO2)。矿脉或其他类型矿藏中的一种重要的造岩和脉石物质。
石英岩--含有大量石英的变质岩。
竖井--一种向上推进的地下洞口,通常位于矿脉上。
坡道-一种地下洞口,通常向下开挖,但并不总是这样,为装载机和卡车等橡胶轮胎设备提供通往矿体的通道。坡道通常以大约15%的坡度倾斜。
稀土元素(REE)-稀土元素(REE)由元素周期表上原子序数从57(镧)到71(钚)的15种元素组成。大多数稀土元素并不像该组织名称所暗示的那样罕见。虽然稀土元素在地壳中相对丰富,但很少集中在可开采的矿藏中。这些元素很受欢迎,因为它们对于一系列多样化和不断扩大的高科技应用和新兴的替代能源用途至关重要。
特许权使用费或NSR特许权使用费-矿物特许权使用费是从矿石中提取的价值的一个百分比,支付给利息持有方,通常是索赔所有者。NSR特许权使用费是在扣除冶炼、精炼和运输到冶炼厂的成本后,根据已加工矿石的价值计算的。然而,采矿和磨矿的成本不会扣除。美国典型的NSR特许权使用费税率约为1%-5%。
矿芽--矿体,通常呈细长状,沿矿脉向下或向上延伸。
采场-因开采矿石而形成的地下空洞。
走向-由水平面与倾斜的岩层、岩脉或岩体相交而形成的直线的方位或方位。
碲-在金和银中发现的相对稀有的化学元素,可以形成称为碲化物的矿物。
四面体--含铜、锑和银的硫酸盐矿物。
矿脉-位于将其与相邻围岩隔开的边界内的矿化岩带或矿化岩体。一种矿化带,在长度、宽度和深度上有或多或少的规律性发展,使其呈表格形式,通常与水平线成一定角度倾斜。
未获专利的权利主张--美国公共领域(USPD)上的一种矿物权利主张,允许矿物进入。未获专利的矿脉声明不得超过1,500英尺长,600英尺宽。索赔人拥有采矿权,但不拥有USPD的地表。对该主张的任何勘探或开采都必须首先在运营计划(POO)中提交,以供适当的联邦土地管理实体批准。
围岩--通常是围绕矿脉的贫瘠岩石。
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第一部分
项目1.业务描述
业务
爱达荷州战略资源公司(“本公司”或“IDR”)是一家黄金生产商,在美国西部三个历史悠久的矿区设有基地。该公司的主要收入来源是其运营中的金矿,即位于爱达荷州北部默里金矿带的金胸矿。该公司还在实施稀土元素(REE)勘探战略,并已收购了爱达荷州的稀土资产。
爱达荷州战略资源公司(“本公司”或“IDR”)于1996年7月18日根据爱达荷州的法律注册成立。本公司的总办事处和登记档案处位于北区201号。研发圣科达莱纳,ID号83814。
任何破产、接管或类似的法律程序
没有破产、破产或类似的程序。
任何对非正常业务过程中的大量资产进行重大重新分类、合并、合并或买卖的行为。
在过去的三年里,没有任何重大的重新分类、合并、合并、收购或非正常业务过程中的出售。
公司的业务
业务概述
爱达荷州战略资源公司(原新泽西矿业公司)于1996年7月18日在爱达荷州注册成立,总部设在爱达荷州北部狭长地带。2021年12月6日,公司更名为爱达荷州战略资源公司(IDR),以更好地反映其公司重点、总部设在爱达荷州的业务和注册在爱达荷州。爱达荷州战略资源公司(IDR)是少数几家(公共或私人)资源型公司之一,它拥有官方认可的美国国内稀土元素资产(位于爱达荷州)和位于爱达荷州的黄金生产的组合,位于一个成熟的采矿社区。
爱达荷州战略资源公司在位于多产的银谷以北的世界级Coeur d‘Alene矿区的Murray金矿带(MGB)区域的Golden Cest矿生产黄金。该公司拥有超过7,000英亩的专利和非专利土地,拥有该地区最大的私人土地头寸,这是该公司100多年来首次整合美利金矿带。
该公司是一家老牌黄金生产商,在其100%拥有的Golden Cest矿山拥有露天和地下采矿业务,并在其持有多数股权的新泽西磨坊进行磨矿业务。该公司还扩大了对关键矿物(稀土矿物)的识别和勘探。其业务战略是随着时间的推移扩大其资产基础和矿产产量,同时推进其稀土元素项目。除黄金和黄金生产外,该公司还在美国关键矿产行业保持着重要的战略地位,特别是专注于风险较高的稀土元素(REE)。该公司的Diamond Creek和Roberts REE资产被列入美国地质勘探局、IGS和能源部出版物所列的美国国家稀土资源清单。这两个项目都位于爱达荷州中部,并参与了USGS地球核磁共振计划,钻石溪项目也参与了爱达荷州商务部的IGEM计划。
该公司在爱达荷州和蒙大拿州三个历史悠久的矿区拥有矿产资产。其矿产资产组合包括:
| · | 位于北爱达荷州默里金矿带(MGB)的黄金胸矿,一个正在生产的金矿; | |
| · | MGB内重要的早期勘探资产组合,其中许多包括历史上的金矿和已知的金矿; | |
| · | 美国地质调查局(USGS)认可稀土元素潜力 | |
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| o | 钻石溪-爱达荷州最具前景的稀土资产之一 |
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| o | 罗伯茨稀土--美国最高品位的稀土资源之一 |
| · | 爱达荷州中部的一个重要的早期勘探资产组合,主要是在Elk City地区; | |
| · | 位于蒙大拿州西部巴特市南部的巴特高地矿(50%的权益)是一个后期项目,已经进行了相当大的开发工作,但管理层预计该项目不会在不久的将来推进; |
除了其勘探、预开发和生产资产组合外,该公司也是新泽西磨坊的经理和多数股权所有者,该磨坊目前加工来自金胸矿的矿石。新泽西磨矿厂可通过一座日产量为360吨的浮选厂加工金银矿石。
于过去两年,本公司致力于扩大金胸矿的地下开发及生产,并积极集中于巩固及增加其在美利金矿带内的土地持有量。由于背负着与启动运营相关的所有债务,该公司大幅增加了在美利金矿带的勘探和扩张活动。这一进展与过去两年的现有基础设施和发展相结合,为房地产持有量的持续增长奠定了坚实的基础,并为不受市场周期影响的价值基础奠定了基础。
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竞争激烈的商业环境
虽然黄金和贵金属在历史上一直存在市场,但该公司在矿产勘探行业的几个不同战线上展开了竞争。该公司与其他初级矿业公司争夺维持其勘探和开发计划所需的资本。IDR还与其他矿业公司争夺勘探资产和采矿资产,这些资产大多位于美国西部。近年来,本公司成功地恢复了新泽西磨坊的运营,巩固了金胸矿的100%所有权,并收购了Butte Highland合资企业的50%权益。二零一六年十月,金柜恢复生产,本公司为唯一拥有及营运公司。虽然不是其核心业务,但在半径约175英里的范围内,新泽西磨坊在合同铣削方面几乎没有竞争。
一般而言,本公司受制于矿业固有的风险。矿产勘探的一个主要风险是发现大型矿藏的可能性很低。该公司试图通过将重点放在拥有重要矿藏的已知地区,并依靠其经验丰富的管理团队来推动对其认为成功概率高于平均水平的物业的分析、评估和收购,从而降低这一风险。除了交易要点,如成本、条款、时机和市场考虑因素外,公司的物业收购流程还包括根据地质、经济、工程、环境和冶金因素筛选目标物业。在其所有业务中,该公司都在争夺采矿业的熟练工人。
与本公司采矿和选矿业务相关的风险包括采矿业的其他典型风险,例如:加工厂的运营效率可能导致经济金属回收率降低;设备机械故障可能增加成本或降低效率;雇用和留住合格操作员的能力;以及采矿业务由于地面或斜坡故障增加成本而无法经济地提取材料的风险。该公司通过工程和地质分析、详细的矿山规划、预防性维护计划以及安装经验丰富和技术熟练的管理来管理这些风险。
采矿业的另一个重大风险是黄金和白银等金属的价格。如果这些金属的价格大幅下跌,可能会导致投资者失去对矿产勘探行业的兴趣,这将使本公司更难筹集必要的资本来推进勘探和开发计划。
客户依赖与产品分销
该公司将其所有浮选金精矿出售给纽约的H&H Metals Corporation,后者占2021年黄金销售额的95%。剩下的黄金销售是出售给美国西部一家精炼厂的Gold Dore‘。H&H Metals也是IDR的股东。虽然不是预期的,但如果H&H Metals无法购买该金精矿,预计可能会很容易找到另一位客户,因为浮选的金精矿是一种高价值的精矿,含有少量有害元素。
该公司将其黄金精矿运往海外至日本的一家冶炼厂,最近由于新冠肺炎引发的全球运输问题导致新泽西工厂的黄金精矿库存增加。西雅图只允许装载船只一天,因此几乎不可能从爱达荷州发货。管理层正在努力在西雅图港附近建立一个精矿储存区,以便在目前允许装船的较短时间内,将几批20吨的精矿储存在离港口更近的地方,并装载到一艘船上。
现有的或可能的政府法规对企业的影响
采矿业务受到广泛的联邦、州和地方法律法规的约束,涉及开发、生产、劳工标准、职业健康、废物处理、有毒物质的使用、环境法规、矿山安全和其他事项。本公司受矿产勘探和生产所产生的潜在风险和负债的影响。本公司(或矿产行业的其他公司)一般不能以合理价格购买环境风险保险(包括因处置勘探和生产产生的废物产品而可能产生的污染或其他危险的责任)。在本公司须承担环境责任的范围内,任何该等负债的清偿将会减少本公司原本可动用的资金,并可能对本公司产生重大不利影响。旨在确保环境保护的法律和法规不断变化,总体上变得更加严格。
所有运营和勘探计划都是在考虑到现有的政府法规的情况下制定的。对运营影响最大的法规与地表水质量和公共土地使用权有关。在由美国土地管理局(BLM)或美国林业局(USFS)管理的公共土地上进行勘探或采矿活动之前,通常需要获得批准的作业计划(POO)和金融保证金。
新泽西矿、金胸矿和附近的其他物业是扩大后的邦克山超级基金网站的一部分。目前的扩大清理计划不包括任何IDR项目。没有已知的证据表明,新泽西煤矿以前的作业(1910年前)造成了任何地下水或地表水污染,或将任何尾矿排放到Coeur d‘Alene河的南福克;然而,这些证据可能会浮出水面。如果该公司出现这样的负债,其风险敞口可能是清理或覆盖可能被上游采矿作业冲刷到下游的旧尾矿。金胸矿没有选矿尾矿矿床。然而,至少有两个旧的洞口有少量的水排放。可以想象,该公司可能被要求自费进行清理行动,然而,环境保护局(EPA)关于邦克山矿冶综合体运营单元3的决定记录不包括该公司项目的任何清理活动。最近,环保局提出了一项新的清理计划,大幅增加了待复垦的历史矿址数量,但该计划尚未获得批准。IDR尚未收到任何可能对任何环境清理负责的通知。
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遵守环境法的成本和影响(联邦、州和地方)
金胸矿和新泽西州的采矿不需要获得联邦政府的主要许可,因为开采是在私人土地上进行的,而且没有向地表水排放的过程。然而,公司对非专利采矿主张进行的任何勘探项目,通常由BLM或USFS管理,都需要提交POO。该公司在公共土地上的勘探计划可能会被推迟很长一段时间(一到两年),因为美国联邦安全局申请的许可程序很慢。该公司认为,这种许可延误是由于人手不足、复杂的法规、相互竞争的优先事项以及对反对所有采矿项目的环保团体的同情造成的。
该公司还必须遵守美国劳工、矿山安全和健康管理局(MSHA)关于新泽西州和黄金胸腔作业的规定。当地下矿山或磨坊在运营时,MSHA会进行一系列定期的季度检查,以核实矿山安全法律的遵守情况,并可以评估违反MSHA法规的经济处罚。对于不严重或不严重的违规行为,典型的矿山传票约为200美元。
新泽西州煤矿和钢厂拥有两个重要的爱达荷州许可证。第一个是爱达荷州的氰化许可证,第二个是露天采矿作业的复垦计划。该公司还向爱达荷州水资源部申请了扩建尾矿储存设施(TSF)的许可。一旦获得批准,该公司将不得不提交约11万美元的填海保证金。如果不及时批准,公司将不得不以稍微昂贵的方法处置尾矿,例如将尾矿回运到金胸矿。1995年10月10日,爱达荷州获得氰化法许可证[No. CN-000027]。位于新泽西州工厂的精矿浸出厂(CLP)于2007年11月竣工。爱达荷州的氰化许可证要求在中电运营期间对地表水和地下水进行季度监测。IDR估计,与中电相关的水监测成本约为每年6,000美元。新泽西磨坊也有环保局的一般雨水许可。
爱达荷州土地部(IDL)于1993年批准了新泽西州矿山的露天采矿复垦计划。该计划要求对陡峭的填土边坡进行分级,并在受露天矿干扰的区域种植植被。IDR每年向爱达荷州土地部支付133美元的回收费,以补偿与新泽西州露天矿场相关的地表干扰。该公司估计,收回新泽西州矿场和矿场的成本为96,600美元。该公司向IDL提交了一份填海计划,用于其目前在金胸矿的露天采矿作业。该计划获得批准,该公司被要求缴纳103,320美元的填海保证金。该计划还要求对陡峭的填土坡度和受干扰土地的重新植被进行分级,并利用最佳做法采取侵蚀控制措施。金胸矿也有环保局的雨水许可证。
当公司计划在公共土地上进行勘探钻探计划时,必须向BLM或USFS提交POO。计划的编制可能需要几天的专业时间,一旦计划获得批准,通常需要填海保证金才能开始钻探。保证金成本随地表扰动区域的不同而直接不同,但一个小的、单一设置的钻井计划通常需要大约5000美元的保证金。如果计划需要修路,保证金金额可能会大幅增加。在完成场地填海并经管理机构批准后,保证金将退还给公司。
本公司遵守当地法律规定的建筑法规和条例。
员工总数和全职员工人数
该公司的全职员工总数为38人。
向证券持有人报告
该公司不需要向股东提交年度报告,但计划在2022年向股东提交年度报告。年度报告将包含经审计的财务报表。该公司还可能依靠互联网向股东提交年度报告。
美国证券交易委员会拥有一个互联网网站(http://www.sec.gov)),其中包含以电子方式向证监会和美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息。
该公司有一个网站,可以在那里找到最近的新闻稿和其他信息。公司网站www.idahoStrategy ic.com上提供了公司向美国证券交易委员会提交的文件的链接。
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项目2.财产说明
图1-项目位置图
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金胸矿
图1--2020年2月拍摄的金胸矿照片
物业位置
金胸矿由一个地下矿、一个露天矿和一个勘探项目组成,该勘探项目位于爱达荷州默里以东约1.5英里处,其中包括25项专利采矿主张(280英亩)和90项非专利主张(1,390英亩)。该矿获得了爱达荷州地方部的许可,并已为批准的填海计划贴出了复垦保证金。地表水监测是许可证的一项条件。矿场位于骇维金属加工9号森林沿线,通过几条经过改进的骇维金属加工土路可以到达。2014年,该物业安装了一条三相输电线,电力由Avista公用事业公司提供。
财产所有权
IDR拥有金胸有限责任公司(金胸矿的所有者)100%的股份。黄金箱及邻近地区的生产须向马拉松黄金公司(马拉松)支付2%的净利润。
物业历史记录
黄金胸矿是在19世纪末至20世纪初开发的,是Coeur d‘Alene矿区第一批黄金生产的一部分。历史上的描述各不相同,但据信该地区从砂矿来源生产了大约30万盎司黄金。据估计,黄金箱的历史硬岩开采(在IDR获得所有权之前)生产了约65,000盎司黄金,主要来自浅层、地下、高品位矿脉。金胸矿被认为是爱达荷州北部历史上最大的黄金矿脉生产商。
黄金胸区的现代勘探始于20世纪70年代末,包括康明科美国公司(Cominco-American)和金胸公司(“GCI”)在内的几家公司瞄准了黄金和大型硫化物。GCI的钻探测试包括一个离地表200英尺的洞,这个洞横跨一个60英尺长的区域,其中包含多个低品位含金石英脉。
纽蒙特勘探有限公司跟随GCI的发现,在20世纪80年代末对矿脉的整体可开采潜力进行了评估。纽蒙特公司钻了35个浅层反循环和5个岩心孔。2010年和2011年,IDR和马拉松黄金公司的一家合资企业钻探了18,300米的岩芯,并根据加拿大国家仪器43-101发布了资源报告《矿产项目信息披露标准》(NI 43-101).
2013年9月,金胸地产的Skookum Shoot部分租给了Juniper矿业公司。Juniper于2014年第三季度开始建设,估计在矿山开发和基础设施上花费了700万至900万美元,建造了一个现代化的金矿,并于2015年5月投产。采矿活动一直持续到2015年9月,Gold Hill停止运营并终止租约,将矿山和基础设施没收并交还给Golden Cest LLC。
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现状、已完成工作和勘探计划
当前的地下作业
金胸地下矿通过主倾斜坡道(MAR)进入,并配有免费的逃生通道坡道。主要的采矿方法是利用胶结充填(CRF)的下向掘进充填。2021年期间,IDR共开采了17,180吨矿石,平均品位为5.32 gpt金。矿石来自891、842、833和824个采场。2021年期间,下降(MAR)向下延伸至815层,这需要大约190米的坡道开发,IDR矿工完成了两次排气通风提升。今年晚些时候,为了加快MAR的发展,增加了一架两臂的巨型客机。
当前露天矿作业情况
2021年,IDR继续其于2016年8月开始的露天采矿作业。年内,克朗代克矿坑的采矿工作从1032个台阶推进到1002个台阶。年内共开采出平均品位为2.92 gpt金的矿石27,125吨及废料174,000吨。克朗代克矿坑的矿石吨和品位低于模型,这是因为克朗代克矿坑中未绘制地图的历史采矿场,那里的高品位材料已被老前辈开采出来。
勘探计划
现代勘探,包括超过30,000米的钻探,发现了沿爱达荷州断层的6个沿西北方向的金矿喷发,显示出强烈的周期性、一致的宽度和间距。大多数具有历史意义的作品都来自最北端的凯蒂-多拉和克朗代克。目前的地下开采发生在斯科库姆矿坑内。在北部未开采的部分以及南部未开采的Paymaster和Joe Dandy矿中仍有极好的勘探潜力。2021年期间,在Joe Dandy、Paymaster、Skookum和KLondike地区完成了总计6935米的岩心钻探。2021年钻探的一个亮点包括GC21-193钻孔,它在Paymaster地区截获了7.3米的11.5 gpt黄金。这次截获意义重大,因为它显示了高品位、厚的矿脉序列,位于Skookum目前地下矿区以南400多米和125米以下。此外,在克朗代克钻探,如GC21-204钻孔,发现了一个新的金矿化带。GC21-204井在上矿脉中截获了7.5米的5.2 Gpt黄金(包括3.3米的9.4 Gpt黄金),在下矿脉中截获了3.4米的12.2 Gpt黄金(包括1.1米的34.1 Gpt黄金)。这一新发现的金矿化带位于爱达荷州断层的上盘,这一点意义重大,因为它为未来的勘探开辟了一个新的区域,而且截距距离地表相当近。2022年计划使用该公司的钻机进行总计约8000米的岩心钻探。钻探计划勘探和确定克朗代克、金箱、斯科库库姆和贝马斯特地区的黄金资源。
工厂设备现状
金胸地下矿通过主倾斜坡道(MAR)进入,并配有免费的逃生通道坡道。MAR最初于2013年开发,名义上的横截面为4米乘4.5米。IDR在3月份的其他开发工作最近已经完成。在2012年至2021年期间建造的矿山表面有几座金属建筑,包括一个带办公室的核心工棚、一个矿山商店以及相关的矿山干燥和仓库。矿井电力服务是由Avista公用事业公司提供的三相500千伏安装置。
地质与成矿
金矿化赋存于与Coeur d‘Alene矿区多次断裂和褶皱事件有关的矿脉中。矿化呈与造山型矿床伴生的金-石英脉。金胸山的造山系统似乎与火成岩活动有关。因此,脉状矿床可被描述为与侵入岩有关的造山金。在金胸矿开采的主脉与爱达荷州断层有关,该断层将上普里查德组的石英岩与更细粒的泥质岩并列在一起,后者也属于上普里查德组。
矿脉在爱达荷州断层的下盘和上盘都与其相邻。矿化赋存于条带状和块状两种石英脉中。这些脉体一般与元古界普里查德组中的层理相一致。条带状矿脉主要赋存于泥质岩中,含有黄铁矿、毒砂、方铅矿、闪锌矿和可见金。较厚的粗大矿脉赋存于石英岩中,含有黄铁矿、方铅矿、黄铜矿、闪锌矿、白钨矿和可见金。
公司根据S-K条例第1300分节的要求编制了一份矿山储量估算。利用Vulcan软件和距离平方反比法建立了地下矿山的块体模型。计算的地下储量完全在Skookum矿区,那里的样品密度和采矿经验给了足够的信心,可以合理地预测品位。在计算截至2021年12月31日的一年的黄金储备时,使用了1,650美元的三年往绩平均值。采矿成本、研磨成本、冶金回收、采矿稀释和冶炼厂合同项下的黄金付款等经济参数均从本公司最近的经营历史中获得,并应用于储量计算工作。有关储量计算的更多细节见附件99.2。
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该储量是由EIT采矿工程师安德鲁·布拉克布施在格兰特·布拉克布施的监督下计算的,格兰特·布拉克布施是合格的人。
分类 |
| 年 |
| 公吨 |
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| 等级 (每吨黄金克数) |
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| 截断 (每吨黄金克数) |
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| 冶金 恢复 |
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已探明储量 |
| 2020 |
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| 42,500 |
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| 5.17 |
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| 2.0 |
|
|
| 93 | % |
已探明储量 |
| 2021 |
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| 38,700 |
|
|
| 4.87 |
|
|
| 2.0 |
|
|
| 93 | % |
与2020年相比,2021年储量估计的吨和品位略有下降,这是由于低于最低储量区块的岩心钻探密度较低(间距较大),限制了可纳入已探明储量估计的区域。公司的区块建模程序需要至少两个搜索半径为25米的样本来估计用于储量计算的区块价值。
截至2021年12月31日,公司与黄金胸膛相关的资本化开发和投资成本为2,633,706美元。
新泽西磨坊
物业位置
新泽西磨矿厂是一个完全许可的、日产量360吨的浮选厂和精矿浸出厂(“CLP”),位于爱达荷州凯洛格以东两英里处,位于Coeur d‘Alene矿区。中电获得爱达荷州环境质量部(IDEQ)的许可。钢厂与新泽西矿场位于同一物业内,毗邻美国骇维金属加工90号州际公路,通过当地道路全年都可以很方便地到达。三相电力由Avista公用事业公司向新泽西工厂提供。
项目所有权
2011年,IDR与新泽西银业有限责任公司(新月)签署了一项合资协议,以提高新泽西钢厂的产能。新月为钢厂扩建提供资金,以换取合资企业资产35%的权益,以及每月加工7,000吨矿石的权利。IDR为合营公司管理人,并保留合营公司资产的65%权益,以及以每月3,000吨的速度处理其本身矿石的权利,以及以管理人的身份分配未使用及过剩产能的权利。合营协议所涵盖的财产包括破碎回路、研磨回路、重力回路、浮选回路、中电、建筑物和仅就获得专利的磨矿场地主张而拥有的地面权。未获专利的厂址主张也是合资企业的一部分。
工厂设备现状
选矿厂扩建与月牙矿选矿
选矿厂扩建工程于二零一二年完成,使选矿厂每天可处理360吨硫化矿石以生产单一浮选精矿。扩建耗资约320万美元,全部由新月会根据合资企业(前.10.1)。扩建项目包括安装新的圆锥破碎机、新的细粒矿仓、新的传送带、新的2.4米乘4.0米的球磨机、额外的浮选机、新的膏体浓缩机、相关的泵和一座新的建筑。
当前的矿石加工业务
于二零一六年十月,本公司恢复在新泽西磨矿厂的营运,在黄金箱处理从露天矿及地下开采的矿石。2021年,新泽西钢厂处理了44,305吨,平均头品位为3.85 gpt黄金,黄金回收率为89%。自2016年10月重新开始运营以来,本公司已累计生产207,000吨。
该厂回收工艺水,并利用IDR创始人弗雷德·布拉克布施申请专利的膏体尾矿处理工艺,将对环境的影响降至最低。通过实施膏体尾矿处理方法,IDR可以回收工艺水,防止工艺水排放到地表水。在满负荷的情况下,这种方法每年节省5000多万加仑的水。IDR因其在减少工厂污染方面的努力,在2014年被爱达荷州环境质量部评为“污染预防冠军”。该公司已经提交了扩建其现有尾矿储存设施TSF#1的许可证。如果尾矿扩建许可证的批准被推迟到2022年年中之后,该公司很可能会将尾矿回运到Golden Cest矿。
截至2021年12月31日,该公司与新泽西工厂相关的净资本成本为3,868,692美元。
巴特高地项目
物业位置
2016年1月,IDR从Timberline Resources Corporation(“Timberline”)手中收购了Butte Highland Joint Venture LLC(“BHJV”)50%的权益。BHJV拥有巴特高地黄金项目,该项目位于蒙大拿州巴特以南15英里处,位于一个黄金产区,其中包括几个大型金矿。该物业可以通过骇维金属加工2号州以及县和美国联邦安全局的道路进入。酒店内有水电供应。
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财产所有权
巴特高地地产占地约135英亩,包括11项专利主张。巴特高地地产内的所有私人土地都是拥有专利的矿脉和砂矿主张。BHJV负责为所有专利土地支付蒙大拿州的财产税,并负责为任何非专利采矿索赔支付BLM年度维护费。
比特高地合资企业
2009年,Timberline与Highland Mining LLC(“Highland”)成立了一家各占一半股权的合资企业BHJV,目的是开发和开采Butte Highland地产,Highland将为所有矿山开发成本提供资金,直至商业生产。2012年,蒙大拿州黄金有限责任公司(“MSGC”)收购了高地,承担了项目贷款和资金承诺。
IDR于2016年以435,000美元的总代价购买了Timberline在BHJV的50%“转产”权益,Highland为所有开发成本提供资金,IDR将从未来矿山生产的收益中支付50%的成本份额。收益将在80/20的基础上分配(分别分配给Highland和IDR),直到达到偿还为止,之后收益将平均分配。
物业历史记录
巴特高地金矿是一座历史悠久的金矿,从1937年到第二次世界大战爆发时,战争生产委员会迫使其关闭,该金矿的产量估计为6万盎司。该油田后来由Battle Mountain、Placer Dome、ASARCO和Orvana在20世纪80年代和90年代勘探,在2007年被Timberline收购之前,它们在Butte Highland总共钻探了30,000多米。
2009年,Timberline与Highland成立了一家各占一半股权的合资企业,成立了BHJV,目的是开发和开采该物业。2009年和2010年,随着Highland开始建设地面和地下基础设施,Timberline进行了地面勘探、钻探和许可工作。
2011年,BHJV完成了地下勘探坡道和16,000米地下岩心钻探计划,以支持矿山建模,重点是“Old Mill Block”的上部,该区块沿走向的尺寸约为85米,向下倾斜335米,矿化厚度为2.5至4.5米。
内华达州雷诺市的矿山开发协会于2013年5月完成了符合NI 43-101标准的Butte Highland技术报告。然而,该项目没有S-K分段第1300条规定的矿产储量或资源。
该项目经历了严重的时间表延误,部分原因是对许可过程的错误计算和其他技术问题。从2013年到2015年,许可工作取得了更有效的进展,成功实现了以下关键里程碑:
| · | 2013年7月,蒙大拿州环境质量部(DEQ)颁发了最终的蒙大拿州排污消除系统(MPDES)排污许可证; |
| · | 2015年1月,蒙大拿州环保局通过公布最终环境影响报告书(EIS)的正面决定记录(“Rod”),授权BHJV建设和运营一座地下金矿; |
| · | 2015年10月,美国林业局(USFS)发布了关于运输公路的最终决定通知,发现没有重大影响。 |
这些里程碑是获得允许项目继续进行的必要许可证的最后主要障碍。在最终授权进行拟议的运营之前,将需要进行最终的施工设计和完成工作,以及支付保证金。一旦最终设计和道路建设完成,USFS将授权使用当地USFS道路进行材料运输。在支付回收保证金后,硬岩运营许可证将由蒙大拿州DEQ颁发。
现状、已完成工作和勘探计划
IDR预计今年在BHJV(不是矿山或业务)方面不会取得任何进展,并期待有一天与其合作伙伴合作,在2021年推进和/或巩固所有权。合作伙伴保持管理控制,所有计划都要得到他们的批准和指导,事实证明,他们不是一个最佳的合作伙伴。
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工厂设备现状
自2009年以来,高地已在Butte Highland投资近4,000万美元,建设一个现代化的金矿,包括近1.6公里的地下矿山开发和地面设施建设,所有这些都位于BHJV拥有的私人土地上。截至2021年12月31日,该公司与巴特高地项目相关的净资本成本为43.5万美元。
地质与成矿
布特高地的金矿化主要赋存于下古生界Wolsey页岩中,较高品位的矿化赋存于闪长岩床和岩脉附近的沉积物中。该项目位于一个有利的地质区,那里有几个数百万盎司的金矿。目前没有S-K条例第1300条所界定的矿产资源或储量。
新泽西州矿山项目
物业位置
新泽西金矿是一座地下金矿,位于爱达荷州凯洛格以东两英里处,位于Coeur d‘Alene矿区。该矿毗邻美国骇维金属加工90号州际公路,当地道路全年都可以很方便地到达。新泽西磨坊位于同一物业内。三相电力由Avista公用事业公司向新泽西工厂提供。
财产所有权
在新泽西州矿山和磨坊综合体,该公司拥有102英亩有地表权和矿业权的私人土地,108英亩只有矿业权的私人土地,40英亩只有地面权的私人土地,以及大约130英亩的非专利采矿权。这些未获专利的主张是在BLM管理的联邦土地上提出的。含金矿的Coleman矿脉系统,包括地下工作面和Coleman矿坑,位于本公司全资拥有而不属于新泽西磨坊合资企业的专利采矿主张上。
物业历史记录
在19世纪末和20世纪初,新泽西矿业和磨矿公司(一家不相关的公司)在科尔曼矿脉及其西北分支上推进了760多米的开发工作,包括平巷、横切、竖井和提升。这一历史性的发展还包括一台10印重力磨机,该磨机只运行了一段时间。
现状、已完成工作和勘探计划
自2001年以来,IDR已经钻了14个孔,总计1,765米,以勘探科尔曼矿脉和相关区域。钻探证实了矿脉系统的连续性,并发现了宽阔的低品位(平均约0.70gpt黄金)格伦费尔矿带。该公司对科尔曼矿脉的最佳截获在12.5米范围内化验出2.76克特黄金,其中包括在2.5米范围内提取的6.80克特黄金。
2008年,该公司在740层对科尔曼矿脉进行了地下勘探,其中包括84米的漂移,在矿脉被断层移位之前沿矿脉漂移了20米。
2010年,在740水平上推动了一次提价,以勘探一条横切科尔曼主静脉的狭窄高品位矿脉。这一提升垂直推进了12米,导致新泽西钢厂在加工过程中提取了367吨化验了2.68 gpt的黄金。
IDR自2010年以来一直没有在新泽西矿进行实质性工作,2022年也没有勘探计划。
虽然公司在新泽西州的金矿进行了大量的钻探、地下开发,甚至是有限的黄金生产,但该项目没有S-K子节第1300条所界定的矿产储量或资源。
截至2021年12月31日,该公司与该矿相关的资本化开发加投资成本为248,289美元。
地质与成矿
新泽西矿区下伏着元古界普里查德组的泥质岩和石英岩,区域内通常有金矿成矿。该物业位于主要奥斯本断层附近和以北,该断层是Coeur d‘Alene矿区的重要地质结构。普里查德组被划分为9个交替的泥质岩、硅质岩和石英岩单元;新泽西矿区暴露的单元似乎属于较低的成员。金矿化与含硫化物的石英脉有关,这些石英脉切割了大理石泥岩和石英岩中的层理。伴生硫化物有黄铁矿、毒砂、黄铜矿、低银锡矿、方铅矿和闪锌矿。
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Alder Gulch项目
物业位置
阿尔德峡谷项目位于爱达荷州肖肖恩县默里镇的北部。从骇维金属加工9号路可以通过土路进入该地产。该地产为黄金勘探阶段项目。
财产所有权
Alder Gulch项目由880英亩的专利采矿权组成,既有地表权也有矿业权。Alder Gulch地产没有任何潜在的特许权使用费。收购该项目的资金来自2020年和2021年发行的两批有担保的可转换本票(“票据”)。本金总额885,000美元的首批368英亩债券(2020年债券)于2020年和2021年全部转换为IDR普通股,免除债务并将土地(368英亩)释放给公司。2021年发行了本金总额为1,750,000美元的第二批有担保可转换本票,即2021年发行的2021年票据,本金总额为512英亩。512英亩的土地是债券的基础。该批债券的未偿还本金金额将以年息8.0%计息,年期为3年。于债券到期日前,债券本金将可按每股普通股4.90美元的价格转换,供投资者选择购买本公司普通股。应付票据只须支付利息,本公司可不经投资者书面同意而预付全部或部分票据。
物业历史记录
Alder Gulch土地最初在19世纪80年代因其黄金潜力而获得专利,自1890年爱达荷州成立以来,所有权只改变了几次。它在同一个家庭里举行了近100年。木材采伐是上个世纪在这片土地上进行的主要活动。这处土地上没有现代矿产勘探的证据,但有证据表明,沿着山坡的一条古老的河道留下了砂石矿藏。还有证据表明,阿尔德古尔奇地产上有历史上的探矿坑和勘探洞穴。
现状、已完成工作和勘探计划
2021年,该公司进行了地面采样、地质填图、挖沟,并重新开放了平巷。挖沟发现了两个静脉系统,獾和阿古斯。阿古斯矿脉带沿着8条战壕被追踪了130米,每个战壕15米长。沿着这些静脉的样本返回的化验金值高达8gpt。到目前为止,在新发现的Argus矿脉上采集的34个样本中,有25个具有异常金,8个样本的值大于1 gpt Au。一个取样沟有45厘米的带状矿脉间隔,测定8.57gpt Au,矿脉下方1米围岩测定0.5gpt Au,矿脉上方1.5m也测定0.5gpt Au。这条海沟的加权平均值为4.68 Gpt Au,真实厚度为2.9米,表明该矿化带在相当宽的范围内具有良好的金品位。该公司计划在2022年进行更多勘探,包括地质填图、挖沟、取样和岩心钻探。截至2021年12月31日,该公司与该物业相关的资本化投资成本为2,473,066美元。
地质与成矿
阿尔德峡谷工程的基岩地质由元古界普里查德组的粉砂岩、泥岩、石英岩和未知时代的侵入岩组成。一个主要的构造特征是墨累峰断层,这是一个北向的高角度反向断层,将财产一分为二。古老的含金砾石河道是授予采矿专利的原始理由,它从东北延伸到西南,横跨阿尔德峡谷土地。金矿化通过砾石覆盖暴露在许多前景中,就像埃文斯声称的那样,在那里,热液蚀变的含金侵入岩床几乎没有露出砾石。基岩中含有浸染的黄铁矿和方铅矿,以及大量与黄铜矿、方铅矿和含金碲化物一起矿化的石英脉细脉。从这个基座中精选的样品分析了4.75gpt金、15.65gpt银、2.2%铅和7.96ppm碲。
鹿皮项目
物业位置
鹿皮项目位于爱达荷州肖肖恩县默里镇以北1.5公里处。从骇维金属加工9号公路可以通过土路进入该地产。该地产为黄金勘探阶段项目。
财产所有权
鹿皮项目包括占地218英亩的12项专利采矿权和占地约1,367英亩的73项非专利采矿权。218英亩的专利采矿权是通过勘探和采矿租约获得的。鹿皮租赁期为7.5年,包括每年支付1.2万美元,以及该地产未来生产的2%的NSR。如果物业投入生产,只要正在进行生产,租赁就会继续,还包括IDR购买该物业的优先购买权,租赁付款被视为特许权使用费的预付款。与核心债权组相邻的非专利矿脉债权由本公司全资拥有,不收取特许权使用费。这些索赔要求每年向BLM支付索赔费。
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物业历史记录
20世纪初,鹿皮矿间歇性地开采黄金和贱金属。这是20世纪90年代,大部分采矿工作都是在20世纪30年代完成的。这里有许多老巷道,其中大部分都无法进入。这处房产上有一座磨坊,但历史产量尚不清楚。
现状、已完成工作和勘探计划
2019年,该公司在鹿皮地区进行了勘探工作,包括挖沟测绘/采样、道路建设、重新开放历史悠久的地下工作场所以及地下测绘/采样。该公司在2020年和2021年进行了额外的现场工作,如测绘、挖沟和地面磁力调查。岩心钻探计划于2022年进行。该公司与该物业相关的资本化投资成本为332,728美元。
地质与成矿
Buckkin项目的基岩地质主要是Burke组的石英岩和Prichard组的泥岩-粉砂岩。一个主要的构造特征是墨累峰断层,一种向北的高角度逆断层。历史前景和风口沿着向北的剪切带发展,这些剪切带很可能与默里峰断层有关,其中包含硅质淹没的岩石。金矿化赋存于石英脉中,与黄铁矿、黄铜矿和方铅矿等硫化物矿物伴生。在化验中也发现了异常的钨。
比特峡谷项目
物业位置
巴特峡谷项目位于爱达荷州肖肖恩县默里镇以东3公里处。该项目紧邻金胸矿东侧。它由已铺设的森林骇维金属加工9号进入,然后在次要的土路上。该物业为勘探阶段物业。
财产所有权
Butte Gulch项目包括60英亩的专利地表权和矿业权,117英亩的专利矿业权和602英亩的非专利权利主张。获得专利的表面和矿物权于2018年年中从第三方购买,从专利主张中获得的任何矿脉生产都受到2%的NSR的限制。公司只拥有矿业权的专利权利要求可以由现有所有人进行砂矿开采。IDR拥有购买本公司尚未拥有的表面权利的第一权。未获专利的矿藏索偿由本公司全资拥有,不受专利权使用费的限制。
物业历史记录
Bute Gulch在上个世纪通过几种不同的作业进行了砂矿开采;然而,没有这些历史性的砂矿开采活动的黄金生产记录。有证据显示在该物业上有以地表矿坑及勘探隧道形式进行的历史矿脉勘探,但本公司并不知悉该物业有任何现代勘探活动。
现状、已完成工作和勘探计划
该物业为勘探阶段物业,毗邻黄金胸矿。该物业供应商保留了排水沟底部的砂矿采矿权,并于去年进行了砂矿开采活动。IDR与砂矿开采业务没有任何关联或联系。两个具有历史意义的入口已经重新开放,以进行测绘和采样。此外,对目前砂矿作业发现蚀变基岩的地区进行了岩石采样。计划在即将到来的2022年季节进行更多的地质野外工作,以勘探金矿化。该公司的资本化投资成本为274,440美元,包括该物业和波托西物业。
地质与成矿
Butte Gulch地区的露头主要是属于普里查德组的泥质岩、粉砂岩和石英岩单元。一条名为鲑鱼溪背斜的主要区域规模褶皱的铰链线横穿该地产。含黄铁矿、方铅矿和黄铜矿的西北向和北东向石英脉均与银矿化异常有关。
巨型岩架工程
物业位置
巨人莱奇项目位于爱达荷州肖肖恩县默里镇以东6公里处。该项目位于花岗岩峡谷,通过铺设的森林骇维金属加工9号和次要土路进入。这是一个金矿和贱金属勘探阶段的项目。
财产所有权
该公司的土地状况包括57项非专利矿藏主张,占地1119英亩。索赔团体包括3个独立的索赔区块:巨型莱奇、波菲里和贝尔斯登。未获专利的矿藏索偿由本公司全资拥有,不受专利权使用费的限制。这些索赔要求每年向BLM支付索赔费。
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物业历史记录
巨型Ledge项目由几个历史上有铅、铜和金矿化的勘探区组成,这些地区位于火成岩侵入岩接触处和沿线。巨型莱奇矿活跃于20世纪20年代,当时竖井深122米,完成了约450米的巷道开采。建立了一个浮选厂,并实现了少量未披露的生产。邦克山矿业公司也在20世纪50年代检查和绘制了矿井平面图。阳光矿业公司在80年代中期在巨岩边进行了勘探,并钻了两个岩心孔。2008年,公司从阳光石油公司的钻探项目中获得岩心,并重新录井和化验。最好的矿化为4.6m的0.908 gpt金,0.24%的铜和铅。在进行甚低频和磁力仪调查的同时,完成了广泛的土壤采样计划。
现状、已完成工作和勘探计划
该物业位于金胸矿以东,为勘探阶段远景。虽然在2009-2021年期间,Giant Ledge没有进行重大工作,但公司正准备在2022年恢复勘探工作。
地质与成矿
巨湖地产的主要构造特征是法国古尔奇断层。断层接触贯穿该地区,将西面的二长花岗岩侵入岩与东面的普里查德组的泥岩和石英岩分开。泥岩-石英岩之间的接触带和二长岩中均存在构造控矿作用。含金黄铁矿、方铅矿和黄铜矿的接缝和展布在底盘和上盘中可达10米。
波托西地产
物业位置
波托西项目位于爱达荷州肖肖恩县默里镇西南4.4公里处。这是一个金矿勘探阶段的项目。该项目通过铺设的比弗克里克县公路和其他次要土路进入。
财产所有权
作为2018年Butte Gulch土地收购的一部分,IDR收购了3项专利矿藏权利要求的Fee Simple所有权。这3项专利主张覆盖了71英亩的面积。
物业历史记录
在过去的一个世纪里,波托西在几个不同的作业中进行了砂矿开采,然而,这些历史悠久的砂矿开采活动没有黄金生产记录。有证据显示在该物业上有以地表矿坑及勘探隧道形式进行的历史矿脉勘探,但本公司并不知悉该物业有任何现代矿脉勘探活动。
现状、已完成工作和勘探计划
2019年进行了小规模的复垦工作、道路改善和木材采伐,2020年,公司完成了对前一家运营商造成的地表扰动的剩余复垦。目前还没有2022年的勘探计划。该公司的资本化投资成本为274,440美元,包括该物业和Butte Gulch物业。
地质与成矿
该地产的寄主岩石是普里查德组的硅质岩和泥质岩。地质测绘表明,与皇冠点剪切带有关的断层结构可能会穿过该地产。
麦金利-君主项目
物业位置
麦金利-莫纳奇地产包含了爱达荷州中部的几处历史遗迹,从里金斯小镇向北延伸了近5英里。该地产是一个早期的金矿勘探项目,通过美国骇维金属加工95号公路的公共和私人土路进入。
财产所有权
2013年,IDR通过收购爱达荷州冠军资源公司(“ICR”)收购了麦金利-莫纳奇地产。该公司还持有28项非专利主张,总计560英亩,与McKinley矿(非公司所有)的4项专利主张相邻。这些索赔要求每年向BLM支付索赔费。
物业历史记录
莫纳奇-麦金利地产位于1891年首次勘探的辛普森矿区。附近的麦金利金矿时断时续地活跃到第二次世界大战,是矿区中最大的矿脉金矿,以生产砂金而闻名。麦金利矿西南偏南约3000英尺处,是一个拥有大量历史勘探但缺乏重大开发的地区,是君主地区。该地产的南部边界显示了几个具有历史意义的地下开发项目,但没有找到生产记录。这一地区以前被称为“大易矿”,但现在被称为菲德尔小溪展望区。
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现状、已完成工作和勘探计划
IDR的地表测绘和采样发现了露头金矿化显著的区域:麦金利矿西南偏南约一公里处的帝王带。在君主区,几个样品返回了价值高达26Gpt的高品位黄金。目前还没有2022年的勘探计划。该公司与该物业相关的资本化投资成本为200,000美元。
地质与成矿
君主-麦金利项目位于蓝山岛弧综合体的里金斯和七魔群的岩石中。这些岩石是晚中生代时期缝合在北美大陆上的一系列吸积地体的一部分。它们由火山和火山碎屑沉积组成,变质为绿片岩相岩石。碰撞边界的复杂构造环境为成矿流体提供了充足的通道,这是造山系统的典型特征。岩石蚀变包括碳化作用和硅化作用。金矿化与含金黄铁矿和石英碳酸盐脉有关。
东方之星计划
物业位置
东方之星酒店位于爱达荷州中部的埃尔克城以西约4英里处。它包括IDR在2014年收购的11个有专利的矿脉开采主张(220英亩)和2018年另外的45个非专利矿脉主张(413英亩)。东方之星是一个早期的金矿勘探项目。从爱达荷州骇维金属加工14号可以通过改进后的土路到达该物业。
财产所有权
2014年,IDR以250,817美元的价格从Premium Explore Inc.手中收购了Fee Simple公司11项专利主张(220英亩)的所有权。该公司还持有围绕核心专利权利要求组的45个非专利矿脉权利要求(413英亩)。东方之星的所有索赔均由本公司全资拥有,不受特许权使用费的限制。未申请专利的索赔需要每年向BLM支付索赔费用。
物业历史记录
Elk City矿区是一个历史悠久的金矿开采区,可追溯到19世纪60年代,曾支持包括东方之星在内的20多座地下矿山。
近年来,Premium运营商Premium从三个不同的地点采集了抓取样本,代表了近半英里的矿化趋势。在25个抓取样本中,有9个返回的黄金价值超过16.9Gpt。Premium随后在East Star钻了三个岩心孔,目标是一个大型可开采金矿。
现状、已完成工作和勘探计划
2014年,该公司完成了测绘、采样和挖沟计划。公司地质学家发现了几个石英脉,它们已经被历史上有前景的矿坑和小竖井开采过。这些矿脉的表面抓取样本证实,矿化的石英脉物质中普遍存在高品位金。
穿过脉带的航道样品截获了显著的金矿化,其中10.4米连续样品报告2.25 gpt金,6.4米7.97 gpt金,其中4.3米11.34 gpt金。选择从沟渠材料中获取样品,返回值最高可达35.9 gpt金。该公司与该物业相关的资本化投资成本为250,817美元。
虽然在2015-2021年期间,东方之星没有进行任何重大工作,但公司正准备于2022年恢复勘探工作。本公司在东方之星的勘探目标是评估这些高品位含金石英脉的潜在开发和生产潜力。
地质与成矿
东方之星的地产被广泛风化的高级变质岩(如黑云母片麻岩和片岩)覆盖,受到爱达荷州岩基发出的长英质岩脉和岩床的侵袭。东方之星矿体中存在两种类型的金矿化。第一种是与北向奥罗格兰德剪切带有关的大、低品位、大吨位矿化,第二种是东向的高品位金石英脉。
钻石溪稀土项目
物业位置
钻石溪稀土项目占地约1,040英亩,由52项未获专利的采矿权组成。它位于爱达荷州萨蒙镇西北偏北约13公里(8英里)的尤里卡矿区。这处房产由一条被称为钻石溪路的土路进入。钻石溪项目是稀土元素(REE)勘探阶段的资产。
财产所有权
该等未获专利的矿藏索偿由本公司全资拥有,并无任何基本专利权使用费。未申请专利的索赔需要每年向BLM支付索赔费用。
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物业历史记录
该地区历史上一直是金矿勘探区,直到1949年,其独特的地质环境得到了美国地质调查局(USGS)和爱达荷州地质调查局的认可。20世纪50年代初,美国政府在全国范围内对与核电有关的原材料进行了勘探。这一活动导致在莱米县的一些地区发现了钍,包括在钻石溪地区发现了稀土元素。其他几家公司也在该矿区开展了小型稀土勘探项目,包括一个阶段的有限岩心钻探。
现状、已完成工作和勘探计划
该公司在2020年初对构成该房产的索赔进行了押注。2021年完成了包括测绘和采样在内的一些地表勘探活动。此外,该公司向USFS提交了一份岩心钻探计划的运营计划(POO)。《公安条例》现正由美国特别行政区政府进行检讨。
地质与成矿
钻石溪稀土矿化产于长约3.2公里、宽约0.8公里的大面积石英脉中。已知的矿脉至少有8个,它们的宽度从0.15米到7.6米不等。脉宽在变沉积中最为发育,在地表上可追踪到33.5-780m的距离。
美国地质勘探局采集的样本显示,稀土氧化物的总含量从0.59%到5.51%不等。美国地质勘探局1979年的工作报告称,对其中一条较大的矿脉切割的三个样本进行了黄金检测,每吨分别含有0.5、2.4和11.9克黄金。这些矿化矿脉的向下延伸从未经过充分的测试。历史报告表明,已完成两个短岩心钻孔,并注意到一些重要的稀土矿化。
罗伯茨稀土项目
物业位置
罗伯茨稀土元素项目由63项未获专利的采矿主张组成,占地约1,051英亩。该项目位于爱达荷州萨蒙西北约48公里(30英里)的矿山矿区内。可通过036号国家森林公路(印第安克里克路)进入该物业。罗伯茨稀土元素项目是一个勘探阶段的项目。
财产所有权
该等未获专利的矿藏索偿由本公司全资拥有,并无任何基本专利权使用费。未申请专利的索赔需要每年向BLM支付索赔费用。
物业历史记录
矿物山区在20世纪初曾被勘探过金和铜。稀土元素(REE)矿化在20世纪50年代初被发现。爱达荷州地质调查局的A.T.Abbott(1954)和A.L.Anderson(1958)以及美国地质调查局的E.P.Kaiser(1956)的研究率先认识到这些稀土元素的赋存状态。雅培公司报告说,在罗伯茨河上切割了一个2.5英尺长的样品,回收了21.5%的稀土氧化物和Thoria。
现状、已完成工作和勘探计划
该公司在2020年初对构成该物业的索赔进行了押注,并在2021年增加了额外的索赔。2021年完成了包括测绘和采样在内的地面勘探活动。由公司地质学家进行的采样返回了超过12%的组合稀土元素的分析结果。该公司的样品中含有丰富的稀土元素,如Nd3+、Pr3+和Sm3+。同样,与IDR的钻石溪项目一样,稀土并不是唯一有价值的大宗商品,黄金和Nb也可能作为副产品集中在有利可图的地方。最近从罗伯茨家的房产收集的样本显示,化验结果显示,金价高达每吨8.8克,铌高达0.50%。勘探计划包括地质填图、采样和地球物理调查。
地质与成矿
罗伯茨项目的稀土矿化与一组独特的火成岩有关,称为碳酸盐岩。碳酸盐岩是来自岩浆成因的碳酸盐岩,原生碳酸盐成分超过50%。罗伯茨项目包含矿物山区内已知的八个碳酸盐岩矿点中的两个。第一个碳酸盐岩可以在西北方向的煤层中找到,该煤层长约400米(1300英尺),宽约90米(300英尺);第二个赋存状态是一个小碳酸盐岩塞,直径约200米。
项目3.法律程序
无
项目4.矿山安全披露
多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第1503(A)节和S-K条例第104项所要求的关于违反矿山安全规定或其他监管事项的资料载于本报告附件95。
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第二部分
项目5.普通股市场和有关股东事项
市场信息
该公司的普通股目前在纽约证券交易所美国市场交易,代码为“IDR”。
截至2022年3月1日,约有1200名登记在册的公司普通股股东。
股利政策
本公司过去并无宣布或派发现金股利或派发现金股利,本公司预期在可预见的将来不会派发现金股利或派发现金股息。该公司目前打算保留和再投资未来的收益,如果有的话,为其运营提供资金。
传输代理
该公司普通股的转让代理是内华达州代理信托公司50 West Liberty,Suite880 Reno,内华达州89501。
根据股权补偿计划获授权发行的证券
2014年4月,公司董事会制定了一项股票期权计划,授权向高级管理人员和员工授予股票期权。于行使购股权时,股份将从本公司现有的法定股份中发行。
出席董事会会议、委员会成员或担任委员会主席不支付额外费用
股权薪酬计划信息
计划类别 |
| 在行使尚未行使的期权、认股权证及权利时须发行的证券数目 |
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| 未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价 |
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| 根据股权补偿计划未来可供发行的证券数量(不包括(A)栏所反映的证券) |
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董事会批准的股权薪酬计划 |
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未获董事会批准的股权薪酬计划 |
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总计 |
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| $ | 5.25 |
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最近出售的未注册证券
偶尔,我们会用受限普通股支付商品和服务。我们的政策是确定商品或服务的公允价值,然后使用我们普通股的商定价格发行相应数量的股票,该价格考虑到纽约证券交易所-美国证券交易所报价的买入/出价。
该公司于2021年10月完成了一次私募。根据定向增发,该公司以每单位4.20美元的价格出售了471,436个单位,净收益为1,980,000美元。每个单位包括一股公司股票和一半的一份股票认购权证,每一份完整的认股权证可在24个月内以5.60美元的价格行使一股公司股票。该公司于2021年11月完成了一次私募。在定向增发下,该公司以每单位5.60美元的价格出售了107,143个单位,净收益为600,000美元。每个单位包括一股公司股票和一半的一份股票认购权证,每一份完整的认股权证可在24个月内以7.00美元的价格行使一股公司股票。该公司于2020年4月完成了一次私募。在定向增发下,该公司以每单位1.89美元的价格出售了105,821个单位,净收益为200,000美元。每个单位包括一股公司股票和一半的一份股票认购权证,每一份完整的认股权证可在24个月内以2.52美元的价格行使一股公司股票。该公司于2020年8月完成了一次私募。根据定向增发,该公司以每单位3.92美元的价格出售了694,184个单位,净收益为2,706,896美元。每个单位包括一股公司股票和一半的一份股票认购权证,每一份完整的认股权证可在24个月内以5.60美元的价格行使一股公司股票。交易严格限于满足某些最低财务(认可投资者)或成熟要求的人。管理层认为,这些证券是根据修订后的1933年《证券法》第4(2)条的豁免登记而发行的。
2021年6月,公司以每股2.52美元的价格向可转换债券持有人发行了291,667股公司股票,以换取735,000美元的债务。2021年7月,公司以每股2.52美元的价格向可转换债券持有人发行了39,682股公司股票,以换取10万美元的债务。2020年7月,公司以每股2.52美元的价格向可转换债券持有人发行了19842股公司股票,以换取5万美元的债务。
2021年第二季度,发行了19,841股股票,以换取50,000美元的净收益。2021年第三季度,发行了26,786股,以换取已发行认股权证,净收益为67,500美元。2020年第三季度,发行了74,405股,以换取已发行的认股权证,净收益为208,334美元。2020年第四季度,发行了47,619股,以换取已发行的认股权证,净收益为133,333美元。
2020年第四季度,以每股2.52美元的价格发行了1,786股未偿还期权,净收益为4,500美元。
2021年第一季度,该公司发行了28,195股普通股,以换取44,643份未偿还期权,向非管理层员工行使无现金期权。2021年第二季度,该公司发行了3572股普通股,以换取7143份未偿还期权,向非管理层员工行使了无现金期权。2021年第四季度,该公司发行了38,958股普通股,以换取50,000股行使无现金期权的未偿还期权,其中29,048股行使时公允价值为217,862美元的股票已发行给管理层,其余9,910股行使时公允价值为63,428美元的股票发行给其他员工。在2020年第四季度,该公司发行了39,286股普通股,以换取80,358份未偿还期权,行使无现金期权。其中,向管理层发行了35,715股行使时公平价值为125,000美元的股票,向其他员工发行了其余3,571股行使行使时公平价值为15,000美元的股票。
2021年第一季度,该公司发行了715股公司普通股,每股价值3.22美元,服务金额为2300美元。2021年第二季度,该公司发行了1,072股公司普通股,每股价值3.92美元,服务金额为4,200美元。2021年第四季度,该公司发行了2,749股公司普通股,每股价值6.09美元,服务金额为16,748美元。2021年第四季度,该公司发行了6190股公司普通股,每股价值7.50美元,获得的服务为46,425美元。
2021年第三季度,该公司发行了45,940股公司普通股,换取了鹿皮金银22%的股份,购买时的公平市场价值为192,946美元。2021年第四季度,公司发行了30,358股公司普通股,换取了鹿皮金银另外15%的股份,购买时的公平市值为136,000美元。
项目6.选定的财务数据
较小的报告公司不需要.
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项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
运营计划
爱达荷州战略资源公司是一家黄金生产商,专注于通过位于爱达荷州和蒙大拿州历史悠久的黄金产区的矿产资产组合,实现资产基础和现金流的多元化和建设。
该公司的经营计划是产生正现金流,随着时间的推移增加其黄金产量和资产基础,同时考虑到公司管理费用。公司管理层专注于利用其内部的技术和运营技能,建立以黄金和稀土元素(REE)勘探为重点的生产矿山和磨矿业务组合。
该公司的资产包括:金胸矿(目前正在生产)、新泽西磨坊(多数股权),以及过去生产位于蒙大拿州的Butte Highland矿的50%权益。除了生产和近期生产项目外,爱达荷州战略资源公司还拥有更多的金矿勘探前景,包括位于爱达荷州中部的麦金利-莫纳奇和东方之星,以及默里黄金带金箱附近的其他金矿。最近,该公司在其勘探资产组合中增加了爱达荷州的两个稀土元素资产,以努力使其持有的资产多样化,以满足机动车辆电气化对这些元素的预期需求。
新冠肺炎冠状病毒大流行的应对和影响
随着2020年初新冠肺炎冠状病毒全球大流行(“新冠肺炎”)的爆发,美国疾病控制中心于2020年3月发布了指南,以缓解新冠肺炎的传播和对健康造成的后果。该公司对其运营和业务实践进行了更改,以遵循指导方针并最大限度地减少物理交互,包括使用技术允许员工在可能的情况下在家工作,并改变生产程序和时间表、资产维护和限制可自由支配的支出。只要需要,所实施的运营实践可能会因生产和收入延迟或额外成本而对我们的经营业绩产生不利影响。新冠肺炎的负面影响仍不确定,包括对整体商业和市场状况的影响。新冠肺炎可能会对我们本年度的运营和财务业绩产生潜在的额外影响,因此存在不确定性。
关键会计估计
除了我们对资产折旧金额的估计外,我们还有两个关键的会计估计。我们的流程和精矿库存中包含的黄金盎司是基于在矿石加工时进行的分析,而发运精矿中包含的黄金盎司是基于装运前进行的分析,但取决于精炼厂的最终分析,这些发货也受到我们装运日期与估计和实际最终结算日期之间金价波动的影响。此外,我们资产负债表上的填海保证金义务是基于我们停止运营时根据我们的许可证要求回收和修复我们的物业的未来成本的估计,并且当我们停止运营时可能会有所不同。
我们的精矿销售有时涉及不同的对价,因为它们可能会在装运时间和最终结算期间受到金属价格变化的影响。然而,吾等可使用估计结算月份的远期价格在装运时合理地估计精矿销售的交易价格,而先前记录的销售及应收账款将根据估计结算金属价格调整至最终结算,以供财务报告之用。我们精矿销售中包含的嵌入衍生工具在最终结算前的每个期间通过收益调整为公允价值。任何一个精矿批次的收入都不太可能出现显着逆转。因此,我们使用期望值方法为精矿定价,直至最终结算日期发生,届时最终交易价格已知。截至2021年12月31日,已售出但尚未最终结算的金属总计2196盎司黄金,这些金属可能会受到未来价格变化的影响。本公司已收到出售这些盎司的临时付款,剩余款项反映在应收黄金销售中。
我们资产负债表上的资产报废义务和资产是基于在我们停止运营时根据我们的许可证要求恢复和补救我们的财产的未来成本的估计,并且当我们停止运营时可能会有所不同。在2021年12月31日,我们估计,一旦我们停止运营,将我们的物业置于许可证所要求的状态可能需要的机器和工时成本,金箱地产为103,906美元,新泽西矿山和磨坊为96,600美元。为了估计的目的,我们评估了预期寿命(以年为单位)和成本,最初与我们目前将产生的费率相当。我们每年都在增加负债,并在估计寿命内摊销资产,这每年都会减少我们的净收入。我们定期审查矿山和其他作业的剩余寿命,以及关闭后的估计补救成本,并相应调整我们的账户余额。目前,我们认为不需要对我们的资产回收债务进行调整,未来期间的调整不会对调整年度产生实质性影响,但会改变计入我们费用的年度增值和摊销成本的金额,但数额不详。
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关键会计估计
美国证券交易委员会已经要求所有注册者解决他们最关键的会计政策。美国证券交易委员会指出,“关键会计政策”是指对注册公司财务状况和业绩的表述既重要,又需要管理层做出最困难、最主观或最复杂判断的政策,通常是由于需要对本质上不确定的事项的影响做出估计的结果。我们根据过往经验及管理层认为在当时情况下合理的各种其他假设作出估计,而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础,而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。在不同的假设或条件下,实际结果将与这些估计值不同,并且可能与这些估计值大不相同。此外,会计估计数未来可能会在不同时期发生变化。我们的管理层已经与我们董事会的审计和财务委员会讨论了我们最关键的财务估计的制定和选择。以下段落列出了我们最关键的会计政策:
公允价值的确定
管理层根据于计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债所得金额,厘定金融工具的公允价值。公允价值是根据市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设计算的,而不是根据特定于实体的假设计算的。此外,负债的公允价值还包括对不履行风险的考虑,包括当事人自身的信用风险。
矿业权和财产、厂房和设备的减值
当事件或情况变化显示资产的账面价值可能无法收回时,本公司会评估其矿业权及物业、厂房及设备的可能减值。这些指标包括公司业务计划的变化、贵金属价格的变化以及估计矿化量的大幅下调。如果一项资产的账面价值超过该资产预期的未来未贴现现金流量,则就该资产的账面价值超出其估计公允价值计入减值费用。
决定一项资产是否减值及减值多少,涉及管理层对高度不确定事项的估计,例如未来大宗商品价格、通胀及技术改善对营运开支的影响,以及全球或地区对黄金及白银需求情况的前景。然而,减值审查和计算是基于与公司的业务计划和长期投资决策一致的假设。管理层不认为矿业权和财产、厂房和设备存在减值。
填海和补救义务
填海成本于相关资产的使用年限内分配至开支,并会定期调整,以反映估计现值因时间流逝而产生的变动,以及对填海及修复成本的时间或金额的估计作出修订。填海义务的基础是现有环境干扰的支出何时发生。我们至少每年根据资产报废债务会计准则审查每个矿场的复垦债务。
未开采的地雷的复垦义务是根据管理层对场地预计发生的费用的最佳估计而累计的。此类费用估计数包括适当的持续护理、维护和监测费用。不活跃矿山的估计变化反映在估计修订期间的收益中。
对填海及补救责任的会计处理要求管理层对每项采矿作业的未来成本作出独特的估计,以完成所需的填海及补救工作,以遵守现行法律及法规。未来期间发生的实际费用可能与估计的数额不同。此外,未来对环境法律和法规的修改可能会增加所需的填海和补救工作的范围。未来费用的任何此类增加都可能对填海和补救工作的收入产生重大影响。
所得税
我们的所得税支出和递延税项资产和负债反映了管理层对预计未来将支付的税款的最佳评估。递延所得税产生于税收和财务报表对收入和费用的确认之间的暂时性差异。在评估我们收回递延税项资产的能力时,我们考虑了所有可用的正面和负面证据,包括递延税项负债的预定冲销、预计未来的应税收入、税务筹划战略和最近的财务操作。在预测未来的应税收入时,我们提出的假设包括未来州和联邦税前营业收入的数额、暂时差异的逆转以及可行和谨慎的税收筹划战略的实施。这些假设需要对未来应税收入的预测做出重大判断,并与我们用来管理基础业务的计划和估计一致。当本公司确定递延税项净资产在可预见的将来不太可能变现时,估值减值准备计入递延税项净资产准备金。
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在计算我们的税务责任时,涉及处理复杂税务法律和法规应用中的不确定因素。所得税头寸必须达到一个更有可能得到确认的门槛。
关键会计政策
我们已确定我们的关键会计政策,这些政策的应用可能会对财务报表产生重大影响,这可能是因为它们涉及的财务报表项目的重要性,或者因为它们需要管理层在做出估计和假设时做出判断,以衡量在特定时间点将于未来结算的事件。管理层认为对财务报表有最重大影响的关键会计政策、判断和估计如下:
A)估计数。根据美国公认会计原则编制财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响矿产储量、折旧年期及方法、长期资产潜在减值、递延所得税、黄金销售结算定价、股票补偿公允价值、资产报废负债估计及回收负债等财务报表及附注所载金额。估计乃根据过往经验及本公司认为合理的其他各种假设而作出。实际结果可能与这些估计不同。
B)基于股票的薪酬。所有因发行公司普通股股票或购买普通股股票期权而收到货物或服务的交易,均按已发行股权的公允价值入账。普通股奖励的价值是根据奖励之日公司股票的收盘价确定的。本公司采用布莱克-斯科尔斯模型估计股票薪酬的公允价值,该模型需要输入一些主观假设。这些假设包括估计员工在行使既得股票期权之前将保留其股票期权的时间长度(“预期寿命”)、公司普通股价格在预期期限内的估计波动率(“波动率”)、无风险利率和股息收益率。主观假设的变化会对基于股票的薪酬的公允价值的估计产生重大影响。
C)所得税。所得税按负债法核算。根据这一方法,递延所得税负债或资产是在每个期间结束时使用预期支付或收回税款时预期生效的税率确定的。如果递延税项资产变现存在不确定性,则计入估值拨备以减少递延税项资产。不确定的税务仓位分两步进行评估,藉此(I)根据税务仓位的技术优点决定是否更有可能维持税务仓位,及(Ii)对于符合较可能确认门槛的税务仓位,将确认最终与相关税务机关结算时有超过50%可能性实现的最大税项优惠金额。
D)投资。在本公司持有50%以上投票权并具有重大影响力的合资企业中,合资企业合并后将呈交非控股权益。在确定是否存在重大影响时,公司将考虑其对决策的参与和在合资企业管理委员会中的代表性。
2021年的亮点包括:
| · | 在截至2021年12月31日的年度内,该公司在其新泽西钢厂加工了44,300干公吨黄金,平均金头品位为每吨黄金3.85克。 |
| · | IDR总共生产了4,826盎司精矿和Dore‘黄金。 |
| · | 从露天矿开采了27,125吨矿石,平均品位为2.92 gpt金,平均剥离比率为6.4,平均每日开采速度为1,024吨。吨和品位低于预期,因为未绘制地图的历史采矿点,在那里老工人开采的矿脉部分。 |
| · | 从地下矿山开采了17,318吨矿石,平均品位为5.32 gpt金,并完成了与主要通道坡道(MAR)相关的190米开发,以进入新的采场。IDR矿工也完成了两次通风提升。 |
| · | 在黄金箱完成了6935米的岩心钻探,在佩马斯特和克朗代克地区截获了大量的金矿脉。2021年钻探的一个亮点包括GC21-193钻孔,它在Paymaster地区截获了7.3米的11.5 gpt黄金。 |
| · | 增加爱达荷州中部稀土元素资产的土地头寸。 |
| · | 通过收购位于黄金箱以西的另外500英亩专利采矿权,扩大了Alder Gulch项目的规模。 |
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经营成果
我们截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务业绩摘要如下:
| · | 截至2021年12月31日的年度,黄金精矿销售收入为7,630,416美元,而2020年同期为5,674,947美元。采矿业务收入的增加是由于该厂的黄金品位和加工吨增加所致。 |
| · | 2021年的毛利润为487,877美元,而2020年的毛利润为67,546美元,这也是由于该厂黄金品位和加工吨的增加。 |
| · | 公司2021年净亏损3,260,361美元,而2020年同期净亏损739,939美元,原因是计划增加黄金勘探,以及与增加对员工的股票薪酬相关的非现金费用 |
| · | 综合净亏损包括非现金费用1,977,841美元(2020年为236,493美元),折旧和摊销费用为814,422美元(2020年为575,671美元),资产报废债务增加9,953美元(2020年为9,632美元),股票补偿为1,087,575美元(2020年为零),为服务发行的股票为69,673美元(2020年为零),设备注销亏损(2020年为9,536美元),对Buckkin的投资股权收入(亏损)为3,782美元(2020年为零),免责贷款收益(2020年为358,346美元)。 |
| · | 在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中,爱达荷州战略资源公司的净亏损分别为3160,169美元和642,876美元。 |
| · | 与2020年相比,黄金销售应收账款从2021年12月31日的264,779美元增加到408,187美元,原因是与全球航运形势有关的发货延误。 |
| · | 与2020年相比,截至2021年12月31日的库存有所下降,这是由于工厂在加工过程中所处的位置。 |
| · | 随着资金的到位,2021年的勘探费用与2020年相比有所增加。这些勘探成本主要与黄金箱的岩心钻探和爱达荷州中部的稀土勘探有关。 |
| · | 与2020年相比,管理、专业服务以及一般和行政成本在2021年有所增加,原因包括2021年授予的基于股票的薪酬(2020年没有),以及随着公司的发展,公司活动的整体增加。 |
| · | 与2020年相比,2021年基于股票的薪酬有所增加,因为该公司在2020年放弃任何奖励后恢复了该计划。 |
| · | 2021年,随着Alder Gulch地产以1,699,965美元的价格增加了508英亩,矿产资产增加了几处,其中最显著的是增加了508英亩。 |
25 |
目录 |
现金成本和维持成本中的所有对账-销售成本和其他直接生产成本以及折旧、损耗和摊销(GAAP)与每盎司现金成本和每盎司综合维持成本(AISC)(非GAAP)的对账。
下表列出了最具可比性的GAAP销售成本和其他直接生产成本以及折旧、损耗和摊销与非GAAP衡量的每盎司现金成本和截至2021年12月31日和2020年12月31日该公司黄金生产的每盎司维持成本之间的对账。每盎司成本的计算是基于生产的盎司。出售时,该公司通常按扣除冶炼和精炼费用后生产的盎司的91%的平均费率收到付款。
每盎司现金成本是我们用来衡量经营业绩的一项重要经营指标。每盎司AISC是我们用来评估扣除前期开发、勘探、复垦和持续资本成本后的净现金流的重要指标。采矿业目前使用的公认会计原则衡量标准,如销售商品成本,不能涵盖发现、开发和维持黄金生产所产生的所有支出。
|
| 十二月三十一日, |
| |||||
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
销售成本和其他直接生产成本以及折旧、损耗和摊销 |
| $ | 7,142,539 |
|
| $ | 5,607,401 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
| (814,422 | ) |
|
| (575,671 | ) |
精矿库存变化 |
|
| 188,815 |
|
|
| (177,391 | ) |
现金成本 |
| $ | 6,516,932 |
|
| $ | 4,854,339 |
|
探索 |
|
| 1,417,605 |
|
|
| 303,291 |
|
可持续资本 |
|
| 676,340 |
|
|
| 515,742 |
|
一般事务和行政事务 |
|
| 1,319,145 |
|
|
| 397,315 |
|
减少基于股票的薪酬和其他非现金项目 |
|
| (1,153,466 | ) |
|
| (9,632 | ) |
所有费用都在维持成本中 |
| $ | 8,776,556 |
|
| $ | 6,061,055 |
|
除以生产的盎司 |
|
| 4,827 |
|
|
| 3,755 |
|
每盎司现金成本 |
| $ | 1,350.10 |
|
| $ | 1,292.77 |
|
每盎司维持成本(AISC) |
| $ | 1,818.22 |
|
| $ | 1,614.13 |
|
财务状况和流动性
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||
提供(使用)的现金净额: |
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
经营活动 |
| $ | (1,351,027 | ) |
| $ | (482,418 | ) |
投资活动 |
|
| (3,090,946 | ) |
|
| (1,593,541 | ) |
融资活动 |
|
| 3,878,546 |
|
|
| 4,398,108 |
|
现金和现金等价物净变化 |
|
| (563,427 | ) |
|
| 2,322,149 |
|
期初现金及现金等价物 |
|
| 2,539,945 |
|
|
| 217,796 |
|
期末现金和现金等价物 |
| $ | 1,976,518 |
|
| $ | 2,539,945 |
|
截至2021年12月31日,该公司累计亏损约1580万美元,2021年综合净亏损为3260361美元。截至2021年12月31日,公司的营运资金为1,438,819美元。本公司目前正从露天和地下生产黄金箱子。2021年期间,生产产生的运营现金流为负1,351,027美元,而2020年运营中使用的现金流为负482,418美元。未来18个月的计划生产表明,随着地下采矿取代露天采矿成为矿化材料的主要来源,来自运营的正现金流将得到更新。在前几年,该公司成功地通过出售其普通股或借款筹集了持续运营所需的资金。管理层相信,它有能力通过持续的运营现金流、现有现金和未来12个月的潜在融资来履行合同义务。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要。
26 |
目录 |
项目8.财务报表和补充数据
独立注册会计师事务所报告
致新泽西矿业公司股东和董事会
对财务报表的几点看法
本核数师已审核所附新泽西矿业公司(“贵公司”)于二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日的综合资产负债表、相关的综合营运报表、截至该日止各年度的股东权益及现金流量变动,以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为,财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司的财务状况自.起根据美利坚合众国普遍接受的会计原则,披露2021年12月31日和2020年12月31日的财务报表及其当年终了各年度的业务成果和现金流量。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。本公司并无被要求对其财务报告的内部控制进行审计,我们也没有受聘进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项,该事项已传达或要求传达给审计委员会,并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露,(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
矿石储量对矿物性的影响
正如综合财务报表附注2所述,本公司的矿石储量是由管理层的专家根据确定储量时可经济及合法地开采或生产的金属数量来估计的。管理层对矿石储量的计算基于财务、工程和地质估计,包括未来的金属价格和运营成本。
我们将矿石储量影响的评估确定为一项重要的审计事项。开发矿石储量的成本采用单位产量法对估计可采储量进行资本化和摊销。储量也是评估公司矿产资产账面价值可回收性的基础。
储量估计基于管理层专家在内部制定的几个重要假设,包括要开采的金属量、未来的运营成本和估计的未来资本支出。由于处理这些事项所需的审计工作的性质和程度,审计这些要素尤其涉及具有挑战性和主观性的审计师判断。
我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序包括:
| · | 评估管理层确定矿化材料估算的过程,包括钻探、取样和分析数据。 |
| · | 分析公司矿山工程师的客观性、经验和资质。 |
| · | 通过回顾管理层对已探明储量和可能储量估计中使用的历史钻探、采样和分析活动的评估,来评估储量估计的合理性。 |
| · | 通过与矿场目前和过去的业绩进行比较,评估管理层确定未来运营成本和估计未来资本支出的合理性,包括对照审计其他领域获得的证据进行评估。 |
自2003年以来,我们一直担任本公司的独立审计师。
March 31, 2022
公司ID
27 |
目录 |
爱达荷州战略资源公司。
目录
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| 页面 |
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合并资产负债表,2021年12月31日和2020年12月31日 |
| 29 |
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|
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的综合业务报表 |
| 30 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度股东权益变动表 |
| 31 |
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|
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并现金流量表 |
| 32 |
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|
财务报表附注 |
| 33-46 |
|
28 |
目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并资产负债表
2021年12月31日和2020年12月
|
| 2021 |
|
| 2020 |
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资产 |
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| ||
流动资产: |
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现金和现金等价物 |
| $ |
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| $ |
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黄金销售应收账款 |
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盘存 |
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合资企业应收账款 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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|
财产、厂房和设备,扣除累计折旧后的净额 |
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| ||
矿物属性,累计摊销后的净额 |
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| ||
对鹿皮的投资 |
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对合资企业的投资 |
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复垦债券 |
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存款 |
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总资产 |
| $ |
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| $ |
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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|
应付账款和应计费用 |
| $ |
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| $ |
| ||
应计薪资及相关薪资支出 |
|
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| ||
应付票据关联方,本期部分 |
|
|
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| ||
应付票据,本期部分 |
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| ||
小企业管理局贷款和利息,本期部分 |
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| ||
流动负债总额 |
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资产报废债务 |
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| ||
长期应付票据关联方 |
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| ||
可转债 |
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| ||
可转债关联方 |
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| ||
长期应付票据 |
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| ||
小企业管理局贷款和利息,长期 |
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| ||
长期负债总额 |
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总负债 |
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|
承付款和或有事项 |
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| ||
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|
股东权益: |
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|
|
优先股,没有面值, |
|
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|
|
| ||
普通股,没有面值, |
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|
|
|
| ||
累计赤字 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总爱达荷州战略资源公司股东权益 |
|
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| ||
非控制性权益 |
|
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|
| ||
股东权益总额 |
|
|
|
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| ||
|
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|
|
|
|
|
总负债和股东权益 |
| $ |
|
| $ |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
29 |
目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并业务报表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
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| ||
收入-黄金销售 |
| $ |
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| $ |
| ||
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销售成本: |
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销售成本和其他直接生产成本 |
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折旧及摊销 |
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销售总成本 |
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毛利 |
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其他运营费用: |
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探索 |
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设备核销损失 |
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管理 |
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专业服务 |
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一般事务和行政事务 |
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其他运营费用合计 |
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营业收入(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他(收入)支出: |
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|
《CARE法案》贷款的宽恕收益 |
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| ( | ) | |
投资鹿皮的权益收益 |
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| ( | ) |
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木材收入 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
木材费用 |
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| ||
利息收入 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
利息支出 |
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| ||
其他(收入)支出总额 |
|
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| ( | ) | |
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净收益(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
爱达荷州战略资源公司的净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
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|
每股普通股净收益(亏损)--基本收益和稀释后收益 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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|
加权平均已发行普通股-基本普通股和稀释普通股 |
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|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
30 |
目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并股东权益变动表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度
|
|
普通股 |
|
| 累计 可归因于赤字 去爱达荷州 战略 |
|
| 非控制性 |
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| 股东的 |
| ||||||||
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| 股票 |
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| 金额 |
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| Resources,Inc. |
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| 利息 |
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| 权益 |
| |||||
平衡,2019年12月31日 |
|
|
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ |
| ||||
来自Mill合资公司非控股权益的贡献 |
|
| - |
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| ||||
发行普通股换取现金和认股权证,扣除发行成本 |
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| |||||
发行普通股以换取行使的期权 |
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| |||||
发行普通股以换取已行使的认股权证 |
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| |||||
发行普通股以行使无现金期权 |
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| |||||
将可转换债券转换为普通股 |
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| |||||
净亏损 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |
平衡,2020年12月31日 |
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| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ |
| ||||
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|
来自Mill合资公司非控股权益的贡献 |
|
| - |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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| ||||
发行普通股换取现金和认股权证,扣除发行成本 |
|
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| |||||
发行服务普通股 |
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| |||||
发行普通股以换取已行使的认股权证 |
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| |||||
发行普通股以投资于Buckkin |
|
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| |||||
发行普通股以行使无现金期权 |
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| |||||
向管理层、董事和员工发放期权 |
|
| - |
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| ||||
将可转换债券转换为普通股 |
|
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| |||||
净亏损 |
|
| - |
|
|
|
|
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
平衡,2021年12月31日 |
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
31 |
目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并现金流量表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
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|
|
| ||
经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
| ||
净亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
对净亏损与经营活动使用的现金净额进行调整: |
|
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|
|
|
折旧及摊销 |
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|
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| ||
资产报废债务的增加 |
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| ||
基于股票的薪酬 |
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| ||
为服务发行的股票 |
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设备核销损失 |
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|
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| ||
投资鹿皮的权益收益 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
《CARE法案》贷款的宽恕收益 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
营业资产和负债变动: |
|
|
|
|
|
|
|
|
黄金销售应收账款 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
盘存 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
合资企业应收账款 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
其他流动资产 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
应付账款和应计费用 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
应计薪资及相关薪资支出 |
|
|
|
|
|
| ||
经营活动使用的现金净额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
投资活动产生的现金流: |
|
|
|
|
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购买房产、厂房和设备 |
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矿物性的附加物 |
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设备押金 |
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投资活动使用的现金净额 |
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融资活动的现金流: |
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出售普通股和认股权证,扣除发行成本 |
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行使认股权证所得收益 |
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行使股票期权所得收益 |
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应付票据的本金支付 |
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票据本金付款,关联方 |
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发行可转换债券 |
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小企业管理局贷款收益 |
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非控股权益的贡献 |
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融资活动提供的现金净额 |
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现金和现金等价物净变化 |
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现金和现金等价物,年初 |
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现金和现金等价物,年终 |
| $ |
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补充披露现金流量信息: |
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现金支付的利息,扣除资本化金额后的净额 |
| $ |
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| $ |
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非现金投资和融资活动: |
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适用于购买设备和矿产的保证金 |
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设备购置应付票据 |
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为投资鹿皮发行的普通股 |
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将可转换债券转换为普通股 |
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
1.业务说明
爱达荷州战略资源公司(“本公司”)于1996年7月18日成立为爱达荷州公司,名称为新泽西矿业公司。2021年12月6日,新泽西矿业公司更名为爱达荷州战略资源公司,并按照股东先前在2021年10月6日举行的股东特别会议上批准的普通股1比14的反向股票拆分敲定了这一计划。在反向股票拆分之日,每十四(14)股新泽西矿业公司的股票被自动转换为一股爱达荷州战略资源公司的已发行流通股,每股面值不变。该公司的主要业务是勘探、开发和提取北爱达荷州大Coeur d‘Alene矿区的黄金和白银及贱金属矿产资源。从运营角度来看,该公司在位于多产的银谷以北的世界级Coeur d‘Alene矿区的Murray金矿带(MGB)区域的Golden Cest矿生产黄金。该公司拥有超过7,000英亩的专利和非专利土地,拥有该地区最大的私人土地头寸,这是该公司100多年来首次整合美利金矿带。
该公司还扩大了对关键矿物(稀土矿物)的识别和勘探。其业务战略是随着时间的推移扩大其资产基础和矿产产量,同时推进其稀土元素项目。除黄金和黄金生产外,该公司还在美国关键矿产行业保持着重要的战略地位,特别是专注于风险较高的稀土元素(REE)。该公司的Diamond Creek和Roberts REE资产被列入美国地质勘探局、IGS和能源部出版物所列的美国国家稀土资源清单。这两个项目都位于爱达荷州中部,并参与了USGS地球核磁共振计划,钻石溪项目也参与了爱达荷州商务部的IGEM计划。
2.主要会计政策摘要
合并原则
综合财务报表包括本公司及其持有多数股权的附属公司--新泽西磨坊合资公司(“NJMJV”)的账目。公司间账户和交易被取消。由其他投资者部分拥有的NJMJV部分在综合资产负债表、经营报表和股东权益变动表中作为非控股权益列示。
合资企业投资会计与权益法投资
对合资企业的投资
对于本公司持有表决权50%以上并具有重大影响力的合资企业,以非控股权益的方式合并。在确定是否存在重大影响时,公司将考虑其对决策的参与和在合资企业管理委员会中的代表性。
对于本公司没有共同控制权或重大影响的合资企业,采用成本法。对于双方共同控制的合资企业,采用权益法,将本公司在合资企业中应占的损益计入经营报表,作为合资企业的收益及其在其中的投资进行类似金额的调整。本公司定期评估其在合资企业的投资减值。如果管理层确定公允价值的下降不是暂时的,它将减记投资并将减值计入运营。
权益法投资
对我们有能力施加重大影响但不能控制的公司和合资企业的投资,按权益会计方法入账。在确定是否存在重大影响时,公司将考虑其参与决策和在理事机构中的代表性。根据权益会计法,我们在被投资方净收益或亏损中的份额计入综合经营报表中的净收益(亏损)。当事件或环境变化显示权益法投资之账面值可能减值时,我们便会评估权益法投资。如果权益法投资价值的下降被确定为非暂时性的,损失将计入当期收益。截至2021年12月31日,本公司持有的鹿皮金银公司37%的普通股采用权益法核算(注9)。
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
2.主要会计政策摘要(续)
截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司对每项合资企业和权益法投资的所有权百分比和会计方法如下:
|
| 2021年12月31日 |
| 2020年12月31日 |
| |||||||||||||||
合资企业 |
| % 所有权 |
|
| 意义重大 影响力? |
| 会计核算 方法 |
| % 所有权 |
|
| 意义重大 影响力? |
|
| 会计核算 方法 |
| ||||
NJMJV |
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| % |
| 是 |
| 整合 |
|
| % |
| 是 |
|
| 整合 |
| ||||
巴特高地合资企业(“BHJV”) |
|
| % |
| 不是 |
| 成本 |
|
| % |
| 不是 |
|
| 成本 |
| ||||
鹿皮金银 |
|
| % |
| 是 |
| 权益 |
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| - |
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| - |
|
|
| - |
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非控制性权益
合并子公司净资产中的非控股权益与公司股东权益及其净收益(亏损)分开确认。非控股权益指的是非控股投资者在最初收购之日的初始出资、持续出资以及自成立以来的收益份额。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响矿产储量、折旧年期及方法、长期资产潜在减值、递延所得税、黄金销售结算定价、股票补偿公允价值、资产报废负债估计及回收负债等财务报表及附注所载金额。估计乃根据过往经验及本公司认为合理的其他各种假设而作出。实际结果可能与这些估计不同。
收入确认
黄金收入确认和应收账款-直接出售给客户的黄金销售在完成履约义务并将产品控制权移交给客户后计入收入和应收账款。就精矿销售而言,履行责任已获履行,交易价格可予合理估计,收入一般于装运时按预期结算月份的估计远期价格确认。我们精矿销售中包含的嵌入衍生工具在最终结算前的每个期间通过收益调整为公允价值。由于从装运到客户所经过的时间以及与客户的最终结算,我们精矿的销售结算价格是估计的。先前记录的销售及应收账款按估计结算金属价格调整,直至客户最终结算为止。对于Dore‘s和Doré金属的销售,履行了履行义务,交易价格已知,收入在精炼商将商定的金属数量的控制权移交给客户时确认。
精矿运输的应收销售和应收账款计入客户的处理费用、精炼费用、冶炼损失费用和与客户协商的其他费用后入账。费用是根据合同条款在精矿发货时估计的,实际费用通常与估计值没有实质性差异。客户收取的成本包括每吨精矿的固定成本和价格自动上升。与销售多利和多利金属相关的精炼、销售和运输成本在发生时计入销售成本。有关我们产品销售的更多信息,请参阅附注13。
其他收入确认-当合同规定的履约义务和控制权转让均已完成时,才确认来自采伐原木的收入。在该公司矿产上发现的木材销售不是正常业务的一部分。
盘存
库存包括精矿库存和供应品库存。精矿库存按全部生产成本或基于当前金属价格的估计可变现净值中的较低者进行估值。成本包括采矿、运输、特许权使用费和碾磨成本,包括与业务有关的适用间接费用、折旧、损耗和摊销。成本根据矿石在生产过程中所处的阶段进行分配。物资库存以先进先出加权平均成本或估计可变现净值中的较低者表示。
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
2.主要会计政策摘要(续)
所得税
所得税根据会计准则汇编(“ASC”)740所得税确认,据此,每个期末的递延所得税负债或资产是使用实际支付或收回税款时预期有效的税率来确定的。当部分或全部递延税项资产极有可能无法变现时,便会确认递延税项资产的估值准备。
对不确定的税务头寸进行评估分两步进行,即:(I)根据头寸的技术价值确定是否更有可能维持税务头寸;(Ii)对于那些更有可能达到确认门槛的税务头寸,
公允价值计量
当被要求按公允价值计量资产或负债时,本公司使用基于所用投入的独立、客观证据水平的公允价值等级。本公司决定公允价值体系中公允价值计量的整体水平。公允价值层次结构内的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。对于相同的资产或负债,第一级使用活跃市场的报价,第二级使用其他重要的可观察到的投入,第三级使用重要的不可观察的投入。该期间的损益总额计入可归因于与报告日期仍持有的资产和负债有关的未实现损益变化的收益。于二零二一年十二月三十一日、二零二一年及二零二零年十二月三十一日,除应收黄金销售外,本公司并无任何按公允价值计量的资产或负债。由于从装运到客户以及与客户的最终结算需要一段时间,管理层必须估计销售黄金精矿的结算价格。先前记录的销售及应收账款按估计结算金属价格调整,直至客户最终结算为止。有关详细信息,请参阅附注13。
金融工具
金融工具包括现金及现金等价物、填海债券、应付关联方票据、应付票据及小企业管理局贷款的账面值与其公允价值相若。于2021年12月31日应付的可转换票据的公允价值为$
每股净收益(亏损)
每股净收益(亏损)的计算方法是将公司应占净收益(亏损)除以本年度已发行普通股的加权平均数,不包括非控股权益的净收益(亏损)。每股摊薄净收益(亏损)反映了通过股票期权、认股权证和其他可转换证券发行的普通股可能产生的潜在摊薄。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中,不包括在稀释后每股收益计算中的潜在摊薄普通股等价物,因为它们的影响将是反摊薄的,如下:
|
| 十二月三十一日, 2021 |
|
| 十二月三十一日, 2020 |
| ||
股票期权 |
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股票认购权证 |
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可转债 |
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总计 |
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重新分类
某些前期金额已重新分类,以符合2021年财务报表的列报方式。如先前报告的那样,重新分类对净收益(亏损)、股东权益或现金流没有影响。
现金和现金等价物
本公司将银行现金及购买时原始到期日不超过三个月的其他存款视为现金及现金等价物。这些存款余额有时可能会超过联邦保险的限额。由于这些余额,没有确认任何损失。
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
2.主要会计政策摘要(续)
物业、厂房及设备
财产、厂房和设备按成本价列报。折旧和摊销以资产的估计使用年限为基础,并使用直线或生产单位法计算。公司大部分设备的预期使用寿命
矿物物性
与获得矿业权、矿业权和矿产租赁权相关的重大付款被资本化。如果发现可用于商业开采的矿体,则在开始生产时,根据估计储量采用生产单位法摊销此类成本。如未发现可供商业开采的矿体,或以其他方式确定该等权利没有价值,则该等成本于确定该物业没有未来经济价值的期间支出。
本公司根据合营企业或矿产权益协议收取的代价以相关矿产权益的账面价值为基准。当收到的付款超过账面价值时,超出的金额在收到对价的期间在综合经营报表中确认为收益。
利息资本化
如果在报告期内为资本项目提供资金,支付的现金本可用于减少债务,则相当于资本项目支出10%的利息支出的金额将在矿产中资本化。
矿山勘探开发成本
在勘探成本发生的期间,公司将按此方式支出勘探成本。一旦本公司确定矿石储量,即基于确定矿体是否可以经济开发,矿山开发阶段即开始。在开发阶段发生的支出被资本化为递延开发成本,并包括用于漂流、坡道和基础设施的此类成本。改善、改变或修复主要开发资产的成本也被资本化,这些资产显著延长了这些资产的寿命、增加了容量或提高了这些资产的效率或安全性。当矿石储量的生产阶段开始时,开发阶段结束。递延开发成本的摊销是根据估计的可开采矿物盎司,采用生产单位法在经营预期寿命内计算的。
发展前活动
开发前活动涉及勘探阶段产生的成本,这些成本可能最终有利于生产,如地下坡道开发、抽水和露天开采,由于缺乏经济发展的证据而支出,而经济发展是证明这些费用未来可回收所必需的。这些成本在发生时计入运营费用。
理赔费用
在标的时支付的非专利索赔费用在发生时计入。每年支付的经常性续期费用被记为其他流动资产,并在一年中支出。
长期资产减值准备
当事件及情况显示账面价值可能无法从预期因使用及最终处置而产生的估计未来现金流量中收回时,本公司评估其长期资产的账面值以计提减值。各矿产的估计未贴现未来现金流量按估计未来产量、三年平均金属价格、营运资本及成本及填海成本计算。当一项资产的使用预期产生的估计贴现未来现金流量少于该资产的账面金额时,确认减值损失。该公司对未来现金流的估计会受到风险和不确定性的影响。估计可能会发生变动,从而影响本公司对矿产资产投资的预期可回收性,这是合理的。
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爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
2.主要会计政策摘要(续)
资产报废义务和补救费用
矿产须遵守各政府机构制定的矿山复垦标准。资产报废义务与确定合同义务并可确定公允价值的合理估计时矿山的报废有关。这些债务最初按公允价值计量,由此产生的费用按估计填海费用的现值资本化。资产和相关负债按这些成本的公允价值入账。增加负债,并在相关资产的寿命内摊销该资产。对债务所依据的原始估计数的时间或数额所引起的变化进行调整。如果一项资产的账面价值出现减值,并决定永久关闭该物业,负债的变化将被确认并计入关闭运营和环境事项拨备。除资产报废债务外,当能够确定合理的公允价值估计时,本公司记录补救费用的负债。累积的补救费用不会打折。
填海债券
各种法律和许可证要求为某些环境和复垦义务以及其他潜在的责任提供财务保证。在2021年12月31日和2020年12月31日,公司
基于股票的薪酬
所有因发行公司普通股或购买普通股期权而收到货物或服务的交易,均按已发行股权的公允价值计量。普通股奖励的公允价值是根据奖励之日公司股票的收盘价确定的。本公司采用布莱克-斯科尔斯模型估计基于股票的期权薪酬的公允价值,该模型需要输入一些主观假设。这些假设包括估计员工在行使既得股票期权之前将保留其股票期权的时间长度(“预期寿命”)、公司普通股价格在预期期限内的估计波动率(“波动率”)、无风险利率和股息收益率。主观假设的变化会对基于股票的薪酬的公允价值的估计产生重大影响。
新冠肺炎冠状病毒大流行的应对和影响
随着2020年初新冠肺炎冠状病毒全球大流行(“新冠肺炎”)的爆发,美国疾病控制中心于2020年3月发布了指南,以缓解新冠肺炎的传播和对健康造成的后果。这些指导方针对我们业务的影响微乎其微。该公司对其运营和业务实践进行了更改,以遵循指导方针并最大限度地减少物理交互,包括使用技术允许员工在可能的情况下在家工作,并改变生产程序和时间表、资产维护和限制可自由支配的支出。只要需要,所实施的运营实践可能会因生产和收入延迟或额外成本而对我们的经营业绩产生不利影响。新冠肺炎的负面影响仍不确定,包括对整体商业和市场状况的影响。未来的限制可能会对我们2021年后的运营或财务业绩产生不利影响。
持续经营的企业
该公司目前正在黄金胸矿的露天和地下生产。过去,该公司曾成功地通过出售普通股、远期黄金合同和债务筹集所需资本。由于其计划的生产、股权出售和潜在的债务借款或重组,管理层相信来自运营的现金流和现有现金足以开展计划的运营并履行未来12个月的合同义务。
近期会计公告
采用的会计准则更新
2019年12月,FASB发布了ASU第2019-12号所得税(主题740):简化所得税的会计处理。此次更新包含了几项旨在简化所得税会计的条款。此次更新从2020年12月15日之后的财年开始生效。本次更新自2021年1月1日起采用,并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。
会计准则更新将于未来期间生效
在……里面2020年8月,FASB发布了ASU不是的。 2019-12 债务和可转换债务及其他选择(小主题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自身权益的合同(小主题815-40):可转换票据和合同在实体自身权益中的会计处理。这一更新是为了解决由于对某些具有负债和权益特征的金融工具适用普遍接受的会计原则所产生的复杂性而确定的问题。此更新在以下财年开始时有效2021年12月15日,包括在这些财政年度内的过渡期,并允许及早采用。管理层正在评估这一更新对公司合并财务报表的影响。
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
3.库存
截至2021年12月31日和2020年12月31日,库存包括:
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| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
精矿库存 |
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正在进行中 |
| $ |
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| $ |
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成品 |
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精矿总库存 |
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用品库存 |
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矿用零部件和用品 |
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磨机零件和用品 |
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总供应品库存 |
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|
总计 |
| $ |
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| $ |
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4.物业、厂房及设备
截至2021年12月31日和2020年12月31日的不动产、厂房和设备包括:
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| 2021 |
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| 2020 |
| ||
磨机 |
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土地 |
| $ |
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| $ |
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建房 |
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装备 |
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减去累计折旧 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
总磨机 |
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建筑物和设备 |
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建筑物 |
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| ||
装备 |
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|
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| ||
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| 5,366,990 |
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| 3,548,483 |
|
减去累计折旧 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总建筑和设备 |
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| ||
土地 |
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熊溪 |
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鞠躬 |
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东方之星 |
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吉利格 |
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高水位 |
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总土地面积 |
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总计 |
| $ |
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| $ |
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
5.矿物特性
2021年12月31日和2020年12月31日的矿产资源如下:
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| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
金胸 |
|
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| ||
矿物性 |
| $ |
|
| $ |
| ||
基础设施 |
|
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| ||
全金胸膛 |
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| ||
新泽西 |
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| ||
麦金利-君主 |
|
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|
|
| ||
巴特·波托西 |
|
|
|
|
|
| ||
赤木峡谷 |
|
|
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|
|
| ||
帕克铜矿 |
|
|
|
|
|
| ||
累计摊销较少 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
截至2021年12月31日的年度,$
金胸
新泽西
麦金利-君主
巴特·波托西
赤木峡谷
帕克铜矿
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
6.应付票据
截至2021年12月31日和2020年12月31日,应付票据如下:
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
Paus 2年。LHD, |
| $ |
|
| $ |
| ||
Paus 2年。LHD, |
|
|
|
|
|
| ||
压缩机, |
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|
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| ||
搭载所有交通工具, |
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| - |
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承运,36个月期应付票据, |
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|
|
|
| - |
| |
阿特拉斯·科普柯装载机 |
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|
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|
| ||
山特维克LH203 LHD, |
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|
|
|
| - |
| |
斗山压缩机,36个月期应付票据, |
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|
| - |
| |
卡特彼勒306挖掘机, |
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|
|
|
|
| ||
卡特彼勒938装载机, |
|
|
|
|
|
| ||
卡特彼勒R1600铲运机, |
|
|
|
|
| - |
| |
卡特彼勒AD22牵引车,48个月应付票据, |
|
|
|
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| ||
应付票据总额 |
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在一年内到期 |
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一年后到期 |
| $ |
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| $ |
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所有纸币都以与每张纸币相关的财产或设备为抵押。截至2021年12月31日的未来债务本金偿付情况如下:
2022 |
| $ |
| |
2023 |
|
|
| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
|
|
| |
总计 |
| $ |
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40 |
目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
7.资产报废义务
本公司已建立与其已有或目前已有业务的矿产资产最终关闭相关的资产报废义务。2014年,新泽西州的钢厂和2016年分别确定了新泽西州钢厂和金胸矿的债务。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度活动如下:
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
1月1日的余额 |
| $ |
|
| $ |
| ||
吸积费用 |
|
|
|
|
|
| ||
资产报废负债估计数变动 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
12月31日的结余 |
| $ |
|
| $ |
|
本年度资产报废负债估计的变动与我们的Golden Cavings物业的估计开始填海程序修订至较后日期有关。
8.联营安排
新泽西磨坊风险投资协议(NJMJV)
于二零一一年一月,本公司与联合矿山服务公司(“UMS”)(现为新月银业)就新泽西选矿厂订立合资协议。为了赚到一个
比特高地合资企业
2016年1月29日,本公司购买了一家
9.对鹿皮的投资
2021年8月,该公司交换了
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
10.所得税
本公司未确认截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度所得税拨备(福利)。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,递延税金净资产的重要组成部分如下:
|
| 2021 |
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| 2020 |
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递延税项资产 |
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营业净亏损结转 |
| $ |
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| $ |
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矿物性 |
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资产报废债务 |
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基于股票的薪酬 |
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其他 |
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递延税项资产总额 |
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估值免税额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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递延税项负债 |
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物业、厂房和设备 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
递延税项负债总额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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递延税项净资产 |
| $ |
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| $ |
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于二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日,本公司拥有递延税项净资产,主要来自为缴纳所得税而结转的营业亏损净额。由于本公司管理层不能确定本公司更有可能实现递延税项资产的利益,
截至2021年12月31日,公司的净营业亏损结转约为$
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度所得税拨备(福利)不同于法定税率
|
| 2021 |
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| 2020 |
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期间按法定比率计提的准备金(福利) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
州税,扣除联邦税后的净额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
免税项目关爱法案贷款被免除 |
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| ( | ) | |
费率对账的变动 |
|
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对上一年度纳税估计数的调整 |
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| ( | ) | |
估价免税额增加(减少) |
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总拨备(福利) |
| $ |
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| $ |
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本公司开放审查我们在美国和州司法管辖区2019年至2021年纳税年度的所得税申报。以前几年的税务属性可以根据检查结果进行调整。如果公司被评估罚款和/或利息,罚款将计入其他运营费用,利息将计入利息支出。本公司已审查其税务状况,并相信其并未采取不会在审查中持续下去的立场。
42 |
目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
11.权益
本公司已授权
S托克购买认股权证未偿还
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度普通股认购权证交易情况如下:
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| 数量 认股权证 |
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| 锻炼 价格 |
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余额2019年12月31日 |
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| $ |
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已发布 |
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|
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| $ |
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过期 |
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| ( | ) |
| $ |
| |
已锻炼 |
|
| ( | ) |
| $ |
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余额2020年12月31日 |
|
|
|
| $ |
| ||
已发布 |
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|
|
| $ |
| ||
已锻炼 |
|
| ( | ) |
| $ |
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余额2020年12月31日 |
|
|
|
| $ |
|
这些认股权证的有效期如下:
股票 |
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| 锻炼 价格 |
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| 期满 日期 | |||
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| $ |
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| ||||
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| $ |
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| ||||
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| $ |
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| ||||
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| $ |
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| ||||
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股票期权
2014年4月,公司董事会制定了股票期权计划,授权向高级管理人员和员工授予股票期权。于行使购股权时,股份将从本公司现有的法定股份中发行。每年为任何一名相关人士保留的期权在行使时不得超过
2021年2月,董事会批准
|
| 2021年2月11日 |
|
| March 15, 2021 |
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| 2021年10月20日 |
| |||
公允价值 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
| |||
已发行期权 |
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| |||
行权价格 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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预期期限(以年为单位) |
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无风险利率 |
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| % |
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| % |
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| % | |||
波动率 |
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| % |
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| % |
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| % |
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
11.权益,续
截至2021年12月31日和2020年12月31日的股票期权交易情况如下:
|
| 选项数量 |
|
| 行权价格 |
| ||
余额2019年12月31日 |
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| $ |
| ||
已锻炼 |
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| ( | ) |
| $ |
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过期 |
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| ( | ) |
| $ |
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余额2020年12月31日 |
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| $ |
| ||
授与 |
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|
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| $ |
| ||
已锻炼 |
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| ( | ) |
| $ |
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没收 |
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| ( | ) |
| $ |
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余额2021年12月31日 |
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| $ |
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可于2021年12月31日行使 |
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| $ |
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截至2021年12月31日,未偿还股票期权的内在价值约为$
12.关联方交易
在2021年12月31日和2020年12月31日,公司收到了一张应付给Ophir Holdings,LLC的票据,Ophir Holdings,LLC是一家由公司两名高级职员和一名前高级职员拥有的公司,
本公司按月向某些关联方租赁办公用房。根据这些短期租赁安排支付的款项总额为#美元。
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
13.产品的销售
我们的产品包括我们在2020年和2021年出售给经纪商(H&H Metals)的黄金浮选精矿,以及我们出售给贵金属精炼厂的未经精炼的金银产品Doré。收入在完成履行义务并将产品控制权转移给客户时确认,交易价格可以确定或合理估计。
对于黄金浮选精矿销售,在交易价格能够合理估计时履行履约义务,并在根据合同条款将风险转移到H&H Metals时一般确认收入。根据合同条款,公司已确定在公司收到精矿的第一笔临时付款时履行了履约义务并将所有权转移给H&H金属,因为当时1)法定所有权转移给客户,2)客户已接受精矿批次并获得从产品中实现所有好处的能力,3)精矿含量规格已知,已传达给H&H金属,H&H金属对其具有重大的所有权风险和回报,4)精矿在实际收到后极不可能被H&H金属拒绝,5)我们有权获得精矿的付款。已售出的精矿批次在我们的磨坊保存长达60天,直到H&H Metals提供装运指示。
我们的精矿销售有时涉及不同的对价,因为它们可能会在装运时间和最终结算期间受到金属价格变化的影响。然而,吾等可使用估计结算月份的远期价格,在装运时合理估计精矿销售的交易价格,而先前记录的销售及应收账款将根据估计结算金属价格调整至最终结算,以供财务报告之用。我们精矿销售中包含的嵌入衍生工具在最终结算前的每个期间通过收益调整为公允价值。任何一个精矿批次的收入都不太可能出现显着逆转。因此,我们使用期望值方法为精矿定价,直至最终结算日期发生,届时最终交易价格已知。截至2021年12月31日,已售出但尚未最终结算的金属总计2196盎司黄金,这些金属可能会受到未来价格变化的影响。本公司已收到出售这些盎司的临时付款,剩余款项反映在应收黄金销售中。
精矿装运的销售及应收账款,在扣除处理费用及本公司与H&H Metals协商的其他费用后入账,该等费用为交易价格的组成部分。费用由吾等根据合同条款在精矿风险转移时估计,实际费用通常与吾等的估计相差不大。客户收取的成本包括固定处理、精炼和每吨精矿的成本,还可能包括铅和锌含量超过谈判基准以及水分过高的惩罚性费用。
对于多雷和多雷金属的销售,履行履约义务,知道交易价格,并在将商定的金属数量的控制权移交给客户时确认收入。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,按金属划分的产品销售额如下:
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| 2021 |
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| 2020 |
| ||
黄金 |
| $ |
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| $ |
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白银 |
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| ||
减去:冶炼和炼油费用 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
总计 |
| $ |
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| $ |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,按重要产品类型划分的销售额如下:
|
| 2021 |
|
| 2020 |
| ||
向H&H金属公司销售精矿 |
| $ |
|
| $ |
| ||
Dore向炼油厂的销售 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
2021年和2020年销售给H&H Metals Corp的浮选精矿占
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目录 |
爱达荷州战略资源公司。
合并财务报表附注
14.可转换债务
2020年2月,公司发行本金总额为#美元的可转换本票
2020年7月,向现有可转换债券持有人发行了一张本金余额为#美元的额外可转换本票。
2021年3月,公司发行了可转换本票#美元。
15.小企业管理局贷款
2020年4月10日,本公司获得一笔#美元的贷款。
2020年4月,该公司收到了美元
16.后续活动
该公司于2022年2月完成了一次私募。在私募下
On March 11, 2022,
46 |
目录 |
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
披露控制和程序
在本年度报告Form 10-K所涵盖的期间结束时,我们的总裁,也是我们的首席会计官,根据1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-15(E)和规则15d-15(E),评估了我们披露控制和程序的设计和运作的有效性。基于这项评估,我们得出的结论是,我们的披露控制在本报告涵盖的期间结束时有效,以确保:(I)本公司根据交易法提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的规定时间内被记录、处理、汇总和报告,以及(Ii)根据交易法提交的报告中要求披露的重大信息被累积并传达给我们的管理层,包括我们的总裁和首席会计官,以便就所需披露做出准确和及时的决定。
财务报告的内部控制
管理层财务报告内部控制年度报告
爱达荷州战略资源公司的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。这一内部控制制度旨在为公司管理层和董事会提供合理的保证,确保公司已公布的财务报表的编制和公允列报。
所有的内部控制系统,无论设计得多么好,都有其固有的局限性。因此,即使是那些被确定为有效的系统,也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。
爱达荷州战略资源公司的管理层评估了截至2021年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。为了进行这一评估,我们使用了《内部控制-综合框架(2013)》,由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据我们的评估,我们认为,截至2021年12月31日,公司对财务报告的内部控制是有效的。
财务报告内部控制的变化
截至2021年12月31日的季度,财务报告的内部控制没有实质性变化。
项目9B。其他信息
没有。
47 |
目录 |
第三部分
项目10.董事、执行干事和公司治理
名称和地址 |
| 年龄 |
| 职位 |
| 术语 |
约翰·斯沃洛 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 55 |
| 首席执行官/总裁兼董事会主席 |
| 2013年8月29日至2014年12月1日和2015年5月2日担任总裁,17年1月20日担任首席执行官,2013年8月29日担任董事总裁 2019年7/11至现任主席 |
格兰特·A·布拉克布施 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 52 |
| 首席财务官、副总裁兼董事 |
| 7/18/1996至今 |
凯文·谢尔 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 63 |
| 董事 |
| 1/10/17至 |
Rich Beaven 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 54 |
| 董事 |
| 2022年1月12日至今 |
罗伯特·摩根 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 54 |
| 美国副总统 |
| 2018年1月16日至今 |
莫妮克·海耶斯 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 56 |
| 秘书 |
| 11/20/16至今 |
董事由股东在每次年度股东大会上选举产生,任期至下一届年度股东大会或其各自的继任者选出并取得资格为止。
高级管理人员和主要员工
约翰·斯沃洛于2017年1月10日被任命为首席执行官兼总裁。在被任命为首席执行官之前,斯沃洛先生于2013年8月29日被任命为董事总裁兼首席执行官。他于2014年12月辞去总统职务,随后在海史密斯先生辞职后于2015年5月5日再次被任命为总统。施泰纳先生于2019年7月11日辞职后,斯沃洛先生成为董事会主席。他拥有亚利桑那州立大学的金融学士学位。Swallow先生从2011年11月起担任Timberline Drilling,Inc.副总裁,直至接受该公司总裁一职。从2009年9月到2011年11月,斯沃洛一直是个体户。2006年1月至2009年9月,他担任Timberline Resources Corporation董事长。他带来了来自当地矿产勘探行业的广泛经验以及对初级股票市场的广泛知识。斯沃洛先生在钻井行业拥有丰富的经验,他之前担任过董事会主席和公司副总裁,这使他有资格担任公司董事会成员。
格兰特·A·布拉克布施,P.E.自1996年以来一直担任该公司的副总裁和董事的一员。他拥有爱达荷大学的采矿工程学士学位。他在爱达荷州注册为职业工程师。自1996年以来,他一直在爱达荷州战略资源公司工作,此前曾在纽蒙特矿业公司工作。目前,他监督金箱矿的采矿作业,包括新泽西磨坊的运营。他在许可、勘探、露天矿、地下采矿和选矿方面都有经验。Brackebusch先生广泛的矿业背景、对公司日常运营的了解以及行业专业知识使他有资格担任公司董事会成员。
Kevin Shiell在采矿和矿物加工行业拥有超过35年的运营和管理经验,主要是在蒙大拿州、爱达荷州和内华达州。他曾在多家上市公司担任行政领导职务,包括Stillwater矿业公司的总经理兼矿山运营副总裁、MDM Gold的首席运营官以及Hecla矿业公司的各种矿山监督职位。谢尔先生目前是Hecla Mines拥有和运营的Hollister和Midas金矿的总经理。在公司发展的转型时期,他带来了丰富的运营知识和管理经验。
里奇·比文于2022年1月12日加入爱达荷州战略资源委员会。比文是Signia Capital的首席投资组合经理兼负责人。Signia是一家小盘股价值资产管理公司,拥有主要是机构(养老基金)客户基础。在2002年共同创立Signia Capital Management之前,里奇是董事研究部助理,并在一家价值20亿美元的太平洋西北地区资产管理公司担任投资组合经理。里奇出身于蓝领家庭,后来在肯塔基大学获得工商管理学士学位,并在贡萨加大学获得工商管理硕士学位。此外,他是CFA执照持有人,并曾担任斯波坎CFA协会主席。
48 |
目录 |
罗伯特·摩根自2018年1月起担任公司勘探副总裁。摩根先生拥有超过22年的勘探经验,其中20年专注于金矿勘探,其中12年在爱达荷州北部和蒙大拿州。摩根先生曾在美国西部、阿拉斯加和南美洲为包括纽蒙特和ASARCO在内的一些世界领先的黄金勘探和开采公司工作过。他在设计、实施和管理大型金、银、贱金属和稀土元素勘探项目方面经验丰富。他的技术工作包括地质测绘、钻孔记录、汇编和用于目标识别的多个数据集的解释。摩根先生在加州州立大学奇科分校获得地质学理学学士学位。他有广泛的环境背景,重点是湿地和水管理。摩根先生是爱达荷州注册的专业地质学家和蒙大拿州注册的专业土地测量师。
莫妮克·海耶斯于2016年11月被任命为公司秘书。她在采矿业拥有超过10年的投资者关系和公司治理经验,以及超过10年的沟通和品牌管理经验。在加入爱达荷州战略资源公司之前,Hayes女士曾在Hecla矿业公司、Revett矿业公司和Sterling矿业公司工作。她的广告和沟通经验包括为阳狮对话直销和White Runkle Associates工作,在那里她与AT&T无线、贝尔大西洋和北欧铁路等国家客户一起工作。海斯女士就读于城市大学,在那里她学习了商业管理、品牌战略和传播。
法律诉讼
在过去五年中,没有董事或高级管理人员参与任何涉及公司的法律行动。
第16(A)节实益所有权报告合规性
根据修订后的1934年证券交易法第16(A)节及其下的条例,公司的董事、高管和持有公司任何登记类别的股权证券超过10%的实益所有者必须向美国证券交易委员会提交关于他们对公司证券的所有权以及这种所有权的任何变化的报告。
仅根据我们对我们收到的此类表格的副本或某些报告人的书面陈述的审查,我们相信在截至2021年12月31日的财政年度内,适用于其高级管理人员、董事和超过10%实益所有者的所有备案要求都得到了遵守。
道德守则
该公司在2003年12月9日的董事会会议上通过了一项适用于公司高管的道德准则。公司还在2008年2月18日的董事会会议上通过了《全体员工道德准则》。
董事会提名程序
担保持有人向注册人董事会推荐被提名人的程序没有实质性变化。
项目11.高管薪酬
高级船员的薪酬
公司总裁、首席执行官兼董事会主席约翰·斯沃洛、公司副总裁格兰特·布拉克布施和公司副总裁罗伯特·摩根最近两年的现金和其他薪酬摘要如下:
执行干事薪酬汇总表
姓名和主要职位 |
| 年 |
| 薪金 ($) |
|
| 奖金 ($) |
|
| 库存 奖项 ($) |
|
| 选择权 奖项1 ($) |
|
| 非股权激励计划薪酬 ($) |
|
| 不合格递延薪酬收入 ($) |
|
| 所有其他补偿 ($) |
|
| 总计 ($) |
| ||||||||
约翰·斯沃洛 |
| 2021 |
|
| 125,000 |
|
|
| 6,975 |
|
|
| - |
|
|
| 48,046 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 180,021 |
|
总裁、首席执行官兼董事长 |
| 2020 |
|
| 74,208 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 74,208 |
|
格兰特·布拉克布施 |
| 2021 |
|
| 150,000 |
|
|
| 6,975 |
|
|
| - |
|
|
| 48,046 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 205,021 |
|
美国副总统 |
| 2020 |
|
| 121,250 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 121,250 |
|
罗伯特·摩根 |
| 2021 |
|
| 100,000 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 48,046 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 148,046 |
|
美国副总统 |
| 2020 |
|
| 90,000 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 90,000 |
|
| (1) | 股票奖和期权奖包括作为董事赚取的费用。该公司对所有授予的股票奖励按公允价值进行估值,该公允价值是根据FASB会计准则编纂主题718计算的。被任命的高管的薪酬已由公正的董事会成员确定,其水平与其他规模类似、业务类型类似的矿业公司相当。高管股票薪酬是对担任董事的服务的补偿。 |
49 |
目录 |
本公司并无行政人员退休计划,亦无任何协议、计划或安排规定向行政人员支付与本公司辞职、退休、终止或控制权变更有关的款项。
财政年度结束时的杰出股票奖励
截至2021年12月31日,共有64,287份期权授予格兰特·布拉克布施、约翰·斯沃洛和凯文·谢尔董事。
董事薪酬
董事薪酬汇总表
姓名和主要职位 |
| 年 |
| 薪金(元) |
|
| 奖金(美元) |
|
| 库存 奖项 ($) |
|
| 选择权 奖项1 ($) |
|
| 非股权激励计划薪酬 ($) |
|
| 不合格递延薪酬收入 ($) |
|
| 所有其他补偿 ($) |
|
| 总计 ($) |
| ||||||||
凯文·谢尔 |
| 2021 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 48,046 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 48,046 |
|
董事 |
| 2020 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
于二零二零年,本公司并无向担任本公司董事的董事颁发任何购股权奖。出席董事会会议、担任委员会成员或担任委员会主席均不收取额外费用。有时,董事被保留用于与其董事职责无关的咨询服务。根据公司基于股份支付服务的政策,这些咨询服务要么以现金支付,要么用未登记的普通股支付。
本公司并无董事退休计划,亦无任何协议、计划或安排规定向董事支付与本公司辞职、退休、终止或控制权变更有关的款项。
50 |
目录 |
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
下表列出了截至2022年3月1日由以下人士实益拥有的公司普通股信息:(I)公司所知的实益拥有公司普通股5%以上的每个人;(Ii)公司每股董事;(Iii)公司首席执行官兼首席财务官(“指名高管”);(Iv)作为一个集团的所有董事和指名的公司高管。除下文所述外,每名持有人对其所拥有的上市公司普通股股份拥有独家投票权和投资权。
某些实益拥有人的担保所有权
班级名称 |
| 实益拥有人姓名或名称及地址 |
| 实益拥有人的数额和性质 |
| 班级百分比(1) |
普普通通 |
| 约翰·斯沃洛 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 1,346,731 (a) |
| 10.47% |
普普通通 |
| 罗伯特·杜蒙 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 730,096 (b) |
| 5.68 |
管理层的安全所有权
班级名称 |
| 实益拥有人姓名或名称及地址 |
| 实益拥有人的数额和性质 |
| 班级百分比1 |
普普通通 |
| 约翰·斯沃洛 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 1,346,731 (a) |
| 10.47% |
普普通通 |
| 格兰特·A·布拉克布施 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 139,483 (c) |
| 1.08% |
普普通通 |
| 凯文·谢尔 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 64,287 (d) |
| 0.50% |
普普通通 |
| 罗布·摩根 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 35,358 (e) |
| 0.27% |
普普通通 |
| Rich Beaven 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| - |
| - |
普普通通 |
| 莫妮克·海耶斯 第三街北201号门牌门牌 Coeur d‘Alene,ID 83814 |
| 45,621 (f) |
| 0.35% |
普普通通 |
| 全体董事及行政人员(6人) |
| 1,631,480 |
| 12.68% |
(1) | 基于截至2022年3月1日的11,309,160股普通股669,467份认股权证,492,889份既有期权,以及392,866股债务可以转换为的股份。 |
a) | 包括1,303,145股普通股、购买21,429股的现有可行使期权和购买22,157股的现有可行使认股权证。 |
b) | 由628,904股流通股普通股和目前可行使的认股权证组成,可购买101,192股。 |
c) | 包括118,054股普通股和目前可行使的购买21,429股普通股的期权。 |
d) | 包括42,858股普通股和目前可行使的购买21,429股普通股的期权。 |
e) | 包括13,929股普通股和目前可行使的购买21,429股普通股的期权。 |
f) | 包括24,192股普通股和目前可行使的购买21,429股普通股的期权。 |
任何董事或高级职员均无权根据期权、认股权证、转换特权或其他权利购买任何额外证券。没有任何股票被质押作为担保。
根据股权计划获授权发行的证券
2014年4月,公司制定了股票期权计划,授权向高级管理人员和员工授予股票期权。该公司偶尔使用未登记的普通股支付商品或服务,并使用当时在纽约证券交易所美国证券交易所报价的股票的平均出价来确定要发行的股票数量。
控制方面的变化
没有。
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目录 |
项目13.某些关系和相关交易,以及董事的独立性
某些关系和相关交易
无
董事独立自主
董事会已确定约翰·斯瓦洛和格兰特·布拉克布施不是独立董事。凯文·谢尔和里奇·比文是独立董事。
董事会没有单独指定的提名委员会或薪酬委员会。整个董事会履行这些职能。该公司的审计委员会由两名非执行成员Kevin Shiell和Rich Beaven组成。
项目14.首席会计师费用和服务
审计费
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的财政年度中,公司主要会计师为审计公司10-K表格年度报告中包含的年度财务报表以及在这两个会计年度中审查公司10-Q表格季度报告中包含的财务报表而提供的专业服务的总费用分别为60,856美元和54,374美元。
审计相关费用
在过去两个会计年度内,本公司并无因本公司主要会计师提供与本公司财务报表审核或审核表现合理相关的担保及相关服务而产生任何费用,亦未在上文“审核费用”项下列报。
税费
2021年向公司首席会计师支付了5200美元,2019年支付了6300美元,用于税务合规、税务咨询和税务规划服务。
所有其他费用
2021年期间发生了600美元的其他费用,2020年公司首席会计师提供的其他服务没有发生任何费用。
审计委员会预审政策
董事会采取了审计委员会预先批准的政策。审计委员会必须预先核准独立审计师提供的审计和非审计服务,以确保提供此类服务不会损害审计师的独立性。
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目录 |
第四部分
项目15.展品
财务报表
作为本报告的一部分,本公司提交了以下综合财务报表:
| 1. | 独立注册会计师事务所2022年3月31日报告。 |
| 2. | 合并资产负债表-2021年12月31日和2020年12月31日。 |
| 3. | 综合经营报表-截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度。 |
| 4. | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合股东权益变动表。 |
| 5. | 合并现金流量表-截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度。 |
| 6. | 合并财务报表附注。 |
陈列品
陈列品 |
| 文件说明 |
3.0* |
| 1996年7月18日提交的新泽西矿业公司的公司章程 |
3.1* |
| 2003年9月29日提交的修正案条款 |
3.2* |
| 2011年11月10日提交的修正案条款 |
3.3* |
| 新泽西州矿业公司附例 |
3.4 |
| 修订和重新修订的公司章程,通过参考公司于2021年10月27日提交给证券交易委员会的Form 8-K而合并。 |
3.5 |
| 修订和重新修订爱达荷州战略资源公司的章程,通过参考公司于2021年10月27日提交给美国证券交易委员会的Form 8-K而合并。 |
10.1* |
| 2011年1月7日与联合矿山服务公司签订的合资协议。 |
10.2*** |
| 新月会于2014年2月14日同意、放弃和承担风险协议 |
10.3 |
| 注册人授予董事和高级管理人员的期权日期为2016年12月30日,通过参考公司于2017年1月4日提交给证券交易委员会的8-K表格合并而成。 |
10.4 |
| 注册人授予公司员工和董事的期权日期为2021年10月20日,通过参考公司于2021年10月22日提交给美国证券交易委员会的8-K表格而并入。 |
10.5 |
| 截至2020年2月18日的可转换票据购买协议格式,通过参考公司于2020年2月20日提交给美国证券交易委员会的8-K文件并入。 |
10.6 |
| 日期为2020年2月18日的可转换本票形式,参考公司于2020年2月20日提交给美国证券交易委员会的8-K文件并入。 |
10.7 |
| 日期为2021年4月14日的可转换票据购买协议格式,参考公司于2021年4月19日提交给证券交易委员会的8-K文件合并。 |
10.8 |
| 日期为2021年4月14日的可转换本票形式,参考公司于2021年4月19日提交给证券交易委员会的8-K文件合并。 |
14* |
| 道德行为准则。 |
21 |
| 注册人的子公司,通过参考公司于2018年2月26日提交给美国证券交易委员会的10-K表格注册成立。 |
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31.1**** |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证。 |
31.2**** |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证。 |
32.1**** |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证。 |
32.2**** |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证。 |
95 |
| 多德-弗兰克法案第1503节所列的矿山安全信息。**** |
99.1 |
| 审计委员会预批准政策-作为注册人年度报告10-KSB截至2003年12月31日的证据提交,并通过引用并入本文。 |
99.2 |
| 2021年底黄金胸膛地下储量。**** |
101.INS**** |
| XBRL实例文档 |
101.SCH**** |
| XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL**** |
| XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF**** |
| XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB**** |
| XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE**** |
| XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
* | 于2014年6月4日向注册人的Form 10提交。 |
** | 2014年7月2日提交 |
*** | 于2015年3月31日提交。 |
**** | 现提交本局。 |
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目录 |
签名
根据《交易法》,本报告已由以下人员代表注册人在指定日期以注册人身份签署。
爱达荷州战略资源公司。 | |||
日期:2021年3月31日 | 通过 | /s/约翰·斯沃洛 | |
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| 约翰·斯沃洛 | |
总裁兼首席执行官 | |||
日期:2021年3月31日 | 通过 | /s/Grant A.BRACKEBUSCH |
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| 格兰特·A·布拉克布施 |
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| 副总裁兼首席财务官 |
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