附录 99.1
中国在线教育集团公布 2021年全年业绩
北京,2022年3月24日——中国领先的在线教育平台中国在线 教育集团(“51Talk” 或 “公司”)(纽约证券交易所代码:COE)在英语教育领域拥有核心 专业知识,公布了截至2021年9月30日的第三季度未经审计的财务业绩,以及截至2021年12月31日的 第四季度和全年业绩。
2021 年全年财务和运营亮点
· | 净收入为21.665亿元人民币(3.4亿美元),较2020年全年的人民币20.541亿元增长了5.5%。 |
· | 毛利率为74.2%,而2020年全年 的毛利率为71.7%。 |
· | GAAP净收入为人民币1.057亿元(合1,660万美元),而2020年全年的GAAP净收入为人民币1.470亿元人民币。 |
· | 非公认会计准则净收益1为人民币1.327亿元(合2,080万美元),而2020年全年的非公认会计准则净收入为1.737亿元人民币。 |
· | 运营现金流出为人民币6.761亿元(1.061亿美元),而2020年全年的现金流入为人民币7.192亿元。 |
2021 年第四季度财务和运营指标
· | 净收入为人民币4.128亿元(6,480万美元), 较2020年第四季度的人民币5.351亿元下降了22.9%。 |
· | 毛利率为78.6%,而2020年第四季度 的毛利率为72.7%。 |
· | 净收入为人民币5200万元(合820万美元), 而2020年第四季度的净收入为人民币3180万元。 |
· | 非公认会计准则净收入为人民币5,500万元(860万美元),而2020年第四季度的非公认会计准则净收入为人民币3,860万元。 |
· | 运营现金流出为人民币2.686亿元(合4,210万美元),而2020年第四季度的运营现金流入为人民币1.885亿元。 |
· | 截至2021年12月31日,现金、现金等价物、限制性现金、定期 存款和短期投资余额为人民币9.926亿元(1.558亿美元)。 |
2021 年第三季度财务和运营指标
· | 净收入为人民币5.736亿元(9,000万美元), 较2020年第三季度的人民币5.385亿元增长6.5%。 |
· | 毛利率为73.5%,而2020年第三季度 的毛利率为72.8%。 |
· | 净收入为7,270万元人民币(合1140万美元), 而2020年第三季度的净收入为人民币3,160万元。 |
· | 非公认会计准则净收益1为人民币7,870万元 (1,230万美元),而2020年第三季度的非公认会计准则净收入为人民币3,850万元。 |
· | 运营现金流出为人民币3.767亿元(合5,910万美元),而2020年第三季度的运营现金流入为人民币1.861亿元。 |
· | 截至2021年9月30日,现金、现金等价物、定期存款和短期 投资余额为人民币12.657亿元(1.986亿美元)。 |
1 有关非公认会计准则财务指标的更多信息 ,请参阅本新闻稿中列出的 “非公认会计准则财务指标的使用” 部分和标题为 “非公认会计准则指标与最具可比性的公认会计准则指标的对账 ” 的表格。
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主要财务和运营数据
在结束的三个月里 | 在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | 同比 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 同比 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 同比 | |||||||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | % | 2020 | 2021 | % | 2020 | 2021 | % | |||||||||||||||||||||||||||
净收入 (单位:百万元人民币) | 538.5 | 573.6 | 6.5 | 535.1 | 412.8 | -22.9 | 2,054.1 | 2,166.5 | 5.5 | ||||||||||||||||||||||||||
中国内地业务 | 538.5 | 572.4 | 6.3 | 535.1 | 408.1 | -23.8 | 2,054.1 | 2,160.5 | 5.2 | ||||||||||||||||||||||||||
海外业务 | - | 1.2 | - | - | 4.8 | - | - | 6.0 | - | ||||||||||||||||||||||||||
已上课的活跃学生2(以千计) | 376.5 | 299.1 | 455.9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
活跃的 学生,经常上课3(以千计) | 338.0 | 406.2 | 20.2 | 353.8 | 363.8 | 2.8 | 470.7 | 483.5 | 2.7 |
“为了应对中国政府颁布的与课后辅导(“AST”)相关的法规 的变化,我们已采取措施重组我们的 业务,以便公司 2022 年的战略将重点放在海外业务上。第四季度, 海外业务的净总账单已达到290万美元,连续增长222.1%。” 51Talk创始人、董事长 兼首席执行官黄佳佳先生说。,
“随着海外业务势头的持续增强 ,我们已将产品推广到中国大陆以外50多个国家和地区的学生。 我们已经能够利用我们在高质量的教师资源、互动课程和先进技术 平台方面的优势,在新市场快速建立影响力。我们将坚持我们的商业模式,这种模式在增长与 盈利能力之间取得平衡,并在中国大陆市场得到证实。我们很高兴能在海外市场探索机会,让我们的 菲律宾教师帮助更多的学生能够与世界交谈,” 黄先生总结道。
2 在指定时间段内的 “消费 课程的活跃学生” 是指参加过至少一节付费课程的学生,不包括那些只有 参加付费直播课程或试听课的学生。
3 在指定时间内 “消耗普通课程 的活跃学生” 是指在座或由于最低消费 或到期而消费了至少一个付费课程积分的学生,不包括那些仅参加付费直播课程或试听课的学生。
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2021 年第三季度财务业绩
净收入
2021 年第三季度的净收入为 人民币5.736亿元(9,000万美元),较去年同期的人民币5.385亿元增长6.5%。增长主要归因于 活跃学生人数的增加,但部分被每位活跃学生平均收入的减少所抵消。2021年第三季度 活跃的普通课程消费学生人数为406,200人,较去年同期 的33.8万人增长了20.2%。2021 年第三季度参加课程消费的活跃学生人数为 376,500 人。
收入成本
2021年第三季度的收入成本为人民币1.519亿元(合2380万美元),较去年同期的人民币1.467亿元增长了3.5%。增长主要是由支付给教师的服务费总额增加所推动的,这主要是由于付费课程数量的增加。
毛利和毛利率
2021年第三季度的毛利为 人民币4.218亿元(6,620万美元),较去年同期的人民币3.918亿元增长7.7%。
2021 年第三季度的毛利率为 73.5%,而去年同期为 72.8%。增长的主要原因是每节课的费用减少, 被每节课收入的减少部分抵消。
运营费用
2021年第三季度 的总运营支出为人民币3.693亿元(合5,800万美元),较去年同期的人民币3.796亿元下降了2.7%。减少的主要原因是 销售和营销费用以及产品开发支出的减少,但部分被一般 和管理费用以及商誉和无形资产减值的增加所抵消。
2021年第三季度 的销售和营销费用为人民币1.919亿元(合3,010万美元),较去年同期的人民币2.828亿元下降了32.2%。下降的主要原因是 人员减少以及营销和品牌费用减少。不包括基于股份的薪酬支出, 2021年第三季度的非公认会计准则销售和营销费用为人民币1.910亿元(合3,000万美元),较去年同期的人民币2.806亿元下降了31.9%。
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2021 年第三季度 季度的产品开发费用为人民币4,070万元(640万美元),较去年同期的人民币4,380万元下降了6.9%。 减少的主要原因是与人员数量减少相关的产品开发人员成本降低。不包括 基于股份的薪酬支出,2021年第三季度的非公认会计准则产品开发支出为人民币3,930万元(620万美元),较去年同期的人民币4,210万元下降6.6%。
2021 年第三季度 季度的一般和管理费用为人民币1.049亿元(1,650万美元),较去年同期的人民币5,300万元增长了97.9%。 的增长主要是由于本季度重组成本为5140万元人民币。不包括基于股份的薪酬支出,第三季度的非公认会计准则 一般和管理费用为人民币1.011亿元(合1,590万美元),较去年同期的人民币5,000万元 增长了102.3%。不包括重组成本和基于股份的薪酬支出,第三季度的一般和管理费用 将为4,970万元人民币(780万美元),较去年同期的人民币5,000万元下降0.6%。
2021 年第三季度 季度的商誉和无形资产减值为人民币3180万元(合490万美元),而去年同期为零。商誉和无形减值 主要是由于与2015年1月完成的收购91waijiao.com 相关的无形资产和商誉的公允价值下降,对gKid的资产收购于2020年12月完成,Kaola Reading的业务合并在2021年第二季度完成 。考虑到最近关于进一步减轻学生家庭作业和课后辅导 负担的监管政策以及运营环境的变化,公司在2021年第三季度确认了无形资产和商誉 的减值损失。
其他收入
自 2021 年 3 月 31 日起,消费服务增值税 (VAT) 的 豁免已停止。这项豁免涵盖了广泛的 消费者服务,是中国政府为减轻受 COVID-19 疫情影响的企业负担所做的努力的一部分。纳税人通过提供基本服务获得的收入应免征增值税。在2021年第三季度和2020年第三季度,这种 COVID-19 救济政策的有利影响分别为零和人民币760万元。
2019 年 9 月 30 日,财政部和国家税务总局宣布,从 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,允许从事提供基本服务的纳税人从应缴增值税中额外扣除当期可抵扣进项增值税 税的 15%。2021年第三季度和2020年第三季度,对企业提供基本服务产生的收入 的额外增值税抵免政策的影响分别为人民币600万元和170万元人民币。
运营收入
2021 年第三季度的营业收入为人民币 5,840 万元(920 万美元),而去年同期的营业收入为 2140 万元人民币。 第三季度的营业利润率为10.2%,而去年同期的营业利润率为4.0%。2021年第三季度的非公认会计准则 营业收入为人民币6,440万元(合1,010万美元),而去年同期的非公认会计准则营业收入为人民币2,830万元。第三季度的非公认会计准则营业利润率为11.2%,而去年同期的非GAAP 营业利润率为5.3%。
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净收入
2021年第三季度的净收入为人民币7,270万元(合1140万美元),而去年同期的净收入为人民币3160万元。第三季度的净利润率为12.7%,而去年同期的净利润率为5.9%。
2021年第三季度的非公认会计准则净收入为人民币7,870万元(合1,230万美元),而去年同期的非公认会计准则净收入为人民币3,850万元。第三季度的非公认会计准则净利润率为13.7%,而去年同期的非公认会计准则净利润率为7.1%。
2021年第三季度的利息收入为负700万元人民币,这是由于提前提取定期存款产生的应计利息收入被1,500万元人民币逆转, 被人民币800万元的利息收入部分抵消。
2021年第三季度的所得税优惠为人民币2,050万元。
2021年第三季度归属于普通 股东的每股基本净收益为人民币0.22元(0.03美元),而去年同期 的基本每股净收益为人民币0.10元。2021年第三季度归属于普通股股东的摊薄后每股净收益为人民币0.21元(0.03美元),而去年同期 的摊薄后每股净收益为人民币0.09元。
2021年第三季度归属于普通股股东的非公认会计准则基本每股净收益为人民币0.24元(0.04美元),而去年同期归属于普通股股东的非公认会计准则基本每股净收益为人民币0.12元。2021年第三季度归属于普通股股东 的非公认会计准则摊薄后每股净收益为人民币0.23元(0.04美元),而去年同期归属于普通股股东 的非公认会计准则摊薄后每股净收益为人民币0.11元。
2021年第三季度归属于普通股股东的每股美国存托股 (“ADS”)的基本净收益为人民币3.28元(0.51美元),而去年同期每股ADS的基本净收益为人民币1.46元。2021年第三季度 季度归属于普通股股东的摊薄后每张ADS净收益为人民币3.22元(0.51美元),而去年同期每张ADS的摊薄后净收益为人民币1.38元。每股 ADS 代表 15 股 A 类普通股。
2021年第三季度归属于普通股股东的每张ADS 的非公认会计准则基本净收益为人民币3.56元(0.56美元),而去年同期归属于普通股股东的每张ADS的非公认会计准则基本净收益 为人民币1.78元。2021年第三季度归属于普通股股东的非公认会计准则摊薄后每张ADS 净收益为人民币3.49元(0.55美元),而去年同期归属于普通股股东的非公认会计准则摊薄后每张ADS净收益 为人民币1.68元。
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资产负债表
截至2021年9月30日,该公司 现金、现金等价物、定期存款和短期投资总额为人民币12.657亿元(1.986亿美元),而截至2020年12月31日为人民币17.277亿元 。作为现金、现金等价物、定期存款和短期投资的一部分,该公司的非流动定期 存款为人民币3,000万元(合470万美元),而截至2020年12月31日为人民币4.14亿元。
截至2021年9月30日,该公司的合并 净流动负债为人民币9.199亿元人民币,而截至2020年12月31日,净流动负债为人民币14.04亿元。公司 获得了学生的进步4截至2021年9月30日,(流动和非流动)为22.625亿元人民币(3.55亿美元),而截至2020年12月31日, 为人民币27.210亿元。
2021 年第四季度财务业绩
净收入
2021 年第四季度的净收入为 人民币4.128亿元(6,480万美元),较去年同期的人民币5.351亿元下降了22.9%。下降的主要原因是 归因于预订的课程数量的减少,但部分被普通消费 课程的活跃学生人数的增加所抵消。2021年第四季度普通课程消费的活跃学生人数为363,800人,较去年同期的353,800人增长了2.8% 。2021年第四季度参加课程消费的活跃学生人数为299,100人。
收入成本
2021年第四季度的收入成本为8,830万元人民币(合1,390万美元),较去年同期的人民币1.461亿元下降了39.6%。下降的主要原因是 ,这是由于支付给教师的服务费总额减少所致,这主要是由于付费课程数量的减少。
毛利和毛利率
2021年第四季度的毛利为 人民币3.245亿元(合5,090万美元),较去年同期的人民币3.89亿元下降了16.6%。
2021 年第四季度的毛利率为 78.6%,而去年同期为 72.7%。增长的主要原因是每节课的费用减少 和每节课的收入增加。
运营费用
2021 年第四季度 季度的总运营支出为人民币3.212亿元(合5,040万美元),较去年同期的人民币3.857亿元下降了16.7%。 的下降主要是由于销售和营销费用以及 产品开发支出的减少,但被一般和管理费用的增加部分抵消。
4 “学生的预付款”, 定义为向学生或商业伙伴转让商品或服务的义务金额, 已事先收到学生的报酬。学生的存款也列在 “学生预付款 ” 的总金额中。
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2021年第四季度 的销售和营销费用为人民币2.358亿元(合3,700万美元),较去年同期的人民币2.845亿元下降了17.1%。下降的主要原因是 人员减少以及营销和品牌费用减少。不包括基于股份的薪酬支出, 2021年第四季度的非公认会计准则销售和营销费用为人民币2.354亿元(合3690万美元),较去年同期的人民币2.826亿元下降了16.7%。
2021 年第四季度 的产品开发费用为人民币1,530万元(合240万美元),较去年同期的人民币4,460万元下降了65.8%。减少的主要原因是 ,与人员数量减少相关的产品开发人员成本降低。不包括基于股份的薪酬 支出,2021年第四季度的非公认会计准则产品开发支出为人民币1,560万元(合240万美元),较去年同期的人民币4,330万元下降了64.1%。
2021 年第四季度 季度的一般和管理费用为人民币6,970万元(合1,090万美元),较去年同期的人民币5,660万元增长了23.1%。 的增长主要是由于本季度重组成本为2,580万元人民币。不包括基于股份的薪酬支出,第四季度的非公认会计准则 一般和管理费用为人民币6,670万元(合1,050万美元),较去年同期的人民币5,300万元 增长26.0%。不包括重组成本和基于股份的薪酬支出,第四季度的一般和管理费用 将为人民币4,090万元(合640万美元),较去年同期的人民币5,300万元下降22.8%。
2021年第四季度的商誉 和无形资产减值为人民币40万元(10万美元),而去年同期 为零。商誉和无形资产减值主要是由于与员工绩效 评估系统相关的公允价值下降所致。考虑到最近关于进一步减轻学生家庭作业和课后辅导负担的监管政策 以及运营环境的变化,公司在2021年第四季度确认了无形资产的减值损失。
其他收入
自 2021 年 3 月 31 日起,消费服务增值税的 豁免已停止。这项豁免涵盖了广泛的消费者 服务,是中国政府为减轻受 COVID-19 疫情影响的企业负担所做的努力的一部分。纳税人通过提供基本服务获得的收入 应免征增值税。在2021年第四季度和2020年第四季度,这种 COVID-19 救济政策 的有利影响分别为零和人民币750万元。
2019 年 12 月 31 日,财政部和国家税务总局宣布,从 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,允许从事提供基本服务的 纳税人从应缴增值税中额外扣除 可抵扣进项增值税的 15%。2021年第四季度和2020年第四季度,对企业提供基本服务产生的 收入的额外增值税抵免政策的影响分别为人民币60万元和30万元人民币。
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运营收入
2021年第四季度的营业收入为人民币390万元(60万美元),而去年同期的营业收入为1,100万元人民币。第四季度的营业利润率 为0.9%,而去年同期的营业利润率为2.1%。
2021年第四季度的非公认会计准则营业收入为690万元人民币(110万美元),而去年同期的非公认会计准则营业收入为人民币1,780万元。 第四季度的非公认会计准则营业利润率为1.7%,而去年同期的非公认会计准则营业利润率为3.3%。
净收入
2021 年第四季度的净收入为 人民币 5,200 万元(820 万美元),而去年同期的净收入为 3180 万元人民币。 第四季度的净利润率为12.6%,而去年同期的净利润率为5.9%。
2021年第四季度的非公认会计准则净收入为人民币5,500万元(860万美元),而去年同期的非公认会计准则净收入为人民币3,860万元。第四季度的非公认会计准则 净利润率为13.3%,而去年同期的非公认会计准则净利润率为7.2%。
2021 年第四季度的所得税优惠为人民币 3,470 万元。
2021年第四季度归属于普通 股东的每股基本净收益为人民币0.16元(0.02美元),而去年同期每股基本净收益为人民币0.10元 。2021年第四季度归属于普通股股东的摊薄后每股净收益为人民币0.15元(0.02美元),而去年同期 的摊薄后每股净收益为人民币0.09元。
2021年第四季度归属于普通股股东的非公认会计准则基本每股净收益为人民币0.17元(0.03美元),而去年同期归属于普通股股东的非公认会计准则基本每股净收益为人民币0.12元。2021年第四季度归属于普通股股东 的非公认会计准则摊薄后每股净收益为人民币0.16元(0.03美元),而去年同期归属于普通股股东 的非公认会计准则摊薄后每股净收益为人民币0.11元。
2021年第四季度归属于普通 股东的每张ADS的基本净收益为人民币2.34元(0.37美元),而去年同期每张ADS的基本净收益为人民币1.48元 。2021年第四季度归属于普通股股东的摊薄后每张ADS净收益为人民币2.31元(0.36美元),而去年同期 的摊薄后每张ADS净收益为人民币1.39元。每股ADS代表15股A类普通股。
2021年第四季度归属于普通股股东的每张ADS 的非公认会计准则基本净收益为人民币2.48元(0.39美元),而去年同期归属于普通股股东的每张ADS的非公认会计准则基本净收益 为人民币1.79元。2021年第四季度归属于普通股股东的非公认会计准则摊薄后每张ADS 净收益为人民币2.45元(0.38美元),而去年同期归属于普通股股东的非公认会计准则摊薄后每张ADS 净收益为人民币1.68元。
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资产负债表
截至2021年12月31日,公司的现金、现金等价物、限制性 现金、定期存款和短期投资总额为人民币9.926亿元(1.558亿美元),其中人民币5,060万元限制性现金, 而截至2020年12月31日为人民币17.277亿元,不含限制性现金。作为现金、现金等价物、定期存款 和短期投资的一部分,该公司的非流动定期存款为人民币1.009亿元(1,580万美元),而截至2020年12月31日为人民币4.14亿元人民币 。
截至2021年12月31日,该公司的合并 净流动负债为人民币9.444亿元,而截至2020年12月31日,净流动负债为人民币14.04亿元。截至2021年12月31日,公司 的学生(在校和非在校学生)的预付款为人民币17.672亿元(2.773亿美元),而截至2020年12月31日为人民币27.210亿元。
2021 年全年财务业绩
净收入
2021年的净收入为21.665亿元人民币 (3.40亿美元),较2020年的人民币20.541亿元增长了5.5%。这一增长主要归因于经常上课的活跃学生人数增加了 。
收入成本
2021年的收入成本为人民币5.58亿元 (8,760万美元),较2020年的人民币5.804亿元下降了3.9%。下降的主要原因是支付给教师的服务费总额 的减少,这主要是由于成本控制导致每节课的成本下降。
毛利和毛利率
2021年的毛利为人民币16.086亿元(2.524亿美元),较2020年的人民币14.737亿元增长9.2%。
2021年的毛利率为74.2%,而2020年的毛利率为71.7%。
运营费用
2021年的总运营支出为人民币15.974亿元(2.507亿美元),较2020年的人民币14.127亿元增长了13.1%。增长的主要原因是 销售和营销费用、一般和管理费用、产品开发费用和商誉 以及无形资产减值的增加。
2021 年的销售和营销费用为 人民币10.625亿元(1.667亿美元),较2020年的人民币10.356亿元增长了2.6%。增长主要是由于 销售和营销人员成本的增加。不包括基于股份的薪酬 支出,2021年的非公认会计准则销售和营销费用为人民币10.563亿元(1.658亿美元),较2020年的人民币10.268亿元下降了2.9%。
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2021年的产品开发费用为人民币1.788亿元(合2,810万美元),较2020年的人民币1.628亿元增长了9.8%。不包括基于股份的薪酬支出,2021年的非公认会计准则产品 开发费用为人民币1.743亿元(合2740万美元),较2020年的人民币1.584亿元增长了10.1%。
2021年的一般和管理费用为 人民币3.24亿元(合5,080万美元),较2020年的人民币2.142亿元增长了51.2%。增长的主要原因是该年度的重组成本 为人民币8,590万元。不包括基于股份的薪酬支出,2021年的非公认会计准则一般和管理费用为人民币3.075亿元(合4,830万美元),较2020年的人民币2.08亿元增长了53.2%。不包括重组成本和基于股份的 薪酬支出,2021年的一般和管理费用将为2.216亿元人民币(合3,480万美元),较2020年的人民币2.08亿元下降10.4%。
2021年的商誉和 无形资产减值为人民币3,220万元(500万美元),而去年同期为零。商誉和 无形资产减值主要是由于与2015年1月完成对91waijiao.com的收购,2020年12月完成对gKid的资产收购,对Kaola Reading的收购在2021年第二季度完成, 以及员工绩效评估系统相关的公允价值下降。考虑到最近关于进一步减轻学生家庭作业和课后辅导负担的监管政策以及运营环境的变化,该公司确认了2021年无形资产的 减值损失。
其他收入
作为中国政府减轻受冠状病毒(COVID-19)疫情影响的企业负担的努力的一部分, 国家税务总局(STA)从2020年1月起对各种消费服务免征增值税。 纳税人通过提供基本服务获得的收入应免征增值税。2021年和2020年,冠状病毒救济政策的有利影响分别为1,070万元人民币和3,230万元人民币。
2019 年 9 月 30 日,财政部和国家税务总局宣布,从 2019 年 10 月 1 日到 2021 年 12 月 31 日,允许从事提供基本服务的纳税人从应缴税款中额外扣除当前 期间可抵扣进项税的 15%。2021年和2020年,对企业提供的基本服务 产生的收入的额外增值税抵免政策的影响分别为1,250万元人民币和1,110万元人民币。
运营收入
2021年的营业收入为人民币3,440万元 (540万美元),而2020年的营业收入为人民币1.044亿元。2021年的营业利润率为1.6%,而2020年的营业利润率为5.1% 。
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2021年的非公认会计准则营业收入为人民币6140万元(960万美元),而2020年为人民币1.312亿元。2021年的非公认会计准则营业利润率为2.8%,而2020年的非公认会计准则 的营业利润率为6.4%。
2021年,冠状病毒救济政策 的有利影响为人民币1,070万元。不包括有利影响,2021年的营业收入和非公认会计准则营业收入将为人民币2370万元(合370万美元)和5,070万元人民币(800万美元),营业利润率分别为1.1%和2.3%。
净收入
2021年的净收入为人民币1.057亿元(合1,660万美元),而2020年的净收入为人民币1.470亿元。2021年的净利润率为4.9%,而2020年的净利润率为7.2%。
2021年的非公认会计准则净收入为人民币1.327亿元 (2,080万美元),而2020年为人民币1.737亿元。2021年的非公认会计准则净利润率为6.1%,而2020年的非公认会计准则净利润率为 8.5%。
2021年,冠状病毒救济政策 的有利影响为人民币1,070万元。不包括有利影响,2021年的净收入和非公认会计准则净收益将为人民币9,500万元 (1,490万美元)和人民币1.22亿美元(1,910万美元),净利润率分别为4.4%和5.6%。
2021 年第四季度的所得税优惠为人民币 4610 万元。
2021年归属于普通 股东的每张ADS的基本净收益为人民币4.82元(0.76美元),而2020年每份ADS的基本净收益为人民币6.90元。2021年归属于普通股股东的每张ADS 的摊薄后净收益为人民币4.66元(0.73美元),而2020年的摊薄后每股ADS净收益为人民币6.46元。每股 ADS 代表 15 股 A 类普通股。
2021年归属于普通股股东的每张ADS的非公认会计准则基本净收益为人民币6.06元(0.95美元),而2020年的非公认会计准则每份ADS基本净收益为人民币8.15元。2021年归属于普通股股东的非公认会计准则 摊薄后每股美国存托股净收益为人民币5.86元(0.92美元), 而2020年非公认会计准则摊薄后每股存托股净收益为人民币7.63元。每股ADS代表15股A类普通股。
2021年,冠状病毒救济政策 的有利影响为人民币1,070万元。不包括有利影响,2021年归属于普通股股东的每张ADS的基本净收益为人民币4.33元(0.68美元),2021年归属于普通股股东的非公认会计准则基本净收益ADS分别为人民币5.57元(0.87美元)。 不包括有利影响,2021年归属于普通股股东的摊薄后净收益为人民币4.19元(0.66美元),2020年归属于普通股股东的Non-GAAP 摊薄后每股美国存托股(“ADS”)净收益分别为人民币5.38元(0.84美元), 。
11
外表
2022年第一季度 ,公司目前预计海外业务的净总账单将在440万美元至460万美元之间,相当于 连续增长51.7%至58.6%
上述展望是基于当前市场状况的 ,反映了公司对市场和运营状况 和客户需求的当前和初步估计,这些估计都可能发生变化。
此外,公司 未来的运营和财务业绩取决于该意见实施的未来发展以及 公司业务调整计划的成功,这取决于目前固有的不确定性。
电话会议
公司管理层将于2022年3月24日美国东部时间上午 8:30(北京/香港时间2022年3月24日晚上 8:30)主持财报电话会议 。
财报电话会议的拨入详情如下:
美国(免费电话): | 1-800-239-9838 |
国际: | 1-323-794-2551 |
中国大陆: | 400-120-9101 |
香港(免费电话): | 800-961-105 |
香港: | 852-3008-1527 |
参与者应在预定的 开始时间前至少 5 分钟拨号,并要求接入 “中国在线教育集团” 的电话会议。
此外,电话会议的网络直播和存档网络直播将在 上播出,网址为 http://ir.51talk.com。
电话会议的重播将持续到2021年12月3日 ,请拨打以下电话号码:
美国(免费电话): | 1-888-203-1112 |
国际: | 1-719-457-0820 |
重播访问码: | 8412792 |
关于中国在线教育集团
中国在线教育集团(NYSE: COE)是中国领先的 在线教育平台,拥有英语教育方面的核心专业知识。该公司的使命是让优质教育 可获得且负担得起。该公司的在线和移动教育平台使学生能够按需参加实时互动式英语 课程。该公司使用共享 经济方法将学生与大量高素质教师联系起来,并利用学生和教师的反馈和数据分析为学生提供个性化的学习体验。
12
非公认会计准则财务指标的使用
在评估其业务时,51Talk考虑并使用美国证券交易委员会定义为非公认会计准则财务指标的以下指标作为补充指标来审查和评估其运营业绩 :非公认会计准则销售和营销费用、非公认会计准则产品开发费用、非公认会计准则一般和管理费用、 non-GAAP 运营费用、non-GAAP 净收益、归属于普通股股东的非 GAAP 净收益, 和每股和每股ADS归属于普通股股东的非公认会计准则净收益。在介绍这些非公认会计准则指标时,公司 不包括基于股份的薪酬支出。这些非公认会计准则财务指标的列报无意单独考虑 ,也无意取代根据公认会计原则编制和列报的财务信息。有关这些 非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅本新闻稿末尾标题为 “非公认会计准则指标与最具可比性的GAAP指标的对账” 的表格 。
51Talk认为,这些非公认会计准则财务 指标排除了从现金角度来看 可能无法代表其经营业绩的基于股票的薪酬支出,从而提供了有关其业绩的有意义的补充信息。51Talk认为,在评估其业绩以及规划和预测未来时期,管理层和投资者都将从这些非公认会计准则财务指标中受益。这些非公认会计准则财务 指标还有助于管理层与51Talk的历史业绩进行内部比较。51Talk在每个季度和每个时期之间使用相同的一致方法计算其非公认会计准则 财务指标。51Talk认为,这些非公认会计准则 财务指标有助于投资者提高管理层 在财务和运营决策中使用的补充信息的透明度。使用非公认会计准则指标的一个局限性在于,这些非公认会计准则指标不包括基于股份的 薪酬支出,这些支出在可预见的将来一直是51Talk 业务的重大经常性支出。管理层通过提供有关每项 非公认会计准则指标中排除的GAAP金额的具体信息来弥补这些限制。本新闻稿末尾的随附表格提供了有关与非公认会计准则财务指标最直接可比的GAAP财务 指标之间的对账的更多细节。
汇率信息
本公告包含将某些 人民币金额按指定汇率折算成美元,仅为方便读者。除非另有说明,否则 从人民币转换为美元的所有汇率均为人民币6.3726元至1.00美元,该汇率自2021年12月31日起生效,经纽约联邦储备银行认证用于海关 目的。
13
安全港声明
本新闻稿包含声明,根据1995年《美国私人 证券诉讼改革法案》的 “安全港” 条款, 可能构成 “前瞻性” 陈述。这些前瞻性陈述可以通过术语来识别,例如 “将”、“期望”、“预期”、“目标”、“未来”、 “打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“可能” 和类似的 陈述。除其他外,51Talk在本公告中管理层的引述以及51Talk的战略 和运营计划都包含前瞻性陈述。51Talk还可能在向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的 定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿 和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方的口头陈述中发表书面或口头前瞻性陈述。 非历史事实的陈述,包括有关51Talk信念和期望的陈述,均为前瞻性 陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致 的实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异,包括但不限于以下因素:51Talk 的目标和战略;51Talk 对其品牌和平台的需求和市场接受度的预期; 留住和增加学生入学的能力;51Talk 提供新课程的能力;51Talk 参与、培训和留住新课程的能力教师;51Talk 的未来业务发展、运营业绩和财务状况 ;51Talk 的能力维护和改善运营教育平台所需的基础设施; 中国在线教育行业的竞争; 中国51Talk课程市场的预期增长和趋势;与51Talk的公司结构、业务和行业相关的政府政策和法规;中国、菲律宾和其他地方的 总体经济和商业状况以及前述 所依据或相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在51Talk向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿中提供的所有信息 均截至本新闻稿发布之日,除非适用法律要求,否则51Talk不承担任何更新任何 前瞻性陈述的义务。
投资者和媒体垂询,请联系:
中国在线教育集团
投资者关系
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中国在线教育集团 |
未经审计的简明合并资产负债表 |
(以千计) |
截至 | ||||||||||||||||
12 月 31 日 | 9月30日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | |||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2021 | |||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 326,647 | 412,462 | 214,732 | 33,696 | ||||||||||||
限制性现金 | - | - | 50,550 | 7,932 | ||||||||||||
定期存款 | 477,408 | 212,436 | 48,437 | 7,601 | ||||||||||||
短期投资 | 509,636 | 610,843 | 577,970 | 90,696 | ||||||||||||
库存 | 1,935 | 1,656 | 1,080 | 169 | ||||||||||||
预付费用和其他流动资产 | 302,057 | 295,309 | 72,450 | 11,369 | ||||||||||||
流动资产总额 | 1,617,683 | 1,532,706 | 965,219 | 151,463 | ||||||||||||
非流动资产 | ||||||||||||||||
财产和设备,净额 | 21,175 | 28,973 | 17,017 | 2,670 | ||||||||||||
无形资产,净额 | 20,302 | 12,187 | 11,211 | 1,759 | ||||||||||||
善意 | 4,223 | - | - | - | ||||||||||||
使用权资产 | 98,001 | 57,312 | 36,907 | 5,792 | ||||||||||||
定期存款 | 414,000 | 30,000 | 100,868 | 15,828 | ||||||||||||
递延所得税资产 | 10,268 | 23,694 | 56,868 | 8,924 | ||||||||||||
其他非流动资产 | 23,896 | 17,572 | 5,496 | 862 | ||||||||||||
非流动资产总额 | 591,865 | 169,738 | 228,367 | 35,835 | ||||||||||||
总资产 | 2,209,548 | 1,702,444 | 1,193,586 | 187,298 | ||||||||||||
负债 | ||||||||||||||||
和股东赤字 | ||||||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||||||
学生的进步 | 2,718,776 | 2,261,052 | 1,766,032 | 277,129 | ||||||||||||
应计费用和其他流动负债 | 237,101 | 139,860 | 96,205 | 15,097 | ||||||||||||
租赁责任 | 42,949 | 25,680 | 19,400 | 3,044 | ||||||||||||
应付税款 | 19,288 | 26,001 | 28,027 | 4,398 | ||||||||||||
流动负债总额 | 3,018,114 | 2,452,593 | 1,909,664 | 299,668 | ||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||||||
学生的进步 | 2,270 | 1,438 | 1,126 | 177 | ||||||||||||
租赁责任 | 53,594 | 33,894 | 19,340 | 3,035 | ||||||||||||
其他非流动负债 | 2,508 | 2,723 | 1,547 | 243 | ||||||||||||
非流动负债总额 | 58,372 | 38,055 | 22,013 | 3,455 | ||||||||||||
负债总额 | 3,076,486 | 2,490,648 | 1,931,677 | 303,123 | ||||||||||||
股东赤字总额 | (866,938 | ) | (788,204 | ) | (738,091 | ) | (115,825 | ) | ||||||||
负债总额和股东赤字 | 2,209,548 | 1,702,444 | 1,193,586 | 187,298 |
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中国在线教育集团 | ||
未经审计的综合收益简明合并报表 | ||
(以千计,股票数量和每股数据除外) |
在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||||||||||||||
12 月 31 日 | 9月30日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||||||||||
净收入 | 535,074 | 573,621 | 412,773 | 64,773 | 2,054,095 | 2,166,549 | 339,979 | |||||||||||||||||||||
收入成本 | (146,134 | ) | (151,852 | ) | (88,276 | ) | (13,852 | ) | (580,417 | ) | (557,974 | ) | (87,558 | ) | ||||||||||||||
毛利 | 388,940 | 421,769 | 324,497 | 50,921 | 1,473,678 | 1,608,575 | 252,421 | |||||||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||||||||||
销售和营销费用 | (284,493 | ) | (191,909 | ) | (235,838 | ) | (37,008 | ) | (1,035,620 | ) | (1,062,523 | ) | (166,733 | ) | ||||||||||||||
产品开发费用 | (44,577 | ) | (40,735 | ) | (15,260 | ) | (2,395 | ) | (162,829 | ) | (178,750 | ) | (28,050 | ) | ||||||||||||||
一般和管理费用 | (56,626 | ) | (104,907 | ) | (69,681 | ) | (10,934 | ) | (214,224 | ) | (323,968 | ) | (50,838 | ) | ||||||||||||||
商誉和无形资产减值 | - | (31,780 | ) | (396 | ) | (62 | ) | - | (32,176 | ) | (5,049 | ) | ||||||||||||||||
运营费用总额 | (385,696 | ) | (369,331 | ) | (321,175 | ) | (50,399 | ) | (1,412,673 | ) | (1,597,417 | ) | (250,670 | ) | ||||||||||||||
其他收入 | 7,766 | 5,962 | 552 | 87 | 43,414 | 23,223 | 3,644 | |||||||||||||||||||||
运营收入 | 11,010 | 58,400 | 3,874 | 609 | 104,419 | 34,381 | 5,395 | |||||||||||||||||||||
利息收入 | 11,711 | (6,972 | ) | 5,735 | 900 | 38,508 | 21,120 | 3,314 | ||||||||||||||||||||
利息支出和其他费用,净额 | 193 | 785 | 7,683 | 1,206 | (66 | ) | 4,014 | 630 | ||||||||||||||||||||
所得税支出前的收入 | 22,914 | 52,213 | 17,292 | 2,715 | 142,861 | 59,515 | 9,339 | |||||||||||||||||||||
所得税优惠 | 8,905 | 20,452 | 34,691 | 5,444 | 4,101 | 46,139 | 7,240 | |||||||||||||||||||||
归属于普通股股东的净收益 | 31,819 | 72,665 | 51,983 | 8,159 | 146,962 | 105,654 | 16,579 | |||||||||||||||||||||
计算每股基本收益时使用的普通股加权平均数 | 323,458,483 | 331,843,733 | 332,760,727 | 332,760,727 | 319,553,690 | 328,484,502 | 328,484,502 | |||||||||||||||||||||
计算摊薄后每股收益时使用的普通股加权平均数 | 344,354,904 | 338,390,638 | 337,351,518 | 337,351,518 | 341,503,118 | 339,937,677 | 339,937,677 |
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中国在线教育集团 |
未经审计的综合收益简明合并报表 |
(以千计,股票数量和每股数据除外) |
在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||||||||||||||
12 月 31 日 | 9月30日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||||||||||
归属于普通股股东的每股净收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
基本 | 0.10 | 0.22 | 0.16 | 0.02 | 0.46 | 0.32 | 0.05 | |||||||||||||||||||||
稀释 | 0.09 | 0.21 | 0.15 | 0.02 | 0.43 | 0.31 | 0.05 | |||||||||||||||||||||
归属于普通股股东的每张ADS的净收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
基本 | 1.48 | 3.28 | 2.34 | 0.37 | 6.90 | 4.82 | 0.76 | |||||||||||||||||||||
稀释 | 1.39 | 3.22 | 2.31 | 0.36 | 6.46 | 4.66 | 0.73 | |||||||||||||||||||||
综合收入: | ||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | 31,819 | 72,665 | 51,983 | 8,159 | 146,962 | 105,654 | 16,579 | |||||||||||||||||||||
其他综合收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | (14,319 | ) | (290 | ) | (4,921 | ) | (772 | ) | (21,087 | ) | (9,203 | ) | (1,444 | ) | ||||||||||||||
综合收入总额 | 17,500 | 72,375 | 47,062 | 7,387 | 125,875 | 96,451 | 15,135 | |||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出包含在运营费用中,如下所示: | ||||||||||||||||||||||||||||
销售和营销费用 | (1,875 | ) | (872 | ) | (394 | ) | (62 | ) | (8,835 | ) | (6,186 | ) | (971 | ) | ||||||||||||||
产品开发费用 | (1,281 | ) | (1,399 | ) | 298 | 47 | (4,477 | ) | (4,434 | ) | (696 | ) | ||||||||||||||||
一般和管理费用 | (3,636 | ) | (3,759 | ) | (2,933 | ) | (460 | ) | (13,422 | ) | (16,430 | ) | (2,578 | ) |
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中国在线教育集团 |
非公认会计准则指标与最具可比性的GAAP指标的对账 |
(以千计,股票数量和每股数据除外) |
在结束的三个 个月中 | 截至该年度 | |||||||||||||||||||||||||||
12 月 31 日 | 9月30日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||||||||||
销售和营销费用 | (284,493 | ) | (191,909 | ) | (235,838 | ) | (37,008 | ) | (1,035,620 | ) | (1,062,523 | ) | (166,733 | ) | ||||||||||||||
减去:基于股份的薪酬支出 | (1,875 | ) | (872 | ) | (394 | ) | (62 | ) | (8,835 | ) | (6,186 | ) | (971 | ) | ||||||||||||||
非公认会计准则销售和营销费用 | (282,618 | ) | (191,037 | ) | (235,444 | ) | (36,946 | ) | (1,026,785 | ) | (1,056,337 | ) | (165,762 | ) | ||||||||||||||
产品开发费用 | (44,577 | ) | (40,735 | ) | (15,260 | ) | (2,395 | ) | (162,829 | ) | (178,750 | ) | (28,050 | ) | ||||||||||||||
减去:基于股份的薪酬支出 | (1,281 | ) | (1,399 | ) | 298 | 47 | (4,477 | ) | (4,434 | ) | (696 | ) | ||||||||||||||||
非公认会计准则产品开发费用 | (43,296 | ) | (39,336 | ) | (15,558 | ) | (2,442 | ) | (158,352 | ) | (174,316 | ) | (27,354 | ) | ||||||||||||||
一般和管理费用 | (56,626 | ) | (104,907 | ) | (69,681 | ) | (10,934 | ) | (214,224 | ) | (323,968 | ) | (50,838 | ) | ||||||||||||||
减去:基于股份的薪酬支出 | (3,636 | ) | (3,759 | ) | (2,933 | ) | (460 | ) | (13,422 | ) | (16,430 | ) | (2,578 | ) | ||||||||||||||
非公认会计准则一般和管理费用 | (52,990 | ) | (101,148 | ) | (66,748 | ) | (10,474 | ) | (200,802 | ) | (307,538 | ) | (48,260 | ) | ||||||||||||||
商誉和无形资产减值 | - | (31,780 | ) | (396 | ) | (62 | ) | - | (32,176 | ) | (5,049 | ) | ||||||||||||||||
减去:基于股份的薪酬支出 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则商誉和无形资产减值 | - | (31,780 | ) | (396 | ) | (62 | ) | - | (32,176 | ) | (5,049 | ) | ||||||||||||||||
运营费用 | (385,696 | ) | (369,331 | ) | (321,175 | ) | (50,399 | ) | (1,412,673 | ) | (1,597,417 | ) | (250,670 | ) | ||||||||||||||
减去:基于股份的薪酬支出 | (6,792 | ) | (6,030 | ) | (3,029 | ) | (475 | ) | (26,734 | ) | (27,050 | ) | (4,245 | ) | ||||||||||||||
非公认会计准则运营费用 | (378,904 | ) | (363,301 | ) | (318,146 | ) | (49,924 | ) | (1,385,939 | ) | (1,570,367 | ) | (246,425 | ) | ||||||||||||||
运营收入 | 11,010 | 58,400 | 3,874 | 609 | 104,419 | 34,381 | 5,395 | |||||||||||||||||||||
减去:基于股份的薪酬支出 | (6,792 | ) | (6,030 | ) | (3,029 | ) | (475 | ) | (26,734 | ) | (27,050 | ) | (4,245 | ) | ||||||||||||||
非公认会计准则运营收入 | 17,802 | 64,430 | 6,903 | 1,084 | 131,153 | 61,431 | 9,640 |
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中国在线教育集团 |
非公认会计准则指标与最具可比性的GAAP指标的对账 |
(以千计,股票数量和每股数据除外) |
在结束的三个月里 | 截至该年度 | |||||||||||||||||||||||||||
12 月 31 日 | 9月30日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2021 | 2021 | 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||||||||||
所得税优惠 | 8,905 | 20,452 | 34,691 | 5,444 | 4,101 | 46,139 | 7,240 | |||||||||||||||||||||
减去:基于股份的薪酬支出的税收影响 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
非公认会计准则所得税优惠 | 8,905 | 20,452 | 34,691 | 5,444 | 4,101 | 46,139 | 7,240 | |||||||||||||||||||||
归属于普通股股东的净收益 | 31,819 | 72,665 | 51,983 | 8,159 | 146,962 | 105,654 | 16,579 | |||||||||||||||||||||
加回:扣除税款后的基于股份的薪酬支出 | 6,792 | 6,030 | 3,029 | 475 | 26,734 | 27,050 | 4,245 | |||||||||||||||||||||
归属于普通股股东的非公认会计准则净收益 | 38,611 | 78,695 | 55,012 | 8,634 | 173,696 | 132,704 | 20,824 | |||||||||||||||||||||
计算每股基本收益时使用的普通股加权平均数 | 323,458,483 | 331,843,733 | 332,760,727 | 332,760,727 | 319,553,690 | 328,484,502 | 328,484,502 | |||||||||||||||||||||
计算摊薄后每股收益时使用的普通股加权平均数 | 344,354,904 | 338,390,638 | 337,351,518 | 337,351,518 | 341,503,118 | 339,937,677 | 339,937,677 | |||||||||||||||||||||
归属于普通股股东的非公认会计准则每股净收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
基本的 | 0.12 | 0.24 | 0.17 | 0.03 | 0.54 | 0.40 | 0.06 | |||||||||||||||||||||
稀释 | 0.11 | 0.23 | 0.16 | 0.03 | 0.51 | 0.39 | 0.06 | |||||||||||||||||||||
归属于普通股股东的每张ADS的非公认会计准则净收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
基本的 | 1.79 | 3.56 | 2.48 | 0.39 | 8.15 | 6.06 | 0.95 | |||||||||||||||||||||
稀释 | 1.68 | 3.49 | 2.45 | 0.38 | 7.63 | 5.86 | 0.92 |
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