美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格6-K/A |
国外私人发行商报告
根据规则第13a-16或15d-16
1934年《证券交易法》
2022年3月
委托公文编号:001-14950
Ultrapar Holdings Inc.
(注册人姓名英文译本)
Brigadeiro Luis Antonio Avenue,1343,9楼
巴西圣保罗,邮编:01317-910
(主要行政办公室地址)
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或表格40-F的封面下提交或将提交年度报告:
Form 20-F ____X____ Form 40-F ________
用复选标记表示注册人是否按照S-T规则101(B)(1)所允许的纸质形式提交了表格6-K:
Yes ________ No ____X____
用复选标记表示注册人是否按照S-T规则101(B)(7)所允许的纸质形式提交表格6-K:
Yes ________ No ____X____
Ultrapar Holdings Inc.
目录
项目 |
1.说明附注 |
2.《股东大会手册》 |
3.远距离投票表格-股东周年大会 |
4.远程投票表格--特别股东大会 |
解释性说明
行政机构2021年平均个人薪酬的调整,载于《年度及特别股东大会手册》附件六第13.11项第一表。还对同一项目的附注进行了额外调整。
年度及特别股东大会
2022年4月13日
纯数字会议
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董事会主席的贺词 |
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邀请函 |
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召唤通知 |
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其他程序 |
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管理层对年度股东大会和特别股东大会讨论事项的建议,包括: |
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附件一--关于Ultrapar Participaçóes S.A.附则拟议修正案的来源和合理性的报告。 |
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附件二--关于截至2021年12月31日的财政年度的财务报表,包括(一)截至2021年12月31日的财政年度的管理报告(;)(二)我们的独立审计师的报告和(三)我们的财务理事会的报告 |
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附件三--根据参考表格第10项的规定,管理层对公司财务状况的讨论和分析 |
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附件四--根据CVM指令481/09附件9-1-II分配本财政年度的净收入建议 |
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附件五--关于董事会成员候选人和管理层根据参考表格第12.5至12.10项任命或支持的财务委员会候选人的资料 |
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附件六--关于参考表格第13项规定的管理层薪酬的资料 |
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授权书 |
尊敬的股东们,
2021年是超大集团的重大变革之一。
Ulregaz、Ultraargo和Oxiteno在2021年实现了创纪录的业绩和盈利。反过来,Ipiranga和Extrafarma在第一学期的成绩较差,即使第二学期的运营有所改善,它们也没有达到预期的盈利水平。从这个意义上说,我们实施了一系列运营变化和调整,旨在恢复Ipiranga在2022年和2023年期间的盈利增长轨迹。
我们在投资组合审查战略方面取得了重大进展,签署了Oxiteno和Extrafarma的出售协议(仍在等待各自的关闭),此外还完成了我们在ConectCar的股权出售。
值得一提的是,我们在2021年对管理和治理结构进行了重大改革,强化了超大集团进步和永恒的支柱。今年4月,三名新成员被选入Ultrapar董事会,为公司增添了更多的经验和技能。Ultrapar集团和Ipiranga的行政领导职位的继任也已完成,并制定和随后开始了Ultrapar董事会主席的继任计划,预计将于2023年4月完成。此外,我们还强调了超大集团及其业务管理人员群体的更新。
与此同时,我们巩固了我们的可持续发展战略,这成为公司战略计划的内在组成部分,加强了决策过程中的综合观点,考虑了金融、社会、环境和公司治理主题。另一个亮点是Ultrapar于2021年3月设立了可持续发展和企业事务主管职位。
Ultrapar进入2022年将得到加强,以增加其股东和其他利益相关者的长期价值创造,并为新的增长周期做好准备。
我们邀请我们的所有股东参加我们的会议,关于出席和代表的详细信息,以及投票决定的必要信息,可以在本会议手册中找到。
Pedro Wongtschowski |
董事会主席 |
尊敬的股东们,
根据各自募集通告的条款,Ultrapar Participaçóes S.A.(“Ultrapar”)将于2022年4月13日下午2:00(巴西时间)以数字形式独家召开股东周年大会(“股东大会”),敬请参加。
所有Ultrapar股东(包括以美国存托凭证形式持有普通股的股东)将能够对议程上的所有事项进行投票。每一股普通股在会议决议中有一票的权利。美国存托凭证持有人必须按照保管人根据存款协议条款发布的通信中所确定的那样投票。
本文件旨在澄清和指导你出席或代表出席会议所需的决议和程序。
欲了解有关Ultrapar公司投资者关系部的进一步信息,请发送电子邮件至Invest@Ultra.com.br,或致电+55 11 3177-7014。
我们指望你的参与,
Pedro Wongtschowski |
董事会主席 |
Ultrapar Participa‘s S.A.
上市公司
CNPJ No. 33.256.439/0001-39
NIRE 35.300.109.724
股东周年大会及特别股东大会
特此邀请Ultrapar Participaçóes S.A.(以下简称“Ultrapar”或“公司”)的股东出席将于2022年4月13日下午2:00举行的股东周年特别大会。(巴西时间),根据经修订的CVM指令481/09和CVM指令622/20(“ICVM 481”)的条款,仅以数字形式,在不妨碍使用远程投票形式(“会议”)的情况下,讨论以下议程:
在年度股东大会上:
1.分析和核准管理层的报告和账目以及2021年12月31日终了的财政年度的财务报表,以及独立审计员的报告和财务理事会的报告;
2.分配2021年12月31日终了的财政年度的净收入;
3.确定管理层的全球薪酬;
4.根据第6,404/76号法律和CVM指令324/00的条款,考虑到代表公司发行的有表决权股份的2%(2%)以上的股东提出设立财务理事会的请求,选举财务理事会成员和各自的候补人;以及
5.考虑到上述项目,确定财政理事会成员任期从2022年4月开始的报酬。
在特别股东大会上:
1.变更合并董事会的成员人数;
2.选举董事会成员;
3.关于对公司章程作出以下修订的决议,详情载于当日向市场披露的管理建议:
(A)董事会独立成员的百分比发生变化;
(B)改变董事会咨询委员会的组成;
(C)修改适用于审计和风险委员会的法律规定,以使其适应反腐败委员会第23/21号决议的要求;以及
(D)减少分配给向股东支付强制性股息的净收入的百分比,并随之调整分配给投资准备金的百分比。
(四)经2014年1月31日召开的特别股东大会批准,公司批准合并Imifarma Produtos Farmacéuticos e Cosméticos S.A.发行的股份时,部分行使公司发行的认购权证赋予的权利,变更公司股本分配的普通股数量;以及
5.核准《附例》的合并,以反映上述项目中提议的修改。
出席会议的人数
本公司股东,包括美国存托凭证(“美国存托凭证”)持有人,在满足本公司章程规定的出席要求后,可亲自或由受委代表出席会议,并提交下列项目下所列文件。
股东资格将在会议前三(3)天内提交由提供簿记服务的机构或托管机构发布的声明以及其中包含的股份数量时得到证明。
本公司将根据ICVM481为本次股东大会采用远程投票系统,允许其股东通过各自的托管代理或簿记机构或直接向本公司发送本公司提供的远程投票表格,以及将于会议上讨论的其他文件。本公司告知,行使远程投票的指示载于股东周年大会及临时股东大会手册。根据ICVM481的条款,股东凭借大会第一次催缴而提交的远程投票表格应被视为对第二次催缴有效。
根据ICVM 481的条款,会议应完全通过数字平台(“平台”)以数字方式举行;因此,股东应仅通过以下方式出席会议:
(A)通过远程投票表格,在该表格中载有关于远程投票所需文件的详细准则;和
(B)透过数码平台,亲身或由正式委任的实际受权人及股东:(I)不论表格如何提交,只可出席会议;或(Ii)出席会议并于会上投票;在此情况下,股东透过远程投票表格发出的最终投票将不予理会。
根据截至1999年9月16日的存托协议(“存托协议”),美国存托凭证持有人将由美国存托凭证相关股份的托管人代表出席会议。关于美国存托凭证的表决程序应在由托管机构根据《存管协议》发送给美国存托凭证持有人的函件中具体说明。
根据ICVM 481的条款,为了获得公司通过该平台虚拟参加会议的授权,股东或他们的法定代表人或实际代理人必须在2022年4月11日下午2点(巴西时间)或之前向公司发送电子邮件,要求参加会议,指定参与者的联系电话和电子邮件地址,并提交下列文件:
个人股东
法人股东
投资基金
此外,在特殊情况下,本公司可接受股东只以数码方式提交上述所需的申述文件,而无须向公证处登记或以PDF格式提交经公证的副本。Ultrapar应接受律师通过数字证书进行实物或数字签名的权力(ICP巴西)。
未在本文规定的期限内提交必要的参与文件的股东将不被允许进入该平台。
本公司在收到要求并附上出席会议所需文件后,应向股东或其法定代表人或实际代理人(视属何情况而定)提交链接及进入平台的指示予股东指明的电邮。此类信息是个人信息,不得转让,也不得共享,但须确定责任归属。
Ultrapar不对股东、法定代表人或事实上的律师所面临的任何妨碍或阻止其出席会议的运营或联系问题负责。
文件和信息的可得性
根据Ultrapar章程及ICVM 481的条款,有关拟审议事项的文件及资料,以及股东周年大会及特别大会手册、会议远程投票表及其他有关行使会议投票权的文件,已送交巴西证券交易委员会(“CVM”)存档,并可于CVM网站(www.cvm.gov.br)、公司总部、B3-Brasil网站、Bolsa、Balcão(www.b3.com.br)及公司网站(ri.ultu.com.br)查阅。
圣保罗,2022年3月11日。
Pedro Wongtschowski |
董事会主席 |
Ultrapar旨在促进股东(不包括美国存托凭证形式的普通股持有人)出席会议,在本手册末尾提供了一种授权书模式,股东可以通过该模式任命由此指定的律师代表他们出席会议,无需支付任何费用,并严格按照授予的权力进行。只要股东(不包括美国存托凭证形式的普通股持有人)选择以本公司提供的模式派代表出席会议,委托书必须包括委托书草稿中列出的所有事实代理人。
根据ICVM 481的条款,会议应通过数字平台(“平台”)以数字方式独家举行;因此,股东应仅通过以下方式出席会议:
(A)通过远程投票表格,在该表格中载有关于远程投票所需文件的详细准则;和
(B)透过数码平台亲自或由正式委任的实际受权人与股东:(I)可单独出席会议,不论是否提交表格;或(Ii)出席会议并于会上投票;但在此情况下,股东透过远程投票表格发出的最终投票将不予理会。
本公司可接受股东以PDF格式以数码方式提交催缴通知所指的必要申述文件,而无须在公证处登记或经公证的副本。Ultrapar应接受通过数字证书进行实物或数字签名的代理(ICP巴西)。
我们澄清,在非巴西投资基金和股东的情况下,如果文件最初是英文或西班牙文,则不需要宣誓翻译。
根据ICVM 481第5条第3款的规定,未在召回通知规定的最后期限内提供必要文件的股东不得访问该平台。
本公司在收到要求并附上出席会议所需文件后,应向股东或法定代表人或实际代理人(视属何情况而定)提交链接及进入平台的指示予股东指明的电邮。此类信息是个人信息,不得转让,也不得共享,但须确定责任归属。
根据ICVM 481,通过平台参与的股东将被视为出席会议,能够行使其各自的投票权,并签署各自的会议记录。
如果已正式要求参加会议的股东没有收到本公司的电子邮件,说明如何在会议召开前至少24小时(即至下午2:00)进入和参加会议。2022年4月12日),他/她必须通过电话+55(11)3177-7014与公司联系,以便(通过电话或电子邮件)收到他们各自的访问说明。
Ultrapar不对股东、法定代表人或事实上的律师所面临的任何妨碍或阻止其出席会议的运营或联系问题负责。
此外,本公司要求将通过该平台参与的股东至少提前三十(30)分钟访问该平台,以便验证访问的有效性。
本公司保留使用会议记录中包含的任何信息的权利,以:(I)登记股东声明并查看会议期间提交的文件;(Ii)登记会议期间通信的真实性和安全性;(Iii)登记股东出席和投票的情况;(Iv)遵守主管当局的任何法律命令;以及(V)在任何司法、仲裁、监管或行政领域保护公司、其管理人和签约的第三方。
远程投票表单
如果股东选择将远程投票表直接发送给公司,请将该投票表和其他支持文件发送到电子邮件Invest@Ultra.com.br,或在年度股东特别大会日期起7天内,即2022年4月6日之前提交给公司。
Ultrapar Participa‘s S.A.
上市公司
CNPJ No. 33.256.439/0001-39
NIRE 35.300.109.724
尊敬的股东们,
Ultrapar Participaçóes S.A.(“Ultrapar”或“公司”)管理层特此提交管理层建议书,内容涉及将在2022年4月13日下午2点召开的年度股东大会和特别股东大会上决定的事项。(巴西时间):
1)在年度股东大会上:
1.1)分析和核准管理层的报告和账目以及2021年12月31日终了的财政年度的财务报表,以及独立审计员的报告和财务理事会的报告
根据经第13,818/19号法律修订的第6,404/76号法律,管理层于2022年2月23日向巴西证券交易委员会提交了截至2021年12月31日的财政年度的报告和财务报表,并于2022年2月25日在发行量较大的报纸上发表。管理层的报告概述了2021年公司的相关信息,包括环境、社会和治理绩效(ESG)、创新、人员、运营和财务绩效的信息。
该等文件(I)由审计与风险委员会推荐供董事会批准;(Ii)在2022年2月23日举行的会议上获得本公司财务委员会的支持意见,并于2022年2月24日提交给CVM;及(Iii)经Ultrapar董事会批准。
此外,对财务报表进行了审计,并由毕马威独立审计师出具了无保留意见的报告。这些文件可在本提案的附件二中查阅。根据参考表格第10项,管理层对公司财务状况的评论见附件三。
管理建议:批准管理层的报告和账目,以及公司的财务报表。
1.2)分配2021年12月31日终了财政年度的净收入
管理层建议,在截至2021年12月31日的一年中,分配给Ultrapar公司股东的净收入为850,463,948.89雷亚尔(8.5亿,46.3万,948雷亚尔和89美分的雷亚尔)如下:
A)将为法定准备金划拨42 523 197.44雷亚尔(4200万、52.3万、197雷亚尔和44美分雷亚尔);
B)将为法定投资准备金划拨403 970 375.73雷亚尔(4.03亿、97万、375雷亚尔和73美分雷亚尔);
C)将分配403,970,375.73雷亚尔(4.03亿,97万,375雷亚尔和73美分雷亚尔)用于向普通股持有人支付股息,相当于每股0.37040雷亚尔。
我们根据ICVM 481的规定,在表四中提供了关于2021年12月31日终了的财政年度净收入分配建议的详细资料。
管理建议:批准建议的净收入分配。
1.3)建立管理层的全球薪酬
2022年5月至2023年4月期间管理层薪酬的年度总限额建议为95,000,000.00雷亚尔(9500万雷亚尔),其中董事会成员为12,000,000.00雷亚尔(1,200万雷亚尔),执行董事会成员为83,000,000.00雷亚尔(8300万雷亚尔),包括28,194,831.81雷亚尔(2800万,19.4万,831雷亚尔和81美分的离职后福利)用于股票薪酬计划和离职后福利的支出。
建议的金额较于2021年4月14日召开的股东周年大会(“2021年会议”)通过的78,000,000.00雷亚尔(7800万雷亚尔)的金额高出22%,任期由2021年5月至2022年4月。这一增长是由于(I)可变部分的增加和Ultrapar基于股票的薪酬构成计划的增加,加强了高管和股东之间为长期价值创造而达成的利益一致,以及(Ii)根据通胀、市场状况和精英管理进行的定期调整。
在2021年5月至2022年4月期间实际实现的补偿总额估计比股东在2021年会议上批准的金额低12%,主要是由于(I)执行董事会的变动导致股票期权计划的开支逆转,以及该机构的平均成员数量与批准的金额相比暂时减少,以及(Ii)低于最高估计金额的可变补偿金额,与Ipiranga低于预期的结果一致。
为了更好地理解这项提议的理由,我们在参考表格第13项的规定下,在附件六中提供了关于管理层薪酬政策和做法的详细资料。
管理层建议:批准管理层薪酬方案。
1.4)根据第6,404/76号法律和CVM指令324/00的条款,考虑到代表公司发行的有表决权股份超过2%(2%)的股东提出设立财务委员会的请求,选举财务委员会成员和各自的候补人
我们建议选举以下候选人为公司财务理事会成员,以及他们的候补人选:
-弗拉维奥·塞萨尔·马亚·卢斯(有效)/马尔西奥·奥古斯都·里贝罗(替补)
-杰拉尔多·托法内洛(有效)/佩德罗·厄齐雷斯·普雷迪乌斯(替补)
-尼尔森·马蒂尼亚诺·莫雷拉(有效)/桑德拉·里贾纳·德·奥利维拉(替补)
关于候选人的详细信息见《参考表格》附件五第12.5至12.10项。
管理建议:批准候选人至财务委员会成员。
1.5)考虑到上述项目,确定财政理事会成员任期自2022年4月开始的报酬
管理层建议批准财政委员会成员任期(2022年5月至2023年4月)的总薪酬为每月67,988.00雷亚尔(6.7万,988雷亚尔),即财政委员会主席每月29,138.00雷亚尔(2.9万,138雷亚尔),其他成员每月19,425.00雷亚尔(19,425雷亚尔)。提议的数额比2021年会议批准的2021年5月至2022年4月期间的数额高出5%。根据包括规模、复杂性和业绩可与Ultrapar相媲美的公司的研究,拟议中的加薪旨在使该机构的薪酬更接近市场基准。在此期间记录的财政委员会成员的总赔偿额与核定数额一致。
关于董事会、法定和非法定执行局和财政理事会薪酬的进一步情况,见附件六(项目13--管理人员薪酬)。我们强调指出,由于文件的参照期不同,本赔偿提案中所列数额不同于表六所列数额。
管理层建议:批准财务委员会薪酬的提议。
2)在特别股东大会上:
2.1)合并董事会的成员人数的变化
考虑到:(I)2021年4月14日召开的年度股东大会和特别股东大会审议的决议,即本届董事会由11名成员组成,(Ii)公司章程的规定,确定董事会应由至少五(5)名至最多十一(11)名成员组成,所有成员均由股东大会选举产生并可免职,(Iii)通过2021年9月22日的重大通知披露的董事会继任计划,将于2023年4月生效,管理层建议将董事会的成员人数从十一(11)人改为十(10)人。
管理层建议:批准将董事会成员从11人减至10人。
2.2)选举董事会成员
根据本公司现行附例第27条,如董事会成员职位出现空缺,须由其余董事委任一名替补董事,直至随后召开的股东大会选出新的董事,以接替被取代的董事的余下任期。
在这个意义上,考虑到Frederico Pinheiro Fleury Curado先生被董事会任命担任Lucio de Castro Andrade Filho先生之前担任的职位,管理层建议选举Frederico Pinheiro Fleury Curado先生,继续他在公司董事会的工作,授权现任董事会其他成员的剩余任期,即直到2023年的年度股东大会。
库拉多在Ultrapar担任了4年的首席执行官,并在另一家被视为巴西和海外基准的上市公司担任首席执行官,拥有丰富的经验。他的职业生涯专注于创新和工业生产,谨慎的成本管理,追求竞争力和治理。
选举Curado先生进入董事会的建议是上述重大通知中宣布的公司董事会领导层继任计划的一部分。有关库拉多的职业经历的更多信息,请参见附件五。
管理层建议:批准任命弗雷德里科·皮涅罗·弗洛里·库拉多先生为公司董事会成员。
2.3)关于本管理建议书中详细说明的公司章程的下列修订的决议
管理层建议批准对Ultrapar章程的更改,如下所述:
(A)董事会独立成员的百分比发生变化; |
(B)改变董事会咨询委员会的组成; |
(C)修改适用于审计和风险委员会的法定手段,以使其适应反腐败委员会第23/21号决议的要求;以及 |
(D)减少分配给向股东支付强制性股息的净收入的百分比,并相应调整分配给投资准备金的百分比。 |
根据ICVM 481号文件,与本项目有关的信息和作出这些修正的理由见本提案附件一的附则对比表。
管理建议:批准对Ultrapar章程的修改。
2.4)批准2014年1月31日召开的特别股东大会批准合并Imifarma Produtos Farmacéuticos e Cosméticos S.A.发行的股份时,部分行使公司发行的认购权证授予的权利,改变公司股本分配的普通股数量
由于该等认股权证于2021年8月11日及2022年2月23日部分行使,本公司根据公司章程第6条的规定,在法定资本限额内发行了74,957股(7.4万,957股)普通股。作为这种发行的结果,该公司的股本现在是1115,151,608股(10亿,1.15亿,15.1万,608)普通股,全部是名义上的,没有面值。鉴于行使认购权证无需支付额外款项,因此,发行认股权证不会导致股本价值发生变化。
为反映上述已生效的事项,管理层亦建议根据本建议附件I所载的附例对比表,批准本公司附例第5条上限措辞的修订。
2.5)批准合并《附例》,以反映上述项目中提议的修改。
管理层提议合并Ultrapar的章程,以反映本提案第2.3和2.4项中所述的修改。根据ICVM 481,本文件附件一包括附例拟议修正案的对比表,以及上述修正案的各自理由。
获取文件和信息
根据Ultrapar的细则及ICVM 481的条款,与待批准事项有关的文件及资料,包括股东周年大会及股东特别大会的远距离投票,以及与行使大会投票权有关的任何其他事项,均已送交股东大会存档,并可于股东大会网站(www.cvm.gov.br)、本公司总部、B3网站(www.b3.com.br)及本公司网站(ri.ulit.com.br)查阅。
圣保罗,2022年3月11日。
Pedro Wongtschowski
董事会主席
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
Ultrapar Participa‘s S.A. 附例
第一章 名称、总部、宗旨和任期
第一条本公司为授权资本公司(自营资本公司)。该公司的名称是ULTRAPAR Participa S.A. |
Ultrapar Participa‘s S.A. 附例
第一章 名称、总部、宗旨和任期
第一条本公司为授权资本公司(自营资本公司)。该公司的名称是ULTRAPAR Participa S.A. |
Ultrapar Participa‘s S.A. 附例
第一章 名称、总部、宗旨和任期
第一条本公司为授权资本公司(自营资本公司)。该公司的名称是ULTRAPAR Participa S.A. |
不适用 |
唯一的一段。本公司于B3 S.A.-Brasil,Bolsa,Balcão的新市场(Novo Mercado)特别分部(“B3”)上市,使本公司、其股东包括控股股东(如适用)、其管理层及财务委员会成员(如有)须遵守B3新市场的规则(“新市场规则”)。 |
唯一的一段。本公司于B3 S.A.-Brasil,Bolsa,Balcão的新市场(Novo Mercado)特别分部(“B3”)上市,使本公司、其股东包括控股股东(如适用)、其管理层及财务委员会成员(如有)须遵守B3新市场的规则(“新市场规则”)。 |
唯一的一段。本公司于B3 S.A.-Brasil,Bolsa,Balcão的新市场(Novo Mercado)特别分部(“B3”)上市,使本公司、其股东包括控股股东(如适用)、其管理层及财务委员会成员(如有)须遵守B3新市场的规则(“新市场规则”)。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第二条本公司总部和管辖范围设在圣保罗州圣保罗市。 |
第二条本公司总部和管辖范围设在圣保罗州圣保罗市。 |
第二条本公司总部和管辖范围设在圣保罗州圣保罗市。 |
不适用 |
第三条本公司的目的是通过认购、收购其他公司的股份或者额度,将自有资金投向工商、农业和服务业。 |
第三条本公司的目的是通过认购、收购其他公司的股份或者额度,将自有资金投向工商、农业和服务业。 |
第三条本公司的目的是通过认购、收购其他公司的股份或者额度,将自有资金投向工商、农业和服务业。 |
不适用 |
第四条本公司为无限期组织。 |
第四条本公司为无限期组织。 |
第四条本公司为无限期组织。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第二章 股本和股份
第五条认缴和实收股本为5,171,751,608.08雷亚尔(50亿、1.71亿、75.1万、608雷亚尔和8美分),相当于10亿,1.15亿,76,651(1,115,076,651股)名义普通股,无面值,不允许发行优先股和创始人股。 |
第二章 股本和股份
第五条认缴和实收股本为5,171,751,608.08雷亚尔(50亿、1.71亿、75.1万、608雷亚尔和8美分),以10亿、1.15亿、15.1万、608(1115,151,608)的名义普通股为代表,无面值,不允许发行优先股和创始人股。 |
第二章 股本和股份
第五条认缴和实收股本为5,171,751,608.08雷亚尔(50亿,1.71亿,75.1万,608雷亚尔和8美分),代表10亿,1.15亿,15.1万,608(1,115,608)10亿,1.15亿,76,651(1,115,076,651)提名普通股,无面值,不允许发行优先股和创始人股。
|
更改措辞并反映于二零二一年八月十一日及二零二二年二月二十三日有效的股份发行,原因是本公司于二零一四年一月三十一日举行的股东特别大会批准Imifarma Produtos Farmacúuticos e Cosméticos S.A.发行的股份合并时,本公司已部分行使已发行的认购权证。 |
§1本公司所有股票均为账簿记账形式,存放在巴西证券交易委员会(CVM)授权的金融机构的存款账户中,以其持有人的名义持有,没有发行证书。 |
§1本公司所有股票均为账簿记账形式,存放在巴西证券交易委员会(CVM)授权的金融机构的存款账户中,以其持有人的名义持有,没有发行证书。 |
§1本公司所有股票均为账簿记账形式,存放在巴西证券交易委员会(CVM)授权的金融机构的存款账户中,以其持有人的名义持有,没有发行证书。 |
不适用 |
第二条簿记机构可以按照股票簿记协议的约定,直接向股东收取与簿记股份有关的转移、记录费用和服务费用。 |
第二条簿记机构可以按照股票簿记协议的约定,直接向股东收取与簿记股份有关的转移、记录费用和服务费用。 |
第二条簿记机构可以按照股票簿记协议的约定,直接向股东收取与簿记股份有关的转移、记录费用和服务费用。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第六条董事会决议授权本公司增加股本,最高限额为16亿股(16亿股)普通股,尽管公司章程有任何修改。 |
第六条董事会决议授权本公司增加股本,最高限额为16亿股(16亿股)普通股,尽管公司章程有任何修改。 |
第六条董事会决议授权本公司增加股本,最高限额为16亿股(16亿股)普通股,尽管公司章程有任何修改。 |
不适用 |
第七条认购和支付公司发行的股份,应当符合本条规定的条件: |
第七条认购和支付公司发行的股份,应当符合本条规定的条件: |
第七条认购和支付公司发行的股份,应当符合本条规定的条件: |
不适用 |
(一)公司发行股份的发行、金额、价格和支付期限,以法定资本为限,由董事会规定;
B)增加用于支付货币信贷以外的资产的股本的决议,只能在股东大会上作出;以及
(三)在收购公司控制权的要约中发行新股、可转换为股份的债券或在证券交易所、公开认购或股份交易所发售的认购权证时,董事会可放弃前股东的优先购买权或缩短行使优先购买权的期限。 |
(一)公司发行股份的发行、金额、价格和支付期限,以法定资本为限,由董事会规定;
B)增加用于支付货币信贷以外的资产的股本的决议,只能在股东大会上作出;以及
(三)在收购公司控制权的要约中发行新股、可转换为股份的债券或在证券交易所、公开认购或股份交易所发售的认购权证时,董事会可放弃前股东的优先购买权或缩短行使优先购买权的期限。 |
(一)公司发行股份的发行、金额、价格和支付期限,以法定资本为限,由董事会规定;
B)增加用于支付货币信贷以外的资产的股本的决议,只能在股东大会上作出;以及
(三)在收购公司控制权的要约中发行新股、可转换为股份的债券或在证券交易所、公开认购或股份交易所发售的认购权证时,董事会可放弃前股东的优先购买权或缩短行使优先购买权的期限。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第八条公司可以通过股东大会批准的股票期权计划,向管理层和职工授予股票期权。 |
第八条公司可以通过股东大会批准的股票期权计划,向管理层和职工授予股票期权。 |
第八条公司可以通过股东大会批准的股票期权计划,向管理层和职工授予股票期权。 |
不适用 |
第九条普通股持有者对股东大会作出的决议享有一票表决权。 |
第九条普通股持有者对股东大会作出的决议享有一票表决权。 |
第九条普通股持有者对股东大会作出的决议享有一票表决权。 |
不适用 |
第三章 股东大会
第十条年度股东大会应在会计年度结束后的前四(4)个月内由董事会召开,并在公司利益需要时召开特别会议。 |
第三章 股东大会
第十条年度股东大会应在会计年度结束后的前四(4)个月内由董事会召开,并在公司利益需要时召开特别会议。 |
第三章 股东大会
第十条年度股东大会应在会计年度结束后的前四(4)个月内由董事会召开,并在公司利益需要时召开特别会议。 |
不适用 |
§1与股东大会审议事项有关的文件应在首次催缴通知公布之日在公司总部向股东提供,除非法律或适用法规另有要求,提供此类文件的时间较长。 |
§1与股东大会审议事项有关的文件应在首次催缴通知公布之日在公司总部向股东提供,除非法律或适用法规另有要求,提供此类文件的时间较长。 |
§1与股东大会审议事项有关的文件应在首次催缴通知公布之日在公司总部向股东提供,除非法律或适用法规另有要求,提供此类文件的时间较长。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第二节股东会由董事会主席或者其指定的人主持。董事长缺席并未指定的,股东会由副董事长主持,或者由副董事长指定。会议主席应当在出席会议的人员中推选一人担任会议秘书。 |
第二节股东会由董事会主席或者其指定的人主持。董事长缺席并未指定的,股东会由副董事长主持,或者由副董事长指定。会议主席应当在出席会议的人员中推选一人担任会议秘书。 |
第二节股东会由董事会主席或者其指定的人主持。董事长缺席并未指定的,股东会由副董事长主持,或者由副董事长指定。会议主席应当在出席会议的人员中推选一人担任会议秘书。 |
不适用 |
§3根据本章程规定的规则,会议主席有专属权力选举董事会成员,包括决定每名股东的表决权。 |
§3根据本章程规定的规则,会议主席有专属权力选举董事会成员,包括决定每名股东的表决权。 |
§3根据本章程规定的规则,会议主席有专属权力选举董事会成员,包括决定每名股东的表决权。 |
不适用 |
第十一条股东会开始前,出席股东应当签署“股东出席登记簿”,载明出席股东的姓名和所持股份数量。 |
第十一条股东会开始前,出席股东应当签署“股东出席登记簿”,载明出席股东的姓名和所持股份数量。 |
第十一条股东会开始前,出席股东应当签署“股东出席登记簿”,载明出席股东的姓名和所持股份数量。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第一节出席股东大会的股东名单应在股东大会开始时由会议主席结账。 |
第一节出席股东大会的股东名单应在股东大会开始时由会议主席结账。 |
第一节出席股东大会的股东名单应在股东大会开始时由会议主席结账。 |
不适用 |
第二节股东大会开始后列席的股东可以参加会议,但无权对决议进行表决。 |
第二节股东大会开始后列席的股东可以参加会议,但无权对决议进行表决。 |
第二节股东大会开始后列席的股东可以参加会议,但无权对决议进行表决。 |
不适用 |
第十二条在股东大会上,公司和主持会议除依照法律规定的程序和要求出席会议外,还应当遵守下列出席条件: |
第十二条在股东大会上,公司和主持会议除依照法律规定的程序和要求出席会议外,还应当遵守下列出席条件: |
第十二条在股东大会上,公司和主持会议除依照法律规定的程序和要求出席会议外,还应当遵守下列出席条件: |
不适用 |
(A)股东大会前四十八(48)小时:(I)所有股东应向公司提交簿记机构或托管机构出具的股份说明书,注明其在股东大会召开前不超过三(3)天登记在册的股份数量;(Ii)由代理人代表的股东应向公司送交各自的授权书; |
(A)股东大会前四十八(48)小时:(I)所有股东应向公司提交簿记机构或托管机构出具的股份说明书,注明其在股东大会召开前不超过三(3)天登记在册的股份数量;(Ii)由代理人代表的股东应向公司送交各自的授权书; |
(A)股东大会前四十八(48)小时:(I)所有股东应向公司提交簿记机构或托管机构出具的股份说明书,注明其在股东大会召开前不超过三(3)天登记在册的股份数量;(Ii)由代理人代表的股东应向公司送交各自的授权书; |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
(B)作为投资基金组织的股东应在上文(A)项所述的同一期限内向本公司提交:(1)代表股东出席股东大会的个人或法人实体或授予这种权力的代理人的基金管理人资格的证据;(2)管理人的公司诉讼,如果是法人实体,则向出席股东会议的代表或被授予授权书的代表授予权力;(3)如果代表或受托代表是法人实体,则提交与本项目第(2)项所述的与之相关的文件;
(三)前项文件可以复印件形式提交,但(A)项所指文件原件应当在股东大会开始前向公司出示,其签名不需要公证; |
(B)作为投资基金组织的股东应在上文(A)项所述的同一期限内向本公司提交:(1)代表股东出席股东大会的个人或法人实体或授予这种权力的代理人的基金管理人资格的证据;(2)管理人的公司诉讼,如果是法人实体,则向出席股东会议的代表或被授予授权书的代表授予权力;(3)如果代表或受托代表是法人实体,则提交与本项目第(2)项所述的与之相关的文件;
(三)前项文件可以复印件形式提交,但(A)项所指文件原件应当在股东大会开始前向公司出示,其签名不需要公证; |
(B)作为投资基金组织的股东应在上文(A)项所述的同一期限内向本公司提交:(1)代表股东出席股东大会的个人或法人实体或授予这种权力的代理人的基金管理人资格的证据;(2)管理人的公司诉讼,如果是法人实体,则向出席股东会议的代表或被授予授权书的代表授予权力;(3)如果代表或受托代表是法人实体,则提交与本项目第(2)项所述的与之相关的文件;
(三)前项文件可以复印件形式提交,但(A)项所指文件原件应当在股东大会开始前向公司出示,其签名不需要公证; |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
(四)公司对证明股东代表能力的文件的有效性采取诚实信用的原则,并推定向公司作出的可信陈述的真实性;但是,如果股票被记录为在托管机构持有,未出示授予其代表的授权书或托管人声明的股东不得参加会议;以及
E)如果出席股东大会的股东(I)没有正式代表;或(Ii)没有持有所述数量的股份,本公司应通知他们,无论举行新的股东大会,本公司都将无视该等股东的投票,他们应对因其行为而产生的损失和损害承担责任。 |
(四)公司对证明股东代表能力的文件的有效性采取诚实信用的原则,并推定向公司作出的可信陈述的真实性;但是,如果股票被记录为在托管机构持有,未出示授予其代表的授权书或托管人声明的股东不得参加会议;以及
E)如果出席股东大会的股东(I)没有正式代表;或(Ii)没有持有所述数量的股份,本公司应通知他们,无论举行新的股东大会,本公司都将无视该等股东的投票,他们应对因其行为而产生的损失和损害承担责任。 |
(四)公司对证明股东代表能力的文件的有效性采取诚实信用的原则,并推定向公司作出的可信陈述的真实性;但是,如果股票被记录为在托管机构持有,未出示授予其代表的授权书或托管人声明的股东不得参加会议;以及
E)如果出席股东大会的股东(I)没有正式代表;或(Ii)没有持有所述数量的股份,本公司应通知他们,无论举行新的股东大会,本公司都将无视该等股东的投票,他们应对因其行为而产生的损失和损害承担责任。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第十三条股东大会的决议,除法律或者本章程另有规定外,应当经出席人过半数表决,不计入空白票。 |
第十三条股东大会的决议,除法律或者本章程另有规定外,应当经出席人过半数表决,不计入空白票。 |
第十三条股东大会的决议,除法律或者本章程另有规定外,应当经出席人过半数表决,不计入空白票。 |
不适用 |
第十四条股东会会议记录由主持会议的董事会和出席会议的股东保存并签名。 |
第十四条股东会会议记录由主持会议的董事会和出席会议的股东保存并签名。 |
第十四条股东会会议记录由主持会议的董事会和出席会议的股东保存并签名。 |
不适用 |
第十五条董事会成员和高级管理人员的薪酬总额由股东会决定。 |
第十五条董事会成员和高级管理人员的薪酬总额由股东会决定。 |
第十五条董事会成员和高级管理人员的薪酬总额由股东会决定。 |
不适用 |
第一节董事会应根据股东大会本条导言中规定的数额和第四十一条规定的人民委员会的职权,根据人民委员会的提议,确定支付给首席执行官和其他高管的薪酬。 |
第一节董事会应根据股东大会本条导言中规定的数额和第四十一条规定的人民委员会的职权,根据人民委员会的提议,确定支付给首席执行官和其他高管的薪酬。 |
第一节董事会应根据股东大会本条导言中规定的数额和第四十一条规定的人民委员会的职权,根据人民委员会的提议,确定支付给首席执行官和其他高管的薪酬。 |
不适用 |
§2董事会成员和高级管理人员依法享有利润分成的权利。 |
§2董事会成员和高级管理人员依法享有利润分成的权利。 |
§2董事会成员和高级管理人员依法享有利润分成的权利。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第四章 管理--一般规则
第十六条公司由董事会和执行董事管理。 |
第四章 管理--一般规则
第十六条公司由董事会和执行董事管理。 |
第四章 管理--一般规则
第十六条公司由董事会和执行董事管理。 |
不适用 |
唯一的一段。董事及行政人员任期的开始将视乎彼等是否遵守本公司所采纳的披露及交易政策及签署各自的投资契约(包括同意本章程第52条的内容)而定,而董事及行政人员的任期并不需要发出保证书。 |
唯一的一段。董事及行政人员任期的开始将视乎彼等是否遵守本公司所采纳的披露及交易政策及签署各自的投资契约(包括同意本章程第52条的内容)而定,而董事及行政人员的任期并不需要发出保证书。 |
唯一的一段。董事及行政人员任期的开始将视乎彼等是否遵守本公司所采纳的披露及交易政策及签署各自的投资契约(包括同意本章程第52条的内容)而定,而董事及行政人员的任期并不需要发出保证书。 |
不适用 |
第五章 董事会
第一节--成员
第十七条董事会由不少于五(5)名至不超过十一(11)名成员组成,均由股东大会选举产生并可免职,统一任期为二(2)年,允许改选。 |
第五章 董事会
第一节--成员
第十七条董事会由不少于五(5)名至不超过十一(11)名成员组成,均由股东大会选举产生并可免职,统一任期为二(2)年,允许改选。 |
第五章 董事会
第一节--成员
第十七条董事会由不少于五(5)名至不超过十一(11)名成员组成,均由股东大会选举产生并可免职,统一任期为二(2)年,允许改选。 |
不适用 |
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建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§1公司董事长、首席执行官、主要负责人不得由同一人担任。 |
§1公司董事长、首席执行官、主要负责人不得由同一人担任。 |
§1公司董事长、首席执行官、主要负责人不得由同一人担任。 |
不适用 |
§2董事会应通过内部章程,除其他相关事项外,应规定其本身的运作、其成员的权利和义务,以及他们与执行干事董事会和其他法人机构的关系。 |
§2董事会应通过内部章程,除其他相关事项外,应规定其本身的运作、其成员的权利和义务,以及他们与执行干事董事会和其他法人机构的关系。 |
§2董事会应通过内部章程,除其他相关事项外,应规定其本身的运作、其成员的权利和义务,以及他们与执行干事董事会和其他法人机构的关系。 |
不适用 |
§3遵守公司公司政策规定的要求,除股东大会另有许可外,唯一有资格进入董事会的人除遵守法律和法规要求并享有良好声誉外,不得在可能被视为公司或其控制公司的竞争对手的公司中担任任何职务,且与公司或其控制公司的利益不存在冲突,也不代表利益冲突;在下列情况下,该人士应被推定为与本公司存在利益冲突:(I)他/她已由同时在竞争对手公司中选择董事的股东选举;及(Ii)他/她与选择他/她的股东有从属关系。 |
§3遵守公司公司政策规定的要求,除股东大会另有许可外,唯一有资格进入董事会的人除遵守法律和法规要求并享有良好声誉外,不得在可能被视为公司或其控制公司的竞争对手的公司中担任任何职务,且与公司或其控制公司的利益不存在冲突,也不代表利益冲突;在下列情况下,该人士应被推定为与本公司存在利益冲突:(I)他/她已由同时在竞争对手公司中选择董事的股东选举;及(Ii)他/她与选择他/她的股东有从属关系。 |
§3遵守公司公司政策规定的要求,除股东大会另有许可外,唯一有资格进入董事会的人除遵守法律和法规要求并享有良好声誉外,不得在可能被视为公司或其控制公司的竞争对手的公司中担任任何职务,且与公司或其控制公司的利益不存在冲突,也不代表利益冲突;在下列情况下,该人士应被推定为与本公司存在利益冲突:(I)他/她已由同时在竞争对手公司中选择董事的股东选举;及(Ii)他/她与选择他/她的股东有从属关系。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§4除本条导言款另有规定外,每一任期的董事会成员人数应在每次选举董事会成员的股东大会上确定,并须交由会议主席表决。 |
§4除本条导言款另有规定外,每一任期的董事会成员人数应在每次选举董事会成员的股东大会上确定,并须交由会议主席表决。 |
§4除本条导言款另有规定外,每一任期的董事会成员人数应在每次选举董事会成员的股东大会上确定,并须交由会议主席表决。 |
不适用 |
第十八条根据新的市场规则,公司董事会应至少有30%(30%)或02(2)人(以较高者为准)的独立成员,董事会任命的董事会成员的独立董事类别应在选举他们的股东大会上表决。 |
第十八条根据新的市场规则,公司董事会应至少有三分之一(1/3)或02(2)名(以较高者为准)的独立成员,董事会任命的成员的独立董事类别应在选举他们的股东大会上表决。 |
第十八条根据新的市场规则,公司董事会应至少有三分之一(1/3)、30%(30%)或2(2)(以较高者为准)的独立成员,董事会任命的成员的独立董事类别由选举他们的股东大会表决。 |
调整以适应最佳公司治理实践。 |
§1如果由于遵守了本条导言款所述百分比,董事人数出现分数,则这一数字将四舍五入为更高的整数。 |
§1如果由于遵守了本条导言款所述百分比,董事人数出现分数,则这一数字将四舍五入为更高的整数。 |
§1如果由于遵守了本条导言款所述百分比,董事人数出现分数,则这一数字将四舍五入为更高的整数。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第十九条董事会成员在当选时因意外或不明事实不符合本办法第十七条规定的条件的,应立即予以撤换。 |
第十九条董事会成员在当选时因意外或不明事实不符合本办法第十七条规定的条件的,应立即予以撤换。 |
第十九条董事会成员在当选时因意外或不明事实不符合本办法第十七条规定的条件的,应立即予以撤换。 |
不适用 |
唯一的一段。如任何独立董事未能符合新市场规则所载的独立准则,以致未能符合本细则第18条所规定的独立董事的最低比例为30%(30%),则应采取本条引言段所规定的相同行动。 |
唯一的一段。如任何独立董事未能符合新市场规则所载的独立准则,以致未能符合本细则第18条所规定的独立董事的最低比例为30%(30%),则应采取本条引言段所规定的相同行动。 |
唯一的一段。如任何独立董事未能符合新市场规则所载的独立准则,以致未能符合本细则第18条所规定的独立董事的最低比例为30%(30%),则应采取本条引言段所规定的相同行动。 |
不适用 |
第二节--选举
第二十条董事会成员的选举,除第二十一条规定外,通过提名候选人的方式进行。 |
第二节--选举
第二十条董事会成员的选举,除第二十一条规定外,通过提名候选人的方式进行。 |
第二节--选举
第二十条董事会成员的选举,除第二十一条规定外,通过提名候选人的方式进行。 |
不适用 |
§1根据本条的选举规定,只有下列候选人才有资格当选:(A)董事会提名的候选人;或(B)本条第3款规定的由任何股东或股东团体提名的候选人。 |
§1根据本条的选举规定,只有下列候选人才有资格当选:(A)董事会提名的候选人;或(B)本条第3款规定的由任何股东或股东团体提名的候选人。 |
§1根据本条的选举规定,只有下列候选人才有资格当选:(A)由董事会提名的候选人;或(B)本条第3款规定的由任何股东或股东团体提名的候选人。 |
不适用 |
当前版本 |
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修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§2在召开股东大会选举董事会成员之日,董事会应在公司总部提供一份由其提名的候选人名单中的每一名成员签署的声明,其中包括:(A)他们的完整身份证明;(B)他们的专业经验的完整描述,描述他们以前从事的专业活动,以及他们的专业和学术资格;以及(C)关于作出最终判决的纪律和司法程序以及在其中任何这类成员被定罪的信息,并在可能的情况下告知存在第6,404/76号法律第147条第3款规定的限制事件或利益冲突。 |
§2在召开股东大会选举董事会成员之日,董事会应在公司总部提供一份由其提名的候选人名单中的每一名成员签署的声明,其中包括:(A)他们的完整身份证明;(B)他们的专业经验的完整描述,描述他们以前从事的专业活动,以及他们的专业和学术资格;以及(C)关于作出最终判决的纪律和司法程序以及在其中任何这类成员被定罪的信息,并在可能的情况下告知存在第6,404/76号法律第147条第3款规定的限制事件或利益冲突。 |
§2在召开股东大会选举董事会成员之日,董事会应在公司总部提供一份由其提名的候选人名单中的每一名成员签署的声明,其中包括:(A)他们的完整身份证明;(B)他们的专业经验的完整描述,描述他们以前从事的专业活动,以及他们的专业和学术资格;以及(C)关于作出最终判决的纪律和司法程序以及在其中任何这类成员被定罪的信息,并在可能的情况下告知存在第6,404/76号法律第147条第3款规定的限制事件或利益冲突。 |
不适用 |
(三)股东或者股东团体拟提出新的董事会候选人名单的,应当至少在股东大会召开之日前五(5)日,向董事会提交由其提名的候选人个人签名的声明,载明前款规定的情况;董事会应立即在本公司互联网网站上发布通知,并以电子通信方式发送给CVM和B3,通知他们提交给董事会的另一份候选人名单的文件已在公司总部向股东提供。 |
(三)股东或者股东团体拟提出新的董事会候选人名单的,应当至少在股东大会召开之日前五(5)日,向董事会提交由其提名的候选人个人签名的声明,载明前款规定的情况;董事会应立即在本公司互联网网站上发布通知,并以电子通信方式发送给CVM和B3,通知他们提交给董事会的另一份候选人名单的文件已在公司总部向股东提供。 |
(三)股东或者股东团体拟提出新的董事会候选人名单的,应当至少在股东大会召开之日前五(5)日,向董事会提交由其提名的候选人个人签名的声明,载明前款规定的情况;董事会应立即在本公司互联网网站上发布通知,并以电子通信方式发送给CVM和B3,通知他们提交给董事会的另一份候选人名单的文件已在公司总部向股东提供。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§4根据上文第18条的规定以及新的市场规则的内容,应视情况确定董事会或股东提名的人员为独立董事候选人。 |
§4根据上文第18条的规定以及新的市场规则的内容,应视情况确定董事会或股东提名的人员为独立董事候选人。 |
§4根据上文第18条的规定以及新的市场规则的内容,应视情况确定董事会或股东提名的人员为独立董事候选人。 |
不适用 |
第5节同一人可参加两份或两份以上候选人名单的选举,包括董事会提名的候选人。 |
第5节同一人可参加两份或两份以上候选人名单的选举,包括董事会提名的候选人。 |
第5节同一人可参加两份或两份以上候选人名单的选举,包括董事会提名的候选人。 |
不适用 |
§6每名股东只有权投票选举一名候选人,在股东大会上获得最多票数的候选人名单将当选。 |
§6每名股东只有权投票选举一名候选人,在股东大会上获得最多票数的候选人名单将当选。 |
§6每名股东只有权投票选举一名候选人,在股东大会上获得最多票数的候选人名单将当选。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第二十一条在选举董事会成员时,股东将有权根据法律要求要求采用累积投票程序,前提是他们至少在股东大会召开前四十八(48)小时内这样做。 |
第二十一条在选举董事会成员时,股东将有权根据法律要求要求采用累积投票程序,前提是他们至少在股东大会召开前四十八(48)小时内这样做。 |
第二十一条在选举董事会成员时,股东将有权根据法律要求要求采用累积投票程序,前提是他们至少在股东大会召开前四十八(48)小时内这样做。 |
不适用 |
§1公司在收到请求后,应立即以电子方式通知CVM和B3,并在其互联网网站上发布将以累积投票方式进行选举。 |
§1公司在收到请求后,应立即以电子方式通知CVM和B3,并在其互联网网站上发布将以累积投票方式进行选举。 |
§1公司在收到请求后,应立即以电子方式通知CVM和B3,并在其互联网网站上发布将以累积投票方式进行选举。 |
不适用 |
第二节董事会成员由累积投票选举产生的,不通过候选人名单提名产生;董事会候选人应为本附例第二十条规定的候选人名单中的候选人,以及出席会议的股东提名的候选人,但股东大会须提供本附例第二十条第二款规定的由这些候选人签署的声明。 |
第二节董事会成员由累积投票选举产生的,不通过候选人名单提名产生;董事会候选人应为本附例第二十条规定的候选人名单中的候选人,以及出席会议的股东提名的候选人,但股东大会须提供本附例第二十条第二款规定的由这些候选人签署的声明。 |
第二节董事会成员由累积投票选举产生的,不通过候选人名单提名产生;董事会候选人应为本附例第二十条规定的候选人名单中的候选人,以及出席会议的股东提名的候选人,但股东大会须提供本附例第二十条第二款规定的由这些候选人签署的声明。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第3节各股东有权对一名唯一的候选人投下其有权投下的全部投票权或将其投票权分配给多名候选人;得票最多的候选人当选。 |
第3节各股东有权对一名唯一的候选人投下其有权投下的全部投票权或将其投票权分配给多名候选人;得票最多的候选人当选。 |
第3节各股东有权对一名唯一的候选人投下其有权投下的全部投票权或将其投票权分配给多名候选人;得票最多的候选人当选。 |
不适用 |
§4因平局投票而未填补的职位将需要重新选举,按照相同的程序,调整每个股东有权获得的表决权数量,以填补职位的数量。 |
§4因平局投票而未填补的职位将需要重新选举,按照相同的程序,调整每个股东有权获得的表决权数量,以填补职位的数量。 |
§4因平局投票而未填补的职位将需要重新选举,按照相同的程序,调整每个股东有权获得的表决权数量,以填补职位的数量。 |
不适用 |
第五节累计投票选举的,股东大会罢免董事会任何成员的,应当免去其他成员的职务,重新选举。 |
第五节累计投票选举的,股东大会罢免董事会任何成员的,应当免去其他成员的职务,重新选举。 |
第五节累计投票选举的,股东大会罢免董事会任何成员的,应当免去其他成员的职务,重新选举。 |
不适用 |
§6如果按照第6,404/76号法律第116条的规定,公司可能由一个股东或一组股东控制,则代表10%(10%)股本的股东可以根据第6,404/76号法律第141条第4款的规定,要求单独选举董事会的一名成员,尽管有上文第20条的规定。 |
§6如果按照第6,404/76号法律第116条的规定,公司可能由一个股东或一组股东控制,则代表10%(10%)股本的股东可以根据第6,404/76号法律第141条第4款的规定,要求单独选举董事会的一名成员,尽管有上文第20条的规定。 |
§6如果按照第6,404/76号法律第116条的规定,公司可能由一个股东或一组股东控制,则代表10%(10%)股本的股东可以根据第6,404/76号法律第141条第4款的规定,要求单独选举董事会的一名成员,尽管有上文第20条的规定。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第二十二条。如果在巴西境外居住和居籍的董事当选,其任期的开始应以指定一名在巴西居住和居籍的事实律师为条件,该律师有权接受可能对他/她提起的任何基于公司法的诉讼的程序送达。该授权书的任期应至少为各自董事任期结束后三(3)年。 |
第二十二条。如果在巴西境外居住和居籍的董事当选,其任期的开始应以指定一名在巴西居住和居籍的事实律师为条件,该律师有权接受可能对他/她提起的任何基于公司法的诉讼的程序送达。该授权书的任期应至少为各自董事任期结束后三(3)年。 |
第二十二条。如果在巴西境外居住和居籍的董事当选,其任期的开始应以指定一名在巴西居住和居籍的事实律师为条件,该律师有权接受可能对他/她提起的任何基于公司法的诉讼的程序送达。该授权书的任期应至少为各自董事任期结束后三(3)年。 |
不适用 |
第二十三条董事会应在成员中推选董事长、副董事长一人,在董事任期开始后的第一次会议上或董事会职位空缺后的第一次会议上举行。 |
第二十三条董事会应在成员中推选董事长、副董事长一人,在董事任期开始后的第一次会议上或董事会职位空缺后的第一次会议上举行。 |
第二十三条董事会应在成员中推选董事长、副董事长一人,在董事任期开始后的第一次会议上或董事会职位空缺后的第一次会议上举行。 |
不适用 |
第三节--会议和换届
第二十四条董事会应每三(3)个月召开一次定期会议,并在董事长或任何两(2)名董事召集时召开特别会议。 |
第三节--会议和换届
第二十四条董事会应每三(3)个月召开一次定期会议,并在董事长或任何两(2)名董事召集时召开特别会议。 |
第三节--会议和换届
第二十四条董事会应每三(3)个月召开一次定期会议,并在董事长或任何两(2)名董事召集时召开特别会议。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§1董事会会议应以书面、信件、电报、传真、电子邮件或任何其他形式召开,以证明收件人已收到催缴通知,并且除会议地点、日期和时间外,还应包括议程。 |
§1董事会会议应以书面、信件、电报、传真、电子邮件或任何其他形式召开,以证明收件人已收到催缴通知,并且除会议地点、日期和时间外,还应包括议程。 |
§1董事会会议应以书面、信件、电报、传真、电子邮件或任何其他形式召开,以证明收件人已收到催缴通知,并且除会议地点、日期和时间外,还应包括议程。 |
不适用 |
§2董事会会议应至少提前三(3)天召开。无论召开会议的手续如何,如果董事会全体成员出席,会议应被视为正式召开。 |
§2董事会会议应至少提前三(3)天召开。无论召开会议的手续如何,如果董事会全体成员出席,会议应被视为正式召开。 |
§2董事会会议应至少提前三(3)天召开。无论召开会议的手续如何,如果董事会全体成员出席,会议应被视为正式召开。 |
不适用 |
§3在紧急情况下,董事会主席(或他或她可能指定的第三方)可以在少于本条第二款规定的期限内召开董事会会议,但在这种情况下,除非至少三分之二(2/3)的当选成员出席会议,否则不得召开会议。 |
§3在紧急情况下,董事会主席(或他或她可能指定的第三方)可以在少于本条第二款规定的期限内召开董事会会议,但在这种情况下,除非至少三分之二(2/3)的当选成员出席会议,否则不得召开会议。 |
§3在紧急情况下,董事会主席(或他或她可能指定的第三方)可以在少于本条第二款规定的期限内召开董事会会议,但在这种情况下,除非至少三分之二(2/3)的当选成员出席会议,否则不得召开会议。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§4董事可以通过电话会议、视频会议或者任何其他可以识别董事身份并与所有其他出席者同时沟通的方式出席董事会会议。在这种情况下,董事将被视为出席会议并签署相应的会议记录。 |
§4董事可以通过电话会议、视频会议或者任何其他可以识别董事身份并与所有其他出席者同时沟通的方式出席董事会会议。在这种情况下,董事将被视为出席会议并签署相应的会议记录。 |
§4董事可以通过电话会议、视频会议或者任何其他可以识别董事身份并与所有其他出席者同时沟通的方式出席董事会会议。在这种情况下,董事将被视为出席会议并签署相应的会议记录。 |
不适用 |
第二十五条除第二十四条第三款的规定外,多数董事必须出席董事会会议才能开始会议,包括董事长或副董事长,决议应要求获得多数票,主席或在其缺席的情况下,副董事长除其本人的一票外,还应提供决定性的一票。 |
第二十五条除第二十四条第三款的规定外,多数董事必须出席董事会会议才能开始会议,包括董事长或副董事长,决议应要求获得多数票,主席或在其缺席的情况下,副董事长除其本人的一票外,还应提供决定性的一票。 |
第二十五条除第二十四条第三款的规定外,多数董事必须出席董事会会议才能开始会议,包括董事长或副董事长,决议应要求获得多数票,主席或在其缺席的情况下,副董事长除其本人的一票外,还应提供决定性的一票。 |
不适用 |
唯一的一段。如果董事会主席缺席或暂时不在,他/她的职责将暂时由副董事长或由其提名的其他董事会成员行使。 |
唯一的一段。如果董事会主席缺席或暂时不在,他/她的职责将暂时由副董事长或由其提名的其他董事会成员行使。 |
唯一的一段。如果董事会主席缺席或暂时不在,他/她的职责将暂时由副董事长或由其提名的其他董事会成员行使。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第二十六条董事会成员不得获取信息,不得参与董事会或任何管理机构的决议和讨论,不得以任何方式投票或以任何方式干预其直接或间接与公司利益发生法律规定冲突的事项。 |
第二十六条董事会成员不得获取信息,不得参与董事会或任何管理机构的决议和讨论,不得以任何方式投票或以任何方式干预其直接或间接与公司利益发生法律规定冲突的事项。 |
第二十六条董事会成员不得获取信息,不得参与董事会或任何管理机构的决议和讨论,不得以任何方式投票或以任何方式干预其直接或间接与公司利益发生法律规定冲突的事项。 |
不适用 |
第二十七条除第21条第5段的规定外,董事会空缺的替代人应由其余董事任命,并应任职至下一次股东大会,届时将选出新的董事,接替被取代的董事的剩余任期。如董事会过半数成员出现空缺,应在董事会成员空缺之日起十五(15)日内召开股东大会,以选举继任者,继任者将完成被替换成员的任期。 |
第二十七条除第21条第5段的规定外,董事会空缺的替代人应由其余董事任命,并应任职至下一次股东大会,届时将选出新的董事,接替被取代的董事的剩余任期。如董事会过半数成员出现空缺,应在董事会成员空缺之日起十五(15)日内召开股东大会,以选举继任者,继任者将完成被替换成员的任期。 |
第二十七条除第21条第5段的规定外,董事会空缺的替代人应由其余董事任命,并应任职至下一次股东大会,届时将选出新的董事,接替被取代的董事的剩余任期。如董事会过半数成员出现空缺,应在董事会成员空缺之日起十五(15)日内召开股东大会,以选举继任者,继任者将完成被替换成员的任期。 |
不适用 |
第四节--权力 第二十八条董事会有权:
A)制定公司及其子公司业务的一般指导方针; |
第四节--权力 第二十八条董事会有权:
A)制定公司及其子公司业务的一般指导方针; |
第四节--权力 第二十八条董事会有权:
A)制定公司及其子公司业务的一般指导方针; |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
B)选举和罢免公司的执行人员,其中任命首席执行官和投资者关系干事,并确定他们的职责; |
B)选举和罢免公司的执行人员,其中任命首席执行官和投资者关系干事,并确定他们的职责; |
B)选举和罢免公司的执行人员,其中任命首席执行官和投资者关系干事,并确定他们的职责; |
不适用 |
C)监督高级管理人员的管理;随时审查公司的账簿和文件;要求提供有关公司或其子公司以前签订或正在签订的协议的信息; |
C)监督高级管理人员的管理;随时审查公司的账簿和文件;要求提供有关公司或其子公司以前签订或正在签订的协议的信息; |
C)监督高级管理人员的管理;随时审查公司的账簿和文件;要求提供有关公司或其子公司以前签订或正在签订的协议的信息; |
不适用 |
(四)对公司的经营报告和财务报表发表意见,报股东会批准; |
(四)对公司的经营报告和财务报表发表意见,报股东会批准; |
(四)对公司的经营报告和财务报表发表意见,报股东会批准; |
不适用 |
(五)根据第四十一条第(二)款的规定,根据人民委员会的建议,确定董事会成员的报酬和公司高管的个人报酬。 |
(五)根据第四十一条第(二)款的规定,根据人民委员会的建议,确定董事会成员的报酬和公司高管的个人报酬。 |
(五)根据第四十一条第(二)款的规定,根据人民委员会的建议,确定董事会成员的报酬和公司高管的个人报酬。 |
不适用 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
F)在考虑到人民委员会的建议的情况下,确定公司董事和高级管理人员以及公司及其子公司高级雇员的薪酬和福利政策的总体标准; |
F)在考虑到人民委员会的建议的情况下,确定公司董事和高级管理人员以及公司及其子公司高级雇员的薪酬和福利政策的总体标准; |
F)在考虑到人民委员会的建议的情况下,确定公司董事和高级管理人员以及公司及其子公司高级雇员的薪酬和福利政策的总体标准; |
不适用 |
(七)根据本附例第八条的规定授予股票期权; |
(七)根据本附例第八条的规定授予股票期权; |
(七)根据本附例第八条的规定授予股票期权; |
不适用 |
(八)召集股东大会; |
(八)召集股东大会; |
(八)召集股东大会; |
不适用 |
I)根据本章程第二十条的规定,向股东大会提交董事选举候选人名单; |
I)根据本章程第二十条的规定,向股东大会提交董事选举候选人名单; |
I)根据本章程第二十条的规定,向股东大会提交董事选举候选人名单; |
不适用 |
J)向股东大会建议本附例第五十四条第一款字母“c”所指的年度调整后净利润余额的分配; |
J)向股东大会建议本附例第五十四条第一款字母“c”所指的年度调整后净利润余额的分配; |
J)向股东大会建议本附例第五十四条第一款字母“c”所指的年度调整后净利润余额的分配; |
不适用 |
K)根据适用法律的条款,核准以比财政年度更短的间隔编制财务报表、根据这种财务报表或中期股息分配股息以及支付或记入自有资本利息; |
K)根据适用法律的条款,核准以比财政年度更短的间隔编制财务报表、根据这种财务报表或中期股息分配股息以及支付或记入自有资本利息; |
K)根据适用法律的条款,核准以比财政年度更短的间隔编制财务报表、根据这种财务报表或中期股息分配股息以及支付或记入自有资本利息; |
不适用 |
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建议的版本 |
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对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
(一)在公司法定资本范围内,通过发行股份、可转换为股份的债券和认股权证的决议; |
(一)在公司法定资本范围内,通过发行股份、可转换为股份的债券和认股权证的决议; |
(一)在公司法定资本范围内,通过发行股份、可转换为股份的债券和认股权证的决议; |
不适用 |
(M)向股东会提出合并、分拆、合并、股份合并或解散公司的议案及本附例的修订; |
(M)向股东会提出合并、分拆、合并、股份合并或解散公司的议案及本附例的修订; |
(M)向股东会提出合并、分拆、合并、股份合并或解散公司的议案及本附例的修订; |
不适用 |
N)根据适用法律,授权收购作为库存股持有、注销或随后处置的公司股份; |
N)根据适用法律,授权收购作为库存股持有、注销或随后处置的公司股份; |
N)根据适用法律,授权收购作为库存股持有、注销或随后处置的公司股份; |
不适用 |
O)批准本公司或其控制的公司公开发行商业本票; |
O)批准本公司或其控制的公司公开发行商业本票; |
O)批准本公司或其控制的公司公开发行商业本票; |
不适用 |
(P)批准本公司或其控股公司的下列交易,当其价值超过本公司股东权益的5%(5%)时:(1)收购、处置或产权负担;(2)授予抵押品;(3)借款或放弃任何权利;(4)投资或投资项目;(5)直接或间接收购或处置股权,包括通过财团或特别合伙企业的方式; |
(P)批准本公司或其控股公司的下列交易,当其价值超过本公司股东权益的5%(5%)时:(1)收购、处置或产权负担;(2)授予抵押品;(3)借款或放弃任何权利;(4)投资或投资项目;(5)直接或间接收购或处置股权,包括通过财团或特别合伙企业的方式; |
(P)批准本公司或其控股公司的下列交易,当其价值超过本公司股东权益的5%(5%)时:(1)收购、处置或产权负担;(2)授予抵押品;(3)借款或放弃任何权利;(4)投资或投资项目;(5)直接或间接收购或处置股权,包括通过财团或特别合伙企业的方式; |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
Q)批准本公司或其控制的公司执行股东协议; |
Q)批准本公司或其控制的公司执行股东协议; |
Q)批准本公司或其控制的公司执行股东协议; |
不适用 |
R)在收到审计委员会的意见后,挑选和解聘独立审计师; |
R)在收到审计委员会的意见后,挑选和解聘独立审计师; |
R)在收到审计委员会的意见后,挑选和解聘独立审计师; |
不适用。 |
S)通过在要约收购通知公布后15(15)天内披露的事前意见,表达对公司股份收购要约的赞成或反对意见,该意见应至少包括:(I)要约收购对公司及其股东整体的便利和机会,包括价格和对股票流动性的潜在影响;(Ii)接受自由流通股收购要约的任何替代方案; |
S)通过在要约收购通知公布后15(15)天内披露的事前意见,表达对公司股份收购要约的赞成或反对意见,该意见应至少包括:(I)要约收购对公司及其股东整体的便利和机会,包括价格和对股票流动性的潜在影响;(Ii)接受自由流通股收购要约的任何替代方案; |
S)通过在要约收购通知公布后15(15)天内披露的事前意见,表达对公司股份收购要约的赞成或反对意见,该意见应至少包括:(I)要约收购对公司及其股东整体的便利和机会,包括价格和对股票流动性的潜在影响;(Ii)接受自由流通股收购要约的任何替代方案; |
不适用 |
T)根据相关实体提交的提案核准公司政策;以及 |
T)根据相关实体提交的提案核准公司政策;以及 |
T)根据相关实体提交的提案核准公司政策;以及 |
不适用 |
U)就本附例未予规定的其他事项通过决议,并以其他方式解决此类事项。 |
U)就本附例未予规定的其他事项通过决议,并以其他方式解决此类事项。 |
U)就本附例未予规定的其他事项通过决议,并以其他方式解决此类事项。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第二十九条董事会主席应:
(A)在董事会决定召开股东大会时,或在例外情况下,由他/她主动召集,在这种情况下,他/她应立即通知会议的其他董事; |
第二十九条董事会主席应:
(A)在董事会决定召开股东大会时,或在例外情况下,由他/她主动召集,在这种情况下,他/她应立即通知会议的其他董事; |
第二十九条董事会主席应:
(A)在董事会决定召开股东大会时,或在例外情况下,由他/她主动召集,在这种情况下,他/她应立即通知会议的其他董事; |
不适用 |
(二)召集和主持董事会会议; |
(二)召集和主持董事会会议; |
(二)召集和主持董事会会议; |
不适用 |
C)通报定期会议的日期,并监督董事理事会的行政活动;以及 |
C)通报定期会议的日期,并监督董事理事会的行政活动;以及 |
C)通报定期会议的日期,并监督董事理事会的行政活动;以及 |
不适用 |
D)向执行干事委员会转达董事会作出的决议,并指示后者履行这些决议。 |
D)向执行干事委员会转达董事会作出的决议,并指示后者履行这些决议。 |
D)向执行干事委员会转达董事会作出的决议,并指示后者履行这些决议。 |
不适用 |
第三十条董事会副主席应在董事长偶尔缺席或不能出席的情况下接替董事长,如果董事长职位空缺,则应担任该职位,直至新董事长当选之日为止。 |
第三十条董事会副主席应在董事长偶尔缺席或不能出席的情况下接替董事长,如果董事长职位空缺,则应担任该职位,直至新董事长当选之日为止。 |
第三十条董事会副主席应在董事长偶尔缺席或不能出席的情况下接替董事长,如果董事长职位空缺,则应担任该职位,直至新董事长当选之日为止。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第六章 执行干事委员会
第三十一条董事会应由最多八(8)名高管组成,他们可能是股东,也可能不是股东,居住在巴西,并由董事会选举产生,除首席执行官和投资者关系官外,没有具体的指定。 |
第六章 执行干事委员会
第三十一条董事会应由最多八(8)名高管组成,他们可能是股东,也可能不是股东,居住在巴西,并由董事会选举产生,除首席执行官和投资者关系官外,没有具体的指定。 |
第六章 执行干事委员会
第三十一条董事会应由最多八(8)名高管组成,他们可能是股东,也可能不是股东,居住在巴西,并由董事会选举产生,除首席执行官和投资者关系官外,没有具体的指定。 |
不适用 |
唯一的一段。执行干事委员会成员的任期为两(两)年,允许连任,并将持续到选出每一位继任者为止。 |
唯一的一段。执行干事委员会成员的任期为两(两)年,允许连任,并将持续到选出每一位继任者为止。 |
唯一的一段。执行干事委员会成员的任期为两(两)年,允许连任,并将持续到选出每一位继任者为止。 |
不适用 |
第三十二条执行董事董事会应在本公司利益需要时召开会议,并以简单多数票作出决定,要求当选成员人数的一半构成法定人数,首席执行官除其本人的一票外,还提供决定性的一票。 |
第三十二条执行董事董事会应在本公司利益需要时召开会议,并以简单多数票作出决定,要求当选成员人数的一半构成法定人数,首席执行官除其本人的一票外,还提供决定性的一票。 |
第三十二条执行董事董事会应在本公司利益需要时召开会议,并以简单多数票作出决定,要求当选成员人数的一半构成法定人数,首席执行官除其本人的一票外,还提供决定性的一票。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第三十三条执行干事董事会应履行公司正常运营和业务管理所必需的行为,并应被授权在巴西或国外的任何地点开设和关闭分支机构、办事处或其他场所和设施,符合董事会提供的指导方针。 |
第三十三条执行干事董事会应履行公司正常运营和业务管理所必需的行为,并应被授权在巴西或国外的任何地点开设和关闭分支机构、办事处或其他场所和设施,符合董事会提供的指导方针。 |
第三十三条执行干事董事会应履行公司正常运营和业务管理所必需的行为,并应被授权在巴西或国外的任何地点开设和关闭分支机构、办事处或其他场所和设施,符合董事会提供的指导方针。 |
不适用 |
§1可能影响第三方的诉讼应由两名执行干事共同签署,或由一名执行干事和一名事实代理人签署,或由两名有具体权力的事实代理人签署。 |
§1可能影响第三方的诉讼应由两名执行干事共同签署,或由一名执行干事和一名事实代理人签署,或由两名有具体权力的事实代理人签署。 |
§1可能影响第三方的诉讼应由两名执行干事共同签署,或由一名执行干事和一名事实代理人签署,或由两名有具体权力的事实代理人签署。 |
不适用 |
§2公司可由两名高级管理人员指定实际代理人,在授权书中注明其目的、所授予的权力和授权书的期限,最长不得超过一年,除非授权书被授予临时审判权,在这种情况下,授权书可以无限期有效。 |
§2公司可由两名高级管理人员指定实际代理人,在授权书中注明其目的、所授予的权力和授权书的期限,最长不得超过一年,除非授权书被授予临时审判权,在这种情况下,授权书可以无限期有效。 |
§2公司可由两名高级管理人员指定实际代理人,在授权书中注明其目的、所授予的权力和授权书的期限,最长不得超过一年,除非授权书被授予临时审判权,在这种情况下,授权书可以无限期有效。 |
不适用 |
§3在特殊情况下,执行干事董事会可授权本公司由一名唯一的执行干事或一名为此目的而委任的唯一代理律师代表公司,并应在会议纪要中明确授予的权力的目的和限制。 |
§3在特殊情况下,执行干事董事会可授权本公司由一名唯一的执行干事或一名为此目的而委任的唯一代理律师代表公司,并应在会议纪要中明确授予的权力的目的和限制。 |
§3在特殊情况下,执行干事董事会可授权本公司由一名唯一的执行干事或一名为此目的而委任的唯一代理律师代表公司,并应在会议纪要中明确授予的权力的目的和限制。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第三十四条首席执行官应:
A)指导、指导和协调公司的活动;
B)召集和主持执行干事委员会会议;和
C)以原告或被告的身份代表公司出庭。 |
第三十四条首席执行官应:
A)指导、指导和协调公司的活动;
B)召集和主持执行干事委员会会议;和
C)以原告或被告的身份代表公司出庭。 |
第三十四条首席执行官应:
A)指导、指导和协调公司的活动;
B)召集和主持执行干事委员会会议;和
C)以原告或被告的身份代表公司出庭。 |
不适用 |
第三十五条执行投资者关系主任职责的高级管理人员除行使董事会赋予的职责外,还应向投资者、CVM和本公司证券交易所在的证券交易所或场外交易市场提供信息,并根据CVM适用的法规和该等法规中包含的其他要求更新公司注册。 |
第三十五条执行投资者关系主任职责的高级管理人员除行使董事会赋予的职责外,还应向投资者、CVM和本公司证券交易所在的证券交易所或场外交易市场提供信息,并根据CVM适用的法规和该等法规中包含的其他要求更新公司注册。 |
第三十五条执行投资者关系主任职责的高级管理人员除行使董事会赋予的职责外,还应向投资者、CVM和本公司证券交易所在的证券交易所或场外交易市场提供信息,并根据CVM适用的法规和该等法规中包含的其他要求更新公司注册。 |
不适用 |
第三十六条未获指定职务的主管人员,除法定职责外,还应履行董事会可能分配给他们的职责。 |
第三十六条未获指定职务的主管人员,除法定职责外,还应履行董事会可能分配给他们的职责。 |
第三十六条未获指定职务的主管人员,除法定职责外,还应履行董事会可能分配给他们的职责。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第三十七条执行干事应相互替换,但须符合下列条件: |
第三十七条执行干事应相互替换,但须符合下列条件: |
第三十七条执行干事应相互替换,但须符合下列条件: |
不适用 |
A)如果首席执行官偶尔缺席或不能出席长达六十(60)天的时间,董事会主席应从执行干事董事会成员中提名一名替代执行干事,该替代执行干事应暂时履行首席执行官的职责,直至后者回到其办公室或下一次董事会会议,两者以先发生者为准;以及
B)在执行干事职位出缺的情况下,在下次董事会会议之前,可由首席执行干事任命的另一名执行干事接替。 |
A)如果首席执行官偶尔缺席或不能出席长达六十(60)天的时间,董事会主席应从执行干事董事会成员中提名一名替代执行干事,该替代执行干事应暂时履行首席执行官的职责,直至后者回到其办公室或下一次董事会会议,两者以先发生者为准;以及
B)在执行干事职位出缺的情况下,在下次董事会会议之前,可由首席执行干事任命的另一名执行干事接替。 |
A)如果首席执行官偶尔缺席或不能出席长达六十(60)天的时间,董事会主席应从执行干事董事会成员中提名一名替代执行干事,该替代执行干事应暂时履行首席执行官的职责,直至后者回到其办公室或下一次董事会会议,两者以先发生者为准;以及
B)在执行干事职位出缺的情况下,在下次董事会会议之前,可由首席执行干事任命的另一名执行干事接替。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第七章 委员会
第三十八条公司董事会下设下列支持委员会:
(A)审计与风险委员会;
(B)人民委员会;及
(C)策略委员会。
|
第七章 委员会
第三十八条公司董事会下设下列支持委员会:
(A)审计与风险委员会;
(B)人民委员会;及
(C)策略委员会。
|
第七章 委员会
第三十八条公司董事会下设下列支持委员会:
(A)审计与风险委员会;
(B)人民委员会;及
(C)策略委员会。
|
不适用
|
§1每个委员会应有自己的内部章程,这些章程应经董事会批准,以管理与其工作有关的事项,并界定其协调员的作用。 |
§1每个委员会应有自己的内部章程,这些章程应经董事会批准,以管理与其工作有关的事项,并界定其协调员的作用。 |
§1每个委员会应有自己的内部章程,这些章程应经董事会批准,以管理与其工作有关的事项,并界定其协调员的作用。 |
不适用 |
§2董事会可以设立额外的委员会,协助董事会管理公司,这些委员会可以有特定的目的,并可以任命各自的成员。 |
§2董事会可以设立额外的委员会,协助董事会管理公司,这些委员会可以有特定的目的,并可以任命各自的成员。 |
§2董事会可以设立额外的委员会,协助董事会管理公司,这些委员会可以有特定的目的,并可以任命各自的成员。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§3法律、本附例和新市场规则对公司董事和高管施加的相同义务和限制,适用于审计和风险委员会、人民委员会、战略委员会和董事会可能设立的其他委员会的成员,以协助公司的管理。 |
§3法律、本附例和新市场规则对公司董事和高管施加的相同义务和限制,适用于审计和风险委员会、人民委员会、战略委员会和董事会可能设立的其他委员会的成员,以协助公司的管理。 |
§3法律、本附例和新市场规则对公司董事和高管施加的相同义务和限制,适用于审计和风险委员会、人民委员会、战略委员会和董事会可能设立的其他委员会的成员,以协助公司的管理。 |
不适用
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第三十九条在符合下述准则的情况下,委员会应由至少三(3)名成员组成,其中至少一名为董事,所有成员均由董事会选举产生,任期两(2)年,任期应与董事的任期一致,并允许连任。
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第三十九条在符合以下规定的条件下,委员会应由至少三(3)名成员组成,所有成员均由董事会选举产生,任期为两(2)年,任期应与董事的任期一致。 |
第三十九条在符合下述准则的情况下,委员会应由至少三(3)名成员组成,其中至少一名为董事,所有成员均由董事会选举产生,任期两(2)年,任期应与董事的任期一致,并允许连任。 |
进行调整,允许每个咨询委员会有自己的组成规则,以便改进委员会组成的治理,并适应CVM第23/21号决议的内容。 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§ 1各委员会成员在任期内不得更换,但下列原因除外:
(a) 死亡或辞职;
(b)不合理缺席连续三(3)次会议或每年六(6)次交替会议;或
(c) 董事会确凿的决定。 |
§ 1各委员会成员在任期内不得更换,但下列原因除外:
(a) 死亡或辞职;
(b)不合理缺席连续三(3)次会议或每年六(6)次交替会议;或
(c) 董事会确凿的决定。 |
§ 1各委员会成员在任期内不得更换,但下列原因除外:
(a) 死亡或辞职;
(b)不合理缺席连续三(3)次会议或每年六(6)次交替会议;或
(c) 董事会确凿的决定。 |
不适用 |
§2.如果委员会任何成员出现空缺,董事会应推选一人完成被替换成员的任期。 |
§2.如果委员会任何成员出现空缺,董事会应推选一人完成被替换成员的任期。 |
§2.如果委员会任何成员出现空缺,董事会应推选一人完成被替换成员的任期。 |
不适用 |
没有相应的设备。 |
§3委员会成员可连任,但审计和风险委员会成员除外,他们的任期最长为十(十)年。 |
§3委员会成员可连任,但审计和风险委员会成员除外,他们的任期最长为十(十)年。 |
纳入以适应云服务器第23/21号决议的内容,该决议将审计和风险委员会成员的任期限制为最长10年。 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第一组--审计和风险委员会 |
第一组--审计和风险委员会 |
第一组--审计和风险委员会 |
不适用 |
第四十条。审计与风险委员会应包括至少一(01)名独立的董事和至少一(01)名具有公认的企业会计事务经验的成员,这符合CVM适用法规的规定。 |
第四十条。审计与风险委员会应仅由董事组成,其中多数为独立成员,并至少包括一(01)名具有CVM适用法规所规定的公认企业会计事务经验的成员。 |
第四十条。审计与风险委员会应包括至少一(01)名独立的董事成员,并包括至少一(01)名具有公认的企业会计事务经验的成员,该成员仅由董事组成,且多数为独立成员,这符合云服务器适用法规的规定。 |
调整完善审计与风险委员会的治理,遵守CVM第23/21号决议的内容,调整机构组成。 |
§1审计与风险委员会的一名成员可集中执行上述两项要求。 |
§1审计与风险委员会的一名成员可集中执行上述两项要求。 |
§1审计与风险委员会的一名成员可集中执行上述两项要求。 |
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没有相应的设备。 |
§2审计和风险委员会成员必须符合适用的CVM法规以及新的市场法规中的要求,才能成为独立成员。 |
§2审计和风险委员会成员必须符合适用的CVM法规以及新的市场法规中的要求,才能成为独立成员。 |
为适应CVM决议第23/21号决议的规定,在新市场规例的独立性要求之外,加入委员会成员的独立性要求,以将委员会成员定性为独立成员。 |
没有相应的设备。 |
§3不再担任上述职务的审计和风险委员会成员必须在任期结束后至少三(三)年后才能重新加入委员会。 |
§3不再担任上述职务的审计和风险委员会成员必须在任期结束后至少三(三)年后才能重新加入委员会。 |
纳入,以反映CVM第23/21号决议规定的委员会成员再次行使该职位的期限。
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当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§2审计和风险委员会应: |
§4审计和风险委员会应: |
§42审计与风险委员会应: |
编号调整。 |
(A)向董事会建议保留和撤销独立审计服务,并建议董事会提名和替换独立审计员;
(B)审查本公司及其受控公司的管理报告和财务报表,并向董事会提出其认为必要的建议;
(C)审查公司编制的季度财务信息、中期报表和财务报表; |
(A)向董事会建议保留和撤销独立审计服务,并建议董事会提名和替换独立审计员;
(B)审查本公司及其受控公司的管理报告和财务报表,并向董事会提出其认为必要的建议;
(C)审查公司编制的季度财务信息、中期报表和财务报表; |
(A)向董事会建议保留和撤销独立审计服务,并建议董事会提名和替换独立审计员;
(B)审查本公司及其受控公司的管理报告和财务报表,并向董事会提出其认为必要的建议;
(C)审查公司编制的季度财务信息、中期报表和财务报表; |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
(D)监督公司内部审计和内部控制部门的活动,包括跟踪和评估公司及其受控公司的内部控制结构以及内部和独立审计程序的有效性和充分性,包括与《萨班斯-奥克斯利法案》规定有关的审计程序,并提交其认为改进政策、做法和程序所需的建议;
(E)根据风险管理政策评估和监测公司的风险敞口,并就其内容的任何审查提供意见,此外还就可接受的风险水平的设定向董事会提供建议;
(F)审查、监督并向管理层建议对公司的公司政策进行的任何更正或改进; |
(D)监督公司内部审计和内部控制部门的活动,包括跟踪和评估公司及其受控公司的内部控制结构以及内部和独立审计程序的有效性和充分性,包括与《萨班斯-奥克斯利法案》规定有关的审计程序,并提交其认为改进政策、做法和程序所需的建议;
(E)根据风险管理政策评估和监测公司的风险敞口,并就其内容的任何审查提供意见,此外还就可接受的风险水平的设定向董事会提供建议;
(F)审查、监督并向管理层建议对公司的公司政策进行的任何更正或改进; |
(D)监督公司内部审计和内部控制部门的活动,包括跟踪和评估公司及其受控公司的内部控制结构以及内部和独立审计程序的有效性和充分性,包括与《萨班斯-奥克斯利法案》规定有关的审计程序,并提交其认为改进政策、做法和程序所需的建议;
(E)根据风险管理政策评估和监测公司的风险敞口,并就其内容的任何审查提供意见,此外还就可接受的风险水平的设定向董事会提供建议;
(F)审查、监督并向管理层建议对公司的公司政策进行的任何更正或改进; |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
(G)建立程序,以接受和处理任何一方提交的与涉嫌违反适用于公司的适用法律和法规要求有关的信息,以及内部法规、政策和守则,包括保密或匿名提交程序,以保障信息保密;
(H)与其他公司的管理机构进行互动,以接收和审查关于不遵守适用于公司的法律和法规要求以及内部条例、政策和守则的信息;以及
(I)就董事会提交给它的事项以及它认为相关的事项提供意见。 |
(G)建立程序,以接受和处理任何一方提交的与涉嫌违反适用于公司的适用法律和法规要求有关的信息,以及内部法规、政策和守则,包括保密或匿名提交程序,以保障信息保密;
(H)与其他公司的管理机构进行互动,以接收和审查关于不遵守适用于公司的法律和法规要求以及内部条例、政策和守则的信息;以及
(I)就董事会提交给它的事项以及它认为相关的事项提供意见。 |
(G)建立程序,以接受和处理任何一方提交的与涉嫌违反适用于公司的适用法律和法规要求有关的信息,以及内部法规、政策和守则,包括保密或匿名提交程序,以保障信息保密;
(H)与其他公司的管理机构进行互动,以接收和审查关于不遵守适用于公司的法律和法规要求以及内部条例、政策和守则的信息;以及
(I)就董事会提交给它的事项以及它认为相关的事项提供意见。 |
不适用 |
第二节--人民委员会 |
第二节--人民委员会 |
第二节--人民委员会 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第四十一条。人民委员会应至少由两(2)名独立董事组成,其他成员可以是董事也可以不是。 |
第四十一条。人民委员会应由多数董事组成,至少有两(2)名独立董事。 |
第四十一条。人民委员会应由董事多数组成,至少有两(2)名独立董事,其他成员可以是董事也可以不是。 |
调整,确保人民委员会主要由公司董事组成,这是治理的改善。 |
唯一的一段。人民委员会:
(A)根据从首席执行官那里收到的建议,向董事会建议支付给公司及其控制公司的董事、高管和高级雇员、委员会成员和协助董事会的其他管理机构的薪酬,并定期修订公司及其控制公司的参数和指导方针,从而修订公司及其控制公司的薪酬政策和其他福利;
(B)根据从首席执行官那里收到的建议,向董事会建议公司董事和高管的整体薪酬,并提交股东大会,并建议高管董事会的个人薪酬;
(C)确保公司为其董事、行政人员及其他主要雇员,特别是行政总裁及主要行政人员的继任作好充分准备;及
(D)勤勉尽责,并监督所采取的步骤,以确保公司采用符合其战略计划的能力和领导力、吸引力、留住和激励的模式。 |
唯一的一段。人民委员会:
(A)根据从首席执行官那里收到的建议,向董事会建议支付给公司及其控制公司的董事、高管和高级雇员、委员会成员和协助董事会的其他管理机构的薪酬,并定期修订公司及其控制公司的参数和指导方针,从而修订公司及其控制公司的薪酬政策和其他福利;
(B)根据从首席执行官那里收到的建议,向董事会建议公司董事和高管的整体薪酬,并提交股东大会,并建议高管董事会的个人薪酬;
(C)确保公司为其董事、行政人员及其他主要雇员,特别是行政总裁及主要行政人员的继任作好充分准备;及
(D)勤勉尽责,并监督所采取的步骤,以确保公司采用符合其战略计划的能力和领导力、吸引力、留住和激励的模式。 |
唯一的一段。人民委员会:
(A)根据从首席执行官那里收到的建议,向董事会建议支付给公司及其控制公司的董事、高管和高级雇员、委员会成员和协助董事会的其他管理机构的薪酬,并定期修订公司及其控制公司的参数和指导方针,从而修订公司及其控制公司的薪酬政策和其他福利;
(B)根据从首席执行官那里收到的建议,向董事会建议公司董事和高管的整体薪酬,并提交股东大会,并建议高管董事会的个人薪酬;
(C)确保公司为其董事、行政人员及其他主要雇员,特别是行政总裁及主要行政人员的继任作好充分准备;及
(D)勤勉尽责,并监督所采取的步骤,以确保公司采用符合其战略计划的能力和领导力、吸引力、留住和激励的模式。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第三部分--策略委员会 |
第三部分--策略委员会 |
第三部分--策略委员会 |
不适用 |
第四十二条。战略委员会应完全由董事组成,其职责如下: |
第四十二条。战略委员会的组成将由大多数董事组成。 |
第四十二条。战略委员会的组成将由大多数董事组成。应完全由董事组成,其职责如下:
|
调整以确保战略委员会主要由公司董事组成,这是治理方面的改进。 |
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唯一的一段。战略委员会应完全由董事组成,其职责如下: |
唯一的一段。战略委员会应完全由董事组成,其职责如下: |
调整段落,以反映对新设立的第42条标题所作的修改。 |
(A)就整体业务方向以及公司战略计划和预算的起草和监督向董事会提供建议; (B)根据《投资政策》的规定,就公司的战略合作伙伴关系和主要投资提供意见和监督;以及 (C)就资本分配策略及本公司投资组合的管理,包括合并及收购,提供意见。 |
(A)就整体业务方向以及公司战略计划和预算的起草和监督向董事会提供建议; (B)根据《投资政策》的规定,就公司的战略合作伙伴关系和主要投资提供意见和监督;以及 (C)就资本分配策略及本公司投资组合的管理,包括合并及收购,提供意见。 |
(A)就整体业务方向以及公司战略计划和预算的起草和监督向董事会提供建议; (B)根据《投资政策》的规定,就公司的战略合作伙伴关系和主要投资提供意见和监督;以及 (C)就资本分配策略及本公司投资组合的管理,包括合并及收购,提供意见。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第八章 财政委员会(Conselho Fiscal) 第四十三条本公司的财务委员会应为非常任成员,由股东大会根据法律第6,404/76条的规定设立时,应由三(3)名成员和同等数量的候补成员组成,并具有法律规定的职责、权力和报酬。财政委员会任期一(1)年,允许连任。 |
第八章 财政委员会(Conselho Fiscal) 第四十三条本公司的财务委员会应为非常任成员,由股东大会根据法律第6,404/76条的规定设立时,应由三(3)名成员和同等数量的候补成员组成,并具有法律规定的职责、权力和报酬。财政委员会任期一(1)年,允许连任。 |
第八章 财政委员会(Conselho Fiscal) 第四十三条本公司的财务委员会应为非常任成员,由股东大会根据法律第6,404/76条的规定设立时,应由三(3)名成员和同等数量的候补成员组成,并具有法律规定的职责、权力和报酬。财政委员会任期一(1)年,允许连任。 |
不适用 |
§1一旦设立财政理事会,其正式成员和候补成员的任期的开始应以签署各自的实际授权为条件,其中应包括他们对本条例第五十二条内容的同意。 |
§1一旦设立财政理事会,其正式成员和候补成员的任期的开始应以签署各自的实际授权为条件,其中应包括他们对本条例第五十二条内容的同意。 |
§1一旦设立财政理事会,其正式成员和候补成员的任期的开始应以签署各自的实际授权为条件,其中应包括他们对本条例第五十二条内容的同意。 |
不适用 |
§2财务委员会每季度召开一次定期会议,必要时召开特别会议,并将会议记录保存在公司记录中。 |
§2财务委员会每季度召开一次定期会议,必要时召开特别会议,并将会议记录保存在公司记录中。 |
§2财务委员会每季度召开一次定期会议,必要时召开特别会议,并将会议记录保存在公司记录中。 |
不适用 |
当前版本 |
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修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§3法律、本附例和新市场规则对公司董事和高级管理人员施加的相同义务和限制适用于财务委员会成员。 |
§3法律、本附例和新市场规则对公司董事和高级管理人员施加的相同义务和限制适用于财务委员会成员。 |
§3法律、本附例和新市场规则对公司董事和高级管理人员施加的相同义务和限制适用于财务委员会成员。 |
不适用 |
第九章 投标报价 |
第九章 投标报价 |
第九章 投标报价 |
不适用 |
第一节--出售控股权 第四十四条。在单一交易中或在一系列连续交易中直接或间接出售本公司的控股权,应以买方对其余股东持有的本公司股份提出收购要约为条件,符合适用法律和法规以及新市场法规规定的条件和条款,以便向股东提供与卖方同等的待遇。 |
第一节--出售控股权 第四十四条。在单一交易中或在一系列连续交易中直接或间接出售本公司的控股权,应以买方对其余股东持有的本公司股份提出收购要约为条件,符合适用法律和法规以及新市场法规规定的条件和条款,以便向股东提供与卖方同等的待遇。 |
第一节--出售控股权 第四十四条。在单一交易中或在一系列连续交易中直接或间接出售本公司的控股权,应以买方对其余股东持有的本公司股份提出收购要约为条件,符合适用法律和法规以及新市场法规规定的条件和条款,以便向股东提供与卖方同等的待遇。 |
不适用 |
唯一的一段。在上述收购要约财务结算后,控股权益的买方应采取适当行动,在随后十八(18)个月内恢复新市场规则规定的最低流通股百分比。 |
唯一的一段。在上述收购要约财务结算后,控股权益的买方应采取适当行动,在随后十八(18)个月内恢复新市场规则规定的最低流通股百分比。 |
唯一的一段。在上述收购要约财务结算后,控股权益的买方应采取适当行动,在随后十八(18)个月内恢复新市场规则规定的最低流通股百分比。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第二节--取得相关权益
第四十五条任何人士,不论其是否股东,如自行或透过与另一人士(“相关权益的买方”)的联合行动,透过单一交易或一系列相继交易收购或成为本公司股份持有人,相当于其股本(“相关权益”)的百分之二十(20%)或以上,则须就收购其余股东持有的股份提出收购要约,收购价格相等于其在过去六(6)个月内支付的每股最高价值,并根据SELIC利率调整。
|
第二节--取得相关权益
第四十五条任何人士,不论其是否股东,如自行或透过与另一人士(“相关权益的买方”)的联合行动,透过单一交易或一系列相继交易收购或成为本公司股份持有人,相当于其股本(“相关权益”)的百分之二十(20%)或以上,则须就收购其余股东持有的股份提出收购要约,收购价格相等于其在过去六(6)个月内支付的每股最高价值,并根据SELIC利率调整。
|
第二节--取得相关权益
第四十五条任何人士,不论其是否股东,如自行或透过与另一人士(“相关权益的买方”)的联合行动,透过单一交易或一系列相继交易收购或成为本公司股份持有人,相当于其股本(“相关权益”)的百分之二十(20%)或以上,则须就收购其余股东持有的股份提出收购要约,收购价格相等于其在过去六(6)个月内支付的每股最高价值,并根据SELIC利率调整。
|
不适用 |
§1拥有相关权益的买方无须提出本条规定的收购要约,条件是他/她应:(A)在他/她成为相关权益拥有人之日起四十八(48)小时内将其行使本段所述权利的意向通知本公司;及(B)自本段(A)项所述通知之日起三十(30)日内,在证券交易所出售超过相关权益的本公司股本股份。 |
§1拥有相关权益的买方无须提出本条规定的收购要约,条件是他/她应:(A)在他/她成为相关权益拥有人之日起四十八(48)小时内将其行使本段所述权利的意向通知本公司;及(B)自本段(A)项所述通知之日起三十(30)日内,在证券交易所出售超过相关权益的本公司股本股份。 |
§1拥有相关权益的买方无须提出本条规定的收购要约,条件是他/她应:(A)在他/她成为相关权益拥有人之日起四十八(48)小时内将其行使本段所述权利的意向通知本公司;及(B)自本段(A)项所述通知之日起三十(30)日内,在证券交易所出售超过相关权益的本公司股本股份。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§2为计算本条导言中规定的20%(20%)的限额,公司持有的库藏股不包括在内。 |
§2为计算本条导言中规定的20%(20%)的限额,公司持有的库藏股不包括在内。 |
§2为计算本条导言中规定的20%(20%)的限额,公司持有的库藏股不包括在内。 |
不适用 |
§3倘任何股东、或透过在本公司登记的有投票权协议而加入的股东、或拥有控股关系或受共同控制的股东在收购有关权益时持有超过一半的股本,则无须提出本条所述的要约,但不包括本公司持有的库藏股。 |
§3倘任何股东、或透过在本公司登记的有投票权协议而加入的股东、或拥有控股关系或受共同控制的股东在收购有关权益时持有超过一半的股本,则无须提出本条所述的要约,但不包括本公司持有的库藏股。 |
§3倘任何股东、或透过在本公司登记的有投票权协议而加入的股东、或拥有控股关系或受共同控制的股东在收购有关权益时持有超过一半的股本,则无须提出本条所述的要约,但不包括本公司持有的库藏股。 |
不适用 |
§4如果第44条规定的履行要约的义务适用,则本条导言款规定的履行要约的义务不适用。 |
§4如果第44条规定的履行要约的义务适用,则本条导言款规定的履行要约的义务不适用。 |
§4如果第44条规定的履行要约的义务适用,则本条导言款规定的履行要约的义务不适用。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第三节--注销为公众持股公司和 退出新市场
第四十六条。在本公司注销上市公司注册之前,应以公允价格要约收购股份,该收购要约遵守第6,404/76号法律和CVM管理要约注销上市公司注册的程序和要求。
|
第三节--注销为公众持股公司和 退出新市场
第四十六条。在本公司注销上市公司注册之前,应以公允价格要约收购股份,该收购要约遵守第6,404/76号法律和CVM管理要约注销上市公司注册的程序和要求。
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第三节--注销为公众持股公司和 退出新市场
第四十六条。在本公司注销上市公司注册之前,应以公允价格要约收购股份,该收购要约遵守第6,404/76号法律和CVM管理要约注销上市公司注册的程序和要求。
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不适用 |
第四十七条本公司退出新市场,无论是自愿的、强制的或公司重组的结果,都应遵守新市场规则中规定的规则。 |
第四十七条本公司退出新市场,无论是自愿的、强制的或公司重组的结果,都应遵守新市场规则中规定的规则。 |
第四十七条本公司退出新市场,无论是自愿的、强制的或公司重组的结果,都应遵守新市场规则中规定的规则。 |
不适用 |
第四十八条根据《新市场规则》的规定,除第49条的规定外,本公司为使其股票在新市场以外登记而自愿退出新市场的,在其股票要约之前,应按照CVM规则规定的股票要约收购程序和以下要求,对股票进行要约收购: |
第四十八条根据《新市场规则》的规定,除第49条的规定外,本公司为使其股票在新市场以外登记而自愿退出新市场的,在其股票要约之前,应按照CVM规则规定的股票要约收购程序和以下要求,对股票进行要约收购: |
第四十八条根据《新市场规则》的规定,除第49条的规定外,本公司为使其股票在新市场以外登记而自愿退出新市场的,在其股票要约之前,应按照CVM规则规定的股票要约收购程序和以下要求,对股票进行要约收购: |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
(A)投标价格应是公平的,并按照第6,404/76号法律第4-A条和适用的CVM条例中规定的参数计算; |
(A)投标价格应是公平的,并按照第6,404/76号法律第4-A条和适用的CVM条例中规定的参数计算; |
(A)投标价格应是公平的,并按照第6,404/76号法律第4-A条和适用的CVM条例中规定的参数计算; |
不适用 |
(B)持有超过三分之一(1/3)已发行股份的持有者应接受要约收购要约或明确同意在不出售其股份的情况下退出该分部。 |
(B)持有超过三分之一(1/3)已发行股份的持有者应接受要约收购要约或明确同意在不出售其股份的情况下退出该分部。 |
(B)持有超过三分之一(1/3)已发行股份的持有者应接受要约收购要约或明确同意在不出售其股份的情况下退出该分部。 |
不适用 |
唯一一段-就本附例第48条“b”项而言,流通股只限于其持有人明确同意退出新市场或符合CVM管理要约收购的规定而有资格参与要约拍卖的股份,以撤销上市公司的注册。 |
唯一一段-就本附例第48条“b”项而言,流通股只限于其持有人明确同意退出新市场或符合CVM管理要约收购的规定而有资格参与要约拍卖的股份,以撤销上市公司的注册。 |
唯一一段-就本附例第48条“b”项而言,流通股只限于其持有人明确同意退出新市场或符合CVM管理要约收购的规定而有资格参与要约拍卖的股份,以撤销上市公司的注册。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第四十九条上述第48条规定的自愿退出新市场的行为可在不考虑收购要约的情况下发生,但这种豁免须经股东大会批准,以召开:
(A)在首次催缴时,最少有三分之二(2/3)已发行股份的股东出席;或 (B)在任何数目的流通股持有人出席的情况下进行第二次催缴。
|
第四十九条上述第48条规定的自愿退出新市场的行为可在不考虑收购要约的情况下发生,但这种豁免须经股东大会批准,以召开:
(A)在首次催缴时,最少有三分之二(2/3)已发行股份的股东出席;或 (B)在任何数目的流通股持有人出席的情况下进行第二次催缴。
|
第四十九条上述第48条规定的自愿退出新市场的行为可在不考虑收购要约的情况下发生,但这种豁免须经股东大会批准,以召开:
(A)在首次催缴时,最少有三分之二(2/3)已发行股份的股东出席;或 (B)在任何数目的流通股持有人出席的情况下进行第二次催缴。
|
不适用 |
唯一一段--关于上述放弃收购要约的决定,应由出席股东大会的流通股持有人以多数票作出。 |
唯一一段--关于上述放弃收购要约的决定,应由出席股东大会的流通股持有人以多数票作出。 |
唯一一段--关于上述放弃收购要约的决定,应由出席股东大会的流通股持有人以多数票作出。 |
不适用。 |
第五十条一次收购要约可以用于本章、新市场法规、第6,404/76号法律或CVM发布的条例中的一种以上目的,前提是要约收购中使用的程序与每一不同收购要约的所有要求相兼容,要约对象不受任何损害,并在适用法律要求时获得CVM的授权。 |
第五十条一次收购要约可以用于本章、新市场法规、第6,404/76号法律或CVM发布的条例中的一种以上目的,前提是要约收购中使用的程序与每一不同收购要约的所有要求相兼容,要约对象不受任何损害,并在适用法律要求时获得CVM的授权。
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第五十条一次收购要约可以用于本章、新市场法规、第6,404/76号法律或CVM发布的条例中的一种以上目的,前提是要约收购中使用的程序与每一不同收购要约的所有要求相兼容,要约对象不受任何损害,并在适用法律要求时获得CVM的授权。
|
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第五十一条。在本附例规定的股东在收购要约方面的权利受到影响的范围内,新的市场规则将优先于本章程的规定。 |
第五十一条。在本附例规定的股东在收购要约方面的权利受到影响的范围内,新的市场规则将优先于本章程的规定。 |
第五十一条。在本附例规定的股东在收购要约方面的权利受到影响的范围内,新的市场规则将优先于本章程的规定。 |
不适用 |
第十章 仲裁庭
第五十二条。本公司、其股东、董事和高管以及财务委员会的正式成员和候补成员(如果有)必须根据市场仲裁庭的规则,将他们之间产生的与其作为发行人、股东、经理和财务委员会成员的地位有关或产生的任何和所有争议提交市场仲裁庭仲裁,特别是如果引起的争议来自附则第6,385/76号法律,第6,404/76号法律,国家货币委员会,巴西中央银行和CVM颁布的规则,以及适用于整个资本市场的其他规则,除了新的市场规则、其他B3规则和新的市场参与协议中规定的那些。
|
第十章 仲裁庭
第五十二条。本公司、其股东、董事和高管以及财务委员会的正式成员和候补成员(如果有)必须根据市场仲裁庭的规则,将他们之间产生的与其作为发行人、股东、经理和财务委员会成员的地位有关或产生的任何和所有争议提交市场仲裁庭仲裁,特别是如果引起的争议来自附则第6,385/76号法律,第6,404/76号法律,国家货币委员会,巴西中央银行和CVM颁布的规则,以及适用于整个资本市场的其他规则,除了新的市场规则、其他B3规则和新的市场参与协议中规定的那些。
|
第十章 仲裁庭
第五十二条。本公司、其股东、董事和高管以及财务委员会的正式成员和候补成员(如果有)必须根据市场仲裁庭的规则,将他们之间产生的与其作为发行人、股东、经理和财务委员会成员的地位有关或产生的任何和所有争议提交市场仲裁庭仲裁,特别是如果引起的争议来自附则第6,385/76号法律,第6,404/76号法律,国家货币委员会,巴西中央银行和CVM颁布的规则,以及适用于整个资本市场的其他规则,除了新的市场规则、其他B3规则和新的市场参与协议中规定的那些。
|
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
第十一章 财年
第五十三条财政年度从每年的1月1日开始,到12月31日结束。 |
第十一章 财年
第五十三条财政年度从每年的1月1日开始,到12月31日结束。 |
第十一章 财年
第五十三条财政年度从每年的1月1日开始,到12月31日结束。 |
不适用 |
第五十四条。在编制资产负债表和其他财务报表后,在扣除应计亏损、所得税准备金和董事和高管年度利润分享准备金(如果适用)后,净利润的5%(5%)将分配给法定准备金,最高限额为股本的20%(20%)。
§1剩余利润的目的地如下: |
第五十四条。在编制资产负债表和其他财务报表后,在扣除应计亏损、所得税准备金和董事和高管年度利润分享准备金(如果适用)后,净利润的5%(5%)将分配给法定准备金,最高限额为股本的20%(20%)。
§1剩余利润的目的地如下: |
第五十四条。在编制资产负债表和其他财务报表后,在扣除应计亏损、所得税准备金和董事和高管年度利润分享准备金(如果适用)后,净利润的5%(5%)将分配给法定准备金,最高限额为股本的20%(20%)。
§1剩余利润的目的地如下: |
不适用
|
A)向股东支付强制性股息的50%(50%),扣除可能已经分配的每半年或中期股息;以及 |
A)向股东支付强制性股息的25%(25%),扣除可能已分配的每半年或中期股息;以及 |
A)支付给股东的强制性股息的25%(25%)50%(50%),扣除可能已经分配的半年或中期股息;以及 |
对第6,404/76号法律第202条第2节规定的最低百分比进行调整,目的是根据投资机会和债务减少及其各自的财务成本,为股息分配和现金管理的数额提供更大的灵活性。根据相同的参数,分配高于所确定的最低门槛的可能性仍然存在。 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
B)根据管理机构的建议,最高可达50%(50%),用于建立投资准备金,以保护公司资产的完整性并补充其股本,以允许进行新的投资,但不得超过股本的100%(100%),但该准备金的余额与除未实现利润准备金和或有准备金以外的其他利润准备金余额相结合时,不得超过股本的100%(100%),一旦达到该限额,股东会决定通过增加股本或者分配股利的方式分配盈余;和 |
B)根据管理机构的建议,设立高达75%(75%)的投资准备金,以保护公司资产的完整性并补充其股本,以允许进行新的投资,但不得超过股本的100%(100%),但该准备金的余额与除未实现利润准备金和或有准备金以外的其他利润准备金余额不得超过股本的100%(100%),一旦达到该限额,股东会决定通过增加股本或者分配股利的方式分配盈余;和 |
B)根据管理机构的建议,最高可达75%(75%)50%(50%),用于建立旨在保护公司资产完整性和补充其股本的投资准备金,以允许进行新的投资,但不得超过股本的100%(100%),但该准备金的余额与除未实现利润准备金和或有准备金以外的其他利润准备金余额不得超过股本的100%(100%),一旦达到这一限额,股东会决定通过增加股本或者分配股利的方式分配盈余;和 |
考虑到拟议降低最低强制性股息,有必要调整分配给投资准备金的最高百分比,以便分配当年的所有净收益。 |
C)余额将根据股东大会通过的决议分配,该决议将考虑董事会的建议。 |
C)余额将根据股东大会通过的决议分配,该决议将考虑董事会的建议。 |
C)余额将根据股东大会通过的决议分配,该决议将考虑董事会的建议。 |
不适用 |
当前版本 |
建议的版本 |
修订版本 |
对拟议更改的意见/理由 |
---|---|---|---|
§2除年度资产负债表外,公司可随时编制半年或中期资产负债表,董事会经股东大会表决,可向最近一期年度或半年资产负债表记录的留存收益或利润准备金账户宣布中期股息。 |
§2除年度资产负债表外,公司可随时编制半年或中期资产负债表,董事会经股东大会表决,可向最近一期年度或半年资产负债表记录的留存收益或利润准备金账户宣布中期股息。 |
§2除年度资产负债表外,公司可随时编制半年或中期资产负债表,董事会经股东大会表决,可向最近一期年度或半年资产负债表记录的留存收益或利润准备金账户宣布中期股息。 |
不适用 |
§3股息自提供给股东之日起三(3)年内未被认领,应没收归公司所有。 |
§3股息自提供给股东之日起三(3)年内未被认领,应没收归公司所有。 |
§3股息自提供给股东之日起三(3)年内未被认领,应没收归公司所有。 |
不适用 |
第十二章 杂类
第五十五条公司依法进行清算,由股东会决定清算方式,指定清算人,选举财务委员会在清算过程中运作。 |
第十二章 杂类
第五十五条公司依法进行清算,由股东会决定清算方式,指定清算人,选举财务委员会在清算过程中运作。 |
第十二章 杂类
第五十五条公司依法进行清算,由股东会决定清算方式,指定清算人,选举财务委员会在清算过程中运作。 |
不适用 |
第五十六条。股东会会议纪要、董事会会议纪要、执行董事会议纪要应当机械分页印发,并由与会人员签名装订。如果其中包含影响第三方的决议,应向商务登记处备案并公布。 |
第五十六条。股东会会议纪要、董事会会议纪要、执行董事会议纪要应当机械分页印发,并由与会人员签名装订。如果其中包含影响第三方的决议,应向商务登记处备案并公布。 |
第五十六条。股东会会议纪要、董事会会议纪要、执行董事会议纪要应当机械分页印发,并由与会人员签名装订。如果其中包含影响第三方的决议,应向商务登记处备案并公布。 |
不适用 |
|
(方便翻译成英语,从 之前发行的葡萄牙语原件)
Ultrapar Participaçóes S.A.
父母的分离和合并
本年度财务报表 截至2021年12月31日及 独立审计师在个人和合并财务报表中的报告
毕马威审计独立公司 |
|
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
父母的分离和合并
财务报表
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
目录表 |
|
独立审计师在个人和合并财务报表中的报告 | 1-4 |
财务状况表 | 5-6 |
损益表 | 7 |
全面收益表 | 8 |
权益变动表 | 9-10 |
现金流量表--间接法 | 11-12 |
增值表 | 13 |
财务报表附注 | 14-149 |
(方便从先前以葡萄牙语发布的原文翻译成英语)
毕马威审计独立有限公司。
鲁阿·阿尔基托·奥拉沃·雷迪格·德·坎波斯,105,6度,托雷·A
04711-904-圣保罗/SP-巴西
Caixa邮政79518-CEP 04707-970-圣保罗/SP-巴西
Telefone +55 (11) 3940-1500
Kpmg.com.br
致本公司股东
Ultrapar Participaçóes S.A.
圣保罗-SP
我们已审核Ultrapar Participaçóes S.A.(“贵公司”)的个别及综合财务报表(分别称为母公司及综合财务报表),该等财务报表包括于二零二一年十二月三十一日的财务状况表、截至该日止年度的损益表及其他全面收益表、权益及现金流量变动表及附注,包括主要会计政策及其他解释资料。
我们认为,所附财务报表在所有重要方面都公平地反映了Ultrapar Participaçóes S.A.截至2021年12月31日的个人和综合财务状况,以及根据巴西采用的会计惯例和国际会计准则委员会(IASB)发布的国际财务报告准则(IFRS)截至该年度的个人和综合财务业绩和现金流量。
我们是按照巴西和国际审计准则进行审计的。我们根据这些标准承担的责任在我们报告的《审计师对个人和综合财务报表审计的责任》一节中有进一步说明。我们独立于本公司及其附属公司,符合会计师专业道德守则(“Contado”)及巴西联邦会计委员会颁布的专业准则(“Conselho Federal de Contabilidade”)所载的相关道德要求,并已根据该等要求履行我们的其他道德责任。我们相信,我们所获得的审计证据是充分和适当的,可以为我们的意见提供依据。
关键审计事项是指在我们的专业判断中,对本期审计最重要的事项。这一问题是在我们对个别和合并财务报表进行整体审计并形成我们的意见时处理的,我们不就此问题提供单独的意见。
1 |
截至2021年12月31日,个人和合并财务报表包括相当于571,755雷亚尔的递延税项资产金额,其中423,410雷亚尔与暂时性差异有关,148,345雷亚尔与税收损失有关,根据未来应税利润的产生被认为是可收回的。
对未来应税收入产生的估计包括对现金流的假设、判断和估计的使用,如收入增长率、成本和费用增长的估计以及贡献利润率,这些估计涉及高度的复杂性和影响递延税项资产在未来几年变现的预期的判断。因此,我们认为这件事对我们的审计很重要。
我们的回应
除其他事项外,我们的审计程序包括:
根据上文概述的审核程序所取得的证据,吾等认为,就个别及综合财务报表而言,已记录的递延税项资产金额及各项披露均属可接受。
截至12月31日的年度个别和综合增值表, 2021在负责下准备的公司的管理,并在此作为国际财务报告准则的补充信息提供,均已遵守与审计共同执行的审计程序公司的财务报表。 按顺序至表格我们的意见,我们评估这些报表是否与适用的财务报表和会计记录一致,以及其格式和内容是否符合《技术公告09》(CPC 09) -增值表.我们认为,增值表在所有实质性方面都是按照上述《技术宣言》确定的标准编写的和与整体个别和合并财务报表一致。
其他信息随附个别和合并财务报表,以及审计师的报告
其他信息由管理层负责包括管理报告。
吾等对个别及综合财务报表的意见并不涵盖其他资料,亦不就此作出任何形式的保证结论。
在审核个别及综合财务报表时,吾等的责任是阅读其他资料,并在此过程中考虑该等其他资料是否与个别及综合财务报表或吾等在审核中取得的知识有重大不一致之处,或在其他方面出现重大错报。如果根据我们所做的工作,我们得出结论认为这一其他信息存在重大误报,我们必须报告这一事实。我们在这方面没有什么要报告的。
2 |
管理的责任和负责治理的人个体和合并财务报表
管理层负责按照巴西采用的会计惯例和国际财务报告准则(IFRS)编制和公允列报个别和合并财务报表),根据国际会计准则理事会(IASB)发布的财务报表和管理层认为必要的内部控制,编制不存在重大错报的财务报表,无论是由于欺诈还是错误。
在编制个别和综合财务报表时,管理层负责评估公司作为持续经营企业继续经营的能力,酌情披露与持续经营企业有关的事项,并使用持续经营会计基础,除非管理层打算将公司清算及附属公司或者停止运营,或者除了这样做之外别无选择。
负责公司治理的人员负责监督公司及其子公司的财务报告流程。
审计师对个人和合并财务报表审计的责任
我们的目标是获得合理的保证,以确定个人和合并财务报表作为一个整体是否没有重大错报,无论是由于欺诈还是错误,并发布一份包括我们意见的审计报告。
合理的保证是高水平的保证但并不能保证按照巴西和国际审计标准总是会在存在重大错报时发现它。虚假陈述可能是由欺诈或错误引起的,如果个别或总体上可以合理地预期它们会影响根据这些财务报表作出的使用者的经济决策,则被视为重大错误。
作为符合巴西和国际审计标准的审计的一部分,我们在整个审计过程中行使专业判断并保持专业怀疑态度。我们还:
3 |
我们与负责治理的人员就审计的计划范围和时间以及重大审计结果(包括我们在审计期间发现的任何内部控制方面的重大缺陷)等事项进行沟通。
我们还向那些负责治理的人提供一份声明,表明我们遵守了有关独立的相关道德要求和与他们沟通所有可能被合理地认为与我们的独立性有关的关系和其他事项,并在适用的情况下,与他们进行相关的保障措施。
根据与负责治理的人员沟通的事项,我们确定对当期个别和合并财务报表的审计最重要的事项,因此是关键审计事项。我们在我们的审计师报告中描述了这些事项,除非法律或法规禁止公开披露该事项,或者在极其罕见的情况下,当我们确定某一事项不应在我们的报告中传达时,因为这样做的不利后果将合理地超过此类沟通对公众利益的好处。
圣保罗,2月23日, 2022
毕马威审计独立有限公司。
CRC 2SP014428/O-6
葡萄牙语报告原件签署人
马尔西奥·塞佩扬特·佩佩
会计师CRC 1SP233011/O-8
4 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
截至2021年12月31日和2020年
(以数千巴西雷亚尔计)
|
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
注意事项 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
5.a |
21,533 |
|
948,649 |
|
2,280,074 |
|
2,661,494 |
金融投资和套期保值工具 |
5.b |
142,065 |
|
88,100 |
|
1,804,122 |
|
5,033,258 |
贸易应收账款 |
6.a |
- |
|
- |
|
3,375,246 |
|
3,318,927 |
经销商融资 |
6.b |
- |
|
- |
|
582,562 |
|
549,129 |
盘存 |
7 |
- |
|
- |
|
3,918,772 |
|
3,846,196 |
可退还的税款 |
8.a |
862 |
|
154 |
|
1,061,227 |
|
1,044,850 |
可收回所得税和社会缴款税 |
8.b |
56,499 |
|
47,913 |
|
291,833 |
|
366,080 |
应收股利 |
|
146,490 |
|
150,301 |
|
147 |
|
1,152 |
其他应收账款 |
|
105,513 |
|
58,300 |
|
56,205 |
|
56,955 |
预付费用 |
11 |
7,548 |
|
3,684 |
|
98,024 |
|
132,122 |
与客户签订的合同资产--独家权利 |
12 |
- |
|
- |
|
555,052 |
|
478,908 |
|
|
480,510 |
|
1,297,101 |
|
14,023,264 |
|
17,489,071 |
持有待售附属公司的资产 |
3.c.1 |
2,681,730 |
|
- |
|
11,000,917 |
|
- |
流动资产总额 |
|
3,162,240 |
|
1,297,101 |
|
25,024,181 |
|
17,489,071 |
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
金融投资和套期保值工具 |
5.b |
- |
|
- |
|
379,277 |
|
977,408 |
贸易应收账款 |
6.a |
- |
|
- |
|
63,749 |
|
72,195 |
经销商融资 |
6.b |
- |
|
- |
|
415,472 |
|
419,255 |
关联方 |
9.a |
406,787 |
|
753,459 |
|
490 |
|
2,824 |
递延所得税和社会缴款税 |
10.a |
72,402 |
|
64,993 |
|
571,755 |
|
974,711 |
可退还的税款 |
8.a |
- |
|
- |
|
1,046,798 |
|
1,474,808 |
可收回所得税和社会缴款税 |
8.b |
23,483 |
|
39,446 |
|
155,358 |
|
261,205 |
托管存款 |
23.a |
18 |
|
2 |
|
871,261 |
|
949,796 |
赔付资产-业务结合 |
23.c |
- |
|
- |
|
120,991 |
|
204,439 |
其他应收账款 |
|
- |
|
- |
|
29,748 |
|
20,238 |
预付费用 |
11 |
1,748 |
|
3,888 |
|
71,368 |
|
70,507 |
与客户签订的合同资产--独家权利 |
12 |
- |
|
- |
|
1,524,174 |
|
1,227,423 |
|
|
504,438 |
|
861,788 |
|
5,250,441 |
|
6,654,809 |
投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
在子公司中 |
13.a |
8,266,396 |
|
10,530,177 |
|
- |
|
- |
在合资企业中 |
13.a; 13.b |
- |
|
- |
|
71,389 |
|
139,100 |
在联营公司 |
13.c |
- |
|
- |
|
7,176 |
|
25,588 |
其他 |
|
- |
|
- |
|
28 |
|
2,793 |
|
|
8,266,396 |
|
10,530,177 |
|
78,593 |
|
167,481 |
使用权资产 |
14 |
35,304 |
|
35,062 |
|
1,651,295 |
|
2,150,286 |
物业、厂房和设备 |
15 |
16,006 |
|
14,328 |
|
5,534,591 |
|
8,005,860 |
无形资产 |
16 |
252,585 |
|
254,242 |
|
1,471,256 |
|
1,782,655 |
非流动资产总额 |
|
9,074,729 |
|
11,695,597 |
|
13,986,176 |
|
18,761,091 |
总资产 |
|
12,236,969 |
|
12,992,698 |
|
39,010,357 |
|
36,250,162 |
附注是财务报表的组成部分。
5 |
财务状况表
截至2021年12月31日和2020年
(以数千巴西雷亚尔计)
|
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
注意事项 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款、融资和对冲衍生金融工具 |
17 |
- |
|
1,038,499 |
|
618,327 |
|
2,306,036 |
债券 |
17.f |
39,333 |
|
9,996 |
|
2,247,724 |
|
949,908 |
贸易应付款 |
18.a |
26,882 |
|
16,870 |
|
3,670,895 |
|
2,745,019 |
应付款贸易--反向保理 |
18.b |
- |
|
- |
|
2,119,059 |
|
1,295,633 |
薪金及相关费用 |
19 |
55,477 |
|
42,400 |
|
330,103 |
|
468,630 |
应缴税金 |
20 |
1,096 |
|
812 |
|
229,176 |
|
286,014 |
应付股息 |
26.h |
193,564 |
|
439,094 |
|
202,860 |
|
442,133 |
应缴所得税和社会缴款税 |
|
- |
|
4,264 |
|
196,348 |
|
169,317 |
离职后福利 |
21.b |
237 |
|
- |
|
21,082 |
|
27,077 |
资产报废债务准备金 |
22 |
- |
|
- |
|
4,632 |
|
4,267 |
税务、民事和劳动风险拨备 |
23.a |
- |
|
- |
|
119,942 |
|
43,660 |
应付租约 |
14 |
6,129 |
|
4,688 |
|
188,832 |
|
260,189 |
其他应付款 |
|
8,612 |
|
10,157 |
|
144,204 |
|
224,676 |
递延收入 |
24 |
- |
|
- |
|
5,625 |
|
18,282 |
|
|
331,330 |
|
1,566,780 |
|
10,098,809 |
|
9,240,841 |
持有待售附属公司的负债 |
3.c.1 |
- |
|
- |
|
2,541,421 |
|
- |
流动负债总额 |
|
331,330 |
|
1,566,780 |
|
12,640,230 |
|
9,240,841 |
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款、融资和对冲衍生金融工具 |
17 |
- |
|
- |
|
8,672,547 |
|
8,526,064 |
债券 |
17.f |
1,724,866 |
|
1,724,117 |
|
4,839,045 |
|
5,594,208 |
关联方 |
9.a |
4,674 |
|
5,272 |
|
3,534 |
|
3,711 |
递延所得税和社会缴款税 |
10.a |
- |
|
- |
|
282 |
|
12,732 |
离职后福利 |
21.b |
2,000 |
|
2,527 |
|
194,637 |
|
257,647 |
资产报废债务准备金 |
22 |
- |
|
- |
|
52,079 |
|
49,168 |
税务、民事和劳动风险拨备 |
23.a; 23.c |
250 |
|
280 |
|
812,243 |
|
854,385 |
应付租约 |
14 |
32,893 |
|
33,246 |
|
1,159,479 |
|
1,573,099 |
认购权证--赔偿 |
25 |
51,296 |
|
86,439 |
|
51,296 |
|
86,439 |
为子公司和合资企业的负债准备 |
13.a; 13.b |
14,199 |
|
35,794 |
|
- |
|
2,096 |
其他应付款 |
|
8,540 |
|
4,497 |
|
115,745 |
|
139,507 |
非流动负债总额 |
|
1,838,718 |
|
1,892,172 |
|
15,900,887 |
|
17,099,056 |
权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股本 |
26.a; 26.f |
5,171,752 |
|
5,171,752 |
|
5,171,752 |
|
5,171,752 |
已批出的权益工具 |
26.b |
34,043 |
|
22,404 |
|
34,043 |
|
22,404 |
资本公积 |
26.d |
596,481 |
|
594,049 |
|
596,481 |
|
594,049 |
国库股 |
26.c |
(488,425) |
|
(489,068) |
|
(488,425) |
|
(489,068) |
附属公司重估准备金 |
26.e |
4,154 |
|
4,337 |
|
4,154 |
|
4,337 |
利润准备金 |
26.f |
4,866,409 |
|
4,408,275 |
|
4,866,409 |
|
4,408,275 |
估值调整 |
26.g.1 |
(422,138) |
|
(464,990) |
|
(422,138) |
|
(464,990) |
累计换算调整 |
26.g.2 |
304,645 |
|
231,596 |
|
304,645 |
|
231,596 |
最低强制性股息以外的额外股息 |
26.h |
- |
|
55,391 |
|
- |
|
55,391 |
可归因于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
本公司的股东 |
|
10,066,921 |
|
9,533,746 |
|
10,066,921 |
|
9,533,746 |
附属公司的非控股权益 |
|
- |
|
- |
|
402,319 |
|
376,519 |
总股本 |
|
10,066,921 |
|
9,533,746 |
|
10,469,240 |
|
9,910,265 |
负债和权益总额 |
|
12,236,969 |
|
12,992,698 |
|
39,010,357 |
|
36,250,162 |
附注是财务报表的组成部分。
6 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(以巴西雷亚尔为单位,不包括每股收益)
|
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
注意事项 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
持续运营 |
|
|
|
重述 |
|
|
|
重述 |
销售和服务净收入 |
27 |
- |
|
- |
|
109,732,842 |
|
74,058,056 |
销售产品和服务的成本 |
28 |
- |
|
- |
|
(104,827,966) |
|
(70,056,447) |
毛利 |
|
- |
|
- |
|
4,904,876 |
|
4,001,609 |
营业收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
销售和市场营销 |
28 |
- |
|
- |
|
(1,934,789) |
|
(1,595,871) |
预期信贷损失的折回(损失)准备 |
|
- |
|
- |
|
3,123 |
|
(15,281) |
一般事务和行政事务 |
28 |
(24,927) |
|
- |
|
(1,466,551) |
|
(993,986) |
处置财产、厂房和设备及无形资产的收益(损失) |
29 |
124 |
|
- |
|
184,189 |
|
85,455 |
其他营业收入 |
30 |
1,900 |
|
2,186 |
|
445,836 |
|
321,385 |
其他运营费用 |
30 |
(207) |
|
(431) |
|
(349,670) |
|
(257,351) |
子公司、合营企业和联营企业的未计财务收入(费用)和利润(亏损)份额前的营业收入(亏损) |
|
(23,110) |
|
1,755 |
|
1,787,014 |
|
1,545,960 |
子公司、合资企业和联营公司的利润(亏损)份额 |
13 |
828,972 |
|
669,933 |
|
(17,634) |
|
(44,031) |
扣除财务收入(费用)、所得税和社会缴款税前的营业收入 |
|
805,862 |
|
671,688 |
|
1,769,380 |
|
1,501,929 |
财政收入 |
31 |
68,314 |
|
43,022 |
|
460,154 |
|
357,666 |
财务费用 |
31 |
(99,692) |
|
(120,907) |
|
(1,222,886) |
|
(908,014) |
财务结果,净额 |
31 |
(31,378) |
|
(77,885) |
|
(762,732) |
|
(550,348) |
所得税和社会贡献税前利润 |
|
774,484 |
|
593,803 |
|
1,006,648 |
|
951,581 |
所得税和社会缴款税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当前 |
10.b; 10.c |
3,022 |
|
(4,299) |
|
(430,280) |
|
(538,761) |
延期 |
10.b |
7,693 |
|
23,246 |
|
242,246 |
|
234,244 |
|
|
10,715 |
|
18,947 |
|
(188,034) |
|
(304,517) |
持续经营的利润 |
|
785,199 |
|
612,750 |
|
818,614 |
|
647,064 |
停产经营 |
|
|
|
|
|
|
|
|
非持续经营的利润(亏损) |
3.c.2 |
65,264 |
|
280,633 |
|
65,264 |
|
280,633 |
本年度利润 |
|
850,463 |
|
893,383 |
|
883,878 |
|
927,697 |
收入可归因于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ultrapar的股东 |
|
850,463 |
|
893,383 |
|
850,463 |
|
893,383 |
附属公司的非控股权益 |
|
- |
|
- |
|
33,415 |
|
34,314 |
持续运营的每股收益(基于加权平均流通股数量)--雷亚尔 |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
32 |
0.7200 |
|
0.5625 |
|
0.7200 |
|
0.5625 |
稀释 |
32 |
0.7158 |
|
0.5592 |
|
0.7158 |
|
0.5592 |
非持续经营每股收益(基于加权平均流通股数量)--雷亚尔 |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
32 |
0.0598 |
|
0.2576 |
|
0.0598 |
|
0.2576 |
稀释 |
32 |
0.0595 |
|
0.2561 |
|
0.0595 |
|
0.2561 |
附注是财务报表的组成部分。
7 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(以数千巴西雷亚尔计)
|
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
注意事项 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
本年度净收入 |
|
850,463 |
|
893,383 |
|
883,878 |
|
927,697 |
随后重新分类为损益的项目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
金融工具扣除税后的公允价值调整 |
26.g.1 |
(147) |
|
126 |
|
(147) |
|
126 |
子公司金融工具扣除税后的公允价值调整 |
13.a; 26.g.1 |
7,352 |
|
(313,397) |
|
7,322 |
|
(313,397) |
合营企业金融工具公允价值调整净额关于税收的 |
13.a; 26.g.1 |
99 |
|
190 |
|
99 |
|
190 |
外国业务净投资累计折算调整和对冲净额关于税收的 |
13.a; 26.g.2 |
73,049 |
|
129,169 |
|
73,049 |
|
129,169 |
随后未重新归类为损益的项目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
离职后福利精算收益,净额关于税收的 |
26.g.1 |
552 |
|
156 |
|
552 |
|
156 |
子公司离职后福利精算损益净额关于税收的 |
13.a; 26.g.1 |
29,273 |
|
(6,623) |
|
40,335 |
|
(17,918) |
合营企业离职后福利精算收益,净额关于税收的 |
13.a; 26.g.1 |
5,723 |
|
875 |
|
5,723 |
|
875 |
本年度综合收益总额 |
|
966,364 |
|
703,879 |
|
1,010,811 |
|
726,898 |
Ultrapar股东应占年度综合收益总额 |
|
966,364 |
|
703,879 |
|
966,364 |
|
703,879 |
本年度应占附属公司非控股权益的全面收入总额 |
|
- |
|
- |
|
44,447 |
|
23,019 |
附注是财务报表的组成部分。
8 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(以巴西雷亚尔为单位,每股股息除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利润准备金 |
|
|
|
|
|
|
|
可归因于: |
|
|
|||
|
注意事项 |
股本 |
已批出的权益工具 |
资本公积 |
国库股 |
|
附属公司重估准备金 |
|
法定准备金 |
投资法定储备金 |
|
估值调整 |
|
累计换算调整 |
留存收益 |
|
额外的红利 最低强制性股息 |
本公司的股东 |
|
附属公司的非控股权益 |
|
合并权益 |
2020年12月31日的余额 |
|
5,171,752 |
22,404 |
594,049 |
(489,068) |
|
4,337 |
|
750,010 |
3,658,265 |
|
(464,990) |
|
231,596 |
- |
|
55,391 |
9,533,746 |
|
376,519 |
|
9,910,265 |
本年度净收入 |
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
850,463 |
|
- |
850,463 |
|
33,415 |
|
883,878 |
其他全面收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可用于金融工具的扣除所得税后的公允价值调整: |
13.a; 26.g.1 |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
7,304 |
|
- |
- |
|
- |
7,304 |
|
(30) |
|
7,274 |
离职后福利精算收益,所得税净额 |
13.a; 26.g.1 |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
35,548 |
|
- |
- |
|
- |
35,548 |
|
11,062 |
|
46,610 |
外国子公司的货币换算和净投资对冲、所得税净额的影响 |
13.a; 26.g.2 |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
73,049 |
- |
|
- |
73,049 |
|
- |
|
73,049 |
本年度综合收益总额 |
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
42,852 |
|
73,049 |
850,463 |
|
- |
966,364 |
|
44,447 |
|
1,010,811 |
发行与认购权证相关的股份-弥偿-Extrafarma收购 |
26.d |
- |
- |
1,819 |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
1,819 |
|
- |
|
1,819 |
已批出的权益工具 |
26.b |
- |
8,008 |
613 |
643 |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
9,264 |
|
- |
|
9,264 |
授予附属公司的权益工具 |
13.a; 26.b |
- |
3,631 |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
3,631 |
|
- |
|
3,631 |
子公司重估准备的变现 |
26.e |
- |
- |
- |
- |
|
(183) |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
183 |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
订明股息 |
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
10,487 |
|
- |
10,487 |
|
1,329 |
|
11,816 |
向子公司优先股支付固定股息所产生的收益 |
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
971 |
|
- |
971 |
|
(971) |
|
- |
股东交易--投资变更 |
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
11,641 |
|
- |
|
- |
(11,641) |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
可归属于非控股权益的股息 |
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
- |
|
(19,005) |
|
(19,005) |
股东大会批准增派股息 |
26.h |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
(55,391) |
(55,391) |
|
- |
|
(55,391) |
净收入分配: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
法定准备金 |
26.f; 26.h |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
42,523 |
- |
|
- |
|
- |
(42,523) |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
投资法定储备金 |
26.f; 26.h |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
403,970 |
|
- |
|
- |
(403,970) |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
建议派息(每股0.17雷亚尔) |
26.h |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
(185,896) |
|
- |
(185,896) |
|
- |
|
(185,896) |
中间股息(每股0.20雷亚尔) |
26.h |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
(218,074) |
|
- |
(218,074) |
|
- |
|
(218,074) |
截至2021年12月31日的余额 |
|
5,171,752 |
34,043 |
596,481 |
(488,425) |
|
4,154 |
|
792,533 |
4,073,876 |
|
(422,138) |
|
304,645 |
- |
|
- |
10,066,921 |
|
402,319 |
|
10,469,240 |
附注是财务报表的组成部分。
9 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
权益变动表
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(以巴西雷亚尔为单位,每股股息除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利润准备金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于: |
|
|
|||
|
注意事项 |
股本 |
已批出的权益工具 |
资本公积 |
|
国库股 |
|
附属公司重估准备金 |
|
法定准备金 |
投资法定储备金 |
|
估值调整 |
|
累计换算调整 |
留存收益 |
|
最低强制性股息以外的额外股息 |
|
本公司的股东 |
|
附属公司的非控股权益 |
|
合并权益 |
截至2019年12月31日的余额 |
|
5,171,752 |
11,970 |
542,400 |
|
(485,383) |
|
4,522 |
|
705,341 |
3,290,073 |
|
(146,317) |
|
102,427 |
- |
|
261,470 |
|
9,458,255 |
|
376,920 |
|
9,835,175 |
本年度净收入 |
|
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
893,383 |
|
- |
|
893,383 |
|
34,314 |
|
927,697 |
其他全面收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可用于金融工具的扣除所得税后的公允价值调整 |
13.a; 26.g.1 |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
(313,081) |
|
- |
- |
|
- |
|
(313,081) |
|
- |
|
(313,081) |
离职后福利精算损失,所得税净额 |
13.a; 26.g.1 |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
(5,592) |
|
- |
- |
|
- |
|
(5,592) |
|
(11,295) |
|
(16,887) |
外国子公司的货币换算,包括净投资对冲的影响 |
13.a; 26.g.2 |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
129,169 |
- |
|
- |
|
129,169 |
|
- |
|
129,169 |
本年度综合收益总额 |
|
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
(318,673) |
|
129,169 |
893,383 |
|
- |
|
703,879 |
|
23,019 |
|
726,898 |
发行与认购权证相关的股份-弥偿-Extrafarma收购 |
26.d |
- |
- |
54,763 |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
54,763 |
|
- |
|
54,763 |
库存计划 |
9.c |
- |
- |
(3,114) |
|
(3,685) |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
(6,799) |
|
- |
|
(6,799) |
已批出的权益工具 |
26.b |
- |
4,526 |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
4,526 |
|
- |
|
4,526 |
授予附属公司的权益工具 |
13.a; 26.b |
- |
5,908 |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
5,908 |
|
- |
|
5,908 |
实现子公司重估准备的所得税和社会贡献税 |
26.e |
- |
- |
- |
|
- |
|
(185) |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
185 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
转入法定储备金 |
|
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
(774) |
|
- |
|
- |
774 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
向优先股支付固定股息造成的亏损 |
|
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
(1,001) |
|
- |
|
(1,001) |
|
1,001 |
|
- |
股东交易--投资变更 |
|
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
42 |
|
- |
|
42 |
|
(42) |
|
- |
可归属于非控股权益的股息 |
|
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
|
(24,379) |
|
(24,379) |
股东大会批准增派股息 |
26.h |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
- |
|
(261,470) |
|
(261,470) |
|
- |
|
(261,470) |
净收入分配: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
法定准备金 |
26.f; 26.h |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
44,669 |
- |
|
- |
|
- |
(44,669) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
投资法定储备金 |
26.f; 26.h |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
368,966 |
|
- |
|
- |
(368,966) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
建议派息(每股0.44雷亚尔) |
26.h |
- |
- |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
- |
|
- |
|
- |
(479,748) |
|
55,391 |
|
(424,357) |
|
- |
|
(424,357) |
2020年12月31日的余额 |
|
5,171,752 |
22,404 |
594,049 |
|
(489,068) |
|
4,337 |
|
750,010 |
3,658,265 |
|
(464,990) |
|
231,596 |
- |
|
55,391 |
|
9,533,746 |
|
376,519 |
|
9,910,265 |
附注是财务报表的组成部分。
10 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(以数千巴西雷亚尔计)
|
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
注意事项 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
|
|
|
重述 |
|
|
|
重述 |
经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
持续经营的利润 |
|
785,199 |
|
612,750 |
|
818,615 |
|
647,064 |
将净收入与持续业务的业务活动提供的现金进行调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
子公司、合资企业和联营公司的亏损(利润)份额 |
13 |
(828,972) |
|
(669,933) |
|
17,634 |
|
44,031 |
与客户签订的合同资产摊销--专有权 |
12 |
- |
|
- |
|
282,521 |
|
289,436 |
使用权资产摊销 |
14.a |
6,093 |
|
4,690 |
|
260,716 |
|
242,670 |
折旧及摊销 |
15; 16 |
11,936 |
|
2,775 |
|
653,118 |
|
595,531 |
PIS和COFINS折旧抵免 |
15; 16 |
- |
|
- |
|
7,081 |
|
6,062 |
利息和外汇汇率变动 |
|
26,985 |
|
99,209 |
|
1,133,882 |
|
533,926 |
递延所得税和社会缴款税 |
10.b |
(7,693) |
|
(23,246) |
|
(242,246) |
|
(234,244) |
现行所得税和社会缴款税 |
10.b |
(3,022) |
|
4,299 |
|
430,280 |
|
538,761 |
处置财产、厂房、设备和无形资产的损失 |
29 |
(124) |
|
- |
|
(184,189) |
|
(85,455) |
预期信贷损失的折回(损失)准备 |
6 |
- |
|
- |
|
(3,123) |
|
15,281 |
存货损失准备金 |
7 |
- |
|
- |
|
(826) |
|
1,338 |
离职后福利准备金 |
21.b |
(98) |
|
(2,195) |
|
(2,393) |
|
(15,867) |
已批出的权益工具 |
|
9,264 |
|
4,526 |
|
9,364 |
|
8,793 |
提供脱碳服务--CBIO |
30 |
- |
|
- |
|
161,281 |
|
124,287 |
税务、民事和劳动风险拨备 |
23.a |
(30) |
|
(119) |
|
93,328 |
|
21,582 |
其他规定和调整 |
|
(1,759) |
|
895 |
|
2,331 |
|
(1,912) |
|
|
(2,221) |
|
33,651 |
|
3,437,374 |
|
2,731,284 |
流动资产(增加)减少 |
|
|
|
|
|
|
|
|
应收贸易账款和经销商融资 |
6 |
- |
|
- |
|
(968,787) |
|
481,984 |
盘存 |
7 |
- |
|
- |
|
(1,626,670) |
|
108,136 |
可退还的税款 |
8 |
(10,538) |
|
1,648 |
|
(672,607) |
|
(115,316) |
从子公司和合资企业获得的股息 |
|
428,459 |
|
212,842 |
|
1,005 |
|
4,836 |
其他应收账款 |
|
(47,215) |
|
(51,979) |
|
(24,360) |
|
(18,922) |
预付费用 |
11 |
(3,864) |
|
(3,612) |
|
(61,573) |
|
(70,503) |
流动负债增加(减少) |
|
|
|
|
|
|
|
|
贸易应付款 |
18 |
10,011 |
|
14,697 |
|
2,425,821 |
|
798,180 |
薪金及相关费用 |
19 |
13,077 |
|
41,442 |
|
63,066 |
|
15,644 |
应缴税金 |
20 |
285 |
|
423 |
|
11,733 |
|
22,925 |
离职后福利 |
21.b |
237 |
|
- |
|
(2,814) |
|
1,273 |
其他应付款 |
|
(1,543) |
|
10,153 |
|
(36,357) |
|
(16,663) |
递延收入 |
24 |
- |
|
- |
|
(10,614) |
|
(9,814) |
(增加)非流动资产减少 |
|
|
|
|
|
|
|
|
应收贸易账款和经销商融资 |
6 |
- |
|
- |
|
12,008 |
|
(73,035) |
可退还的税款 |
8 |
15,964 |
|
- |
|
(153,526) |
|
(667,894) |
托管存款 |
23 |
(16) |
|
15 |
|
(43,324) |
|
(26,492) |
其他应收账款 |
|
- |
|
- |
|
73,903 |
|
(27,738) |
预付费用 |
11 |
2,139 |
|
(3,633) |
|
35,962 |
|
6,683 |
非流动负债增加(减少) |
|
|
|
|
|
|
|
|
离职后福利 |
21.b |
6,130 |
|
4,958 |
|
11,907 |
|
8,700 |
税务、民事和劳动风险拨备 |
23.a |
- |
|
- |
|
(28) |
|
(104) |
其他应付款 |
|
4,043 |
|
7,240 |
|
(17,193) |
|
(34,721) |
收购CBIO |
16 |
- |
|
- |
|
(176,837) |
|
(125,345) |
与客户签订的合同资产的付款--专有权 |
12 |
- |
|
- |
|
(420,261) |
|
(356,045) |
或有事项的支付 |
23.a |
- |
|
- |
|
(24,351) |
|
(39,256) |
已缴纳的所得税和社会缴款税 |
|
- |
|
- |
|
(230,036) |
|
(333,784) |
持续经营活动提供的现金净额 |
|
414,948 |
|
267,845 |
|
1,603,441 |
|
2,264,013 |
非持续经营的经营活动提供的现金净额 |
|
269,299 |
|
86,907 |
|
982,519 |
|
874,106 |
经营活动提供的净现金 |
|
684,247 |
|
354,752 |
|
2,585,960 |
|
3,138,119 |
11 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
现金流量表--间接法
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(以数千巴西雷亚尔计)
|
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
投资活动产生的现金流 |
|
|
|
重述 |
|
|
|
重述 |
金融投资,扣除赎回的净额 |
5.b |
(24,285) |
|
7,729 |
|
1,863,053 |
|
(869,748) |
购置财产、厂房和设备 |
15 |
(11,760) |
|
(13,539) |
|
(1,028,419) |
|
(750,618) |
无形资产的收购 |
16 |
(197) |
|
(9,111) |
|
(237,488) |
|
(154,534) |
出售投资的收入 |
|
- |
|
- |
|
159,657 |
|
- |
子公司增资 |
13.a |
(115,456) |
|
(97,956) |
|
- |
|
- |
合资企业的增资 |
13.b |
- |
|
- |
|
(25,700) |
|
(28,840) |
联营公司的资本减少 |
13.c |
- |
|
- |
|
1,500 |
|
- |
使用权资产的初始直接成本 |
14 |
- |
|
- |
|
(14,905) |
|
- |
关联方 |
9.a |
346,672 |
|
- |
|
2,334 |
|
- |
处置财产、厂房、设备和无形资产所得收益 |
29 |
- |
|
- |
|
162,837 |
|
154,725 |
投资活动提供(用于)持续经营的现金净额 |
|
194,974 |
|
(112,877) |
|
882,869 |
|
(1,649,015) |
投资活动提供(用于)非持续经营的现金净额 |
|
- |
|
- |
|
(158,733) |
|
(487,390) |
投资活动提供(用于)的现金净额 |
|
194,974 |
|
(112,877) |
|
724,136 |
|
(2,136,405) |
融资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款和债权证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
收益 |
17 |
- |
|
994,996 |
|
1,383,611 |
|
3,387,161 |
还款 |
17 |
(1,000,000) |
|
- |
|
(2,426,222) |
|
(1,815,130) |
支付的利息 |
17 |
(102,871) |
|
(68,788) |
|
(733,791) |
|
(701,458) |
租约的付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
本金 |
14 |
(8,079) |
|
(5,906) |
|
(304,975) |
|
(250,202) |
支付的利息 |
14 |
(383) |
|
(350) |
|
(15,267) |
|
(5,705) |
已支付的股息 |
26.h |
(694,406) |
|
(261,422) |
|
(705,753) |
|
(284,767) |
关联方 |
9.a |
(598) |
|
5,664 |
|
(177) |
|
(2,548) |
持续经营提供(用于)融资活动的现金净额 |
|
(1,806,337) |
|
664,194 |
|
(2,802,574) |
|
327,351 |
为非持续经营活动提供(用于)融资的现金净额 |
|
- |
|
- |
|
(552,967) |
|
(919,684) |
在筹资活动中提供(用于)的现金净额 |
|
(1,806,337) |
|
664,194 |
|
(3,355,541) |
|
(592,333) |
汇率变动对外币现金和现金等价物的影响--持续经营 |
|
- |
|
- |
|
(4,547) |
|
21,912 |
汇率变动对外币非持续经营中现金及现金等价物的影响 |
|
- |
|
- |
|
56,553 |
|
114,822 |
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
(927,116) |
|
906,069 |
|
6,561 |
|
546,115 |
年初的现金和现金等价物 |
5.a |
948,649 |
|
42,580 |
|
2,661,494 |
|
2,115,379 |
年终现金和现金等价物 |
5.a |
21,533 |
|
948,649 |
|
2,668,055 |
|
2,661,494 |
年终现金和现金等价物--持续经营 | - | - | 2,280,074 | - | ||||
年终现金和现金等价物--非连续性业务 |
- |
- |
387,981 |
- |
||||
无现金影响的交易: |
|
|
|
|
|
|
|
|
增加使用权资产和应付租赁费 |
14.a |
6,500 |
|
31,245 |
|
227,977 |
|
420,070 |
与客户签订的合同资产附加费--专有权 |
12 |
- |
|
- |
|
269,725 |
|
193,040 |
复归基金--私人养老金 |
11; 21.a |
- |
|
- |
|
2,656 |
|
33,843 |
发行与认购权证相关的股份-弥偿-Extrafarma收购 |
26.d |
1,819 |
|
54,763 |
|
1,819 |
|
54,763 |
附注是财务报表的组成部分。
12 |
Ultrapar Paticipaçóes S.A.及其子公司
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(以巴西雷亚尔为单位,百分比除外)
|
|
父级 |
|
整合 |
||||||||||||
|
注意事项 |
12/31/2021 |
|
% |
|
12/31/2020 |
|
% |
|
12/31/2021 |
|
% |
|
12/31/2020 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
重述 |
|
|
|
|
|
|
|
重述 |
|
|
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自销售和服务的总收入,不包括租金和特许权使用费 |
27 |
- |
|
|
|
- |
|
|
|
114,582,170 |
|
|
|
79,360,896 |
|
|
返点、折扣和退货 |
27 |
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,351,464) |
|
|
|
(1,812,144) |
|
|
预期信贷损失的折回损失准备 |
6 |
- |
|
|
|
- |
|
|
|
3,123 |
|
|
|
(15,281) |
|
|
与客户签订的合同资产摊销--专有权 |
12 |
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(282,521) |
|
|
|
(289,436) |
|
|
处置财产、厂房和设备以及无形资产和其他营业收入损失准备,净额 |
29; 30 |
1,817 |
|
|
|
1,755 |
|
|
|
280,355 |
|
|
|
149,489 |
|
|
|
|
1,817 |
|
|
|
1,755 |
|
|
|
113,231,663 |
|
|
|
77,393,524 |
|
|
从第三方购买的材料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
使用的原材料 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(709,063) |
|
|
|
(429,790) |
|
|
销售商品、产品和服务的成本 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(104,452,894) |
|
|
|
(69,384,748) |
|
|
第三方材料、能源、服务和其他 |
|
172,986 |
|
|
|
171,058 |
|
|
|
(2,303,642) |
|
|
|
(1,915,894) |
|
|
资产损失准备 |
|
- |
|
|
|
1 |
|
|
|
4,456 |
|
|
|
13,611 |
|
|
|
|
172,986 |
|
|
|
171,059 |
|
|
|
(107,461,143) |
|
|
|
(71,716,821) |
|
|
总增加值 |
|
174,803 |
|
|
|
172,814 |
|
|
|
5,770,520 |
|
|
|
5,676,703 |
|
|
扣减 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧及摊销 |
14.a; 15; 16 |
(18,029) |
|
|
|
(7,465) |
|
|
|
(913,834) |
|
|
|
(838,201) |
|
|
PIS和COFINS折旧抵免 |
15; 16 |
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(7,081) |
|
|
|
(6,062) |
|
|
|
|
(18,029) |
|
|
|
(7,465) |
|
|
|
(920,915) |
|
|
|
(844,263) |
|
|
公司增加值净值 |
|
156,774 |
|
|
|
165,349 |
|
|
|
4,849,605 |
|
|
|
4,832,440 |
|
|
调拨收到的附加值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
子公司、合资企业和联营公司的利润(亏损)份额 |
13 |
828,972 |
|
|
|
669,933 |
|
|
|
(17,634) |
|
|
|
(44,031) |
|
|
租金和版税 |
27 |
- |
|
|
|
- |
|
|
|
105,329 |
|
|
|
105,459 |
|
|
财政收入 |
31 |
68,314 |
|
|
|
43,022 |
|
|
|
460,154 |
|
|
|
357,666 |
|
|
|
|
897,286 |
|
|
|
712,955 |
|
|
|
547,849 |
|
|
|
419,094 |
|
|
持续经营可用于分销的总附加值 |
|
1,054,060 |
|
|
|
878,304 |
|
|
|
5,397,454 |
|
|
|
5,251,534 |
|
|
非持续经营可用于分销的总附加值 |
|
65,264 |
|
|
|
280,633 |
|
|
|
1,837,359 |
|
|
|
1,229,639 |
|
|
可提供的总附加值 |
|
1,119,324 |
|
|
|
1,158,937 |
|
|
|
7,234,813 |
|
|
|
6,481,173 |
|
|
增加值的分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
劳工和福利 |
|
152,159 |
|
14 |
|
134,453 |
|
12 |
|
1,363,388 |
|
19 |
|
1,202,755 |
|
19 |
税费和缴费 |
|
15,571 |
|
1 |
|
1,374 |
|
- |
|
2,318,422 |
|
33 |
|
2,679,943 |
|
41 |
财务费用和租金 |
|
101,131 |
|
9 |
|
129,727 |
|
11 |
|
897,030 |
|
12 |
|
721,772 |
|
11 |
分红 |
|
403,970 |
|
36 |
|
479,748 |
|
41 |
|
425,407 |
|
6 |
|
504,127 |
|
8 |
留存收益 |
|
381,229 |
|
34 |
|
133,002 |
|
12 |
|
393,207 |
|
5 |
|
142,937 |
|
2 |
持续运营分配的附加值 |
|
1,054,060 |
|
94 |
|
878,304 |
|
76 |
|
5,397,454 |
|
75 |
|
5,251,534 |
|
81 |
因停产而分配的附加值 |
|
65,264 |
|
6 |
|
280,633 |
|
24 |
|
1,837,359 |
|
25 |
|
1,229,639 |
|
19 |
附加值分布 |
|
1,119,324 |
|
100 |
|
1,158,937 |
|
100 |
|
7,234,813 |
|
100 |
|
6,481,173 |
|
100 |
附注是财务报表的组成部分。
13 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
1.运营
Ultrapar Participaçóes S.A.(“Ultrapar”或“公司”)是一家上市公司,总部位于巴西圣保罗SP市蔚来大道1343号,在B3 S.A.-Brasil,Bolsa,Balcão(“B3”)上市,在Novo Mercado上市板块上市,股票代码为“UGPA3”,并在纽约证券交易所(NYSE)上市,美国存托凭证(ADR)第三级股票代码为“UGP”。
本公司通过认购或收购其他公司的股份,将自有资本投资于服务业、商业和工业活动。通过其子公司,它经营液化石油气-液化石油气分销(“Ulregaz”)、燃料分销及相关业务(“Ipiranga”)、液体散装仓储服务(“Ultraargo”)和数字支付部门(“Abastess aí”)。关于分部的信息在附注33中披露。与生产和销售化学产品(“Oxiteno”)以及药品、卫生、美容和护肤产品的零售分销(“Extrafarma”)有关的活动作为非连续性业务列报(见附注3)。
A.澄清新冠肺炎的影响
世界卫生组织于2020年3月11日宣布冠状病毒大流行(新冠肺炎)。为了遏制病毒在巴西的传播,卫生部以及州和市政府宣布了几项减少人员聚集和流动的行动,包括关闭商业、公园和公共区域。在此背景下,该公司成立了一个危机委员会,以跟踪和监测主要风险,并采取预防和紧急措施,以减少大流行的影响。
自冠状病毒大流行开始以来,该公司及其子公司采取了许多行动,以确保其员工的安全和保障,其业务和合作伙伴的稳定和连续性,以及公司的财务稳健。该公司控制的公司的所有活动都被归类为应对这一流行病所采取的措施中的必要活动。
该公司及其子公司迅速为行政管理公众采用了在家工作(由总部表示),并为运营的连续性提供了所有必要的支持。除了对员工的基本安全担忧外,公司还实施了几项旨在福利的举措,如虚拟会议、心理支持和对人体工程学的关注,遵循重视人的原则。
应对危机第一波影响的紧急措施和速度,以及支持供应链的举措,有效地维持了子公司的活动,确保向民众提供基本服务,并保护员工和合作伙伴的健康和安全。
2021年12月31日之后的财务信息可能在多大程度上受到大流行的商业、业务和金融影响仍不确定,因为这将取决于大流行的持续时间以及对经济活动以及对政府和企业应对危机的影响。在这种情况下,与编制这些财务报表相关的一些财务风险评估、预测和减值测试可能会受到疫情的影响,并可能对公司及其子公司的财务状况产生不利影响。
14 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
运营影响
过去两年,由于新冠肺炎大流行而实施的社会隔离、限制人员流动和某些企业经营的措施影响了巴西的经济活动,然而,随着疫苗接种的推进,负面影响在过去几个月有所减少。本公司及其附属公司于2021年的经营并未受到重大影响。
主要风险及其应对措施
信用风险-本公司及其子公司在2020年和2021年期间采取的行动缓和了疫情对财务状况及其客户的影响,从而减轻了其对违约率的潜在影响,违约率低于2020年的水平。截至2021年12月31日止年度的预期信贷亏损拨备影响于附注6及34.d披露。
递延税项资产变现风险-考虑到董事会为每个业务部门批准的当前预测,公司及其子公司每年都会对递延税项抵免的构成和实现进行技术可行性研究,并且没有确定截至2021年12月31日的年度是否需要注销。
金融工具的风险-根据附注34所载的敏感性分析,金融市场波动性的增加可能会影响财务业绩。
流动性风险-公司及其子公司的净债务状况与业绩和业务的季节性相一致。
公司及其子公司的管理层继续保持控制成本和开支的纪律,以在不影响可持续业务增长的情况下保留所有业务的现金和资本分配的选择性。
对网络事件的澄清
根据2021年1月12日和2021年1月25日发给市场的通信,该公司于2021年1月11日在其信息技术环境中遭遇了一起类型勒索软件的网络事件。
作为预防措施,该公司中断了其系统,在短时间内影响了其子公司的运营。立即采取了所有安全和控制措施以补救这种情况,自2021年1月14日起,公司及其子公司的运营系统开始逐步恢复,并根据每个受影响流程的优先顺序和相关性,谨慎和安全地进行。自2021年1月25日向市场通报以来,公司及其子公司的所有关键信息系统均已全面运行。
该公司有一份针对网络事件的特定保险单,该保险单已经被触发,即此类索赔受到监管。
15 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
2.财务报表的列报和主要会计政策摘要
母公司的独立和综合财务报表(“财务报表”)是根据国际会计准则理事会(“IASB”)颁布的国际财务报告准则(“IFRS”)和巴西采用的会计政策编制的。
巴西采用的会计政策包括巴西公司法以及经巴西联邦会计委员会(“委员会”)和巴西证券交易委员会(“证券交易委员会”)批准的会计公告委员会(“CPC”)发布的公告、方向和解释中的那些政策。
财务报表的所有相关具体信息均已列报,并与本公司及其子公司管理层使用的信息相对应。
公司财务报表的列报货币为巴西雷亚尔,这是公司的本位币。
本公司及其附属公司在这些财务报表列报的所有年度内,以一致的方式应用下文所述的会计政策。
该公司将与Oxiteno和Extrafarma的买卖协议有关的交易归类为持有供出售的流动资产和停产经营。如附注3.c.3所示,为应用IFRS 5(CPC 31),重述了截至2020年12月31日止年度的收入和现金流量表的比较资料。
16 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
A.收入确认
所提供销售和服务的收入按本公司子公司预期有权获得的对价的价值计量,扣除销售退货、折扣、与客户的合同资产摊销和其他扣减(如适用)后,确认实体履行其履约义务和运费交付方式。在Ipiranga,燃料和润滑油的销售收入在产品交付给加油站和大消费者时确认。在乌尔维加斯,液化石油气销售收入在产品交付给国内客户、独立经销商和工商业客户时确认。在Extrafarma,当产品在自己的药店交付给最终用户客户时,以及当产品交付给独立经销商时,药品销售收入就会得到确认。在Oxiteno,化学产品的销售收入在产品交付给工业客户时确认。在Ultraargo,存储服务提供的收入在提供服务时确认。在Abastess aí,数字支付存储服务提供的收入被确认为提供的服务。销售和服务收入的细目见附注27和33。
就Ipiranga经销商服务站的独家权利而与客户签订的合同资产摊销和在履行义务销售中支付的奖金在损益表中确认为根据协议中规定的条件从销售收入中扣除,并根据协议中发生的变化进行审查(见附注2.f和12)。
AM/PM特许经营权预付费用在实体履行与特许经营商的所有协议条款中的每一项履约义务时,在损益中确认。详情见附注24.a。
忠诚度计划的递延收入在兑换积分时在损益表中确认,在这种情况下,发生的成本也在损益中确认。当积分到期时,未兑换积分的递延收入也在损益中确认。详情见附注24.b。
销售产品和提供服务的成本包括货物(主要是燃料、润滑油、液化石油气和医药产品)、原材料(化学品和石化产品)以及生产、分销、储存和履行成本。
汇兑变动和衍生金融工具的结果在财务费用损益表中净列示。
B.现金和现金等价物
包括现金、银行存款和短期存款最长90天的到期日,高流动性的投资,可以很容易地转换为已知数量的现金,并受到微小的价值变化风险的影响。有关本公司及其附属公司的现金及现金等价物的详情,请参阅附注5.a。
17 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
c。金融资产
本公司及其子公司根据其金融资产业务模式对金融资产的分类和计量进行了如下评估:
本公司及其子公司使用金融工具进行套期保值,适用以下概念:
18 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
有关金融工具的更多信息,请参见附注34。
19 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
D.贸易应收账款和经销商融资
应收贸易账款按本公司附属公司有权向交易对手开出的发票金额确认(见附注6.a及34.d.3)。预期信贷损失准备考虑未来12个月的预期亏损,考虑到客户的信用质量恶化或改善,并考虑到每个业务类别的客户特点。管理层认为预期信贷损失的金额足以弥补应收贸易账款变现的任何损失。
经销商融资按补贴率提供,用于加油站的翻新和升级、购买产品以及开发汽车燃料和润滑油分销市场(见附注6.b和34.d.3)。经销商融资期限从12个月到60个月不等,平均期限为40个月。存续利率的最低和最高利率分别为每月0厘和1厘。这些融资按营运资金贷款的市场利率重新计量,市场利率和补贴利率之间的重新计量调整在合同开始时被确认为转售商收入的减少。在整个合同中,市场利率拨付的利息被确认为财务结果。
E.库存
存货按购置成本或可变现净值中较低者列报(见附注7)。存货成本价值采用加权平均成本计量,包括与以正常生产能力为基础生产的单位直接和间接相关的购置和加工费用。可变现净值的估计是根据报告期末的平均销售价格扣除适用的直销费用后得出的。如果相关,还将考虑与价格和成本波动有关的后续事件。如果可变现净值低于库存成本,则确认与这一差额对应的拨备。对于(I)不符合其子公司的规格、(Ii)已超过其到期日或(Iii)被认为是缓慢流动的库存的产品、材料或供应品的陈旧,也计提了拨备。这一分类是由管理层在其工业和运营团队的支持下进行的。
F.与客户签订的合同资产--专有权
Ipiranga与经销商服务站和主要消费者签订的协议中规定的独家权利付款,在根据协议规定的条件支付和摊销时被确认为合同资产(见附注2.a和12)。
20 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
G.待售资产和负债及停产业务
如果非流动资产和相关负债的账面价值极有可能主要通过销售交易而不是继续使用而收回,则将其归类为持有以待出售。分类准则仅在以下情况下才符合:出售的可能性很高,资产或资产组在当前状况下被立即持有以供出售,且出售预计将在被归类为持有待售后12个月内进行。
当一项业务或附属公司出售代表一项重要独立业务的公司组成部分时,或当该业务符合分类为持有待售的准则(如以前发生)时,该业务或附属公司的业绩及现金流量根据各自持有待售资产及负债的分类分开列报,则被列为非持续经营。
待售资产和非持续经营业务的资产和负债按账面价值和公允价值中的较低者扣除销售费用后计量,并在财务状况表中单独列报。
H.投资
对附属公司的投资按权益会计方法在母公司独立公司的财务报表中入账(见附注4.b和13.a)。子公司是投资者有权获得可变投资回报并有能力干预其财务和经营活动的被投资人。通常情况下,子公司的股权比例超过50%。
联营公司和合资企业的投资在财务报表中按权益会计方法入账(见附注13 b和c)。联营公司是一种投资者具有重大影响力的投资,即有权参与被投资人的财务和经营决策,但不行使控制权。合资企业是股东有权代表共同控制权获得净资产的一种投资。共同控制是一种协议,它确立了关于被投资人的相关活动的决定需要得到共享控制权的各方的同意。
其他投资按购置成本减去损失准备列报,除非该损失被认为是暂时性的。
21 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
一、应付使用权资产和租赁
本公司及其附属公司的财务状况、使用权资产及各自的租赁负债初步按未来租赁付款的现值计量,并计入相关的合同成本(见附注14)。使用权资产的摊销费用在租赁合同期限内的损益表中确认。当使用权资产用于建造物业、厂房和设备(“PP&E”)时,其摊销将被资本化,直到在建资产完成为止。利息负债增加,而租赁付款则减少。利息按实际利率法在损益表中确认。根据合同指数对资产和负债的重新计量在财务状况中确认,对结果没有影响。在合同取消的情况下,资产和各自的负债被注销,如果是这样的话,考虑到合同条款中规定的任何处罚。本公司及其附属公司无意购买标的资产。本公司及其附属公司定期审查是否存在使用权资产可能减值的迹象(见附注2.v)。
使用权资产包括与地区港口租赁赠款有关的金额(见附注35.c)。
本公司及其附属公司对12个月或以下的短期租赁及低额资产的租赁合同适用确认豁免。在这些情况下,损益表中租赁费用的确认是以直线为基础的。
J.财产、厂房和设备
PP&E确认为购置或建造成本,包括使用权资产摊销资本化和在建PP&E产生的财务费用,以及因预定工厂停运而产生的合格维护成本和拆除、退役或恢复资产的估计成本(见附注2.0和22),减去累计折旧,并在适用时减去损失准备金(见附注15)。
按附注15所述期间采用直线法计算折旧,并考虑资产的估计使用年限,并每年进行审查。
租赁改进按租赁合同期限和物业使用年限中较短的时间折旧。
22 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
K.无形资产
无形资产包括本公司及其子公司从第三方取得的资产,按下列标准确认:
本公司及其附属公司尚未确认内部产生的无形资产。本公司及其附属公司在企业合并中收购的商誉和品牌被评估为使用寿命不确定的无形资产(见附注16 a和e)。
L.其他资产
其他资产按成本及可变现价值中较低者列账,包括(如适用)赚取利息、货币变动及产生的汇率变动,减去损失准备及(如适用)调整至现值。
M.财务负债
金融负债包括贸易应付款项、其他应付款项、融资、贷款、债权证、应付租赁及衍生金融工具。金融负债分为“按公允价值计提损益的金融负债”或“按摊销成本计的金融负债”。按公允价值计提损益的金融负债指衍生金融工具、认购权证弥偿,以及在首次确认时在公允价值对冲关系中指定为对冲项目的金融负债(见附注2.c-公允价值对冲)。按摊销成本计算的财务负债按初始交易金额加上相关费用,并扣除摊销和交易成本后的净额列报。这些费用采用实际利率法在损益表中确认。
因订立贷款或发行债券所需活动而产生及直接归属的交易成本,以及发行债权证及其他债务时的溢价及折扣,均按实际利率法分配予该工具,并于计入其年期的损益表中摊销(见附注17.h)。
23 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
N.对收入征收所得税和社会缴款税
当期所得税和递延所得税(“IRPJ”)以及净所得税的社会贡献(“CSLL”)是根据其现行税率计算的。在计算现行IRPJ时,还考虑了税收优惠的价值。在会计年度结束时,与这些投资赠款相对应的利润部分将分配给子公司股东权益中的税收激励准备金,并从股息计算基数中剔除并随后资本化。税项是根据财务报表最后一天颁布的法律规定的IRPJ和CSL税率确认的。巴西目前的利率是IRPJ的25%和CSL的9%。有关识别和实现IRPJ和CSLL的更多信息,请参见注释10。
就披露而言,递延税项资产与递延税项负债IRPJ及CSLL于同一应课税实体及同一税务机关抵销。
O.资产报废债务准备金--燃料箱
子公司Ipiranga有法律义务在一段时间后拆除位于Ipiranga品牌加油站的地下燃料罐。在安装这些燃料箱时,拆除这些燃料箱的义务的估计费用被确认为负债。估计成本在PP&E中确认,并在资产各自的使用年限内折旧。确认为负债的金额将按放大消费物价指数(“IPCA”)累积通胀效应,直至储罐拆除为止(见附注22)。估计搬运成本每年或在其金额有重大变动时予以检讨及更新,而估计成本的变动在知悉损益表时确认。
税险、民险、劳险准备金
当管理层及内部及外部法律顾问认为损失机会较大时,税务、民事及劳工风险拨备确认为可量化风险,而金额则根据对法律诉讼结果的评估而确认(见附注23)。
问:离职后福利
发放和将发放给雇员、退休人员和养恤金领取人的离职后福利是根据独立精算师编制的精算计算得出的,并由管理层使用预测单位贷记法进行审查(见附注21.B)。精算损益在“估值调整”中于累计其他全面收益中于权益中确认。
R.其他负债
其他负债按已知或可计量的金额和发生的汇率变动列报。当适用时,根据反映每笔交易的期限、货币和风险的利率,按现值确认其他负债。
24 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
S.外币交易
本公司或其附属公司进行的外币交易按每次交易当日的汇率重新计量为其本位币。本公司及其附属公司的未偿还货币资产及负债按财务报表日期的汇率换算。在每笔交易完成之前,这些汇率之间的差异的影响在财务结果中得到确认。
T.外国子公司财务报表的折算依据
T.1具有管理权的子公司
有行政权力的以巴西雷亚尔以外货币计价的外国子公司的资产和负债按财务报表日期的汇率折算。收入和支出按每年的平均汇率换算,权益按影响股本的每笔交易的历史汇率换算。这些外国投资的变动所产生的收益和亏损在“累计换算调整”中直接在权益中确认,并将在出售这些投资时在损益中确认。2021年12月31日的累计换算调整余额为304,645雷亚尔(2020年12月31日的收益为231,596雷亚尔),与子公司Oxiteno有关,该子公司于2021年12月31日被归类为持有待售资产和负债。见附注3和26.g.2。
具有管理权限、本位币与公司不同的境外子公司如下:
子公司 |
功能货币 |
位置 |
||
Oxiteno México S.A.de C.V. |
墨西哥比索 |
墨西哥 |
||
Oxiteno Servicios Corporation S.A.de C.V. |
墨西哥比索 |
墨西哥 |
||
Oxiteno Servicios Industriales S.A.de C.V. |
墨西哥比索 |
墨西哥 |
||
Oxiteno USA LLC |
美元 |
美国 |
||
乌拉圭Oxiteno S.A.(i) |
美元 |
乌拉圭 |
(i) | 子公司Oxiteno乌拉圭S.A.(“Oxiteno乌拉圭”)将其职能货币确定为美元(“美元”),因为其库存销售、原材料投入品采购和融资活动基本上都是以这种货币进行的。 |
T.2没有管理权限的子公司
没有行政管理权限的其他外国子公司的资产和负债被视为母公司活动的延伸,并使用财务报表日期的汇率进行折算。这些外国投资的变化所产生的收益和损失直接确认为财务结果。截至2021年12月31日的年度确认的收入收益为2,309雷亚尔(截至2020年12月31日的年度收益15,126雷亚尔-重列)。
25 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
U.使用估计、假设和判断
编制财务报表需要使用估计、假设和判断,以对某些资产、负债和损益进行会计和披露。因此,公司和子公司管理层使用在编制财务报表之日可获得的最佳信息,以及过去和当前事件的经验,并考虑对未来事件的假设。这些估计和假设是定期审查的。
U.1判决
有关判断的资料包括:厘定附属公司的控制权(附注2.h、2.t.1、4及13.a)、厘定合营企业的共同控制权(附注2.h、13.a及13.b)、厘定对联营公司的重大影响(附注2.h及13.c),以及厘定待出售及停产业务的资产及负债(附注3)。
U.2与假设和估计有关的不确定性
与假设和估计有关的不确定信息包括:在确定金融工具的公允价值时(附注2.c、2.m、5、17和34),确定预期信贷损失的损失准备(附注2.d、6和34.d.3),确定存货损失准备金(附注2.e和7),估计实现递延的IRPJ和CSL金额(附注2.n和10.a),使用权资产的使用年限和贴现率(附注2.i和14)。PP&E的使用年限(附注2.j及15)、无形资产的使用年限及商誉可收回金额的厘定(附注2.k及16.a)、资产报废责任拨备(附注2.o及22)、税务、民事及劳工风险拨备(附注2.p及23)、编制精算报告的估计(附注2.q及21.b)及认购权证公允价值的厘定--赔偿(附注25及34.j)。交易和信息的实际结果可能与他们的估计不同。
26 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
五、资产减值准备
本公司及其附属公司在每个报告期内都会审查是否存在任何资产可能减值的迹象。对于使用年限不确定的无形资产,每年进行一次评审。如有贬值迹象,本公司及其附属公司估计资产的可收回金额。不能单独评估的资产被归入最小的一组资产,这些资产通过持续使用产生现金流入,并且在很大程度上独立于其他资产(现金产生单位,“CGU”)的现金流。资产或CGU的可收回金额相当于其公允价值扣除适用直销成本及其使用价值后的较大者。
公允价值减去出售成本,由市场参与者于计量日期在有序交易中出售一项资产所收取的价格、移走该资产的成本,以及使一项资产进入出售状态的直接增量成本、法律成本及税项厘定。
为了评估使用价值,考虑了对未来现金流、趋势和前景的预测,以及过时、需求、竞争和其他经济因素的影响。该等现金流量按反映减值测试期间市况及被评估资产或资产单位的特定风险的税前贴现率折现至其现值。如预期贴现未来现金流量少于其账面值,则就账面值超出该等资产公允价值的金额确认减值亏损。资产减值损失在损益中确认。如果商誉已分配给CGU,则首先分配确认的损失以减少相应的商誉。如果商誉不足以吸收此类损失,盈余将按比例分配给资产。商誉的减值是无法逆转的。对于其他资产,只有在资产的账面金额不超过在未确认减值的情况下本应确定的账面金额(扣除折旧或摊销)的情况下,减值损失才可冲销。
2021年12月31日,公司更新了对子公司Imifarma Produtos Farmacúuticos e Cosméticos S.A.(“ExtraFarma”)2021年6月30日实现的资产减值的计算,金额为427,529雷亚尔,递延所得税和社会贡献税影响145,360雷亚尔,导致净亏损282,169雷亚尔。见附注3.a。
W.业务合并
企业合并采用收购法进行会计核算。收购成本以转让及将转让的对价为基础计量,并于收购日期按公允价值计量。在企业合并中,收购的资产和承担的负债被计量,以便根据收购日的合同条款、经济情况和相关条件对其进行分类和分配。被收购公司的非控股权益是根据其在被收购公司确认的净资产中的权益来计量的。商誉被计量为转让和将转让的对价超过取得的净资产(假设的可确认资产和负债,净额)的公允价值。在初始确认后,商誉按成本减去任何累计减值损失计量。出于减值测试的目的,商誉被分配给公司的经营部门。当收购成本低于收购净资产的公允价值时,收益直接在损益表中确认。与收购有关的成本在发生时计入损益表。截至2021年12月31日止年度并无业务合并。
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UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
X.增值表
根据第11,638/07号法律,增值表作为适用于巴西上市公司的财务报表的组成部分列报,并作为国际财务报告准则的补充信息列报,不要求列报增值表。
Y.现金流量表间接法
本公司及其附属公司呈列于融资活动中应付的贷款、融资、债券及租赁所支付的利息,以及于投资活动中扣除赎回后的财务投资。
Z.通过方案协调会和国际会计准则理事会发表的声明
在截至2021年12月31日的这些财务报表中,IASB发布的对IFRS的任何有效和可能产生影响的准则、修订和解释均未被本公司采纳。
为了为国际银行间同业拆借利率的过渡做准备,本公司正在监测当局的声明以及已采取的措施,旨在使金融工具适应新的基准。2017年6月,公司通过子公司IPP签订了一笔融资,到期日为2022年6月,当前名义金额为5000万美元与伦敦银行同业拆借利率挂钩,运营结束时有季度利息流动和本金摊销。于举债时,与同一间金融机构完成一项名义价值及现金流与举债相同的掉期交易,透过该交易,IPP于伦敦银行同业拆息中变得活跃,利率相当于浮息雷亚尔的债务及负债利率(见附注17 c.1、17.d及34.g),这是与LIBOR有关连的唯一业务。鉴于短期到期日以及债务、互换以及两者拥有相同的现金流和金融机构的事实,本公司理解LIBOR变化目前对其运营没有影响。
AA。授权发布财务报表
这些财务报表于2022年2月23日经董事会授权发布。
28 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
3.持有待售子公司和非持续经营子公司的资产和负债
Oxiteno和Extrafarma的撤资符合Ultrapar的投资组合审查。凭借更具互补性和协同性的业务,Ultrapar结束了其投资组合的合理化阶段,现在将专注于开发能源和基础设施垂直领域的投资机会,并越来越重视能源转型,利用其投资组合和专业知识。在这方面,本公司宣布合同签署如下所述截至2021年12月31日,考虑到销售过程的演变和进展,将这些交易归类为持有供出售的资产和负债和停产业务。
A.场外股份买卖协议及其他协议
2021年5月18日,本公司宣布签署股份购买协议,将子公司IPP持有的Extrafarma全部股份出售给Empreendimentos Pague Menos S.A.(“Pague Menos”)。总售价为7亿雷亚尔,主要由于营运资金的变化和交易完成日Extrafarma的净债务状况的变化而进行调整。
这笔交易将分三期支付:成交日50%,成交日一周年和两周年各25%,按CDI利率进行货币化更新+0.5%年利率,最后两期将由Pague Menos的股东提供担保。这项交易的完成取决于此类交易的一般先例条件,包括巴西反垄断机构和Pague Menos公司股东大会根据巴西《公司法》第256条的规定批准的交易,而收购公司已经持有该条款。此外,根据巴西《公司法》第253条,希望收购Extrafarma股份的公司股东被授予优先购买权,按他们各自参与公司股本的比例和Pague Menos支付的每股相同价格。行使此项权利的公司股东将在交易完成后成为Extrafarma的直接股东。该公司于2021年6月25日召开股东大会,正式确定了上述优先购买权的发售,并详细说明了行使优先购买权的程序。行权期限于2021年7月29日结束,行权总额不到公司资本的1%。
2022年2月11日,经济国防行政委员会发布了一项命令,宣布关于Pague Menos收购Extrafarma的08700.005053/2021-74号集中法案。这种复杂性的声明是集中行为的普通仪式中的一个常规阶段,其CADE的分析需要进一步调查。这些公司继续以透明的方式与CADE合作,提供所有必要的澄清。
Extrafarma和Pague Menos将以独立的方式维持其正常业务流程,直到交易结束。
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UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
2021年12月31日,公司实现了计入交易金额的资产减值准备计算,扣除递延所得税和社会缴款税后,子公司资产减值282,169雷亚尔,分配如下:
|
金额 |
商誉 |
68,273 |
固定资产剩余价值 |
160 |
企业合并产生的无形资产 |
76,136 |
物业、厂房和设备 |
60,548 |
使用权资产 |
38,957 |
要追回的税款 |
183,455 |
损伤 |
427,529 |
递延所得税和社会缴款税 |
(145,360) |
净减值 |
282,169 |
B.Oxiteno S.A.股份买卖协议
2021年8月16日,公司宣布签署股份购买协议,出售Oxiteno S.A.-Indústria e Comércio(“Oxiteno S.A.”)的全部股份。给Indorama Ventures PLC(“Indorama”)。总销售价格为13亿美元,其中11.5亿美元将在交易完成时支付,视惯例调整,如营运资金和净债务状况的变化,1.5亿美元将在交易完成后的两周年支付。Oxiteno S.A.由本公司控股,持有本公司100%的权益。
根据巴西公司法第253条第一项及第二项的规定,公司股东获提供为期30天的优先认购权,以认购Oxiteno发行的新股份及收购Ultrapar出售的股份。没有股东行使上述权利。
Oxiteno S.A.将维持其正常和独立的业务流程,直到交易完成。这笔交易需要得到巴西、美国、墨西哥和哥伦比亚竞争主管部门的事先批准,此外还需要满足销售协议中规定的其他先决条件。2021年9月28日,这笔交易由哥伦比亚工业监督管理局于2021年10月15日、美国联邦贸易委员会(FTC)和墨西哥经济委员会(COFESS)分别于2021年10月15日和2022年1月13日不受限制地批准。巴西经济防务行政委员会(“CADE”)的批准仍在等待中。
30 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
C.披露《国际财务报告准则》第5号(CPC 31)的影响--待售资产和负债以及停产业务
持有待售及非持续经营的资产及负债表详列如下,并包括于2021年及2020年全年发生的财务状况及损益(如适用)。抵销是指公司间交易,主要表现为买卖交易、考虑对冲工具的外债对利润或亏损的影响、对不属于销售交易一部分的联营公司的投资等。
C.12021年12月31日分类为持有待售的主要资产和负债类别如下:
资产 |
奥克西诺 |
|
农庄外 |
|
淘汰 |
|
总计 |
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
334,882 |
|
53,099 |
|
‐ |
|
387,981 |
金融投资和套期保值工具 |
1,346,552 |
|
‐ |
|
‐ |
|
1,346,552 |
贸易应收账款 |
993,960 |
|
35,743 |
|
‐ |
|
1,029,703 |
盘存 |
1,671,662 |
|
578,206 |
|
‐ |
|
2,249,868 |
可退还的税款 |
634,718 |
|
62,053 |
|
‐ |
|
696,771 |
其他资产 |
51,829 |
|
26,145 |
|
(5,035) |
|
72,939 |
流动资产总额 |
5,033,603 |
|
755,246 |
|
(5,035) |
|
5,783,814 |
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
金融投资和套期保值工具 |
492,430 |
|
‐ |
|
‐ |
|
492,430 |
关联方 |
‐ |
|
1,674 |
|
(1,674) |
|
‐ |
递延所得税和社会缴款税 |
541,756 |
|
200,194 |
|
‐ |
|
741,950 |
可退还的税款 |
393,723 |
|
17,938 |
|
‐ |
|
411,661 |
其他资产 |
10,538 |
|
4,136 |
|
‐ |
|
14,674 |
|
1,438,447 |
|
223,942 |
|
(1,674) |
|
1,660,715 |
投资 |
36,207 |
|
5,000 |
|
(22,047) |
|
19,160 |
使用权资产,净额 |
31,871 |
|
318,183 |
|
‐ |
|
350,054 |
物业、厂房和设备 |
2,787,241 |
|
154,663 |
|
‐ |
|
2,941,904 |
无形资产 |
160,141 |
|
85,129 |
|
‐ |
|
245,270 |
非流动资产总额 |
4,453,907 |
|
786,917 |
|
(23,721) |
|
5,217,103 |
持有待售资产总额 |
9,487,510 |
|
1,542,163 |
|
(28,756) |
|
11,000,917 |
31 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
关于父母的分离的说明和综合财务陈述
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
负债 |
奥克西诺 |
|
农庄外 |
|
淘汰 |
|
总计 |
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
贷款、融资和对冲衍生金融工具 |
302,154 |
|
‐ |
|
(62,841) |
|
239,313 |
贸易应付款 |
493,800 |
|
225,487 |
|
(1,949) |
|
717,338 |
应付款贸易--反向保理 |
725,246 |
|
- |
|
- |
|
725,246 |
薪金及相关费用 |
176,941 |
|
45,843 |
|
- |
|
222,784 |
应纳税金 |
53,988 |
|
15,696 |
|
- |
|
69,684 |
应缴所得税和社会缴款税 |
12,415 |
|
‐ |
|
‐ |
|
12,415 |
离职后福利 |
3,311 |
|
- |
|
- |
|
3,311 |
税务、民事和劳动风险拨备 |
2,946 |
|
520 |
|
- |
|
3,466 |
应付租约 |
11,702 |
|
64,312 |
|
- |
|
76,014 |
其他负债 |
68,721 |
|
13,249 |
|
(13,264) |
|
68,706 |
流动负债总额 |
1,851,224 |
|
365,107 |
|
(78,054) |
|
2,138,277 |
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
贷款、融资和对冲衍生金融工具 |
5,728,028 |
|
‐ |
|
(5,725,594) |
|
2,434 |
关联方 |
2,875 |
|
‐ |
|
(2,875) |
|
‐ |
递延所得税和社会缴款税 |
12,964 |
|
‐ |
|
‐ |
|
12,964 |
离职后福利 |
6,806 |
|
287 |
|
- |
|
7,093 |
税务、民事和劳动风险拨备 |
33,149 |
|
2,370 |
|
- |
|
35,519 |
应付租约 |
22,786 |
|
314,915 |
|
- |
|
337,701 |
其他负债 |
5,341 |
|
2,092 |
|
- |
|
7,433 |
非流动负债总额 |
5,811,949 |
|
319,664 |
|
(5,728,469) |
|
403,144 |
总股本 |
1,824,337 |
|
857,392 |
|
(2,681,729) |
|
- |
为出售和权益而持有的总负债 |
9,487,510 |
|
1,542,163 |
|
(8,488,252) |
|
2,541,421 |
32 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
C.2.截至2021年12月31日的年度业绩和非持续业务的现金流如下:
|
奥克西诺 |
|
农庄外 |
|
淘汰 |
|
总计 |
销售和服务净收入 |
7,102,771 |
|
1,986,932 |
|
(23,908) |
|
9,065,795 |
销售产品和服务的成本 |
(5,540,773) |
|
(1,384,316) |
|
23,908 |
|
(6,901,181) |
毛利 |
1,561,998 |
|
602,616 |
|
‐ |
|
2,164,614 |
营业收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
销售、市场营销和行政管理 |
(978,221) |
|
(685,794) |
|
‐ |
|
(1,664,015) |
损伤 |
‐ |
|
(427,529) |
|
‐ |
|
(427,529) |
其他营业收入,净额 |
26,924 |
|
(1,109) |
|
‐ |
|
25,815 |
未计财务收入(费用)和联营公司利润份额前的营业收入(亏损) |
610,701 |
|
(511,816) |
|
‐ |
|
98,885 |
相联者的利润份额 |
48 |
|
‐ |
|
- |
|
48 |
未计财务收入(费用)及所得税和社会贡献税前的营业收入(亏损) |
610,749 |
|
(511,816) |
|
- |
|
98,933 |
财务结果,净额 |
(431,441) |
|
(45,265) |
|
329,736 |
|
(146,970) |
所得税和社会贡献税前利润(亏损) |
179,308 |
|
(557,081) |
|
329,736 |
|
(48,037) |
所得税和社会缴款税 |
69,995 |
|
155,416 |
|
(112,110) |
|
113,301 |
本年度的利润(亏损) |
249,303 |
|
(401,665) |
|
217,626 |
|
65,264 |
本年度折旧及摊销(i) |
308,564 |
|
154,850 |
|
- |
|
463,414 |
(i)包含的余额用于分部信息的完整细分。
|
奥克西诺 |
|
农庄外 |
|
淘汰 |
|
总计 |
经营活动提供(用于)的现金净额 |
1,016,580 |
|
(33,273) |
|
(788) |
|
982,519 |
用于投资活动的净现金 |
(122,363) |
|
(35,072) |
|
(1,298) |
|
(158,733) |
投资活动提供(用于)的现金净额 |
(1,054,930) |
|
35,286 |
|
466,677 |
|
(552,967) |
汇率变动对现金及外币现金等价物的影响 |
56,553 |
|
‐ |
|
‐ |
|
56,553 |
(减少)现金及现金等价物增加 |
(104,160) |
|
(33,059) |
|
464,591 |
|
327,372 |
C.2.1在母公司,根据附注3.c.2和13.a,被投资方Oxiteno和Extrafarma扣除关联方后的利润(亏损)份额在2021年损益表中重新归类为非持续经营,总额为65,264雷亚尔。
33 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
C.3截至2020年12月31日的年度业绩和非持续业务的现金流如下:
|
12/31/2020 |
|
停产经营 |
|
12/31/2020 |
||||||
|
已披露 |
|
奥克西诺 |
|
农庄外 |
|
淘汰 |
|
总计 |
|
重述 |
销售和服务净收入 |
81,241,102 |
|
5,210,704 |
|
1,988,411 |
|
(16,069) |
|
7,183,046 |
|
74,058,056 |
销售产品和服务的成本 |
(75,628,214) |
|
(4,188,711) |
|
(1,399,125) |
|
16,069 |
|
(5,571,767) |
|
(70,056,447) |
毛利 |
5,612,888 |
|
1,021,993 |
|
589,286 |
|
‐ |
|
1,611,279 |
|
4,001,609 |
营业收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售、市场营销和行政管理 |
(4,098,377) |
|
(831,056) |
|
(662,182) |
|
- |
|
(1,493,238) |
|
(2,605,139) |
其他营业收入,净额 |
297,544 |
|
153,457 |
|
(5,403) |
|
- |
|
148,054 |
|
149,490 |
子公司、合营企业和联营企业的未计财务收入(费用)和利润(亏损)份额前的营业收入(亏损) |
1,812,055 |
|
344,394 |
|
(78,299) |
|
‐ |
|
266,095 |
|
1,545,960 |
子公司、合资企业和联营公司的利润(亏损)份额 |
(43,617) |
|
414 |
|
‐ |
|
- |
|
414 |
|
(44,031) |
未计财务收入(费用)及所得税和社会贡献税前的营业收入(亏损) |
1,768,438 |
|
344,808 |
|
(78,299) |
|
- |
|
266,509 |
|
1,501,929 |
财务结果,净额 |
(269,374) |
|
1,482 |
|
(38,938) |
|
318,430 |
|
280,974 |
|
(550,348) |
所得税和社会贡献税前利润(亏损) |
1,499,064 |
|
346,290 |
|
(117,237) |
|
318,430 |
|
547,483 |
|
951,581 |
所得税和社会缴款税 |
(571,367) |
|
(118,132) |
|
(40,453) |
|
(108,265) |
|
(266,850) |
|
(304,517) |
持续经营净收益 |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
647,064 |
非持续经营业务的净收益 |
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
280,633 |
|
280,633 |
本年度的利润(亏损) |
927,697 |
|
228,158 |
|
(157,690) |
|
210,165 |
|
280,633 |
|
927,697 |
本年度折旧及摊销(i) |
1,556,599 |
|
275,063 |
|
153,899 |
|
- |
|
428,962 |
|
1,127,637 |
(1)为分项信息的完整细目列入的余额。
|
12/31/2020 |
|
停产经营 |
|
12/31/2020 |
|||||||
|
已披露 (A) |
|
奥克西诺 |
|
农庄外 |
|
淘汰 |
|
总计 (B) |
|
重述 (A-B) |
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
3,138,119 |
|
765,090 |
|
111,396 |
|
(2,380) |
|
874,106 |
|
2,264,013 |
|
用于投资活动的净现金 |
(2,136,405) |
|
(159,349) |
|
(6,484) |
|
(321,557) |
|
(487,390) |
|
(1,649,015) |
|
投资活动提供的现金净额(用于) |
(592,333) |
|
(1,236,490) |
|
11,272 |
|
305,534 |
|
(919,684) |
|
327,351 |
|
汇率变动对现金及外币现金等价物的影响 |
136,734 |
|
114,822 |
|
‐ |
|
‐ |
|
114,822 |
|
21,912 |
|
增加(减少)现金和现金等价物 |
546,115 |
|
(515,927) |
|
116,184 |
|
(18,403) |
|
(418,146) |
|
964,261 |
C.3.1在母公司,根据附注3.c.3和13.a,被投资方Oxiteno和Extrafarma扣除关联方后的利润(亏损)份额在2020年损益表中重列为非持续经营,总额为280,633雷亚尔。
34 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
4.合并和投资子公司的原则
A.巩固原则
在编制合并财务报表时,一家公司在另一家公司的投资、资产和负债账户的余额、收入交易、成本和费用以及公司之间进行的交易的影响都被冲销了。附属公司的非控股权益于合并权益及净收入内列报。
当母公司获得对公司的直接或间接控制权时,子公司合并开始,当母公司失去对公司的控制权时,子公司合并停止。被收购子公司的收入和费用自母公司获得控制权之日起计入综合损益表和全面收益表。母公司失去控制权的子公司的收入和费用计入合并损益表和全面收益表,直至母公司失去控制权之日。
必要时,对子公司的财务报表进行调整,使其会计政策与公司的会计政策保持一致。
35 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.对子公司的投资
合并财务报表包括以下直接和间接子公司:
|
|
|
|
该股份的%权益 |
||||||
|
|
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
||||
|
|
|
|
控制 |
|
控制 |
||||
|
位置 |
细分市场 |
|
直接 |
|
间接法 |
|
直接 |
|
间接法 |
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
100 |
|
- |
|
100 |
|
- |
上午/下午Comestíveis Ltd. |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Icorban-通讯员E Bancário Ltd. |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
伊皮兰加贸易有限公司 |
英属维尔京群岛 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
热带运输公司Ipiranga Ltd. |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Ipiranga Imobiliária Ltd. |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Ipiranga Logístia Ltd. |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
石油贸易进出口有限公司。 |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
标志性的路博润公司 |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
56 |
|
- |
|
56 |
INCELA FROTAS Ltd. |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
公司名称:CompanhiaUlregaz S.A. |
巴西 |
乌尔西加兹 |
|
- |
|
99 |
|
- |
|
99 |
乌尔泰加兹商业有限公司。 |
巴西 |
乌尔西加兹 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
新帕拉纳分布式加斯有限公司。(1) |
巴西 |
乌尔西加兹 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Utingás Armazenadora S.A.(2) |
巴西 |
乌尔西加兹 |
|
- |
|
57 |
|
- |
|
57 |
[中英文摘要]巴希纳分布区。 |
巴西 |
乌尔西加兹 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
液化石油气国际公司 |
开曼群岛 |
乌尔西加兹 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
伊玛文·伊莫韦斯有限公司。 |
巴西 |
其他 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Imifarma Produtos Farmacèuticos e Cosméticos S.A.(3) |
巴西 |
农庄外 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
UVC Invstientos Ltd.(4) |
巴西 |
其他 |
|
- |
|
99 |
|
- |
|
99 |
千年会议中心。和子公司(5) |
巴西 |
伊皮兰加 |
|
100 |
|
- |
|
100 |
|
- |
Oxiteno S.A.Indústria e Comércio(6) |
巴西 |
奥克西诺 |
|
100 |
|
- |
|
100 |
|
- |
阿根廷社会责任有限公司。 |
阿根廷 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Oleoquímica Indústria e Comércio de Produtos Químicos Ltd. |
巴西 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
乌拉圭Oxiteno S.A. |
乌拉圭 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Oxiteno México S.A.de C.V. |
墨西哥 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Oxiteno Servicios Corporation S.A.de C.V. |
墨西哥 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Oxiteno Servicios Industriales S.A.de C.V. |
墨西哥 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Oxiteno USA LLC |
美国 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
全球石油产品贸易公司 |
维尔京群岛 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
奥克西特诺欧洲弹簧 |
比利时 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
哥伦比亚Oxiteno S.A.S. |
哥伦比亚 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
奥克西特诺上海有限公司 |
中国 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Carioca de Produtos Qímicos S.A. |
巴西 |
奥克西诺 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
超大欧朋公司--中国参与的对数。 |
巴西 |
Ultraargo |
|
100 |
|
- |
|
100 |
|
- |
Ultraargo Logístia S.A.(7) |
巴西 |
Ultraargo |
|
- |
|
99 |
|
- |
|
99 |
茶叶出口总站桑托斯有限公司。 |
巴西 |
Ultraargo |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Tequimar Vila do Conde Logístia Portuária S.A. |
巴西 |
Ultraargo |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
Ultrapar International S.A. |
卢森堡 |
其他 |
|
100 |
|
- |
|
100 |
|
- |
Serma-Ass。多斯苏里奥斯装备。程序德达多斯 |
巴西 |
其他 |
|
- |
|
100 |
|
- |
|
100 |
UVC-Fundo de Invstiento em Participaçóes MultiestratéGia Invstiento no Experient(8) |
巴西 |
其他 |
|
100 |
|
- |
|
100 |
|
- |
EaíClube Automobilista S.A.(9) |
巴西 |
阿巴斯特斯·艾伊 |
|
100 |
|
- |
|
100 |
|
- |
36 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
上表中的百分比为四舍五入。
(1) | 处于结账阶段的非经营性公司。 |
(2) | 2020年10月,Utingás公司的股本发生了变化,该公司由公司(“CIA Ulangaz”)控制。 |
(3) | 2021年5月18日,该公司宣布签署一项协议,将Extrafarma的所有股份出售给Pague Menos。截至2021年12月31日,公司将子公司的余额重新分类为“持有待售资产和负债”。详情见附注3.c.1。 |
(4) | 于2020年1月成立的附属公司,向UVC-Fundo de Invstiento em Participaçóes MultiestratéGia Invstiento非外部(“UVC-Fundo de Invstiento”)提供估值、业务管理及财务顾问服务。2020年9月,公司更名为UVC Invstientos Ltd.(“UVC Invstientos”)。 |
(5) |
2020年5月,子公司千禧集团的资本参与发生了变化,该子公司成为本公司的直接子公司。 |
(6) | 2021年8月16日,该公司宣布签署协议,将其在Oxiteno S.A.的权益出售给Indorama。截至2021年12月31日,公司将子公司的余额重新分类为“持有待售资产和负债”。详情见附注3.c.1。 |
(7) |
2021年4月,子公司Químico de Aratu S.A-Tequimar更名为Ultraargo Logístia S.A.(“Ultraargo Logístia”)。 |
(8) |
UVC成立于2020年1月,目的是通过投资于与本公司业务相辅相成的业务部门中前景看好的公司,以及创业和新技术等额外好处,将其股东的资源货币化。 |
(9) | 子公司创建于2020年7月,专注于数字支付和电子零售,将“abastess aí”应用程序和“KM de Vantagens”计划结合在一起。 |
37 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
现金等价物和金融投资(不包括现金和银行存款)主要是投资:(I)在巴西,与银行同业存款利率挂钩的金融机构存单、回购协议、金融票据和短期投资基金,其投资组合由巴西联邦政府债券和金融机构存单组成;(Ii)在巴西境外,金融机构存单和短期投资基金的投资组合由联邦政府债券组成;以及(Iii)货币和利率对冲工具。
财务资产分类见附注34.j,按本公司及其附属公司的财务资产业务模式分类。
截至2021年12月31日的现金、现金等价物和财务投资(合并)为4463,473雷亚尔(截至2020年12月31日为8,672,160雷亚尔)如下:
A.现金和现金等价物
本公司及其子公司的现金及现金等价物如下:
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
现金和银行存款 |
|
|
|
|
|
|
|
以当地货币计算 |
2,554 |
|
9,419 |
|
317,907 |
|
285,306 |
用外币 |
- |
|
- |
|
16,640 |
|
119,775 |
被视为现金等价物的金融投资 |
|
|
|
|
|
|
|
以当地货币计算 |
|
|
|
|
|
|
|
固定收益证券 |
18,979 |
|
939,230 |
|
1,943,164 |
|
2,241,852 |
用外币 |
|
|
|
|
|
|
|
固定收益证券 |
- |
|
- |
|
2,363 |
|
14,561 |
现金和现金等价物合计 |
21,533 |
|
948,649 |
|
2,280,074 |
|
2,661,494 |
38 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
未归类为现金和现金等价物的财务投资列示如下:
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
金融投资 |
|
|
|
|
|
|
|
以当地货币计算 |
|
|
|
|
|
|
|
固定收益证券和基金 |
142,065 |
|
88,100 |
|
1,607,608 |
|
3,749,852 |
用外币 |
|
|
|
|
|
|
|
固定收益证券和基金 |
- |
|
- |
|
103,239 |
|
1,278,940 |
货币和利率对冲工具(A) |
- |
|
- |
|
472,552 |
|
981,874 |
财务投资总额 |
142,065 |
|
88,100 |
|
2,183,399 |
|
6,010,666 |
当前 |
142,065 |
|
88,100 |
|
1,804,122 |
|
5,033,258 |
非当前 |
- |
|
- |
|
379,277 |
|
977,408 |
(A)扣除所得税后的累计收益(见附注34.i)。
A.贸易应收账款
应收贸易账款的构成如下:
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
国内客户 |
|
3,805,756 |
|
3,443,641 |
国内客户关联方(见附注9.a.2) |
|
57 |
|
151 |
外国客户 |
|
3,137 |
|
326,442 |
外国客户关联方(见附注9.a.2) |
|
4,400 |
|
2,984 |
(-)预计信贷损失的损失准备金 |
|
(374,355) |
|
(382,096) |
|
|
3,438,995 |
|
3,391,122 |
当前 |
|
3,375,246 |
|
3,318,927 |
非当前 |
|
63,749 |
|
72,195 |
39 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
应收贸易账款的细目,即预期信贷损失的损失准备金毛额如下:
|
|
|
|
逾期 |
||||
|
总计 |
|
当前 |
少于30天 |
31-60天 |
61-90天 |
91-180 days |
超过180天 |
12/31/2021 |
3,813,350 |
|
3,131,528 |
90,024 |
33,255 |
24,804 |
23,903 |
509,836 |
12/31/2020 |
3,773,218 |
|
2,963,163 |
124,606 |
27,970 |
21,389 |
47,169 |
588,921 |
预期信贷损失的损失拨备细目如下:
|
|
|
|
逾期 |
||||
|
总计 |
|
当前 |
少于30天 |
31-60天 |
61-90天 |
91-180 days |
超过180天 |
12/31/2021 |
374,355 |
|
21,962 |
1,595 |
3,049 |
2,761 |
14,926 |
330,062 |
12/31/2020 |
382,096 |
|
21,219 |
2,154 |
1,751 |
2,233 |
13,378 |
341,361 |
预期信贷损失的损失准备变动情况如下:
截至2019年12月31日的余额 |
|
404,886 |
加法 |
|
194,220 |
反转 |
|
(203,994) |
核销 |
|
(13,016) |
2020年12月31日的余额 |
|
382,096 |
加法 |
|
177,872 |
反转 |
|
(150,160) |
核销 |
|
(18,646) |
重新分类为持有待售资产 |
|
(16,807) |
截至2021年12月31日的余额 |
|
374,355 |
关于预期信贷损失的损失准备的更多信息,见附注34.d.3。
40 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
经销商融资的构成如下:
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
经销商融资-Ipiranga |
|
1,183,312 |
|
1,165,395 |
(-)预计信贷损失的损失准备金 |
|
(185,278) |
|
(197,011) |
|
|
998,034 |
|
968,384 |
当前 |
|
582,562 |
|
549,129 |
非当前 |
|
415,472 |
|
419,255 |
经销商融资的细目,即预期信贷损失的损失准备金总额如下:
|
|
|
|
逾期 |
||||
|
总计 |
|
当前 |
少于30天 |
31-60天 |
61-90天 |
91-180 days |
超过180天 |
12/31/2021 |
1,183,312 |
|
770,008 |
19,260 |
24,290 |
14,373 |
26,685 |
328,696 |
12/31/2020 |
1,165,395 |
|
787,904 |
10,230 |
15,237 |
21,200 |
28,989 |
301,835 |
预期信贷损失的损失拨备细目如下:
|
|
|
|
逾期 |
||||
|
总计 |
|
当前 |
少于30天 |
31-60天 |
61-90天 |
91-180 days |
超过180天 |
12/31/2021 |
185,278 |
|
1,514 |
6,410 |
8,697 |
6,255 |
9,892 |
152,510 |
12/31/2020 |
197,011 |
|
22,872 |
785 |
1,812 |
2,397 |
14,684 |
154,461 |
预期信贷损失的损失准备变动情况如下:
截至2019年12月31日的余额 |
|
156,006 |
加法 |
|
74,745 |
反转 |
|
(29,791) |
核销 |
|
(3,949) |
2020年12月31日的余额 |
|
197,011 |
加法 |
|
65,536 |
反转 |
|
(68,982) |
核销 |
|
(8,287) |
截至2021年12月31日的余额 |
|
185,278 |
关于预期信贷损失的损失准备的更多信息,见附注34.d.3。
41 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
7.库存(合并)
库存构成如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
||||||||
|
成本 |
|
损失准备金 |
|
净余额 |
|
成本 |
|
损失准备金 |
|
净余额 |
燃料、润滑剂和润滑脂 |
3,042,932 |
|
(4,871) |
|
3,038,061 |
|
1,682,841 |
|
(5,344) |
|
1,677,497 |
成品 |
- |
|
- |
|
- |
|
646,180 |
|
(22,281) |
|
623,899 |
Oracle Work in Process |
- |
|
- |
|
- |
|
1,450 |
|
- |
|
1,450 |
原料 |
293,242 |
|
- |
|
293,242 |
|
568,185 |
|
(1,827) |
|
566,358 |
液化石油气(LPG) |
151,831 |
|
(5,761) |
|
146,070 |
|
110,767 |
|
(5,761) |
|
105,006 |
供转售的消耗品及其他物品 |
117,150 |
|
(1,875) |
|
115,275 |
|
129,559 |
|
(2,598) |
|
126,961 |
医药、卫生和美容产品 |
- |
|
- |
|
- |
|
521,689 |
|
(2,611) |
|
519,078 |
购买以备将来交货(1) |
302,456 |
|
(464) |
|
301,992 |
|
198,986 |
|
(464) |
|
198,522 |
待转售物业 |
24,239 |
|
(107) |
|
24,132 |
|
27,532 |
|
(107) |
|
27,425 |
|
3,931,850 |
|
(13,078) |
|
3,918,772 |
|
3,887,189 |
|
(40,993) |
|
3,846,196 |
(1)主要指乙醇、生物柴油和燃料采购方面的进展。
损失准备金的变动情况如下:
截至2019年12月31日的余额 |
40,724 |
除可变现净值调整外 |
2,245 |
报废和其他损失的逆转 |
(1,976) |
2020年12月31日的余额 |
40,993 |
除可变现净值调整外 |
5,974 |
报废和其他损失的逆转 |
(5,184) |
重新分类为持有待售资产 |
(28,705) |
截至2021年12月31日的余额 |
13,078 |
与库存有关的损失准备金细目见下表:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
可变现净值调整 |
8,269 |
|
17,488 |
陈旧和其他损失 |
4,809 |
|
23,505 |
总计 |
13,078 |
|
40,993 |
42 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
A.可退还税款(综合)
可退还税款主要体现在商品和服务税收抵免(“ICMS”,巴西增值税)、社会保障融资缴款(“COFINS”)和社会融合计划(“PIS”)。
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
ICM(A.1) |
893,206 |
|
1,129,325 |
PIS和COFINS(A.2)(A.3) |
1,177,513 |
|
1,297,029 |
境外子公司增值税(IVA) |
179 |
|
35,600 |
其他 |
37,127 |
|
57,704 |
总计 |
2,108,025 |
|
2,519,658 |
当前 |
1,061,227 |
|
1,044,850 |
非当前 |
1,046,798 |
|
1,474,808 |
A.1可收回的ICMS损失准备金净额与下列子公司和业务有很大关系:
(i) | 子公司Oxiteno S.A.、Empresa Carioca de Produtos químicos S.A.(“EMCA”)和Oleoquímica Indústria e Comércio de Produtos químicos Ltd.截至2020年12月31日,Oleoquímica(“Oleoquímica”)的信贷金额为195,037雷亚尔,曾经主要进行出口业务、州际流出或在巴伊亚州境内购买的产品的延期ICMS。截至2021年12月31日,299,727雷亚尔的金额被重新归类为持有出售的资产。 |
(Ii) | 子公司IPP,Bahiana Distribuidora de Gás Ltd.(“Bahiana”),CIA。Ultragaz、AMPM和ICONIC Lubrifiantes S.A.(“ICONIC”)的信用额度为893,206雷亚尔(截至2020年12月31日为754,882雷亚尔),主要确认的性质如下:a)受自身ICMS征税的产品的投入和产出的交易;b)与石油相关的产品跨州流出,其ICMS由供应商(Petróleo Brasileiro S.A.(“Petrobras”))预付,在子公司IPP、Bahiana和CIA的情况下。(C)当估计计算基数的使用高于子公司IPP的实际业务时,退还多付的ICMS-ST(税收替代)。 |
(Iii) | 截至2020年12月31日,子公司Extrafarma有ICMS抵免和ICMS-ST(税收替代)预付款179,405雷亚尔,用于其配送中心(主要在北部和东北部)进行的业务的流入和流出,以及当估计计算基数高于实际运营时多付的ICMS-ST部分的退款。截至2021年12月31日,扣除资产减值准备后的19,015雷亚尔重新归类为持有待售资产。 |
可收回的ICMS数额由纳税业务本身实现,这是一种循环抵免,这意味着抵免每月与销售应缴税额抵销,新的抵免是通过购置投入产生的,以及通过国家退还税收替代业务产生的。管理层估计在最长5年的平均期限内实现归入非流动资产的信贷。
43 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
ICMS资产的估计收回额如下:
最长1年 |
388,041 |
从1岁到2岁 |
212,742 |
从两年到三年 |
210,065 |
从3年到5年 |
82,358 |
扣除拨备后的可回收ICMS总数 |
893,206 |
ICMS损失准备金为48,502雷亚尔(截至2020年12月31日为52,338雷亚尔),涉及不包括在其保单规定的期限内的子公司的税收抵免。
A.2可回收PIS和COFINS与以下方面有很大关系:
(I)PIS和COFINS的余额包括根据第10,637/2002和10,833/2003号法律记录的贷项607,373雷亚尔(截至2020年12月31日为651,051雷亚尔),其消费将由管理层通过抵销巴西联邦税务局(“RFB”)管理的债务来进行,估计期限最长为2年。根据附注3.a,截至2021年12月31日,93,108雷亚尔的金额被重新归类为持有供出售的资产。
(2)子公司IPP、热带运输公司Ipiranga Ltd.da(“热带”)、AMPM、ICIONIC和Ulangaz的贷方金额为570,140雷亚尔(截至2020年12月31日为645,978雷亚尔),这是由于一项有利的决定,即将ICMS排除在PIS和COFINS的计算基础之外(见下文A.3项)。管理层预计在3年内实现这些信用额度。根据附注3.c.1,截至2021年12月31日,275,813雷亚尔的金额被重新归类为持有供出售的资产。
PIS和COFINS的信贷余额是通过在随后几个月结清自己的债务或在法律允许的情况下用Receita Federal and Social Security管理的其他债务实现的。
PIS和COFINS信贷的估计回收情况如下:
最长1年 |
635,880 |
从1岁到2岁 |
523,558 |
从两年到三年 |
18,075 |
可回收PIS和COFINS总数 |
1,177,513 |
A.3 2017年3月15日,由于普遍的反响,STF决定ICMS不构成计算PIS和COFINS的基础。在提交欧盟禁运申请澄清后,STF于2021年5月13日对该论文做出了最终裁决,重申将突出显示的ICMS排除在PIS和COFINS计算基础之外,并调整了该决定对2017年3月15日之后提起的诉讼的影响。某些子公司的信用源于将ICMS排除在PIS和COFINS计算基础之外的有利决定,一直是各自的补贴,以证明应由管理层适当确认并记录在业绩中的金额,截至2021年,金额为569,212雷亚尔,其中279,598雷亚尔的本金和289,614雷亚尔的货币差异(154,225雷亚尔,其中66,415雷亚尔的本金和87,810雷亚尔的货币差异到2020年-重述)。截至2021年12月31日,598,216雷亚尔的金额被重新归类为非持续业务的利润(亏损)。
44 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.可退还的所得税和社会缴款税
涉及本公司及其附属公司因前几年的预缴税款而须收回的IRPJ及CSL,以及涉及IRPJ及CSL未发生的有关重复拖欠款项的货币变数(SELIC)的诉讼(见附注10.e),管理层估计最多5年内可实现该等抵免。
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
IRPJ和CSLL |
79,982 |
|
87,359 |
|
447,191 |
|
627,285 |
当前 |
56,499 |
|
47,913 |
|
291,833 |
|
366,080 |
非当前 |
23,483 |
|
39,446 |
|
155,358 |
|
261,205 |
9.关联方
A.关联方
本公司及其关联方的余额和交易情况披露如下:
A.1家长
|
资产 |
|
负债 |
|
|
||||
|
债券 |
|
其他应收账款 |
|
关联方 |
|
其他应付款 |
|
财政收入 |
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
406,787 (1) |
|
71,585 |
|
- |
|
1,085 |
|
21,954 (1) |
中央情报局乌尔塔加兹公司。 |
- |
|
11,060 |
|
- |
|
6,799 |
|
- |
Imifarma Produtos Farmacèuticos e Cosméticos S.A. |
- |
|
7,025 |
|
4,674 |
|
404 |
|
- |
Oxiteno S.A.Indústria e Comércio |
- |
|
3,787 |
|
- |
|
2 |
|
- |
Ultraargo Logístia S.A. |
- |
|
2,798 |
|
- |
|
- |
|
- |
EaíClube Automobilista S.A. |
- |
|
200 |
|
- |
|
- |
|
- |
紫外光投资有限公司 |
- |
|
21 |
|
- |
|
- |
|
- |
上午/下午Comestíveis Ltd. |
- |
|
146 |
|
- |
|
- |
|
- |
标志性的路博润S/A |
- |
|
11 |
|
- |
|
- |
|
- |
Serma-Ass。多斯苏里奥斯装备。程序德达多斯 |
- |
|
293 |
|
- |
|
322 |
|
- |
其他 |
- |
|
- |
|
- |
|
1 |
|
- |
截至2021年12月31日的合计 |
406,787 |
|
96,926 |
|
4,674 |
|
8,613 |
|
21,954 |
45 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
资产 |
|
负债 |
|
|
||||
|
债券 |
|
其他应收账款 |
|
关联方 |
|
其他应付款 |
|
财政收入 |
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
753,459 (2) |
|
15,545 |
|
- |
|
- |
|
23,812 (2) |
中央情报局乌尔塔加兹公司。 |
- |
|
10,147 |
|
- |
|
8,469 |
|
- |
Serma-Ass。多斯苏里奥斯装备。程序德达多斯 |
- |
|
9,635 |
|
- |
|
- |
|
- |
Imifarma Produtos Farmacèuticos e Cosméticos S.A. |
- |
|
3,785 |
|
5,272 |
|
142 |
|
- |
Oxiteno S.A.Indústria e Comércio |
- |
|
4,476 |
|
- |
|
548 |
|
- |
千年会议中心。 |
- |
|
3,700 |
|
- |
|
- |
|
- |
Ultraargo Logístia S.A. |
- |
|
1,695 |
|
- |
|
277 |
|
- |
[中英文摘要]巴希纳分布区。 |
- |
|
831 |
|
- |
|
- |
|
- |
紫外光投资有限公司 |
- |
|
69 |
|
- |
|
- |
|
- |
EaíClube Automobilista S.A. |
- |
|
- |
|
- |
|
35 |
|
- |
上午/下午Comestíveis Ltd. |
- |
|
13 |
|
- |
|
- |
|
- |
截至2020年12月31日的合计 |
753,459 |
|
49,896 |
|
5,272 |
|
9,471 |
|
23,812 |
(1) | 2021年3月,子公司IPP进行了的第九次非公开发行,发行了一个单一系列的400,000个债券,每股面值1,000.00雷亚尔(千巴西雷亚尔),不可转换为股票,无担保,于2024年3月31日到期,与DI相关的半年利息由公司认购。 |
(2) | 2016年3月,子公司IPP使成为其单一系列75个债券中的第二个非公开发行,每个债券的面值为10,000,000.00雷亚尔(1,000万巴西雷亚尔),不可转换为股份和无担保,于2021年3月31日到期,与DI相关的半年利息由公司认购。债券在到期日还清。 |
46 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
A.2综合
本公司与其附属公司之间的结余及交易已在合并中注销,并未在本附注中披露。本公司及其子公司与其他关联方的余额和交易情况披露如下:
|
贷款 |
||
|
资产 |
|
负债 |
Química da Bahia Indústria e Comércio S.A.(1) |
- |
|
2,875 |
其他(1) |
490 |
|
659 |
截至2021年12月31日的合计 |
490 |
|
3,534 |
|
贷款 |
||
|
资产 |
|
负债 |
Química da Bahia Indústria e Comércio S.A.(1) |
- |
|
2,875 |
阿萨索里亚·洛吉斯蒂亚有限公司。(2) |
2,334 |
|
- |
其他(1) |
490 |
|
836 |
截至2020年12月31日的合计 |
2,824 |
|
3,711 |
(1) | 签约的贷款是无限期的,不包含报酬条款。 |
(2) | 合同的贷款期限为36个月,经双方同意可延期,由DI加3%的年利率支付。 |
47 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
商业交易 |
||||||
|
应收账款 |
|
应付款 |
|
销售和服务 |
|
购买 |
Refinaria de Petróleo Riograndense S.A. |
- |
|
90,761 |
|
- |
|
619,785 |
União Vopak Armazéns Gerais Ltd. |
57 |
|
- |
|
1,402 |
|
- |
雪佛龙(泰国)有限公司 |
204 |
|
- |
|
675 |
|
1,072 |
雪佛龙公司斯里兰卡润滑油公司 |
- |
|
- |
|
164 |
|
- |
雪佛龙润滑油公司 |
319 |
|
- |
|
786 |
|
- |
雪佛龙船用产品 |
3,663 |
|
- |
|
24,583 |
|
- |
Chevron Oronite Brasil LTDA。 |
- |
|
53,378 |
|
78 |
|
150,878 |
雪佛龙产品公司 |
- |
|
158,557 |
|
- |
|
789,452 |
雪佛龙比利时公司 |
- |
|
821 |
|
- |
|
7,520 |
雪佛龙石油公司哥伦比亚 |
214 |
|
- |
|
392 |
|
- |
截至2021年12月31日的合计 |
4,457 |
|
303,517 |
|
28,080 |
|
1,568,707 |
48 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
商业交易 |
||||||||||||
|
应收账款 |
|
使用权资产(1) |
|
应付款 |
|
应付租约(1) |
|
销售和服务 |
|
购买 |
|
费用 |
[中英文摘要]Oxicap Indústria de Gas Ltd. |
- |
|
- |
|
1,772 |
|
- |
|
471 |
|
19,077 |
|
- |
Refinaria de Petróleo Riograndense S.A. |
- |
|
- |
|
65,215 |
|
- |
|
- |
|
314,587 |
|
- |
ConectCar Soluçóes de Mobilidade Eletrônica S.A. |
151 |
|
- |
|
104 |
|
- |
|
3,062 |
|
154 |
|
- |
La‘7 Participaçóes e Empreend.伊莫布。中达。(A) |
- |
|
8,635 |
|
- |
|
8,044 |
|
- |
|
- |
|
1,613 |
雪佛龙(泰国)有限公司 |
166 |
|
- |
|
6 |
|
- |
|
- |
|
759 |
|
- |
雪佛龙巴西Oleos Basicos LTDA |
- |
|
- |
|
6 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
雪佛龙拉丁美洲营销有限责任公司 |
118 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
雪佛龙公司斯里兰卡润滑油公司 |
3 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
雪佛龙润滑油公司 |
823 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
雪佛龙船用产品 |
1,873 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
Chevron Oronite Brasil LTDA。 |
- |
|
- |
|
37,482 |
|
- |
|
- |
|
108,198 |
|
- |
雪佛龙产品公司 |
- |
|
- |
|
87,754 |
|
- |
|
- |
|
247,578 |
|
- |
雪佛龙比利时公司 |
- |
|
- |
|
785 |
|
- |
|
- |
|
6,707 |
|
- |
雪佛龙石油公司哥伦比亚 |
1 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
截至2020年12月31日的合计 |
3,135 |
|
8,635 |
|
193,124 |
|
8,044 |
|
3,533 |
|
697,060 |
|
1,613 |
(1)分别列入“使用权资产”和“应付租赁”。
(A)指截至2020年12月31日由LA‘7拥有的15家药店的租赁合同,LA’7是Extrafarma前股东的公司,也是Ultrapar的现任股东。
购销交易实质上涉及根据与经营业绩相当的客户和供应商的类似市场价格和条款购买原材料、原料、运输和储存服务。ConectCar的操作是指提供的服务。本公司及其附属公司管理层认为,与关联方的交易不存在信用风险,因此不计入应收账款或担保的预期损失准备。附注17.i提及本公司为附属公司及联营公司贷款提供的担保。
49 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.主要管理人员(合并后)
公司的薪酬战略结合了短期和长期因素,遵循利益一致和保持有竞争力的薪酬的原则,旨在留住主要高管,并根据他们的归属责任和为公司及其股东创造的价值向他们支付足够的薪酬。
短期薪酬包括:(A)固定的每月薪酬,目的是奖励行政人员的经验、责任和其职位的复杂性,包括工资和福利,如医疗保险、体检、人寿保险和其他;(B)每年支付的可变薪酬,目标是使高管和公司的目标保持一致,这与:(I)通过其经济价值创造衡量的业务业绩和(Ii)个人年度目标的实现情况有关,这些目标以战略计划为基础,侧重于扩张和运营卓越项目、人员发展和市场定位等。关于递延股票计划的更多详情载于附注9.c,关于离职后福利的详情载于附注21.B。
公司主要高管(董事、高管)的薪酬支出如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
短期补偿 |
47,003 |
|
47,936 |
股票薪酬 |
15,778 |
|
4,786 |
离职后福利 |
2,737 |
|
2,866 |
离职福利 | 5,637 | - | |
总计 |
71,155 |
|
55,588 |
C.延期股票计划(合并)
自2003年以来,Ultrapar通过了一项股票计划,根据这一计划,执行人员拥有国库持有的股份的用益物权,直至将股份的全部所有权转让给符合条件的管理层成员,从最初的权利让步起计五至七年,但参与者在此期间不间断受雇。符合条件的股份数量和高管人数由董事会决定,不存在强制性的年度授予。计划中使用的股份总数取决于国库中的股份数量。Ultrapar的董事会成员没有资格参与股票计划。奖励的公允价值在授予日根据B3、巴西证券、商品和期货交易所的股票市值确定,金额在授予日起五至七年内摊销。
50 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
下表汇总了授予公司及其子公司管理层的股份:
授予日期 |
已授予股份数目的余额 |
归属期间 |
股份于授出日的市价(单位:每股雷亚尔) |
赠款总费用,包括税费 |
|
累计确认赠款成本 |
|
累计未确认赠款成本 |
March 4, 2016 |
133,332 |
2022 to 2023 |
32.72 |
9,025 |
|
(8,440) |
|
585 |
2014年12月10日 |
- |
2021 |
25.32 |
19,557 |
|
(19,557) |
|
- |
March 5, 2014 |
- |
2021 |
26.08 |
5,999 |
|
(5,999) |
|
- |
|
133,332 |
|
|
34,581 |
|
(33,996) |
|
585 |
截至2021年12月31日的年度,1,902雷亚尔的摊销(与截至2020年12月30日的年度的64雷亚尔相反--重列)确认为一般和行政费用。
下表汇总了增发股份数量的变化情况:
2019年12月31日的余额 |
|
1,224,524 |
因终止受聘行政人员而取消已授股份 |
|
(200,000) |
归属和转让的股份 |
|
(322,264) |
2020年12月31日的余额 |
|
702,260 |
归属和转让的股份 |
|
(448,930) |
重新分类为持有待售资产 |
|
(119,998) |
2021年12月31日的余额 |
|
133,332 |
此外,于二零一七年四月十九日,本公司的普通及特别股东大会(“OEGM”)通过了一项新的以股份为基础的激励计划(“计划”),该计划确立了本公司发行并以国库持有的普通股特许权的一般条款和条件,该计划可能涉及也可能不涉及授予部分该等股份的用益权,以便在三至六年内将股份的所有权转让给本公司或其附属公司的董事或员工。
作为该计划的结果,可向参与者交付最多占公司股本1%的普通股,这相当于在本计划批准之日相当于11,128,102股普通股。
51 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
下表总结了限制性股票计划和绩效股票计划:
计划 |
授予日期 |
已授予股份数目的余额 |
归属期间 |
股份于授出日的市价(单位:每股雷亚尔) |
赠款总费用,包括税费 |
|
累计确认赠款成本 |
|
累计未确认赠款成本 |
||||
受限 |
2017年10月1日 |
240,000 |
2023 |
38.19 |
9,293 |
|
(9,293) |
|
- |
||||
受限 |
2017年11月8日 |
4,596 |
2022 |
38.19 |
1,018 |
|
(994) |
|
24 |
||||
受限 |
April 4, 2018 |
31,220 |
2022 to 2023 |
34.35 |
3,013 |
|
(2,902) |
|
111 |
||||
性能 |
April 4, 2018 |
5,550 |
2022 to 2023 |
34.35 |
356 |
|
(267) |
|
89 |
||||
受限 |
2018年9月19日 |
80,000 |
2024 |
19.58 |
1,020 |
|
(1,020) |
|
- |
||||
受限 |
2018年9月24日 |
80,000 |
2024 |
18.40 |
3,170 |
|
(1,250) |
|
1,920 |
||||
受限 |
April 3, 2019 |
176,184 |
2022 to 2024 |
23.25 |
7,004 |
|
(5,479) |
|
1,525 |
||||
性能 |
April 3, 2019 |
83,412 |
2022 to 2024 |
23.25 |
3,587 |
|
(2,212) |
|
1,375 |
||||
受限 |
2019年9月2日 |
440,000 |
2025 |
16.42 |
9,965 |
|
(3,875) |
|
6,090 |
||||
受限 |
April 1, 2020 |
290,082 |
2023 to 2025 |
12.53 |
5,668 |
|
(3,135) |
|
2,533 |
||||
性能 |
April 1, 2020 |
238,188 |
2023 to 2025 |
12.53 |
5,494 |
|
(2,960) |
|
2,534 |
||||
受限 |
2020年9月16日 |
700,000 |
2026 |
23.03 |
13,259 |
|
(5,847) |
|
7,412 |
||||
受限 |
April 7, 2021 |
522,716 |
2024 |
20.85 |
17,985 |
|
(5,141) |
|
12,844 |
||||
性能 |
April 7, 2021 |
522,716 |
2024 |
20.85 |
17,985 |
|
(5,141) |
|
12,844 |
||||
受限 |
2021年9月22日 |
1,000,000 |
2027 |
14.17 |
19,547 |
|
(1,087) |
|
18,460 |
||||
|
|
4,415,294 |
|
|
118,364 |
|
(50,603) |
|
67,761 |
截至2021年12月31日止年度,已确认与该计划有关的一般及行政开支24,067雷亚尔(截至2020年12月31日止年度为10,440雷亚尔--重列)。
2019年12月31日的余额 |
|
1,738,660 |
于2020年4月1日发行的股份 |
|
877,788 |
于2020年9月16日发行的股份 |
|
700,000 |
因终止受聘行政人员而取消已授股份 |
|
(353,294) |
取消表演股 |
|
(52,992) |
2020年12月31日的余额 |
|
2,910,162 |
于2021年4月7日授予的股份 |
|
1,386,504 |
于2021年9月22日发行的股份 |
|
1,000,000 |
业绩股(一) |
|
(133,326) |
因终止受聘行政人员而取消已授股份 |
|
(133,186) |
重新分类为持有待售资产 |
|
(614,860) |
2021年12月31日的余额 |
|
4,415,294 |
(i) | 指的是鉴于业绩指标极有可能无法实现而作出的拨备的撤销。 |
52 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
10.所得税和社会缴款税
A.递延所得税(IRPJ)和社会缴款税(CSLL)
本公司及其附属公司确认不受诉讼时效约束的递延税项资产和负债,主要原因是现金和权责发生制之间的差额拨备、税项亏损结转、负税基以及税务、民事和劳工风险拨备。递延税项资产由其业务的持续盈利能力维持。递延IRPJ和CSL在以下主要类别下确认:
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
资产--递延所得税和社会缴款税: |
|
|
|
|
|
|
|
资产减值准备 |
- |
|
- |
|
57,924 |
|
75,231 |
税务风险、民事风险和劳动风险准备金 |
- |
|
- |
|
188,236 |
|
138,516 |
离职后福利准备金 |
760 |
|
1,078 |
|
73,335 |
|
96,108 |
现金收付实现制和权责发生制之间的差额准备金(一) |
- |
|
- |
|
24,754 |
|
606,054 |
商誉 |
- |
|
- |
|
4,825 |
|
5,161 |
企业合并--计税基础与商誉会计基础 |
- |
|
- |
|
18,699 |
|
75,515 |
资产报废债务准备金 |
- |
|
- |
|
16,991 |
|
15,728 |
对供应商的规定 |
6,354 |
|
4,284 |
|
39,364 |
|
49,501 |
利润分享和红利拨备 |
9,541 |
|
9,445 |
|
44,876 |
|
56,873 |
应付租约 |
1,264 |
|
976 |
|
41,463 |
|
41,932 |
认购权证公允价值变动 |
10,957 |
|
22,833 |
|
10,957 |
|
22,833 |
递延收入准备金 |
- |
|
- |
|
15,643 |
|
25,770 |
其他条文 |
85 |
|
95 |
|
2,769 |
|
14,917 |
税收损失和社会贡献结转的负基础(10.d) |
43,441 |
|
26,730 |
|
148,345 |
|
363,862 |
总计 |
72,402 |
|
65,441 |
|
688,181 |
|
1,588,001 |
抵销递延IRPJ和CSL的负债余额 |
- |
(448) |
|
(116,426) |
|
(613,290) |
|
递延税项资产净余额 |
72,402 |
|
64,993 |
|
571,755 |
|
974,711 |
负债--递延所得税和社会缴款税: |
|
|
|
|
|
|
|
PP&E的重估 |
- |
|
- |
|
408 |
|
1,776 |
应付租约 |
- |
|
- |
|
138 |
|
1,895 |
现金收付实现制和权责发生制之间的差额准备金(一) |
- |
|
448 |
|
19,664 |
|
402,780 |
商誉拨备 |
- |
|
- |
|
28,676 |
|
92,242 |
企业合并--资产公允价值 |
- |
|
- |
|
66,079 |
|
111,832 |
其他条文 |
- |
|
- |
|
1,743 |
|
15,497 |
总计 |
- |
|
448 |
|
116,708 |
|
626,022 |
抵销递延IRPJ和CSL的资产余额 |
- |
|
(448) |
|
(116,426) |
|
(613,290) |
递延税项负债净余额 |
- |
|
- |
|
282 |
|
12,732 |
(I)主要指衍生对冲工具汇兑变动所征收的所得税。
53 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
递延的IRPJ和CSL的净余额变动如下:
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
初始余额 |
64,993 |
|
41,613 |
|
961,979 |
|
646,163 |
在本年度收入中确认的递延IRPJ和CSLL |
7,693 |
|
23,246 |
|
242,246 |
|
234,244 |
被归类为非持续经营的子公司的递延IRPJ和CSL |
- |
|
- |
|
110,821 |
|
(146,305) |
递延IRPJ和CSLL在其他全面收益中确认 |
(284) |
|
(80) |
|
(11,366) |
|
210,034 |
重新分类为持有待售资产 |
- |
|
- |
|
(728,986) |
|
- |
其他 |
- |
|
214 |
|
(3,221) |
|
17,843 |
期末余额 |
72,402 |
|
64,993 |
|
571,473 |
|
961,979 |
IRPJ和CSLL的递延税项资产估计收回情况如下:
|
父级 |
|
整合 |
最长1年 |
59,516 |
|
324,216 |
从1岁到2岁 |
1,666 |
|
41,760 |
从两年到三年 |
1,628 |
|
42,853 |
从3年到5年 |
3,143 |
|
128,144 |
从5年到7年 |
2,698 |
|
69,569 |
从7年到10年 |
3,751 |
|
81,639 |
与IRPJ和CSLL有关的递延税项资产总额 |
72,402 |
|
688,181 |
为评估递延税项资产的变现情况,本公司各业务部门的业务计划中显示趋势及前景、需求影响、竞争及其他经济因素的应课税收入预测,以及管理层对递延税项资产变现期间存在的经济状况的最佳估计,均已纳入考虑范围。
用于计算递延税项资产变现的主要关键假设有:国内生产总值(GDP)增长、汇率、基本利率(SELIC)和直接投资、通货膨胀率、商品价格指数等。公司及其附属公司的结余688,181雷亚尔和母公司的结余72,402雷亚尔得到了实现递延税项资产的应税利润预测的技术研究的支持。
54 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.所得税和社会缴款税的对账
IRPJ和CSLL与法定税率的对账如下:
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
|
|
重述(一) |
|
|
|
重述(一) |
税前收入 |
774,484 |
|
593,803 |
|
1,006,648 |
|
951,581 |
法定税率--% |
34 |
|
34 |
|
34 |
|
34 |
按法定税率征收所得税和社会缴款税 |
(263,325) |
|
(201,893) |
|
(342,260) |
|
(323,538) |
法定所得税和社会缴款税的调整: |
|
|
|
|
|
|
|
不可扣除的费用(二) |
(12,376) |
|
(7,013) |
|
(45,569) |
|
(33,420) |
免税收入(三) |
- |
|
- |
|
2,571 |
|
2,757 |
重复缴纳税款的货币变动(SELIC)(四) |
3,544 |
|
- |
|
136,060 |
|
- |
对估计收入的调整(五) |
- |
|
- |
|
3,901 |
|
8,850 |
未记录的递延所得税和社会缴款税结转递延(Vi) |
- |
|
- |
|
(5,285) |
|
(3,166) |
子公司、合资企业和联营公司的利润(亏损)份额 |
281,851 |
|
227,776 |
|
(5,995) |
|
(14,972) |
其他调整 |
1,021 |
|
77 |
|
21,414 |
|
12,911 |
税前所得税和社会缴款税优惠措施 |
10,715 |
|
18,947 |
|
(235,163) |
|
(350,578) |
税收优惠-SUDENE |
- |
|
- |
|
47,129 |
|
46,061 |
损益表中的所得税和社会缴款税 |
10,715 |
|
18,947 |
|
(188,034) |
|
(304,517) |
当前 |
3,022 |
|
(4,299) |
|
(430,280) |
|
(538,761) |
延期 |
7,693 |
|
23,246 |
|
242,246 |
|
234,244 |
有效IRPJ和CSLL利率--% |
(1.4) |
|
(3.2) |
|
18.7 |
|
32.0 |
(i) | 关于重述的更多信息,见附注3.c.1。 | |
(Ii) | 包括根据适用税法不能为税务目的而扣除的某些费用,例如罚款、捐赠、赠与、资产损失、外国子公司的负面影响和某些拨备。 | |
(Iii) | 包括根据适用税法不应纳税的某些收益和收入,例如退还税款和撤销某些规定。 | |
(Iv) | 指在重复不当税务诉讼(见附注10.e)中与IRPJ/CSLL关于货币变化(SELIC)的非征税有关的金额。 | |
(v) | 巴西税法允许为上一财年总收入高达7800万雷亚尔的公司提供另一种征税方法。本公司的某些附属公司采用这种替代征税形式,即所得税和社会贡献税按相当于营业收入的32%计算,而不是根据这些子公司的有效应纳税所得额计算。对估计收入的调整是指按此替代方法计算的税项与根据适用于该等附属公司的应纳税所得额的有效法定税率而应支付的所得税和社会分担税之间的差额。 | |
(Vi) | 见附注10.d。 |
55 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
C.税收优惠--Sudene
对于被认为是受补贴地区优先考虑的经济部门,根据东北开发总监运营的地区发展方案(“SUDENE”)的条款,下列子公司根据现行法律有权享受联邦税收优惠,规定IRPJ在以下方面的减免:
子公司 |
单位 |
奖励--% |
期满 |
[中英文摘要]巴希纳分布区。 |
马塔里普基地 |
75 |
2024 |
|
高加索基地 |
75 |
2025 |
|
华泽罗碱基 |
75 |
2026 |
|
阿拉卡朱基地 |
75 |
2027 |
|
苏阿佩基地 |
75 |
2027 |
Ultraargo Logístia S.A. |
Suape终端(1) |
75 |
2030 |
|
阿拉图码头 |
75 |
2022 |
|
伊塔基航站楼(2) |
75 |
2030 |
(1) | 2021年8月18日,SUDENE发布了一份报告,承认延续这项福利,并于2021年10月5日得到SRF的认可,各自的福利追溯到2021年1月。这份承认延长成果福利的报告将持续到2030年12月31日。 | |
(2) | 2021年12月22日,SUDENE发布了一份报告,确认福利续期至2030年12月31日取得成果。该申请已提交给Receita Federal,并于2022年1月获得批准,追溯至2021年1月1日。 |
2021年12月31日,通过有效索赔授予子公司Oxiteno S.A.、Oleoquímica和EMCA的IRPJ减少福利被重新归类为持有供出售的资产,见附注3.c。
D.所得税和社会缴款税结转
截至2021年12月31日,本公司及其部分子公司存在与所得税(IRPJ)相关的税损结转和CSL负基数,其补偿金额不得超过特定纳税年度应纳税所得额的30%,且不会到期。
56 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
由与所得税损失有关的递延税款结转和社会缴费基数为负的余额如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
石油贸易 |
53,839 |
|
- |
UltraPAR(一) |
43,441 |
|
27,736 |
阿巴斯特斯·艾伊 |
41,065 |
|
7,362 |
康德酒庄 |
9,861 |
|
489 |
Ultraargo |
139 |
|
107 |
Oxiteno S.A.(II) |
- |
|
205,604 |
伊皮兰加 |
- |
|
44,537 |
标志性 |
- |
|
5,691 |
《Extrafarna》(二) |
- |
|
72,318 |
紫外光投资 |
- |
|
18 |
|
148,345 |
|
363,862 |
(i) | 考虑子公司Ultrapar International截至2021年12月31日的递延税金8,510雷亚尔(截至2020年12月31日的7,659雷亚尔)。 |
(Ii) | 截至2021年12月31日,子公司Oxiteno S.A.和Extrafarma的247,912雷亚尔和72,318雷亚尔,分别指与IRPJ税项亏损和负CSL基数相关的递延费用余额,已重新归类为持有出售的资产。 |
不包括与所得税损失有关的递延税款结转和社会缴费基数为负的余额如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
农庄外 |
312,521 |
|
294,400 |
完整的弗罗塔斯 |
11,769 |
|
7,802 |
千禧年 |
3,174 |
|
640 |
|
327,464 |
|
302,842 |
E.未发生IRPJ/CSLL关于SELIC更新从联邦政府收到的未缴税款的情况
该公司及其子公司提起诉讼,声称IRPJ和CSLL在税收抵免方面没有发生货币变动(SELIC)。2021年9月27日,联邦最高法院裁定,IRPJ和CSLL在纳税人重复缴纳税款时收到的与货币变化(SELIC)相关的金额的发生率是违宪的。该公司及其子公司确认了与这一主题相关的106,667雷亚尔。2021年12月31日,与子公司Extrafarma、Oxiteno S.A.、Oleoquímica和EMCA有关的74,243雷亚尔被重新归类为持有待售资产。
57 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
11.预付费用
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
租金 |
- |
|
- |
|
54,327 |
|
30,400 |
广告和宣传 |
- |
|
- |
|
28,410 |
|
17,752 |
递延股票计划,净额 |
1,828 |
|
2,970 |
|
4,399 |
|
9,900 |
保险费 |
3,351 |
|
971 |
|
26,917 |
|
58,675 |
软件维护 |
3,522 |
|
3,105 |
|
19,863 |
|
24,233 |
雇员福利 |
595 |
|
526 |
|
8,362 |
|
8,924 |
IPVA和IPTU |
- |
|
- |
|
1,553 |
|
2,632 |
缴费--私人退休基金(见附注21.a) |
- |
|
- |
|
19,831 |
|
36,068 |
其他预付费用 |
- |
|
- |
|
5,730 |
|
14,045 |
|
9,296 |
|
7,572 |
|
169,392 |
|
202,629 |
当前 |
7,548 |
|
3,684 |
|
98,024 |
|
132,122 |
非当前 |
1,748 |
|
3,888 |
|
71,368 |
|
70,507 |
12.与客户的合同资产--专有权(合并)
指Ipiranga与经销商服务站和主要消费者签订的协议的独家权利支出,这些协议在发生时得到确认,并根据协议中规定的条件在损益表中确认为销售和服务收入的减少,随着协议条款的变化而进行审查。2021年12月31日,该合同摊销加权平均期限为五年。
余额和变动如下所示:
截至2019年12月31日的余额 |
|
1,465,989 |
加法 |
|
549,085 |
摊销 |
|
(289,436) |
转接 |
|
(19,307) |
2020年12月31日的余额 |
|
1,706,331 |
加法 |
|
689,986 |
摊销 |
|
(282,521) |
转接 |
|
(34,570) |
截至2021年12月31日的余额 |
|
2,079,226 |
当前 |
|
555,052 |
非当前 |
|
1,524,174 |
58 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
13.投资
下表为子公司、合资企业和联营公司利润(亏损)份额的对账金额:
|
|
父级 |
整合 |
|||||
|
注意事项 |
12/31/2021 |
12/31/2020 |
12/31/2021 |
12/31/2020 |
|||
重述(一) | ||||||||
附属公司 |
13.a |
828,150 |
691,721 |
- |
- |
|||
合资企业 |
13.b |
822 |
(21,788) |
(18,068) |
(45,812) |
|||
联属 |
13.c |
- |
- |
434 |
1,781 |
|||
|
|
828,972 |
669,933 |
(17,634) |
(44,031) |
(i)见附注3.c.3。
A.子公司和合资企业(母公司)
下表列出了子公司和合资企业的财务状况表和损益表的全部金额:
|
12/31/2021 |
|||||||
|
附属公司 |
合资企业 |
||||||
|
超大欧朋公司--中国参与的对数。 |
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
Ultrapar International S.A. |
UVC |
|
千年会议中心。(**) |
EaíClube Automobilista S.A. |
Refinaria de Petróleo Riograndense S.A. |
持有的股份或单位数目 |
11,839,764 |
224,467,228,244 |
49,995 |
150 |
|
16,990,008 |
160,000,000 |
5,078,888 |
资产 |
1,477,660 |
22,477,725 |
7,807,523 |
36,518 |
|
14,180 |
154,263 |
452,681 |
负债 |
2,771 |
14,958,089 |
7,821,722 |
27 |
|
4,852 |
75,367 |
438,981 |
权益 |
1,474,889 |
7,519,636 |
(14,199) |
36,491 |
|
9,328 |
78,896 |
13,700 |
销售和服务净收入 |
- |
95,424,365 |
- |
- |
|
36,734 |
84,733 |
2,092,786 |
净收益(亏损) |
180,742 |
513,253 |
19,501 |
(3,433) |
|
(3,850) |
(62,088) |
2,477 |
持有资本的百分比 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
100 |
100 |
33 |
(**)根据截至2021年11月30日的信息,使用权益法对余额进行估值。
59 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
12/31/2020 |
|||||||||
|
附属公司 |
|
合资企业 |
|||||||
|
超大欧朋公司--中国参与的对数。 |
Oxiteno S.A.Indústria e Comércio |
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
Ultrapar International S.A. |
|
UVC |
千年会议中心。 |
EaíClube Automobilista S.A. |
|
Refinaria de Petróleo Riograndense S.A. |
持有的股份或单位数目 |
11,839,764 |
35,102,127 |
224,467,228,244 |
49,995 |
|
150 |
15,194,789 |
80,000,000 |
|
5,078,888 |
资产 |
1,423,217 |
8,142,503 |
20,612,986 |
7,239,492 |
|
4,385 |
14,902 |
85,858 |
|
462,990 |
负债 |
2,861 |
6,435,367 |
13,288,033 |
7,273,193 |
|
27 |
5,314 |
22,072 |
|
469,300 |
权益 |
1,420,356 |
1,707,136 (*) |
7,324,953 (*) |
(33,701) |
|
4,358 |
9,588 |
63,786 |
|
(6,310) |
销售和服务净收入 |
‐ |
4,039,475 |
64,352,163 |
‐ |
|
- |
10,034 |
17,223 |
|
1,455,668 |
净收益(亏损) |
157,404 |
228,146 (*) |
617,218 (*) |
(6,201) |
|
(3,598) |
(1,601) |
(19,014) |
|
(65,623) |
持有资本的百分比 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
100 |
100 |
100 |
|
33 |
(*)经公司间未实现利润调整。
上表中的百分比为四舍五入。
业务分部的财务资料详见附注33。
60 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
子公司和合资企业的余额和变动情况如下:
附属公司 | 合资企业 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
超乎寻常的欧朋公司。 |
|
Oxiteno S.A.Indústria e Comércio |
|
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
|
UVC |
|
千年会议中心。 |
|
EaíClube Automobilista S.A. |
|
Ultrapar International S.A. |
总计 |
Refinaria de Petróleo Riograndense S.A. |
总计 |
|||||||||
截至2019年12月31日的余额 |
|
1,261,997 |
|
1,803,209 |
|
7,020,747 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
10,085,953 |
18,792 |
10,104,745 |
|||||||||
子公司和合资企业持续经营的利润(亏损)份额 |
|
157,404 |
|
(12) |
|
783,550 |
|
(3,598) |
|
(1,601) |
|
(19,014) |
|
(225,008) |
691,721 |
(21,788) |
669,933 |
|||||||||
子公司和合资企业因非持续经营而产生的利润(亏损)份额(二) |
|
‐ |
|
228,158 |
|
(166,332) |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
218,807 |
280,633 |
- |
280,633 |
|||||||||
分红 |
|
‐ |
|
(141,138) |
|
(305,130) |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
(446,268) |
(165) |
(446,433) |
|||||||||
重估准备金的税费 |
|
‐ |
|
‐ |
|
(12) |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
(12) |
‐ |
(12) |
|||||||||
已批出的权益工具 |
|
503 |
|
703 |
|
1,902 |
|
‐ |
|
‐ |
|
2,800 |
|
‐ |
5,908 |
‐ |
5,908 |
|||||||||
子公司的估值调整(一) |
|
487 |
|
(312,953) |
|
(7,554) |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
(320,020) |
1,065 |
(318,955) |
|||||||||
驻外子公司的翻译调整 |
|
‐ |
|
129,169 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
129,169 |
‐ |
129,169 |
|||||||||
现金增资 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
7,956 |
|
10,000 |
|
80,000 |
|
‐ |
97,956 |
‐ |
97,956 |
|||||||||
向优先股支付固定股息造成的亏损 |
|
(35) |
|
‐ |
|
(1,029) |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
(1,064) |
‐ |
(1,064) |
|||||||||
股东交易--投资变更 |
|
‐ |
|
‐ |
|
(1,189) |
|
‐ |
|
1,189 |
|
‐ |
|
‐ |
- |
‐ |
- |
|||||||||
转至负债准备金 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
6,201 |
6,201 |
2,096 |
8,297 |
|||||||||
2020年12月31日的余额 |
|
1,420,356 |
|
1,707,136 |
|
7,324,953 |
|
4,358 |
|
9,588 |
|
63,786 |
|
‐ |
10,530,177 |
‐ |
10,530,177 |
|||||||||
子公司和合资企业持续经营的利润(亏损)份额 |
|
180,742 |
|
(14) |
|
914,918 |
|
(3,433) |
|
(3,850) |
|
(62,088) |
|
(198,125) |
828,150 |
822 |
828,972 |
|||||||||
子公司和合资企业因非持续经营而产生的利润(亏损)份额(二) |
|
- |
|
249,303 |
|
(401,665) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
217,626 |
65,264 |
- |
65,264 |
|||||||||
分红 |
|
(127,969) |
|
(215,114) |
|
(349,893) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
(692,976) |
- |
(692,976) |
|||||||||
已批出的权益工具 |
|
1,507 |
|
1,281 |
|
3,643 |
|
- |
|
- |
|
(2,800) |
|
- |
3,631 |
- |
3,631 |
|||||||||
子公司的估值调整(一) |
|
11 |
|
7,720 |
|
(375) |
|
- |
|
- |
|
(2) |
|
(2) |
7,352 |
99 |
7,451 |
|||||||||
驻外子公司的翻译调整 |
|
- |
|
73,049 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
73,049 |
- |
73,049 |
|||||||||
离职后福利精算收益,净额 |
|
242 |
|
976 |
|
28,055 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
29,273 |
5,723 |
34,996 |
|||||||||
现金增资 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
35,566 |
|
3,590 |
|
80,000 |
|
- |
119,156 |
- |
119,156 |
|||||||||
转入(转出)负债准备金 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(19,499) |
(19,499) |
(2,096) |
(21,595) |
|||||||||
重新分类为持有待售资产(三) |
|
- |
|
(1,824,337) |
|
(857,392) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
(2,681,729) |
- |
(2,681,729) |
|||||||||
截至2021年12月31日的余额 |
|
1,474,889 |
|
- |
|
6,662,244 |
|
36,491 |
|
9,328 |
|
78,896 |
|
- |
8,261,848 |
4,548 |
8,266,396 |
61 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
(i) | 主要指与确定承诺及指定为现金流量对冲的极有可能交易有关的汇率对冲工具上的收入,见附注34.h.2。 |
(Ii) | 指母公司业绩中被投资方利润(亏损)份额的重述和重新分类,详情见附注3.C.2.1和3.C.3.1。 |
(Iii) | 详情见解释性说明3.c.1。 |
|
|
对短期负债的准备金 |
|
|
||
|
|
对子公司的投资 |
|
合资企业 |
|
|
|
|
Ultrapar International S.A. |
|
Refinaria de Petróleo Riograndense S.A. |
|
总计 |
截至2019年12月31日的余额 |
|
27,497 |
|
- |
|
27,497 |
转入短期负债准备金 |
|
6,201 |
|
2,096 |
|
8,297 |
2020年12月31日的余额 |
|
33,698 |
|
2,096 |
|
35,794 |
转入(转出)短期负债准备金 |
|
(19,499) |
|
(2,096) |
|
(21,595) |
截至2021年12月31日的余额 |
|
14,199 |
|
- |
|
14,199 |
62 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.合资企业(合并)
本公司持有主要从事炼油业务的Refinaria de Petróleo Riograndense S.A.(“RPR”)的权益。
子公司Ultraargo Logístia持有União Vopak-Armazéns Gerais Ltd.的股份。(“União Vopak”),主要从事巴拉那古港的液体散装储存。
IPP子公司持有ConectCar公司的股份,ConectCar公司主要在巴伊亚州、塞亚州、圣埃斯皮里托州、盖亚州、马托格罗索州、南马托格罗索州、米纳斯吉拉斯州、巴拉那州、伯南布哥州、里约热内卢州、南里奥格兰德州、圣卡塔利纳州、圣保罗州和联邦州自动支付通行费和停车费。2021年6月25日,ConectCar的销售完成,2021年10月1日。详情见项目13.b.1。
子公司IPP通过纬度Logístia Portuária S.A.(“纬度”)参与贝伦(PA)Miramar港的BEL02a港口特许权;对于Vitória港(ES),通过Navegantes Logístia Portuária S.A.(“Navegantes”)参与;在Cabedelo(PB),参与Nordeste Logístia I S.A.(“Nordeste Logístia I”)、Nordeste Logístia S.A.(“Nordeste Logístia II”)和Nordeste Logístia III S.A.(“Nordeste Logístia III”)(见附注35.c)。
合资企业的这些投资根据其截至2021年12月31日的财务报表按照权益会计方法入账。
63 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
合营企业的余额和变动情况如下:
|
尤尼昂·沃帕克 |
|
RPR |
|
ConectCar |
|
纬度对数 |
|
纳维甘特斯对虾 |
|
诺德斯蒂·洛吉斯蒂亚一世 |
|
诺德斯塔·洛吉斯蒂亚II |
|
诺德斯塔·洛吉斯蒂亚三世 |
|
总计 |
截至2019年12月31日的余额 |
7,342 |
|
18,792 |
|
82,818 |
|
10,351 |
|
23,581 |
|
1,930 |
|
4,183 |
|
4,079 |
|
153,076 |
增资 |
‐ |
|
‐ |
|
20,000 |
|
‐ |
|
‐ |
|
303 |
|
3,894 |
|
5,006 |
|
29,203 |
资本减值(一) |
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
(363) |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
(363) |
估值调整 |
‐ |
|
1,065 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
1,065 |
建议派息 |
‐ |
|
(165) |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
(165) |
合营企业的利润(亏损)份额 |
392 |
|
(21,788) |
|
(21,638) |
|
‐ |
|
(1,594) |
|
(1,409) |
|
(401) |
|
626 |
|
(45,812) |
转至负债准备金 |
‐ |
|
2,096 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
2,096 |
2020年12月31日的余额 |
7,734 |
|
‐ |
|
81,180 |
|
10,351 |
|
21,624 |
|
824 |
|
7,676 |
|
9,711 |
|
139,100 |
增资 |
- |
|
- |
|
15,000 |
|
5,001 |
|
3,697 |
|
- |
|
6,399 |
|
600 |
|
30,697 |
资本减值(一) |
- |
|
- |
|
- |
|
(5,001) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(5,001) |
估值调整 |
- |
|
99 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
99 |
离职后福利的精算收益 |
- |
|
5,723 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
5,723 |
股东交易--投资变更 |
- |
|
- |
|
- |
|
(966) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(966) |
合营企业的利润(亏损)份额 |
602 |
|
822 |
|
(18,081) |
|
593 |
|
(3,032) |
|
1,592 |
|
(819) |
|
255 |
|
(18,068) |
投资核销 |
- |
|
- |
|
(78,099) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(78,099) |
从负债准备金转账 |
- |
|
(2,096) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(2,096) |
截至2021年12月31日的余额 |
8,336 |
|
4,548 |
|
- |
|
9,978 |
|
22,289 |
|
2,416 |
|
13,256 |
|
10,566 |
|
71,389 |
(1)指偿还港口地区拍卖之前由财团其他成员分摊的费用。
|
短期负债准备金 |
|
RPR |
截至2019年12月31日的余额 |
‐ |
转至负债准备金 |
2,096 |
2020年12月31日的余额 |
2,096 |
从负债准备金转账 |
(2,096) |
截至2021年12月31日的余额 |
- |
64 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
下表为合营企业的财务状况表和损益表:
|
12/31/2021 |
||||||||||||||
|
尤尼昂·沃帕克 |
|
RPR |
|
ConectCar(i) |
|
纬度对数 |
|
纳维甘特斯对虾 |
|
诺德斯蒂·洛吉斯蒂亚一世 |
|
诺德斯塔·洛吉斯蒂亚II |
|
诺德斯塔·洛吉斯蒂亚三世 |
流动资产 |
10,068 |
|
273,029 |
|
171,894 |
|
18,798 |
|
5,393 |
|
52,022 |
|
36,958 |
|
17,458 |
非流动资产 |
9,696 |
|
179,652 |
|
177,217 |
|
50,215 |
|
167,170 |
|
18,346 |
|
17,279 |
|
49,439 |
流动负债 |
2,824 |
|
354,001 |
|
174,030 |
|
9,151 |
|
256 |
|
46,615 |
|
1,418 |
|
13,960 |
非流动负债 |
268 |
|
84,980 |
|
18,883 |
|
39,906 |
|
105,440 |
|
16,504 |
|
13,052 |
|
21,239 |
权益 |
16,672 |
|
13,700 |
|
156,198 |
|
19,956 |
|
66,867 |
|
7,249 |
|
39,767 |
|
31,698 |
销售和服务净收入 |
17,660 |
|
2,092,786 |
|
60,436 |
|
5,895 |
|
- |
|
11,625 |
|
2,016 |
|
7,561 |
成本、运营费用和收入 |
(16,144) |
|
(2,105,544) |
|
(97,095) |
|
(2,591) |
|
(1,579) |
|
(3,260) |
|
(3,980) |
|
(5,030) |
财政收入和所得税及社会缴款税净额 |
(312) |
|
15,235 |
|
497 |
|
(2,118) |
|
(7,517) |
|
(3,589) |
|
(494) |
|
(1,765) |
净收益(亏损) |
1,204 |
|
2,477 |
|
(36,162) |
|
1,186 |
|
(9,096) |
|
4,776 |
|
(2,458) |
|
766 |
持有的股份或单位数目 |
29,995 |
|
5,078,888 |
|
263,768,000 |
|
4,383,881 |
|
22,298,195 |
|
681,637 |
|
3,933,265 |
|
4,871,241 |
持有资本的百分比 |
50 |
|
33 |
|
50 |
|
50 |
|
33 |
|
33 |
|
33 |
|
33 |
上表中的百分比为四舍五入。
(i) | 所列余额指由于ConectCar于2021年10月1日完成销售而于2021年9月30日产生的余额,详情见附注13.b.1。 |
65 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
12/31/2020 |
|||||||||||||
|
尤尼昂·沃帕克 |
|
RPR |
|
ConectCar |
|
纳维甘特斯木(Navegantes Logístia) |
|
诺德斯德·洛吉斯塔一世(*) |
|
诺德斯德·洛吉斯蒂亚二世(*) |
|
诺德斯德·洛吉斯蒂亚三世(*) |
流动资产 |
8,510 |
|
291,720 |
|
161,371 |
|
24,691 |
|
972 |
|
18,531 |
|
21,513 |
非流动资产 |
9,796 |
|
171,270 |
|
169,843 |
|
166,389 |
|
6,021 |
|
18,005 |
|
30,503 |
流动负债 |
2,698 |
|
363,388 |
|
168,854 |
|
8 |
|
4 |
|
5 |
|
6 |
非流动负债 |
140 |
|
105,912 |
|
‐ |
|
126,201 |
|
4,516 |
|
13,504 |
|
22,877 |
权益 |
15,468 |
|
(6,310) |
|
162,360 |
|
64,871 |
|
2,473 |
|
23,027 |
|
29,133 |
销售和服务净收入 |
15,666 |
|
1,455,668 |
|
91,096 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
成本、运营费用和收入 |
(14,408) |
|
(1,531,652) |
|
(134,961) |
|
(3,480) |
|
(4,225) |
|
(1,203) |
|
1,878 |
财政收入和所得税及社会缴款税净额 |
(474) |
|
10,361 |
|
589 |
|
(1,301) |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
净收益(亏损) |
784 |
|
(65,623) |
|
(43,276) |
|
(4,781) |
|
(4,226) |
|
(1,203) |
|
1,878 |
持有的股份或单位数目 |
29,995 |
|
5,078,888 |
|
248,768,000 |
|
22,298,195 |
|
681,637 |
|
3,933,265 |
|
4,871,241 |
持有资本的百分比 |
50 |
|
33 |
|
50 |
|
33 |
|
33 |
|
33 |
|
33 |
(*)成立为法团期间的累积收入。
上表中的百分比为四舍五入。
B.1 ConectCar股份买卖协议
该公司结束了于2021年6月25日开始出售其在ConectCar的权益的过程。2021年9月30日,ConectCar由IPP和ItaúUnibanco Holding S.A.所属的Redecard S.A.控制,两者均持有50%的同等权益。
2021年10月1日,该公司宣布完成通过其子公司IPP将其在ConectCar的权益出售给Porto Seguro S.A.,通过其子公司Portosegg SA-信贷、融资和投资。子公司IPP的50%权益的出售价值为1.65亿雷亚尔,在因营运资金和净债务状况变化而进行调整后,总计为1.58亿雷亚尔。
66 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
C.联营公司(综合)
子公司IPP持有主要从事天然气运输服务的Transportadora Sulbrasileira de Gás S.A.(“TSB”)的权益。
子公司Oxiteno S.A.持有Oxicap Indústria de Gas Ltd.的权益。(“Oxicap”),该公司主要为其在Mauá石化综合体的股东提供氮气和氧气。由于出售附属公司,结余已重新分类为于2021年12月31日持有待出售的附属公司资产,详情见附注3。
子公司Oxiteno S.A.持有主要从事化学品制造、营销和加工的Química da Bahia Indústria e Comércio S.A.(“Química da Bahia”)的权益。奎米卡·达巴伊亚目前暂停运营。这一权益不是Oxiteno出售交易的一部分。
中情局下属机构。Ulangaz持有主要从事液化石油气容器制造及贸易的Metalplus公司(“Metalplus”)的权益。该联营公司的业务目前已暂停。
中情局下属机构。乌尔西加兹持有主要从事液化石油气营销的Plenogás Distribuidora de Gás S.A.(“Plenogás”)的权益。该联营公司的业务目前已暂停。
这些投资以截至2021年12月31日的财务报表为基础,按照权益会计方法入账。
67 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
联营公司的余额和变动如下:
|
苏布拉西莱拉运输公司 |
|
[中英文摘要]Oxicap Indústria de Gas Ltd. |
|
Química da Bahia Indústria e Comércio S.A. |
|
Metalsúrgica Plus S.A. |
|
Plenogás Distribuidora de Gás S.A. |
|
总计 |
截至2019年12月31日的余额 |
5,661 |
|
15,934 |
|
3,554 |
|
138 |
|
463 |
|
25,750 |
分红 |
(2,357) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(2,357) |
联营公司的利润(亏损)份额 |
1,846 |
|
- |
|
(12) |
|
(91) |
|
38 |
|
1,781 |
联营公司的利润(亏损)份额--非持续经营 |
- |
|
414 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
414 |
2020年12月31日的余额 |
5,150 |
|
16,348 |
|
3,542 |
|
47 |
|
501 |
|
25,588 |
资本减值 |
(1,500) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(1,500) |
分红 |
(998) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(998) |
联营公司的利润(亏损)份额 |
552 |
|
- |
|
(14) |
|
(100) |
|
(4) |
|
434 |
联营公司的利润(亏损)份额--非持续经营 |
- |
|
48 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
48 |
重新分类为持有待售资产 |
- |
|
(16,396) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(16,396) |
截至2021年12月31日的余额 |
3,204 |
|
- |
|
3,528 |
|
(53) |
|
497 |
|
7,176 |
68 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
下表列出了联营公司的财务状况表和损益表:
|
12/31/2021 |
||||||||
|
苏布拉西莱拉运输公司 |
|
[中英文摘要]Oxicap Indústria de Gas Ltd. |
|
Química da Bahia Indústria e Comércio S.A. |
|
Metalsúrgica Plus S.A. |
|
Plenogás Distribuidora de Gás S.A. |
流动资产 |
7,685 |
|
90,156 |
|
14 |
|
47 |
|
568 |
非流动资产 |
11,611 |
|
70,496 |
|
10,151 |
|
126 |
|
1,804 |
流动负债 |
5,875 |
|
44,408 |
|
- |
|
28 |
|
158 |
非流动负债 |
601 |
|
7,562 |
|
3,109 |
|
303 |
|
724 |
权益 |
12,820 |
|
108,682 |
|
7,056 |
|
(158) |
|
1,490 |
销售和服务净收入 |
15,126 |
|
69,611 |
|
- |
|
- |
|
- |
成本、运营费用和收入 |
(12,691) |
|
(68,390) |
|
(28) |
|
(239) |
|
18 |
财政收入和所得税及社会缴款税净额 |
(226) |
|
(904) |
|
- |
|
(61) |
|
(31) |
净收益(亏损) |
2,209 |
|
317 |
|
(28) |
|
(300) |
|
(13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持有的股份或单位数目 |
20,124,996 |
|
1,987 |
|
1,493,120 |
|
3,000 |
|
1,384,308 |
持有资本的百分比 |
25 |
|
15 |
|
50 |
|
33 |
|
33 |
|
12/31/2020 |
||||||||
|
苏布拉西莱拉运输公司 |
|
[中英文摘要]Oxicap Indústria de Gas Ltd. |
|
Química da Bahia Indústria e Comércio S.A. |
|
Metalsúrgica Plus S.A. |
|
Plenogás Distribuidora de Gás S.A. |
流动资产 |
10,570 |
|
65,136 |
|
47 |
|
58 |
|
352 |
非流动资产 |
12,822 |
|
77,339 |
|
10,146 |
|
414 |
|
2,196 |
流动负债 |
2,189 |
|
26,116 |
|
‐ |
|
28 |
|
154 |
非流动负债 |
602 |
|
7,994 |
|
3,109 |
|
302 |
|
890 |
权益 |
20,601 |
|
108,365 |
|
7,084 |
|
142 |
|
1,504 |
销售和服务净收入 |
14,295 |
|
58,677 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
成本、运营费用和收入 |
(6,475) |
|
(54,163) |
|
(24) |
|
(212) |
|
396 |
财政收入和所得税及社会缴款税净额 |
(437) |
|
(1,770) |
|
‐ |
|
(60) |
|
(39) |
净收益(亏损) |
7,383 |
|
2,744 |
|
(24) |
|
(272) |
|
357 |
持有的股份或单位数目 |
20,124,996 |
|
1,987 |
|
1,493,120 |
|
3,000 |
|
1,384,308 |
持有资本的百分比 |
25 |
|
15 |
|
50 |
|
33 |
|
33 |
上表中的百分比为四舍五入。
69 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
14.应付使用权资产和租约
该公司和一些子公司拥有房地产租赁,主要涉及:(1)伊皮兰加:加油站和配送中心;(2)乌尔塔卡兹:销售点和装瓶基地;(3)Ultraargo:港口地区;(4)公司:办公室。该公司和一些子公司还签订了与车辆有关的租赁协议。
A.使用权资产
|
加权平均使用寿命(年) |
2020年12月31日的余额 |
|
添加和重新测量 |
|
核销 |
|
摊销 |
|
2021年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产 |
7 |
41,923 |
|
5,978 |
|
- |
|
- |
|
47,901 |
车辆 |
3 |
2,591 |
|
522 |
|
(253) |
|
- |
|
2,860 |
|
|
44,514 |
|
6,500 |
|
(253) |
|
- |
|
50,761 |
累计摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产 |
|
(8,963) |
|
- |
|
- |
|
(5,151) |
|
(14,114) |
车辆 |
|
(489) |
|
- |
|
88 |
|
(942) |
|
(1,343) |
|
|
(9,452) |
|
- |
|
88 |
|
(6,093) |
|
(15,457) |
净额 |
|
35,062 |
|
6,500 |
|
(165) |
|
(6,093) |
|
35,304 |
70 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2019年12月31日的余额 |
|
添加和重新测量 |
|
核销 |
|
合同转让(一) |
|
摊销 |
|
2020年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产 |
7 |
5,799 |
|
1,123 |
|
- |
|
35,001 |
|
- |
|
41,923 |
车辆 |
3 |
- |
|
2,762 |
|
(171) |
|
- |
|
- |
|
2,591 |
|
|
5,799 |
|
3,885 |
|
(171) |
|
35,001 |
|
- |
|
44,514 |
累计摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产 |
|
- |
|
- |
|
‐ |
|
(4,762) |
|
(4,201) |
|
(8,963) |
车辆 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(489) |
|
(489) |
|
|
- |
|
- |
|
- |
|
(4,762) |
|
(4,690) |
|
(9,452) |
净额 |
|
5,799 |
|
3,885 |
|
(171) |
|
30,239 |
|
(4,690) |
|
35,062 |
(I)将Ulregaz公司的合同转让给Ultrapar,原因是植入了共享服务中心(“SSC”)。
71 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2020年12月31日的余额 |
|
添加和重新测量 |
|
核销 |
|
转移(一) |
|
外币汇率变动的影响 |
|
摊销 |
|
重新分类为持有待售资产(二) |
|
2021年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产(三) |
10 |
2,254,432 |
|
257,787 |
|
(150,718) |
|
- |
|
1,295 |
|
- |
|
(569,323) |
|
1,793,473 |
港口区 |
20 |
268,534 |
|
31,096 (*) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
299,630 |
车辆 |
4 |
139,843 |
|
26,589 |
|
(9,315) |
|
- |
|
103 |
|
- |
|
(11,047) |
|
146,173 |
装备 |
6 |
44,936 |
|
19,887 |
|
(6,171) |
|
- |
|
1,920 |
|
- |
|
(43,832) |
|
16,740 |
其他 |
20 |
27,846 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
27,846 |
|
|
2,735,591 |
|
335,359 |
|
(166,204) |
|
- |
|
3,318 |
|
- |
|
(624,202) |
|
2,283,862 |
累计摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产 |
|
(481,975) |
|
- |
|
76,954 |
|
- |
|
(530) |
|
(283,882) |
|
199,963 |
|
(489,470) |
港口区 |
|
(3,962) |
|
- |
|
- |
|
(11,935) |
|
- |
|
(7,629) |
|
- |
|
(23,526) |
车辆 |
|
(63,091) |
|
- |
|
7,032 |
|
- |
|
(54) |
|
(48,146) |
|
5,392 |
|
(98,867) |
装备 |
|
(19,619) |
|
- |
|
6,483 |
|
- |
|
(897) |
|
(17,637) |
|
29,836 |
|
(1,834) |
其他 |
|
(16,658) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(2,212) |
|
- |
|
(18,870) |
|
|
(585,305) |
|
- |
|
90,469 |
|
(11,935) |
|
(1,481) |
|
(359,506) |
|
235,191 |
|
(632,567) |
损伤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产 |
|
- |
|
(38,957) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
38,957 |
|
- |
|
|
- |
|
(38,957) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
38,957 |
|
- |
净额 |
|
2,150,286 |
|
296,402 |
|
(75,735) |
|
(11,935) |
|
1,837 |
|
(359,506) |
|
(350,054) |
|
1,651,295 |
(i) | 指子公司Tequimar Vila do Conde Logístia Portuária S.A.(“Tequimar Vila do Conde Logístia Portuária S.A.”)的使用权资产摊销,该子公司的资本化名称为在建工程,于2021年12月开始运营。 |
(Ii) | 详情见附注3.c.1。 |
(Iii) | 包括附注9.a所列租赁合同。 |
(*)包括14 905雷亚尔的余额,指的是使用权资产的初始直接成本。
72 |
UltraPARParticipaçóes S.A.及其子公司
关于父母的分离的说明和综合财务陈述
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2019年12月31日的余额 |
|
添加和重新测量 |
|
核销 |
|
外币汇率变动的影响 |
|
摊销 |
|
2020年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产 |
10 |
2,068,254 |
|
259,244 |
|
(78,529) |
|
5,463 |
|
- |
|
2,254,432 |
港口区 |
20 |
68,007 |
|
200,527 |
|
‐ |
|
‐ |
|
- |
|
268,534 |
车辆 |
4 |
91,868 |
|
55,616 |
|
(7,893) |
|
252 |
|
- |
|
139,843 |
装备 |
6 |
31,822 |
|
7,833 |
|
(572) |
|
5,853 |
|
- |
|
44,936 |
其他 |
20 |
27,846 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
- |
|
27,846 |
|
|
2,287,797 |
|
523,220 |
|
(86,994) |
|
11,568 |
|
- |
|
2,735,591 |
累计摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
房地产 |
|
(256,430) |
|
- |
|
46,282 |
|
(697) |
|
(271,130) |
|
(481,975) |
港口区 |
|
‐ |
|
- |
|
‐ |
|
‐ |
|
(3,962) |
|
(3,962) |
车辆 |
|
(27,492) |
|
- |
|
5,509 |
|
232 |
|
(41,340) |
|
(63,091) |
装备 |
|
(7,600) |
|
- |
|
572 |
|
(1,996) |
|
(10,595) |
|
(19,619) |
其他 |
|
(15,363) |
|
- |
|
‐ |
|
‐ |
|
(1,295) |
|
(16,658) |
|
|
(306,885) |
|
- |
|
52,363 |
|
(2,461) |
|
(328,322) |
|
(585,305) |
净额 |
|
1,980,912 |
|
523,220 |
|
(34,631) |
|
9,107 |
|
(328,322) |
|
2,150,286 |
73 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.应付租约
应付租约的变动情况如下:
|
父级 |
|
整合 |
截至2019年12月31日的余额 |
5,999 |
|
1,588,673 |
应计利息 |
2,865 |
|
144,655 |
付款 |
(6,256) |
|
(360,787) |
添加和重新测量 |
3,885 |
|
484,121 |
核销 |
(171) |
|
(35,381) |
外币汇率变动的影响 |
‐ |
|
12,007 |
合同转让(一) |
31,612 |
|
‐ |
2020年12月31日的余额 |
37,934 |
|
1,833,288 |
应计利息 |
3,220 |
|
147,494 |
付款(二) |
(8,462) |
|
(440,574) |
添加和重新测量 |
6,500 |
|
288,711 |
核销 |
(170) |
|
(83,157) |
外币汇率变动的影响 |
- |
|
16,264 |
重新分类为待售负债(三) |
- |
|
(413,715) |
截至2021年12月31日的余额 |
39,022 |
|
1,348,311 |
|
|
|
|
当前 |
6,129 |
|
188,832 |
非当前 |
32,893 |
|
1,159,479 |
(i) | 将公司的合同转让给Ultrapar。 |
(Ii) | 包括子公司Tequimar Vila do Conde支付的与港口特许权赠款有关的29,237雷亚尔。 |
(Iii) | 了解更多信息。见附注3.c.1。 |
根据租赁合同假定的未来付款(分期付款)如下:
|
12/31/2021 |
||
|
父级 |
|
整合 |
最长1年 |
9,130 |
|
304,007 |
从1岁到2岁 |
8,813 |
|
264,224 |
从两年到三年 |
8,096 |
|
241,323 |
从3年到4年 |
7,890 |
|
218,157 |
从4年到5年 |
7,768 |
|
152,671 |
5年以上 |
10,096 |
|
965,220 |
总计 |
51,793 |
|
2,145,602 |
与应付租赁有关的合同基本上由IGP-M编制索引(一般市场价格指数是衡量巴西通货膨胀的指标,由Getúlio Vargas基金会计算)。
74 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.1.贴现率
该公司租赁合同的加权平均贴现率为:
到期日和贴现率合同 |
|
合同到期日 |
贴现率(年利率%) |
最长5年 |
6.92 |
从6年到10年 |
7.12 |
从11岁到15岁 |
7.35 |
超过15年 |
8.18 |
三、低额资产租赁合同
中情局下属机构。Ulregaz、Bahiana、IPP和Serma的运营租赁合同被认为是低价值、短期和可变报酬的,用于使用工厂和IT设备、车辆和房地产。附属公司有权以相当于期权日期公允价值的价格购买与IT设备有关的资产,管理层不打算行使该期权。作为这些合同的结果,假定未来的付款(付款)大约为:
|
最长1年 |
1至5年 |
总计 |
12/31/2021 |
124 |
994 |
1,118 |
12/31/2020 |
1,147 |
6,145 |
7,292 |
被视为低价值、短期和可变付款的租赁金额,在截至2021年12月31日的年度确认为费用,为13,524雷亚尔(截至2020年12月31日的年度为17,749雷亚尔)。
75 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
D.通货膨胀效应
截至2021年12月31日止年度的通货膨胀影响如下:
净资产使用权 |
父级 |
|
整合 |
标称基数 |
35,304 |
|
1,651,295 |
充气底座 |
42,311 |
|
1,995,478 |
|
19.8% |
|
20.8% |
|
|
|
|
租赁责任 |
父级 |
|
整合 |
标称基数 |
39,022 |
|
1,348,311 |
充气底座 |
46,028 |
|
1,692,494 |
|
18.0% |
|
25.5% |
|
|
|
|
财务费用 |
父级 |
|
整合 |
标称基数 |
3,220 |
|
110,879 |
充气底座 |
4,132 |
|
144,164 |
|
28.3% |
|
30.0% |
|
|
|
|
摊销费用 |
父级 |
|
整合 |
标称基数 |
6,093 |
|
260,716 |
充气底座 |
7,119 |
|
294,221 |
|
16.8% |
|
12.9% |
76 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
15.财产、厂房和设备
PP和E的余额和变动如下:
|
加权平均使用寿命(年) |
2020年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
折旧 |
|
2021年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁权改进 |
1 |
2,194 |
|
9,888 |
|
- |
|
12,082 |
机器设备 |
2 |
82 |
|
42 |
|
- |
|
124 |
家具和器皿 |
1 |
502 |
|
1,810 |
|
- |
|
2,312 |
IT设备 |
5 |
13,293 |
|
20 |
|
- |
|
13,313 |
|
|
16,071 |
|
11,760 |
|
- |
|
27,831 |
累计折旧: |
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁权改进 |
|
(178) |
|
- |
|
(6,216) |
|
(6,394) |
机器设备 |
|
(6) |
|
- |
|
(34) |
|
(40) |
家具和器皿 |
|
(37) |
|
- |
|
(1,149) |
|
(1,186) |
IT设备 |
|
(1,522) |
|
- |
|
(2,683) |
|
(4,205) |
|
|
(1,743) |
|
- |
|
(10,082) |
|
(11,825) |
净额 |
|
14,328 |
|
11,760 |
|
(10,082) |
|
16,006 |
77 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2019年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
折旧 |
|
转接 |
|
2020年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁权改进 |
9 |
- |
|
142 |
|
- |
|
2,052 |
|
2,194 |
机器设备 |
10 |
- |
|
- |
|
- |
|
82 |
|
82 |
家具和器皿 |
10 |
- |
|
104 |
|
- |
|
398 |
|
502 |
在建工程 |
|
2,532 |
|
- |
|
- |
|
(2,532) |
|
- |
IT设备 |
5 |
- |
|
13,293 |
|
- |
|
- |
|
13,293 |
|
|
2,532 |
|
13,539 |
|
- |
|
- |
|
16,071 |
累计折旧: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁权改进 |
|
- |
|
- |
|
(178) |
|
- |
|
(178) |
机器设备 |
|
- |
|
- |
|
(6) |
|
- |
|
(6) |
家具和器皿 |
|
- |
|
- |
|
(37) |
|
- |
|
(37) |
IT设备 |
|
- |
|
- |
|
(1,522) |
|
- |
|
(1,522) |
|
|
- |
|
- |
|
(1,743) |
|
- |
|
(1,743) |
净额 |
|
2,532 |
|
13,539 |
|
(1,743) |
|
- |
|
14,328 |
78 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2020年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
折旧 |
|
转移(一)(二) |
|
核销和处置 |
|
外币汇率变动的影响 |
|
重新分类为持有待售资产(三) |
|
2021年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地 |
|
687,108 |
|
2,424 |
|
- |
|
- |
|
(17,503) |
|
3,416 |
|
(65,151) |
|
610,294 |
建筑物 |
33 |
2,154,710 |
|
47,920 |
|
- |
|
119,748 |
|
(34,925) |
|
26,997 |
|
(827,729) |
|
1,486,721 |
租赁权改进 |
10 |
1,222,822 |
|
21,944 |
|
- |
|
136,206 |
|
(31,587) |
|
30 |
|
(293,236) |
|
1,056,179 |
机器设备 |
12 |
6,498,362 |
|
161,071 |
|
- |
|
558,197 |
|
(13,811) |
|
93,412 |
|
(4,272,654) |
|
3,024,577 |
汽车燃油/润滑油分配设备和设施 |
13 |
3,169,320 |
|
88,112 |
|
- |
|
33,794 |
|
(45,640) |
|
- |
|
- |
|
3,245,586 |
液化石油气储罐和瓶子 |
9 |
776,479 |
|
91,842 |
|
- |
|
1,567 |
|
(28,957) |
|
- |
|
- |
|
840,931 |
车辆 |
8 |
310,836 |
|
19,054 |
|
- |
|
11,634 |
|
(25,949) |
|
82 |
|
(27,418) |
|
288,239 |
家具和器皿 |
8 |
316,712 |
|
33,644 |
|
- |
|
2,277 |
|
(14,614) |
|
1,296 |
|
(171,223) |
|
168,092 |
IT设备 |
5 |
444,844 |
|
28,350 |
|
- |
|
901 |
|
(11,998) |
|
705 |
|
(132,427) |
|
330,375 |
在建工程(二) |
|
580,695 |
|
797,674 |
|
- |
|
(829,245) |
|
(301) |
|
3,290 |
|
(99,865) |
|
452,248 |
对供应商的预付款 |
|
34,642 |
|
21,985 |
|
- |
|
(18,894) |
|
- |
|
- |
|
(23,452) |
|
14,281 |
正在进行的进口 |
|
866 |
|
4,312 |
|
- |
|
(4,631) |
|
- |
|
38 |
|
(404) |
|
181 |
|
|
16,197,396 |
|
1,318,332 |
|
- |
|
11,554 |
|
(225,285) |
|
129,266 |
|
(5,913,559) |
|
11,517,704 |
79 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
|
2020年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
折旧 |
|
转移(一)(二) |
|
核销和处置 |
|
外币汇率变动的影响 |
|
重新分类为持有待售资产(三) |
|
2021年12月31日的余额 |
累计折旧: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
建筑物 |
|
(851,397) |
|
- |
|
(68,388) |
|
(94) |
|
23,031 |
|
(6,872) |
|
317,874 |
|
(585,846) |
租赁权改进 |
|
(689,161) |
|
- |
|
(81,976) |
|
81 |
|
27,519 |
|
(37) |
|
170,021 |
|
(573,553) |
机器设备 |
|
(3,598,304) |
|
- |
|
(356,637) |
|
- |
|
11,717 |
|
(21,651) |
|
2,206,474 |
|
(1,758,401) |
汽车燃油/润滑油分配设备和设施 |
|
(1,906,953) |
|
- |
|
(178,110) |
|
(311) |
|
34,841 |
|
- |
|
- |
|
(2,050,533) |
液化石油气储罐和瓶子 |
|
(454,651) |
|
- |
|
(62,558) |
|
- |
|
18,899 |
|
- |
|
- |
|
(498,310) |
车辆 |
|
(143,854) |
|
- |
|
(22,927) |
|
195 |
|
15,480 |
|
(20) |
|
17,977 |
|
(133,149) |
家具和器皿 |
|
(191,713) |
|
- |
|
(23,594) |
|
24 |
|
14,443 |
|
(817) |
|
89,369 |
|
(112,288) |
IT设备 |
|
(352,256) |
|
- |
|
(35,614) |
|
317 |
|
11,489 |
|
(435) |
|
106,965 |
|
(269,534) |
|
|
(8,188,289) |
|
- |
|
(829,804) |
|
212 |
|
157,419 |
|
(29,832) |
|
2,908,680 |
|
(5,981,614) |
损失准备金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地 |
|
(146) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(146) |
租赁权改进 |
|
(61) |
|
(43,666) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(3) |
|
43,712 |
|
(18) |
机器设备 |
|
(2,857) |
|
(839) |
|
- |
|
- |
|
6 |
|
(45) |
|
2,446 |
|
(1,289) |
汽车燃油/润滑油分配设备和设施 |
|
(73) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
27 |
|
- |
|
- |
|
(46) |
车辆 |
|
- |
|
(160) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
160 |
|
- |
家具和器皿 |
|
- |
|
(14,887) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
14,887 |
|
- |
IT设备 |
|
- |
|
(1,660) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1,660 |
|
- |
对供应商的预付款 |
|
(110) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
110 |
|
- |
|
|
(3,247) |
|
(61,212) |
|
- |
|
- |
|
33 |
|
(48) |
|
62,975 |
|
(1,499) |
净额 |
|
8,005,860 |
|
1,257,120 |
|
(829,804) |
|
11,766 |
|
(67,833) |
|
99,386 |
|
(2,941,904) |
|
5,534,591 |
(i) | 指转移至无形资产的169雷亚尔。 |
(Ii) | 包括从使用权资产转移的11,935雷亚尔。 |
(Iii) | 详情见附注3.c.1。 |
80 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2019年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
折旧 |
|
转移(一) |
|
核销和处置 |
|
外币汇率变动的影响 |
|
2020年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地 |
|
667,865 |
|
21,300 |
|
- |
|
2,113 |
|
(14,427) |
|
10,257 |
|
687,108 |
建筑物 |
32 |
1,925,946 |
|
25,572 |
|
- |
|
148,527 |
|
(27,210) |
|
81,875 |
|
2,154,710 |
租赁权改进 |
9 |
1,121,528 |
|
28,374 |
|
- |
|
89,559 |
|
(16,954) |
|
315 |
|
1,222,822 |
机器设备 |
13 |
5,707,721 |
|
144,089 |
|
- |
|
378,883 |
|
(5,554) |
|
273,223 |
|
6,498,362 |
汽车燃油/润滑油分配设备和设施 |
13 |
2,991,472 |
|
90,279 |
|
- |
|
133,963 |
|
(46,394) |
|
- |
|
3,169,320 |
液化石油气储罐和瓶子 |
10 |
755,460 |
|
65,230 |
|
- |
|
289 |
|
(44,500) |
|
- |
|
776,479 |
车辆 |
8 |
320,161 |
|
22,495 |
|
- |
|
8,363 |
|
(40,517) |
|
334 |
|
310,836 |
家具和器皿 |
9 |
295,604 |
|
13,985 |
|
- |
|
6,775 |
|
(3,694) |
|
4,042 |
|
316,712 |
在建工程 |
|
827,086 |
|
506,367 |
|
- |
|
(765,785) |
|
(1,167) |
|
14,194 |
|
580,695 |
对供应商的预付款 |
|
12,544 |
|
28,339 |
|
- |
|
(6,185) |
|
(56) |
|
- |
|
34,642 |
正在进行的进口 |
|
250 |
|
1,437 |
|
- |
|
(822) |
|
- |
|
1 |
|
866 |
IT设备 |
5 |
412,809 |
|
32,134 |
|
- |
|
539 |
|
(2,827) |
|
2,189 |
|
444,844 |
|
|
15,038,446 |
|
979,601 |
|
- |
|
(3,781) |
|
(203,300) |
|
386,430 |
|
16,197,396 |
81 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
|
2019年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
折旧 |
|
转移(一) |
|
核销和处置 |
|
外币汇率变动的影响 |
|
2020年12月31日的余额 |
累计折旧: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
建筑物 |
|
(793,835) |
|
- |
|
(65,318) |
|
2,376 |
|
20,021 |
|
(14,641) |
|
(851,397) |
租赁权改进 |
|
(614,379) |
|
- |
|
(80,995) |
|
49 |
|
6,252 |
|
(88) |
|
(689,161) |
机器设备 |
|
(3,231,627) |
|
- |
|
(317,694) |
|
59 |
|
4,091 |
|
(53,133) |
|
(3,598,304) |
汽车燃油/润滑油分配设备和设施 |
|
(1,766,878) |
|
- |
|
(176,404) |
|
(6) |
|
36,335 |
|
- |
|
(1,906,953) |
液化石油气储罐和瓶子 |
|
(425,554) |
|
- |
|
(56,267) |
|
(30) |
|
27,200 |
|
- |
|
(454,651) |
车辆 |
|
(139,045) |
|
- |
|
(24,585) |
|
48 |
|
19,997 |
|
(269) |
|
(143,854) |
家具和器皿 |
|
(171,475) |
|
- |
|
(21,060) |
|
7 |
|
2,988 |
|
(2,173) |
|
(191,713) |
IT设备 |
|
(318,063) |
|
- |
|
(35,080) |
|
122 |
|
2,676 |
|
(1,911) |
|
(352,256) |
|
|
(7,460,856) |
|
- |
|
(777,403) |
|
2,625 |
|
119,560 |
|
(72,215) |
|
(8,188,289) |
损失准备金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对供应商的预付款 |
|
(110) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(110) |
土地 |
|
(146) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(146) |
租赁权改进 |
|
(1,599) |
|
910 |
|
- |
|
- |
|
639 |
|
(11) |
|
(61) |
机器设备 |
|
(2,875) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
156 |
|
(138) |
|
(2,857) |
汽车燃油/润滑油分配设备和设施 |
|
(98) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
25 |
|
- |
|
(73) |
|
|
(4,828) |
|
910 |
|
- |
|
- |
|
820 |
|
(149) |
|
(3,247) |
净额 |
|
7,572,762 |
|
980,511 |
|
(777,403) |
|
(1,156) |
|
(82,920) |
|
314,066 |
|
8,005,860 |
(一)指在项目之间转移的金额和无形资产。
在建工程主要涉及工业设施、航站楼、商店、加油站和配送基地的扩建、翻新、建造和升级。
对供应商的预付款基本上与制造用于扩建工厂、码头、商店、服务站和基地以及购买房地产的资产有关。
82 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
16.无形资产
无形资产余额和变动情况如下:
|
加权平均使用寿命(年) |
2020年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
摊销 |
|
2021年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉(A) |
|
246,163 |
|
- |
|
- |
|
246,163 |
软件(B) |
5 |
9,111 |
|
197 |
|
- |
|
9,308 |
|
|
255,274 |
|
197 |
|
- |
|
255,471 |
累计摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
软件 |
|
(1,032) |
|
- |
|
(1,854) |
|
(2,886) |
|
|
(1,032) |
|
- |
|
(1,854) |
|
(2,886) |
净额 |
|
254,242 |
|
197 |
|
(1,854) |
|
252,585 |
83 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2019年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
摊销 |
|
2020年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉(A) |
|
246,163 |
|
- |
|
- |
|
246,163 |
软件(B) |
5 |
- |
|
9,111 |
|
- |
|
9,111 |
|
|
246,163 |
|
9,111 |
|
- |
|
255,274 |
累计摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
软件 |
|
- |
|
- |
|
(1,032) |
|
(1,032) |
|
|
- |
|
- |
|
(1,032) |
|
(1,032) |
净额 |
|
246,163 |
|
9,111 |
|
(1,032) |
|
254,242 |
84 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2020年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
摊销 |
|
转移(一) |
|
核销和处置 |
|
外币汇率变动的影响 |
|
重新分类为持有待售资产(二) |
|
2021年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉(A) |
|
1,525,088 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(706,992) |
|
818,096 |
软件(B) |
4 |
1,395,046 |
|
284,311 |
|
- |
|
372 |
|
(19,826) |
|
1,808 |
|
(514,731) |
|
1,146,980 |
技术(三) |
|
32,617 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(32,617) |
|
- |
分销权 |
12 |
133,599 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(19,006) |
|
114,593 |
品牌(D) |
|
136,962 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
4,759 |
|
(72,523) |
|
69,198 |
商标权(D) |
39 |
114,792 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
114,792 |
其他(E) |
10 |
50,698 |
|
1,678 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(76) |
|
(51,879) |
|
421 |
脱碳学分(F) |
|
- |
|
176,837 |
|
- |
|
- |
|
(176,837) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
|
3,388,802 |
|
462,826 |
|
- |
|
372 |
|
(196,663) |
|
6,491 |
|
(1,397,748) |
|
2,264,080 |
累计摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
软件 |
|
(825,024) |
|
- |
|
(206,025) |
|
(203) |
|
19,329 |
|
(1,566) |
|
334,087 |
|
(679,402) |
技术 |
|
(32,617) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
32,617 |
|
- |
分销权 |
|
(113,326) |
|
- |
|
(3,093) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
15,392 |
|
(101,027) |
商标权 |
|
(9,056) |
|
- |
|
(2,937) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(11,993) |
其他 |
|
(32,844) |
|
- |
|
(167) |
|
- |
|
- |
|
(2) |
|
32,611 |
|
(402) |
|
|
(1,012,867) |
|
- |
|
(212,222) |
|
(203) |
|
19,329 |
|
(1,568) |
|
414,707 |
|
(792,824) |
计提损失和减值准备: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉(A) |
|
(593,280) |
|
(68,273) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
661,553 |
|
- |
分销权 |
|
- |
|
(76,218) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
76,218 |
|
- |
|
|
(593,280) |
|
(144,491) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
737,771 |
|
- |
净额 |
|
1,782,655 |
|
318,335 |
|
(212,222) |
|
169 |
|
(177,334) |
|
4,923 |
|
(245,270) |
|
1,471,256 |
(i) | 指从PP&E转账的金额。 |
(Ii) | 详情见附注3.c.1。 |
85 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
加权平均使用寿命(年) |
2019年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
摊销 |
|
转移(一) |
|
核销和处置 |
|
外币汇率变动的影响 |
|
2020年12月31日的余额 |
成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉(A) |
|
1,525,088 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
1,525,088 |
软件(B) |
4 |
1,210,529 |
|
184,027 |
|
- |
|
993 |
|
(6,633) |
|
6,130 |
|
1,395,046 |
技术(三) |
|
32,617 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
32,617 |
商业产权 |
|
7,934 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(7,934) |
|
- |
|
- |
分销权 |
10 |
133,599 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
133,599 |
品牌(D) |
|
122,504 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
14,458 |
|
136,962 |
商标权(D) |
39 |
114,792 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
114,792 |
其他(E) |
10 |
44,900 |
|
1,040 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
4,758 |
|
50,698 |
脱碳学分(F) |
|
- |
|
125,345 |
|
- |
|
(1,058) |
|
(124,287) |
|
- |
|
- |
|
|
3,191,963 |
|
310,412 |
|
- |
|
(65) |
|
(138,854) |
|
25,346 |
|
3,388,802 |
累计摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
软件 |
|
(648,861) |
|
- |
|
(175,144) |
|
- |
|
3,375 |
|
(4,394) |
|
(825,024) |
技术 |
|
(32,616) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(32,616) |
商业产权 |
|
(6,384) |
|
- |
|
(85) |
|
- |
|
6,469 |
|
- |
|
- |
分销权 |
|
(108,932) |
|
- |
|
(4,394) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(113,326) |
商标权 |
|
(6,119) |
|
- |
|
(2,937) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(9,056) |
其他 |
|
(32,713) |
|
- |
|
(121) |
|
- |
|
- |
|
(11) |
|
(32,845) |
|
|
(835,625) |
|
- |
|
(182,681) |
|
- |
|
9,844 |
|
(4,405) |
|
(1,012,867) |
计提损失和减值准备: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉(A) |
|
(593,280) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(593,280) |
商业产权 |
|
(465) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
465 |
|
- |
|
- |
|
|
(593,745) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
465 |
|
- |
|
(593,280) |
净额 |
|
1,762,593 |
|
310,412 |
|
(182,681) |
|
(65) |
|
(128,545) |
|
20,941 |
|
1,782,655 |
(1)指转入财产、厂房和设备以及预付费用的数额。
86 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
A.善意
商誉余额每年进行减值测试,并通过以下收购体现:
|
细分市场 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
收购以下项目的商誉: |
|
|
|
|
农庄外 |
农庄外 |
661,553 |
|
661,553 |
农场外--减损(一) |
农庄外 |
(661,553) |
|
(593,280) |
农场外-网 |
农庄外 |
- |
|
68,273 |
伊皮兰加(Ii) |
伊皮兰加 |
276,724 |
|
276,724 |
终结性大学 |
Ultraargo |
211,089 |
|
211,089 |
德士古 |
伊皮兰加 |
177,759 |
|
177,759 |
ICONIC(CBLSA) |
伊皮兰加 |
69,807 |
|
69,807 |
乌拉圭奥西特诺(III) |
奥克西诺 |
- |
|
44,856 |
特玛尔 |
Ultraargo |
43,781 |
|
43,781 |
DNP |
伊皮兰加 |
24,736 |
|
24,736 |
雷普索尔 |
乌尔西加兹 |
13,403 |
|
13,403 |
茶 |
Ultraargo |
797 |
|
797 |
其他(Iii) |
奥克西诺 |
- |
|
583 |
|
|
818,096 |
|
931,808 |
(i) | 详情见附注3.a。 |
(Ii) | 包括246,163雷亚尔作为母公司Ultrapar的商誉。 |
(Iii) | 关于重新分类的更多信息,见附注3.c.1。 |
2021年12月31日,本公司对上表所示商誉余额进行了减值测试。使用价值的确定涉及对现金流的假设、判断和估计,如收入、成本和费用的增长率、投资和营运资本的估计以及贴现率。对增长预测和未来现金流的假设是基于公司经营部门的业务计划以及可比的市场数据,代表了管理层对与商誉相关的各个CGU经济寿命内存在的经济状况的最佳估计。公司在计算使用中的价值时使用的主要关键假设如下:
评估期:对使用价值的评估以五年为计算期限(Extrafarma部分除外),之后本公司考虑到无限期经营业务的可能性,计算永久价值。对于ExtraFarma部分,由于考虑到新商店的到期日为四年,因此使用了十年的期限。
贴现率和实际增长率:2021年12月31日,根据所分析的CGU,用于外推预测的贴现率和实际增长率分别为9.4%至10.5%和0%至1%。
销售和服务收入、成本和支出以及毛利率考虑了为2022年编制的预算和管理层编制并经董事会批准的长期战略计划。
87 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.软件
包括实施公司及其子公司使用的各种系统的用户许可证和成本:综合管理和控制、财务管理、外贸、工业自动化、运营和仓储管理、会计信息和其他系统。还包括与正在进行的软件相关的费用,2021年12月31日为27,672雷亚尔(2020年12月31日为13,684雷亚尔-重报)。
C.技术
子公司Oxiteno S.A.和Oleoquímica将其持有的某些使用权视为技术。这些许可证包括生产环氧乙烷、乙二醇、乙醇胺、乙二醇醚、乙氧基化物、溶剂、植物油中的脂肪酸、脂肪醇和特种化学品,这些都是供应给各个行业的产品。有问题的余额被重新归类为持有供出售的子公司的资产。详情见附注3.b。
D.品牌和商标权
品牌的代表是在业务合并中收购的巴西AM/PM品牌的收购成本,以及雪佛龙和德士古商标权。
E.其他无形资产
主要指忠诚度计划“Clube Extrafarma”重新分类为持有待出售的子公司的资产。详情见附注3.a。
F.脱碳信用额度
代表以购置成本收购和记录的CBIOS。“核销”一栏中的金额是指当年退役的CBIOS,不能作为今后谈判的对象。
88 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
A.作文
描述 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
指数/货币 |
加权平均财务费用12/31/2021-年百分比 |
成熟性 |
巴西雷亚尔: |
|
|
|
|
|
|
|
债券--第6次发行(F.5) |
1,764,199 |
|
1,734,113 |
|
迪 |
105.3 |
2023 |
备注-UltraPAR(G.1) |
- |
|
1,038,499 |
|
R$+DI |
- |
2021 |
总计 |
1,764,199 |
|
2,772,612 |
|
|
|
|
当前 |
39,333 |
|
1,048,495 |
|
|
|
|
非当前 |
1,724,866 |
|
1,724,117 |
|
|
|
|
89 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
描述 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
指数/货币 |
加权平均财务费用12/31/2021-年百分比 |
成熟性 |
外币: |
|
|
|
|
|
|
|
境外市场的票据(B)(*) |
7,821,441 |
|
7,267,687 |
|
美元 |
5.3 |
2026 to 2029 |
对外贷款(c.1)(*) |
735,438 |
|
1,047,644 |
|
美元 |
4.0 |
2023 |
对外贷款(c.1)(*) |
275,936 |
|
261,284 |
|
美元+LIBOR(1) |
1.0 |
2022 |
金融机构(D) |
- |
|
154,783 |
|
美元 |
- |
2022 |
金融机构(D) |
- |
|
39,350 |
|
MX$(2) |
- |
2021 |
金融机构(D) |
- |
|
312,200 |
|
美元+LIBOR(1) |
- |
2021 |
外汇合约预付款 |
- |
|
105,579 |
|
美元 |
- |
2021 |
外币总额 |
8,832,815 |
|
9,188,527 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
巴西雷亚尔: |
|
|
|
|
|
|
|
债券-CRA(F.2、F.4及F.6) |
2,063,788 |
|
2,037,602 |
|
迪 |
95.8 |
2022 to 2023 |
债券--6?发行(F.5) |
1,764,199 |
|
1,734,113 |
|
迪 |
105.3 |
2023 |
债权证-CRA(F.2、F.4、F.6及F.10)(*) |
1,940,237 |
|
1,000,824 |
|
IPCA |
4.7 |
2024 to 2028 |
债券--Ipiranga(F.1和F.3) |
771,538 |
|
1,679,036 |
|
迪 |
105.0 |
2022 |
债券--Ultraargo Logístia和Tequimar Vila do Conde(F.8和F.9)(*) |
466,061 |
|
- |
|
IPCA |
4.1 |
2028 |
巴西银行(Banco Do Brasil) |
204,813 |
|
407,420 |
|
迪 |
110.9 |
2022 |
债券-Ultraargo Logístia(F.7)(*) |
80,946 |
|
92,541 |
|
R$ |
6.5 |
2024 |
银行信贷票据 |
51,179 |
|
50,692 |
|
R$+DI |
2.0 |
2022 |
金融机构(D) |
4,564 |
|
- |
|
R$ |
- |
2022 |
FINEP |
326 |
|
29,803 |
|
TJLP(3) |
(1.5) |
2022 |
备注-UltraPAR(G.1) |
- |
|
1,038,499 |
|
R$+DI |
- |
2021 |
总计在巴西雷亚尔 |
7,347,651 |
|
8,070,530 |
|
|
|
|
外币和巴西雷亚尔合计 |
16,180,466 |
|
17,259,057 |
|
|
|
|
货币和利率对冲工具(**) |
197,177 |
|
117,159 |
|
|
|
|
总计 |
16,377,643 |
|
17,376,216 |
|
|
|
|
当前 |
2,866,051 |
|
3,255,944 |
|
|
|
|
非当前 |
13,511,592 |
|
14,120,272 |
|
|
|
|
(*) | 这些交易被指定用于对冲会计(见附注34.h)。 |
(**) | 累计亏损(见附注34.i)。 |
(1) | Libor=伦敦银行同业拆借利率。 |
(2) | MX$=墨西哥比索。 |
(3) | TJLP(长期利率)=由巴西国家货币委员会制定,TJLP是巴西国家开发银行(“BNDES”)的基本融资成本。2021年12月31日,TJLP的年利率定为5.32%。 |
90 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
贷款、融资、债券和对冲衍生金融工具变动情况如下:
|
父级 |
|
整合 |
截至2019年12月31日的余额 |
1,752,081 |
|
14,392,722 |
具有现金效应的新贷款和债券 |
994,996 |
|
3,591,624 |
应计利息 |
94,323 |
|
757,161 |
本金支付 |
- |
|
(2,795,002) |
付息 |
(68,788) |
|
(740,853) |
货币和汇率变动 |
- |
|
2,048,688 |
公允价值变动 |
- |
|
34,702 |
对冲结果 |
- |
|
87,174 |
2020年12月31日的余额 |
2,772,612 |
|
17,376,216 |
具有现金效应的新贷款和债券 |
- |
|
1,462,220 |
应计利息 |
94,458 |
|
801,102 |
本金支付 |
(1,000,000) |
|
(2,922,214) |
付息 |
(102,871) |
|
(749,043) |
货币和汇率变动 |
- |
|
800,749 |
公允价值变动 |
- |
|
(229,657) |
对冲结果 |
- |
|
80,018 |
对持有待售负债的重新分类(一) |
- |
|
(241,748) |
截至2021年12月31日的余额 |
1,764,199 |
|
16,377,643 |
(I)详情见附注3.c.1。
长期合并债务的本金到期表如下:
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
从1岁到2岁 |
1,724,866 |
|
(750) |
|
3,092,734 |
|
2,702,626 |
从两年到三年 |
- |
|
1,724,867 |
|
774,904 |
|
3,091,641 |
从3年到4年 |
- |
|
- |
|
270,401 |
|
784,778 |
从4年到5年 |
- |
|
- |
|
3,056,499 |
|
231,271 |
5年以上 |
- |
|
- |
|
6,317,054 |
|
7,309,956 |
|
1,724,866 |
|
1,724,117 |
|
13,511,592 |
|
14,120,272 |
如附注17.h所示,与发行债券有关的交易成本及发行溢价已计入其财务负债。
本公司管理层就部分债务订立外汇及利率变动对冲工具(见附注34.h)。
91 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.国外市场上的票据
于二零一六年十月六日,附属公司Ultrapar International S.A.(“Ultrapar International”)于海外市场发行750,000美元(于2021年12月31日相等于4,185,375雷亚尔)票据,于2026年10月到期,年利率5.25厘,每半年支付一次。发行价为票据面值的98.097。票据由本公司及其附属公司IPP提供担保。本公司已为这项交易指定对冲关系(见附注34.h.2及34.h.3)。
2019年6月6日,子公司Ultrapar International在外国市场发行了500,000美元(于2021年12月31日相当于2,790,250雷亚尔)票据,于2029年6月到期,年利率5.25%,每半年支付一次。发行价为票据面值的100%。票据由本公司及其附属公司IPP提供担保。本公司已就部分交易指定对冲关系(见附注34.h.3)。
2019年6月21日,子公司Ultrapar International在外国市场回购了200,000美元(于2021年12月31日相当于1,116,100雷亚尔)于2026年10月到期的票据。
2020年7月13日,子公司Ultrapar International在外国市场重新发行于2019年发行的票据,实现了2029年6月到期的350,000美元(于2021年12月31日相当于1,953,175雷亚尔)的新发行,票面利率(利息)和收益率为5.25%,每半年支付一次。发行价为票据面值的99.994%。票据由本公司及其附属公司IPP提供担保。
由于票据在国外市场发行,本公司及其子公司必须履行某些义务,包括:
该公司及其子公司遵守了这笔债务所要求的契约水平。对本公司及其附属公司施加的限制是此类交易的惯例,迄今并未限制其开展业务的能力。
92 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
C.对外贷款
C.1.子公司IPP的外国贷款金额为175,000美元(截至2021年12月31日,相当于976,588雷亚尔)。IPP还签订了美元浮动利率和汇率浮动的对冲工具,将外债费用平均改为直接投资的104.9%。IPP将该等对冲工具指定为公允价值对冲(见附注34.h.1)。因此,贷款和套期保值工具自成立以来均按公允价值计量,公允价值变动通过损益确认。国外贷款由本公司担保。
外国贷款的期限分布如下:
成熟性 |
美元 |
|
R$ |
|
成本占直接投资的百分比 |
收费(1) |
6,234 |
|
34,786 |
|
- |
Jun/2022 |
50,000 |
|
279,025 |
|
105.0 |
Sep/2023 |
60,000 |
|
334,830 |
|
105.0 |
Sep/2023 |
65,000 |
|
362,733 |
|
104.8 |
总成本/平均成本 |
181,234 |
|
1,011,374 |
|
104.9 |
(1)包括利息、交易成本和按市价计价。
D.金融机构
2021年12月,子公司Abastess Aí以4,564雷亚尔的短期负债结束年度。
子公司Oxiteno México S.A de C.V.已签订了20,000美元的合同贷款,2022年4月到期。该项目的其他到期日为乌拉圭Oxiteno,到期日为2021年10月至2022年7月,以及美国,其到期日为2021年9月,已全部结清。截至2021年12月31日,163,478雷亚尔的余额被重新归类为持有出售的负债。
E.巴西银行
子公司IPP于2021年12月31日向巴西银行发放了204,813雷亚尔的浮动利率贷款,其中1,646雷亚尔用于营销、加工或制造2022年5月到期的农产品(乙醇)。
93 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
F.债权证
F.1 2016年5月,子公司IPP发行了第四批公开债券,在一个单一系列中发行了500种简单的、记名的、不可转换为股份和无担保的债券,其主要特点如下:
面值单位: |
R$ 1,000,000.00 |
最终期限: |
May 25, 2021 |
支付面值: |
每年由2019年5月起生效 |
利息: |
105.0% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP提前支付了到期时第四次公开发行债券的款项。
F.2于2017年4月,子公司IPP进行了其第五次发行债权证,分为两个系列,其中一个是660,139个系列,另一个是352,361个系列,简单的,不可转换为股份,提名,账簿记账和无抵押债券。这些债券已由生态咨询-欧朋公司金融咨询公司认购。此次发行所得资金仅用于子公司IPP购买乙醇。
这些债券后来被转让并转让给Eco Securitisadora de Direitos Creditórios do Agronigócio S.A.,该公司收购了这些农业综合企业的信用权,目的是约束农业企业应收账款证书(CRA)的发行。债券有来自Ultrapar的额外担保,债券的主要特征如下:
数额: |
660,139 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
April 18, 2022 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
95.0% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
数额: |
352,361 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
April 15, 2024 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.68% |
利息的支付: |
每年 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP签订了受IPCA变动影响的对冲工具,将与IPCA相关的债券费用改为DI的93.9%。IPP将这些套期保值工具指定为公允价值套期保值;因此,债券和套期保值工具都是从一开始就按公允价值计量,公允价值的变化通过损益确认。
94 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
F.3 2017年7月,子公司IPP发行了第六批公共债券,发行了1,500,000份简单的、不可转换为股票和无担保债券的单一系列债券,其主要特点如下:
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
July 28, 2022 |
支付面值: |
每年由2021年7月起生效 |
利息: |
105.0% of DI |
利息的支付: |
每年 |
重新定价: |
不适用 |
F.4于2017年10月,子公司IPP进行了其第七次发行债券,金额为944,077雷亚尔,分两个系列,730,384雷亚尔和另一系列213,693,简单,不可转换为股份,提名,账簿记账和无担保债券。这些债券已由Vert CompanhiaSecuritisadora认购。此次发行所得资金仅用于子公司IPP购买乙醇。
这些债券后来被转让并转让给Vert Créditos Ltd.,后者获得了这些农业综合企业的信用权,目的是约束农业应收账款证书(CRA)的发行。财务和解发生在2017年11月1日。债券有来自Ultrapar的额外担保,债券的主要特征如下:
数额: |
730,384 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2022年10月24日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
95.0% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
数额: |
213,693 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2024年10月24日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.34% |
利息的支付: |
每年 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP签订了受IPCA变动影响的对冲工具,将与IPCA相关的债券费用改为DI的97.3%。IPP将这些套期保值工具指定为公允价值套期保值;因此,债券和套期保值工具都是从一开始就按公允价值计量,公允价值的变化通过损益确认。
95 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
F.5 2018年3月,公司发行了第六批公开债券,发行了1,725,000份简单的、不可转换为股票和无担保债券的单一系列债券,主要特点如下:
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
March 5, 2023 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
105.25% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
F.6于2018年12月,子公司IPP进行了其第八次发行债券,金额为900,000雷亚尔,分为两个系列,一个是660,000雷亚尔,另一个是240,000,简单,不可转换为股份,提名,账簿记账和无担保债券。这些债券已由Vert CompanhiaSecuritisadora认购。此次发行所得资金仅用于子公司IPP购买乙醇。认购债券的目的是约束CRA的发行。财务和解发生在2018年12月21日。债券有来自Ultrapar的额外担保,债券的主要特征如下:
数额: |
660,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2023年12月18日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
97.5% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
数额: |
240,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2025年12月15日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.61% |
利息的支付: |
每年 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP签订了受IPCA变动影响的对冲工具,将与IPCA相关的债券费用改为DI的97.1%。IPP将这些套期保值工具指定为公允价值套期保值;因此,债券和套期保值工具都是从一开始就按公允价值计量,公允价值的变化通过损益确认。
96 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
F.7 2019年11月,子公司Ultraargo Logístia首次发行了一系列90,000份简单的、不可转换为股票和无担保债券的债券,其主要特点如下:
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2024年11月19日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
6.47% |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
子公司Ultraargo Logístia签约的对冲工具受到利率变化的影响,改变了为99.94%的DI固定的债券。Ultraargo Logístia将该等对冲工具指定为公允价值对冲,因此债券及对冲工具均以公允价值计量,公允价值变动于损益中确认。
F.8 2021年3月,子公司Tequimar Vila do Conde首次发行单一系列的36万份简单的、不可转换为股票和无担保债券的债券,其主要特征如下:
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
March 15, 2028 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.04% |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
子公司Tequimar Vila do Conde签约的对冲工具受到利率变化的影响,改变了固定为DI的111.4%的债券。Tequimar Vila do Conde将这些对冲工具指定为公允价值对冲,因此,债券和对冲工具自成立以来均按公允价值计量,公允价值变动在损益中确认。
F.9 2021年3月,子公司Ultraargo Logístia第二次发行单一系列的100,000份简单的、不可转换为股票和无担保债券的债券,主要特征如下:
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
March 15, 2028 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.37% |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
附属的Ultraargo Logístia合同对冲工具受到利率变化的影响,改变了固定为直接投资111.4%的债券。Ultraargo Logístia将这些对冲工具指定为公允价值对冲,因此债券和对冲工具均以公允价值计量,公允价值变动在损益中确认。
97 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
F.10于2021年9月,子公司IPP发行了总金额为960,000雷亚尔的第十批债券,其中包括960,000份简单的、不可转换的、登记的、簿记和无担保的债券,由Vert CompanhiaSecuritisadora私下配售。这笔资金专门用于子公司IPP购买乙醇。认购债券的目的是约束CRA的发行。财务和解发生在2021年9月16日。债券由Ultrapar提供额外担保,其主要特点如下:
数额: |
960,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2028年9月15日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.83% |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP签订了受IPCA变动影响的对冲工具,将与IPCA挂钩的债券费用改为DI的102.75%。IPP将这些套期保值工具指定为公允价值套期保值;因此,债券和套期保值工具都是从一开始就按公允价值计量,公允价值的变化通过损益确认。
债券的到期日分布如下(包括截至2021年12月31日的应计利息):
成熟性 |
|
12/31/2021 |
收费(1) |
|
(22,759) |
Apr/2022 |
|
660,139 |
Jul/2022 |
|
750,000 |
Oct/2022 |
|
730,384 |
Mar/2023 |
|
1,725,000 |
Dec/2023 |
|
660,000 |
Apr/2024 |
|
443,944 |
Oct/2024 |
|
267,316 |
Nov/2024 |
|
90,000 |
Dec/2025 |
|
287,294 |
Mar/2028 |
|
498,474 |
Sep/2028 |
|
996,977 |
总计 |
|
7,086,769 |
(1)包括利息、交易成本和按市价计价。
98 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
G.备注
G.1本公司于2020年4月进行了第二次公开发行票据,发行单一系列的40张不可转换为股票的无担保类型的商业票据,其主要特点是:
面值单位: |
R$ 25,000,000.00 |
最终期限: |
April 6, 2021 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
DI + 3.10% |
利息的支付: |
最终到期日一次性付清 |
重新定价: |
不适用 |
该公司提前支付了到期的第二次公开发行票据。
H.交易成本
发行债务发生的交易成本从相关金融工具的价值中扣除,并根据实际利率法确认为费用,具体如下:
|
交易费用有效比率(%p.A.) |
|
2020年12月31日的余额 |
|
已发生成本 |
|
摊销 |
|
对持有待售负债的重新分类(一) |
|
2021年12月31日的余额 |
债券(F) |
0.2 |
|
28,348 |
|
40,953 |
|
(14,811) |
|
- |
|
54,490 |
境外市场的票据(二) |
0.1 |
|
37,112 |
|
- |
|
(4,890) |
|
(4,204) |
|
28,018 |
附注(G) |
|
|
1,318 |
|
- |
|
(1,318) |
|
- |
|
- |
巴西银行(Banco Do Brasil) |
0.1 |
|
332 |
|
- |
|
(256) |
|
- |
|
76 |
总计 |
|
|
67,110 |
|
40,953 |
|
(21,275) |
|
(4,204) |
|
82,584 |
(I)见附注3.c.1。
|
交易费用有效比率(%p.A.) |
|
2019年12月31日的余额 |
|
已发生成本 |
|
摊销 |
|
2020年12月31日的余额 |
债券(F) |
0.2 |
|
41,406 |
|
- |
|
(13,058) |
|
28,348 |
境外市场的票据(二) |
0.1 |
|
28,114 |
|
13,263 |
|
(4,265) |
|
37,112 |
附注(G) |
0.5 |
|
- |
|
6,802 |
|
(5,484) |
|
1,318 |
巴西银行(Banco Do Brasil) |
0.1 |
|
770 |
|
- |
|
(438) |
|
332 |
国外贷款(C) |
|
|
94 |
|
- |
|
(94) |
|
- |
其他 |
|
|
1,382 |
|
- |
|
(1,382) |
|
- |
总计 |
|
|
71,766 |
|
20,065 |
|
(24,721) |
|
67,110 |
99 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
未来应拨付损益的金额如下:
|
最长1年 |
|
1至2年 |
|
2至3年 |
|
3至4年 |
|
4至5年 |
|
5年以上 |
|
总计 |
债券(F) |
15,060 |
|
11,129 |
|
6,990 |
|
6,075 |
|
5,886 |
|
9,350 |
|
54,490 |
境外市场的票据(二) |
4,126 |
|
4,128 |
|
4,143 |
|
4,135 |
|
3,897 |
|
7,589 |
|
28,018 |
巴西银行(Banco Do Brasil) |
76 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
- |
|
76 |
总计 |
19,262 |
|
15,257 |
|
11,133 |
|
10,210 |
|
9,783 |
|
16,939 |
|
82,584 |
一、保证
截至2021年12月31日,融资没有抵押品担保(截至2020年12月31日,为75,251雷亚尔),截至2021年12月31日,担保和本票金额为14,151,506雷亚尔(截至2020年12月31日,为13,758,033雷亚尔)。
截至2021年12月31日,该公司及其子公司以信用证形式为商业和法律程序提供抵押品,金额为118,231雷亚尔(截至2020年12月31日为129,139雷亚尔)。
子公司IPP向金融机构发放抵押品,抵押品涉及其部分客户对此类机构的欠款(卖方融资),具体如下:
|
IPP |
||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
与这些抵押品相关的未来付款的最高金额 |
690,347 |
|
330,944 |
期限最长可达 |
49个月 |
|
46个月 |
抵押品的公允价值 |
9,923 |
|
5,496 |
如果子公司IPP需要根据这些抵押品支付任何款项,该子公司可以通过商业托收直接向客户追回支付的金额。在2021年12月31日之前,子公司IPP没有与这些抵押品有关的亏损。抵押品的公允价值在流动负债中确认为“其他应付账款”,在客户向金融机构清偿债务时在损益表中确认。
100 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
18.贸易应付款
A.贸易应付款
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
国内供应商 |
26,882 |
|
16,870 |
|
3,010,912 |
|
2,306,398 |
国内供应商相关方(见附注9.a.2) |
- |
|
- |
|
1,422 |
|
5,102 |
外国供应商 |
- |
|
- |
|
445,805 |
|
307,486 |
外国供应商关联方(见附注9.a.2) |
- |
|
- |
|
212,756 |
|
126,033 |
|
26,882 |
|
16,870 |
|
3,670,895 |
|
2,745,019 |
该公司的一些子公司从巴西国家石油公司及其子公司购买石油燃料和液化石油气。这些供应商控制着这些产品在巴西的几乎所有市场。
B.应付款贸易--反向保理
|
整合 |
||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
国内供应商--反向保理 |
1,948,033 |
|
1,021,424 |
国内供应商--反向保理相关各方(见附注9.a.2) |
89,339 |
|
61,989 |
外国供应商--反向保理 |
81,687 |
|
212,220 |
|
2,119,059 |
|
1,295,633 |
公司的一些子公司与一家金融机构签订了协议。这些协议包括对供应商收到贸易应付款的预期,其中金融机构从供应商预付一定金额,并在到期日收到公司子公司应支付的金额。加入这类交易的决定完全由供应商决定。该协议不会实质性地改变本公司子公司与供应商之间先前确立的商业条件的主要特征。这些交易在现金流量表的经营活动中列报。
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
有关薪金的条文 |
9,671 |
|
7,886 |
|
136,938 |
|
195,286 |
利润分成、红利和保费 |
28,061 |
|
27,779 |
|
132,390 |
|
184,306 |
社会收费 |
11,299 |
|
5,632 |
|
52,739 |
|
73,267 |
其他 |
6,446 |
|
1,103 |
|
8,036 |
|
15,771 |
|
55,477 |
|
42,400 |
|
330,103 |
|
468,630 |
101 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
|
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
ICM |
|
- |
|
- |
|
146,598 |
|
180,522 |
IPI |
|
- |
|
- |
|
4,163 |
|
8,952 |
PIS和COFINS |
|
817 |
|
569 |
|
13,667 |
|
13,187 |
国际空间站 |
|
28 |
|
49 |
|
45,533 |
|
38,328 |
境外子公司增值税(IVA) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
27,322 |
其他 |
|
251 |
|
194 |
|
19,215 |
|
17,703 |
|
|
1,096 |
|
812 |
|
229,176 |
|
286,014 |
21.雇员福利和私人退休金计划(综合)
A.超前互补性-Associaçăo de Previdéncia互补性
2001年2月,公司董事会批准通过一项由公司及其子公司赞助的固定缴款养老金计划。自2001年8月以来,参与该计划的员工一直在为这一计划做出贡献,该计划由Ultraprev-Associação de Previdència Complex(“Ultraprev”)管理。根据该计划的条款,每个参加计划的员工每年都要选择他或她对该计划的基本贡献。根据该计划的规定,每家赞助公司都提供相当于每一次基本缴费的匹配缴费,最高限额为员工参考工资的11%。当参与计划的雇员退休时,他们可以选择(I)每月领取其各自累积基金的0.3%至1.0%不等的Ultraprev款项,或(Ii)每月收取固定金额,在5至35年内耗尽各自的累积资金。本公司及其子公司不对退休员工获得的福利的金额或期限承担任何责任。
2020年5月,Ultraprev审议委员会批准使用恢复基金47,088雷亚尔,并于2021年5月批准额外使用3,706雷亚尔。27,451雷亚尔的数额用于扣除赞助者的正常捐款,3,512雷亚尔的数额被重新归类为持有供出售的资产。截至2021年12月31日的19,831雷亚尔余额将用于扣除正常的赞助商捐款,最长可达92个月,具体取决于赞助商。月数是根据目前从缴款中扣除的数额估计的。
截至2021年12月31日,子公司向Ultraprev贡献了16,368雷亚尔,包括使用恢复基金10,566雷亚尔(17,186雷亚尔,包括截至2020年12月31日的恢复基金7,446雷亚尔),这在损益表中确认为费用。截至2021年12月31日,参与员工总数为4381名在职员工和387名退休员工。此外,Ultraprev有23名前雇员根据前一项计划的规则领取福利,其准备金已全部构成。
102 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.离职后福利
该等附属公司确认一项离职后福利拨备,主要与年资花红、支付政府遣散费弥偿基金(“FGTS”)及合资格退休人员的健康、牙科护理及人寿保险计划有关。
与这类福利有关的数额是根据独立精算师进行的估值确定的,并经管理层审查,截至2021年12月31日。
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
健康和牙科护理计划 (1) |
- |
|
- |
|
159,867 |
|
200,318 |
FGTS的赔偿问题 |
2,237 |
|
2,527 |
|
38,617 |
|
53,952 |
资历奖金(2) |
- |
|
- |
|
5,570 |
|
16,336 |
人寿保险(1) |
- |
|
- |
|
11,665 |
|
14,118 |
总计 |
2,237 |
|
2,527 |
|
215,719 |
|
284,724 |
当前 |
237 |
|
- |
|
21,082 |
|
27,077 |
非当前 |
2,000 |
|
2,527 |
|
194,637 |
|
257,647 |
(1) | 只有IPP,热带和标志性的。 |
(2) | 2021年,退休的资历奖金政策发生了变化,福利减少(乌尔维加斯和伊皮兰加)。 |
离职后福利债务现值的变化如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
期初余额 |
284,724 |
|
272,867 |
持续经营年度的费用 |
15,585 |
|
11,622 |
停产当年的费用(收入) |
2,951 |
|
(6,411) |
(收益)精算假设变更造成的损失 |
(58,954) |
|
24,822 |
公司及其子公司直接支付的福利 |
(18,400) |
|
(18,969) |
离职后福利的汇率 |
217 |
|
793 |
对持有待售负债的重新分类(一) |
(10,404) |
|
- |
期末余额 |
215,719 |
|
284,724 |
(I)详情见附注3.c.1。
每一年的费用总额如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
重述 | |||
健康和牙科护理计划 |
15,265 |
|
11,127 |
FGTS的赔偿问题 |
4,409 |
|
6,199 |
资历奖金 |
(4,886) |
|
(6,821) |
人寿保险 |
797 |
|
1,117 |
总计 |
15,585 |
|
11,622 |
103 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
使用的主要精算假设如下:
经济因素 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
% p.a. |
|
% p.a. |
按现值计算的精算负债贴现率 |
8.93 |
|
8.22 |
平均预计薪资增长率 |
7.07 |
|
7.07 |
通货膨胀率(长期) |
3.25 |
|
3.25 |
医疗服务增速 |
7.38 |
|
7.38 |
人口因素
人寿保险保险金死亡率表-CSO-80
其他福利死亡率表--AT 2000基本减幅为10%
伤残死亡率表--RRB 1983和RRB-1944
伤残表--弱光
灵敏度分析
确定离职后福利准备金的重要精算假设是:贴现率、工资和医疗费用增加。如下所示,2021年12月31日的以下敏感性分析是根据财务报表报告日可能发生的假设变化确定的,而所有其他假设保持不变。
假设 |
假设的改变 |
|
负债减少 |
|
假设的改变 |
|
负债的增加 |
贴现率 |
增加1.0个百分点 |
|
24,196 |
|
减少1.0个百分点。 |
|
24,293 |
工资增长率 |
减少1.0个百分点。 |
|
3,002 |
|
增加1.0个百分点 |
|
2,258 |
医疗服务增长率 |
减少1.0个百分点。 |
|
19,218 |
|
增加1.0个百分点 |
|
23,522 |
所提供的敏感性分析可能不代表离职后福利义务的实际变化,因为考虑到其中一些假设可能是相互关联的,不太可能仅在一种假设中发生变化。
与离职后福利相关的固有风险
利率风险:长期利率用于计算离职后负债的现值。这一利率的降低将增加相应的负债。
工资增长风险:负债的现值是以计划参与者的工资作为参考计算的,并与平均名义工资增长率一起预测。计划参与者的实际工资增加将增加相应的负债。
医疗费用增长风险:负债现值是根据实际医疗成本、根据医疗服务成本增长率预测的、按年龄划分的医疗成本作为参考来计算的。实际医疗费用的增加会增加相应的负债。
104 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
这一规定符合法律义务,即在一定的使用期后,拆除位于Ipiranga品牌加油站的子公司IPP的地下燃料罐(见附注2.o)。
资产报废债务准备金的变动如下:
截至2019年12月31日的余额 |
51,242 |
增加(新油箱) |
163 |
去掉油箱后的支出 |
(4,306) |
吸积费用 |
6,336 |
2020年12月31日的余额 |
53,435 |
增加(新油箱) |
451 |
去掉油箱后的支出 |
(2,773) |
吸积费用 |
5,598 |
截至2021年12月31日的余额 |
56,711 |
当前 |
4,632 |
非当前 |
52,079 |
105 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
23.拨备和或有事项(合并)
A.税务、民事和劳动风险拨备
本公司及其子公司是行政和司法层面的税务、民事、环境、监管和劳资纠纷的当事方,如果适用,这些纠纷由第三方托管存款支持。损失准备由管理层根据公司法律部门及其外部法律顾问的意见进行估计和更新。
下表显示了按性质分列的拨备及其变动情况:
条文 |
2020年12月31日的余额 |
|
加法 |
|
反转 |
|
付款 |
|
利息 |
|
对持有待售负债的重新分类(一) |
|
2021年12月31日的余额 |
IRPJ和CSLL(a.1.1) |
547,862 |
|
- |
|
(6,966) |
|
- |
|
11,276 |
|
- |
|
552,172 |
ICMS(C) |
108,568 |
|
58,839 |
|
(83,536) |
|
- |
|
284 |
|
- |
|
84,155 |
民事、环境和监管索赔(A.2.1) |
57,772 |
|
87,066 |
|
(9,702) |
|
(8,116) |
|
724 |
|
(18,983) |
|
108,761 |
劳工诉讼(A.3.1) |
90,675 |
|
42,826 |
|
(4,432) |
|
(17,068) |
|
2,620 |
|
(19,161) |
|
95,460 |
其他 |
93,168 |
|
63 |
|
(1,457) |
|
- |
|
704 |
|
(841) |
|
91,637 |
总计 |
898,045 |
|
188,794 |
|
(106,093) |
|
(25,184) |
|
15,608 |
|
(38,985) |
|
932,185 |
当前 |
43,660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
119,942 |
非当前 |
854,385 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
812,243 |
(I)详情见附注3.c.1。
上述一些规定涉及全部或部分代管存款。
代管存款余额如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
税务事宜 |
731,326 |
|
789,624 |
劳动诉讼 |
48,147 |
|
57,603 |
民事和其他 |
91,788 |
|
102,569 |
总计 |
871,261 |
|
949,796 |
106 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
A.1关于税务事项的规定
2005年10月7日,中情局下属机构。Ulangaz和Bahiana申请并获得了一项初步禁令,以确认和抵消LPG购买的PIS和COFINS抵免,以抵销RFB征收的其他税收,特别是IRPJ和CSLL。2008年5月16日,初审法院确认了这一决定。根据初步禁令,子公司为这些借方支付了托管存款,截至2021年12月31日,托管存款总额为534,830雷亚尔(截至2020年12月31日,为523,136雷亚尔)。2014年7月18日,二审公布了不利的决定,子公司暂停代管保证金,并自当日起开始缴纳所得税。为了恢复法院的裁决,子公司提交了一份预防令,该令于2014年12月30日被驳回,子公司于2015年2月3日对这一决定提出上诉。还向各自的高级法院、高级法院和联邦最高法院提出了上诉,这两个法院的最后审判仍在进行中。在STJ,这一问题受到重复上诉制度(1093号重复问题)的制约,正在等待高等法院的判决。
A.2关于民事、环境和监管索赔的规定
A.2.1截至2021年12月31日,公司及其子公司保留诉讼和行政诉讼拨备,主要来自与客户和前服务提供商签订的合同,以及与环境和监管问题有关的诉讼拨备108,761雷亚尔(截至2020年12月31日为57,772雷亚尔)。这一年的增长是由于子公司Ipiranga收到的几起诉讼中做出不利决定而导致的风险分类。
A.3关于劳工事务的规定
A.3.1公司及其子公司保留了截至2021年12月31日的95,460雷亚尔(截至2020年12月31日为90,675雷亚尔)的拨备,用于前雇员和我们主要服务提供商的雇员就拖欠劳工权利提起的劳动诉讼。这一年的增长是由于子公司Ipiranga收到的几起诉讼中做出不利决定而导致的风险分类。
B.或有负债
本公司及其附属公司是税务、民事、环境、监管及劳工索赔的当事人,其损失由本公司及其附属公司的法律部门根据其外部法律顾问的意见评估为可能的损失(损失机会大于25%且小于或等于50%的法律程序),并根据这些评估在财务报表中未确认这些索赔。截至2021年12月31日,这一意外事件的估计金额为3310,603雷亚尔(截至2020年12月31日,为3,236,982雷亚尔)。
B.1税务和社会保障的或有负债
截至2021年12月31日,该公司及其子公司在税务和社会保障方面的或有负债为2,292,465雷亚尔(截至2020年12月31日为2,419,000雷亚尔),主要表现为:
B.1.1子公司IPP及其附属公司对购买用于制造不受免税保护的消费税(IPI)保护的产品所用原材料的抵销消费税(“IPI”)抵免进行评估。截至2021年12月31日,这项或有事项的金额为178,422雷亚尔(截至2020年12月31日,为176,390雷亚尔)。
107 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.1.2子公司IPP及其子公司有与ICMS有关的法律程序。截至2021年12月31日,这些诉讼涉及的总金额为1,303,383雷亚尔(截至2020年12月31日为958.134雷亚尔)。发生此类诉讼的主要原因是,无视截至2021年12月31日的ICMS信用额度达209,611雷亚尔(截至2020年12月31日为300,707雷亚尔),其中15,532雷亚尔(截至2020年12月31日为92,687雷亚尔)指的是与购买含水酒精有关的ICMS信用额度的比例逆转要求;无视截至2021年12月31日的106,590雷亚尔(截至2020年12月31日的98,157雷亚尔);无视截至2021年12月31日的有条件的财政激励成果174,039雷亚尔(截至2020年12月31日的119,894雷亚尔);截至2021年12月31日的库存差额为295 163雷亚尔(截至2020年12月31日为269 581雷亚尔);各国为实现税收优惠所需的财政平衡资金为59 128雷亚尔,对被视为非必需品(水合乙醇)的产品征收2%的附加费,金额为219 218雷亚尔。
B.1.3公司及其子公司是涉及所得税、社保缴费、PIS和COFINS的行政和司法诉讼的当事人,主要涉及拒绝抵销索赔和抵免,截至2021年12月31日总金额为578,097雷亚尔(截至2020年12月31日为709,338雷亚尔),主要代表:
B.1.3.1于2021年12月31日,附属公司IPP收到一项与IRPJ及CSLL有关的税项评估,该税项乃因收购附属公司时所支付商誉的不当摊销所致,金额为218,589雷亚尔(于2020年12月31日为212,350雷亚尔),其中包括所得税、利息及罚款的金额。
B.2民事、环境和监管索赔的或有负债
截至2021年12月31日,该公司及其子公司对民事、环境和监管索赔的或有负债为771,695雷亚尔(截至2020年12月31日为561,713雷亚尔),主要表现为:
B.2.1中央情报局的附属机构。根据2001年米纳斯吉拉斯州据称的反竞争做法,乌尔泰加兹是CADE行政诉讼的当事方。CADE做出了不利于CIA的决定。并于2021年12月31日处以34,162雷亚尔的罚款(截至2020年12月31日为33,895雷亚尔)。法院命令暂停实施这种行政决定,目前正在对其是非曲直进行司法审查。
B.2.2中央情报局的附属机构。除了损失和损害赔偿外,Ulregaz还有经销商提起的诉讼,金额总计233,426雷亚尔(2020年12月31日为186,381雷亚尔),要求宣布无效和终止分销合同。
B.2.3子公司IPP成为CADE提起的行政诉讼的当事方,该行政诉讼涉及2020年6月成立的联邦区的反竞争行为指控,起因是2009年开始的初步调查。IPP已经提出了辩护,诉讼程序正处于证据阶段。2019年和2020年,IPP收到了两笔罚款,金额分别为40 693雷亚尔和8 187雷亚尔,原因是据称影响了米纳斯吉拉斯州贝洛奥里藏特市和圣卡塔利纳州乔因维尔的燃料经销商的统一商业行为。议会将这两项裁决提交司法审查,在这两起案件中,由于提供了司法保障,两项裁决都暂停了罚款的可执行性。外部律师认为,在这些案件中,损失的可能性很小。
108 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.2.4 2016年11月29日,与圣保罗州检察官(MPE)有关联的技术机构--执行业务支助中心(Centro de Apoio OPERATIONALàexecução-CAEX)发布了一份技术意见,就2015年4月2日在子公司Ultraargo Logístia的桑托斯码头发生的火灾所造成的据称环境损害提出了赔偿建议。这一技术意见不具约束力,不具谴责或制裁性质,仍将由当局和各方进行评估。该附属公司不同意建议中采用的方法和假设,并正在与MPE和巴西联邦检察官(“MPF”)谈判一项协议,自调查开始以来,目前尚未就此事提起民事诉讼。谈判涉及到在自然修复任何损害。因此,于2019年5月15日,子公司Ultraargo Logístia与MPE和强积金签署了一份金额为67,539雷亚尔的部分行为调整承诺协议,以补偿因鱼类死亡和对鱼类动物造成的损害而产生的任何类型的弥漫和集体损害。对其他据称的损害赔偿的谈判仍在进行中,一旦完成,与项目成本相关的付款可能会影响公司未来的财务报表。
在犯罪领域,强积金谴责了子公司Ultraargo Logístia,该子公司于2018年6月19日被传唤并回复了投诉。2019年9月12日,在桑托斯联邦法院的听证会上,强积金和Ultraargo Logístia同意有条件地暂停刑事诉讼程序两年,届时Ultraargo Logístia应证明遵守了签署的部分TAC的执行情况,并有义务向TAC和渔业管理项目补充拨款13,000雷亚尔,以获得最终备案。于2021年2月4日,附属公司向交谘会支付余下款项,并无因承担该等承担而产生的未决及/或额外财务责任。此外,截至2021年12月31日,与诉讼相关的或有负债金额为2,022雷亚尔(截至2020年12月31日为4,428雷亚尔)。在2020年12月31日至2021年12月31日期间,没有发生法外索赔。
B.3劳工事项的或有负债
截至2021年12月31日,公司及其子公司在劳工问题上的或有负债为246,443雷亚尔(截至2020年12月31日为256,269雷亚尔)。
C.IPP和雪佛龙之间的润滑油运行
在雪佛龙与子公司IPP就润滑油在巴西的业务进行交易的过程中(见CVM于2019年2月20日提交的财务报表附注4.c),双方同意,各股东应对交易前发生的作为、事实或不作为引起的任何索赔负责。雪佛龙股东的负债准备金为19,724雷亚尔(截至2020年12月31日为101,663雷亚尔),反映在这些财务报表的合并中。此外,在业务合并方面,于2017年12月1日确认了198,900雷亚尔的到期或有负债准备金,截至2021年12月31日达到101,267雷亚尔(截至2020年12月31日为102,777雷亚尔)。在业务合并中确认的雪佛龙责任拨备的金额将在发生亏损时补偿给子公司ICICON,并在此构成相同金额的赔偿资产,而无需建立坏账准备。
1996年7月至1997年12月期间与ICMS评税有关的部分雪佛龙经费(81060雷亚尔)最终通过付款予以终止
109 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
2021年4月16日,雪佛龙在根据ICMS/RJ第51/2020号协议(47,332/2020号法令和RJ第9,041/2020号州法律)建立的税务特赦方案中作出的决定。
雪佛龙拨备的金额为19,724雷亚尔,涉及:(1)ICMS对工业用途销售的评估17,231雷亚尔,其中STF对纳税人不利地结束了论文的判决;(2)2,207雷亚尔的劳工索赔;(3)285雷亚尔的民事、监管和环境索赔。
24.递延收入(合并)
本公司各子公司已确认下列递延收入:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
“上午/下午”和Jet Oil特许经营权预付费用(A) |
420 |
|
814 |
忠诚度计划“KM de Vantagens”(B) |
5,205 |
|
15,424 |
忠诚计划“Clube Extrafarma”(B) |
- |
|
2,044 |
总电流 |
5,625 |
|
18,282 |
A.特许经营预付费用
AM/PM是Ipiranga服务站的便利店连锁店,2021年12月31日有8家门店,由于尚未满足收入确认的要求,初步递延特许经营权预付费用(截至2020年12月31日,有20家门店)。2021年,共开业90家门店(2020年开业58家)。
Jet Oil是Ipiranga加油站专门从事机油更换和汽车服务的网络,截至2021年12月31日,它有8家门店开业,初始递延特许经营权预付费用尚未满足收入确认要求(截至2020年12月31日,有4家门店)。2021年,共开业45家门店(2020年开业45家)。
关于初始特许经营费递延收入的更多信息,见附注2.a。
110 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.忠诚度计划
名为KM de Vantagens的忠诚度计划(www.kmdevantagens.com.br),注册客户在包括Ipiranga服务站在内的几个合作伙伴购买产品时获得积分奖励的做法被转移到Abastess aí(www.abasteceai.com.br)。子公司IPP仍然是该计划的合作伙伴,根据合作条款谈判的限额向其客户提供现金返还,在客户满足享受福利的权利要求后,Abastess aí立即将金额贷记客户的虚拟钱包并向IPP收费,IPP向Abastess aí报销,并确认相同的金额作为销售额的减少。在每年年底,子公司IPP评估其客户在未来几年可能变现的点数,并将这种可能性确认为递延收入。
子公司Extrafarma有一项名为Clube Extrafarma(Clobe Extrafarma)的忠诚计划。Br),注册客户在其连锁药店购买产品时可获得积分奖励。客户可以在六个月内通过KM de Vantagens兑换这些积分,以换取其连锁药店的产品折扣,在手机上充值信用,以及由合作伙伴Multiplus Fidelidade和Ipiranga提供的奖品。Extrafarma客户获得的积分被认为是销售和服务收入的减少。2021年12月31日,927雷亚尔的余额被重新归类为持有出售的负债。
递延收入是根据授予的积分的公允价值估计的,考虑到奖金的价值和这些积分的预期兑换。有关忠诚度计划递延收入的更多信息,请参见附注2.a。
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Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
25.认购权证--赔偿
由于本公司与Extrafarma于2014年1月31日有关联,可发行7份认购权证-赔偿,相当于最多6,411,244股本公司股票。认购权证-赔偿可从2020年开始由Extrafarma的前股东行使,并根据与2014年1月31日之前的期间相关的税收、民事和劳工风险以及或有负债拨备金额的变化进行调整。认购权证-赔偿的公允价值是根据Ultrapar(UGPA3)的股价衡量的,并在2020年前减去股息率,因为只有从2020年起才有可能行使认购权证,而且他们在没有转换为股票的情况下无权获得股息。
2020年2月19日、2020年8月12日、2021年2月24日、2020年8月11日,本公司董事会分别确认在本条例规定的法定资本限额内发行普通股2,108,542股、86,978股、70,939股和31,032股。附例第6条,由于本公司于二零一四年一月三十一日举行的股东特别大会批准合并所有Extrafarma股份时,本公司发出的认购权证所授权利的部分行使所致。
在2014年1月31日本公司与Extrafarma的关联协议中,由于2014年1月31日之前触发事件的一些过程的不利决定,与认购权证-赔偿相关的578,538股股份被注销,不发行。2021年12月31日,保留了3,527,934股与认购权证挂钩的股票-将根据过程的最终决定分别发行或取消的赔偿,这是未来可以发行的最大股票数量,总计51,296雷亚尔(截至2020年12月31日为86,439雷亚尔)。
A.股本
2021年12月31日,认购和实缴股本由1115107683股(截至2020年12月31日1115005712股)普通股组成,无面值,禁止发行优先股和参股证书。每一股普通股的持有者都有权在股东大会上投一票。
截至2021年12月31日,B3的流通股价格为14.54雷亚尔(截至2020年12月31日为23.74雷亚尔)。
董事会于2020年2月19日、2020年8月12日、2021年2月24日和2021年8月11日分别确认发行2,108,542股、86,978股、70,939股和31,032股普通股,这些普通股的权利归属于本公司已发行的其他股份,原因是本公司在ExtraFarma股份合并中部分行使了认购权证授予的权利--赔偿为股份。有关股本变动的详情,请参阅附注25。
截至2021年12月31日,以美国存托凭证的形式在境外发行的普通股有50,374,275股(截至2020年12月31日为47,413,094股)。
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Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
B.已授予的股权工具
本公司设有以股份为本的奖励计划,为本公司以国库形式发行的普通股特许权订立一般条款及条件(见附注9.c)。
C.库存股
本公司以市价收购本身的股份,而不会减少资本,将以库房形式持有,其后将根据1980年2月14日及1997年11月13日发出的CVM指令第10条出售或注销。
截至2021年12月31日,23,756,393股普通股(截至2020年12月31日,24,739,626股)由公司国库持有,平均成本为18.13雷亚尔。
D.资本公积金
如附注9.c所述,资本公积反映向本公司附属公司行政人员按递延股票计划所用市价转让股份所得收益。
由于Extrafarma于二零一四年与Extrafarma合并,公司确认资本储备增加498,812雷亚尔,原因是发行当日的应占股本价值与Ultrapar股份市值之间的差额,减去与发行新股直接相关的成本2,260雷亚尔。此外,在2020年2月19日、2020年8月12日、2021年2月24日和2021年8月11日,由于认购权证的部分行使,准备金增加了53,072雷亚尔、1,691雷亚尔、1,371雷亚尔和448雷亚尔(见附注25)。
E.重估储备
重估准备金是在11,638/07号法律制定的国际会计准则(CPC/IFRS)通过之前确认的,反映了子公司资产的重估,并基于子公司重估资产的折旧、注销或处置,以及这些子公司确认的税收影响。
113 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
F.利润储备
F.1法定准备金
根据巴西公司法,该公司必须将年度净收益的5%拨备为法定准备金,直到余额达到股本的20%。截至2021年12月31日,法定准备金总额为791,083雷亚尔(截至2020年12月31日为750,010雷亚尔)。这一准备金可用于增资或吸收亏损,但不得作为股息分配。
F.2投资储备
根据巴西公司法第194条及附例第54.b条),这项储备旨在保护本公司资产的完整性及补充其股本,以便作出新的投资。根据公司章程的规定,在扣除法定公积金后,公司最高可将年度净收益的50%拨入投资公积金,但不得超过股本的100%。
投资储备不受分布限制,截至2021年12月31日总额为4,073,876雷亚尔(截至2020年12月31日为3,658,265雷亚尔)。
G.其他全面收入
G.1估值调整
(i) | 与企业承诺有关的汇率对冲工具的损益以及被指定为现金流量对冲的极有可能的交易的损益在权益中确认为“估值调整”。收益和损失被重新分类为在对冲工具清偿时在损益表中确认的非金融资产的初始成本。 |
(Ii) | 通过其他全面收益按公允价值计量的金融投资的公允价值与金融投资的初始金额加上赚取的收入和外币汇率变动之间的差额在权益中确认为估值调整。当财务投资付清时,损益被重新归类到损益表中。 |
(Iii) | 与离职后福利有关的精算损益是根据独立精算师进行的估值计算的,在“估值调整”标题下在权益中确认。计入权益的精算损益不会在以后的期间重新分类为损益。 |
(Iv) | 本公司还在本项目中确认子公司非控股权益的变化不会导致失去控制权的影响。该金额相当于调整非控股权益的金额与收取或支付代价的公允价值之间的差额,并代表与股东的交易。 |
114 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
本公司估值调整余额及变动情况如下:
|
现金流量套期保值工具的公允价值(一) |
|
金融工具公允价值(二) |
|
离职后福利精算(损失)收益(三) |
|
非控股股东权益变动(四) |
|
总计 |
截至2019年12月31日的余额 |
(296,132) |
|
205 |
|
(47,759) |
|
197,369 |
|
(146,317) |
金融工具公允价值变动 |
(477,570) |
|
64 |
|
‐ |
|
‐ |
|
(477,506) |
关于公允价值的IRPJ和CSLL |
164,425 |
|
‐ |
|
‐ |
|
‐ |
|
164,425 |
离职后福利的精算损失 |
‐ |
|
‐ |
|
(7,725) |
|
‐ |
|
(7,725) |
精算损失的所得税和社会缴款税 |
‐ |
|
‐ |
|
2,133 |
|
- |
|
2,133 |
2020年12月31日的余额 |
(609,277) |
|
269 |
|
(53,351) |
|
197,369 |
|
(464,990) |
金融工具公允价值变动 |
12,036 |
|
(672) |
|
- |
|
- |
|
11,364 |
关于公允价值的IRPJ和CSLL |
(4,060) |
|
- |
|
- |
|
- |
|
(4,060) |
子公司离职后福利的精算收益,净额 |
- |
|
- |
|
49,550 |
|
- |
|
49,550 |
IRPJ和CSLL关于精算收益的报告 |
- |
|
- |
|
(14,002) |
|
- |
|
(14,002) |
截至2021年12月31日的余额 |
(601,301) |
|
(403) |
|
(17,803) |
|
197,369 |
|
(422,138) |
G.2累计翻译调整
除本公司列报货币及独立管理层外,资产、负债及收入的功能货币的汇率变动(见附注2.t.1)及境外市场票据的汇率变动(见附注34.h.3)直接于权益中确认。只有在出售或注销投资的情况下,这种累积影响才作为损益反映在损益中。
本公司累计折算调整余额及变动情况如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
初始余额 |
231,596 |
|
102,427 |
境外子公司币种换算调整 |
97,113 |
|
202,277 |
外币汇率变动对金融工具的影响 |
(36,461) |
|
(110,770) |
IRPJ和CSLL关于金融工具外币汇率变动的研究 |
12,397 |
|
37,662 |
期末余额 |
304,645 |
|
231,596 |
115 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
H.股息和净收入分配
根据公司章程,在按巴西公司法计算的法定储备金中分配5%后,公司股东有权获得调整后净收益的50%的最低年度股息。超过章程规定的义务的股息和权益在股东批准之前在权益中确认。董事会于2021年2月24日批准了2020年的拟议应付股息,并于2021年3月12日起支付,截至2020年12月31日,股息总额为479,748雷亚尔(每股0.44雷亚尔-44美分)。2021年8月11日,董事会批准了2021年8月支付的中期股息218,074雷亚尔(每股0.20-20美分)。董事会于2022年2月22日批准了涉及2021年行使的拟议应付股息,截至2021年12月31日,股息总额为185,896雷亚尔(每股0.17-17美分巴西雷亚尔),并将从2022年3月11日起支付。
关于2021年净收益分配和股息分配的管理建议如下:
|
12/31/2021 |
净收益分配 |
|
Ultrapar股东应占本年度净收益 |
850,463 |
法定准备金(净收益的5%) |
42,523 |
调整后净收入(股息基础) |
807,940 |
本年度最低强制性股息(调整后净收益的50%) |
403,970 |
分发总数 |
403,970 |
中期股息(公司每股0.20雷亚尔) |
(218,074) |
建议股息余额(每股0.17雷亚尔) |
185,896 |
股息的分配 |
|
本年度最低强制性股息(调整后净收益的50%) |
185,896 |
建议股息余额(每股0.17雷亚尔) |
185,896 |
净收益分配 |
|
法定准备金(净收益的5%) |
42,523 |
本年度最低强制性股息(调整后净收益的50%) |
403,970 |
法定准备金 |
403,970 |
Ultrapar股东应占本年度净收入的总分配 |
850,463 |
116 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
应付股息余额和变动情况如下:
|
父级 |
|
整合 |
2020年12月31日的余额 |
439,094 |
|
442,133 |
条文 |
459,363 |
|
478,366 |
订明股息 |
(10,487) |
|
(11,816) |
付款 |
(694,406) |
|
(705,753) |
重新分类为持有待售附属公司的负债 |
- |
|
(70) |
截至2021年12月31日的余额 |
193,564 |
|
202,860 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
重述(一) | |||
销售毛收入: |
|
|
|
商品 |
113,679,771 |
|
78,571,971 |
服务业毛收入 |
997,114 |
|
884,570 |
折扣和销售退货 |
(1,351,464) |
|
(1,812,144) |
与客户签订的合同资产摊销(见附注12) |
(282,521) |
|
(289,436) |
递延收入 |
10,614 |
|
9,814 |
|
113,053,514 |
|
77,364,775 |
销售税 |
(3,320,672) |
|
(3,306,719) |
净收入 |
109,732,842 |
|
74,058,056 |
(I)详情见附注3.c.3。
117 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
28.成本和支出的性质
本公司在综合损益表中按职能列报其成本和费用,并按性质列报下列费用:
|
父级 |
|
整合 |
||||
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
重述 |
用于使用和消费的原材料和材料 |
- |
|
‐ |
|
104,233,143 |
|
68,851,960 |
人员费用 |
175,933 |
|
153,338 |
|
1,575,066 |
|
1,414,567 |
货运和仓储 |
- |
|
- |
|
899,188 |
|
1,073,971 |
折旧及摊销 |
11,936 |
|
2,775 |
|
653,118 |
|
595,531 |
使用权资产摊销 |
6,093 |
|
4,690 |
|
260,716 |
|
242,670 |
广告和营销 |
16 |
|
312 |
|
106,352 |
|
143,694 |
第三方提供的服务 |
104,039 |
|
40,030 |
|
399,904 |
|
184,532 |
其他费用 |
21,296 |
|
19,885 |
|
101,819 |
|
139,379 |
SSC/持有费的分配 |
(294,386) |
|
(221,030) |
|
- |
|
- |
总计 |
24,927 |
|
- |
|
108,229,306 |
|
72,646,304 |
分类为: |
|
|
|
|
|
|
|
销售产品和服务的成本 |
- |
|
- |
|
104,827,966 |
|
70,056,447 |
销售和市场营销 |
- |
|
- |
|
1,934,789 |
|
1,595,871 |
一般事务和行政事务 |
24,927 |
|
- |
|
1,466,551 |
|
993,986 |
总计 |
24,927 |
|
- |
|
108,229,306 |
|
72,646,304 |
收益或损失被确定为投资、PP&E和无形资产的销售价格和剩余账面价值之间的差额。2021年的收益为184,189雷亚尔(2020年收益85,455雷亚尔--重述),主要来自出售Conectcar和PP&E。
118 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
30.其他营业收入,净额(合并)
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
|
|
重述 |
其他营业收入,净额: |
|
|
|
商业伙伴关系(1) |
25,511 |
|
19,469 |
商品销售(2) |
33,144 |
|
25,703 |
特别税收抵免(3) |
213,183 |
|
136,561 |
物业租赁(4) |
26,026 |
|
24,825 |
杂项服务收入(行政、商业和信息技术服务) |
96,742 |
|
91,726 |
合同罚款和煤气单 |
10,332 |
|
9,685 |
其他 |
40,898 |
|
13,416 |
|
445,836 |
|
321,385 |
其他运营费用,净额: |
|
|
|
物业租赁(4) |
(116,744) |
|
(92,117) |
其他营业收入的税收(5) |
(23,416) |
|
(24,929) |
对税务违法行为的罚款 |
(3,702) |
|
(5,692) |
脱碳义务(6) |
(161,281) |
|
(124,287) |
其他 |
(44,527) |
|
(10,326) |
|
(349,670) |
|
(257,351) |
其他营业收入,净额 |
96,166 |
|
64,034 |
(1) | 指与服务提供商和供应商签订的合同,这些合同为便利店和加油站建立贸易协议。 |
(2) | 指与便利店供应商签订的合同,除其他协议外,这些合同还包括促销活动。 |
(3) | 实质上是指2021年日历年登记的PIS和COFINS信用(见附注8.a.3)。 |
(4) | 指Ipiranga的收入和支出,包括物业租金和转租,特别是用于建立自己的加油站,与保护品牌的合同要求挂钩。 |
(5) | 大体上指的是国际海洋科学中心、国际空间站、和平研究所和南极海生委。 |
(6) | 指RenovaBio通过的为其部门设定脱碳目标的义务。 |
119 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
31.财务收入(费用)
|
父级 |
整合 |
|||||
|
12/31/2021 |
12/31/2020 |
12/31/2021 |
12/31/2020 |
|||
|
|
|
|
重述(一) |
|||
财务收入: |
|
|
|
|
|||
金融投资利息 |
34,690 |
42,749 |
101,326 |
93,667 |
|||
客户的兴趣 |
- |
- |
109,999 |
132,155 |
|||
认购权证的变更--赔偿(见附注25) |
33,180 |
- |
33,180 |
- |
|||
特别PIS/COFINS信贷的SELIC利息(见附注8.a.3) |
- |
- |
201,795 |
121,565 |
|||
其他财务收入 |
444 |
273 |
13,854 |
10,279 |
|||
|
68,314 |
43,022 |
460,154 |
357,666 |
|||
财务费用: |
|
|
|
|
|||
贷款利息 |
(14,801) |
(43,503) |
(410,430) |
(337,324) |
|||
债权证的利息 |
(80,241) |
(53,960) |
(306,539) |
(321,656) |
|||
应付租约利息 |
(3,220) |
(4,238) |
(110,878) |
(109,318) |
|||
银行手续费、金融交易税及其他费用 |
(1,430) |
(1,853) |
(70,801) |
(46,878) |
|||
外汇变动,扣除衍生金融工具损益后的净额 |
- |
- |
(239,106) |
(58,944) |
|||
订阅保修变更--赔偿(见附注25) |
- |
(17,353) |
- |
(17,353) |
|||
拨备的利息及其他开支 |
- |
- |
(85,132) |
(16,541) |
|||
|
(99,692) |
(120,907) |
(1,222,886) |
(908,014) |
|||
财务收入(费用) |
(31,378) |
(77,885) |
(762,732) |
(550,348) |
(I)详情见附注3.c.3。
120 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
32.每股收益(母公司和合并)
下表列出了计算每股收益时使用的分子和分母的对账。如附注9.c及附注25所述,本公司有递延股票计划及认购权证赔偿。
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 - Restated (ii) |
||||||||||
|
持续运营 |
|
停产业务(一) |
|
总计 |
|
持续运营 |
|
停产业务(一) |
|
总计 |
||
基本每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
本公司本年度净收入 |
785,199 |
|
65,264 |
|
850,463 |
|
612,750 |
|
280,633 |
|
893,383 |
||
加权平均流通股(千股) |
1,090,500 |
|
1,090,500 |
|
1,090,500 |
|
1,089,414 |
|
1,089,414 |
|
1,089,414 |
||
基本每股收益-雷亚尔$ |
0.7200 |
|
0.0598 |
|
0.7799 |
|
0.5625 |
|
0.2576 |
|
0.8201 |
||
稀释后每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
本公司本年度净收入 |
785,199 |
|
65,264 |
|
850,463 |
|
612,750 |
|
280,633 |
|
893,383 |
||
加权平均流通股(千股),包括稀释效应 |
1,096,962 |
|
1,096,962 |
|
1,096,962 |
|
1,095,842 |
|
1,095,842 |
|
1,095,842 |
||
稀释后每股收益--雷亚尔 |
0.7158 |
|
0.0595 |
|
0.7753 |
|
0.5592 |
|
0.2561 |
|
0.8152 |
||
加权平均流通股(千股) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
基本每股加权平均流通股 |
|
|
|
|
1,090,500 |
|
|
|
|
|
1,089,414 |
||
稀释效应 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
认购权证--赔偿 |
|
|
|
|
3,548 |
|
|
|
|
|
3,570 |
||
递延股票计划 |
|
|
|
|
2,914 |
|
|
|
|
|
2,858 |
||
稀释后每股加权平均流通股 |
|
|
|
|
1,096,962 |
|
|
|
|
|
1,095,842 |
(i) | 详情见附注3.c.2。 |
(Ii) | 详情见附注3.c.3。 |
由于部分行使附注25所披露的认购权证所赋予的权利,发行2,297,491股普通股可追溯调整每股盈利。
121 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
33.细分市场信息
该公司经营六个主要业务部门:天然气分销、燃料分销、化学品、(以非持续经营的形式呈现)、仓储、药店(以非持续经营的形式呈现)和数字支付。天然气分销部门(Ulregaz)向居民、商业和工业消费者分销液化石油气,特别是在巴西南部、东南部和东北部地区。燃料分销部门(Ipiranga)在巴西全境经营汽油、乙醇、柴油、燃料油、煤油、车用天然气、润滑油和相关活动的分销和营销。储存部门(Ultraargo)经营液体散货码头,特别是在巴西东南部和东北部地区。数字支付领域(Abastess aí)提供数字支付服务,结合了“abastess aí”应用程序和“KM de Vantagens”忠诚度计划。财务报表中显示的细分是提供不同产品和服务的战略业务单位。部门间销售的价格与向第三方收取的价格相似。
化工部门(Oxiteno)生产环氧乙烷及其主要衍生物和脂肪醇,这些都是用于家庭和个人护理、农用化学品、涂料、清漆和其他行业的原材料。药店部门(Extrafarma)通过其在该国北部、东北部和东南部地区的药店连锁店交易药品、卫生和美容产品。这两家公司的信息均按分部列示于附注3.c.2“非持续经营”。
122 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
A.与分部相关的财务信息
持续经营公司各部门的主要财务信息如下所述。关于停产作业,见附注3.c.2。
12/31/2021 | ||||||||||
收入 |
伊皮兰加 |
乌尔西加兹 |
Ultraargo |
阿巴斯特斯·艾伊 |
小计 |
其他(1)(2) |
淘汰 |
总计 |
||
销售和服务净收入 |
99,382,617 |
9,744,659 |
713,096 |
84,733 |
109,925,105 |
22,452 |
(214,715) |
109,732,842 |
||
与第三方的交易 |
99,382,547 |
9,740,657 |
518,762 |
84,733 |
109,726,699 |
6,143 |
- |
109,732,842 |
||
部门间交易 |
70 |
4,002 |
194,334 |
- |
198,406 |
16,309 |
(214,715) |
- |
||
销售产品和服务的成本 |
(96,110,408) |
(8,626,340) |
(285,406) |
- |
(105,022,154) |
70 |
194,118 |
(104,827,966) |
||
毛利 |
3,272,209 |
1,118,319 |
427,690 |
84,733 |
4,902,951 |
22,522 |
(20,597) |
4,904,876 |
||
营业收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
销售和市场营销 |
(1,409,350) |
(438,697) |
(9,213) |
(71,345) |
(1,928,605) |
(6,184) |
- |
(1,934,789) |
||
预期信贷损失的损失准备(复归) |
23,536 |
(20,482) |
69 |
- |
3,123 |
- |
- |
3,123 |
||
一般事务和行政事务 |
(846,441) |
(202,002) |
(127,117) |
(113,544) |
(1,289,104) |
(198,044) |
20,597 |
(1,466,551) |
||
处置财产、厂房和设备及无形资产的收益(损失) |
183,862 |
2,138 |
(1,754) |
(9) |
184,237 |
(48) |
- |
184,189 |
||
其他营业收入,净额 |
74,574 |
10,976 |
3,876 |
5,159 |
94,585 |
1,581 |
- |
96,166 |
||
营业收入(亏损) |
1,298,390 |
470,252 |
293,551 |
(95,006) |
1,967,187 |
(180,173) |
- |
1,787,014 |
||
子公司、合资企业和联营公司的利润(亏损)份额 |
(859) |
(104) |
602 |
- |
(361) |
(17,273) |
- |
(17,634) |
||
扣除财务收入(费用)、所得税和社会缴款税前的营业收入 |
1,297,531 |
470,148 |
294,153 |
(95,006) |
1,966,826 |
(197,446) |
- |
1,769,380 |
||
PP&E折旧和无形资产费用摊销 |
325,942 |
211,014 |
76,421 |
14,365 |
627,742 |
25,376 |
- |
653,118 |
||
与客户签订的合同资产摊销--专有权 |
280,975 |
1,546 |
- |
- |
282,521 |
- |
- |
282,521 |
||
使用权资产摊销 |
182,245 |
46,579 |
25,440 |
267 |
254,531 |
6,185 |
- |
260,716 |
||
折旧和摊销总额 |
789,162 |
259,139 |
101,861 |
14,632 |
1,164,794 |
31,561 |
- |
1,196,355 |
123 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
|
31/12/2020 - Restated |
|||||||||||
收入 |
伊皮兰加 |
乌尔西加兹 |
Ultraargo |
阿巴斯特斯·艾伊 |
分项小计 |
其他(1)(2) |
淘汰 |
总计 |
||||
销售和服务净收入 |
66,133,035 |
7,408,342 |
644,177 |
17,223 |
74,202,777 |
48,325 |
(193,046) |
74,058,056 |
||||
与第三方的交易 |
66,132,828 |
7,403,632 |
504,725 |
17,223 |
74,058,408 |
(352) |
- |
74,058,056 |
||||
部门间交易 |
207 |
4,710 |
139,452 |
- |
144,369 |
48,677 |
(193,046) |
- |
||||
销售产品和服务的成本 |
(63,609,871) |
(6,310,157) |
(270,010) |
- |
(70,190,038) |
207 |
133,384 |
(70,056,447) |
||||
毛利 |
2,523,164 |
1,098,185 |
374,167 |
17,223 |
4,012,739 |
48,532 |
(59,662) |
4,001,609 |
||||
营业收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和市场营销 |
(1,164,779) |
(404,776) |
(7,278) |
(13,945) |
(1,590,778) |
(5,093) |
- |
(1,595,871) |
||||
预期信贷损失的损失准备(复归) |
2,863 |
(18,514) |
370 |
- |
(15,281) |
- |
- |
(15,281) |
||||
一般事务和行政事务 |
(568,963) |
(196,883) |
(122,965) |
(33,164) |
(921,975) |
(131,673) |
59,662 |
(993,986) |
||||
处置财产、厂房和设备及无形资产的收益(损失) |
78,952 |
7,936 |
(1,433) |
- |
85,455 |
- |
- |
85,455 |
||||
其他营业收入,净额 |
44,195 |
8,265 |
8,898 |
920 |
62,278 |
1,756 |
- |
64,034 |
||||
营业收入(亏损) |
915,432 |
494,213 |
251,759 |
(28,966) |
1,632,438 |
(86,478) |
- |
1,545,960 |
||||
子公司、合资企业和联营公司的利润(亏损)份额 |
(932) |
(53) |
392 |
- |
(593) |
(43,438) |
- |
(44,031) |
||||
扣除财务收入(费用)、所得税和社会缴款税前的营业收入 |
914,500 |
494,160 |
252,151 |
(28,966) |
1,631,845 |
(129,916) |
- |
1,501,929 |
||||
PP&E折旧和无形资产费用摊销 |
314,511 |
192,241 |
65,838 |
4,053 |
576,643 |
18,888 |
- |
595,531 |
||||
与客户签订的合同资产摊销--专有权 |
287,800 |
1,636 |
- |
- |
289,436 |
- |
- |
289,436 |
||||
使用权资产摊销 |
177,039 |
41,015 |
19,482 |
40 |
237,576 |
5,094 |
- |
242,670 |
||||
折旧和摊销总额 |
779,350 |
234,892 |
85,320 |
4,093 |
1,103,655 |
23,982 |
- |
1,127,637 |
(1) | 将2021年与Ultrapar控股结构相关的费用支出的154,640雷亚尔(2020年为87,363雷亚尔)计入“一般和行政”一栏以及出售PP&E和无形资产的收入中,这些支出包括总裁、财务委员会、法律委员会、董事会和财政理事会、风险、合规和审计委员会以及可持续发展委员会。 |
(2) | “其他”一栏包括母公司各分部的财务收支、所得税和社会贡献。Ultrapar及其子公司Serma、Imaven Imóveis Ltd. (“Imaven“), Ultrapar International、UVC Invstientos、UVC-投资基金和合营企业的股权ConectCar,直到2021年9月30日和RPR。 |
124 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
|
12/31/2021 |
|||||||
现金流 |
伊皮兰加 |
乌尔西加兹 |
Ultraargo |
阿巴斯特斯·艾伊 |
分项小计 |
其他(3) |
淘汰 |
总计 |
购置财产、厂房和设备 |
386,693 |
336,871 |
298,272 |
636 |
1,022,472 |
5,947 |
- |
1,028,419 |
无形资产的收购 |
156,498 |
30,150 |
15,819 |
34,824 |
237,291 |
197 |
- |
237,488 |
与客户签订的合同资产的付款--专有权 |
420,261 |
- |
- |
- |
420,261 |
- |
- |
420,261 |
脱碳积分(见附注16) |
176,837 |
- |
- |
- |
176,837 |
- |
- |
176,837 |
|
31/12/2020 - Restated |
|||||||
现金流 |
伊皮兰加 |
乌尔西加兹 |
Ultraargo |
阿巴斯特斯·艾伊 |
分项小计 |
其他(3) |
淘汰 |
总计 |
购置财产、厂房和设备 |
245,980 |
276,470 |
211,287 |
5,149 |
738,886 |
11,732 |
- |
750,618 |
无形资产的收购 |
85,337 |
32,613 |
5,596 |
10,285 |
133,831 |
20,703 |
- |
154,534 |
与客户签订的合同资产的付款--专有权 |
351,233 |
4,812 |
- |
- |
356,045 |
- |
- |
356,045 |
脱碳积分(见附注16) |
125,345 |
- |
- |
- |
125,345 |
- |
- |
125,345 |
|
12/31/2021 |
|||||||
资产 |
伊皮兰加 |
乌尔西加兹 |
Ultraargo |
阿巴斯特斯·艾伊 |
分项小计 |
其他(3) |
持有待售附属公司的资产 |
总计 |
总资产(不包括部门间交易) |
21,050,793 |
3,233,736 |
2,675,453 |
152,212 |
27,112,194 |
897,246 |
11,000,917 |
39,010,357 |
|
12/31/2020 |
|||||||||
资产 | 伊皮兰加 | 乌尔西加兹 | 奥克西诺 | Ultraargo | 农庄外 | 阿巴斯泰斯 aí | 分项小计 | 其他(3) | 淘汰 | 总计 |
总资产(不包括部门间交易) |
18,761,207 |
2,927,061 |
8,892,850 |
2,197,675 |
1,845,038 |
85,787 |
34,709,618 |
1,540,544 |
- |
36,250,162 |
(3) | “其他”一栏包括母公司Ultrapar(包括某些收购的商誉)和子公司Serma、Imaven、Ultrapar International、UVC Invstientos和UVC-Fundo de Invstiento。 |
125 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
|
|
|
重述 |
财务业绩前收益、所得税和社会贡献税 |
|
1,769,380 |
|
1,501,929 |
财务结果,净额 |
|
(762,732) |
|
(550,348) |
所得税和社会缴款税前收入 |
|
1,006,648 |
|
951,581 |
PP&E和无形资产的增加(不包括部门间账户余额): |
|
|
|
|
乌尔西加兹 |
|
367,021 |
|
309,083 |
伊皮兰加 |
|
550,874 |
|
338,848 |
Ultraargo |
|
316,873 |
|
218,898 |
阿巴斯特斯·艾伊 |
|
35,460 |
|
15,434 |
|
|
1,270,228 |
|
882,263 |
其他(1) |
|
6,143 |
|
32,437 |
PP&E和无形资产的总增加额,不包括脱碳信用(见附注15和16) |
|
1,276,371 |
|
914,700 |
资产报废债务--燃料箱(见附注22) |
|
(451) |
|
(163) |
资本化借款成本 |
|
(10,013) |
|
(9,385) |
PP&E和无形资产投资总额(现金流) |
|
1,265,907 |
|
905,152 |
增加与客户的合同资产--专有权(见附注12): |
|
|
|
|
伊皮兰加 |
|
689,986 |
|
543,382 |
乌尔西加兹 |
|
- |
|
5,703 |
总计 |
|
689,986 |
|
549,085 |
(1) | “其他”一栏包括母公司Ultrapar(包括某些收购的商誉)和子公司Serma、Imaven、Ultrapar International、UVC Invstientos和UVC-Fundo de Invstiento。 |
126 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
B.地理区域信息
公司及其子公司的使用权资产、PP&E资产和无形资产均位于巴西,但与Oxiteno海外工厂相关的资产已重新分类为2021年12月31日持有出售的子公司资产,详情见附注3.b,如下所示:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
美利坚合众国 |
- |
|
1,152,876 |
墨西哥 |
- |
|
163,042 |
乌拉圭 |
- |
|
90,347 |
|
- |
|
1,406,265 |
这些子公司通过在巴西的业务以及向外国客户出口产品获得收入,具体披露如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
|
|
重述(一) |
销售和服务的净收入: |
|
|
|
巴西 |
109,598,146 |
|
73,941,162 |
其他拉丁美洲国家 |
69,523 |
|
45,356 |
美利坚合众国和加拿大 |
35,279 |
|
29,935 |
欧洲 |
18,876 |
|
34,460 |
其他 |
11,018 |
|
7,143 |
总计 |
109,732,842 |
|
74,058,056 |
(i)更多信息见附注3.c.3。
127 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
34.风险和金融工具(综合)
A.风险管理和金融工具--治理
公司及其子公司面临的主要风险反映了战略/运营和经济/财务方面。运营/战略风险(包括但不限于需求行为、竞争、技术创新和行业结构的重大变化)由公司的管理模式处理。经济/金融风险主要反映客户违约、汇率、利率等宏观经济变量的行为,以及本公司及其子公司及其交易对手所使用的金融工具的特点。这些风险是通过控制政策、具体战略和建立限制来管理的。
本公司有一项经公司董事会批准的资源、金融工具和风险管理政策(以下简称政策)。根据该政策,财务管理的主要目标是保持金融资产的价值和流动性,并确保金融资源用于业务的发展,包括扩张。政策中考虑的主要金融风险是市场风险(货币、利率和大宗商品)、流动性和信贷。金融风险管理的治理遵循以下职责分工:
公司财务委员会通过其财务部门,在会计、法律和税务部门的协助下,执行了该政策。
监督政策的遵从性和可能出现的问题是风险与投资委员会(“委员会”)的责任,该委员会由首席财务官、财政部董事、财务总监和首席财务官指定的其他董事组成,每季度召开一次会议。每月监督政策标准是首席财务官的责任。
保单的批准和对公司财务风险敞口的定期评估须经公司Ultrapar董事会批准。
审计和风险委员会就财务风险的控制、管理和暴露的评估以及政策的修订向公司董事会提供建议。风险、合规和审计委员会监督政策的标准合规性,并向审计和风险委员会报告政策的风险暴露和合规或不合规。
128 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
B.货币风险
该公司通过其子公司进行的大部分交易都位于巴西,因此,风险管理的参考货币是巴西雷亚尔。货币风险管理以货币风险的中性为指导,并考虑本公司及其子公司的风险及其对汇率变化的风险敞口。本公司将外币资产和负债的变动视为其主要货币风险。
该公司及其子公司使用金融市场上可用的汇率对冲工具(特别是巴西雷亚尔和美元之间的汇率对冲工具)来保护其外币资产、负债、收入和支出以及在海外业务中的净投资。使用对冲是为了在其政策下的风险敞口限额内减少汇率变化对公司在巴西雷亚尔的收入和现金流的影响。此类外汇套期保值工具的金额、期限和利率与其相关的外币资产、负债、收入和支出的金额、期限和利率基本相同。
以外币表示的资产和负债折算成巴西雷亚尔如下:
B.1外币资产和负债
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
外币资产 |
|
|
|
现金、现金等价物和外币金融投资(套期保值工具除外) |
122,242 |
|
1,413,276 |
外贸应收账款,扣除预期信贷损失和对外国客户垫款的损失准备后的净额 |
1,324 |
|
307,829 |
其他资产 |
186,548 |
|
1,767,626 |
持有待售附属公司的资产风险 |
3,839,194 |
|
- |
|
4,149,308 |
|
3,488,731 |
外币负债 |
|
|
|
外币融资、交易成本和贴现总额 |
(8,860,833) |
|
(9,246,707) |
进口产生的应付款,扣除对外国供应商的预付款 |
(649,107) |
|
(633,013) |
持有待售附属公司的负债风险 |
(884,402) |
|
- |
|
(10,394,342) |
|
(9,879,720) |
外币对冲工具 |
2,933,572 |
|
4,837,554 |
持有待售子公司的外币对冲工具 |
1,786,471 |
|
- |
净负债头寸--总计 |
(1,524,991) |
|
(1,553,435) |
净(负债)资产头寸-损益表效应 |
(498,604) |
|
186,306 |
净负债头寸--持有待售子公司的权益效应 |
(1,026,387) |
|
(1,739,741) |
129 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
B.2外币资产和负债敏感度分析
对于基本情景,使用了截至2021年12月31日的未来市场曲线,应用于公司面临货币风险的净头寸,模拟了受2021年12月31日平均美元5.6514雷亚尔影响的损益表中雷亚尔升值和贬值的影响。
下表显示了汇率变化对截至2021年12月31日以外币计算的1,524,991雷亚尔净负债头寸的影响:
|
风险 |
情景 |
|
|
基座 |
损益表效应 |
实际贬值 |
(25,230) |
|
净效果 |
(25,230) |
损益表效应 |
真正的欣赏 |
25,230 |
|
净效果 |
25,230 |
C.利率风险
本公司及其子公司采取借贷和投资财务资源以及将资本成本降至最低的政策。本公司及其附属公司的财务投资主要以与直接投资有关的交易形式持有,如附注5所述。借款主要涉及巴西银行的融资,以及债券和外币借款,如附注17所示。
本公司试图以浮动利率维持其大部分财务利息、资产和负债。
130 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
C.1受浮动利率影响的资产和负债
受浮动利率影响的金融资产和负债如下:
|
注意事项 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
迪 |
|
|
|
|
现金等价物 |
5.a |
1,943,164 |
|
2,241,852 |
金融投资 |
5.b |
1,607,608 |
|
3,749,852 |
贷款和债权证 |
17.a |
(4,855,517) |
|
(6,947,362) |
外汇对冲工具负债头寸-DI |
34.g |
(2,283,625) |
|
(2,124,146) |
固定利率工具负债状况+IPCA-DI |
34.g |
(2,364,583) |
|
(2,203,705) |
直接投资的净负债头寸 |
|
(5,952,953) |
|
(5,283,509) |
TJLP |
|
|
|
|
贷款-TJLP |
17.a |
(326) |
|
(29,803) |
TJLP的净负债头寸 |
|
(326) |
|
(29,803) |
|
|
|
|
|
伦敦银行间同业拆借利率 |
|
|
|
|
外汇对冲工具资产头寸-LIBOR |
34.g |
279,047 |
|
260,958 |
贷款-伦敦银行同业拆借利率 |
17.a |
(275,936) |
|
(573,484) |
伦敦银行同业拆借利率的净负债头寸 |
|
3,111 |
|
(312,526) |
受浮息影响的净负债头寸总额 |
|
(5,950,168) |
|
(5,625,838) |
131 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
C.2.浮动利率风险敏感度分析
为对浮动利率风险进行敏感性分析,本公司于2021年12月31日以参考指数(DI、TJLP、LIBOR和SELIC)的市场曲线作为基本情景。
下表显示了由于浮动利率的影响,如果将基准日期的浮动利率市场曲线应用于当年的平均余额,将在财政收入中确认的增量支出和收入。
|
|
12/31/2021 |
|
风险 |
情景 |
|
|
基座 |
利率风险敞口 |
|
|
|
|
|
利息对现金等价物和财务报表的影响 |
直接投资的增加 |
153,160 |
直接投资中债务的利息影响 |
直接投资的增加 |
(360,652) |
利率对冲工具(直接投资中的负债)效果 |
直接投资的增加 |
(221,157) |
增量费用 |
|
(428,649) |
TJLP债务的利息影响 |
增加TJLP |
(7) |
增量费用 |
|
(7) |
外汇对冲工具(伦敦银行同业拆借利率中的资产)效应 |
伦敦银行同业拆借利率上升 |
11 |
伦敦银行同业拆借利率对债务的利息影响 |
伦敦银行同业拆借利率上升 |
(94) |
增量费用 |
|
(83) |
D.信用风险
使本公司及其附属公司面临交易对手信用风险的金融工具主要包括现金和银行存款、金融投资、对冲工具(见附注5)和贸易应收账款(见附注6)。
D.1金融机构的信用风险
此类风险源于金融机构因资不抵债而无法履行对本公司及其子公司的财务义务。本公司及其子公司定期对其持有现金及现金等价物、金融投资和对冲工具的机构进行信用审查,采用各种方法评估流动性、偿付能力、杠杆、投资组合质量等。现金和现金等价物、金融投资和对冲工具仅在信用记录良好的机构持有,出于安全和稳健的考虑。现金和现金等价物、金融投资和对冲工具的数量受到每个机构的最高限制,因此要求交易对手多样化。
132 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
D.2政府信用风险
该公司的政策允许投资于被专业信用评级机构(标准普尔、穆迪和惠誉)归类为投资级AAA或AAA的国家的政府证券和巴西政府债券。这类金融投资额受到每个国家的最高限额,因此要求交易对手多样化。
金融机构和政府对现金、现金等价物和金融投资的信用风险汇总如下:
|
|
公允价值 |
||
交易对手信用评级 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
AAA级 |
|
3,606,000 |
|
8,190,428 |
AA型 |
|
740,879 |
|
317,894 |
A |
|
116,594 |
|
163,838 |
总计 |
|
4,463,473 |
|
8,672,160 |
D.3客户信用风险
信用政策建立了对每个新客户的个人资料的分析,涉及他们的财务状况。本公司附属公司进行的审核包括评估外部评级(如有)、财务报表、信贷局资料、行业资料,以及在必要时提供银行参考资料。为每个客户建立信用额度,并定期审查,在较短的时间内风险越大,取决于销售超过这些额度的情况下负责区域的批准。
在监测信用风险时,客户根据他们的信用特征和分组所考虑的业务进行分组,例如,他们是自然客户还是合法客户,无论他们是批发商、转售商还是最终客户,还考虑到地理区域。
信用损失的预期由基于违约率概率的预期损失法计算。损失率是根据应收账款在连续违约阶段垫付到全部核销的平均概率计算的。违约概率的计算考虑了每个风险敞口的信用风险得分,其依据是被认为能够预见损失风险的数据(例如,外部分类、经审计的财务报表、现金流预测、媒体上可获得的客户信息),以及基于经验的信用评估。
此类信用风险由每个业务单位通过接受客户及其信用评级的特定标准进行管理,并通过销售多样化进一步缓解。没有一个客户或集团的收入占总收入的10%以上。
公司子公司在特定情况下要求客户提供与应收贸易账款和其他应收账款相关的担保,但这些担保不影响损失风险的计算。
133 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
本公司的子公司对应收贸易账款的预期信贷损失余额维持以下损失准备金:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
伊皮兰加 |
422,542 |
|
447,389 |
乌尔西加兹 |
135,565 |
|
113,621 |
奥克西诺(Oxiteno) |
- |
|
16,430 |
农庄外(*) |
- |
|
73 |
Ultraargo |
1,526 |
|
1,594 |
总计 |
559,633 |
|
579,107 |
(*)2021年12月31日,余额被重新归类为持有供出售的子公司的资产。
下表列出了由于贸易应收账款和经销商融资余额的增加而产生的信用风险敞口的信息:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
||||||||
|
加权平均损失率 |
|
会计结余 |
|
损失准备金 |
|
加权平均损失率 |
|
会计结余 |
|
损失准备金 |
当前 |
0.6% |
|
3,901,536 |
|
23,476 |
|
1.2% |
|
3,751,067 |
|
44,091 |
少于30天 |
7.3% |
|
109,284 |
|
8,005 |
|
2.2% |
|
134,836 |
|
2,939 |
31-60天 |
20.4% |
|
57,545 |
|
11,746 |
|
8.2% |
|
43,207 |
|
3,563 |
61-90天 |
23.0% |
|
39,177 |
|
9,016 |
|
10.9% |
|
42,589 |
|
4,630 |
91-180 days |
49.1% |
|
50,588 |
|
24,818 |
|
36.8% |
|
76,158 |
|
28,062 |
超过180天 |
57.5% |
|
838,532 |
|
482,572 |
|
55.7% |
|
890,756 |
|
495,822 |
|
|
|
4,996,662 |
|
559,633 |
|
|
|
4,938,613 |
|
579,107 |
按地理区域划分的预计信贷损失余额计提损失准备信息如下:
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
巴西 |
559,532 |
|
568,461 |
美利坚合众国和加拿大 |
3 |
|
1,146 |
其他拉丁美洲国家 |
15 |
|
271 |
欧洲 |
66 |
|
9,120 |
其他 |
17 |
|
109 |
|
559,633 |
|
579,107 |
有关预期信贷损失拨备的详情,请参阅附注6.a及6.b。
134 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
D.4价格风险
由于柴油和汽油等价格的波动,该公司及其子公司面临大宗商品价格风险。这些产品在证券交易所交易,受到本公司及其子公司控制之外的宏观经济和地缘政治因素的影响。
为降低柴油和汽油价格波动的风险,公司及其子公司对市场进行长期监控,通过对冲在国际市场购买的货物、在证券交易所交易的取暖油(柴油)和RBOB(汽油)的衍生品合约来保护价格波动。
下表为2021年12月31日对冲大宗商品价格风险的衍生金融工具持仓情况:
导数 |
|
合同 |
|
名义数量(立方米) |
|
名义金额(美元千) |
|
公允价值(千雷亚尔) |
||||||||||
|
|
职位 |
|
产品 |
|
成熟性 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
术语 |
|
售出 |
|
取暖油 |
|
1月至22日 |
|
167,255 |
|
108,429 |
|
103,148 |
|
42,399 |
|
2,269 |
|
(563) |
术语 |
|
售出 |
|
RBOB |
|
1月至22日 |
|
29,413 |
|
- |
|
17,112 |
|
- |
|
(967) |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,302 |
|
(563) |
135 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
E.流动性风险
公司及其子公司的主要流动资金来源是:(I)现金、现金等价物和金融投资;(Ii)经营产生的现金;(Iii)融资。该公司及其子公司认为,这些资金来源足以满足他们目前的资金需求,包括但不限于营运资本、资本支出、债务摊销和股息支付。
公司及其子公司定期研究收购和投资的机会。他们考虑不同类型的投资,直接、通过合资企业或通过关联公司,并使用运营产生的现金、债务融资、增资或通过这些方法的组合为此类投资融资。
本公司及其附属公司相信拥有足够的营运资金和融资来源,以满足其目前的需求。未来12个月到期的债务总额为3,605,377雷亚尔,包括估计的贷款利息(数量信息见附注17.a)。此外,2021年实现的投资总额为1,883,839雷亚尔。截至2021年12月31日,公司及其子公司拥有4,084,196雷亚尔的现金、现金等价物和短期财务投资(量化信息见附注5)。
下表是截至2021年12月31日公司及其子公司的财务负债摘要,按到期日列出。此表中披露的金额是合同未贴现现金流出,因此,这些金额可能与资产负债表中披露的金额不同。
金融负债 |
总计 |
不到1年 |
1至3年 |
3至5年 |
5年以上 |
包括未来合同利息的贷款(1)(2) |
19,825,386 |
3,605,377 |
5,081,235 |
4,237,708 |
6,901,066 |
货币和利率对冲工具(三) |
747,861 |
214,846 |
272,208 |
169,274 |
91,533 |
贸易应付款 |
5,789,954 |
5,789,954 |
- |
- |
- |
应付租约 |
2,145,602 |
304,007 |
505,547 |
370,828 |
965,220 |
(1) | 为了计算贷款的估计利息,使用了一些宏观经济假设,包括对以下时期的平均:(1)到2022年的直接投资为11.74%,到2023年的为10.32%;(2)雷亚尔对美元的汇率在2022年为5.75雷亚尔,2023年为5.45雷亚尔,2024年为5.10雷亚尔,2025年为4.90雷亚尔;(3)TJLP为6.08%;(4)IPCA在2022年为5.11%,2023年为3.32%,2024年为3.1%,2025年为3.0%。(来源:B3、公告焦点和金融机构)。 |
(2) | 包括截至付款日期的短期和长期贷款的估计利息支付。 |
(3) | 货币和利率对冲工具是根据预测的美元期货合约以及2021年12月31日在B3报价的DI x Pre和DI x IPCA合约的期货曲线,以及2021年12月31日LIBOR(洲际交易所)和纽约商品交易所(NYMEX)报价的商品取暖油合约的期货曲线来估计的。在上表中,只考虑了结算时结果为负的对冲工具。 |
136 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
F.资本管理
公司根据指标和基准管理其资本结构。与资本结构管理相关的关键绩效指标是加权平均资本成本、净债务/息税折旧摊销前利润、利息覆盖率和负债/股本比率。净债务包括现金、现金等价物、财务投资(见附注5)和贷款,包括债券(见附注17)。公司可以根据经济和财务状况改变资本结构,以优化财务杠杆和资本管理。该公司寻求通过实施有效的营运资本管理和有选择的投资计划来提高其投资资本回报率。
G.金融工具的选择和使用
在选择金融投资和套期保值工具时,对回报率、涉及的风险、流动性、账面价值和公允价值的计算方法进行了分析,并对适用于金融工具的任何文件进行了审查。用于管理本公司及其附属公司财务资源的金融工具旨在保持价值和流动性。
本保单只考虑使用衍生金融工具以承保已识别风险,且金额与风险一致(限于已识别风险的100%)。保险单中确定的风险在上述各节中进行了描述,并受到风险管理的约束。根据该政策,公司及其子公司可以使用远期合约、掉期合约、期权合约和期货合约来管理已识别的风险。杠杆衍生工具是不允许的。由于衍生金融工具的使用仅限于已识别风险的覆盖范围,本公司及其附属公司使用“对冲工具”一词来指代衍生金融工具。
137 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
下表汇总了本公司及其子公司进入的套期保值工具头寸情况:
指定为套期保值会计
产品 |
|
受限制的对象 |
|
差饷协议 |
|
成熟性 |
|
注意事项 |
|
名义金额%1 |
|
公允价值 |
|||||
|
|
|
|
资产 |
负债 |
|
|
|
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
外汇掉期 |
|
债务 |
|
USD + 4.65 % |
104.87% DI |
|
9月23日 |
|
34.h.1 |
|
USD 125,000 |
|
USD 185,000 |
|
212,510 |
|
298,889 |
外汇掉期 |
|
债务 |
|
美元+伦敦银行同业拆借利率-3:+1.14% |
105.00% DI |
|
6月22日 |
|
34.h.1 |
|
USD 50,000 |
|
USD 50,000 |
|
109,332 |
|
94,782 |
利率互换 |
|
债务 |
|
4.59% + IPCA |
102.00% DI |
|
9月28日 |
|
34.h.1 |
|
R$ 2,266,054 |
|
R$ 806,054 |
|
166,468 |
|
203,837 |
利率互换 |
|
债务 |
|
6.47% |
99.94% DI |
|
11月-24日 |
|
34.h.1 |
|
R$ 90,000 |
|
R$ 90,000 |
|
(9,044) |
|
3,498 |
术语 |
|
坚定的承诺 |
|
BRL |
取暖油 |
|
1月至22日 |
|
34.h.1 |
|
USD 120,260 |
|
USD 42,399 |
|
1,302 |
|
(563) |
NDF |
|
坚定的承诺 |
|
BRL |
美元 |
|
1月至22日 |
|
34.h.1 |
|
USD 68,361 |
|
USD 23,124 |
|
5,702 |
|
(733) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
486,270 |
|
599,710 |
未被指定为对冲会计
产品 |
|
受限制的对象 |
|
差饷协议 |
|
成熟性 |
|
名义金额%1 |
|
公允价值 |
|||||
|
|
|
|
资产 |
负债 |
|
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
外汇掉期 |
|
债务 |
|
USD + 0.18% |
55.5% DI |
|
- |
|
- |
|
USD 320,000 |
|
- |
|
519,260 |
NDF |
|
坚定的承诺 |
|
美元 |
BRL |
|
6月22日 |
|
USD 625,762 |
|
USD 378,550 |
|
3,463 |
|
(112,152) |
利率互换 |
|
债务 |
|
2.67% |
100% DI |
|
- |
|
- |
|
R$ 1,300,000 |
|
- |
|
(5) |
利率互换 |
|
债务 |
|
5.25% |
DI - 1.36% |
|
6月29日 |
|
USD 300,000 |
|
- |
|
(126,752) |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(123,289) |
|
407,103 |
(一)注明的货币。
上述所有交易均已在CETIP S.A.正式登记。
138 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以巴西雷亚尔为单位)
H.对冲会计
本公司及其附属公司使用衍生及非衍生金融工具进行对冲,并在整个对冲期间测试其有效性及其公允价值变动。
H.1公允价值对冲
该公司及其子公司将用于抵消利息和汇率变化的某些金融工具指定为公允价值对冲,这些工具基于以巴西雷亚尔和美元签订的融资的市场价值。
被指定为公允价值对冲的外汇对冲工具有:
以千为单位,不包括DI% |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
名义金额--美元 |
175,000 |
|
235,000 |
对冲工具的结果-收益/(损失)-雷亚尔$ |
21,812 |
|
574,378 |
债务的公允价值调整--雷亚尔 |
47,064 |
|
(13,131) |
损益表中的财务费用--雷亚尔 |
(105,059) |
|
(597,735) |
平均有效成本-DI% |
104.9 |
|
104.1 |
有关详细信息,请参阅附注17.c.1。
被指定为公允价值对冲的利率对冲工具包括:
以千为单位,不包括DI% |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
名义金额--美元 |
2,226,054 |
|
806,054 |
对冲工具的结果-收益/(损失)-雷亚尔$ |
(17,922) |
|
67,446 |
债务的公允价值调整--雷亚尔 |
166,374 |
|
(18,446) |
损益表中的财务费用--雷亚尔 |
(245,710) |
|
(99,555) |
平均有效成本-DI% |
102.0 |
|
95.8 |
更多信息见附注17.f.2、17.f.4、17.f.6、17.f.8、17.f.9和F.10。
以千为单位,不包括DI% |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
名义金额--美元 |
90,000 |
|
90,000 |
对冲工具的结果-收益/(损失)-雷亚尔$ |
(10,088) |
|
6,528 |
债务的公允价值调整--雷亚尔 |
11,756 |
|
3,250 |
损益表中的财务费用--雷亚尔 |
(5,914) |
|
(8,968) |
平均有效成本-DI% |
99.9 |
|
99.9 |
有关详细信息,请参阅附注17.f.7。
139 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
指定为公允价值对冲的外汇套期保值工具和商品如下所述,集中于子公司IPP。这种关系的目的是将进口产品的成本从固定成本转换为可变成本,直到混合燃料的时刻,就像销售中实行的价格一样。IPP通过场外衍生品实现这些业务,这些衍生品在对冲会计关系中被指定为公允价值对冲,金额相当于进口产品的库存。
以千计 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
名义金额--美元 |
188,621 |
|
65,523 |
对冲工具的结果-收益/(损失)-雷亚尔$ |
(129,670) |
|
(87,448) |
存货公允价值调整--雷亚尔 |
(4,352) |
|
18,468 |
H.2现金流对冲
本公司及其附属公司指定衍生金融工具及非衍生金融工具作为现金流量对冲工具,以对冲未来极有可能发生的交易,以防范汇率变动所引起的变动。
2021年12月31日,外汇对冲工具的名义金额为386,787美元(2020年12月31日为468,215美元),用于指定为现金流对冲的极有可能的未来交易,与外汇市场上的票据相关。2021年12月31日,“其他全面收益”的未实现收益为7880雷亚尔(2020年12月31日亏损315,403雷亚尔),扣除递延IRPJ和CSLL后的净额。现金流对冲的影响和余额在Oxiteno得到确认,Oxiteno是一家被重新分类为持有以供出售和停止运营的集团公司。
H.3对外国实体的净投资对冲
本公司及其附属公司指定境外市场票据为境外机构净投资对冲,以对冲境外机构的净投资,以抵销汇率变动。
2021年12月31日,指定为境外实体净投资对冲的外汇对冲工具余额总计95,000美元(2020年12月31日为95,000美元),计入2021年12月31日的“其他全面收益”亏损24,064雷亚尔(2020年12月31日亏损73,108雷亚尔),这与对巴西雷亚尔以外的实体的部分投资有关。外汇变动对海外市场投资和票据的影响在股东权益中被抵消。
海外净投资对冲的影响和余额在Oxiteno确认,该集团公司被重新归类为持有以待出售和停产业务
140 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
一、套期保值工具的损益
下表汇总了影响公司及其子公司权益的已确认收益(亏损)价值:
|
12/31/2021 |
||
|
损益 |
|
权益 |
A-应收美元汇率衍生品(一)和(二)和商品 |
(205,680) |
|
- |
B-以雷亚尔为单位的利率掉期(III) |
(101,488) |
|
- |
C--非衍生金融工具(四) |
21,547 |
|
(753,655) |
总计 |
(285,621) |
|
(753,655) |
|
12/31/2020 |
||
|
损益 |
|
权益 |
A-应收美元汇率衍生品(一)和(二)和商品 |
497,210 |
|
- |
B--以美元支付的汇率衍生产品(二) |
(330,999) |
|
80 |
C-以雷亚尔为单位的利率掉期(III) |
58,131 |
|
- |
D-非衍生金融工具(四) |
(919,219) |
|
(737,471) |
总计 |
(694,877) |
|
(737,391) |
(i) | 当以美元计算的应收外汇掉期汇率变动的影响被对冲项目(债务/公司承诺)的损益抵销时,不考虑这种影响。 |
(Ii) | 考虑外汇套期保值的指定效应。 |
(Iii) | 考虑在巴西雷亚尔进行利率对冲的指定效果;以及 |
(Iv) | 考虑票据在国外市场的结果(更多信息见附注17.b)。 |
141 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
J.金融工具的公允价值
金融工具(包括货币和利率对冲工具)的公允价值和账面价值如下:
|
|
|
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
||||
|
类别 |
注意事项 |
账面价值 |
|
公平 价值 |
|
账面价值 |
|
公平 价值 |
金融资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和银行 |
按摊销成本计量 |
5.a |
334,547 |
|
334,547 |
|
405,081 |
|
405,081 |
以当地货币进行的金融投资 |
通过其他全面收益按公允价值计量 |
5.a |
1,943,164 |
|
1,943,164 |
|
2,241,852 |
|
2,241,852 |
外币金融投资 |
通过损益按公允价值计量 |
5.a |
2,363 |
|
2,363 |
|
14,561 |
|
14,561 |
金融投资: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
以当地货币计算的固定收益证券和基金 |
通过损益按公允价值计量 |
5.b |
1,607,608 |
|
1,607,608 |
|
3,643,286 |
|
3,643,286 |
以当地货币计算的固定收益证券和基金 |
通过其他全面收益按公允价值计量 |
5.b |
- |
|
- |
|
31,315 |
|
31,315 |
固定收益证券(贷款担保) |
按摊销成本计量 |
5.b |
- |
|
- |
|
75,251 |
|
75,251 |
固定收益外币证券和基金 |
通过其他全面收益按公允价值计量 |
5.b |
103,239 |
|
103,239 |
|
1,278,940 |
|
1,278,940 |
货币和利率对冲和大宗商品工具 |
通过损益按公允价值计量 |
5.b |
472,552 |
|
472,552 |
|
981,874 |
|
981,874 |
应收贸易账款 |
按摊销成本计量 |
6.a |
3,438,995 |
|
3,367,012 |
|
3,391,122 |
|
3,369,766 |
经销商融资 |
按摊销成本计量 |
6.b |
998,034 |
|
992,359 |
|
968,384 |
|
965,645 |
总计 |
|
|
8,900,502 |
|
8,822,844 |
|
13,031,666 |
|
13,007,571 |
财务负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
1,011,374 |
|
1,011,374 |
|
1,308,928 |
|
1,308,928 |
融资 |
按摊销成本计量 |
17.a |
8,082,323 |
|
8,380,088 |
|
9,406,013 |
|
10,186,947 |
债券 |
按摊销成本计量 |
17.a |
4,599,525 |
|
4,529,439 |
|
5,450,751 |
|
5,363,621 |
债券 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
2,487,244 |
|
2,487,244 |
|
1,093,365 |
|
1,093,365 |
应付租约 |
按摊销成本计量 |
14 |
1,348,311 |
|
1,348,311 |
|
1,833,288 |
|
1,833,288 |
大宗商品、货币和利率对冲工具 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
197,177 |
|
197,177 |
|
117,159 |
|
117,159 |
贸易应付款 |
按摊销成本计量 |
18 |
5,789,954 |
|
5,727,724 |
|
4,040,652 |
|
4,008,457 |
认购权证--赔偿 |
通过损益按公允价值计量 |
25 |
51,296 |
|
51,296 |
|
86,439 |
|
86,439 |
总计 |
|
|
23,567,204 |
|
23,732,653 |
|
23,336,595 |
|
23,998,204 |
142 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
包括货币和利息对冲工具在内的金融工具的公允价值确定如下:
其他财务投资、融资和租赁的公允价值是采用按市值计价报告常用的计算方法确定的,该方法包括计算与采用的每一种工具相关的未来现金流量,并将其调整为按财务报表日期的市场汇率的现值。对于某些金融工具没有活跃市场的情况,本公司及其子公司可以使用交易对手提供的报价。
解释关于公允价值计算方法选择的市场信息需要相当大的判断和估计,以获得被认为适合每种情况的价值。因此,提出的估计数不一定表明在当前市场上可能变现的数额。
金融工具被归类为按摊余成本计量的金融资产或负债,但(1)所有汇率和利率对冲工具(通过损益按公允价值计量)、通过损益按公允价值计量的金融投资和通过其他全面收益按公允价值计量的金融投资(见附注5.b)、(2)通过损益按公允价值计量的贷款和融资(见附注17.a)、(3)对有卖方安排的客户的担保(见附注17.i),均按公允价值通过损益计量。及(Iv)认购权证-弥偿,按公允价值透过损益计量(见附注25)。现金、银行、贸易应收账款和经销商融资按摊余成本分类计量。应付贸易款项、应付租赁及其他应付款项分类为按摊余成本计量的财务负债。
143 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
J.1金融工具的公允价值等级
金融工具分为以下几类:
(A)第1级--在活跃的市场上为相同的资产或负债谈判(不作调整)的价格;
(B)第2级--除在第1级所包括的活跃市场上谈判的价格外,资产或负债可直接(作为价格)或间接(从价格得出)观察到的投入。
金融资产和金融负债的类别如下:
|
类别 |
注意事项 |
12/31/2021 |
|
1级 |
|
2级 |
金融资产: |
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
现金和银行 |
按摊销成本计量 |
5.a |
334,547 |
|
- |
|
- |
以当地货币进行的金融投资 |
通过其他全面收益按公允价值计量 |
5.a |
1,943,164 |
|
- |
|
1,943,164 |
外币金融投资 |
通过损益按公允价值计量 |
5.a |
2,363 |
|
2,363 |
|
- |
金融投资: |
|
|
|
|
|
|
|
以当地货币计算的固定收益证券和基金 |
通过损益按公允价值计量 |
5.b |
1,607,608 |
|
1,607,608 |
|
- |
固定收益外币证券和基金 |
通过其他全面收益按公允价值计量 |
5.b |
103,239 |
|
- |
|
103,239 |
货币和利率对冲和大宗商品工具 |
通过损益按公允价值计量 |
5.b |
472,552 |
|
- |
|
472,552 |
应收贸易账款 |
按摊销成本计量 |
6.a |
3,367,012 |
|
- |
|
- |
经销商融资 |
按摊销成本计量 |
6.b |
992,359 |
|
- |
|
- |
总计 |
|
|
8,822,844 |
|
|
|
|
财务负债: |
|
|
|
|
|
|
|
融资 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
1,011,374 |
|
- |
|
1,011,374 |
融资 |
按摊销成本计量 |
17.a |
8,380,088 |
|
- |
|
- |
债券 |
按摊销成本计量 |
17.a |
4,529,439 |
|
- |
|
- |
债券 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
2,487,244 |
|
- |
|
2,487,244 |
应付租约 |
按摊销成本计量 |
14 |
1,348,311 |
|
- |
|
- |
大宗商品、货币和利率对冲工具 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
197,177 |
|
- |
|
197,177 |
贸易应付款 |
按摊销成本计量 |
18 |
5,727,724 |
|
- |
|
- |
认购权证--赔偿(1) |
通过损益按公允价值计量 |
25 |
51,296 |
|
- |
|
51,296 |
总计 |
|
|
23,732,653 |
|
|
|
|
144 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
类别 |
注意事项 |
12/31/2020 |
|
1级 |
|
2级 |
|
金融资产: |
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
现金和银行 |
按摊销成本计量 |
5.a |
405,081 |
|
- |
|
- |
以当地货币进行的金融投资 |
通过其他全面收益按公允价值计量 |
5.a |
2,241,852 |
|
- |
|
2,241,852 |
外币金融投资 |
通过损益按公允价值计量 |
5.a |
14,561 |
|
14,561 |
|
- |
金融投资: |
|
|
|
|
|
|
|
以当地货币计算的固定收益证券和基金 |
通过损益按公允价值计量 |
5.b |
3,643,286 |
|
3,643,286 |
|
- |
以当地货币计算的固定收益证券和基金 |
通过其他全面收益按公允价值计量 |
5.b |
31,315 |
|
- |
|
31,315 |
固定收益证券(贷款担保) |
按摊销成本计量 |
5.b |
75,251 |
|
- |
|
- |
固定收益外币证券和基金 |
通过其他全面收益按公允价值计量 |
5.b |
1,278,940 |
|
30,245 |
|
1,248,695 |
货币和利率对冲和大宗商品工具 |
通过损益按公允价值计量 |
5.b |
981,874 |
|
- |
|
981,874 |
应收贸易账款 |
按摊销成本计量 |
6.a |
3,369,766 |
|
- |
|
- |
经销商融资 |
按摊销成本计量 |
6.b |
965,645 |
|
- |
|
- |
总计 |
|
|
13,007,571 |
|
|
|
|
财务负债: |
|
|
|
|
|
|
|
融资 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
1,308,928 |
|
- |
|
1,308,928 |
融资 |
按摊销成本计量 |
17.a |
10,186,947 |
|
- |
|
- |
债券 |
按摊销成本计量 |
17.a |
5,363,621 |
|
- |
|
- |
债券 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
1,093,365 |
|
- |
|
1,093,365 |
应付租约 |
按摊销成本计量 |
14 |
1,833,288 |
|
- |
|
- |
大宗商品、货币和利率对冲工具 |
通过损益按公允价值计量 |
17.a |
117,159 |
|
- |
|
117,159 |
贸易应付款 |
按摊销成本计量 |
18 |
4,008,457 |
|
- |
|
- |
认购权证--赔偿(1) |
通过损益按公允价值计量 |
25 |
86,439 |
|
- |
|
86,439 |
总计 |
|
|
23,998,204 |
|
|
|
|
(1)指本公司于收购Extrafarma时发行的认购权证。
145 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
K.衍生金融工具的敏感性分析
本公司及其附属公司仅使用衍生金融工具对冲已识别的风险,且金额与风险一致(限于已识别风险的100%)。因此,为了对与金融工具相关的市场风险进行敏感性分析,本公司将套期保值工具和套期保值项目放在一起进行分析,如下图所示。
对于截至2021年12月31日的外汇对冲工具的敏感性分析,管理层采用了B3报价的美元期货合约预测的每个掉期到期时的实际兑美元汇率作为基本情景。作为参考,在基本情景下,外汇对冲工具最近一次到期的汇率为10.25雷亚尔(截至2020年12月31日为8.23雷亚尔)。
根据截至2021年12月31日的对冲工具和对冲项目的余额,更换了汇率,并计算了每种情景下巴西雷亚尔的新余额与原始巴西雷亚尔余额之间的变化。考虑到汇率在不同情景下的变化,下表显示了主要衍生工具及其对冲项目的价值变化:
12/31/2021 |
风险 |
场景基础 |
应收美元货币互换 |
|
|
(1)美元/雷亚尔掉期 |
美元升值 |
137,304 |
(2)以美元计的债务/确定承诺 |
(137,301) |
|
(1)+(2) |
结果中的净效果 |
3 |
以美元支付的货币互换 |
|
|
(3)雷亚尔/美元掉期 |
美元贬值 |
49,935,747 |
(4)Oxiteno/Ipiranga的毛利率 |
(49,935,747) |
|
(3)+(4) |
结果中的净效果 |
- |
现金流对冲 |
|
|
(1)现金流对冲 |
美元贬值 |
528,360 |
(2)债务 |
(528,360) |
|
(1)+(2) |
股权净影响 |
- |
对外国实体的净投资对冲 |
|
|
(1)净投资对冲 |
美元贬值 |
252,423 |
(2)债务 |
(252,423) |
|
(1)+(2) |
股权净影响 |
- |
为了对截至2021年12月31日巴西雷亚尔利率的对冲工具进行敏感性分析,该公司使用截至2021年12月31日B3报价的DI x Pre合约的期货曲线,分别针对掉期和债务(对冲项目)到期日,以确定基本情景。
146 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
根据巴西雷亚尔的利率情景,本公司根据正在对冲的风险(巴西雷亚尔预先固定利率的变化),通过按合同利率预测债务和对冲工具的未来价值,并按估计情景的利率将其计入现值,从而估计其债务和对冲工具的价值。结果如下表所示:
12/31/2021 |
风险 |
场景基础 |
利率互换(实物)-债券-CRA |
|
|
(1)固定利率掉期-DI |
降低预先确定的费率 |
(20,053,149) |
(2)固定利率债务 |
20,053,149 |
|
(1)+(2) |
结果中的净效果 |
- |
A.合同
A.1子公司Ultraargo Logístia分别与CODEBA、综合工业港口省长Eraldo Gueiros和Empresa Maranhense de Administration ação Portuária公司就其在Aratu、Suape和Itaqui的港口设施达成协议。此类协议规定了产品的最低货运量,如下所示:
港口 |
每年的最小迁移量 |
成熟性 |
阿拉图 |
900,000 ton. |
2022 |
苏亚佩 |
250,000 ton. |
2027 |
苏亚佩 |
400,000 ton. |
2029 |
阿拉图 |
465,403 ton. |
2031 |
伊塔基 |
1,222,377 m³ |
2049 |
如果年度搬运量低于最低合同搬运量,子公司有责任根据确定付款日期的有效港口费率支付有效搬运量与最低合同搬运量之间的差额。截至2021年12月31日,Aratu和Suape的价格分别为每吨8.37雷亚尔和2.67雷亚尔,伊塔基的价格为每立方米0.85雷亚尔。根据合同条件和公差,截至2021年12月31日,没有关于合同最低购买限额的实质性悬而未决的问题。
147 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
保险承保范围
该公司得到保单的支持,其目标是承保其面临的几种风险。
在保险保单最高赔偿值的基础上,对某些地点进行风险分析。
一般责任保险计划涵盖Ultrapar及其子公司,最高总承保金额为2.5亿美元。
该公司为董事、高管和理事会维持责任保险单,以赔偿Ultrapar及其子公司的总金额为8000万美元。
此外,团体人寿和人身意外、健康以及国内和国际运输和其他保险也得到维护。
保险单的承保范围和限额是基于独立保险顾问对风险和损失进行的仔细研究得出的,因为管理层认为保险的类型和金额足以弥补鉴于公司进行的活动的性质而可能发生的潜在损失。
148 |
Ultrapar Participaçóes S.A.及其子公司
母公司单独和合并财务报表附注
(数以千计的巴西人雷亚尔,除非另有说明)
C.区域港口租赁
2019年3月22日,Ultrapar通过其子公司IPP赢得了位于帕拉伊巴州卡贝德洛港的三个最低存储容量为6.4万m³(未经审查)的区域的港口特许权,以及位于圣埃斯皮里托州维托里亚港的一个最低存储容量为6.6万m³(未经审查)的区域的港口特许权,该区域将被指定用于燃料的处理、储存和分配。这些特许权是由两个财团执行的,IPP拥有总参与的三分之一。在卡贝德洛港,与Raízen Comustível S.A.和Petrobrás Distribuidora S.A.合作成立了Noreste Logístia I、Nordeste Logístia II和Nordeste Logístia III公司。在维托里亚港,与Raízen Comustível S.A.和Petrobrás Distribuidora S.A.合作成立了Navegantes公司。IPP股份的总投资总计1.6亿雷亚尔(未经审查),特许权期限为25年。
2019年4月5日,公司通过其子公司IPP和Ultraargo Logístia也获得了三个特许权。IPP在帕拉州Belém的Miramar港获得了两个特许权:(I)BEL02A区,由IPP拥有50%的股份,最低存储容量为41000 m³;(Ii)BEL04区,目前由IPP运营,最低存储容量为2.3万m³。根据拍卖通知,这些区域将至少运营15年。在BEL02A区,纬度公司与Petróleo Sabbás.A.一起获得了帕拉州巴卡雷纳市Vila do Conde港口VDC12区的特许权。最低存储容量将为59,000平方米。根据拍卖通知,该地区将由Ultraargo Logístia运营至少25年。在VDC12区,合并了Tequimar Vila do Conde(见附注4.B)。关于IPP和Ultraargo Logístia参与的估计投资总额约为4.5亿雷亚尔,将在拍卖后的五年内支付,包括拍卖赠款和这些领域所需的最低投资额。
2021年4月9日,该公司通过其子公司Ultraargo Logístia赢得了租赁马拉尼昂州伊塔基港IQI13区域的拍卖,用于储存和处理液体散装产品,特别是燃料。租赁区将新建航站楼,最低装机容量为7.9万立方米。根据拍卖通知,租赁的最短期限为20年。对于这一能力,估计约3.1亿雷亚尔的投资,包括与赠款有关的金额,将在合同签署后最多六年内支付。
36.后续事件
A.发行Extrafarma认购红股
2022年2月23日,公司董事会确认在ART规定的法定资本限额内发行43,925股普通股。公司附例6,由于部分行使已发行的认购权证所赋予的权利(见附注25)本公司于二零一四年一月三十一日举行的股东特别大会上批准由本公司合并所有Extrafarma股份。该公司的股本因此,公司将由1,115,151,608股普通股代表,所有这些普通股都是登记的,没有面值。
149 |
来自管理层的信息 |
2021年是超大集团的重大变革之一。
Ulregaz、Ultraargo和Oxiteno在2021年实现了创纪录的业绩和盈利。反过来,Ipiranga和Extrafarma在第一学期的业绩较差,即使从第二学期开始运营有所改善,它们也没有达到预期的盈利水平。从这个意义上说,我们实施了一系列业务变革和调整,旨在恢复Ipiranga在2022年和2023年期间的盈利增长轨迹。
我们在投资组合审查战略方面取得了重大进展,签署了Oxiteno和Extrafarma的出售协议(仍在等待巴西竞争主管部门的批准),此外还完成了我们在ConectCar的股权出售。
值得一提的是,我们在2021年对管理和治理结构进行了重大改革,强化了超大集团进步和永恒的支柱。今年4月,三名新成员被选入Ultrapar董事会,为公司增添了更多的经验和技能。Ultrapar集团和Ipiranga的行政领导职位的继任也已完成,并制定和随后开始了Ultrapar董事会主席的继任计划,预计将于2023年4月完成。此外,我们还强调了超大集团及其业务管理人员群体的更新。
2021年,尽管面临冠状病毒大流行的挑战,我们继续为巴西社会提供优质的产品和服务,没有任何中断,并牢记我们对员工健康和安全的严格承诺。我们继续通过捐赠医院用品、基本食品篮、液化石油气和卫生用品,重点支持社会抗击这一流行病的努力。考虑到2020年和2021年,我们为抗击这一大流行病提供的捐款达4500万雷亚尔。
与此同时,我们巩固了我们的可持续发展战略,这成为公司战略计划的内在组成部分,加强了决策过程中的综合视角,考虑了财务、社会、环境和公司治理主题。另一个亮点是Ultrapar于2021年3月设立了可持续发展和企业事务主管职位。
至于我们的综合财务业绩,净收入总计1190亿雷亚尔,比2020年增长46%,这是除Extrafarma外所有业务收入增加的结果。公司实现EBITDA为41亿雷亚尔,不包括出售ConectCar的Extrafarma减值和资本收益的影响,2021年净收入为8.84亿雷亚尔,其中4.04亿雷亚尔应作为股息分配给股东。我们还重点介绍了投资后运营现金产生,达到13亿雷亚尔,在年度比较中有助于降低我们的财务杠杆。9月,我们发行了农业业务应收账款证书(当地称为“CRA”),金额为9.6亿雷亚尔,成本为CDI利率的102.75%(巴西银行同业存款),扩大了我们的债务状况。因此,我们在年末的现金头寸为67亿雷亚尔,平均债务期限为4.6年。
Ultrapar进入2022年将得到加强,以增加其股东和其他利益相关者的长期价值创造,并为新的增长周期做好准备。
我们感谢我们所有员工在这一年中的承诺和参与,以及我们其他利益相关者对我们公司的信任。
Pedro Wongtschowski |
弗雷德里科·弗勒里·库拉多 |
马科斯·马里尼奥·卢茨 |
董事会主席 |
首席执行官 至12月21日 |
首席执行官 从1月22日起 |
150 |
2021年管理报告 |
公司简介 |
1999年,Ultra Group同时在纽约证券交易所(NYSE)和圣保罗证券交易所(B3 S.A.)进行IPO。自2011年以来,本公司的股票已在B3的Novo Mercado分部上市。
乌尔西加兹
作为巴西液化石油气分销市场的先驱和领导者,乌尔塔加兹在瓶装和散装领域为客户提供安全、创新和解决方案开发方面的参考。
Ultraargo
Ultraargo是巴西最大的液体散装储存私营公司,位于巴西的主要港口,拥有储存和处理化学产品、燃料和植物油的现代化码头。2021年,随着位于帕拉州Vila do Conde的新航站楼开始运营,Ultraargo扩大了其地理位置。
奥克西诺
作为表面活性剂和特种化学品生产的领导者,Oxiteno专注于创新和可持续发展,在8个国家和地区设有11个工业部门(巴西6个,墨西哥3个,美国1个,乌拉圭1个)。
伊皮兰加
巴西最大的燃料和润滑油分销公司之一,拥有一个由7000多个服务站组成的网络,每个服务站都越来越完整和数字化,此外还有最大的便利店特许经营权,拥有1.8万家门店的AmPM网络。
农庄外
零售药房网络在巴西北部和东北部地区处于领先地位,位于十个州,拥有约400家药店和四个配送中心。
阿巴斯蒂斯·艾伊
这家数字支付公司成立于2020年,旨在利用KM de Vantagens忠诚度计划和abastess aíapp的好处。2021年,abastess的数字账户数量增加了200万个。
151 |
2021年管理报告 |
新冠肺炎 |
在冠状病毒大流行的第二年,Ultra Group再次帮助支持巴西社会。2021年,向抗击这一流行病及其后果的几项倡议捐赠了约800万雷亚尔,过去两年的捐款总额约为4500万雷亚尔。
随着2021年初疫情的恶化,Ultra Group和其他11家公司联手向卫生部捐赠了5000多台氧气浓缩器--这12家公司在这一倡议中总共投资了超过3500万雷亚尔。该集团还向巴西研究所捐赠了150万雷亚尔,以便该组织能够购买该设施生产新冠肺炎(BuanVac)和流感疫苗所需的设备。
乌尔维加斯向圣保罗的医院分发了2000多个氧气瓶,并通过其经销商网络,对巴西50个城市的1000多万人开展了预防新冠肺炎的教育和提高认识活动。年内,乌尔西加兹还捐赠了8000个液化石油气瓶子和2000多个基本食品篮子。Ultraargo捐赠了大约6000个基本食物篮子,帮助其运营附近的社区。
在与阿克苏诺贝尔的合作中,Oxiteno支持圣保罗州毛阿州公立学校系统的一项倡议,包括向面临社会脆弱性的学生的家庭捐赠1 000个基本食品篮,翻新14 000多平方米的校舍,并在现场上课时分发口罩和酒精凝胶以保护学生和教师。
在与巴西石油天然气研究所(IBP)和其他公司的合作中,Ipiranga成为向卫生部捐赠约400万种新冠肺炎患者插管所需药品的运动的一部分。Ipiranga还与联合国国际儿童紧急基金(儿童基金会)以及Gerando Falcóes和Aldeias Infantis非政府组织联手分发个人防护装备、卫生用品、食品券和基本食品篮。该公司还与市卫生部门合作,通过Saúde na Estrada项目帮助提供新冠肺炎疫苗。
连同Transforma Brasil项目,Extrafarma加入了A Fome Tem Pressa运动,由于其员工的积极参与,筹集了相当于1.6万个基本食品篮子的金额--员工每捐赠1雷亚尔,公司就捐赠同样数额的资金,帮助塞拉州、帕拉州和北里奥格兰德州面临社会脆弱性的家庭。在2021年期间,收集了大约20000件卫生用品和2000吨食品,以支持非政府组织,如协会、Jardim das Borboletas、医院Martagão和G10贫民窟。
152 |
2021年管理报告 |
创新 |
2021年举办了Ula Group的首届创新活动,旨在促进创新文化,参与人数超过700人。这次活动持续了两天,有外部讲座和初创公司参与。
通过2020年成立的企业风险投资基金UVC Investments,Ultra Group一直专注于投资于创新公司和与公司业务互补的新技术。该基金已经投资了六家初创公司,专注于三个领域的机会:能源、移动和数字技术。
凭借自身的创新和研发流程和结构,集团业务在2021年的创新战略和数字化转型方面取得了进展。
在…乌尔西加兹、创新和技术指导了解决方案开发区的工作,平均每年为市场提供五个新项目。2021年的一些亮点包括为农业综合企业行业提供独家解决方案,实现收获后活动的自动化,并为客户带来更高的效率和成本降低。其中一个解决方案是Ulregaz Secagem de Grãos,它使用温度和湿度传感器来控制谷物干燥过程,以节省能源。数字之旅也取得了进展。Ulregaz应用程序的下载量达到220万次,使用AmigU应用程序的经销商约有1000家,AmigU应用程序是一个送货数字化程序,可确保订单发送给最近的经销商,并为客户提供实时送货跟踪。最后,Ulregaz在巩固与iFood、Recargapay和Cartão de Todos的数字合作伙伴关系方面取得了重要进展。
在…Conecta项目是一种新的管理和运营系统架构,Ultraargo项目使流程得以改进,并加强了公司交易的安全水平,重点是最大限度地利用资产和向客户提供的服务水平,此外还提高了供应链性能。该项目已经在总部和伊塔基(马拉尼昂州)、苏阿佩(伯南布哥州)和Vila do Conde(帕拉州)的航站楼实施,并将于2022年在其他航站楼实施。此外,基于不断改进流程、优化码头运营和减少损失的新理念,SOURE(Ultraargo操作系统)项目的实施在安全和生产力方面取得了相应的进展。最后,该公司还开始实施Soul+计划,这是一个鼓励员工提出易于实施的创新解决方案以提高运营业绩的想法计划。
考虑到包括初创企业、公司、咨询公司、大学和科研院所在内的整个开放创新生态系统,Oxiteno在2021年签署了33份合同-其中8份是与初创企业的证明概念,其中4份于2021年实施。通过共同出资的伙伴关系,Oxiteno与巴西工业研究与创新公司(EMBRAPII)和圣保罗技术研究所(IPT)共同开发了三个项目。Oxiteno还拥有20多名来自Inova Talentos项目的奖学金研究人员的专业知识,这些奖学金来自Euvaldo Lodi研究所(IEL)与巴西科学技术发展委员会(CNPq)合作开发的,以及其他10个CNPq奖学金,用于本科研究实习、硕士学位和创新博士学位(MAI/DAI)。2021年,专利申请16件,其中8件获得批准。Oxiteno还注册了64种新产品,从2021年开始销售。Oxiteno的数字创新实验室XLab将36个想法转化为产品或解决方案,以满足公司不同领域的需求。
Ipiranga于2019年创建了一个名为Turbo的创新中心,以促进公司与初创企业之间的互动,并促进创新文化。这一中心使该公司获得了两个奖项:2021年100家开放式创业公司排名中零售和分销类别的获奖者,以及Valor Inovação奖颁发的石油天然气和石化类别奖项的第二名,该奖项使Ipiranga成为巴西最具创新精神的公司之一。2021年Ipiranga的另一个亮点是Ipiranga-CEBRAP挑战赛:移动性和趋势。这项挑战是由Turbo和巴西分析与规划中心(CEBRAP)发起的,目的是鼓励产生关于城市流动性的科学知识。9月,在城市移动性周期间,Turbo还发布了一系列网络研讨会Mobilidade em Transição(过渡移动性),以促进关于移动性挑战的讨论。
的数字化转型计划Extrafarma今年也取得了进展。这一转变的一个亮点是360应用程序的创建,它有助于在实体药店展示产品的动态,也有助于与行业的沟通和谈判。
153 |
2021年管理报告 |
可持续性和ESG性能 |
2021年,Ultra Group的可持续发展之旅取得了重大进展。对重要性汇总表进行了更新,将数据隐私、道德和廉正专题纳入新的治理和廉正专题,其中包括公司治理结构。两个主题也被重新命名--与当地社区的关系改为与社区的责任,突出了对业务周围社区的关注;创新、包容和卓越的文化改为包容性文化和多样性,进一步强调促进多样性和包容性。专家组目前的重要性汇总表由七个专题组成:
随着2021年可持续发展执行目录的创建,公司的可持续发展管理模式得到了加强,现在协调ESG行动计划。在执行董事会、风险和审计委员会以及Ultra集团董事会的会议上也反复讨论ESG议题。该公司还将环境、社会和治理风险提升为战略风险,改进了对其每个业务和组织中此类风险的监测。
该小组遵守了《联合国全球契约》,加强了对可持续发展目标和《契约》原则的承诺,如人权和劳工权利、环境关怀和反腐败措施,加强了已经采取的行动。乌尔泰加兹和伊皮兰加单独与全球契约合作已有十多年,而Oxiteno始于2020年。
为材料专题成立了专门的工作组,由控股公司和企业约250人组成,以更好地了解与这些专题有关的影响和机会,并为本组织制定可持续的宏观战略。工作组将在2022年继续开展工作,并着手落实为实现这些目标而制定的行动计划。
企业可持续发展的管理
Ula Group的每一家公司都有自己的重要性矩阵。这些主题与集团的优先事项保持一致,并考虑到各自行业的具体情况以及每项业务在可持续性管理方面的成熟程度。
乌尔泰加兹启动了乌尔泰卡斯·迈斯·苏斯坦塔维尔ESG之旅,该计划基于四大支柱:人类能源、创新能源、公民能源和道德能源。Ultraargo制定并验证了其战略可持续发展计划,制定了自己的具体目标,目的是加强对可持续发展指标和倡议的治理。Oxiteno巩固了由公司高级领导层组成的可持续发展指导委员会的行动,该委员会跟踪《2030年战略可持续发展计划》的进展。除了更新其重要性矩阵外,Ipiranga还通过重点关注团队的参与和具体技能,侧重于构建和促进其行动以及自身可持续发展文化的成熟。Extrafarma仍在执行其战略计划,其高级领导层由一个委员会组成,以跟踪这些举措。
ESG评级和指数
Ultra Group正在接受不同指数和评级的评估,这些指数和评级根据ESG标准对组织进行评估和分类。其中一些包括:
154 |
2021年管理报告 |
环境绩效
能量转换
.的存在ULTRA集团在能源和基础设施领域通过乌尔泰加兹、Ultraargo和Ipiranga,证明能源过渡是重要议题之一。
在我们认为巴西将在向脱碳经济转型的过程中发挥关键作用的情况下,该公司于2021年签署了巴西可持续发展企业理事会(CEBDS)在第26届联合国气候变化大会(COP26)前夕披露的EmpresáRios Pelo Climate a(企业家促进气候变化)信函。
这些企业一直在监测其温室气体排放,并投资于几项减排举措。每年都会有Ultra Group回答了CDP的披露、洞察和行动问卷,评估了这些公司如何管理气候变化主题。2021年,该集团达到C级(意识水平)。
Ipiranga参与了与电力机动性有关的试点举措,随时了解这一专题的主要趋势。通过与宝马的合作,Ipiranga在其位于10个州和联邦区的44个加油站安装了电动汽车充电站。在杜特拉总统骇维金属加工的6个加油站,伊皮兰加与宝马和电力公司合作,再次安装了快速充电器。此外,Ipiranga还于2021年签署了另一项合作伙伴关系,将在圣保罗和南里奥格兰德州的加油站安装新的电动汽车充电站。作为其碳零排放计划的一部分,自2014年以来,Ipiranga已经100%抵消了其购买碳信用的直接(范围1)和间接(范围2)排放。该公司还向客户提供补偿举措。除了生物燃料交易,Ipiranga的投资组合还提供了各种添加剂来改善车辆的性能,如DT清洁汽油和S10 RendMax柴油,这些添加剂不仅可以减少每公里的油耗,还可以减少污染物的排放。
Ulregaz致力于开发解决方案,以取代污染最严重的液化石油气能源,并使这种投入得到最有效的消费,从而有助于减少其客户的碳足迹。
Ultraargo编制了一份排放清单,以获得更准确的数据,并在制定其气候变化战略方面进行合作。除此之外,该公司还寻求寻找减少直接排放的技术。2021年,由于向可再生能源的迁移,由国际可再生能源标准(I-REC)证书确保的范围2的排放被归零,这是确保跟踪可再生能源来源的全球系统。
Oxiteno确定了将实施的项目,以实现2030年按吨产品计算的排放强度降低25%。Oxiteno还完成了对与气候有关的金融风险的第一次分析,并成为联合国全球契约倡议Ambição Net Zero计划的成员。
155 |
2021年管理报告 |
具有生态效益的运营
这个UltraGroup致力于负责任、高效地利用自然资源和正确管理废物。在能源方面,它实施了几项优化使用电能消耗的举措,对本公司的范围2排放产生了积极影响。在Ultraargo,Aratu(巴伊亚州)、Itaqui(马拉尼昂州)、Suape(伯南布哥州)和Santos(圣保罗州)航站楼使用的可再生能源来自自由市场合同,占该公司总消耗量的90%以上。Ulregaz的运营在2021年结束,仅由经过认证的可再生能源提供动力,而Ipiranga正在为其所有单位(基地、办公室和水池)获得可再生能源证书。通过与专业公司GDSolar的合作,Ipiranga还在建设14座太阳能发电厂,为其服务站和特许经营权提供服务。2021年,Extrafarma开设了两家太阳能发电厂,一家在马拉巴(帕拉州),另一家在塞德罗(塞拉州),发电量相当于其200家药店的发电量。自2020年以来,还有另外两家沼气发电厂在运营。
一些行动也集中在用水效率上。Ultraargo在桑托斯(圣保罗州)、伊塔基(马拉尼奥州)和Vila do Conde(帕拉州)的码头设有雨水收集系统。对于伊塔基码头,Ultraargo在第三阶段扩建工程的水压测试和Vila do Conde码头的建设中一直在重复使用水,节省了13.3万立方米的水。Oxiteno于2021年开始实施一种创新的解决方案,与初创公司合作,对运输该公司产品的卡车进行消毒,将该过程所需的水量减少了99%。据估计,每年可以节省70万升水。Extrafarma已经实施了几项优化用水的行动,2021年该公司的总用水量减少了30%。自2020年以来,Ultra Group回答了CDP的水安全调查问卷,并在2021年保持了B分(管理层)。
关于废物管理,Mauá(圣保罗州)单位是乌尔西加兹停止向垃圾填埋场运输废物,并于2021年获得了Aterro Zero密封的认证。该公司还非常积极地参与了涉及其运营的减少用水量的举措,每售出一吨LPG的用水量减少了14%。Oxiteno一直在与一家专门的初创公司开发一个试点项目,以测试其工业过程中产生的废物的替代品。这一倡议受到一个目标的影响,即在工业废物方面使Oxiteno成为Aterro Zero公司。唯一的例外是乌拉圭的业务,因为该国没有废物管理的替代方案。
社会表现
与社会共担责任
In 2021, the Ultra Group提出了两个优先事项,以扩大其社会行动的影响--教育和创业。已选定围绕这些行动的六个优先领域进行诊断性评估,评估结果将为今后几年在这些地区开展的社会行动奠定基础。选定的地区包括:
Instituto Ultra正在振兴,以支持公司的社会业绩,保持业务自给自足,并对优先领域产生更大影响。
在确定应重点关注的主要优先事项的同时,该小组坚持并支持社会责任倡议。2021年,从公司自有资金和奖励法律中,向几个项目分配了1300多万雷亚尔。2022年初,乌尔泰加兹、乌尔特拉加戈、奥克西特诺和伊皮兰加向巴伊亚南部地区的洪灾灾民捐赠了8000个基本食物篮子,伊皮兰加还向受灾地区运送了1万多升饮用水。
在2021年期间,乌尔泰加兹参加了三次提高认识运动。第一个是与巴西高血压学会的合作,它涉及利用其经销商网络分发关于高血压的教育材料,接触到300多万人。第二个案例还涉及其经销商发布有关Que CorpoéEsse?(这是什么身体?)这部电视剧由非政府组织“巴西童年”、联合国儿童基金会和电视频道Futura制作。这场演出是新月会项目(在没有暴力的情况下成长)的一部分,影响了1000多万人。第三个活动名为O Menino da Máscara Amarela(黄面具男孩),旨在提高人们对新冠肺炎的预防意识。在这一年里,2300多万人受到了这些教育运动的影响。乌尔泰加兹还参加了妇女赋权行动:与AFESU(妇女社会和大学研究协会)合作开展的一个项目,旨在使处于社会弱势地位的年轻妇女获得更好的就业机会;与领事达穆勒顾问和ItaúSocial建立伙伴关系,以帮助教育低收入妇女;与Rede Mulher Empreendedora合作,实施促进创业的资格认证方案;在Alavanca研究所和FIA(行政管理基金会)为妇女举办专题讲习班;以及与ASPLANDE合作,制定妇女金融解放和妇女权利意识方案。
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2021年管理报告 |
在与FAENE(Faculdade de Negócios)的合作下,Ultraargo为港口物流运营商提供了免费的能力建设课程,促进了巴卡雷纳州Vila do Conde新开放的码头周边地区的就业能力。Ultraargo与埃尔顿·塞纳研究所的伙伴关系导致在市立公立学校实施了一个项目,该项目涉及帮助圣路易斯(MA)小学6年级至9年级的学生发展社交和情感技能。Ultraargo预计到2022年将达到1万多名学生。该公司还继续支持Na Mão Certa计划,以防止在巴西高速公路上对儿童和青少年的性剥削,支持由A Tribuna de Santos(SP)颁发的表彰该地区社会项目的报纸Comunidade em Ação奖,以及支持Polo de Cidadania(COFIC)为Camaçari(巴伊亚州)和Dias D‘ávila(巴伊亚州)社区提供免费医疗服务的倡议。
Oxiteno更新了其社会运营战略,并发布了Conectar志愿者计划。该公司还加入了联合国全球契约的青年可持续发展创新者计划,实施了一个数字转型项目,并支持了ods EU Patico运动,以使可持续发展目标接触到更多的人。Oxiteno还突出了2022年初发布的结构社会创新和创业挑战,旨在吸引企业家和初创企业,以便他们能够开发可持续的解决方案来解决社会问题。
Ipiranga推广了第14版旅行计划Saúde na Estrada(健康在高速公路),为巴西高速公路上的卡车司机和旅行者以及参加该计划的加油站附近地区的居民提供免费医疗服务。2021年,来自巴西19个州99个城市的107个Ipiranga Rodo Rede服务站举办了123场活动,覆盖范围超过2.8万公里,提供超过5.7万个医疗服务名额。考虑到Ipiranga的社会运营和员工参与度,该公司在志愿者计划方面走得更远,捐赠了2000多个小时的志愿者工作。Ipiranga在创新、可持续发展、企业家精神和多样性等主题方面的行动惠及了周边地区公立学校的学生。Ipiranga继续支持Na Mão Certa方案,以打击在高速公路上对儿童和青少年的性剥削。年内,该公司开展了针对司机的宣传活动,并采取了具体行动,影响了来自合同航运公司的100多名代表。
价值链
为了增加它在社会上的积极影响,Ultra Group致力于支持其价值链(供应商、Ulangaz经销商和Ipiranga经销商和加盟商)的财务、社会和环境发展。在签约服务或公司之前,风险、合规和审计部门会调查他们的声誉,以确保他们符合所有法律要求以及集团的道德和诚信原则。
该集团还寻求吸引其商业伙伴参与可持续发展之旅。Ulregaz已经制定了两个计划:第一个计划针对关键供应商,帮助他们在各自的运营中实施最佳实践,在碳披露项目计划(水资源和气候变化)中获得95%的参与;第二个计划涉及开发教育内容,以帮助实施与该主题相关的实践。此外,Ulregaz的名为Desafio Lapidar的经销商卓越计划一直在向其经销商网络引入ESG最佳实践。经销商也一直是该公司社会和环境影响行动的重要盟友。当在Miramar(帕拉州)和Mucuripe(塞拉州)基地开始行动时,除了需要减少有害空气污染物的排放外,还邀请周围的经销商参加乌尔塔加兹·雷杜兹运动,分发传单,宣传有意识地消耗水和能源。
Ultraargo以供应商作为外部代表开始了其合规和反腐败政策培训,并确保其所有员工都了解反腐败政策和程序,其中99.7%的员工接受了这一特定主题的培训。
作为2030年战略可持续发展计划的支柱之一,Oxiteno在2021年修改了其供应商关系计划。在该计划中,供应商根据他们的EcoVadis评估表现进行排名,该评估业绩分析与劳工实践、人权、道德、可持续收购和环境有关的主题,以及考虑质量、服务水平和交付等方面的供应商质量指数(IQF)。根据Oxiteno的供应战略,评估最好的供应商是优先考虑的。该公司还利用该计划支持其合作伙伴制定计划,以改进他们的实践和流程。
Ipiranga从Jornada do Revendedor(经销商之旅)项目中学到了很多东西,该项目创建于2019年,旨在拉近公司和经销商网络的距离,使Ipiranga能够在所有级别不断改善其关系阶段。重点是创建了Ipiranga Top计划,以促进采用最佳管理实践并奖励参与度最高的经销商,并推出了fique Ligado Whatsapp沟通渠道,以确保相关信息能够尽快传输给经销商和加盟商。对于贵宾(Ipiranga加油站的员工)也有一项具体的战略,其中包括一系列培训和表彰行动。2021年,来自4000多个服务站的4万多名VIP接受了Escola de Varejo(零售学校)的培训,总计30多万小时的指导。
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2021年管理报告 |
包容性文化和多样性
截至2021年,Ultra Group拥有1.6万名员工,他们有几次机会发展自己,在公司的职业生涯中更上一层楼。作为重要议题之一,专家组决定寻求更多的性别和族裔平等,并将其纳入控股企业和其他企业的行政和领导职位。该公司还将专注于加强其工作环境,使其在无障碍、尊重和代表性方面更具包容性。
In 2021, the Holding发布了多样性宣言,并对员工进行了多样性和包容性调查。2022年,本届会议预计将创建多样性委员会,该委员会应有助于在制定这一主题方面取得进一步进展。
在2020年组建多样性和包容性委员会之后,乌尔泰加兹发布了具有战略优先事项和业务支柱的多样性计划。在不断利用其沟通渠道强调这一主题的重要性的同时,该公司还与其领导层一起举办了多样性研讨会。Ulregaz还对员工进行了多样性和包容性调查,其中74%的人回答说,他们认为从多样性和包容性来看,工作环境是安全的,而77%的人认为公司正在采取行动,增加员工的多样性。该公司还与顺势女性和跨性别女性建立了一个焦点小组,讨论针对女性的倡议,以及针对生产领域担任领导职位的女性的导师计划。
在巴西,Oxiteno构建了其多样性计划的亲和力群体(妇女、残疾专业人员、LGBTQIA+和种族/民族)。多样性计划也在美国和墨西哥的行动中发布。另一个亮点是它坚持联合国全球契约的公平优先运动。该公司还与领导层一起进行了文化敏感性培训,重振了实习计划,以促进雇用更多黑人员工、女性和LGBTQIA+员工,并一直在与专业咨询服务机构合作,制定战略,以吸引更多残疾专业人士。
作为其多样性计划的一部分,Ipiranga加入了《妇女赋权原则》,这是联合国全球契约和联合国妇女署的一项倡议,以及巴西身份识别研究所(巴西身份研究所)授予的SIMA Igualdade RACE(赞成种族平等)印章。在2021年的两个实习周期中,Ipiranga将50%的实习生职位分配给自称是黑人的申请者,而在批准的申请者中,66%的人实际上是黑人。在性别方面,2021年底,Ipiranga的执行董事会中有43%由妇女组成(7名成员中有3名),开展了一项有30名雇员的职业加速方案(妇女速度),除此之外,培训方案中75%的新工作由妇女担任。Ipiranga还参加了Diver S/A(面向LGBTQIA+专业人士)和Inclui PCD(面向残疾专业人士)招聘会。今年年底,该公司为同性伴侣提供了一项新的福利:为LGBTQIA+照顾新生儿的任何性别的员工提供180天的假期。
Extrafarma自2019年开始实施多元化计划,但在2021年对员工进行了第一次调查,以制定更果断的多元化行动。该公司还在其远程学习路径中发布了一条多样性路径,总计42条路径,并举办了参与和敏感性活动,如妇女周、多样性周和黑人意识论坛。
员工人数
按业务划分的员工数量 | |||
2021 | 2020 | Δ (%) 员工 2021 vs 2020 |
|
乌尔西加兹 | 3,387 | 3,397 | 0% |
Ultraargo | 870 | 926 | -6% |
奥克西诺 | 1,871 | 1,851 | 1% |
Ipiranga? | 4,008 | 3,378 | 19% |
农庄外 | 5,713 | 5,921 | -4% |
阿巴斯蒂斯·艾伊 | 138 | 68 | 103% |
持有率 | 455 | 405 | 12% |
总计 | 16,442 | 15,946 | 3% |
?包括安永2021年的780名员工和2020年的296名员工--公司运营的门店数量更多 |
²包括共享服务中心(SSC)的323名员工和2020年的279名员工 |
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2021年管理报告 |
健康与安全
控股公司和企业都有政策、工具和计划,以确保其员工、第三方专业人员和供应商的健康和安全。管理层还设法确保过程的安全,以避免对环境和居住在公司运营附近的社区造成负面影响。
该集团有一个安全委员会,以扩大良好的做法,并跟踪所有业务的指标。
In 2021, UltraGroup继续坚持在疫情期间保护员工健康所需的所有措施,并对所有新冠肺炎检测呈阳性的员工进行监测,直到他们康复。该公司还监测了有多少员工接种了疫苗,这是恢复在家工作的团队现场工作的重要数据。截至2021年底,该集团79%的员工全面接种了疫苗。
该公司还为其员工投资了心理健康支持计划。这个例如,Holding宣布了Ultra Bem-Estar(福祉)项目,在该项目中,员工每天都会收到一份在线问卷,根据调查结果,医疗团队联系员工,更好地了解情况,如果有必要,医疗团队会将员工与心理学家和精神病学家的专门治疗联系起来。Oxiteno还准备了一项活动,以提高团队的心理健康意识。Ipiranga与一家健康平台建立了合作关系,提供在线专业咨询、内容和播客,有助于情绪健康。
与安全有关,乌尔西加兹将巩固其安全文化列为优先行动。这些行动包括个人访谈、讨论小组和对一些运营单位的实地考察,以帮助公司了解关于安全主题的诊断。该公司还整合了Valoriza计划,该计划涵盖与员工的综合健康主题。Ultraargo还评估了其员工,以诊断公司的安全成熟度水平。该公司实施了基于人的因素的事故分析委员会,以了解和识别偏差和事故的原因以及职业和工艺安全成熟阶段的发展。这一诊断导致了安全文化转型战略计划的制定。Oxiteno的一些行动涉及高级领导层进行能力建设,并遵守美国化学工程师学会(AIChE)的化学过程安全中心(CCPS),这是过程安全领域的世界参考。
Ipiranga还在2021年评估了其安全文化诊断。这一过程考虑了雇员的看法,包括领导以及行政和业务雇员。参观了该公司的运营单位、AmPm的配送中心以及AmPm和JetOil商店。这些结果导致了安全发展计划的制定,这是一套进一步巩固公司所有领域安全文化的行动。2021年另一个值得注意的地方是Reporta Aí的创建,这是一个只报告与安全相关的偏差的工具,无论它们涉及身体状况、程序还是行为。
治理和廉洁
Ultra Group因其诚信和坚持最佳治理实践而受到认可。作为其重要主题之一,该公司正在不断寻求发展其实践,并对其同行、业务合作伙伴和其他利益相关者产生积极影响。
在最高治理机构--董事会目前的组成中,60%的成员是独立的,20%是妇女。2021年底,该公司从妇女署支持的一项独立倡议中获得了董事会女性认证(WOB),该认证授予董事会中至少有两名女性的公司。
2021年,Ultrapar董事会宣布了一项领导层继任计划,该计划将于2023年4月生效。作为这一过程的一部分,马科斯·卢茨将在2022年1月至2023年4月期间担任Ultra Group的首席执行官,之后他将重返董事会。2021年底之前担任Ultra Group首席执行官的Frederico Curado于2022年1月担任董事会副主席,此前这一职位由Lucio de Castro Andrade Filho担任,他在为公司工作45年后退休。
此外,前Ipiranga商业副总裁莱昂纳多·林登于2021年9月被任命为公司首席执行官。Marcelo AraúJo当时担任Ipiranga的首席执行官,担任Ultrapar的首席企业发展和倡导官,该职位的设立是为了监督可持续发展、机构关系、法律和风险领域。
年内,董事会更新了《道德守则》、《反腐败及与公职人员关系企业政策》、《关联方交易及利益冲突企业政策》、《重大公告披露政策》及《证券交易政策》。
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2021年管理报告 |
关于合规和道德计划,制定了一项行动计划,以改进2020年进行的上一次合规文化诊断中确定的要点,并根据心脏和精神矩阵的最先进概况,将Ultra Group设置为初始主动概况。值得注意的行动之一是提高该小组对道德准则如何应用于日常工作的理解,并使该小组有能力建立和接触关键供应商。这些供应商现在也加入了Ipiranga和Ulregaz的经销商,这些经销商一直参加集团的道德和合规能力培训。2021年,经销商接受了关于新的更新的关联方交易和利益冲突公司政策的指导。控股公司和企业的雇员也被告知了这份新文件。
合规和道德计划自2015年开始实施,由风险、合规和审计部门在企业合规管理的支持下进行管理。在道德方面,该部门直接向行为委员会报告,该委员会向董事会提供建议,并由一名独立成员担任主席。合规和道德计划的所有倡议都由行为委员会监督。关于风险和审计主题,该部门直接向风险和审计委员会报告,该委员会也与董事会有关。该部门还向集团的财政理事会负责。
在员工、客户、消费者、供应商、业务合作伙伴和其他群体的信息安全和数据隐私方面,超大集团遵循2020年批准的个人数据保护和隐私企业政策和2021年更新的信息安全政策的指导方针。2021年全年,控股公司和企业努力确保遵守一般数据保护法(LGPD)。建立了向Ultra Group执行董事会负责的隐私计划和个人数据保护委员会;实施了企业隐私办公室;任命了负责数据治理的数据保护官(DPO)。还更新了内部流程,员工接受了敏感度培训,并参加了敏感度运动。
整个现有结构有助于将2021年1月发生的网络攻击的影响降至最低。专家组一注意到攻击,就暂停了其信息技术系统,这些系统在事件发生几天后重新启动,增加了安全层。后来,又采取了其他措施,进一步提高了公司信息技术环境的安全水平。
风险管理、合规和审计 |
超大集团有一个针对风险、合规和审计主题的有组织的治理结构,涵盖其所有业务。
风险、合规和审计部门根据其各自的能力,在组织中有不同的报告级别。该部门在行政上与Ultra Group的首席企业发展和倡导官联系在一起,负责风险的综合管理、道德和合规计划的维护以及内部审计。该部向董事会审计和风险委员会报告企业风险的管理、信息和控制的整合以及一般内部审计程序的实施。
法定审计与风险委员会成立于2019年,旨在就以下事项向董事会提供意见:(I)本公司财务报表的完整性和质量,(Ii)本公司遵守法律和监管要求的情况,(Iii)独立核数师的资格和独立性,(Iv)本公司内部审计职能(以风险、合规和审计部门为代表)和独立核数师的履行情况,以及(V)风险管理。法定审计与风险委员会由三名成员组成,他们也是本公司的独立成员。
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2021年管理报告 |
自2004年以来,Ultra Group成立了一个行为委员会,旨在促进对道德原则的尊重、遵守和改进,并监督公司道德准则的遵守情况。在其各项职责中,重点是:(1)管理《道德守则》及其准则和相关政策的执行;(2)监督《道德守则》规定的原则的执行和有效性;(3)审查和批准合规和道德方案,并监督其执行,以确保其得到遵守;(Iv)就委员会所处理及应由超集团机构采纳的事项建议适当的纪律、行政或法律措施,并决定是否有必要与风险与审计委员会或本公司董事会讨论该问题,以执行任何所需的额外措施。行为委员会有一位外部独立的主席,其副主席来自董事会。
综合风险管理
Ultra Group的风险管理结构将公司协调与每一项业务直接联系在一起,确保这一过程是全面的,并考虑到特定的行业特征。
系统风险评估包括涵盖企业运营面临的主要威胁的主题,并分成五个家族,具有相互依存的外观和动态评估。2021年,超大集团在董事会审议通过了《风险管理企业政策》,加强了公司治理。
这些讨论在每个企业和控股公司有组织和独立的基础上进行,涵盖内部和外部的风险主题,评估根据影响和脆弱性量化的情景,并制定缓解行动计划。
内部和外部审计
内部审计部门与风险、合规和审计部门联系在一起,负责监测所有业务的程序和控制程序,确定有助于更新风险地图和道德与合规计划的风险管理改进机会。该股还根据风险和审计委员会每年核准的计划进行内部业务和财务审计,并作为萨班斯-奥克斯利(SOX)认证过程的一部分对内部控制进行有效性测试,这是在美国市场发布财务报表的一项要求。
外聘审计师负责审核本公司的财务报表,考虑对与财务报表编制过程相关的内部控制的了解,并执行必要的程序以发布独立审计师关于个别财务报表和合并财务报表的报告。
合规性
Ultra Group拥有一个由道德准则指导的合规和道德计划,其指导方针由董事会批准,并由行为委员会监督。该计划提供年度交流和培训主题,如反腐败、良好的反垄断实践、利益冲突、反骚扰和歧视措施等,始终旨在改善公司的诚信文化。2021年,该计划的综合结果被公布,供Ula Group的所有员工使用,并审查了道德准则和反腐败公司政策,以加强公司维护其所有业务的信誉和良好声誉的承诺。
道德和合规计划还确定,应向所有利益攸关方提供举报渠道,以接收投诉,并保证向投诉人提供匿名和不报复。Ultraa的Open Channel由一家独立的外部公司管理,可供员工和外部利益相关者使用,接收来自巴西和国外的关于道德和诚信指导方针的指导请求,以及关于最终偏离道德准则和公司政策的通知。报告被发送给风险、合规和审计部门,负责在行为委员会的支持下处理投诉。2021年,该频道共收到举报790件,可见道德诚信意识行动维护了该频道的信任。
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2021年管理报告 |
资本市场 |
2021年,Ultrapar在B3和纽约证交所的日均金融交易量总计1.59亿雷亚尔/天(-12%)。Ultrapar的股票在2021年底在B3市场报14.54雷亚尔,全年贬值39%,而IBOVESPA股票指数下跌了12%。在纽约证交所,Ultrapar的股价今年下跌了42%,而道琼斯指数上涨了19%。Ultrapar在2021年底的市值为160亿雷亚尔。
2021年2月和8月,由于部分行使了Ultrapar向前Extrafarma股东发行的认购权证,Ultrapar董事会分别批准发行70,939股和31,032股普通股,这些权利归因于公司已发行的剩余股份。作为这些发行的结果,Ultrapar的股本由1,115,107,683股普通股代表,所有这些普通股都是名义的,没有面值。
UGPA3 x IBOVESPA的性能-2021年(2020年12月30日=100)
分红 |
股利历史 | ||
财年 | 总金额 (百万雷亚尔) |
分红 每股(雷亚尔$) |
2021 | 404 | 0.37 |
2020 | 480 | 0.44 |
2019 | 479 | 0.44 |
2018 | 685 | 0.63 |
2017 | 951 | 0.88 |
2021年,Ultrapar宣布派息4.04亿雷亚尔,占当年净收益的46%,相当于扣除法定准备金5%后归属于Ultrapar股东的净收入的50%,股息收益率为Ultrapar股票平均价格的2.1%。
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2021年管理报告 |
2021年财务业绩分析
经济运行环境 |
宏观经济指标 | |||
2021 | 2020 | Δ (%) 2021 v 2020 |
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国内生产总值* | 4.5% | -3.9% | 8.4pp |
这一时期的通货膨胀 | 10.1% | 4.5% | 5.5pp |
累计SELIC率 | 4.4% | 2.8% | 1.7pp |
平均汇率(雷亚尔/美元) | 5.40 | 5.16 | 5% |
布伦特原油(美元/桶) | 70 | 42 | 67% |
*2021年焦点预测从02/18/22开始 |
2021年初充满了乐观情绪,新冠肺炎疫苗接种在世界各地蔓延,人们对巴西的疫苗接种运动抱有良好的期望。然而,随着今年头几个月疫情的恶化,以及人们对巴西财政和通胀状况的日益担忧,宏观经济环境恶化,导致该国实施紧缩性货币政策,基本利率连续上调。
疫情和利率上升带来的经济前景不确定性导致BOVESPA股票指数在2021年贬值12%,而同期道琼斯股票指数上涨19%。平均美元汇率为5.40雷亚尔/美元,与2020年5.16雷亚尔/美元的平均美元汇率相比贬值了5%。
即将举行的总统选举的临近以及国内外的不确定和不稳定因素影响着2022年的经济前景。根据2022年2月18日的Focus预测,目前的市场预测估计2022年经济停滞,通货膨胀率将高于目标5.6%,利率将处于12.3%的更高水平。
2021年,燃料分销市场(奥托循环和柴油)的销售量比2020年增长了5%。与2020年相比,尽管油价在2021年连续上涨,但与2020年相比,奥托循环量受到了较少的社会距离措施和对个人行动的限制,而柴油量也伴随着经济的逐步复苏。
在液化石油气市场,瓶装部分的ANP销量较2020年下降3%,主要原因是2020年对瓶装液化石油气的需求增加,原因是社会距离更大。另一方面,由于对受2020年大流行影响更大的工业、商业和服务部门的销售增加,大宗部门增长了7%。
2021年,影响Oxiteno业绩的主要化工商品乙烯和MEG的参考价格分别上涨了43%和39%,棕榈仁油价格上涨了74%,原因是产品供应趋紧。Oxiteno的业绩也得益于雷亚尔相对于美元的贬值,因为产品遵循国际定价参考。
巴西的液体散装储存部门一直在增长,但受到石油衍生品和乙醇进口量疲软的影响,但化学品和腐蚀性产品进口量的大幅增长部分抵消了这一影响。
在药品零售方面,2021年与Abrafarma(巴西药店和药房网络协会)相关的网络总收入为680亿雷亚尔,而2020年为580亿雷亚尔(+16%),巴西净增加557家药店。
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2021年管理报告 |
关于财务和经营信息的几点思考 |
Ultra Group正在完成对其业务组合的审查,通过Ipiranga、Ulregaz和Ultraargo在巴西能源和基础设施部门的业务中寻求更大的互补性和协同效应,在这些业务中,Ultra Group拥有坚实的运营规模和结构性竞争优势,从而实现更高的效率和价值创造潜力。管理层的重点和降低杠杆率是这一过程的额外好处。
在此背景下,根据分别于2021年5月18日和2021年8月16日披露的材料公告,Ultrapar宣布签署了Extrafarma和Oxiteno的销售协议,有望在2022年全年完成交易。因此,尽管没有满足完成交易的所有先决条件,Ultrapar在2021年12月31日将这些业务归类为持有出售的资产和负债以及停产业务。为便于与以往期间比较,在本报告中,与Ultrapar相关的财务信息对应于本公司的综合信息(备考),即除非另有说明,否则该数据将考虑持续经营和非持续经营的总和。
本文件所载财务信息是根据国际财务报告准则编制的。关于Ulregaz、Ultraargo、Oxiteno、Ipiranga和Extrafarma的信息并未消除部门间交易。因此,这些信息的总和可能与Ultrapar的合并信息不一致。此外,本讨论中提出的财务和业务信息需要进行四舍五入,因此,表格和图表中所列的总金额可能不同于前面数字的直接总和。
本文件提供的财务信息包括采用国际财务报告准则第16号准则以及与持有有关的某些费用的分离情况。以EBITDA计价的信息-扣除利息、所得税和社会贡献净收入、折旧和摊销前的收益;调整后的EBITDA-通过与客户签订的合同资产摊销进行调整-独家权利和债券的现金流对冲;以及EBIT-扣除利息和税项前的收益以及净收益的社会贡献,根据巴西证券交易委员会-CVM于2012年10月4日发布的第527号指令列报。
乌尔西加兹 |
Ulsegaz在2021年的销售量下降了1%,主要是由于液化石油气瓶需求增长放缓导致瓶装领域的销售额下降了4%,反映了2020年社会孤立的加剧。在大宗部门,销量增长了5%,对受2020年大流行影响更大的工业、商业和服务部门的销售额更高。
由于液化石油气成本增加,2021年净收入增长了32%。由于石油气和燃料成本的增加,再加上通货膨胀对生产材料的影响,销售商品的成本反过来增加了37%。
销售、一般和行政费用在这一年增加了7%,这是由于人员、货运和商业回扣的费用增加,但部分被咨询费用的减少和在几个方面减少开支的举措所抵消。
Ulregaz的EBITDA在2021年达到7.29亿雷亚尔,与前一年持平,这主要是由于削减开支的举措,尽管全年通胀强劲,销售额较低。
Ultraargo |
Ultraargo的平均装机容量在2021年增加了5%,这是由于过去12个月Itaqui和Vila do Conde码头的油箱容量扩大。由于伊塔基的燃料处理量增加,油箱容量扩大,销售的立方米增加了2%,但由于进口减少,桑托斯的燃料处理量减少,部分抵消了这一增长。
由于合同的重新调整、更好的处理以及产品和终端的更好组合,2021年的净收入增长了11%。提供服务的成本上升了6%,主要是由于油罐容量扩大和租赁重新调整导致折旧增加。
销售、一般和行政费用在这一年增加了5%,这是由于人员费用(主要是可变薪酬,与业绩的进展一致)以及支持扩张项目、生产率提高和数字转型的信息技术和工程费用增加所致。
Ultraargo在2021年录得创纪录的EBITDA水平,达到3.96亿雷亚尔(+17%)。剔除2020年非常PIS/Cofins 1,200万雷亚尔税收抵免的影响,年度比较的经常性EBITDA增长为22%,这是产能扩张、盈利能力提高、合同调整和生产率提高的结果。
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2021年管理报告 |
奥克西诺 |
Oxiteno的销售量在2021年增长了3%,其中特种化学品的销售额增长了8%,这主要是由于作物解决方案和涂料领域的销售额增加,以及美国的销售额增加(工厂产能增加)。与2020年相比,商品数量下降了17%,这是由于产品组合中的专业优先顺序和市场需求的下降。
Oxiteno的净收入增长了36%,这是由于销售量增加以及以美元计算的平均价格增加了25%,反映了原材料成本的上升和大宗商品份额较低的混合产品。
2021年,由于销售量和原材料成本的增加,以及人员成本(主要是可变薪酬,与业绩的进展一致)和维护成本的增加,售出商品的成本上升了32%,但被2020年零成本领子的影响部分抵消(保证金对冲,从2021年起停止)。
销售、一般和行政费用在2021年录得18%的增长,原因是运费和仓储费用增加,原因是销售量增加和单位成本增加,以及人员费用(可变薪酬)增加以及汇率变动对国际单位费用的影响。
其他业务业绩项目录得1.31亿雷亚尔的负差异,原因是2020年ICMS被排除在PIS/Cofins税基之外的非常税收抵免金额为1.56亿雷亚尔,但被2017年卡马萨里Oleoquímica事件业务中断损失的保险补偿部分抵消。
Oxiteno在2021年录得创纪录的EBITDA,达到11.4亿雷亚尔(+41%)。剔除上文提及的2020年1.56亿雷亚尔非常PIS/Cofins税项抵免的影响,年度比较的经常性EBITDA增长为75%,原因是销售额增加和利润率提高,以及2020年零成本上限(保证金对冲,自2021年起停止)的影响,但成本和支出增加削弱了这一增长。
伊皮兰加 |
由于2020年大流行对巴西燃料消耗的影响更大,伊皮兰加的销售量在2021年增长了5%,奥托循环增长了3%,柴油增长了6%。
Ipiranga的净收入增长了50%,这是因为从石油和乙醇中提取的产品的平均成本增加,以及销售量增加。销售商品的成本增加了51%,原因与影响净收入的原因相同。
销售、一般和行政费用增长31%,主要是由于应急拨备增加,AmPm公司运营的门店费用增加,标志性(销售额和商业回扣增加)和运费(销售额增加和单位成本增加),以及2020年在几个方面节省的费用。
另一条经营业绩线在2021年录得3200万雷亚尔的正变化,这是因为非常PIS/Cofins税收抵免的构成更高,以及来自供应商的商品销售收入更高,但部分被相对于Renovabio目标更高的成本所抵消。
2021年出售Property Line录得1.84亿雷亚尔的正面结果,较2022年增加1.04亿雷亚尔,这是由于ConectCar的出售录得7,600万雷亚尔的资本收益,以及房地产资产的销售增加,配合更积极的管理流程处置Ipiranga的销售点。
2021年,Ipiranga的EBITDA达到20.87亿雷亚尔(+22%)。不包括ConectCar出售的资本收益的影响,经常性EBITDA的增长为17%,这是由于销售额增加,利润率提高,其他经营业绩线的业绩更高,以及被更高的费用削弱的财产处置业绩。
165 |
2021年管理报告 |
农庄外 |
Extrafarma在2021年关闭了6家药店,年底有399家药店,其网络减少了1%。年底,由于在扩张方面有更大的选择性,以及对表现不佳的门店采取更严格的方法,成熟的门店(运营长达三年)占网络的12%。
Extrafarma的毛收入保持稳定,这是因为促销活动的结果更高,不包括手机销售(SSS)的同店销售额更高,以及药品价格的年度调整。这些影响被商店数量的减少、2021年1月发生的网络攻击的影响以及2020年手机销售的强劲比较基础所抵消。
2021年销售成本下降了1%,毛利润达到6.03亿雷亚尔(+2%),相当于毛利率29%,0.8个百分点。比2020年更高。
销售、一般和行政费用增加4%,原因是对人员的通货膨胀影响和2020年进行的费用应急,但因生产率提高和物流改善而部分抵消。
2021年,由于将Extrafarma出售给Pague Menos的协议,资产减值记录为4.28亿雷亚尔,没有现金影响。
Extrafarma报告称,2021年EBITDA为负3.53亿雷亚尔。剔除减值影响,经常性EBITDA为7,400万雷亚尔,较年度比较减少12%,主要是由于费用通胀。
166 |
2021年管理报告 |
UltraPAR |
损益表 | |||
百万雷亚尔 | 2021 | 2020 | Δ (%) 2021 v 2020 |
净收入 | 1,18,799 | 81,241 | 46% |
(-)销售商品和提供服务的成本 | (111,729) | (75,628) | 48% |
毛利 | 7,069 | 5,613 | 26% |
(-)销售、市场推广、一般和行政费用 | (5,062) | (4,098) | 24% |
(-)其他经营业绩 | 123 | 221 | -44% |
(-)处置财产、厂房和设备以及无形资产的收益 | 183 | 76 | 141% |
(-)减值 | (428) | - | 不适用 |
(=)营业收入 | 1,886 | 1,812 | 4% |
(-)财务结果 | (910) | (269) | 238% |
(-)子公司、合资企业和联营公司的利润份额 | (18) | (44) | -60% |
(=)所得税和社会缴款税前收入 | 959 | 1,499 | -36% |
(-)所得税和社会贡献税 | (75) | (571) | -87% |
(=)净收入 | 884 | 928 | -5% |
(+)所得税和社会缴款税 | 75 | 571 | -87% |
(+)财务业绩 | 910 | 269 | 238% |
(+)折旧和摊销 | 1,377 | 1,267 | 9% |
(=)云服务器EBITDA | 3,246 | 3,036 | 7% |
(+)债券现金流对冲 | 176 | 154 | 15% |
(+)摊销与客户的合同资产--专有权(伊皮兰加和乌尔维加斯) | 283 | 289 | -2% |
(=)调整后的EBITDA | 3,704 | 3,479 | 6% |
(=)经常性调整后EBITDA* | 4,055 | 3,311 | 22% |
*不包括非经常性影响: |
|
|
Ultrapar在2021年录得1190亿雷亚尔的净收入,比2020年增长46%,这是由于除Extrafarma以外的所有业务收入增加,重点是Ipiranga。2021年,Ultrapar销售和提供的商品和服务的成本为112亿雷亚尔,与2020年相比增长了48%,这也是由于除Extrafarma外所有业务的成本都有所上升。
Ultrapar于2021年录得71亿雷亚尔的毛利,同比增长26%,这是由于所有业务的总利润增加,特别是Ipiranga,这是2020年受疫情影响最大的业务。
Ultrapar的销售、营销、一般和行政费用增加了24%,这是由于通货膨胀的影响,以及2020年多个方面的意外开支,以及2021年所有业务的其他特定影响。
与2020年相比,其他经营业绩线下降了44%,这主要是由于Oxiteno的非常税收抵免构成较低,以及相对于Renovabio在Ipiranga的目标而言,成本的拨款较多,但因(I)Ipiranga供应商的非常税收抵免构成较高和商品销售收入较高,以及(Ii)2021年Oxiteno的Oleoquímica事件(发生于2017年)造成的业务中断损失获得保险赔偿而部分抵消。
167 |
2021年管理报告 |
与2020年相比,出售产品线增加了141%,这是由于出售房地产资产的结果更高,以及ConectCar出售的资本收益,两者都在Ipiranga。
2021年,由于Extrafarma向Pague Menos出售协议产生的Extrafarma资产减值,在减值项目中记录了4.28亿雷亚尔的影响。
Ultrapar的经常性调整后EBITDA于2021年达到41亿雷亚尔,较2020年增长22%,主要是由于Oxiteno、Ipiranga和Ultraargo的EBITDA增加,但Extrafarma的持有费用增加和EBITDA降低部分抵消了这一增长。乌尔泰加兹的EBITDA保持稳定。
由于这一时期的投资,2021年计入折旧和摊销的总成本和支出?达到17亿雷亚尔,比2020年增长7%。
¹ 包括摊销与客户签订的合同的资产--专有权
Ultrapar公布2021年的营业收入为19亿雷亚尔,比2020年高出4%。
Ultrapar的财务业绩报告称,2021年的财务支出净额为9.1亿雷亚尔,而2020年的财务支出净额为2.69亿雷亚尔,主要原因是套期保值按市值计价的负面临时影响以及较高的利率导致债务成本上升。
² 不包括债券现金流对冲的结果
Ultrapar的净收入在2021年达到8.84亿雷亚尔,比2020年减少5%,这是由于净财务费用和更高的折旧,在此期间更高的EBITDA和更低的税收抵消了这一影响。
从控股、附属公司和abastess aí获得的结果
除了五项主要业务的业绩外,Ultrapar在2021年录得2.58亿雷亚尔的负EBITDA,其中包括(I)由于并购项目和人员支出增加而持有的1.62亿雷亚尔的负EBITDA,(Ii)由于人事、技术和营销开发以及应用程序和忠诚度计划的扩张的支出而产生的8,000万雷亚尔的负EBITDA,以及(Iii)与附属公司的负EBITDA 1,600万雷亚尔,主要是由于ConectCar不再构成Ultrapar自21年第四季度的业绩。
负债
截至2021年底,Ultrapar的净金融债务为99亿雷亚尔,其中包括166亿雷亚尔的总债务和67亿雷亚尔的现金头寸。考虑到18亿雷亚尔的应付租赁(IFRS 16),总净债务为117亿雷亚尔(2.9倍LTM调整后EBITDA³),而2020年12月31日为105亿雷亚尔(3.0倍LTM调整后EBITDA)。
³ 不包括Extrafarma 4.28亿雷亚尔的减值和ConectCar出售7600万雷亚尔的资本收益
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2021年管理报告 |
投资 |
按企业划分的有机投资--百万雷亚尔
2021年,Ultrapar的投资(扣除撤资和应收账款)总计19亿雷亚尔,比2020年的投资额高出27%,主要原因是作为现金应急措施的2020年投资减少,原因是疫情带来的不确定性和市场增长放缓。
乌尔维加斯在2021年投资了3.54亿雷亚尔,主要用于散装领域新客户安装的设备,用于贝伦(帕拉州)和福塔莱萨(塞拉州)的新工厂,用于采购和更换瓶子,以及安全和信息技术项目。
Ultraargo在2021年记录了3.58亿雷亚尔的投资,主要用于在Vila do Conde(帕拉州)建设新航站楼,扩建伊塔基航站楼(三期),以及提高航站楼的效率、维护和运营安全的项目。
Oxiteno在2021年投资2.87亿雷亚尔,主要用于生产单位的维护和安全。
2021年,Ipiranga投资8.07亿雷亚尔,除物流基础设施外,还用于扩大和维护Ipiranga的加油站特许经营网络。在总投资中,4.18亿雷亚尔是指固定资产和无形资产,4.2亿雷亚尔是指与客户签订的合同资产(专有权)。这些数额因出售房地产资产收到3200万雷亚尔的分期付款而减少,扣除向客户提供的融资净额。
Extrafarma在2021年投资了3600万雷亚尔,主要用于信息技术项目以及商店的维护和改进。
与独立审计师的关系 |
本公司订有聘用由独立核数师提供服务的政策,以保证由独立核数师提供的财务报表审计服务不会有利益冲突、失去独立性或客观性。
根据CVM指令381/03,我们通知,在2021财政年度,我们从我们的独立审计师那里承包了与财务报表审计相关的工作,占全球外部审计服务费用报酬的6%。所提供的服务涉及修订税务会计簿记和数字会计簿记审计,以发出与证券要约有关的慰问信,并审查总计551000雷亚尔的税收抵免。提供这些服务的时间不到一年。
我们的独立核数师向本公司管理层声明,所提供的服务并不影响执行财务报表外部审计服务所需的独立性和客观性。
169 |
弗拉维奥·塞萨尔·马亚·卢斯 | 杰拉尔多·托法内洛 |
威廉·贝泽拉·卡瓦尔康蒂·菲略 |
引言
以下意见应根据我们于2022年2月23日提交给CVM的合并财务报表阅读,包括其中的附注和本文件其他部分包含的其他信息。
需要强调的是,Ultra Group正在结束对其业务组合的审查。在这方面,Ultrapar宣布将出售其在Extrafarma和Oxiteno的股份,这一点在分别于2021年5月18日和2021年8月16日披露的重要事实中有所告知,预计将在2022年期间完成这些交易。
因此,尽管没有满足完成交易的所有先决条件,Ultrapar在2021年12月31日将这些业务归类为持有出售的资产和负债以及停产业务。就本文件而言,除非另有说明,否则在2021财年,对Ultrapar或Ultra Group的提及均指持续运营。最后,为了与以前的期间进行比较,在本报告的某些地方提到了公司的预计财务信息,即考虑到持续经营和非持续经营的总和的数据。
公司概述
Ultrapar的起源可以追溯到1937年,当时埃内斯托·伊格尔创立了Ultragaz公司,这是一家率先使用液化石油气(LPG)作为烹饪气体的公司。从那时起,Ultrapar一直在发展和扩大其市场,正在转变为巴西最大的企业集团之一。截至本报告之日,Ultrapar拥有以下主要业务:Ipiranga、Ulangaz和Ultraargo(能源和基础设施)、Oxiteno(特种化学品)、Extrafarma(零售药房)和abastess aí(数字支付)。
在国内液化石油气分销市场(全球最大的市场之一),乌尔泰卡兹是液化石油气分销的先驱和最大的公司之一,此外,它还在产品的创新和应用开发方面提供参考。2021年,除了散装领域的约58,000名客户外,Ulregaz还通过瓶装领域约6,000家独立零售商的网络,向约1,100万个家庭交付了液化石油气。Ultraargo是巴西最大的液体散装存储私营公司,在东北部、东南部、南部以及最近在北部的战略位置拥有七个港口码头,新码头于2021年12月在帕拉州Vila do Conde港口开始运营,比原计划提前了三个月。Oxiteno是拉丁美洲生产表面活性剂和特种化学品的领先公司。它有11个工业单位:6个在巴西,3个在墨西哥,1个在美国,1个在乌拉圭。Ipiranga是该国最大的燃料和润滑油分销公司之一,拥有7000多个服务站网络,每个服务站都越来越完整和数字化,此外还有最大的便利店特许经营权AmPM网络,拥有18000家门店。Extrafarma是一家起源于巴西北部地区的零售药房网络,目前在巴西10个州设有399家药店和4个分销中心。Aabastess aí是一家成立于2020年的数字公司,旨在利用KM de Vantagens(KM of Advantage计划)和Aabastess Aí(“在此填充”)的优势。2021年,其数字账户数量增加了200万。
2021
2021年是超大集团的重大变革之一。
Ulregaz、Ultraargo和Oxiteno在2021年实现了创纪录的业绩和盈利。反过来,Ipiranga和Extrafarma在第一学期的业绩较差,即使从第二学期开始运营有所改善,它们也没有达到预期的盈利水平。从这个意义上说,我们实施了一系列业务变革和调整,旨在恢复Ipiranga在2022年和2023年期间的盈利增长轨迹。
我们在投资组合审查战略方面取得了重大进展,签署了Oxiteno和Extrafarma的出售协议(仍在等待巴西竞争主管部门的批准),此外还完成了我们在ConectCar的股权出售。
值得一提的是,我们在2021年对管理和治理结构进行了重大改革,强化了超大集团进步和永恒的支柱。今年4月,三名新成员被选入Ultrapar董事会,为公司增添了更多的经验和技能。Ultrapar集团和Ipiranga的行政领导职位的继任也已完成,并制定和随后开始了Ultrapar董事会主席的继任计划,预计将于2023年4月完成。此外,我们还强调了超大集团及其业务管理人员群体的更新。
与此同时,我们巩固了我们的可持续发展战略,这成为公司战略计划的内在组成部分,加强了决策过程中的综合视角,考虑了财务、社会、环境和公司治理主题。另一个亮点是Ultrapar于2021年3月设立了可持续发展和企业事务主管职位。
至于我们的综合财务业绩,净收入总计1190亿雷亚尔,比2020年增长46%,这是除Extrafarma外所有业务收入增加的结果。公司实现EBITDA为41亿雷亚尔,不包括出售ConectCar的Extrafarma减值和资本收益的影响,2021年净收入为8.84亿雷亚尔,其中4.04亿雷亚尔应作为股息分配给股东。我们还重点介绍了投资后运营现金产生,达到13亿雷亚尔,在年度比较中有助于降低我们的财务杠杆。9月,我们发行了农业业务应收账款证书(当地称为“CRA”),金额为9.6亿雷亚尔,成本为CDI利率的102.75%(巴西银行同业存款),扩大了我们的债务状况。因此,我们在年末的现金头寸为67亿雷亚尔,平均债务期限为4.6年。
2020
2020年,在巴西积极的宏观经济前景的推动下,我们的业务在充满希望的情况下开始了一年。然而,从3月份开始,新型冠状病毒大流行给全球经济带来了严重后果,巴西受到了强烈影响。除经济影响外,社会疏远的预防措施和对个人行动的限制加速了结构变化的趋势,其中包括远程工作和人与人之间的虚拟互联。
鉴于疫情在最初几个月造成的不确定性,为了确保维持高水平的流动性,我们在投资方面采取了更高的选择性,筹集了新的融资额度,并与供应商谈判了更灵活的付款条件。另一方面,我们与我们的合作伙伴和客户合作,就缓解他们营运资金压力的措施进行谈判,从而为确保我们所在价值链的完整性和连续性做出贡献。
2020年突显了我们投资组合的弹性,我们所有业务的业绩都在增长,但Ipiranga除外,Ipiranga的活动直接受到社会疏远措施和流动限制的影响。净收入为812亿雷亚尔,比2019年减少9%,直接受到疫情的影响。尽管如此,该公司仍录得35亿雷亚尔的EBITDA,或4.3%的EBITDA利润率,较2019年的3.1%有所改善。
净收入从2019年的4.029亿雷亚尔增加到2020年的9.277亿雷亚尔,其中4.797亿雷亚尔通过股息分配给股东。运营现金产生(投资后)创纪录,总计21亿雷亚尔,有助于我们在本年度逐步降低财务杠杆。2020年底,我们的现金头寸为87亿雷亚尔,债务期限为4.6年。
最后,我们加强了与ESG相关的主题的表演和资源投入。2020年,我们制定了我们的重要性矩阵,批准了我们的可持续发展政策,并按照GRI指导方针发布了我们的第一份综合报告。
2019
今年伊始,我们对巴西的经济增长及其对商业环境的积极影响持乐观态度,鉴于联邦政府改革方案的延迟执行,这种前景在今年头几个月已经被证明是不现实的。尽管如此,尽管增长低于最初的预期,但仍有重要迹象表明宏观经济环境更具活力,利率较低,通胀得到控制,并进一步宣布进一步私有化和招标。
2019年年底,我们的调整后EBITDA为31亿雷亚尔,与2018年相比基本稳定,投资后的运营现金产生为17亿雷亚尔,净收益为9.063亿雷亚尔,其中4.789亿雷亚尔通过股息支付给我们的股东。该等金额不包括国际财务报告准则第16号、收购Extrafarma产生的商誉减值593.3百万雷亚尔、出售Oxiteno Andina的进一步减记1,400,000雷亚尔及Ultraargo的行为及调整协议(“TAC”)65,500,000雷亚尔。Ultrapar以297亿雷亚尔的总资产和99亿雷亚尔的总股本结束了2019年,两者都不包括IFRS 16的影响。
2019年,我们扩大了债务范围,在国际市场上筹集了5.0亿美元的十年期票据,并将所得资金用于负债管理。降低我们的财务杠杆仍然是一个重要目标,在这种情况下,我们继续有选择地分配资本,尽管不会牺牲增长。
资本结构
该公司于2021年12月31日认购及缴足的股本为51.718亿雷亚尔,由1,115,107,683股普通股组成,无面值。2022年2月,由于部分行使收购Extrafarma的认购权证,发行了43,925股新普通股,并于2014年1月31日的特别股东大会上获得批准。因此,公司的股本现在被分成1,115,151,608股普通股,没有面值。
2021
截至2021年年底,Ultrapar的总金融债务为163.776亿雷亚尔,现金总额为44.635亿雷亚尔,净金融债务为119.142亿雷亚尔,较2020年增加32.101亿雷亚尔(+37%)。考虑到应付租赁(国际财务报告准则第16号)13.483亿雷亚尔,总净债务为132.625亿雷亚尔。
考虑到持续经营和非持续经营(形式上的观点),2021年底的财务债务总额为166.194亿雷亚尔,现金总额为66.904亿雷亚尔,这意味着净债务为99.29亿雷亚尔,增加12.249亿雷亚尔(+14%)。考虑到应付租赁(IFRS 16)为17.62亿雷亚尔,总净债务为116.91亿雷亚尔。
2021年12月31日,Ultrapar的股东权益达到104.692亿雷亚尔,导致净金融债务(不含IFRS 16)与股东权益的比率为114%。考虑到持续业务和非持续业务(形式上看),同样的比率为95%。
2020
截至2020年底,Ultrapar的金融债务总额为173.762亿雷亚尔,现金总额为86.722亿雷亚尔,净金融债务为87.041亿雷亚尔,与2019年基本持平。考虑到应付租赁(国际财务报告准则第16号)为18.333亿雷亚尔,总净债务为105.373亿雷亚尔。于2020年12月31日,Ultrapar的股东权益达99.103亿雷亚尔,净金融债务(除国际财务报告准则第16号)与股东权益的比率为88%。
2019
截至2019年年底,Ultrapar的金融债务总额为143.927亿雷亚尔,现金总额为57.121亿雷亚尔,净金融债务为86.806亿雷亚尔,较2018年增加4.689亿雷亚尔。考虑到应付租赁(国际财务报告准则第16号)15.887亿雷亚尔,总净债务为102.693亿雷亚尔。2019年12月31日,Ultrapar的股东权益达到98.352亿雷亚尔,导致净金融债务(不含IFRS 16)与股东权益的比率为88%。
(百万雷亚尔) |
2021 形式上 |
股东权益的% |
2021 |
股东权益的% |
2020 |
股东权益的% |
2019 |
股东权益的% |
金融债务总额 |
16,619.4 |
159% |
16,377.6 |
156% |
17,376.2 |
175% |
14,392.7 |
146% |
现金和金融投资 |
6,690.4 |
64% |
4,463.5 |
43% |
8,672.2 |
88% |
5,712.1 |
58% |
净金融债务 |
9,929.0 |
95% |
11,914.2 |
114% |
8,704.1 |
88% |
8,680.6 |
88% |
应付租约 |
1,762.0 |
17% |
1,348.3 |
13% |
1,833.3 |
18% |
1,588.7 |
16% |
净债务总额 |
11,691.0 |
112% |
13,262.5 |
127% |
10,537.3 |
106% |
10,269.3 |
104% |
我们的主要流动资金来源是:(I)现金、现金等价物和金融投资;(Ii)营运现金流;以及(Iii)贷款、融资、债券和国际债券。我们相信,这些资金来源足以满足我们目前的资金需求,包括但不限于营运资金、投资、债务摊销和支付股息。
我们相信我们有足够的营运资金来满足我们目前的需求。除了年内运营的现金流,截至2021年12月31日,我们还有40.842亿雷亚尔的现金、现金等价物和短期财务投资。考虑到持续和非持续业务(形式上的观点),我们有5818.7雷亚尔在同一行。2022年1月至12月到期的总债务,包括融资的估计利息,总额为36.054亿雷亚尔,考虑到持续和终止业务(形式上的观点),即3848.8雷亚尔。
我们预计未来五年将花费约149亿雷亚尔来履行合同义务,包括摊销和支付现有融资的利息。考虑到持续业务和非持续业务将支付的余额(形式上看),未来五年的支出约为174亿雷亚尔。
(百万雷亚尔) |
2022-2026 |
2022 |
2023-2024 |
2025-2026 |
融资和融资合同利息(1) |
12,924.3 |
3,605.4 |
5,081.2 |
4,237.7 |
套期保值工具(1)(2) |
656.3 |
214.8 |
272.2 |
169.3 |
应付租约 |
1,180.4 |
304.0 |
505.5 |
370.8 |
低价资产租赁(3) |
1.1 |
0.1 |
0.6 |
0.4 |
为养恤金计划和其他退休后福利提供资金的估计数(4) |
116.6 |
21.8 |
45.9 |
48.9 |
最低处理义务--负荷(5) |
44.5 |
14.3 |
15.1 |
15.1 |
Subtotal |
14,923.2 |
4,160.5 |
5,920.5 |
4,842.2 |
|
|
|
|
|
来自停产的小计 运营 |
2,462.0 |
944.0 |
860.0 |
658.0 |
|
|
|
|
|
总计 |
17,385.2 |
5,104.5 |
6,780.5 |
5,500.1 |
(1) |
包括短期和长期债务的估计利息支付。不包括衍生工具的资料,其公允价值于本公司财务报表附注31披露。对融资利息的估计计算作出了某些宏观经济假设,包括:(I)2022年直接投资为11.74%,2023年为10.32%;(Ii)巴西雷亚尔兑美元汇率2022年为5.75雷亚尔,2023年为5.45雷亚尔,2024年为5.10雷亚尔,2025年为4.90雷亚尔;(Iii)TJLP为6.08%;(Iv)IPCA在2022年为5.11%,2023年为3.32%,2024年为3.1%,2025年为3.0%。(来源:B3、焦点快报、金融机构)。 |
(2) |
对冲工具的评估是基于2021年12月31日B3报价的美元远期以及DI x Pré和DI x IPCA合约的远期曲线,以及2021年12月31日纽约商品交易所(NYMEX)报价的LIBOR远期曲线(ICE)和大宗商品取暖油合约。上表只考虑清算时预测结果为负的套期保值。 |
(3) |
子公司Ulregaz、Bahiana、IPP和Serma的短期租约价值较低,与工厂设备、信息技术设备、车辆和商业房地产相关的付款可变。子公司有权在执行日以相当于公允价值的价格购买信息技术设备,管理层不打算行使这一选择权。2021年确认的支出为1300万雷亚尔。 |
(4) |
预计支付金额是根据(I)3.25%的通胀假设,(Ii)2021年12月31日的平均参与者年龄(39岁)和(Iii)公司在2021年12月的供款计算得出的。 |
(5) |
特基玛分别与巴伊亚港口公司、盖罗斯省长盖罗斯工业港口综合体、巴西马拉尼扬岛港口管理公司和帕拉公司就阿拉图、苏亚佩、伊塔基和康德的港口设施(2021年12月开始运营)签署了协议。这些协议规定最低货物处理量:(1)在Aratu,至2031年为39.7万吨,至2022年为90万吨;(Ii)至2027年为25万吨,至2029年为40万吨;(Iii)至2049年,在伊塔基为1,222,377立方米;(4)从2023年开始,在Vila do Conde为343,625吨(数量每年不同)。如果年处理量低于要求的最低处理量,则控制实体必须根据商定付款日期有效的港口费,支付有效处理量与协议最低处理量之间的差额。2021年12月31日,这些费用在Aratu和Suape分别为每吨8.37雷亚尔和2.67雷亚尔,在伊塔基和Vila do Conde分别为每立方米0.85和2.24雷亚尔。 |
见“第10.1.f项。负债水平和债务状况“,项目10.8.b。其他表外项目“和”项目10.8.a.i。对正在进行的投资和估计投资的定量和定性描述“。
我们预计将通过现金、现金等价物和财务投资、来自运营和融资的现金,包括新的债务融资和我们部分债务的再融资来满足这些现金需求。
我们报告了2021年来自运营活动的现金流为16.034亿雷亚尔。考虑到持续经营和非持续经营(形式上的观点),2021年、2020年和2019年的经营活动现金流分别为25.86亿雷亚尔、31.381亿雷亚尔和29.249亿雷亚尔。与2020年相比,2021年下降18%是由于营运资本投资增加,主要是由于燃料、液化石油气和原材料成本增加,EBITDA增加缓解了这一影响。2020年与2019年相比增长7%,主要是由于同期营运资金消耗较低。2019年,尽管收入减少,但为优化营运现金而采取的举措继续促进了2018年以来的现金流稳定。
考虑到持续经营和非持续经营(预计),2021年的投资活动为72410万雷亚尔,其中i)来自非持续经营的投资活动使用了1.587亿雷亚尔,以及ii)来自持续经营的投资活动产生了8.829亿雷亚尔,其中18.631亿雷亚尔来自财务投资的净赎回,部分被用于收购固定资产、无形资产和受控项目注资的投资9.802亿雷亚尔(扣除剥离资产)所抵消。2020年,来自投资活动的现金流为21.364亿雷亚尔,其中11.168亿雷亚尔涉及扣除赎回的金融投资,10.196亿雷亚尔涉及固定资产和无形资产投资以及对共同控制项目的注资,全部剔除剥离资产。2019年,来自投资活动的现金流为18.353亿雷亚尔,其中5.554亿雷亚尔涉及扣除赎回的财务投资,12.799亿雷亚尔投资于固定资产和无形资产,向共同控制的项目注资,以及使用权资产的直接启动成本(与Ultraargo和Ipiranga中标的港口码头相关),均为剥离资产净额。
2021年,与筹资活动相关的现金消耗为2802.6亿雷亚尔。考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),2021年、2020年和2019年的筹资活动现金流分别为33.555亿雷亚尔、5.923亿雷亚尔和29.222亿雷亚尔。与2020年相比,2021年的消费量较高,主要原因是由于巴西大流行,2020年进行了更多的预防性筹资,债务管理举措--如提前偿还成本较高的债务,从而减少负担成本的影响--以及支付更高的股息(保留在2020年)。融资活动产生的现金流在2020年、2019年和2018年分别产生了5.923亿雷亚尔、29.222亿雷亚尔和8.01亿雷亚尔的现金消费。2020年,与2019年相比,筹资活动的现金消耗减少了23.299亿雷亚尔,这主要是由于来自新贷款的资金,特别是在巴西大流行开始时进行的预防性筹资,以及利息和股息支付的减少。2019年,融资活动的现金消耗比2018年增加21.122亿雷亚尔,主要是由于新贷款的资金减少和利息支付增加,特别是与2013年的融资有关,该融资的特点是到期时分期付款。
因此,现金和现金等价物在2021年总计22.801亿雷亚尔,或考虑持续和非持续业务(预计)后为26.681亿雷亚尔,2020年为26.615亿雷亚尔,2019年为21.154亿雷亚尔。
我们在2021年、2020年和2019年没有出现流动性短缺。我们相信,Ultrapar拥有足够的自有资源和运营现金收入,可以满足其对营运资金和预计2022年投资的需求。此外,如果有必要,我们还可以获得第三方融资资源。
有关债务水平和公司债务特征的更多信息,请阅读我们2021年财务报表的附注17。
2021年的总债务,包括所有流动和非流动负债,与2020年相比保持稳定-从2020年12月31日的263.39亿雷亚尔增加到2021年12月31日的259.997亿雷亚尔。考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),2021年实现收入285.411亿雷亚尔,增长8%。
金融债务总额从2020年12月31日的17,376.2雷亚尔下降到2021年12月31日的16,377.6雷亚尔,降幅为6%。考虑到持续业务和非持续业务(形式视图),它的收入为166.194亿雷亚尔,减少了4%。
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的期间,短期金融债务占我们总金融债务的19%。
下表显示了我们在指定期间的财务债务:
贷款 |
货币 |
加权平均 财务费用 2021年12月31日 |
截至应计本金及利息 |
|||
|
|
|
12/31/2021 |
12/31/2020 |
12/31/2019 |
|
外币贷款: |
|
|
|
|||
外国市场的票据(*) |
美元 |
+5.3% |
7,821.4 |
7,267.7 |
4,213.7 |
|
外贷(*) |
美元 |
+4.0% |
735.4 |
1,047.6 |
1,057.4 |
|
外贷(*) |
美元 |
Libor+1.0% |
275.9 |
261.3 |
608.7 |
|
金融机构 |
美元 |
伦敦银行间同业拆借利率(1) |
- |
312.2 |
604.7 |
|
金融机构 |
美元 |
- |
- |
154.8 |
132.4 |
|
外汇合约预付款 |
美元 |
+3.7% |
- |
105.6 |
- |
|
金融机构 |
MX$ (2) |
+8.4% |
- |
39.4 |
41.2 |
|
外贷(*) |
美元 |
伦敦银行间同业拆借利率(1) |
- |
- |
243.8 |
|
BNDES |
美元 |
- |
- |
- |
0.2 |
|
巴西雷亚尔计价贷款: |
|
|
|
|
|
|
债券--CRA |
R$ |
95.8% of DI |
2,063.8 |
2,037.6 |
2,036.6 |
|
债券--CRA(*) |
R$ |
IPCA + 4.7% |
1,940.2 |
1,000.8 |
941.6 |
|
债券-第6期 |
R$ |
105.3% of DI |
1,764.2 |
1,734.1 |
1,752.1 |
|
债券--Ipiranga |
R$ |
105.0% of DI |
771.5 |
1,679.0 |
1,868.6 |
|
债券-Ultraargo Logístia和Tequimar Vila do Conde |
R$ |
IPCA + 4.1 % |
466.1 |
- |
- |
|
巴西银行浮动利率 |
R$ |
110.9% of DI |
204.8 |
407.4 |
611.3 |
|
债券-Ultraargo Logístia(*) |
R$ |
+6.5% |
80.9 |
92.5 |
89.3 |
|
银行信贷汇票 |
R$ |
DI + 3.5% |
51.2 |
50.7 |
- |
|
金融机构 |
R$ |
- |
4.6 |
- |
- |
|
FINEP |
R$ |
TJLP (3) + 1.6% |
0.3 |
29.8 |
41.3 |
|
本票-Ultrapar |
R$ |
迪 |
- |
1.038.5 |
- |
|
BNDES |
R$ |
TJLP(3) |
- |
- |
62.6 |
|
BNDES |
R$ |
塞利克 |
- |
- |
30.4 |
|
FINEP |
R$ |
- |
- |
- |
12.8 |
|
巴西北欧银行 |
R$ |
- |
- |
- |
10.0 |
|
BNDES |
R$ |
- |
- |
- |
3.9 |
|
财务名称 |
R$ |
TJLP(3) |
- |
- |
0.0 |
|
贷款总额 |
|
|
16,180.5 |
17,259.1 |
14,362.7 |
|
货币和利率对冲工具(**) |
|
|
197.2 |
117.2 |
30.0 |
|
持续经营产生的债务总额 |
|
|
16,377.6 |
17,376.2 |
14,392.7 |
|
停产业务产生的债务总额 |
|
|
241.7 |
- |
- |
|
总债务(形式视图) |
|
|
16,619.4 |
17,376.2 |
14,392.7 |
(*)指定用于对冲会计的业务(见2021年合并财务报表附注34.h)。
(**)累计亏损(见2021年合并财务报表附注34.j)。
(1) |
Libor-伦敦银行同业拆借利率。 |
(2) |
MX$是墨西哥货币(墨西哥比索)。 |
(3) |
国家货币委员会制定的TJLP(长期利率)是国家开发银行(BNDES)的基本融资成本。2021年12月31日,TJLP被设定为每年5.32%。 |
贷款、融资及债券的变动情况如下:
2020年12月31日的余额 |
17,376.2 |
具有现金效应的新贷款和债券 |
1,462.2 |
应计利息 |
801.1 |
本金支付 |
(2,922.2) |
利息支付 |
(749.0) |
货币和汇率变动 |
800.7 |
公允价值变动 |
(229.7) |
对冲结果 |
80.0 |
截至2021年12月31日的余额(形式视图) |
16,619.4 |
重新分类为持有待售负债 |
(241.7) |
截至2021年12月31日的余额 |
16,377.6 |
截至2021年12月31日,我们的合并债务的到期日如下:
年 |
成熟性 |
|
(百万雷亚尔) |
2022 |
3.105,4 |
2023 |
3.097,8 |
2024 |
774,1 |
2025 |
269,6 |
2026 |
3.055,9 |
2027年及以后 |
6.316,6 |
总计(形式视图) |
16,619.4 |
重新分类为持有待售负债 |
(241.7) |
总计 |
16,377.6 |
见“第10.1.c项。履行我们财政义务的能力“。
国外市场上的钞票
2016年10月6日,子公司Ultrapar International在境外市场发行7.5亿美元(等值于2021年12月31日的41.854亿雷亚尔)票据,于2026年10月到期,年利率5.25%,每半年支付一次。发行价为票据面值的98.097。这些票据由Ultrapar及其子公司IPP担保。Ultrapar已为此项交易指定对冲工具(见综合财务报表附注34.h.2及34.h.3)。
2019年6月6日,Ultrapar International子公司在外国市场发行了5亿美元(于2021年12月31日相当于27.903亿雷亚尔)票据,于2029年6月到期,年利率5.25%,每半年支付一次。发行价为票据面值的100%。这些票据由Ultrapar及其子公司IPP担保。Ultrapar已为此项交易指定对冲工具(见综合财务报表附注34.h.3)。
2019年6月21日,子公司Ultrapar International在外国市场回购了2亿美元(截至2021年12月31日相当于11.161亿雷亚尔)2026年10月到期的票据。
2020年7月13日,子公司Ultrapar International重新开始在外国市场销售2019年发行的票据,新发行的3.5亿美元(相当于2021年12月31日的19.532亿雷亚尔)于2029年6月到期,年利率5.25%,每半年支付一次。发行价为票据面值的99.994%。这些票据由Ultrapar及其子公司IPP担保。
由于在国外市场发行的票据,Ultrapar及其子公司必须遵守某些承诺,包括:
Ultrapar及其子公司遵守了这笔债务所要求的契约水平。对Ultrapar及其子公司施加的限制是此类交易中的惯例,迄今并未限制它们开展业务的能力。
国外贷款
子公司IPP的外国贷款金额为1.75亿美元(截至2021年12月31日,相当于9.766亿雷亚尔)。IPP还签订了针对美元浮动利率和汇率变动的对冲工具,将外国贷款费用平均改为直接投资的104.9%。IPP将该等对冲工具指定为公允价值对冲(见附注34.h.1)。因此,贷款和套期保值工具自成立以来均按公允价值计量,公允价值变动通过损益确认。国外贷款由本公司担保。
外国贷款的期限分布如下:
成熟性 |
美元(百万美元) |
雷亚尔(百万) |
成本占DI的百分比 |
费用? |
6.2 |
34.8 |
- |
6月22日 |
50.0 |
279.0 |
105.0 |
9月23日 |
60.0 |
334.8 |
105.0 |
9月23日 |
65.0 |
362.7 |
104.8 |
总成本/平均成本 |
181.2 |
1,011.4 |
104.9 |
?包括利息、交易成本和市场对市场。
债券
1) 2021年9月,子公司IPP发行了第十批债券,总金额为9.6亿雷亚尔,由Vert私下配售,其中包括9.6亿美元的简单、不可转换、登记、簿记和无担保债券 公司 安全化的多拉。这笔资金专门用于子公司IPP购买乙醇。认购债券的目的是约束CRA的发行。财务结算 发生了2021年9月16日。
债券由Ultrapar提供额外担保,其主要特点如下:
数额: |
960,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2028年9月15日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.8287% |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
2)2021年3月,子公司Ultraargo Logístia第二次发行债券,发行10万张简单、不可转换为股票和无担保债券的单一系列债券,主要特征如下:
数额: | 100,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
March 15, 2028 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.37% |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
附属的Ultraargo Logístia合同对冲工具受到利率变化的影响,改变了固定为直接投资111.4%的债券。Ultraargo Logístia将这些对冲工具指定为公允价值对冲,因此债券和对冲工具均以公允价值计量,公允价值变动在损益中确认。
3)2021年3月,子公司Tequimar Vila do Conde发行了第一批36万份简单的、不可转换为股票和无担保债券的债券,其主要特点如下:
数额: | 360,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
March 15, 2028 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.04% |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
子公司Tequimar Vila do Conde签约的对冲工具受到利率变化的影响,改变了固定为DI的111.4%的债券。Tequimar Vila do Conde将这些对冲工具指定为公允价值对冲,因此,债券和对冲工具自成立以来均按公允价值计量,公允价值变动在损益中确认。
4)2019年11月,子公司Ultraargo Logístia首次发行债券,发行了9万份简单的、不可转换为股票和无担保债券的单一系列债券,主要特点如下:
数额: |
90,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2024年11月19日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
6.47% |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
子公司Ultraargo Logístia签约的对冲工具受到利率变化的影响,改变了为99.94%的DI固定的债券。Ultraargo Logístia将这些对冲工具指定为公允价值对冲;因此,债券和对冲工具自成立以来均按公允价值计量,公允价值变动在损益中确认。
5)于2018年12月,子公司IPP进行了其第八次发行债券,金额为9.00亿雷亚尔,分为两个系列,一个是66万,另一个是24万,简单的,不可转换为股份,提名,账簿记账和无担保债券。这些债券已由Vert CompanhiaSecuritisadora认购。此次发行所得资金仅用于子公司IPP购买乙醇。认购债券的目的是约束CRA的发行。财务和解发生在2018年12月21日。债券有来自Ultrapar的额外担保,债券的主要特征如下:
第一系列赛
数额: |
660,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2023年12月18日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
97.5% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
数额: |
240,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2025年12月15日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.61% |
利息的支付: |
每年 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP签订了受IPCA变动影响的对冲工具,将与IPCA相关的债券费用改为DI的97.1%。IPP将这些套期保值工具指定为公允价值套期保值;因此,债券和套期保值工具都是从一开始就按公允价值计量,公允价值的变化通过损益确认。
6)2018年3月,本公司发行了第六次公开发行的债券,发行了1,72.5万份简单的、不可转换为股票和无担保债券的单一系列债券,主要特点如下:
数额: | 1,725,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
March 5, 2023 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
105.25% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
7)2017年10月,子公司IPP进行了第七次发行债券,金额为9.441亿雷亚尔,分两个系列发行,分别为730,384雷亚尔和213,693雷亚尔,简单的,不可转换为股份,提名,账簿记账和无担保债券。这些债券已由Vert CompanhiaSecuritisadora认购。此次发行所得资金仅用于子公司IPP购买乙醇。
这些债券后来被转让并转让给Vert Créditos Ltd.,后者获得了这些农业综合企业的信用权,目的是约束农业应收账款证书(CRA)的发行。财务和解发生在2017年11月1日。债券有来自Ultrapar的额外担保,债券的主要特征如下:
数额: |
730,384 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2022年10月24日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
95.0% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
数额: |
213,693 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
2024年10月24日 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.34% |
利息的支付: |
每年 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP签订了受IPCA变动影响的对冲工具,将与IPCA相关的债券费用改为DI的97.3%。IPP将这些套期保值工具指定为公允价值套期保值;因此,债券和套期保值工具都是从一开始就按公允价值计量,公允价值的变化通过损益确认。
8)2017年7月,子公司IPP发行了第六批公开债券,发行了1500万份简单、不可转换为股票和无担保债券的单一系列债券,主要特点如下:
数额: | 1,500,000 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
July 28, 2022 |
支付面值: |
每年由2021年7月起生效 |
利息: |
105.0% of DI |
利息的支付: |
每年 |
重新定价: |
不适用 |
9)2017年4月,子公司IPP进行了其第五次发行债券,分为两个系列,一个是660,139个系列,另一个是352,361个系列,简单的,不可转换为股份,记名,账簿记账和无担保债券。这些债券已由生态咨询-欧朋公司金融咨询公司认购。此次发行所得资金仅用于子公司IPP购买乙醇。
这些债券后来被转让和转让给Eco Securitisadora de Direitos Creditórios do Agronigócio S.A.,该公司收购了这些农业综合企业的信用权,目的是约束CRA的发行。债券有来自Ultrapar的额外担保,债券的主要特征如下:
数额: |
660,139 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
April 18, 2022 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
95.0% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
数额: |
352,361 |
面值单位: |
R$ 1,000.00 |
最终期限: |
April 15, 2024 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
IPCA + 4.68% |
利息的支付: |
每年 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP签订了受IPCA变动影响的对冲工具,将与IPCA相关的债券费用改为DI的93.9%。IPP将这些套期保值工具指定为公允价值套期保值;因此,债券和套期保值工具都是从一开始就按公允价值计量,公允价值的变化通过损益确认。
10)2016年5月,子公司IPP发行了第四批公开债券,在一个单一系列中发行了500种简单的、记名的、不可转换为股份和无担保的债券,主要特点如下:
数额: | 500 |
面值单位: |
R$ 1,000,000.00 |
最终期限: |
May 25, 2021 |
支付面值: |
每年由2019年5月起生效 |
利息: |
105.0% of DI |
利息的支付: |
每半年一次 |
重新定价: |
不适用 |
子公司IPP提前支付了到期时第四次公开发行债券的款项。
债券的到期日分布如下(包括截至2020年12月31日的应计利息):
成熟性 |
百万雷亚尔 |
|
|
收费(1) |
(22.8) |
Apr/2022 |
660.1 |
Jul/2022 |
750.0 |
Oct/2022 |
730.4 |
Mar/2023 |
1,725.0 |
Dec/2023 |
660.0 |
Apr/2024 |
443.9 |
Oct/2024 |
267.3 |
Nov/2024 |
90.0 |
Dec/2025 |
287.3 |
Mar/2028 |
498.5 |
Sep/2028 |
997.0 |
总计 |
7,086.8 |
|
|
?包括利息、交易成本和市场对市场。
菲金融机构
2021年12月,子公司Abastess Aí以460万雷亚尔的短期负债结束该年度。
子公司Oxiteno México S.A de C.V.已签订了2000万美元的合同贷款,2022年4月到期。该项目的其他到期日为乌拉圭Oxiteno,到期日为2021年10月至2022年7月,以及美国,其到期日为2021年9月,已全部结清。截至2021年12月31日,1.635亿雷亚尔的余额被重新归类为持有出售的负债。
备注
2020年4月,本公司第二次公开发行单一系列的40张商业票据,这些票据不能转换为无担保类型的股票,其主要特点是:
面值单位: |
R$ 25,000,000.00 |
最终期限: |
April 16, 2021 |
支付面值: |
最终到期日一次性付清 |
利息: |
DI + 3.1% |
利息的支付: |
最终到期日一次性付清 |
重新定价: |
不适用 |
该公司提前支付了到期的第二次公开发行票据。
巴西银行
子公司IPP于2021年12月31日向巴西银行发放了2.048亿雷亚尔的浮动利率贷款,其中160万雷亚尔用于营销、加工或制造2022年5月到期的农产品(乙醇)。
除了在“10.1.f.i”项中提到的关系之外。相关贷款和融资合同“和”10.1.G.根据“合同贷款和融资的使用限制”,Ultrapar与金融机构保持长期关系:(I)在正常业务过程中,如员工工资、信贷和催收、购置、付款、货币和利率对冲工具;(Ii)通过Ipiranga和ItaúUnibanco之间的长期合同,提供金融服务和管理Ipiranga品牌信用卡。
截至2021年12月31日,这些贷款没有抵押品担保(截至2020年12月31日,为7530万雷亚尔),截至2021年12月31日,担保和本票金额为141.515亿雷亚尔(截至2020年12月31日,为137.58亿雷亚尔)。
截至2021年12月31日,该公司及其子公司以信用证形式为商业和法律程序提供抵押品,金额为1.182亿雷亚尔(截至2020年12月31日为1.291亿雷亚尔)。
由于在海外市场发行的票据,Ultrapar及其子公司必须遵守某些公约,包括:
Ultrapar及其子公司遵守了这笔债务所要求的契约水平。对本公司及其附属公司施加的限制是此类交易的惯例,迄今并未限制其开展业务的能力。
不适用。
UltraPAR-整合
|
12/31/2021 (pro forma) |
12/31/2021 (持续运营) |
12/31/2020 |
12/31/2019 |
2021年12月31日(持续运营)与2020年12月31日 |
12/31/2020 v.v. 12/31/2019
|
资产 现金、现金等价物和财务投资 |
5,818.7 |
4,084.2 |
7,694.8 |
5,205.6 |
-47% |
48% |
应收贸易账款和经销商融资 |
4,987.5 |
3,957.8 |
3,868.1 |
4,072.0 |
2% |
-5% |
盘存 |
6,168.6 |
3,918.8 |
3,846.2 |
3,715.6 |
2% |
4% |
可退还的税款 |
2,049.8 |
1,353.1 |
1,410.9 |
1,447.7 |
-4% |
-3% |
与客户签订的合同资产--独家权利 |
555.1 |
555.1 |
478.9 |
465.5 |
16% |
3% |
其他 |
227.3 |
154.4 |
190.2 |
151.8 |
-19% |
25% |
持有待售附属公司的资产 |
- |
11,000.9 |
|
|
不适用 |
不适用 |
流动资产总额 |
19,807.1 |
25,024.2 |
17,489.1 |
15,058.1 |
43% |
16% |
投资 |
97.8 |
78.6 |
167.5 |
181.6 |
-53% |
-8% |
财产、厂房和设备 |
8,476.5 |
5,534.6 |
8,005.9 |
7,572.8 |
-31% |
6% |
无形资产 |
1,716.5 |
1,471.3 |
1,782.7 |
1,762.6 |
-17% |
1% |
资产使用权 |
2,001.3 |
1,651.3 |
2,150.3 |
1,980.9 |
-23% |
9% |
金融投资 |
871.7 |
379.3 |
977.4 |
506.5 |
-61% |
93% |
应收贸易账款和经销商融资 |
479.4 |
479.2 |
491.5 |
418.4 |
-2% |
17% |
递延所得税 |
1,313.7 |
571.8 |
974.7 |
653.7 |
-41% |
49% |
可追讨的税项 |
1,613.8 |
1,202.2 |
1,736.0 |
872.3 |
-31% |
99% |
托管存款 |
879.3 |
871.3 |
949.8 |
921.4 |
-8% |
3% |
与客户签订的合同资产--独家权利 |
1,524.2 |
1,524.2 |
1,227.4 |
1,000.5 |
24% |
23% |
其他 |
229.1 |
222.6 |
298.0 |
266.6 |
-25% |
12% |
非流动资产总额 |
19,203.3 |
13,986.2 |
18,761.1 |
16,137.4 |
-25% |
16% |
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
39,010.4 |
39,010.4 |
36,250.2 |
31,195.5 |
8% |
16% |
负债 贷款、融资和债权证 |
3,105.4 |
2,866.1 |
3,255.9 |
1,117.4 |
-12% |
191% |
应付租约 |
264.8 |
188.8 |
260.2 |
206.4 |
-27% |
26% |
贸易应付款 |
7,232.5 |
5,790.0 |
4,040.7 |
2,700.1 |
43% |
50% |
薪金及相关费用 |
552.9 |
330.1 |
468.6 |
405.6 |
-30% |
16% |
应缴税金 |
298.9 |
229.2 |
286.0 |
269.9 |
-20% |
6% |
其他 |
782.6 |
694.7 |
929.4 |
495.6 |
-25% |
88% |
持有待售附属公司的负债 |
- |
2,541.4 |
|
|
不适用 |
不适用 |
流动负债总额 |
12,237.1 |
12,640.2 |
9,240.8 |
5,195.1 |
37% |
78% |
贷款、融资和债权证 |
13,514.0 |
13,511.6 |
14,120.3 |
13,275.3 |
-4% |
6% |
应付租约 |
1,497.2 |
1,159.5 |
1,573.1 |
1,382.3 |
-26% |
14% |
税务、民事和劳动或有事项准备 |
847.8 |
812.2 |
854.4 |
884.1 |
-5% |
-3% |
离职后福利 |
201.7 |
194.6 |
257.6 |
243.9 |
-24% |
6% |
其他 |
243.3 |
222.9 |
293.7 |
379.6 |
-24% |
-23% |
非流动负债总额 |
16,304.0 |
15,900.9 |
17,099.1 |
16,165.2 |
-7% |
6% |
总负债 |
28,541.1 |
28,541.1 |
26,339.9 |
21,360.3 |
8% |
23% |
股权 股本 |
5,171.8 |
5,171.8 |
5,171.8 |
5,171.8 |
0% |
0% |
储量 |
5,467.0 |
5,467.0 |
5,006.7 |
4,542.3 |
9% |
10% |
国库股 |
(488.4) |
(488.4) |
(489.1) |
(485.4) |
0% |
1% |
其他 |
(83.5) |
(83.5) |
(155.6) |
229.5 |
-46% |
不适用 |
非控制性权益 |
402.3 |
402.3 |
376.5 |
376.9 |
7% |
0% |
总股本 |
10,469.2 |
10,469.2 |
9,910.3 |
9,835.2 |
6% |
1% |
负债和权益总额 |
39, 010.4 |
39,010.4 |
36,250.2 |
31,195.5 |
8% |
16% |
资产
流动资产
于2021年12月31日,流动资产总额为2502420万雷亚尔,较2020年12月31日增加75.351亿雷亚尔,主要原因是非持续经营的资产重新分类为待售受控实体的资产,但现金、现金等价物及财务投资的减少部分抵销了流动资产的影响。
考虑到持续业务和非持续业务(预计),流动资产总额为1980.71亿雷亚尔,增加23.18亿雷亚尔,这是由于库存、应收账款、对客户的融资和可收回税款的增加,但被现金、现金等价物和财务投资的减少部分抵消。
盘存
截至2021年12月31日,库存总额为39.188亿雷亚尔,比2020年12月31日增加7260万雷亚尔,这是由于该项目的一部分被重新归类为受控实体持有以供出售的资产,但被燃料、液化石油气和原材料成本的增加部分抵消。
考虑到持续业务和非持续业务(预计),库存总额为61.686亿雷亚尔,比2020年12月31日增加23.224亿雷亚尔。
贸易应收账款和转售商融资
应收贸易账款和经销商融资总额为39.578亿雷亚尔,较2020年12月31日增加8,980万雷亚尔,这是由于燃料、液化石油气和原材料成本增加,但这一项目的一部分被重新归类为受控实体持有出售的资产部分抵消。
考虑到持续业务和非持续业务(形式视图),本项目总额为49.875亿雷亚尔,比2020年12月31日增加11.195亿雷亚尔。
可追讨的税项
可收回税款总额为13.531亿雷亚尔,较2020年12月31日减少5790万雷亚尔,这是由于将该项目的一部分重新归类为持有供出售的受控实体的资产,部分抵消了2021年期间Ipiranga的非常PIS/Cofins抵免。
考虑到持续经营和非持续经营(形式上的观点),可收回的税项总额为20.498亿雷亚尔,比2020年12月31日增加6.389亿雷亚尔。
现金、现金等价物和财务投资
截至2021年12月31日,流动资产的现金、现金等价物和财务投资总额为40.842亿雷亚尔,比2020年12月31日减少36.106亿雷亚尔,这是由于将该项目的一部分重新分类为待售受控实体的资产、债务管理举措-如提前偿还成本较高的债务和降低超过现金的水平、减少负担成本的影响-以及在2021年支付股息。
考虑到持续经营和非持续经营(形式上看),流动资产的现金、现金等价物和财务投资总额为58.187亿雷亚尔,比2020年12月31日减少1,876.0雷亚尔。
非流动资产
截至2021年12月31日,非流动资产总额为139.862亿雷亚尔,较2020年12月31日减少47.749亿雷亚尔,这主要是由于流动资产中的部分非流动资产被重新归类为受控实体持有以供出售的资产。
考虑到持续业务和非持续业务(形式视图),由于固定资产增加,2021年12月31日的非流动资产总额为192.033亿雷亚尔,比2020年12月31日增加4.422亿雷亚尔。
财产、厂房和设备
于2021年12月31日,物业、厂房及设备总额为55.346亿雷亚尔,较2020年12月31日减少24.713亿雷亚尔,原因是部分固定资产重新分类为持有待售的受控实体资产。
考虑到持续经营和非持续经营(形式上看),物业、厂房和设备合计为84.765亿雷亚尔,增加4.706亿雷亚尔,这是由于在2021年期间为扩大、维护和安全生产单元而进行的投资,但被该期间的折旧部分抵消。
负债
流动负债
截至2021年12月31日的流动负债总额为126.402亿雷亚尔,较2020年12月31日增加33.994亿雷亚尔,主要是由于将非持续经营的负债重新分类为与受控实体相关的负债并持有待售,以及供应商数量的增加。
考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),流动负债总额为122.371亿雷亚尔,比2020年12月31日增加29.962亿雷亚尔。
贸易应付款
于2021年12月31日,供应商项目总额为57.9亿雷亚尔,较2020年12月31日增加17.493亿雷亚尔,主要原因是燃料、液化石油气和原材料成本增加,但因将该项目的一部分重新分类为与受控实体出售有关的负债而被部分抵销。
考虑到持续经营和非持续经营(形式上看),供应商项目总额为72.325亿雷亚尔,比2020年12月31日增加31.919亿雷亚尔。
非流动负债
截至2021年12月31日,非流动负债总额为159.09亿雷亚尔,比2020年12月31日减少11.982亿雷亚尔。这种下降是由于贷款、融资和长期债券减少所致。
考虑到持续业务和非持续业务(预计观点),非流动负债总额为163.04亿雷亚尔,较2020年12月31日减少7.95亿雷亚尔。
贷款、融资和债权证
截至2021年12月31日,贷款、融资和债券总额为135.116亿雷亚尔,较2020年12月31日减少6.087亿雷亚尔,这是由于将2022年到期的金额从非流动负债转移到流动负债,但被新的长期融资安排和巴西雷亚尔的外币贬值部分抵消。
考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),贷款、融资和债券总额为135.14亿雷亚尔,比2020年12月31日减少6.062亿雷亚尔。
权益
于2021年12月31日,Ultrapar的股本总额为104.69亿雷亚尔,较2020年12月31日增加5.59亿雷亚尔,这主要是由于海外子公司增加利润储备和汇率变动的影响。
资产
流动资产
截至2020年12月31日,流动资产总额为174.891亿雷亚尔,比2019年12月31日增加24.31亿雷亚尔,主要原因是现金、现金等价物和财务投资增加。
现金、现金等价物和财务投资(流动资产)
截至2020年12月31日,作为流动资产一部分的现金、现金等价物和金融投资为76.948亿雷亚尔,比2019年12月31日增加24.892亿雷亚尔,这是因为在此期间增加了预防性资金,主要是为了在大流行带来的不确定性下加强流动性。
非流动资产
截至2020年12月31日,非流动资产总额为187.611亿雷亚尔,较2019年12月31日增加26.237亿雷亚尔,主要原因是房地产、厂房和设备、金融投资和可收回税款的增加。
PP&E与无形资产
截至2019年12月31日,房地产、厂房及设备和无形资产总额为80.059亿雷亚尔,比2019年12月31日增加4.331亿雷亚尔,这是由于2020财年用于生产单元维护和安全的投资。该期间的折旧和摊销部分抵消了这些投资。
金融投资(非流动资产)
2020年12月31日,金融投资总额为9.774亿雷亚尔,比2019年12月31日增加4.709亿雷亚尔,主要是由于美元在货币对冲上的升值。
可收回的税款(非流动资产)
截至2020年12月31日,可收回的税款总额为17.36亿雷亚尔,比2019年12月31日增加8.637亿雷亚尔,这主要是由于2020年期间Oxiteno和Ipiranga的非常PIS/Cofins抵免。
负债
流动负债
截至2020年12月31日的流动负债为92.408亿雷亚尔,较2019年12月31日增加40.458亿雷亚尔,主要原因是贷款、融资和债券以及贸易债务增加。
贷款、融资和债券(流动负债)
截至2020年12月31日,贷款融资和债券总额为32.559亿雷亚尔,比2019年12月31日增加21.385亿雷亚尔,主要是由于将2021年到期的金额从非流动负债转移到流动负债和新的短期融资。
贸易应付款
截至2020年12月31日,贸易应付款账户为40.407亿雷亚尔,比2019年12月31日增加13.406亿雷亚尔,其中Ipiranga和Oxiteno的增长源于延长贸易应付款期限和改善营运资本的举措。
非流动负债
截至2020年12月31日,非流动负债为170.991亿雷亚尔,比2019年12月31日增加9.338亿雷亚尔。非流动负债的增加反映了长期贷款、融资和债券的增加。
贷款、融资和债券(非流动负债)
2020年12月31日,贷款、融资和债券总额为141.203亿雷亚尔,比2019年12月31日增加8.45亿雷亚尔,主要是由于新的长期融资安排和雷亚尔对外国融资的贬值。
权益
于2020年12月31日,Ultrapar的权益总额为99.103亿雷亚尔,较2019年12月31日增加7,510万雷亚尔,这主要是由于汇率变动对海外子公司的影响,以及资本储备和利润储备的增加。现金流对冲的汇率变动减轻了这些影响。(股权收入调整)和将额外股息减少至最低要求。
截至2021年12月31日的财政年度的综合收益表与截至2020年12月31日的财政年度相比的主要变化
为了与2021年财务报表中披露的数字保持可比性和一致性,我们提出的2020年数字仅反映持续业务的结果,这解释了本节和年度比较部分之间这些数字的差异。2020年和2019年。
|
截至2021年12月31日的年度 |
销售和服务的净收入百分比 |
截至2020年12月31日的年度(重述) |
销售和服务的净收入百分比 |
∆(%) 2021年与2020年(重述) |
销售和服务净收入 |
109,732.8 |
100% |
74,058.1 |
100% |
48% |
销售商品和服务的成本 |
(104,828.0) |
96% |
(70,056.4) |
95% |
50% |
毛利 |
4,904.9 |
4% |
4,001.6 |
5% |
23% |
一般、行政、销售和商务费用 |
(3,398.2) |
3% |
(2,605.1) |
4% |
30% |
其他经营业绩,净额 |
96.2 |
0% |
64.0 |
0% |
50% |
处置资产的收益 |
184.2 |
0% |
85.5 |
0% |
116% |
营业收入 |
1,787.0 |
2% |
1,546.0 |
2% |
16% |
财务业绩 |
(762.7) |
1% |
(550.3) |
1% |
39% |
股权收益 |
(17.6) |
0% |
(44.0) |
0% |
-60% |
所得税与社会贡献 |
(188.0) |
0% |
(304.5) |
0% |
-38% |
持续经营净收益 |
818.6 |
1% |
647.1 |
1% |
27% |
|
|
|
|
|
|
非持续经营的利润(亏损) |
65.3 |
不适用 |
280.6 |
不适用 |
-77% |
净收入(形式视图) |
883.9 |
不适用 |
927.7 |
不适用 |
-5% |
可归因于 |
|
|
|
|
|
Ultrapar的股东 |
850.5 |
不适用 |
893.4 |
不适用 |
-5% |
附属公司的非控股股东 |
33.4 |
不适用 |
34.3 |
不适用 |
-3% |
|
|
|
|
|
|
折旧和摊销? |
1,196.4 |
1% |
1,127.6 |
2% |
6% |
|
|
|
|
|
|
调整后的EBITDA来自持续运营 |
2,965.7 |
3% |
2,629.6 |
4% |
13% |
非持续业务调整后的EBITDA |
738.6 |
不适用 |
849.0 |
不适用 |
-13% |
调整后的EBITDA(形式视图) |
3,704.3 |
不适用 |
3,478.5 |
不适用 |
6% |
|
|
|
|
|
|
?包括与客户签订的合同资产摊销--独家权利
EBITDA-扣除利息、税项、折旧及摊销前的收益;调整后的EBITDA-根据与客户的合同资产摊销进行调整-债券现金流对冲的独家权利和结果;以及EBIT-扣除利息和税项前的收益,根据CVM于2012年10月4日发布的CVM指令527列报。调整后的EBITDA从净收入中计算如下:
(百万雷亚尔) |
2021年(形式视图) |
2021 |
2020年(形式上的观点) |
2020 |
净收入 |
883.9 |
818.6 |
927.7 |
647.1 |
(+)所得税和社会贡献 |
74.7 |
188.0 |
571.4 |
304.5 |
(+)净财务收入(费用) |
909.7 |
762.7 |
269.4 |
550.3 |
(+)折旧和摊销 |
1,377.2 |
913.8 |
1,267.2 |
838.2 |
EBITDA |
3,245.6 |
2,683.2 |
3,035.6 |
2,340.1 |
调整 |
|
|
|
|
(+)摊销与客户的合同资产--专有权(Ipiranga) |
281.0 |
281.0 |
287.8 |
287.8 |
(+)摊销与客户的合同资产--专有权(乌尔维加斯) |
1.5 |
1.5 |
1.6 |
1.6 |
(+)现金流对冲(债券) |
176.2 |
- |
153.5 |
- |
调整后的EBITDA |
3,704.3 |
2,965.7 |
3,478.5 |
2,629.6 |
纳入调整后的EBITDA信息的目的是提供管理层用于内部评估我们经营业绩的衡量标准,同时也是与我们的员工利润分享计划的一部分直接或间接相关的衡量标准。它也是投资者和分析师广泛使用的财务指标,用来衡量我们从运营中产生现金的能力和我们的经营业绩。我们相信,调整后的EBITDA不仅可以更好地了解我们的财务业绩,还可以更好地了解我们支付债务利息和本金的能力,以及为我们的投资和营运资本获得资源的能力。我们对调整后EBITDA的定义可能不同于其他公司使用的类似名称的衡量标准,并且可能不具有可比性,从而限制了其作为比较衡量标准的有用性。由于调整后的EBITDA不包括净财务支出(收入)、所得税和社会贡献以及折旧和摊销,它提供了一个不受债务重组、利率波动或所得税和社会贡献税、折旧和摊销变化影响的总体经济表现的指标。根据巴西或《国际财务报告准则》采用的会计惯例,调整后的EBITDA不是衡量财务业绩的指标。不应孤立地考虑调整后的EBITDA,或将其作为净收益的替代品、作为经营业绩的衡量标准、作为运营现金流的替代或作为流动性的衡量标准。调整后的EBITDA具有重大限制,损害了其作为衡量公司整体盈利能力的指标的价值,因为它没有解决我们业务的某些持续成本,这些成本可能会显著影响盈利能力,如财务费用、所得税以及折旧和摊销。
销售量概览
|
2021 |
2020 |
∆ (%) 2021 - 2020 |
乌尔西加兹(000吨) |
1,714 |
1,732 |
-1% |
Ultraargo(000 m³) |
12,545 |
12,244 |
2% |
奥克西诺(000吨) |
779 |
753 |
3% |
伊皮兰加(000 m³) |
22,477 |
21,461 |
5% |
ExtraFarma(年底门店) |
399 |
405 |
-1% |
Ulsegaz在2021年的销售量下降了1%,主要是由于液化石油气瓶需求增长放缓导致瓶装领域的销售额下降了4%,反映了2020年社会孤立的加剧。在大宗部门,销量增长了5%,对受2020年大流行影响更大的工业、商业和服务部门的销售额更高。
Ultraargo销售的立方米增加了2%,这是因为伊塔基的燃料处理量增加,这是由于油罐容量的扩大,部分抵消了桑托斯由于进口减少而减少的燃料处理量。
Oxiteno的销售量在2021年增长了3%,其中特种化学品的销售额增长了8%,这主要是由于作物解决方案和涂料领域的销售额增加,以及美国的销售额增加(工厂产能增加)。与2020年相比,商品数量下降了17%,这是由于产品组合中的专业优先顺序和市场需求的下降。
由于2020年大流行对巴西燃料消耗的影响更大,伊皮兰加的销售量在2021年增长了5%,奥托循环增长了3%,柴油增长了6%。
Extrafarma在2021年关闭了6家药店,年底有399家药店,其网络减少了1%。年底,由于在扩张方面有更大的选择性,以及对表现不佳的门店采取更严格的方法,成熟的门店(运营长达三年)占网络的12%。
净收入
(百万雷亚尔) |
2021 |
2020 |
∆(%) 2021 - 2020 |
乌尔西加兹 |
9,744.7 |
7,408.3 |
32% |
Ultraargo |
713.1 |
644.2 |
11% |
伊皮兰加 |
99,382.6 |
66,133.0 |
50% |
阿巴斯蒂斯·艾伊 |
84.7 |
17.2 |
392% |
其他/消除 |
(192.3) |
(144.7) |
33% |
UltraPAR |
109,732.8 |
74,058.1 |
48% |
停产经营 |
9,065.8 |
7,183.0 |
26% |
Ultrapar(形式视图) |
118,798.6 |
81,241.1 |
46% |
Ultrapar在2021年录得销售和服务净收入1097.328亿雷亚尔,与2020年相比增长48%,反映出所有业务,特别是Ipiranga的收入增加。考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),净收入为118,798.6百万雷亚尔,较2020年增长46%。
2021年,由于液化石油气成本的增加,乌尔维加斯的净收入增长了32%。Ultraargo的净收入在2021年增长了11%,这是由于合同的重新调整、更好的处理以及产品和终端的更好组合。Ipiranga的净收入增长了50%,这是因为从石油和乙醇中提取的产品的平均成本增加,以及销售量增加。Aabastess aí的净收入为8470万雷亚尔,比前一年增加了6750万雷亚尔,这主要是由于Ipiranga加油站的交易数量很多。2021年,停产业务的净收入增长了26%。
销售商品和服务的成本
(百万雷亚尔) |
2021 |
2020 |
∆ (%) 2021 - 2020 |
乌尔西加兹 |
8,626.3 |
6,310.2 |
37% |
Ultraargo |
285.4 |
270.0 |
6% |
伊皮兰加 |
96,110.4 |
63,609.9 |
51% |
阿巴斯蒂斯·艾伊 |
- |
- |
不适用 |
其他/消除 |
(194.2) |
(133.6) |
45% |
UltraPAR |
104,828.0 |
70,056.4 |
50% |
停产经营 |
6,901.2 |
5,571.8 |
24% |
Ultrapar(形式视觉) |
111,729.1 |
75,628.2 |
48% |
由于所有业务的成本增加,Ultrapar在2021年的商品和服务成本为1048.28亿雷亚尔,与2020年相比增长了50%。考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),商品和服务的成本为1117.291亿雷亚尔,较2020年增长48%。
由于液化石油气和燃料成本的增加,以及生产材料的通货膨胀的影响,Ulregaz销售的商品成本增加了37%。在Ultraargo,提供服务的成本上升了6%,主要是由于油罐容量扩大和租赁重新调整导致折旧增加。Ipiranga销售的商品成本增加了51%,原因与影响净收入的原因相同。与2020年相比,停产业务销售的商品和提供的服务的成本增加了24%。
毛利
由于所有持续业务的毛利增加,Ultrapar在2021年实现了49.049亿雷亚尔的毛利润,与2020年相比增长了23%。考虑到持续和非持续业务(形式上的观点),毛利为7,069.5雷亚尔,较2020年增长26%。
一般、行政、销售和商务费用
(百万雷亚尔) |
2021 |
2020 |
∆ (%) 2021 - 2020 |
乌尔西加兹 |
661.2 |
620.2 |
7% |
Ultraargo |
136.3 |
129.9 |
5% |
伊皮兰加 |
2,232.3 |
1,707.7 |
31% |
阿巴斯蒂斯·艾伊 |
184.9 |
70.3 |
163% |
其他/消除 |
183.6 |
77.1 |
138% |
UltraPAR |
3,398.2 |
2,605.1 |
30% |
停产经营 |
1,664.0 |
1,493.2 |
11% |
Ultrapar(形式视觉) |
5,062.2 |
4,098.4 |
24% |
Ultrapar于2021年录得一般、行政、销售及商业开支33.982亿雷亚尔,较2020年增加30%,原因是所有持续业务的开支增加。考虑到持续及非持续业务(形式上看),一般、行政、销售及商业开支达50.622亿雷亚尔,较二零二零年增加24%。
在Ulregaz,一般、行政、销售和商业支出在这一年中增长了7%,这是由于人员、货运和商业回扣的支出增加,但部分抵消了咨询费用的下降以及在几个方面减少开支的举措。
Ultraargo的一般、行政、销售和商业支出在这一年中增加了5%,这是由于人员支出(主要是可变薪酬,与业绩的进展一致)以及支持扩张项目、生产率提高和数字转型的信息技术和工程费用增加所致。
在Ipiranga,一般、行政、销售和商业费用增加了31%,这主要是由于应急拨备增加,AmPM公司经营的门店费用增加,标志性(销售额和商业回扣增加)和运费(销售额增加和单位成本增加),以及2020年在几个方面节省的费用。
一般、行政、销售和商业费用为1.849亿雷亚尔,增加了1.146亿雷亚尔,这是由于增加应用程序和忠诚度计划的使用而增加的人事、开发和营销费用。
与去年相比,来自非持续运营的一般、行政、销售和商业费用增加了11%。
折旧及摊销
由于在此期间进行的投资,2021年的折旧和摊销成本和支出总额为11.964亿雷亚尔,较2020年增长6%。
考虑到持续业务和非持续业务(形式上看),总额为16.598亿雷亚尔,较2020年增长7%。
其他营业收入
Ultrapar报告称,2021年净营业收入为9620万雷亚尔,较2020年增长50%,原因是临时税收抵免构成增加,以及供应商商品项目在Ipiranga的收入增加,但与Renovabio目标相关的更高成本部分抵消了这一增长。
考虑到持续运营和非持续运营(形式上的观点),Ultrapar的净运营收入总计1.23亿雷亚尔,较2020年下降44%。
处置资产所得
出售资产收入增加9,870万雷亚尔,主要是因为以7,600万雷亚尔的价格出售ConnectCar获得的资本收益和更高的土地销售,两者都与Ipiranga的物业有关。
考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),出售资产的收入较2020年增加1.07亿雷亚尔。
营业利润
Ultrapar报告称,由于上述信息,2021年的营业利润为17.87亿雷亚尔,较2020年增长16%。
考虑到持续和非持续业务(形式上的观点),营业利润总额为18.859亿雷亚尔,较2020年增长4%。
财政收入
Ultrapar报告称,2021年净财务支出达7627万雷亚尔,较2020年增长39%,主要是由于外汇对冲按市值计价的负面结果,以及由于利率上升而导致债务成本上升。
考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),Ultrapar报告净财务支出为9.097亿雷亚尔,减少6.403亿雷亚尔。
净收入
Ultrapar于2021年的净收入为8186百万雷亚尔,较2020年录得的净收入增加27%,主要原因是EBITDA较高及税项减少,但折旧及财务开支净额的增加部分抵销了该等净收入。
考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),Ultrapar于2021年的净收入达到8.839亿雷亚尔,较2020年减少5%,这主要是由于Extrafarma的减值所致。
调整后的EBITDA
已报告 (百万雷亚尔) |
2021 |
2020 |
∆ (%) 2021 - 2020 |
乌尔西加兹 |
729.3 |
729.1 |
0% |
Ultraargo |
396.0 |
337.5 |
17% |
伊皮兰加 |
2,086.7 |
1,711.7 |
22% |
阿巴斯蒂斯·艾伊 |
(80.4) |
(41.7) |
93% |
控股和其他 |
(177.6) |
(127.3) |
39% |
淘汰 |
11.7 |
20.2 |
-42% |
UltraPAR |
2,965.7 |
2,629.6 |
13% |
奥克西诺 |
1,103.7 |
784.9 |
41% |
农庄外 |
(353.5) |
84.3 |
不适用 |
淘汰 |
(11.7) |
(20.2) |
-42% |
Ultrapar(形式视图) |
3,704.3 |
3,478.5 |
6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
反复出现 ((百万雷亚尔) |
2021 |
2020 |
∆ (%) 2021 - 2020 |
乌尔西加兹 |
729.3 |
729.1 |
0% |
Ultraargo |
396.0 |
325.7 |
22% |
伊皮兰加 |
2,010.2 |
1,711.7 |
17% |
阿巴斯蒂斯·艾伊 |
(80.4) |
(41.7) |
93% |
控股和其他 |
(177.6) |
(127.3) |
39% |
淘汰 |
11.7 |
20.2 |
-42% |
UltraPAR |
2,889.2 |
2,617.8 |
10% |
奥克西诺 |
1,103.7 |
629.2 |
75% |
农庄外 |
74.1 |
84.3 |
-12% |
淘汰 |
(11.7) |
(20.2) |
-42% |
Ultrapar(形式视图) |
4,055.3 |
3,311.1 |
22% |
为了更好地比较2021年和2020年的业绩以及对Ultrapar和业务业绩的分析,我们排除了以下非经常性影响:2020年,Oxiteno和Ultraargo的临时税收抵免分别为1.557亿雷亚尔和1170万雷亚尔;2021年,Extrafarma的减值4.275亿雷亚尔和出售ConectCar的资本收益,在Ipiranga为7650万雷亚尔。
Ultrapar的调整后EBITDA在2021年达到29.657亿雷亚尔,与2020年相比增长了13%。如果剔除上述非经常性项目,Ultrapar的调整后EBITDA为28.892亿雷亚尔,增长10%。与2020年相比。
Ulregaz的调整后EBITDA在2021年达到7.293亿雷亚尔,与前一年持平,这主要是由于削减开支的举措,尽管全年通胀强劲,销售额较低。
Ultraargo在2021年录得创纪录的EBITDA水平,达3.96亿雷亚尔(+17%)。剔除2020年非常PIS/Cofins 1,200万雷亚尔税收抵免的影响,年度比较的经常性EBITDA增长为22%,这是产能扩张、盈利能力提高、合同调整和生产率提高的结果。
2021年,Ipiranga的EBITDA达到20.867亿雷亚尔(+22%)。不包括ConectCar出售的资本收益的影响,经常性EBITDA的增长为17%,这是由于销售额增加,利润率提高,其他经营业绩线的业绩更高,以及被更高的费用削弱的财产处置业绩。
Abastess aí录得负EBITDA为8040万雷亚尔,比2020年减少3870万雷亚尔,这是因为人员、开发和营销方面的支出增加,以接触更多的人使用该应用程序并订阅忠诚度计划。
撇除上述非经常性影响,终止业务的EBITDA总额为11.661亿雷亚尔,较二零二零年增加68%。
考虑到持续业务和非持续业务(形式上的观点),Ultrapar的调整后EBITDA达到3,704.3雷亚尔,比2020年增长6%。剔除上述非经常性影响,Ultrapar的经调整EBITDA总额为4,0553百万雷亚尔,较2020年增长22%。
截至2020年12月31日的财政年度的综合收益表与截至2019年12月31日的财政年度相比的主要变化
|
截至2020年12月31日的年度
|
% 销售和服务净收入 |
截至2019年12月31日的年度
|
% 销售和服务净收入 |
∆(%) 2020 vs. 2019 |
销售和服务净收入 |
81,241.1 |
100% |
89,298.0 |
100% |
-9% |
销售商品和服务的成本 |
(75,628.2) |
93% |
(83,187.1) |
93% |
-9% |
毛利 |
5,612.9 |
7% |
6,110.9 |
7% |
-8% |
一般、行政、销售和商务费用 |
(4,098.4) |
5% |
(4,366.6) |
5% |
-6% |
其他经营业绩,净额 |
221.4 |
0% |
179.6 |
0% |
23% |
处置资产的收益 |
76.1 |
0% |
(30.0) |
0% |
不适用 |
损伤 |
- |
不适用 |
(593.3) |
1% |
不适用 |
营业收入 |
1,812.1 |
2% |
1,300.6 |
1% |
39% |
财务业绩 |
(269.4) |
0% |
(506.9) |
1% |
-47% |
股权收益 |
(43.6) |
0% |
(12.1) |
0% |
259% |
所得税与社会贡献 |
(571.4) |
1% |
(378.6) |
0% |
51% |
净收入 |
927.7 |
1% |
402.9 |
0% |
130% |
|
|
|
|
|
|
可归因于 |
|
|
|
|
|
Ultrapar的股东 |
893.4 |
1% |
373.5 |
0% |
139% |
附属公司的非控股股东 |
34.3 |
0% |
29.4 |
0% |
17% |
|
|
|
|
|
|
折旧和摊销? |
1,556.6 |
2% |
1,500.0 |
2% |
4% |
|
|
|
|
|
|
调整后的EBITDA |
3,478.5 |
4% |
2,800.3 |
3% |
24% |
|
|
|
|
|
|
?包括与客户签订的合同资产摊销--独家权利
EBITDA-扣除利息、税项、折旧及摊销前的收益;调整后的EBITDA-根据与客户的合同资产摊销进行调整-债券现金流对冲的独家权利和结果;以及EBIT-扣除利息和税项前的收益,根据CVM于2012年10月4日发布的CVM指令527列报。调整后的EBITDA从净收入中计算如下:
(百万雷亚尔) |
2020 国际财务报告准则16 |
2019 国际财务报告准则16 |
∆(%) 2020 vs 2019 |
净收入 |
927.7 |
402.9 |
130% |
(+)所得税和社会贡献 |
571.4 |
378.6 |
|
(+)净财务收入(费用) |
269.4 |
506.9 |
|
(+)折旧和摊销 |
1,267.2 |
1,144.7 |
|
EBITDA |
3,035.6 |
2,433.1 |
25% |
调整 |
|
|
|
(+)摊销与客户的合同资产--专有权(Ipiranga) |
287.8 |
355.1 |
|
(+)摊销与客户的合同资产--专有权(乌尔维加斯) |
1.6 |
0.2 |
|
(+)现金流对冲(债券) |
153.5 |
11.9 |
|
调整后的EBITDA |
3,478.5 |
2,800.3 |
24% |
纳入调整后的EBITDA信息的目的是提供管理层用于内部评估我们经营业绩的衡量标准,同时也是与我们的员工利润分享计划的一部分直接或间接相关的衡量标准。它也是投资者和分析师广泛使用的财务指标,用来衡量我们从运营中产生现金的能力和我们的经营业绩。我们相信,调整后的EBITDA不仅可以更好地了解我们的财务业绩,还可以更好地了解我们支付债务利息和本金的能力,以及为我们的投资和营运资本获得资源的能力。我们对调整后EBITDA的定义可能不同于其他公司使用的类似名称的衡量标准,并且可能不具有可比性,从而限制了其作为比较衡量标准的有用性。由于调整后的EBITDA不包括净财务支出(收入)、所得税和社会贡献以及折旧和摊销,它提供了一个不受债务重组、利率波动或所得税和社会贡献税、折旧和摊销变化影响的总体经济表现的指标。根据巴西或《国际财务报告准则》采用的会计惯例,调整后的EBITDA不是衡量财务业绩的指标。不应孤立地考虑调整后的EBITDA,或将其作为净收益的替代品、作为经营业绩的衡量标准、作为运营现金流的替代或作为流动性的衡量标准。调整后的EBITDA具有重大限制,损害了其作为衡量公司整体盈利能力的指标的价值,因为它没有解决我们业务的某些持续成本,这些成本可能会显著影响盈利能力,如财务费用、所得税以及折旧和摊销。
销售量概览
|
2020 |
2019 |
∆ (%) 2020 - 2019 |
乌尔西加兹(000吨) |
1,732 |
1,706 |
2% |
Ultraargo(000 m³) |
12,244 |
10,779 |
14% |
奥克西诺(000吨) |
753 |
734 |
3% |
伊皮兰加(000 m³) |
21,461 |
23,494 |
-9% |
ExtraFarma(年底门店) |
405 |
416 |
-3% |
Ulregaz的销售量在2020年增长了2%,反映了同期市场的增长。在瓶装领域,销量增长了2%,原因是家庭消费增加,这是由于与疫情相关的限制措施提振了家庭消费。在大宗商品方面,销量保持稳定,工业和特殊气体(推进剂)销量增加,零售和服务销量减少,这两个领域受到与大流行有关的隔离措施的打击最大。由于桑托斯和伊塔基在19年下半年和20年上半年扩大了产能,以及使用现有油罐的效率提高,Ultraargo的立方米销量增长了14%。Oxiteno的销售量在2020年增长了3%。特种化学品销量增长6%,这是由于国内对卫生和清洁以及农业综合企业部门的强劲销售,在美国的销售增加,以及出口的增加。由于市场需求减少,大宗商品交易量同比下降10%。由于冠状病毒大流行的影响,Ipiranga的销售量在2020年下降了9%,这对巴西的燃料消费产生了实质性影响,特别是在2020年第二季度,此后逐渐恢复。关于大流行的更多信息,见“项目10.9”。对影响经营业绩的其他重大事实的评论“。奥托自行车是受打击最严重的细分市场,在本财年下降了14%,而柴油车下降了3%。Extrafarma在2020年新开了2家门店,关闭了13家门店,比去年年底的405家门店减少了3%。年末,由于更有选择性的扩张和对业绩不佳的门店更加严格,成熟门店(运营长达三年的门店)占连锁店的25%。
净收入
(百万雷亚尔) |
2020 |
2019 |
∆(%) 2020 - 2019 |
乌尔西加兹 |
7,408.3 |
7,094.8 |
4% |
Ultraargo |
644.2 |
540.8 |
19% |
奥克西诺 |
5,210.7 |
4,254.2 |
22% |
伊皮兰加 |
66,133.0 |
75,452.5 |
-12% |
农庄外? |
2,106.4 |
2,174.2 |
-3% |
?毛收入
Ultrapar报告称,2020年销售和服务净收入为812.411亿雷亚尔,较2019年下降9%,主要原因是Ipiranga的收入下降。乌尔维加斯的净收入增长了4%,这主要是由于巴西国家石油公司销售量的增加和液化石油气价格的调整。Ultraargo的净收入增长了19%,这是由于扩建和现货处理工作增加了燃料处理,以及合同重新调整产生的更高费用。在Oxiteno,净收入增长了22%,这是由于巴西雷亚尔(1.21雷亚尔/美元)平均贬值31%,以及销售额的增加,但随着国际石化产品价格的下降,以美元计价的平均价格下降了6%,这部分抵消了这一增长。Ipiranga的净收入下降了12%,主要是由于销售量减少和平均燃料价格的变化。Extrafarma的毛收入下降了3%,原因是门店数量减少(-3%),以及在一年中的某些月份暂时关闭了7%的购物中心门店,以及疫情导致客流减少。受平均门票增加以及加强和扩大在线渠道销售的推动,这些影响因相同门店在运营时的销售额增加(+4%)而得到缓解。
销售商品和服务的成本
(百万雷亚尔) |
2020 国际财务报告准则16 |
2019 国际财务报告准则16 |
∆ (%) 2020 - 2019 |
乌尔西加兹 |
6,310.2 |
6,105.0 |
3% |
Ultraargo |
270.0 |
261.0 |
3% |
奥克西诺 |
4,188.7 |
3,537.6 |
18% |
伊皮兰加 |
63,609.9 |
71,962.7 |
-12% |
农庄外 |
1,399.1 |
1,462.3 |
-4% |
2020年,Ultrapar的商品和服务销售成本为756.282亿雷亚尔,比2019年下降了9%,原因是Ipiranga和Extrafarma的成本降低。由于巴西国家石油公司的销售量增加和液化石油气成本调整,以及由于需要在更偏远的供应点收集液化石油气而增加的运费,以及储存成本的增加,乌尔维加斯的销售成本上升了3%。由于运力同比增长,Ultraargo提供的服务成本上升了3%。在Oxiteno,由于巴西雷亚尔平均贬值31%(1美元兑1.21雷亚尔)和销售额增加,销售成本上升了18%,但以美元计算的平均单位成本下降了12%,部分抵消了这一影响。伊皮兰加的商品销售成本下降了12%,原因是销售量减少(大流行的结果)和平均燃料价格的变化。Extrafarma的商品销售成本下降了4%,这主要是由于销售减少。
毛利
Ultrapar在2020年确认毛利为56.129亿雷亚尔,较2019年下降8%,原因是Ipiranga的毛利润因上述原因而下降。
一般、行政、销售和商务费用
(百万雷亚尔) |
2020 国际财务报告准则16 |
2019 国际财务报告准则16 |
∆ (%) 2020 - 2019 |
乌尔西加兹 |
620.2 |
636.5 |
-3% |
Ultraargo |
129.9 |
133.4 |
-3% |
奥克西诺 |
819.6 |
724.2 |
13% |
伊皮兰加 |
1,707.7 |
2,002.1 |
-15% |
农庄外 |
653.6 |
738.5 |
-11% |
Ultrapar确认2020年一般、行政、销售和商业支出为40.984亿雷亚尔,比2019年下降6%,这是由于Ultragaz、Ultraargo、Ipiranga和Extrafarma的支出减少。在乌尔维加斯,一般、行政和销售费用下降了3%。尽管货运量增加和通货膨胀导致运费增加,以及为提高业务效率而进行协商的费用增加,但乌尔维加斯采取了几项削减开支的举措,特别是在薪资方面,此外还减少了材料费用和坏账拨备。Utraargo的一般、行政和销售费用下降了3%,这是因为工资支出减少,这是由于加强技术平台的信息系统支出增加以及扩展研究的概念性工程计划减少了。在Oxiteno,一般、行政和销售费用增加了13%,原因是运费支出增加(海外运费增加和汇率影响)、外汇变动对国际单位费用的影响以及削减费用的努力。Ipiranga的一般、行政和销售费用下降了15%,主要是由于工资和运费支出减少(销售额下降),以及几个方面的可疑账户和预提费用拨备减少。Extrafarma的一般、行政和销售费用下降了11%,反映出门店数量的减少以及在费用预提、生产率提高和物流优化方面的举措。
折旧及摊销
2020年计入折旧和摊销的总成本和支出为15.566亿雷亚尔,比2019年增长4%,这是由于在此期间进行的投资和增加的软件摊销。
其他营业收入
Ultrapar于2020年确认净营业收入为2.214亿雷亚尔,较2019年增长23%,反映出Oxiteno和Ultraargo在2020年的税收抵免构成。这部分被同一时期与伊皮兰加雷诺瓦比奥目标有关的费用批款所抵消。此外,2019年在Ultraargo获得了同意法令认可,在Extrafarma获得了税收抵免。
处置资产所得
资产处置收入增加1.062亿雷亚尔,主要是由于2020年出售Ipiranga房地产,修剪Extrafarma门店,以及2019年注销Oxiteno Andina资产。
损伤
2019年这条线上5.933亿雷亚尔的条目涉及与Extrafarma商誉收购溢价相关的减值。
营业收入
Ultrapar公布2020年营业收入为18.121亿雷亚尔,较2019年增长39%,主要原因是Extrafarma于2019年确认减值。
财务业绩
2020年,Ultrapar的财务业绩为净支出2.694亿雷亚尔,较2019年下降47%,主要是由于当年拨付了2.383亿雷亚尔的非经常性税收抵免利息。
本财政年度的净收入
Ultrapar于2020年的综合净收入为9.277亿雷亚尔,较2019年增长130%,主要原因是当期EBITDA增加及财务支出减少,但部分被较高的税项及较高的折旧及摊销成本及支出所抵销。
调整后的EBITDA
已报告 (百万雷亚尔) |
2020 国际财务报告准则16 |
2019 国际财务报告准则16 |
∆ (%) 2020 - 2019 |
乌尔西加兹 |
729.1 |
586.7 |
24% |
Ultraargo |
337.5 |
164.8 |
105% |
奥克西诺 |
784.9 |
221.6 |
254% |
伊皮兰加 |
1,711.7 |
2,486.6 |
-31% |
农庄外 |
84.3 |
(565.9) |
不适用 |
除非经常性 (百万雷亚尔) |
2020 国际财务报告准则16 |
2019 国际财务报告准则16 |
∆ (%) 2020 - 2019 |
乌尔西加兹 |
729.1 |
586.7 |
24% |
Ultraargo |
325.7 |
230.4 |
41% |
奥克西诺 |
629.2 |
235.6 |
167% |
伊皮兰加 |
1,711.7 |
2,486.6 |
-31% |
农庄外 |
84.3 |
27.4 |
208% |
为了更好地比较2020年和2019年的业绩,以及分析Ultrapar及其业务的有效业绩,我们剔除了以下非经常性影响:2019年Extrafarma减值5.933亿雷亚尔;Ultraargo的同意法令6550万雷亚尔;Oxiteno Andina资产1400万雷亚尔的注销;以及2020年Oxiteno和Ultraargo的税收抵免分别为1.557亿雷亚尔和1170万雷亚尔。
Ultrapar 2020年调整后的EBITDA为34.785亿雷亚尔,较2019年增长24%。剔除上述非经常性影响,Ultrapar的调整后EBITDA将为33.111亿雷亚尔,比2019年下降5%。Ulregaz的EBITDA创下了新的纪录,总计7.291亿雷亚尔,增长了24%,这主要是由于销售额的增加,运营效率的提高,以及费用的减少。Ultraargo的EBITDA也创下了新的纪录,达到3.375亿雷亚尔,不包括上述影响,增长了41%,这是由于码头的产能扩大和效率提高、合同重新调整和生产率的提高。Oxiteno是第三家EBITDA达到创纪录水平的企业,达到7.849亿雷亚尔,增长167%,扣除非经常性影响,主要是由于(I)销售额增加,(Ii)以美元计价的贡献利润率提高,(Iii)美国工厂增加,以及(Iv)巴西雷亚尔平均贬值31%(1.21雷亚尔/美元)。Ipiranga的EBITDA为17.117亿雷亚尔,下降了31%,原因是销售量和利润率较低,而燃料成本的波动和其他经营业绩的减少加剧了这一情况。Extrafarma的EBITDA为8,430万雷亚尔,扣除2019年减值后大幅增长208%,这是由于(I)链元素在过去3年中成熟,(Ii)修剪过程和链上的回报提高,(Iii)利润率提高;以及(Iv)提高生产率和降低开支的举措。
A.公司经营业绩,特别是:
一、收入主要构成部分的说明
在过去的三年里,Ultrapar公司90%以上的综合净收入来自Ipiranga an Ulangaz。因此,这些收入的主要组成部分来自柴油、汽油、乙醇和液化石油气的销售。见“第10.2.c项。通货膨胀、主要投入品和产品价格变动、外汇和利率对公司经营业绩和财务业绩的影响“。
二、对经营业绩有重大影响的因素
见“第10.1.h项。财务报表每一项的主要变化--综合损益表的主要变化“。
B.可归因于价格、汇率、通货膨胀、数量变化以及推出新产品和服务的收入变化
见“第10.1.h项。财务报表各项目的主要变化--综合损益表的主要变化“,见项目10.2.c。通货膨胀、主要投入品和产品价格变动、外汇和利率对公司经营业绩和财务业绩的影响“。
C.通货膨胀、主要投入品和产品价格变动、外汇和利率对公司经营业绩和财务业绩的影响(如果相关)
液化石油气业务
近年来,巴西国家石油公司的做法是不立即反映巴西市场上国际石油及其衍生品价格的波动。然而,2017年6月,供应给分销商的液化石油气价格动态进行了修改,以反映国际价格波动和汇率变化。为了理顺国际价格的波峰和波谷,2018年1月,液化石油气价格动态进行了调整。确定调整百分比的国际价格和汇率的确定期间被设定为前12个月的平均值,不再是每月的变化,价格变化变成季度变化。住宅用途定价政策于2019年8月终止。对于商业、工业或住宅用途,没有正式的液化石油气定价政策。
随着冠状病毒的流行,就像许多其他大宗商品一样,液化石油气价格也受到了更大的波动。国内液化石油气价格受到这种波动的影响,因为巴西国家石油公司开始根据国际价格(已经变得更高)进行调整,重申了PPI(国际平价)政策。
瓶装和散装LPG的价格在历史上是不同的。2019年11月,这种分化被消除,因此,两个细分市场的国家价格都转换为单一价格。
下表显示了过去三年住宅和商业/工业用石油气的每月调整情况:
% 巴西国家石油公司价格调整 | ||
日期 |
住宅 |
工商业 |
1月至19日 |
- |
-3.4% |
2月19日 |
1.0% |
-3.0% |
3月19日至19日 |
- |
6.0% |
4月19日 |
- |
6.0% |
5月19日至19日 |
3.5% |
- |
7月19日 |
- |
-9.8% |
8月19日 |
-8.2% |
-13.5% |
10月19日 |
5.0% |
3.0% |
11月至19日 |
4.0% |
0.6% |
12月至19日 |
5.0% |
|
2月-20日 |
-2.9% |
|
3月20日至20日 |
-5.0%, -5.0% and -10.1% |
|
5月20日至20日 |
5.0% |
|
6月20日 |
5.3% and 5.0% |
|
7月-20日 |
5.0% |
|
8月至20日 |
5.0% and 5.0% |
|
10月20日至20日 |
5.0% |
|
11月-20日 |
5.0% |
|
12月-20日 |
5.5% |
|
1月21日 |
6.0% |
|
2月21日 |
5.0% |
|
3月21日 |
5.0% |
|
4月21日 |
5.0% |
|
6月21日 |
6.0% |
|
7月21日 |
6.0% |
|
10月21日 |
7.0% |
化工和石化业务
巴西市场的特种化学品产量与经济表现相关。因此,巴西GDP的增长速度可能会影响销售量,因为2021年Oxiteno在巴西的特种化学品销售额占Oxiteno总销售额的58%。在巴西市场成长期,Oxiteno的目标是:(I)增加国内市场销售,因为物流成本一般低于出口成本;(Ii)增加附加值高于商品的特种化学品销售。2021年,特种化学品的销售额占总销量的86%,而2020年这一比例为83%。
Oxiteno的很大一部分价格和产品的可变成本都与美元挂钩。因此,美元的大幅升值或贬值可能会对Oxiteno未来的贡献利润率产生影响。2019年、2020年和2021年,巴西雷亚尔兑美元汇率分别下跌了4%、29%和7%。我们无法预测未来的汇率走势。
Oxiteno的主要原材料是乙烯,后者是从巴西的石脑油中生产的。一般来说,巴西的石脑油价格随油价波动。2021年,石油价格为每桶78美元,比2020年上涨了50%。2020年,油价收于52美元/桶,较2019年下跌23%。我们无法预测石油终端乙烯价格是否会保持相同的趋势。如果Oxiteno无法维持营业利润率,乙烯价格的急剧变化将影响该公司的业绩。Oxiteno的第二个最相关的原材料是棕榈仁油。2021年,棕榈仁油的价格为2.172美元/吨,比2020年上涨了73%。2020年,涨幅为67%,2019年12月价格为753美元/吨,2020年12月价格为1255美元/吨。
根据ABIQUIM的表观消费量数据,巴西对化学品和石化产品的需求在2020年增长11%后,2021年增长了20%。因此,化学品和石化产品消费量的增加可能会对Oxiteno未来的销量和公司业绩产生积极影响。
燃料分销业务
最近,巴西汽油、乙醇和天然气(奥托循环)的综合销售主要与轻型汽车车队的增长有关。我们认为,与类似发展水平的国家相比,巴西目前轻型汽车的普及率仍然较低。
根据ANP的数据,2021年,国内奥托循环量比2020年增长了2%。柴油销售量占2021年Ipiranga销售量的53%,历史上与巴西经济表现相关,特别是农业和消费品行业。根据ANP的数据,2021年国内柴油市场比2020年增长了8%。燃油消耗量的增加对公司的销售量有积极的影响,因此对公司的业绩也有积极的影响。有关更多信息,请参阅“第10.9项。-对影响经营业绩的其他相关因素发表评论。
2018年,随着全球油价上涨和巴西雷亚尔兑美元贬值,巴西的燃料成本增加。因此,2018年5月底,卡车司机在全国范围内举行罢工,要求降低柴油价格,免除非货运线路的通行费,并改革立法等措施。
罢工在全国各地造成了燃料和其他消费品短缺。因此,巴西政府采取了一些应急措施,如制定了最低运费价格表,柴油价格每升降低0.46雷亚尔,其中CIDE和PIS/Cofins税每升0.16雷亚尔,政府实施的补贴计划至2018年12月31日每升0.30雷亚尔。最初,价格在60天内保持不变,在这段时间之后,根据ANP建立的参数公式每月进行调整。补贴计划于2018年12月31日结束,巴西国家石油公司根据国际市场恢复到之前的政策调整。因此,汽油和柴油价格受到国际价格和汇率变动的影响。不过,巴西国家石油公司尚未设定价格调整间隔。2020年,巴西国家石油公司维持与国际基准接轨的汽、柴油价格调整政策。然而,在2020年的最后几个月,巴西国家石油公司的价格进行了更大的调整,国内价格仍低于国际平价。
2021年,巴西燃料成本大幅上升,主要原因是全球油价上涨和巴西雷亚尔贬值。巴西政府的反应是,主要通过免除柴油和液化石油气的联邦税收来减少国际价格在国内市场的波动。CIDE和PIS/Cofins对柴油的豁免在2021年3月至4月期间生效,但对烹饪气体的豁免仍在进行中。巴西国家石油公司仍在根据PPI制定石油和柴油价格--包括国际价格和实际汇率--但调整期限较短。
下面的图表显示了分销公司在炼油厂支付的汽油和柴油价格的变化。
消息来源:巴西国家石油公司
Ultrapar的运营成本和支出基本上是雷亚尔,因此受到巴西经济总体价格水平的影响。2021年、2020年和2019年,巴西政府用来设定通胀目标的指数IPCA(消费者价格指数)的变化量分别为10.1%、4.5%和4.3%。
Ultrapar通过其子公司进行的大部分交易都位于巴西,因此,货币风险管理的参考货币是雷亚尔。货币风险管理以货币风险的中性为指导,并考虑本公司及其子公司因汇率变化而产生的风险。本公司将外币资产和负债视为其主要货币风险。Ultrapar及其子公司使用金融市场上可用的汇率对冲工具(特别是雷亚尔和美元之间的汇率对冲工具)来保护其资产、负债、外币收入和支出以及在海外业务中的净投资,以减少汇率变化对其业绩和雷亚尔现金流的影响,使之符合其政策规定的风险敞口限制。此类外汇套期保值工具的金额、期限和利率与其相关的外币资产、负债、收入和支出的金额、期限和利率基本相同。以下为截至2021年、2020年和2019年12月31日折算成雷亚尔的外币资产和负债:
百万雷亚尔 |
12/31/2021 |
12/31/2020 |
12/31/2019 |
外币资产 |
|
|
|
现金、现金等价物和外币金融投资(套期保值工具除外) |
122.2 |
1,413.3 |
455.6 |
外贸应收账款,扣除坏账准备和对外国客户的垫款 |
1.3 |
307.8 |
213.5 |
其他资产 |
186.5 |
1,767.6 |
1,445.0 |
持有待售附属公司的资产风险 |
3.839.2 |
- |
- |
|
4,149.3 |
3,488.7 |
2,114.2 |
|
|
|
|
外币负债 |
|
|
|
外币融资,交易总额 成本和折扣 |
(8.860,8) |
(9,246.7) |
(6,895.1) |
进口产生的应付款,扣除垫款 外国供应商 |
(649,1) |
(633.0) |
(344.5) |
持有待售附属公司的负债风险 |
(884.4) |
- |
- |
|
(10,394.3) |
(9,879.7) |
(7,239.6) |
|
|
|
|
外币对冲工具 |
2.933,6 |
4,837.6 |
3,636.4 |
持有待售子公司的外币对冲工具 |
1.786,5 |
- |
- |
|
|
|
|
净负债头寸--总计 |
(1.525,0) |
(1,553.4) |
(1,489.0) |
净资产(负债)头寸-损益表效应 |
(498,6) |
186.3 |
452.2 |
净负债头寸--持有待售子公司的权益效应 |
(1.026,4) |
(1,739.7) |
(1,941.1) |
外币资产负债的敏感度分析
下表显示在三种情况下,汇率变动对截至2021年12月31日的15.25亿雷亚尔外币净负债头寸的影响:
百万雷亚尔 |
风险 |
基座 |
|
|
情景 |
损益表效应 |
巴西雷亚尔的贬值 |
(25.2) |
|
效应 |
(25.2) |
(3)损益表效应 |
巴西雷亚尔的升值 |
25.2 |
|
效应 |
25.2 |
Ultrapar及其子公司采取借贷和投资财务资源以及将资本成本降至最低的政策。Ultrapar及其子公司的财务投资主要在与直接投资相关的交易中持有,如我们2021年合并财务报表附注5所述。借款主要涉及巴西银行的融资,以及债券和外币借款,如我们2021年合并财务报表附注17所示。本公司试图以浮动利率维持其大部分财务利息、资产和负债。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的浮息敞口金融资产和负债如下:
百万雷亚尔 |
注意事项 |
12/31/2021 |
|
12/31/2020 |
|
12/31/2019 |
迪 |
|
|
|
|
|
|
现金等价物 |
5.a |
1,943.2 |
|
2,241.9 |
|
1,780.9 |
金融投资 |
5.b |
1,607.6 |
|
3,749.9 |
|
2,610.7 |
外汇资产头寸 套期保值工具-DI |
34.g |
- |
|
- |
|
19.3 |
贷款和债权证 |
17.a |
(4,855.5) |
|
(6,947.4) |
|
(6,268.5) |
外汇负债状况 套期保值工具-DI |
34.g |
(2,283.6) |
|
(2,124.1) |
|
(3,318.3) |
固定利息负债状况 仪器+IPCA-DI |
34.g |
(2,364.6) |
|
(2,203.7) |
|
(821.9) |
直接投资的净负债头寸 |
|
(5,953.0) |
|
(5,283.5) |
|
(5,997.9) |
TJLP |
|
|
|
|
|
|
贷款-TJLP |
17.a |
(0.3) |
|
(29.8) |
|
(103.9) |
TJLP的净负债头寸 |
|
(0.3) |
|
(29.8) |
|
(103.9) |
伦敦银行间同业拆借利率 |
|
|
|
|
|
|
外汇套期保值资产头寸 工具-伦敦银行同业拆借利率 |
34.g |
279.0 |
|
261.0 |
|
850.3 |
贷款-伦敦银行同业拆借利率 |
17.a |
(275.9) |
|
(573.5) |
|
(1,457.3) |
伦敦银行同业拆借利率的净负债头寸 |
|
3.1 |
|
(312.5) |
|
(607.0) |
塞利克 |
|
|
|
|
|
|
贷款--SELIC |
17.a |
- |
|
- |
|
(30.4) |
SELIC净负债头寸 |
|
- |
|
- |
|
(30.4) |
受浮息影响的净负债头寸总额 |
|
(5,950.2) |
|
(5,625.8) |
|
(6,739.2) |
对于浮动利率风险的敏感性分析,Ultrapar使用参考指数(DI、TJLP、LIBOR和SELIC)的累积量作为基本情景。
下表显示,由于浮动利率的影响,如果将基准日期的浮动利率市场曲线应用于本年度的平均余额,将在财务收入中确认的增量支出和收入。
百万雷亚尔 |
风险 |
基座 |
|
|
情景 |
利率风险敞口 |
|
|
利息对现金等价物的影响 和财务 |
直接投资的增加 |
153.2 |
直接投资中债务的利息影响 |
直接投资的增加 |
(360.7) |
利率对冲工具 (负债以直接投资为单位)影响 |
直接投资的增加 |
(221.2) |
增量费用 |
|
(428.6) |
TJLP债务的利息影响 |
增加TJLP |
(0.0) |
增量费用 |
|
(0.0) |
外汇套期保值工具(LIBOR中的资产)效应 |
伦敦银行同业拆借利率上升 |
0.0 |
伦敦银行同业拆借利率对债务的利息影响 |
伦敦银行同业拆借利率上升 |
(0.1) |
增量费用 |
|
(0.1) |
A.运营部门的引入或处置
在2021财年,没有引入或销售运营部门。2020年7月,在abastess aíapp和Km de Vantagens项目的基础上成立了abastess aí公司,以abastess aí品牌在数字支付领域运营。
签署Extrafarma的销售协议
2021年5月18日,Ultrapar签署了一项股份购买协议,将Extrafarma的所有股份出售给Empreendimentos Pague Menos S.A.。出售总价(EV-企业价值)为7亿雷亚尔,主要受交易完成日营运资金和Extrafarma净债务状况变化的影响。这笔交易将分三期支付:成交日50%,成交日一周年和两周年各25%。股东将为最后两期贷款提供担保。截至2021年12月31日,交易的完成仍有待巴西反垄断机构的批准。
Oxiteno的销售协议签署
2021年8月16日,Ultrapar签署了一项股份购买协议,将Oxiteno S.A.-Indústria e Comércio的所有股份出售给Indorama Ventures PLC。总售价(企业价值)为13亿美元,其中成交时为11.5亿美元,有待常规调整,如营运资金和净债务状况的变化,成交两周年时为1.5亿美元。截至2021年12月31日,交易的完成仍有待巴西反垄断机构的批准。
签署ConectCar的销售协议
Ultrapar完成了通过其子公司IPP将其在ConectCar的股权出售给Porto Seguro S.A.控制的公司的过程。ConectCar 50%股权的出售价格为1.65亿雷亚尔,经营运资金和净债务状况调整后,总计1.58亿雷亚尔。
不适用。
A.会计惯例的重大变化
自2019年1月1日起,公司采用国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则第16号。本公司选择采用经修订的追溯方法作为过渡法,首次应用该新会计声明的累积效果登记为对股东权益期初余额的调整,而无需重新列报比较期间。
对于国际会计准则委员会的国际财务报告准则,没有任何有效的标准、修订的标准或解释,并且可能对2020年12月31日的财务报表产生实质性影响,而Ultrapar尚未采用这些标准、修正的标准或解释。
为了为国际银行间同业拆借利率的过渡做准备,本公司正在监测当局的声明以及已采取的措施,旨在使金融工具适应新的基准。2017年6月,公司通过子公司IPP签订了一笔融资,到期日为2022年6月,当前名义金额为5,000万美元,与伦敦银行同业拆借利率挂钩,运营结束时有季度利息流动和本金摊销。于举债时,与同一间金融机构完成一项名义价值及现金流与举债相同的掉期交易,透过该交易,IPP于伦敦银行同业拆息中变得活跃,利率相当于浮息雷亚尔的债务及负债利率(见附注17 c.1、17.d及34.g),这是与LIBOR有关连的唯一业务。鉴于短期到期日以及债务、互换以及两者拥有相同的现金流和金融机构的事实,本公司理解LIBOR变化目前对其运营没有影响。
对于国际会计准则委员会的国际财务报告准则,没有任何有效的标准、修订的标准或解释,并且可能对2020年12月31日的财务报表产生实质性影响,而Ultrapar尚未采用这些标准、修正的标准或解释。
国际会计准则理事会发布的以下准则、准则修正案和解释于2019年1月1日起生效:
IFRS 16/CPC 06(R2)--租赁业务:
随着IFRS 16/CPC 06(R2)的采用,公司子公司的租赁协议在过渡之日确定并生效,期限超过12个月,在财务报表中以下列方式入账:
有关更多信息,请参见注释2.y。
B.会计惯例变化的重大影响
2021
不适用。
2020
不适用。
2019
国际会计准则委员会发布的新会计公告的影响在我们的2019年综合财务报表附注2.y采用CPC和IASB发布的公告中披露。
C.审计师意见中的例外情况和重点
没有。
我们的财务状况和经营业绩的公布要求我们的管理层对资产和负债账面价值的内在不确定性的影响做出判断,并可能影响报告的资产和负债金额以及我们的收入和支出。与假设和估计有关的不确定信息包括:在确定金融工具的公允价值时(附注2.c、2.m、5、17和34),确定预期信贷损失的损失准备(附注2.d、6和34.d.3),确定存货损失准备金(附注2.e和7),估计实现递延的IRPJ和CSL金额(附注2.n和10.a),使用权资产的使用年限和贴现率(附注2.i和14)。PP&E的使用年限(附注2.j及15)、无形资产的使用年限及商誉可收回金额的厘定(附注2.k及16.a)、资产报废责任拨备(附注2.o及22)、税务、民事及劳工风险拨备(附注2.p及23)、编制精算报告的估计(附注2.q及21.b)及认购权证公允价值的厘定--赔偿(附注25及34.j)。交易和信息的实际结果可能与他们的估计不同。交易的有效结果和信息在实现时可能与这些估计不同。
我们已确定以下会计政策为关键:
金融工具的公允价值
通过其他全面收益按公允价值计量:为收集合同现金流或出售金融资产而获得或产生的金融资产。余额按公允价值列报,赚取的利息和外币汇率变动在损益中确认。公允价值与财务投资初始金额加上所赚取利息之间的差额在“估值调整”中于其他全面收益中于权益中确认。在权益中确认的累计损益在结算时重新分类为损益。大体上,银行存单(“国开行”)和回购协议的财务投资按公允价值通过其他全面收益计量。
通过损益按公允价值计量:未归类为摊余成本或通过其他全面收益按公允价值计量的金融资产。余额按公允价值列报,赚取的利息以及公允价值的汇兑变动和变动均在损益表中确认。投资基金和衍生工具按公允价值通过损益计量。
对冲会计-公允价值对冲:用于对冲可归因于特定风险的项目公允价值变化的风险敞口的金融工具,这可能会影响实体的损益表。在公允价值套期保值的初始指定中,记录了套期保值工具和被套期保值项目之间的关系,包括风险管理的目标、进行交易的策略以及用于评估其有效性的方法。一旦公允价值套期保值被确认为有效,套期保值项目也将按公允价值计量。套期保值工具和套期保值项目的损益在损益表中确认。当套期保值变得无效时,套期保值会计必须停止。
预期信贷损失准备
预期亏损考虑(I)于初步确认合约时,未来12个月的预期亏损,或(Ii)当客户的信贷质素恶化或改善时,于合约期内的预期亏损,并考虑各业务类别的客户的特点。管理层认为预期信贷损失的金额足以弥补应收贸易账款变现时可能出现的任何损失。信用政策建立了对每个新客户的个人资料的分析,涉及他们的财务状况。本公司附属公司进行的审核包括评估外部评级(如有)、财务报表、信贷局资料、行业资料,以及在必要时提供银行参考资料。为每个客户建立信用额度,并定期审查,在较短的时间内风险越大,取决于销售超过这些额度的情况下负责区域的批准。
在监测信用风险时,客户根据他们的信用特征和分组所考虑的业务进行分组,例如,他们是自然客户还是合法客户,无论他们是批发商、转售商还是最终客户,还考虑到地理区域。
信用损失的预期由基于违约率概率的预期损失法计算。损失率是根据应收账款在连续违约阶段垫付到全部核销的平均概率计算的。违约概率的计算考虑了每个风险敞口的信用风险得分,其依据是被认为能够预见损失风险的数据(例如,外部分类、经审计的财务报表、现金流预测、媒体上可获得的客户信息),以及基于经验的信用评估。
此类信用风险由每个业务单位通过接受客户及其信用评级的特定标准进行管理,并通过销售多样化进一步缓解。没有一个客户或集团的收入占总收入的10%以上。
详情见财务报表附注6。
存货损失准备金
如果可变现净值低于库存成本,则确认与这一差额对应的拨备。对于(I)不符合其子公司的规格、(Ii)已超过其到期日或(Iii)被认为是缓慢流动的库存的产品、材料或供应品的陈旧,也计提了拨备。这一分类是由管理层在其工业和运营团队的支持下进行的。有关Ultrapar的存货损失准备金的进一步信息,见财务报表附注7。
按净收入征收所得税和社会贡献税
当期所得税和递延所得税(IRPJ)以及净收入的社会缴款税(CSLL)是根据其现行税率计算的。在计算现行IRPJ时,还考虑了税收优惠的价值。税项是根据财务报表最后一天生效的法律规定的IRPJ和CSL税率确认的。巴西目前的所得税税率为25%,净收入的社会缴费税率为9%。关于IRPJ和CSLL的确认和变现的更多细节,见财务报表附注10。
应付使用权资产和租赁
本公司及其附属公司的财务状况、使用权资产及各自的租赁负债初步按未来租赁付款的现值计量,并计入相关的合同成本(见附注14)。使用权资产的摊销费用在租赁合同期限内的损益表中确认。当使用权资产用于建造物业、厂房和设备(“PP&E”)时,其摊销将被资本化,直到在建资产完成为止。利息负债增加,而租赁付款则减少。利息按实际利率法在损益表中确认。根据合同指数对资产和负债的重新计量在财务状况中确认,对结果没有影响。在合同取消的情况下,资产和各自的负债被注销,如果是这样的话,考虑到合同条款中规定的任何处罚。本公司及其附属公司无意购买标的资产。本公司及其子公司定期审查是否存在使用权可能减值的迹象(见附注2.v)
使用权资产包括与地区港口租赁赠款有关的金额(见附注35.c)。
本公司及其附属公司对12个月或以下的短期租赁及低额资产的租赁合同适用确认豁免。在这些情况下,损益表中租赁费用的确认是以直线为基础的。
物业、厂房和设备
物业、厂房及设备(“PP及E”)按购置或建造成本确认,包括在建PP及E产生的财务费用,以及因预定工厂停运而产生的合资格维修成本及拆除、退役或恢复资产的估计成本(见附注2.o及22),减去累计折旧及(如适用)减去损失准备(见附注15)。
按附注15所述期间采用直线法计算折旧,并考虑资产的估计使用年限,并每年进行审查。租赁改进按租赁合同期和物业使用年限中较短的时间折旧。
无形资产
无形资产包括本公司及其子公司从第三方取得的资产,按下列标准确认:
Ultrapar及其子公司没有确认内部产生的无形资产。Ultrapar及其附属公司在业务合并中收购的商誉和品牌被评估为具有无限使用寿命的无形资产(见附注16 a和e)。
资产减值
本公司及其附属公司在每个报告期内都会审查是否存在任何资产可能减值的迹象。对于使用年限不确定的无形资产,每年进行一次评审。如有贬值迹象,本公司及其附属公司估计资产的可收回金额。不能单独评估的资产被归入最小的一组资产,这些资产通过持续使用产生现金流入,并且在很大程度上独立于其他资产(现金产生单位,“CGU”)的现金流。资产或CGU的可收回金额相当于其公允价值扣除适用直销成本及其使用价值后的较大者。
公允价值减去出售成本,由市场参与者于计量日期在有序交易中出售一项资产所收取的价格、移走该资产的成本,以及使一项资产进入出售状态的直接增量成本、法律成本及税项厘定。
为了评估使用价值,考虑了对未来现金流、趋势和前景的预测,以及过时、需求、竞争和其他经济因素的影响。该等现金流量按反映减值测试期间市场状况及被评估资产或CGU的特定风险的税前贴现率折现至现值。如预期贴现未来现金流量少于其账面值,则就账面值超出该等资产公允价值的金额确认减值亏损。资产减值损失在损益中确认。如果商誉已分配给CGU,则首先分配确认的损失以减少相应的商誉。如果商誉不足以吸收此类损失,盈余将按比例分配给资产。商誉的减值是无法逆转的。对于其他资产,只有在资产的账面金额不超过在未确认减值的情况下本应确定的账面金额(扣除折旧或摊销)的情况下,减值损失才可冲销。
2021年12月31日,公司更新了对子公司Imifarma Produtos Farmacúuticos e Cosméticos S.A.(“ExtraFarma”)2021年6月30日实现的资产减值的计算,金额为4.275亿雷亚尔,递延所得税和社会贡献税影响为1.454亿雷亚尔,导致净亏损2.822亿雷亚尔。见我们的2021年合并财务报表附注3.a。
资产报废义务准备金--燃料箱
子公司Ipiranga有法律义务在一段时间后拆除位于Ipiranga品牌加油站的地下燃料罐。在安装这些燃料箱时,拆除这些燃料箱的义务的估计费用被确认为负债。估计成本在PP&E中确认,并在资产各自的使用年限内折旧。确认为负债的金额将按放大消费物价指数(“IPCA”)累积通胀效应,直至储罐拆除为止(见附注22)。估计搬运成本每年或在其金额有重大变动时予以检讨及更新,而估计成本的变动在知悉损益表时确认。
税务风险、民事风险和劳动风险准备金
当管理层及内部及外部法律顾问认为损失机会较大时,税务、民事及劳工风险拨备确认为可量化风险,而金额则根据对法律诉讼结果的评估而确认(见附注23)。
离职后福利
发放和将发放给雇员、退休人员和养恤金领取人的离职后福利是根据独立精算师编制的精算计算得出的,并由管理层使用预测单位贷记法进行审查(见附注21.B)。精算损益在“估值调整”中于累计其他全面收益中于权益中确认。
认购权证--赔偿
由于本公司与Extrafarma于2014年1月31日有关联,可发行7份认购权证-赔偿,相当于最多6,411,244股本公司股票。认购权证-赔偿可从2020年开始由Extrafarma的前股东行使,并根据与2014年1月31日之前的期间相关的税收、民事和劳工风险以及或有负债拨备金额的变化进行调整。认购权证-赔偿的公允价值是根据Ultrapar(UGPA3)的股价衡量的,并在2020年前减去股息率,因为只有从2020年起才有可能行使认购权证,而且他们在没有转换为股票的情况下无权获得股息。
2020年2月19日、2020年8月12日、2021年2月24日、2020年8月11日,本公司董事会分别确认在本条例规定的法定资本限额内发行普通股2,108,542股、86,978股、70,939股和31,032股。附例第6条,由于本公司于二零一四年一月三十一日举行的股东特别大会批准合并所有Extrafarma股份时,本公司发出的认购权证所授权利的部分行使所致。
在2014年1月31日本公司与Extrafarma的关联协议中,由于2014年1月31日之前触发事件的一些过程的不利决定,与认购权证-赔偿相关的578,538股股份被注销,不发行。2021年12月31日,保留了3,527,934股与认购权证挂钩的股票-将根据过程的最终决定分别发行或取消的赔偿,这是未来可以发行的最大股票数量,总计5130万雷亚尔(截至2020年12月31日为8640万雷亚尔)。
10.6.-发行人的表外项目
见“第10.6.b.其他表外安排“。
不适用。
见“第10.6.b.其他表外安排“。
不适用。
不适用。
见“第10.1.c项。履行我们财政义务的能力“。
子公司IPP向金融机构发放抵押品,抵押品涉及其部分客户对此类机构的欠款(卖方融资),具体如下:
供应商 |
||
|
2021 |
2020 |
术语 |
最长49个月 |
长达46个月 |
与这些相关的未来付款的最高金额 |
6.903亿雷亚尔 |
3.309亿雷亚尔 |
抵押品的公允价值 |
990万雷亚尔 |
550万雷亚尔 |
如果子公司IPP需要根据这些抵押品支付任何款项,该子公司可以通过商业托收直接向客户追回支付的金额。在2021年12月31日之前,子公司IPP没有与这些抵押品有关的亏损。抵押品的公允价值在流动负债中确认为“其他应付账款”,在客户向金融机构清偿债务时在损益表中确认。
不适用。
见“第10.6.b.其他表外安排“。
见“第10.6.b.其他表外安排“。
A.投资
一、正在进行的投资和估计投资的定量和定性描述
2021年,Ultrapar的投资(扣除撤资和应收账款后)总计19亿雷亚尔,比2020年的投资额高出27%,主要是由于疫情带来的不确定性和市场增长放缓,2020年作为现金应急措施的投资减少。2021年Ultragaz投资3.54亿雷亚尔,主要用于安装在大宗客户中的设备,用于Belém(帕拉州)和Fortaleza(塞拉州)的新工厂,用于采购和更换瓶子,以及安全和信息技术项目。
Ultraargo在2021年记录了3.58亿雷亚尔的投资,主要用于在Vila do Conde(帕拉州)建设新航站楼,扩建伊塔基航站楼(三期),以及提高航站楼的效率、维护和运营安全的项目。
Oxiteno在2021年投资2.87亿雷亚尔,主要用于生产单位的维护和安全。
2021年,Ipiranga投资8.07亿雷亚尔,除物流基础设施外,还用于扩大和维护Ipiranga的加油站特许经营网络。在总投资中,4.18亿雷亚尔是指固定资产和无形资产,4.2亿雷亚尔是指与客户签订的合同资产(专有权)。这些数额因出售房地产资产收到3200万雷亚尔的分期付款而减少,扣除向客户提供的融资净额。
农庄外2021年投资3600万雷亚尔,主要用于信息技术项目以及商店的维护和改进。
二、 融资投资来源
关于融资投资来源的详细情况,见“项目10.1.d。营运资金和非流动资产投资的资金来源“和”项目10.1.e。为营运资本和非流动资产投资提供资金的来源,以便在流动性不足的情况下使用“。
三、正在进行的相关处置和预计处置
Ultrapar在2021年全年采取了三项重要举措:
签署Extrafarma的销售协议
2021年5月18日,Ultrapar签署了一项股份购买协议,将Extrafarma的所有股份出售给Empreendimentos Pague Menos S.A.。出售总价(EV-企业价值)为7亿雷亚尔,主要受交易完成日营运资金和Extrafarma净债务状况变化的影响。这笔交易将分三期支付:成交日50%,成交日一周年和两周年各25%。股东将为最后两期贷款提供担保。截至2021年12月31日,交易的完成仍有待巴西反垄断机构的批准。
Oxiteno的销售协议签署
2021年8月16日,Ultrapar签署了一项股份购买协议,将Oxiteno S.A.-Indústria e Comércio的所有股份出售给Indorama Ventures PLC。总售价(企业价值)为13亿美元,其中成交时为11.5亿美元,有待常规调整,如营运资金和净债务状况的变化,成交两周年时为1.5亿美元。截至2021年12月31日,交易的完成仍有待巴西反垄断机构的批准。
签署ConectCar的销售协议
Ultrapar完成了通过其子公司IPP将其在ConectCar的股权出售给Porto Seguro S.A.控制的公司的过程。ConectCar 50%股权的出售价格为1.65亿雷亚尔,经营运资金和净债务状况调整后,总计1.58亿雷亚尔。
B.公开收购可能对发行人生产能力产生重大影响的厂房、设备、专利或其他资产
没有披露对厂房、设备、专利或其他资产的收购,这些资产可能会对发行人的生产能力产生重大影响。
C.新产品和新服务
UltraPAR
通过2020年成立的企业风险投资基金UVC Investments,超集团专注于投资于创新公司和与公司业务相辅相成的新技术。该基金已经投资了六家初创公司,专注于三个领域的机会:能源、移动和数字技术。
乌尔西加兹
在乌尔西加兹,创新和技术指导了解决方案开发区的工作,平均每年为市场提供五个新项目。2021年的一些亮点包括为农业综合企业行业提供独家解决方案,实现收获后活动的自动化,并为客户带来更高的效率和成本降低。其中一个解决方案是Ulregaz Secagem de Grãos,它使用温度和湿度传感器来控制谷物干燥过程,以节省能源。数字之旅也取得了进展。Ulregaz应用程序的下载量达到220万次,使用AmigU应用程序的经销商约有1000家,AmigU应用程序是一个送货数字化程序,可确保订单发送给最近的经销商,并为客户提供实时送货跟踪。最后,Ulregaz在巩固与iFood、Recargapay和Cartão de Todos的数字合作伙伴关系方面取得了重要进展。
Ultraargo
在Ultraargo,Conecta项目是一种新的管理和运营系统架构,它改进了流程,加强了公司交易的安全水平,重点是最大限度地利用资产和向客户提供的服务水平,此外还改善了供应链性能。该项目已经在总部和伊塔基(马拉尼昂州)、苏阿佩(伯南布哥州)和Vila do Conde(帕拉州)的航站楼实施,并将于2022年在其他航站楼实施。此外,基于不断改进流程、优化码头运营和减少损失的新理念,SOURE(Ultraargo操作系统)项目的实施在安全和生产力方面取得了相应的进展。最后,该公司还开始实施Soul+计划,这是一个鼓励员工提出易于实施的创新解决方案以提高运营业绩的想法计划。
奥克西诺
考虑到包括初创企业、公司、咨询公司、大学和科研院所在内的整个开放创新生态系统,Oxiteno在2021年签署了33份合同-其中8份是与初创企业的证明概念,其中4份于2021年实施。通过共同出资的伙伴关系,Oxiteno与巴西工业研究与创新公司(EMBRAPII)和圣保罗技术研究所(IPT)共同开发了三个项目。Oxiteno还拥有20多名来自Inova Talentos项目的奖学金研究人员的专业知识,这些奖学金来自Euvaldo Lodi研究所(IEL)与巴西科学技术发展委员会(CNPq)合作开发的,以及其他10个CNPq奖学金,用于本科研究实习、硕士学位和创新博士学位(MAI/DAI)。2021年,专利申请16件,其中8件获得批准。Oxiteno还注册了64种新产品,从2021年开始销售。Oxiteno的数字创新实验室XLab将36个想法转化为产品或解决方案,以满足公司不同领域的需求。
伊皮兰加
Ipiranga于2019年创建了一个名为Turbo的创新中心,以促进公司与初创企业之间的互动,并促进创新文化。这一中心使该公司获得了两个奖项:2021年100家开放式创业公司排名中零售和分销类别的获奖者,以及Valor Inovação奖颁发的石油天然气和石化类别奖项的第二名,该奖项使Ipiranga成为巴西最具创新精神的公司之一。2021年Ipiranga的另一个亮点是Ipiranga-CEBRAP挑战赛:移动性和趋势。这项挑战是由Turbo和巴西分析与规划中心(CEBRAP)发起的,目的是鼓励产生关于城市流动性的科学知识。9月,在城市移动性周期间,Turbo还发布了一系列网络研讨会Mobilidade em Transição(过渡移动性),以促进关于移动性挑战的讨论。
农庄外
Extrafarma的数字化转型倡议也在今年推进。这一转变的一个亮点是360应用程序的创建,它有助于在实体药店展示产品的动态,也有助于与行业的沟通和谈判。
附件四--根据CVM指令481/09附件9-1-II分配本财政年度的净收入建议
(在数千个雷亚尔,除非另有说明) | 截至的年度 12/31/2021 |
1.申报本财政年度的净收入? | 850,464 | |
2.告知股息和每股股息总额,包括已宣布的预付股息和股权利息 | ||
总金额 | 403,970 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-中期股息 | 0.20 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-补充股息 | 0.17 | |
3.告知本会计年度净收入的分配百分比 | 48% | |
4.以上一年度净收益为基础,告知分红及每股分红总额 | ||
总金额 | - | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-中期股息 | - | |
5.通知,扣除预付股息和申报的股权利息 | ||
A.根据每种类型和类别的股份数量单独计算的股息和股权利息总额 | - | |
总金额--普通股分红 | - | |
B.股息和股权支付利息的形式和期限 | ||
付款方式 | - | |
付款条件 | - | |
C.任何货币重述、股息利息和股权利息的征收 | - | |
D.宣布支付股息和股本利息的日期,以确定有权获得股息和股本利息的股东 | - | |
6.根据半年度或较短期间的资产负债表的净收入宣布的股息或权益 | ||
A.告知已申报的股息或权益总额 | 218,074 | |
B.通知各自的付款日期 | 08/27/2021 |
附件四--根据CVM指令481/09附件9-1-II分配本财政年度的净收入建议
(在数千个雷亚尔,除非另有说明) | 截至的年度 12/31/2021 |
7.提供一个对比表,说明以下每种类型和类别的每股价值 | ||
A.本财政年度和前三(3)个年度的净收入 | ||
每股普通股金额(R$)-12.31.2021 | 0.78 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-12.31.2020 | 0.82 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-12.31.2019 | 0.34 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-12.31.2018 | 1.06 | |
B.前三(3)年分配的股息和权益 | ||
12.31.2020 | 479,748 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-中期股息 | - | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-补充股息 | 0.44 | |
12.31.2019 | 478,851 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-中期股息 | 0.20 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-补充股息 | 0.24 | |
12.31.2018 | 684,565 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-中期股息 | 0.28 | |
每股普通股金额(雷亚尔$)-补充股息 | 0.35 | |
8.如法定储备金有收入去处 | ||
A.确定分配给法定准备金的金额 | 42,523 | |
b. 详述法定准备金的计算方法 | 第193条--《巴西公司法》--在本财政年度的净收入中,5%将在任何其他目的地之前分配给法定准备金,但不得超过股本的20%。第五十四条附则在编制资产负债表和其他财务报表后,在扣除应计亏损后,所得税准备以及董事和高管年度利润分享准备,按净额的5%计算利润将被分配到法定公积金,最高限额为股本的20%。 | |
9.如果公司有优先股,有权获得固定或最低股息 | ||
A.描述固定股息或最低股息的计算方法 | - | |
B.告知该财政年度的净收入是否足以支付固定股息或最低股息 | - | |
C.确定是否有任何未付部分是累积的 | - | |
D.确定每类优先股应支付的固定或最低股息总额 | - | |
E.确定每类优先股应支付的固定或最低股息 | - |
附件四--根据CVM指令481/09附件9-1-II分配本财政年度的净收入建议
(在数千个雷亚尔,除非另有说明) | 截至的年度 12/31/2021 |
10.关于强制性股息 | ||
A.说明附例中设定的计算方法 | 附则--第五十四条。在编制资产负债表和其他财务报表后,在扣除应计亏损后,所得税准备金以及如适用的董事和执行人员年度利润分享准备金,为净额的5%利润将被分配到法定公积金,最高限额为股本的20%。§1剩余利润将有以下用途:a)向股东支付强制性股息的50%(50%),减去可能已经分配的半年或中期股息。 | |
b. 通知是否已全额支付股息 | 是 | |
C.告知最终留存的金额 | - | |
11. 如果由于公司的财务状况而保留强制性股息 | ||
A.告知留存金额 | - | |
详细描述公司的财务状况,包括与流动性分析、营运资金和正现金流有关的任何方面 | - | |
C.证明保留股息是合理的 | - | |
12. 如果将净收益计入或有准备金 | ||
A.确定拨给储备金的金额 | - | |
确定任何可能的损失及其原因 | - | |
C.解释为什么损失被认为是可能的 | - | |
D.证明建立保护区是合理的 | - | |
13.如将净收入拨入未实现利润储备金 | ||
A.确定分配给利润准备金的金额 | - | |
B.告知产生准备金的未实现利润的性质 | - |
附件四--根据CVM指令481/09附件9-1-II分配本财政年度的净收入建议
(在数千个雷亚尔,除非另有说明) | 截至的年度 12/31/2021 |
14. 如将净收益拨入法定储备金4 | ||
A.描述建立准备金的法定条款 | 附例--第五十四条--项目b) | |
B.确定拨给储备金的金额5 | 415,612 | |
C.描述金额是如何计算出来的 | 根据管理机构的建议,可将调整后净收益的50%(50%)用于设立投资准备金,目的是保护公司资产的完整性和加强股本,以便进行新的投资,但不得超过股本的100%(100%),但此种准备金的余额与除未实现利润准备金和或有准备金以外的其他利润准备金余额不得超过股本的100%(100%),一旦达到这一限额,股东大会应当通过增加股本或者分配股利的方式决定盈余的分配。 | |
15. 在资本预算下保留利润的情况下 | ||
A.确定留存金额 | - | |
B.提供资本预算的复印件 | - | |
16.如将净收入拨入税务优惠储备金 | ||
A.确定拨给储备金的金额 | - | |
B.解释目的地的性质 | - | |
?Ultrapar股东的净收入。 | ||
2C用于计算每股收益的股份数量不包括以公司库房形式持有的股份。每股价值考虑所有所示期间普通股的股票拆分,比例为一股现有股份与两股相同类别和类型的股份,并于2019年4月10日获得年度股东大会批准。用于计算每股价值的股票数量包括2020年2月19日公司董事会会议批准的发行普通股2,108,542股,2020年8月12日公司董事会会议批准的发行86,978股普通股,2021年2月24日公司董事会会议批准的70,939股普通股发行,2021年8月11日公司董事会会议批准的31,032股普通股发行,2022年2月23日公司董事会会议批准的43,925股普通股发行。 | ||
用于计算每股收益的股份数目不包括以本公司库房形式持有的股份。每股价值考虑所有所示期间普通股的股票拆分,比例为一股现有股份与两股相同类别和类型的股份,并于2019年4月10日获得年度股东大会批准。 | ||
4 根据巴西公司法第194条和公司章程第54条b项所作的投资法定准备金,以维护公司资产的完整性和加强公司的资本,允许进行新的投资。 | ||
5该金额包括扣除所得税和社会贡献后的重估准备金变现18.3万雷亚尔,以及向子公司优先股支付固定股息97.2万雷亚尔和冲销规定股息1048.7万雷亚尔所产生的收益。 |
12.5。管理层任命或支持的董事会和财务委员会候选人信息
董事会
名字 |
出生日期 |
专业 |
CPF |
须担任的可选职位 |
预计选举和任命日期 |
任期 |
发行人持有的其他职位 |
由主计长选举产生 |
连续期 |
弗雷德里科·皮涅罗·弗勒里·库拉多 |
10/22/1961 |
工程师 |
267.002.121-20 |
董事会成员(有效) |
04/13/2022 |
直至2023年年度股东大会 |
- |
不是 |
0 |
财政委员会
名字 |
出生日期 |
专业 |
CPF |
须担任的可选职位 |
预计选举和任命日期 |
任期 |
发行人持有的其他职位 |
由主计长选举产生 |
连续期 |
|||||||
弗拉维奥·塞萨尔·马亚·卢兹 |
07/27/1951 |
工程师 |
636.622.138-34 |
财政委员会委员(有效) |
04/13/2022 |
直至2023年年度股东大会 |
- |
不是 |
1 |
|||||||
马尔西奥·奥古斯都·里贝罗 |
12/27/1954 |
工程师 |
006.211.088-80 |
财政委员会委员(候补委员) |
04/13/2022 |
直至2023年年度股东大会 |
- |
不是 |
15 |
|||||||
杰拉尔多·托法内洛 |
10/12/1950 |
会计员 |
075.257.060-72 |
财政委员会委员(有效) |
04/13/2022 |
直至2023年年度股东大会 |
- |
不是 |
5 |
|||||||
佩德罗·厄齐雷斯·普雷迪乌斯 |
05/04/1944 |
会计员 |
005.474.508-00 |
财政委员会委员(候补委员) |
04/13/2022 |
直至2023年年度股东大会 |
- |
不是 |
17 |
|||||||
尼尔森·马蒂尼亚诺·莫雷拉 |
07/26/1968 |
经济学家 |
583.491.386-53 |
财政委员会委员(有效) |
04/13/2022 |
直至2023年年度股东大会 |
- |
不是 |
0 |
|||||||
桑德拉·雷吉娜·德·奥利维拉 |
10/12/1961 |
统计学家 |
057.186.378-73 |
财政委员会委员(候补委员) |
04/13/2022 |
向上 至 2023 AGM |
- |
不是 |
1 |
本公司告知,根据《巴西公司法》第162条和各段的规定,在此被任命为财务委员会成员的所有成员均被视为独立成员。
董事会-有效成员
公司 |
职位 |
公司主营业务 |
公司是发行人经济集团的一部分,或由持有等于或大于5%的直接或间接股份的股东控制 |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
|
公司经营零售及专业经销、化工特产、散装仓储。 |
是 |
国际商会 |
|
国际商会 |
不是 |
巴西航空工业公司(Embraer) |
|
航空领域的一家公司 |
不是 |
财政委员会
有效成员
公司 |
职位 |
公司主营业务 |
公司是发行人经济集团的一部分,或由持有等于或大于5%的直接或间接股份的股东控制 |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
|
公司经营零售及专业经销、化工特产、散装仓储。 |
是 |
Livetech Indústria e Comércio S.A. |
|
数据通信、安全、能源和自动化基础设施的技术公司 |
不是 |
欧米茄能源公司 |
|
一家从事能源生产和商业化的公司 |
不是 |
加拿大技术中心(CTC) |
|
在农业领域经营的科技公司,专注于甘蔗 |
不是 |
Linx S.A. |
|
致力于生产和管理零售软件和支付方式的公司 |
不是 |
Duratex S.A. |
|
生产人造板和建材的行业 |
不是 |
马可波罗公司 |
|
致力于在巴西和国外生产客车车身的行业 |
不是 |
Itaúsa S.A. |
|
经营金融及工业行业的控股公司 |
不是
|
公司名称:Soares Penido obras Construçóes e Invstientos S.A. |
|
在工程和农业服务领域经营的公司 |
不是 |
CTEEP S.A. |
|
在能源传输领域运营的公司 |
不是 |
Brasanitas Empresa Brasileira de Saneamento Ltd. |
|
在设施服务部门经营的公司 |
不是 |
Zen Indústria Metalsúrgica S.A. |
|
汽车零配件行业 |
不是 |
Ser Education aconal S.A. |
|
专注于大学、毕业和技术课程的大学和教育机构集团 |
不是 |
经商咨询企业咨询有限公司。 |
|
商业和公司金融精品店 |
不是 |
公司 |
职位 |
公司主营业务 |
公司是发行人经济集团的一部分,或由持有等于或大于5%的直接或间接股份的股东控制 |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
|
公司经营零售及专业经销、化工特产、散装仓储。 |
是 |
Gerdau S.A. |
|
在钢铁行业有业务的上市公司 |
不是 |
Metalsúrgica Gerdau S.A. |
|
上市控股公司 |
不是 |
Luze do Mundo Ltd. |
|
公司专注于照明产品-装饰和技术,代表国际知名品牌 |
不是 |
公司 |
职位 |
公司主营业务 |
公司是发行人经济集团的一部分,或由持有等于或大于5%的直接或间接股份的股东控制 |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
|
公司经营零售及专业经销、化工特产、散装仓储。 |
是 |
Pagamentos S.A.Contas de Pagamentos S.A. |
|
科技公司,专注于支付手段行业 |
不是 |
Votorantim银行 |
|
金融机构 |
不是 |
巴西银行 |
|
金融机构 |
不是 |
候补成员
公司 |
职位 |
公司主营业务 |
公司是发行人经济集团的一部分,或由持有等于或大于5%的直接或间接股份的股东控制 |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
|
公司经营零售及专业经销、化工特产、散装仓储。 |
是 |
公司 |
职位 |
公司主营业务 |
公司是发行人经济集团的一部分,或由持有等于或大于5%的直接或间接股份的股东控制 |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
|
公司经营零售及专业经销、化工特产、散装仓储。 |
是 |
阿布拉斯卡-巴西阿伯塔斯公司 |
|
为上市公司辩护的非营利组织 |
不是 |
巴西政府管理学院--IBGC |
|
成员组织与教育、文化、艺术和捍卫社会权利有关的活动 |
不是 |
Alma Clínica de Doenças Nervosas S/S Ltd. |
|
家庭医疗诊所 |
不是 |
普华永道(Pricewaterhouse Coopers) |
|
审计 |
不是 |
公司 |
职位 |
公司主营业务 |
公司是发行人经济集团的一部分,或由持有等于或大于5%的直接或间接股份的股东控制 |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
|
公司经营零售及专业经销、化工特产、散装仓储。 |
是 |
Petros-Seguridade社会石油基金会 |
|
巴西国家石油公司员工补充养老金计划 |
不是 |
Elopar Participaçóes S.A. |
|
整合业绩、促进集团公司发展的控股公司 |
不是 |
没有。
本文件中介绍的董事会和财务委员会成员告知本公司,在CVM行政诉讼中没有刑事定罪,也没有任何其他法律或行政定罪暂停他们从事任何专业或商业活动的能力或丧失他们的资格。
12.6.参加上一届会议的百分比
Board of Directors
有效成员 |
董事会上任后召开的会议次数 |
有效成员参加会议的百分比 |
弗雷德里科·皮涅罗·弗勒里·库拉多 |
2 |
100% |
?Frederico Pinheiro Fleury Curado先生于2022年1月3日就职
财政委员会
|
|
|
有效成员 |
财政委员会上任后召开的会议次数 |
有效成员参加会议的百分比 |
弗拉维奥·塞萨尔·马亚·卢斯 |
11 |
100% |
杰拉尔多·托法内洛 |
11 |
100% |
尼尔森·马蒂尼亚诺·莫雷拉先生在下表所示期间不是财政理事会的有效成员。
12.7。有关法定委员会、审计委员会、风险委员会、财务委员会及补偿委员会成员的资料,即使该等委员会或结构并非附例所设立
弗雷德里科·皮涅罗·弗勒里·库拉多先生是公司董事会的有效成员,也是人员和战略委员会以及行为委员会的成员。
财务委员会职位的候选人在本公司或其附属公司的任何其他机构或委员会中并无职位。
12.8。法定委员会、审计委员会、风险委员会、财务委员会和赔偿委员会的成员参加各自机构在同一期间举行的会议的百分比,这些会议在任期结束后举行
人民委员会 |
|
|
有效成员 |
人民委员会上任后召开的会议次数 |
有效成员参加会议的百分比 |
弗雷德里科·皮涅罗·弗勒里·库拉多 |
2 |
100% |
²Frederico Pinheiro Fleury Curado先生于2022年1月3日就职
策略委员会 |
|
|
有效成员 |
策略委员会上任后召开的会议次数 |
有效成员参加会议的百分比 |
弗雷德里科·皮涅罗·弗勒里·库拉多 |
0 |
- |
³Frederico Pinheiro Fleury Curado先生于2022年2月23日就职
12.9。婚姻关系,稳定的结合或二级亲属关系:
没有。
没有。
不适用。
没有。
12点10分。在过去整整三年的工作或雇佣或服务提供关系,或其他从属关系,将注册人的任何董事和高级职员捆绑在:
没有。
没有。
13-管理层薪酬
13.1.描述董事会、法定和非法定高管、财务委员会、法定委员会以及风险、财务、薪酬和审计委员会的薪酬政策或做法,涉及以下方面:
Ultrapar高管薪酬政策的目的是为公司经理建立薪酬原则和标准,确保采用符合最佳市场实践和Ultrapar股东和其他利益相关者利益的竞争性薪酬战略。
Ultrapar为规范其管理机构的薪酬而采取的此类政策和做法的主要目标包括:(I)基于共担风险和回报的理念来协调高管和股东的利益;(Ii)使目标集中于公司的长期目标和可持续性;(Iii)促进自主性和问责制,承认卓越的业绩并加强精英管理;以及(Iv)相对于相关市场具有竞争力,从而能够吸引和留住最优秀的专业人员来管理公司。根据这些原则,Ultrapar采用了具有竞争力的薪酬计划,其中包括使用财务、运营和价值创造指标来建立可变的薪酬目标、符合市场惯例的福利以及基于股票的长期激励计划。
Ultrapar的高管薪酬政策经人民委员会分析和审查后,于2019年12月4日获得董事会批准,并于2020年12月2日和2022年2月23日进行修订。该文件可在ri.Ultra.com.br上的“治理/规章制度、法规和政策”部分找到。
董事会
财政委员会
法定行政主任
策略委员会
审计与风险委员会
人民委员会
金融风险委员会
品行委员会
在过去的3个财政年度中,每个组成部分在总薪酬中所占的份额是多少
下表显示了2021年各构成部分在管理人员薪酬总额中所占份额,按项目13.2分列。
支付的总补偿的百分比为 |
||||||
管理机构 |
固定薪酬 |
可变薪酬 |
退休后福利 |
遣散费触发福利 |
基于股份的薪酬 |
总计 |
董事会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
财政委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
法定行政主任 |
30% |
29% |
3% |
10% |
28% |
100% |
策略委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
审计与风险委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
人民委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
金融风险委员会 |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
品行委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
下表显示了2020年各构成部分在管理人员薪酬总额中所占份额,按项目13.2分列。
支付的总补偿的百分比为 |
||||||
管理机构 |
固定薪酬 |
可变薪酬 |
退休后福利 |
遣散费触发福利 |
基于股份的薪酬 |
总计 |
董事会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
财政委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
法定行政主任 |
42% |
43% |
4% |
0% |
10% |
100% |
策略委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
审计与风险委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
人民委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
金融风险委员会 |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
品行委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
下表显示了2019年各构成部分在管理人员薪酬总额中所占份额,按项目13.2分列。
支付的总补偿的百分比为 |
||||||
管理机构 |
固定薪酬 |
可变薪酬 |
退休后福利 |
遣散费触发福利 |
基于股份的薪酬 |
总计 |
董事会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
财政委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
法定行政主任 |
45% |
26% |
5% |
0% |
23% |
100% |
策略委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
审计与风险委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
人民委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
金融风险委员会 |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
品行委员会 |
100% |
0% |
0% |
0% |
0% |
100% |
二、 | 每个薪酬组成部分的计算和调整方法 |
董事会
财政委员会
法定行政主任
法定行政人员的固定和短期可变薪酬是根据相关市场的参考情况确定的,并采用了一种方法,根据所需知识、解决问题的能力和对业绩的潜在影响等因素为职位分配价值。固定和短期可变成分的总和旨在保持相对于相关市场的竞争力,如果商定的目标达到100%的话。
人民委员会
策略委员会
审计与风险委员会
金融风险委员会
品行委员会
该公司的薪酬战略结合了短期和长期要素,以及基于利益协调和竞争性薪酬原则平衡的固定和可变要素。其目的是留住高管,鼓励优秀的业绩,并根据分配给他们的责任和他们为公司及其股东创造的价值提供适当的薪酬。
公司董事会、法定高管和董事会咨询委员会的所有成员都有报酬。对于财政委员会,所有有效的成员都会得到补偿。候补成员不会获得补偿,因为他们不在公司担任任何职位或从事任何活动。
除行为操守委员会的外部成员外,上述委员会的其他成员和金融风险委员会的成员不会因成员资格而从本公司或其受控公司获得额外报酬,因为据了解,每名成员在原来职位上获得的报酬已包括参与其他管理机构。
Ultrapar的薪酬政策和做法旨在提供与股东利益和公司可持续性的短期和长期一致。短期和长期可变薪酬占总薪酬的很大一部分,与业绩和经济附加值的增长目标挂钩,符合股东利益。可变薪酬还引导专业人员专注于与董事会批准的战略计划保持一致。短期薪酬取决于财务业绩的年增长率和公司的优先事项(通过个人目标)。为了加强这一承诺,到2022年,执行干事应考虑与ESG目的有关的个人目标的至少三分之一(或总数的10%)。股票计划将高管转变为公司的股东,是协调长期利益的有力因素。
公司法定高管的全部薪酬在过去三个会计年度一直得到子公司或受控实体的支持,因为他们作为执行经理开展的活动。关于每个子公司或受控实体所支持的数额的细目以及此类付款的性质,见“13.15”项。在本公司直接或间接控股公司、共同控制公司和子公司的业绩中确认的金额,作为对本公司董事会成员、财务委员会或法定高管的补偿。
2020年前授予的长期激励计划不提供受企业活动影响的薪酬或福利。自2021年起,根据董事会于2020年12月2日批准的公司高管薪酬政策版本,此类薪酬或福利是可能的。
Ultrapar在人民委员会的职权范围内对行政部门的薪酬进行年度研究和分析,该委员会还审查公司高管薪酬政策的参数和指导方针以及分配给经理的其他福利。在根据需要做出改变后,委员会准备提交给董事会的补偿方案。
本公司的研究旨在确保董事会和法定高管薪酬的竞争力,并采用市场调查作为其做法的基准参数,在本领域中,包括与Ultrapar同行的公司(考虑资本来源、规模、复杂性、活动和薪酬做法的声誉)。
13.2-确认给董事会成员、法定执行干事和财务委员会的总薪酬
2022财政年度预计薪酬--年度价值(以巴西雷亚尔为单位,成员数量除外) |
||||
|
董事会 |
法定行政主任 |
财政委员会 |
共计 |
会员总数 |
10.00 |
7.00 |
6.00 |
23.00 |
获得补偿的会员人数 |
10.00 |
7.00 |
3.00 |
20.00 |
年度固定补偿 |
10,290.0 |
19,058.5 |
806.1 |
30,154.7 |
薪金 |
8,190.0 |
14,282.5 |
806.1 |
23,278.6 |
直接和间接利益 |
0.0 |
1,636.6 |
0.0 |
1,636.6 |
参与委员会的工作 |
2,100.0 |
0.0 |
0.0 |
2,100.0 |
其他 |
0.0 |
3,139.4 |
0.0 |
3,139.4 |
其他固定补偿的说明 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
|
可变薪酬 |
0.0 |
21,627.2 |
0.0 |
21,627.2 |
奖金 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
利润分享 |
0.0 |
21,627.2 |
0.0 |
21,627.2 |
参赛的补偿 会议 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
选委会 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
其他 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
其他可变薪酬说明 |
|
|
|
|
退休后福利 |
0.0 |
1,571.1 |
0.0 |
1,571.1 |
因职位行使中断而产生的利益 |
0.0 |
1,197.9 |
0.0 |
1,197.9 |
基于股票的薪酬(包括期权) |
0.0 |
20,365.2 |
0.0 |
20,365.2 |
注意事项 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
|
全额补偿 |
10,290.0 |
63,819.9 |
806.1 |
74,916.0 |
2021财政年度确认的薪酬--年度价值(以巴西雷亚尔为单位,成员数量除外) |
|||||
|
董事会 |
法定行政主任 |
财政委员会 |
共计 |
|
会员总数 |
11.00 |
6.22 |
6.00 |
23.22 |
|
获得补偿的会员人数 |
11.00 |
6.22 |
3.00 |
20.22 |
|
年度固定补偿 |
10,680.6 |
14,684.7 |
758.0 |
26,123.4 |
|
薪金 |
8,509.0 |
11,196.4 |
758.0 |
20,463.5 |
|
直接和间接利益 |
0.0 |
1,086.2 |
0.0 |
1,086.2 |
|
参与委员会的工作 |
2,171.6 |
0.0 |
0.0 |
2,171.6 |
|
其他 |
0.0 |
2,402.2 |
0.0 |
2,402.2 |
|
其他固定补偿的说明 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
|
|
可变薪酬 |
0.0 |
14,297.4 |
0.0 |
14,297.4 |
|
奖金 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
利润分享 |
0.0 |
14,297.4 |
0.0 |
14,297.4 |
|
参赛的补偿 会议 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
选委会 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
其他 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
其他可变薪酬说明 |
|
|
|
|
|
退休后福利 |
0.0 |
1,260.5 |
0.0 |
1,260.5 |
|
因职位行使中断而产生的利益 |
0.0 |
4,978.3 |
0.0 |
4,978.3 |
|
基于股票的薪酬(包括期权) |
0.0 |
14,061.0 |
0.0 |
14,061.0 |
|
注意事项 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
|
|
全额补偿 |
10,680.6 |
49,282.0 |
758.0 |
60,720.7 |
2020财政年度确认的薪酬--年值(以巴西雷亚尔为单位,成员数量除外) |
||||||
|
董事会 |
法定行政主任 |
财政委员会 |
共计 |
||
会员总数 |
10.33 |
6.75 |
6.00 |
23.08 |
||
获得补偿的会员人数 |
10.33 |
6.75 |
3.00 |
20.08 |
||
年度固定补偿 |
9,297.0 |
16,040.3 |
669.2 |
26,006.4 |
||
薪金 |
7,177.5 |
12,230.5 |
669.2 |
20,077.2 |
||
直接和间接利益 |
0.0 |
1,258.9 |
0.0 |
1,258.9 |
||
参与委员会的工作 |
2,119.5 |
0.0 |
0.0 |
2,119.5 |
||
其他 |
0.0 |
2,550.8 |
0.0 |
2,550.8 |
||
其他固定补偿的说明 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
|
||
可变薪酬 |
0.0 |
16,326.2 |
0.0 |
16,326.2 |
||
奖金 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
||
利润分享 |
0.0 |
16,326.2 |
0.0 |
16,326.2 |
||
参赛的补偿 会议 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
||
选委会 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
||
其他 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
||
其他可变薪酬说明 |
|
|
|
|
||
退休后福利 |
0.0 |
1,598.1 |
0.0 |
1,598.1 |
||
因职位行使中断而产生的利益 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
||
基于股票的薪酬(包括期权) |
0.0 |
3,892.8 |
0.0 |
3,892.8 |
||
注意事项 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
|
||
全额补偿 |
9,297.0 |
37,857.3 |
669.2 |
47,823.5 |
2019财年确认的薪酬--年值(以巴西雷亚尔为单位,成员数量除外) |
||||
|
董事会 |
法定行政主任 |
财政委员会 |
共计 |
会员总数 |
9.42 |
7.00 |
6.00 |
22.42 |
获得补偿的会员人数 |
9.42 |
7.00 |
3.00 |
19.42 |
年度固定补偿 |
7,736.3 |
17,517.3 |
627.1 |
25,880.6 |
薪金 |
6,316.8 |
12,233.9 |
627.1 |
19,177.7 |
直接和间接利益 |
0.0 |
2,673.0 |
0.0 |
2,673.0 |
参与委员会的工作 |
1,419.5 |
0.0 |
0.0 |
1,419.5 |
其他 |
0.0 |
2,610.4 |
0.0 |
2,610.4 |
其他固定补偿的说明 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
不包括《Ofício通告/CVM/SEP/2022》中规定的由雇主承担的社会费用。 |
|
可变薪酬 |
0.0 |
10,175.9 |
0.0 |
10,175.9 |
奖金 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
利润分享 |
0.0 |
10,175.9 |
0.0 |
10,175.9 |
参赛的补偿 会议 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
选委会 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
其他 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
其他可变薪酬说明 |
|
|
|
|
退休后福利 |
0.0 |
1,941.8 |
0.0 |
1,941.8 |
因职位行使中断而产生的利益 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
基于股票的薪酬(包括期权) |
0.0 |
9,015.8 |
0.0 |
9,015.8 |
注意事项 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
按照《Ofício通告/CVM/SEP/2022》规定确定的成员人数。 |
|
全额补偿 |
7,736.3 |
38,650.9 |
627.1 |
47,014.2 |
13.3.-2019财年、2020财年和2021财年确认的可变薪酬和2022财年董事会、财务理事会和法定高管的估计薪酬
|
董事会 |
财政委员会 |
法定行政主任 |
总计 |
||
(除会员数量外,以数千巴西雷亚尔计算) |
|
|||||
|
|
|
|
|
||
2019年会员人数 |
9.42 |
6.00 |
7.00 |
22.42 |
||
2019年获得补偿的会员数量? |
0.00 |
0.00 |
7.00 |
7.00 |
||
奖金: |
|
|
|
|
||
薪酬计划下的最低限额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
||
薪酬计划下的最高限额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
||
在假定达到目标的补偿计划下提供 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
||
利润分享: |
|
|
|
|
||
薪酬计划下的最低限额 |
不适用 |
不适用 |
零值 |
零值 |
||
薪酬计划下的最高限额 |
不适用 |
不适用 |
28,022.90 |
28,022.90 |
||
根据假设实现目标的2019年薪酬计划提供 |
不适用 |
不适用 |
19,121.00 |
19,121.00 |
||
2019年有效确认金额 |
不适用 |
不适用 |
10,175.90 |
10,175.90 |
?只考虑已分配可变薪酬的成员,具体见Ofício Circle/CVM/SEP/2022
?关于与个人业绩有关的部分,评价在已实现目标的80%至120%之间进行。关于经济绩效要素,评价跟踪EVA衡量的价值创造目标。最高薪酬是根据达到经济增加值目标的200%和个人目标的120%来计算的
|
董事会 |
财政委员会 |
法定行政主任 |
总计 |
||
(除会员数量外,以数千巴西雷亚尔计算) |
|
|||||
|
|
|
|
|
||
2020年会员数量 |
10.33 |
6.00 |
6.75 |
23.08 |
||
2020年获得补偿的会员人数? |
0.00 |
0.00 |
6.75 |
6.75 |
||
奖金: |
|
|
|
|
||
薪酬计划下的最低限额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
||
薪酬计划下的最高限额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
||
在假定达到目标的补偿计划下提供 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
||
利润分享: |
|
|
|
|
||
薪酬计划下的最低限额 |
不适用 |
不适用 |
零值 |
零值 |
||
薪酬计划下的最高限额 |
不适用 |
不适用 |
23,392.90 |
23,392.90 |
||
根据2020年薪酬计划提供,假设实现了目标 |
不适用 |
不适用 |
16,554.70 |
16,554.70 |
||
2020年有效确认金额 |
不适用 |
不适用 |
16,326.17 |
16,326.17 |
?只考虑已分配可变薪酬的成员,具体见Ofício Circle/CVM/SEP/2022
2关于与个人业绩相关的部分,评估在已实现目标的80%至120%之间进行。关于与经济绩效相关的部分,评价考虑了EBITDA和运营现金流目标。最高薪酬是根据经济绩效目标的150%和个人目标的120%计算出来的
|
董事会 |
财政委员会 |
法定行政主任 |
总计 |
(除会员数量外,以数千巴西雷亚尔计算) |
|
|||
会员人数2021 |
11.00 |
6.00 |
6.22 |
23.22 |
2021年获得补偿的会员人数? |
0.00 |
0.00 |
6.22 |
6.22 |
奖金: |
|
|
|
|
薪酬计划下的最低限额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
薪酬计划下的最高限额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
在假定达到目标的补偿计划下提供 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
有效确认金额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
利润分享: |
|
|
|
|
薪酬计划下的最低限额 |
不适用 |
不适用 |
零值 |
零值 |
薪酬计划下的最高限额 |
不适用 |
不适用 |
21,580.55 |
21,580.55 |
根据假设实现目标的2021年补偿计划提供 |
不适用 |
不适用 |
15,305.35 |
15,305.35 |
2021年有效确认金额 |
不适用 |
不适用 |
14,297.44 |
14,297.44 |
?只考虑已分配可变薪酬的成员,具体见Ofício Circle/CVM/SEP/2022
2关于与个人业绩相关的部分,评估在已实现目标的80%至120%之间进行。关于与经济绩效相关的部分,评价考虑了EBITDA和运营现金流目标。最高薪酬是根据经济绩效目标的150%和个人目标的120%计算出来的
|
董事会 |
财政委员会 |
法定行政主任 |
总计 |
(除会员数量外,以数千巴西雷亚尔计算) |
||||
预计2022年会员数量 |
10.00 |
3.00 |
7.00 |
20.00 |
预计2022年获得补偿的会员人数? |
0.00 |
0.00 |
7.00 |
7.00 |
奖金: |
|
|
|
|
薪酬计划下的最低限额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
薪酬计划下的最高限额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
在假定达到目标的补偿计划下提供 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
有效确认金额 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
利润分享: |
|
|
|
|
薪酬计划下的最低限额 |
不适用 |
不适用 |
零值 |
零值 |
薪酬计划下的最高限额 |
不适用 |
不适用 |
30,494.30 |
30,494.30 |
根据假设实现目标的2022年补偿计划提供 |
不适用 |
不适用 |
21,627.17 |
21,627.17 |
?只考虑已分配可变薪酬的成员,具体见Ofício Circle/CVM/SEP/2022
2关于与个人业绩相关的部分,评估在已实现目标的80%至120%之间进行。关于与经济绩效相关的部分,评价考虑了EBITDA和运营现金流目标。最高薪酬是根据经济绩效目标的150%和个人目标的120%计算出来的
13.4.-关于上一财政年度生效的董事会和法定执行干事的股票薪酬计划,以及本财政年度的估计数,请说明:
Ultrapar自2003年以来采用了股票计划,根据该计划,高管拥有以金库形式持有的股份的实益所有权,此后股票所有权实际上转移了5至7年,前提是高管与公司或其子公司之间的关系没有中断。Said计划在2017年进行了最新一次拨款,授权期将于2024年结束。
在2017年4月19日举行的股东周年特别大会上,Ultrapar的股东批准了一项新的基于股票的激励计划,该计划确立了授予公司作为库存股发行的普通股的条款和一般条件,这些普通股可能涉及也可能不涉及授予任何部分的用益权,用于随后向公司或其子公司的高级管理人员或员工转让所有权,期限为3至6年。本薪酬计划中包含的有关基于股票的薪酬的信息反映了这两个计划。
股份数量和受益高管由董事会根据人民委员会的建议确定。没有强制性的年度补偿要求。拟使用的股份数量应取决于财政部是否有此类股份可用,并应限于计划批准之日权益资本的1%,相当于11,128,102股。
董事会成员没有资格成为股票计划的受益人。
Ultrapar没有积极的股票期权所有权计划。
公司基于股票的激励计划的主要目的如下:(I)鼓励公司的扩张和可持续业绩以及实现其业务目标,促进股东、经理和员工的长期利益一致;以及(Ii)加强有效吸引、留住和激励高素质高管和员工的能力。
其他细节见项目:项目13.1.b。“薪酬明细”,项目13.1.c。“用于确定每个报酬构成部分的主要业绩指标”,项目13.1.d。“薪酬结构如何反映不断变化的业绩指标”,和项目13.1.e。“补偿政策或做法如何与发行人的短期、中期和长期利益相一致”。
见项目13.1.b。“薪酬明细”,项目13.1.c。“用于确定每个报酬构成部分的主要业绩指标”,项目13.1.d。“薪酬结构如何反映不断变化的业绩指标”,和项目13.1.e。“补偿政策或做法如何与发行人的短期、中期和长期利益相一致”。
见项目13.1.b。“薪酬明细”,项目13.1.c。“用于确定每个报酬构成部分的主要业绩指标”,项目13.1.d。“薪酬结构如何反映不断变化的业绩指标”,和项目13.1.e。“补偿政策或做法如何与发行人的短期、中期和长期利益相一致”。
见项目13.1.b。“薪酬明细”,项目13.1.c。“用于确定每个报酬构成部分的主要业绩指标”,项目13.1.d。“薪酬结构如何反映不断变化的业绩指标”,和项目13.1.e。“补偿政策或做法如何与发行人的短期、中期和长期利益相一致”。
根据股票计划将授予的股份总数取决于库房持有的此类股份的存在,并限于计划批准之日股东权益的1%,相当于11,128,102股。有关已授予本公司法定执行人员的股份的信息,见项目13.5。“股份计划--有关授予法定行政人员的股份资料”。
不适用。
股票按董事会事先设定的数量授予高管。考虑到2003年和2017年公司股东大会通过的两个方案,这些股份将作为库存股保留三至七年,在此期间,高管可以或不可以享有股份的用益物权。确保股份的完全所有权取决于上述期间的完成以及高管在手头的期间与本公司或其附属公司的关系保持。
此外,可授予履约股份,其转让应视公司在归属期间内实现财务目标而定。这些股份不受用益物权的约束。涉及的财务目标之前由董事会设定;2019年的股票奖励规定了投资资本回报率(ROIC)目标,而自2020年以来,这些目标一直基于经济增加值(EVA®)设定。
不适用。
不适用。
不适用。
股票按董事会事先设定的数量授予高管。考虑到公司2003年和2017年股东大会通过的两项计划,这些股份将作为库存股保留三至七年,在此期间,高管可能享有或可能不享有股份的用益物权。在这段时间之后,并将全部所有权转让给高管,股票可以自由交易。请参见13.5。“股票计划-有关授予法定行政人员的股份的资料”。
授予的业绩股份的所有权转让应视公司在归属期间的财务目标的实现情况而定。未达到董事会此前设定的目标的,不得转让业绩股权证。只有在股票有效转让(归属)之后,高管才能进行交易。
自2022年起,新的长期激励协议应包括马鲁斯条款,该条款规定,在核实财务报表中的欺诈或重大错误时,保留未归属股份,从而使高管非法受益。
根据股票计划,在股东大会批准股票计划之日,受益人可获得最多相当于公司股东资本1%的普通股,相当于11,128,102股普通股。这一数额可以根据任何股票奖金、拆分或反向拆分进行调整。
转让股份的全部所有权取决于高管与本公司或其附属公司之间的关系在每项协议规定的期间内不中断。
如因退休而遭遣散,则须将尚未转让但用益物权(如适用)可能已确立的限制性股份的完整所有权,按与直至遣散为止的归属期间成比例的百分率转让予行政人员。只要实现了财务目标,业绩份额也应适用相同的比例概念。根据2020年进行的、从2021年起生效的政策审查,同样的规则适用于无故终止。
在受益人永久残疾或死亡的情况下,应转让授予的所有受限和履约股份的所有权。
对于2021年批准的奖励,如果公司解散或重组导致公司或高管相关子公司的控股权发生变化,将预期归属,并根据被推荐高管的目标的实现情况转让所有受限和绩效股份的所有权。
13.5.-股票薪酬计划-有关授予法定行政人员的股份资料
在2017年4月19日举行的股东周年特别大会上,Ultrapar的股东批准了一项新的基于股票的激励计划,该计划确立了授予公司作为库存股发行的普通股的条款和一般条件,这些普通股可能涉及也可能不涉及授予任何部分的用益权,用于随后向公司或其子公司的高级管理人员或员工转让所有权,期限为3至6年。
公司董事会成员不符合股权计划的条件。此外,Ultrapar没有股票期权奖励计划。下表汇总了过去三个财政年度授予和转移给法定执行干事的股份信息,以及本财政年度的估计转移情况:
2019 |
授予的股份 |
已转让的股份 |
|||
会员总数 |
7 |
7 |
|||
获得补偿的会员人数 |
5 |
1 |
2 |
2 |
1 |
授予/转移日期 |
04/03/2019 |
09/02/2019 |
03/05/2019 |
11/08/2019 |
12/10/2019 |
股份数量 |
108,444 ¹² |
160,000 |
45,600 ² |
40,000 ² |
46,668 ² |
分配给已授予股份的价格(每股雷亚尔) |
23.25 ² |
16.42 |
26.08 ² |
21.45 ² |
25.32 ² |
股份有效所有权转移期间 |
4月-22日 |
9月至25日 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
4月至23日 |
|||||
4月-24日 |
2020 |
授予的股份 |
已转让的股份 |
|||
会员总数 |
6.75 |
6.75 |
|||
获得补偿的会员人数 |
6 |
3 |
2 |
1 |
1 |
授予/转移日期 |
04/01/2020 |
09/16/2020 |
03/05/2020 |
11/08/2020 |
12/10/2020 |
股份数量 |
185,808 ³ |
700,000 |
45,600 ² |
2,262 ² |
46,666 ² |
分配给已授予股份的价格(每股雷亚尔) |
12.53 |
23.03 |
26.08 ² |
38.19 ² |
25.32 ² |
股份有效所有权转移期间 |
4月至23日 |
9月至26日 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
4月-24日 |
|||||
4月至25日 |
2021 |
授予的股份 |
已转让的股份 |
|||||
会员总数 |
6.22 |
6.22 |
|||||
获得补偿的会员人数 |
6 |
2 |
1 |
2 |
1 |
1 |
1 |
授予/转移日期 |
04/07/2021 |
09/22/2021 |
03/04/2021 |
03/05/2021 |
04/04/2021 |
11/08/2021 |
12/10/2021 |
股份数量 |
248,492 ³ |
400,000 |
33,334 ² |
45,600 ² |
10,062 ² |
2,262 ² |
46,666 ² |
分配给已授予股份的价格(每股雷亚尔) |
21.00 |
14.17 |
32.72 ² |
26.08 ² |
34.35 ² |
38.19 ² |
25.32 ² |
股份有效所有权转移期间 |
4月-24日
|
9月至27日 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
2022 |
已转让的股份 |
|
会员总数 |
7.00 |
|
获得补偿的会员人数 |
1 |
3 |
授予/转移日期 |
03/04/2022 |
04/03/2022 |
股份数量? |
33,334 |
14,238 |
分配给已授予股份的价格(雷亚尔/股)? |
32.72 |
23.25 |
?可以将相同数量的股份作为履约股份转让给法定高管,转让取决于归属期间本公司经济和财务目标的实现情况。不得授予与该等股份相关的用益物权。
?股份数量及其授予时的价格已在事后进行调整,以反映2019年4月10日举行的年度股东大会和特别股东大会批准的1:2股票拆分。
3可授予法定行政人员的履约股份数目可由限售股份的0%至150%不等,所有权的转让视乎归属期间本公司的经济及财务目标是否达致而定。不得授予与该等股份相关的用益物权。
13.6.-关于已发行的股票期权
不适用,Ultrapar没有股票期权计划。
13.7.-行使与法定执行人员股票薪酬计划有关的股票期权和授予的股票
于二零一九年,(I)超过268,444股用益物权授予法定行政人员;及(Ii)于2012年及2014年授予用益物权的132,268股股份的全称转让予法定行政人员。
于2020年,(I)向法定行政人员授予超过885,808股用益物权;及(Ii)于2014及2017年授予用益物权予法定行政人员的94,528股股份的全部所有权。
于2021年,(I)向法定行政人员授予超过400,000股用益物权;及(Ii)于2014、2016、2017及2018年授予137,924股用益物权的全部所有权。
Ultrapar没有未偿还的股票期权。
法定行政主任 |
2021 |
2020 |
2019 |
会员总数 |
6.22 |
6.75 |
7 |
获得补偿的会员人数 |
4 |
4 |
5 |
已授予的股份数量 |
137,924 |
94,528 |
132,268 |
受让股份加权平均价(雷亚尔/股) |
R$ 28.17 |
R$ 25.99 |
R$ 24.41 |
收购价格与被收购股份市值之间的价值差距 |
R$ 0.00 |
R$ 0.00 |
R$ 0.00 |
13.8.-理解项目13.5至13.7所需的信息
分配给授予的股票的价格与授予时公司股票的市场价格一致。价格可能会在邮后进行调整,以反映2019年4月10日召开的年度股东大会和特别股东大会批准的1:2股票拆分。正如之前报道的那样,Ultrapar没有股票期权计划。
在“第13.7项中。-行使与法定官员股票计划相关的股票期权和授予股票“,授予股票的价格与库藏股的账面价值相对应,如CVM/SEP的2022年Ofício通告所述。
13.9.-公司在巴西或国外直接或间接由控股股东、受控公司或共同控制下的公司直接或间接持有的可转换为股份或配额的其他证券的数量,无论是由董事会成员、法定行政人员或财务理事会成员直接或间接持有,按法人团体分列:
下表显示了截至2021年12月31日,现任董事会成员和财务理事会成员或法定高管直接或间接持有的股份数量。
|
股份总数 |
% |
董事会 |
24,954,590 |
2.24% |
直接所有权 |
1,853,127 |
0.17% |
间接所有权 |
23,101,463 |
2.07% |
财政委员会 |
3,800 |
0.00% |
直接所有权 |
3,800 |
0.00% |
间接所有权 |
- |
0.00% |
法定行政主任 |
2,486,350 |
0.22% |
直接所有权? |
2,460,250 |
0.22% |
间接所有权 |
26,100 |
0.00% |
总计 |
27,444,740 |
2.46% |
相当于资本的股份 |
1,115,107,683 |
100.0% |
?包括已授予法定高管用益物权的股份 |
该表没有考虑Ultrapar自2021年12月31日以来的股票所有权变化。
现任董事会及财务委员会成员及法定行政人员并不持有附属公司或共同控制实体的股权。
13.10.-董事会成员和法定执行干事的养恤金计划
管理机构 |
董事会 |
法定行政主任 |
会员总数 |
11 |
6.22 |
获得补偿的会员人数1 |
0 |
6.22 |
计划名称 |
不适用 |
ULTRAPREV-Associação de Previdíncia补充性集合捐款计划 |
符合退休要求的成员人数2 |
不适用 |
1 |
提前退休的条件 |
不适用 |
-55岁 |
-在赞助商工作至少5年 |
||
-至少5年的计划成员资格 |
||
-与赞助商的雇佣关系断绝 |
||
截至上一财政年度终了的养恤金计划累计缴款调整数,减去与工作人员直接缴款有关的部分(单位:千雷亚尔) |
不适用 |
10,684.63 |
上一财政年度的累计缴款总额,减去与管理人员直接缴款有关的部分(千雷亚尔) |
不适用 |
1,260.49 |
提前赎回的可能性和条件 |
不适用 |
该计划包括在终止雇佣时赎回的选项,即使不是所有退休条件都得到满足 |
|
|
?只考虑CVM/SEP 2022年的Ofício通知中规定的退休计划下的成员。 2符合年龄、任职年限、参保年限条件的管理人员。退休需要终止雇佣关系。 3赞助人自加入该计划以来所作的贡献总额,外加返还。 |
13.11-董事会、财务委员会和法定执行干事的最高、最低和平均薪酬
年值(单位:千巴西雷亚尔,会员数量除外)
|
法定行政主任 |
董事会 |
财政委员会 |
||||||
12/31/2021 |
12/31/2020 |
12/31/2019 |
12/31/2021 |
12/31/2020 |
12/31/2019 |
12/31/2021 |
12/31/2020 |
12/31/2019 |
|
会员总数 |
6.22 |
6.75 |
7.00 |
11.00 |
10.33 |
9.42 |
6.00 |
6.00 |
6.00 |
获得补偿的会员人数 |
6.22 |
6.75 |
7.00 |
11.00 |
10.33 |
9.42 |
3.00 |
3.00 |
3.00 |
最高个人补偿(雷亚尔) |
16,115,758.13 |
14,103,869.84 |
10,918,856.77 |
2,014,166.67 |
1,800,000.00 |
1,740,600.00 |
244,800.00 |
251,866.67 |
249,166.67 |
最低个人薪酬(雷亚尔) |
4,153,438.02 |
4,111,266.32 |
3,098,204.90 |
799,166.67 |
720,000.00 |
504,500.00 |
218,566.66 |
208,648.00 |
148,857.00 |
平均个人薪酬(雷亚尔) |
7,920,326.14 |
5,608,488.74 |
5,521,550.29 |
970,965.91 |
899,709.68 |
737,006.37 |
252,683.33 |
223,054.22 |
273,585.56 |
注意事项
法定行政主任 |
|
12/31/2021 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
12/31/2020 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
12/31/2019 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
董事会 |
|
12/31/2021 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
12/31/2020 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
12/31/2019 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
财政委员会 |
|
12/31/2021 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
12/31/2020 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
12/31/2019 |
最低薪酬不包括未担任该职位12个月的成员。 |
13.12. - 协议、保险单或其他文书,规定在被免职或退休时提供管理补偿或赔偿机制
除了对FGTS系统的贡献外,Ultrapar在2010年实施了一项计划退休政策,该政策已被人民委员会于2018年4月20日审查并于2020年8月10日修订的职业生涯结束政策所取代。其目的是为高管的离职做好准备,并在组织内制定继任计划。该政策的适用是可自由支配的,由此产生的退休后福利的金额包括在公司主动终止工作时可能获得的额外补偿,相当于在公司工作一年的0.5至1.0个月工资,最高不超过9个月工资。条件先决条件是在公司工作至少五年,并满足通过INSS或Ultra Group的补充养老金计划退休的要求。
该公司为董事和高级管理人员(D&O)制定了责任政策,以补偿董事会成员、财务委员会成员以及Ultrapar及其子公司的高级管理人员和高管(“投保方”),最高限额为8000万美元,以换取平均每年460万雷亚尔的保费。
该保单涵盖因与被保险人的工作表现有关的行动或不作为而对第三方或本公司造成的损害赔偿,包括向他们提出的任何索赔,即使该行动、不作为或索赔是由故意的不当行为引起的。自2018年以来,D&O政策还规定向合同当事人偿还民事和行政诉讼交易中的罚款和处罚,但与故意不当行为有关的除外。
13.13.-支付给公司业绩中确认的每个机构与董事会或财务理事会成员或作为控股股东关联方的法定高管有关的总薪酬的百分比
Ultra S.A.目前是该公司的主要个人股东,约25%的股份由Ultrapar发行。在Ultrapar于二零一一年迁移至Novo Mercado公司管治部门之前,Ula S.A.是本公司的控股股东,因此为遵守当时生效的Novo Mercado规则,于二零一一年八月十六日签署了B3 Novo Mercado上市协议。
董事会成员的薪酬占支付给这些机构的总薪酬的百分比在2019年为37%,2020年为35%,2021年为48%。
13.14.-在公司业绩中确认为董事会成员、财务委员会成员或法定高管的薪酬的金额,按法人团体分组,原因除这些成员各自担任的职位外
董事会或财务会成员或法定行政人员除在本公司或其附属公司担任的职位外,并无其他报酬。
13.15.-在公司直接或间接控制公司、共同控制公司和子公司的业绩中确认的金额,作为2019年、2020年和2021年董事会成员、财务理事会或法定高管的薪酬
本公司法定行政人员的全部薪酬已由附属公司或受控实体支付,以履行其作为经理的角色。董事会和财务委员会的全部薪酬由公司直接支付。
法定行政干事--2019年 |
|||||||
(以千雷亚尔计) |
公司名称:CompanhiaUlregaz S.A. |
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
Carioca de Produtos Qímicos S.A. |
Oxiteno S.A.Indústria e Comércio |
Ultraargo |
Imifarma Prod.农场。Cosméticos S.A. |
总计 |
年度固定补偿 |
5,738.2 |
4,737.7 |
888.4 |
3,018.5 |
1,744.2 |
1,390.2 |
17,517.3 |
薪金 |
3,128.1 |
3,940.6 |
697.5 |
2,363.5 |
1,156.3 |
948.0 |
12,233.9 |
直接和间接利益 |
1,889.0 |
148.8 |
0.0 |
70.3 |
338.2 |
226.8 |
2,673.0 |
其他 |
721.2 |
648.3 |
191.0 |
584.7 |
249.8 |
215.5 |
2,610.4 |
可变薪酬 |
3,485.8 |
3,127.6 |
455.7 |
1,236.2 |
1,109.6 |
761.1 |
10,175.9 |
利润分享 |
3,485.8 |
3,127.6 |
455.7 |
1,236.2 |
1,109.6 |
761.1 |
10,175.9 |
其他 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
退休后福利 |
1,092.8 |
386.7 |
0.0 |
235.1 |
175.9 |
51.3 |
1,941.8 |
因职位行使中断而产生的利益 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
基于股票的薪酬 |
6,881.2 |
612.6 |
0.0 |
472.1 |
70.4 |
979.5 |
9,015.8 |
全额补偿 |
17,198.1 |
8,864.6 |
1,344.1 |
4,961.9 |
3,100.2 |
3,182.0 |
38,650.9 |
法定行政干事--2020年 |
||||||||
(以千雷亚尔计) |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
公司名称:CompanhiaUlregaz S.A. |
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
Carioca de Produtos Qímicos S.A. |
Oxiteno S.A.Indústria e Comércio |
Ultraargo |
Imifarma Prod.农场。Cosméticos S.A. |
总计 |
年度固定补偿 |
6,592.4 |
1,486.1 |
2,739.6 |
888.4 |
1,261.2 |
1,816.2 |
1,256.3 |
16,040.3 |
薪金 |
5,229.7 |
1,034.0 |
2,325.0 |
697.5 |
811.1 |
1,320.0 |
813.3 |
12,230.5 |
直接和间接利益 |
301.6 |
230.5 |
64.6 |
0.0 |
228.1 |
239.6 |
194.6 |
1,258.9 |
其他 |
1,061.1 |
221.7 |
350.0 |
191.0 |
222.1 |
256.7 |
248.3 |
2,550.8 |
可变薪酬 |
7,218.6 |
1,577.0 |
1,949.5 |
1,237.8 |
1,439.5 |
1,936.0 |
967.7 |
16,326.2 |
利润分享 |
7,218.6 |
1,577.0 |
1,949.5 |
1,237.8 |
1,439.5 |
1,936.0 |
967.7 |
16,326.2 |
其他 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
退休后福利 |
677.9 |
159.0 |
296.1 |
0.0 |
212.0 |
161.1 |
92.0 |
1,598.1 |
因职位行使中断而产生的利益 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
基于股票的薪酬 |
407.7 |
889.1 |
1,192.7 |
0.0 |
483.4 |
376.8 |
543.1 |
3,892.8 |
全额补偿 |
14,896.6 |
4,111.3 |
6,177.8 |
2,126.3 |
3,396.1 |
4,290.2 |
2,859.1 |
37,857.3 |
法定行政干事--2021年 |
|||||||
(以千雷亚尔计) |
Ultrapar Participaçóes S.A. |
公司名称:CompanhiaUlregaz S.A. |
Ipiranga Produtos de Petróleo S.A. |
Carioca de Produtos Qímicos S.A. |
Oxiteno S.A.Indústria e Comércio |
Ultraargo Logístia S.A. |
总计 |
年度固定补偿 |
7,067.8 |
1,557.4 |
2,392.2 |
882.1 |
1,119.8 |
1,665.5 |
14,684.7 |
薪金 |
5,286.7 |
1,176.7 |
1,780.8 |
738.5 |
858.8 |
1,255.0 |
11,196.4 |
直接和间接利益 |
492.8 |
134.6 |
230.9 |
0.0 |
94.1 |
133.8 |
1,086.2 |
其他 |
1,188.3 |
246.1 |
380.5 |
143.6 |
167.0 |
276.7 |
2,402.2 |
可变薪酬 |
7,205.0 |
1,365.0 |
2,130.6 |
971.8 |
1,130.1 |
1,495.0 |
14,297.4 |
利润分享 |
7,205.0 |
1,365.0 |
2,130.6 |
971.8 |
1,130.1 |
1,495.0 |
14,297.4 |
其他 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
退休后福利 |
617.1 |
118.6 |
212.1 |
0.0 |
168.8 |
143.9 |
1,260.5 |
因职位行使中断而产生的利益 |
4,978.3 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
4,978.3 |
基于股票的薪酬 |
9,124.5 |
1,112.5 |
1,787.8 |
0.0 |
725.0 |
1,311.2 |
14,061.0 |
全额补偿 |
28,992.8 |
4,153.4 |
6,522.7 |
1,853.9 |
3,143.7 |
4,615.5 |
49,282.0 |
13.16.-发行人认为相关的其他信息
根据CVM/SEP于2022年发出的Ofício通知,自2020年起,我们不再将雇主支付的社会费用作为经理薪酬信息进行报告。接下来,我们提供2022年(预测)、2021年、2020年和2019年这些费用的金额:
这些数字以数千雷亚尔计。
年 |
董事会 |
法定行政主任 |
财政委员会 |
社会收费总额 |
|
|
|
|
|
2022年(预测) |
2,058.0 |
11,507.4 |
161.2 |
13,726.6 |
2021 |
2,003.3 |
9,189.1 |
151.6 |
11,344.0 |
2020 |
1,861.7 |
6,572.6 |
133.8 |
8,568.1 |
2019 |
1,551.8 |
6,241.2 |
125.4 |
7,918.5 |
本公司并无其认为与报告有关的其他资料。
通过这一私人工具的中介,[股东], [国籍], [民事身份], [职业]、身份证件持有人、号码[•][发行实体]、居于及居籍于[完整地址]或[依照下列法律正式注册成立的法人[•],总部设在[•],在纳税人登记处登记,编号为[•]](“委托人”),提名和组成为[他/她/它]事实上的律师:AndréBrickmann Areno,巴西人,已婚,律师,国民身份证RG nr26.827.808-8,由SP/SP签发,持有职业身份证OAB/SP nr.147926-1,并在纳税人登记的中央公积金/最高法院注册。247.847.158-08;Denize Sampaio Bicudo,巴西人,单身,律师,国民身份证RG nr.32.308.230-0,由SP/SP签发,职业身份证OAB/SP编号。239.515,并在nr项下的纳税人登记CPF/ME登记。220.578.448-03;Tomas Kim,巴西人,单身,律师,国民身份RG nr。47.448.435-X,由保安局局长签发,身份证编号为OAB/SP。343.600,并在nr项下的纳税人登记CPF/ME登记。370.355.218-28;elisa Mariano Silva,巴西人,已婚,律师,国民身份证RG nr。16.868.058,由SSP/MG签发,职业身份证OAB/MG nr.156.640,并在纳税人登记的中央公积金/市场经济在nr.102.526.416-98具有独立和独立于提名顺序行事的权力,代表委托人作为[•] ([股份数量(以字计)])公司发行的普通股,这是一家在公司税登记处(CNPJ/ME)注册的上市公司,编号33.256.439/0001-39,公司总部位于新泽西州蔚来大道。1.343,9楼,圣保罗市(“公司”),将于下午2:00举行年度股东大会和特别股东大会。(巴西时间),2022年4月13日,作为纯数字会议,严格遵守以下指导方针,签署公司股东出席名册和年度股东大会及特别股东大会纪要,用于特定投票目的:
在年度股东大会上:
(1)分析和核准管理层的报告和账目以及2021年12月31日终了的财政年度的财务报表,以及独立审计员的报告和财务理事会的报告。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(2)截至2021年12月31日的会计年度净收入分配。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(3)建立管理层全球薪酬体系。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(4)根据第6,404/76号法律和CVM指令324/00,根据公司发行的有表决权股份超过2%(2%)的股东提出的设立财务委员会的请求,选举财务委员会成员及其各自的候补人:
有效成员 |
候补成员 |
弗拉维奥·塞萨尔·马亚·卢斯 |
马尔西奥·奥古斯都·里贝罗 |
杰拉尔多·托法内洛 |
佩德罗·厄齐雷斯·普雷迪乌斯 |
尼尔森·马蒂尼亚诺·莫雷拉 |
桑德拉·雷吉娜·德·奥利维拉 |
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(5)确定财政委员会成员任期从2022年4月开始的报酬。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
在特别股东大会上:
(一)合并董事会成员人数的变动。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(二)董事会成员的选举。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(3)关于对公司章程进行以下修订的决议,详见于当日向市场披露的管理建议:
(A)董事会独立成员的百分比发生变化;
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(B)改变董事会咨询委员会的组成;
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(C)修改适用于审计和风险委员会的法定手段,以使其适应反腐败委员会第23/21号决议的要求;以及
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(D)减少分配给向股东支付强制性股息的净收入的百分比,并相应调整分配给投资准备金的百分比。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(4)批准因本公司于2014年1月31日举行的股东特别大会批准Imifarma Produtos Farmacíuticos e Cosméticos S.A.发行的股份合并时,部分行使本公司发行的认购权证所赋予的权利而导致本公司股本所分配普通股数量的变化。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
(5)批准合并附例,以反映上述项目中提议的修改。
赞成 |
vbl.反对,反对 |
弃权 |
[] |
[] |
[] |
在上面选择的方框中标上X。
特此指定的实际受权人没有任何权利或义务以委托人的名义采取本文书中未明确规定的任何其他措施,或采取本文书确切履行其义务所必需的任何其他措施。
本授权书可全部或部分转授,对上述股东周年大会及特别大会有效,不论是在第一次召开通知或第二次召开通知时生效。
本文书有效期至2022年4月14日。
[天][月份] 2022.
|
[股东]
距离投票投票
|
年度股东大会-ULTRAPAR Participaces S.A.将于2022年4月13日举行 |
股东名称 |
|
股东的CNPJ或CPF |
|
电子邮件 |
|
关于如何投票的说明 |
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如果股东选择根据CVM指令481/09远程行使其投票权,则应完成股东周年大会(“年度股东大会”)的投票。在这种情况下,必须在上述字段中填写股东的全名(或公司名称)和税务登记簿(分别为CNPJ/ME和CPF/ME)中的公司或个人编号,以及最终联系的电子邮件地址。 |
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为使本次投票有效并将所投选票计入年度股东大会的法定人数,应遵循以下说明: ·应相应地填写本选票的各栏; ·这张选票的每一页都应草签; ·最后,根据现行法律,股东或其法定代表人应在投票上签字。 |
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一旦公司收到选票和所需的文件,公司应在三(三)个工作日内将其收到和接受通知股东,或根据CVM指令481/09要求更正。 |
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投票和其他证明文件应在年度股东大会日期前最多7天内提交给公司,即2022年4月6日之前。公司在该日期之后收到的任何选票均不予理会。 |
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股东可在公司总部、公司网站(ri.ulul.com.br)和美国证券交易委员会网站CVM(www.cvm.gov.br)和B3 S.A.-Brasil,Bolsa,Balcão(www.b3.com.br)的网站上查阅《股东周年大会手册》。 |
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发送您的选票的说明,通过直接发送给公司或通过合格的服务提供商指示交付过程 |
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选择远程行使表决权的股东可以: |
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A.将选票直接发送给公司 为此,他们应提交以下文件: ·该选票的原件已正式填写,每一页都已按照上述填写指示在每一页上草签和签署; ·下列文件的认证副本: |
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个人: (I)带有股东照片的身份证(RG、RNE(外国人身份证)、CNH(驾照)、护照或由官方认可的专业人员签发的身份证); (Ii)(如属事实受权人)附有照片的身分证明文件及授权书。 |
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法人: (1)就代表股东的权力提供证据的综合公司章程或公司章程和公司法(高级职员的选举记录和/或授权书); (2)有代表照片的身份证(RG、RNE(外国人身份证)、CNH(驾照)、护照或由官方认可的专业人员签发的身份证); (Iii)(如属事实受权人)附有照片的身分证明文件及授权书。 |
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投资基金: 作为投资基金的股东应在上述(A)项规定的期限内向公司交付: (1)授予个人或法人实体在股东大会上代表该投资基金的管理人或已授予代理律师权力的投资基金管理人的能力的证据; (Ii)经理人的公司行为,如该经理人是法律实体,则授予代表出席大会或获授予授权书的代表的权力;及 (3)如果代表人或事实上的受权人是法律实体,应提供与下列文件相同的文件 (Ii)本项目与该等项目的关系。 |
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B.通过服务提供商行使投票权 选择通过服务提供商远程行使投票权的股东应联系其托管人或证券登记机构,以获得本公司的股份,无论其股份是否存放在中央托管机构,均应遵守其传递股东投票指示的规则。 |
距离投票投票 |
年度股东大会-ULTRAPAR Participaces S.A.将于2022年4月13日举行 |
欲了解更多信息,请参阅ri.ulult.com上的AEGM手册。br |
邮寄和电子邮件地址发送远距离投票选票,如果股东选择直接向公司交付文件/允许电子系统参与的会议说明,如果是这样的话。 |
地址:巴西圣保罗/SP-巴西贝拉维斯塔8楼蔚来大道1343号(邮编)01317-910SP-巴西 致“投资公司”(投资者关系部) 电子邮件:Invest@Ultra.com。br 如果愿意,股东可以将本投票和文件的电子副本发送到 公司的电子邮件地址截止日期为2022年4月6日。 |
提供证券登记服务的机构名称、实际地址、电子地址、联系人和电话号码 |
布拉德斯科银行 证券和托管部(证券和托管部) CEP(邮政编码)06029-900 Osasco/SP-巴西 股东服务渠道: Telephone: 0800 701-1616 工作日从上午8:00开始至下午5点(BRT) 电子邮件:dac.acecustodia@bradesco.com.br |
有关周年大会(AGM)的决议案 |
1.分析和核准管理层的报告和账目以及2021年12月31日终了财政年度的财务报表,以及独立审计员的报告和财政理事会的意见 []核可[]拒绝[]弃权 |
2.分配2021年12月31日终了财政年度的净收入 []核可[]拒绝[]弃权 |
3.确定管理层的全球薪酬 []核可[]拒绝[]弃权 |
候选人选举财政委员会--待选成员总数:3 |
4.提名财政委员会的候选人(股东可提名与换届选举中需要填补的席位一样多的候选人)。 |
Flávio Cesar Maia Luz/Márcio Augustus Ribeiro |
[]核可[]拒绝[]弃权 |
杰拉尔多·托法内洛/佩德罗·厄齐雷斯·普雷迪乌斯 |
[]核可[]拒绝[]弃权 |
尼尔森·马蒂尼亚诺·莫雷拉/桑德拉·雷吉纳·德·奥利维拉 |
[]核可[]拒绝[]弃权 |
5.考虑到上述项目,确定财政理事会成员任期从2022年4月开始的报酬。 |
距离投票投票 |
年度股东大会-ULTRAPAR Participaces S.A.将于2022年4月13日举行 |
[]核可[]拒绝[]弃权 |
城市: |
日期: |
签名: |
股东姓名: |
电话号码: |
特别大会-ULTRAPAR Participaces S.A.将于2022年4月13日举行
股东名称 |
股东的CNPJ或CPF |
电子邮件 |
关于如何投票的说明 如股东选择根据CVM指令481/09远程行使其投票权,则应完成股东特别大会(“股东特别大会”)的投票。在这种情况下,必须在上述字段中填写股东的全名(或公司名称)和税务登记簿(分别为CNPJ/ME和CPF/ME)中的公司或个人编号,以及最终联系的电子邮件地址。
为使本次投票有效并将所投选票计入特别大会的法定人数,应遵循以下说明: ·应相应地填写本选票的各栏; ·这张选票的每一页都应草签; ·最后,根据现行法律,股东或其法定代表人应在投票上签字。
一旦公司收到选票和所需的文件,公司应在三(三)个工作日内将其收到和接受通知股东,或根据CVM指令481/09要求更正。
投票和其他证明文件应在股东特别大会日期前最多7天内提交给公司,即2022年4月6日之前。公司在该日期之后收到的任何选票均不予理会。
股东可在公司总部、公司网站(ri.ulul.com.br)和美国证券交易委员会网站CVM(www.cvm.gov.br)和B3 S.A.-Brasil,Bolsa,Balcão(www.b3.com.br)的网站上查阅《股东周年大会手册》。 |
发送您的选票的说明,通过直接发送给公司或通过合格的服务提供商指示交付过程 选择远程行使表决权的股东可以: A.将选票直接发送给公司 为此,他们应提交以下文件: ·该选票的原件已正式填写,每一页都已按照上述填写指示在每一页上草签和签署; ·下列文件的认证副本: 个人: (I)带有股东照片的身份证(RG、RNE(外国人身份证)、CNH(驾照)、护照或由官方认可的专业人员签发的身份证); 法人: (1)就代表股东的权力提供证据的综合公司章程或公司章程和公司法(高级职员的选举记录和/或授权书); (2)有代表照片的身份证(RG、RNE(外国人身份证)、CNH(驾照)、护照或由官方认可的专业人员签发的身份证); (Iii)(如属事实受权人)附有照片的身分证明文件及授权书。 投资基金: 作为投资基金的股东应在上述(A)项规定的期限内向公司交付: (1)授予个人或法人实体在股东大会上代表该投资基金的管理人或已授予代理律师权力的投资基金管理人的能力的证据; (Ii)经理人的公司行为,如该经理人是法律实体,则授予代表出席大会或获授予授权书的代表的权力;及 (3)如果代表人或事实上的受权人是法律实体,应提供与下列文件相同的文件 (Ii)本项目与该等项目的关系。 B.通过服务提供商行使投票权 选择通过服务提供商远程行使投票权的股东应联系其托管人或证券登记机构,以获得本公司的股份,无论其股份是否存放在中央托管机构,均应遵守其传递股东投票指示的规则。 |
距离投票投票
特别大会-ULTRAPAR Participaces S.A.将于2022年4月13日举行
股东投票指示的传递。 欲了解更多信息,请参阅ri.ulult.com上的AEGM手册。br |
邮寄和电子邮件地址发送远距离投票选票,如果股东选择直接向公司交付文件/允许电子系统参与的会议说明,如果是这样的话。 地址:巴西圣保罗/SP-巴西贝拉维斯塔8楼蔚来大道1343号(邮编)01317-910SP-巴西 请注意:投资者关系部,电子邮件:Invest@Ultra.com.br 如果愿意,股东可以在2022年4月6日之前将投票和文件的电子副本发送到公司的电子邮件地址。 |
提供证券登记服务的机构名称、实际地址、电子地址、联系人和电话号码 布拉德斯科银行 证券和托管部(证券和托管部)地址:奥萨斯科CEP Vila Yara 2楼NúCleo Cidade de Deus(邮政编码)06029-900 Osasco/SP-巴西 股东服务渠道:电话:0800 701-1616 工作日从上午8:00开始至下午5点(BRT)。电子邮件:dac.acecustodia@bradesco.com.br |
有关特别大会(EGM)的决议 |
1.合并董事会成员人数的变动
[]核可[]拒绝[]弃权 |
二、董事会成员的选举
[]核可[]拒绝[]弃权 |
3.关于对公司附例作出以下修订的决议,详情载于当日向市场披露的管理建议: (A)董事会独立成员所占比例的变化[]核可[]拒绝[]弃权 []核可[]拒绝[]弃权 |
4.关于对公司附例作出以下修订的决议,详情载于当日向市场披露的管理建议: (B)改变董事会咨询委员会的组成
[]核可[]拒绝[]弃权 |
5.关于对公司附例作出以下修订的决议,详情载于当日向市场披露的管理建议:
(C)修改适用于审计和风险委员会的法定手段,以使其适应反腐败委员会第23/21号决议的要求
[]核可[]拒绝[]弃权 |
距离投票投票
特别大会-ULTRAPAR Participaces S.A.将于2022年4月13日举行
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6.关于对公司附例作出以下修订的决议,详情载于当日向市场披露的管理建议:
(D)减少分配给向股东支付强制性股息的净收入的百分比,并相应调整分配给投资准备金的百分比
[]核可[]拒绝[]弃权 |
7.批准公司于2014年1月31日举行的特别股东大会批准Imifarma Produtos Farmacéuticos e Cosméticos S.A.发行的股份合并时,因部分行使公司发行的认购权证所赋予的权利而导致公司股本分配的普通股数量的变化
[]核可[]拒绝[]弃权 |
8.核准合并《附例》,以反映上述项目中提议的修改
[]核可[]拒绝[]弃权 |
城市: |
日期: |
签名: |
股东姓名: |
电话号码: |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
Date: March 22, 2022
Ultrapar Holdings Inc. |
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作者:/s/Rodrigo de Almeida Pizzinatto |
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姓名:罗德里戈·德·阿尔梅达·皮齐纳托 |
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职位:首席财务和投资者关系官 |
(附注说明、股东大会手册、远程投票表格-股东周年大会及远程投票表格-临时股东大会)