|
根据1934年《证券交易法》第12(B)或(G)条所作的登记声明
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告
|
每节课的标题
|
交易代码
|
注册的每个交易所的名称
|
|
|
这个
|
大型加速文件服务器☐
|
|
非加速文件服务器☐
|
|
||
新兴成长型公司
|
|
国际财务报告
由本局发出的
国际会计准则理事会☐
|
其他☐
|
第一部分 |
7 |
项目1:董事、高级管理人员和顾问的身份 |
7 |
项目2:报价统计和预期时间表
|
7 |
项目3:关键信息 |
7 |
A. [已保留] |
7 |
B.资本化和负债 |
7 |
C.提出和使用收益的理由 |
7 |
D.风险因素 |
7 |
项目4:有关分配的信息 |
32 |
A.Allot的历史和发展 |
32 |
B.业务概述 |
32 |
C.组织结构 |
41 |
D.财产、厂房和设备 |
41 |
项目4A:未解决的工作人员意见
|
42 |
项目5:经营和财务回顾及展望
|
42 |
A.经营业绩 |
42 |
B.流动资金和资本资源 |
48 |
C.研发、专利和许可证 |
49 |
D.趋势信息 |
50 |
E.关键会计估计数 |
50 |
项目6:董事、高级管理人员和雇员
|
54 |
A.董事和高级管理人员 |
54 |
B.高级职员和董事的薪酬 |
58 |
C.董事会惯例 |
61 |
D.员工 |
67 |
E.股份所有权 |
68 |
项目7:大股东及关联方交易
|
70 |
A.主要股东 |
70 |
B.记录保持者 |
71 |
C.关联方交易 |
71 |
D.专家和律师的利益 |
72 |
项目8:财务信息 |
72 |
A.合并财务报表和其他财务信息。
|
72 |
B.重大变化 |
73 |
第9项:报价和挂牌 |
73 |
第10项:更多信息 |
73 |
A.股本 |
73 |
B.组织备忘录和章程 |
73 |
C.材料合同 |
77 |
D.外汇管制 |
77 |
E.征税 |
78 |
F.股息和支付代理人 |
88 |
G.专家的发言 |
88 |
H.展出的文件 |
88 |
一、附属信息 |
88 |
第11项:关于市场风险的定量和定性披露
|
88 |
第12项:除股权证券外的其他证券的名称 |
89 |
第二部分 |
89 |
第13项:违约、拖欠股息和拖欠股息
|
89 |
项目14:对担保持有人权利的实质性修改和收益的使用 |
89 |
A.对担保持有人权利的实质性修改
|
89 |
B.收益的使用 |
89 |
项目15:控制和程序 |
89 |
项目16:保留 |
90 |
项目16A:审计委员会财务专家
|
90 |
项目16B:道德守则 |
91 |
项目16C:首席会计师费用和服务
|
91 |
项目16D:对审计委员会的上市标准豁免
|
91 |
项目16E:本公司及关联购买人购买股权证券 |
92 |
项目16F:变更注册人认证会计师
|
92 |
项目16G:公司治理 |
92 |
项目16H:矿山安全披露 |
92 |
项目16I:披露妨碍检查的外国司法管辖区
|
92 |
第三部分 |
93 |
项目17:财务报表 |
93 |
项目18:财务报表 |
93 |
第19项:展品 |
93 |
• |
关于资本支出预测的报表; |
• |
关于竞争压力的声明; |
• |
关于预期收入增长的报表; |
• |
关于我们产品的预期需求增长的声明; |
• |
关于移动网络趋势的声明,包括数字生活方式的发展、过度应用、需要管理移动网络流量和云计算等; |
• |
关于我们开发技术以满足客户需求并扩展我们的产品和服务的能力的声明;
|
• |
关于我们的客户对我们服务的接受和增长的声明; |
• |
关于特定宽带应用使用的预期增长的声明; |
• |
根据我们目前的业务计划,说明我们有能力满足预期的现金需求; |
• |
关于通货膨胀率以及政治和安全局势对我们业务的影响的声明; |
• |
有关我们普通股的价格和市场流动性的陈述; |
• |
关于我们有能力留住现有供应商和分包商的声明;以及 |
• |
关于我们未来业绩、销售额、毛利率、支出(包括基于股份的薪酬支出)和收入成本的陈述。 |
A. |
[已保留] |
B. |
资本化和负债化 |
C. |
提供和使用收益的理由 |
D. |
风险因素 |
• |
外部因素造成的干扰,包括最近的冠状病毒(新冠肺炎)大流行等卫生流行病; |
• |
一般经济和商业状况,可能影响对我们的技术和解决方案的需求; |
• |
货币波动对我们的经营业绩和财务状况的影响; |
• |
我们实现盈利的能力,例如通过跟上技术进步的步伐和获得市场认可,以及
增加我们产品的功能和提供更多功能和产品; |
• |
我们有能力增加Allot安全产品的销售; |
• |
新的市场和技术趋势对我国企业市场的影响; |
• |
电信运营商的进入市场战略和实施努力对我们的安全即服务(SecaaS)解决方案的收入分享交易的成功的影响
; |
• |
我们对网络智能解决方案的依赖,以获得可观的收入; |
• |
向大型服务提供商销售产品对我们的收入和运营风险的影响; |
• |
技术风险,包括网络加密、实时网络故障和软件或硬件错误; |
• |
我们有能力留住和招聘关键人员,并保持良好的劳动关系; |
• |
由于全球半导体短缺,供应链中断以及供应商提供某些硬件的能力和交货期; |
• |
我们对第三方产品的依赖,这些产品构成了我们业务的重要部分; |
• |
我们的供应商是否有能力提供或拒绝实施为我们的产品制造某些硬件和软件组件的单一或有限来源; |
• |
因失去与我们的产品集成的第三方解决方案的使用权而产生的销售中断或成本; |
• |
无论我们在哪里开展业务,我们都有能力遵守国际监管制度,包括与电信行业和数据隐私相关的政府要求和倡议; |
• |
政府或执法部门客户可能滥用我们的产品; |
• |
与我们的专有权利和信息相关的风险,包括我们保护我们的
技术所包含的知识产权、抵御第三方侵权索赔以及保护我们的IT系统免受中断的能力; |
• |
与我们的普通股相关的风险,包括股价波动和美国股东的税收后果; |
• |
我们作为外国私人发行人的地位和与之相关的豁免; |
• |
因财税政策变化而承担意外或不确定的税务责任或后果; |
• |
在以色列合并后的条件和要求,包括经济波动和服兵役的义务; |
• |
遵守以色列政府为研发支出收到的赠款的要求所产生的费用和业务影响
; |
• |
在业务过程中遇到的诉讼和其他法律和监管程序的费用和业务影响;
|
• |
我们成功识别、管理和整合收购的能力;以及 |
• |
以下部分所述的其他因素。 |
• |
当前或未来的美国或外国专利申请将获得批准; |
• |
我们颁发的专利将保护我们的知识产权,如果受到第三方的挑战,不会被认定为无效或不可执行; |
• |
我们将在我们或我们的竞争对手运营的所有关键司法管辖区
成功地充分保护我们的技术; |
• |
他人的专利不会对我们的业务能力产生不利影响;
或 |
• |
其他公司不会围绕可能授予我们的任何专利独立开发类似或竞争的产品或方法或
设计。 |
• |
由我们或我们的竞争对手宣布或介绍技术创新、新产品、产品增强或定价政策; |
• |
赢得或失去与服务提供商的合同; |
• |
与我们或我们的竞争对手的知识产权有关的纠纷或其他事态发展
; |
• |
我们或我们的竞争对手宣布战略伙伴关系、合资企业、收购或其他协议
; |
• |
关键人员的招聘或离职; |
• |
我们销售产品所在市场的监管动态; |
• |
根据我们目前的股份回购计划和/或未来可能批准的任何其他股份回购计划,我们未来回购我们的普通股(如果有); |
• |
我们出售普通股或其他证券; |
• |
改变对我们市场未来规模和增长的估计; |
• |
新冠肺炎和遏制努力对全球市场的影响; |
• |
我们行业的市场状况,我们客户的行业和整个经济
; |
• |
未能达到公开宣布的指导或其他期望;或 |
• |
向我们的董事、高级管理人员和员工颁发股权奖励。 |
• |
增加我们在不利的经济和工业条件下的脆弱性;
|
• |
限制我们获得额外资金的能力; |
• |
限制我们计划或应对业务变化的灵活性;
|
• |
因票据转换后发行普通股而摊薄现有股东的权益;及 |
• |
与杠杆率低于我们或更容易获得资本的竞争对手相比,我们可能处于竞争劣势。 |
• |
大量现金支出; |
• |
股权证券的潜在稀释发行; |
• |
债务和或有负债的产生; |
• |
利润率下降;以及 |
• |
无形资产的摊销和商誉的潜在减值。 |
A. |
Allot的历史与发展
|
B. |
业务概述
|
• |
网络安全威胁:随着对互联网的依赖增加,服务提供商和企业网络越来越容易受到各种安全威胁,包括DDoS攻击、垃圾邮件、恶意软件和其他威胁。这些攻击旨在通过流量淹没网络,消耗
所有可用带宽,阻碍运营商向用户提供高质量宽带接入的能力,或阻止企业
使用任务关键型应用程序。这些威胁还会危及网络和数据完整性。我们相信,服务提供商和企业
可以通过在早期阶段检测并中和恶意流量,在此类威胁
危及网络完整性和服务之前,更好地防范此类攻击。 |
• |
最终用户安全威胁宽带设备和移动设备也变得越来越容易受到在线威胁,如恶意软件、勒索软件和网络钓鱼。宽带和移动设备用户的网络安全专业知识有限,因此很容易成为网络犯罪分子的目标。近年来,我们看到大中型运营商向其客户(包括个人消费者和中小型企业)提供此类安全服务的需求不断增长。我们相信,很少有消费者会将安全应用程序下载到他们所有的个人设备上,但CSP
能够很好地提供安全服务,因为他们是消费者访问网络的唯一提供商,
能够在攻击到达消费者之前阻止攻击,并通过持续的客户支持和频繁的沟通与消费者作为可信品牌拥有多个接触点。2020年下半年与Coleman Parkes Research合作进行的研究显示,90%的消费者认为CSP应该为消费者提供安全解决方案。此外,Coleman Parkes Research在另一项关于消费者对网络安全态度的研究中提供和开发的数据显示,68%的移动用户
愿意为安全服务每月额外支付3美元,64%的固定宽带用户愿意每月为宽带安全服务额外支付6美元。 |
• |
分配安全管理(ASM):Allot
安全管理平台通过提供与每个实施点(NetworkSecure、HomeSecure、DNSecure、IoTSecure、
Endpoint Secure和BusinessSecure)无缝通信和集成的端到端安全管理基础设施,为Allot安全消费者创建统一的安全体验。线上覆盖通过NetworkSecure、HomeSecure、DNSecure和IoTSecure提供,离线覆盖通过Endpoint Secure提供,ASM解决方案通过网络智能解决方案、机器学习和全面的个性化功能创建具有先进威胁检测技术的灵活安全架构
在网络内、在消费者端设备和在终端设备。ASM解决方案提供了一个可扩展的平台,可简化安全服务激活、系统感知、
新实施点集成、威胁事件报告和处理、运营和管理,无论哪一个实施点处于活动状态。 |
o |
分配网络安全:多租户解决方案
允许服务提供商提供选择性安全服务,允许订户定义和实施安全浏览限制(Parental
控制),并防止传入的恶意软件感染其设备(防恶意软件)。服务在网络级别强制执行,不需要
设备或电池消耗。 |
o |
分配家庭安全:多租户解决方案
允许服务提供商提供选择性安全服务,允许订户定义和实施安全浏览限制(Parental
控制),并防止传入的恶意软件感染其设备(防恶意软件)。服务在家庭路由器和网络
级别强制执行。 |
o |
分配DNSecure:多租户解决方案,允许服务提供商提供选择性安全服务,允许订户定义和实施安全浏览限制(Parental
控制),并防止传入的恶意软件感染他们的设备(防恶意软件)。服务在网络DNS请求
级别强制执行,不需要设备参与或电池消耗。 |
o |
分配IoTSecure:多租户解决方案
使CSP能够为其每个企业客户提供专用管理控制台,以监控和保护其在CSP网络上的移动物联网部署。 |
o |
分配业务安全:多租户解决方案
通过安装在企业路由器上的小型固件代理(受Allot安全云支持)和移动应用程序,为互联企业提供简单、可靠和安全的网络。这些要素协同工作,提供对网络的可见性
并阻止外部和内部攻击。 |
o |
终端安全:多租户解决方案
作为NetworkSecure的扩展,在离线时保护用户设备的安全,使用市场领先的恶意软件防护和控制来无缝保护客户
。 |
o |
分配安全云:Allot安全云
为安全架构中的每个实施点提供最新的威胁情报、网络分类和设备指纹
数据。Allot安全云使用机器学习和人工智能技术来识别连接的设备、创建特定于设备的配置文件
并提供防病毒筛选。 |
• |
分配DDoS安全/5G保护:提供攻击检测和缓解服务的解决方案
,可保护商业网络免受入站和出站拒绝服务
以及DDoS攻击、零日攻击、蠕虫、僵尸和垃圾邮件行为的攻击。 |
按地点划分的收入
|
||||||||||||||||||||||||
2021 |
收入百分比 |
2020 |
收入百分比 |
2019 |
收入百分比 |
|||||||||||||||||||
(千美元)
|
||||||||||||||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||||||||||
欧洲 |
$ |
58,414 |
40 |
% |
$ |
94,644 |
70 |
% |
$ |
36,199 |
33 |
% | ||||||||||||
亚洲和大洋洲 |
44,227 |
30 |
% |
23,519 |
17 |
% |
42,994 |
39 |
% | |||||||||||||||
中东和非洲 |
23,568 |
16 |
% |
9,628 |
7 |
% |
14,331 |
13 |
% | |||||||||||||||
美洲 |
19,391 |
14 |
% |
8,131 |
6 |
% |
16,576 |
15 |
% | |||||||||||||||
总收入
|
$ |
145,600 |
100 |
% |
$ |
135,922 |
100 |
% |
$ |
110,100 |
100 |
% |
• |
通过电话、电子邮件和由地区支持中心提供的在线支持系统,全天候无限制地访问我们的全球支持组织; |
• |
在发生保修索赔时加速更换部件; |
• |
软件更新和升级,提供新的功能和协议,并应对新的和不断变化的网络应用程序;以及 |
• |
定期更新解决方案文档、技术信息和培训。
|
• |
法律、监管和合规风险-我们受到某些监管制度的约束,这些制度可能会影响我们在国际上开展业务的方式,而我们未能遵守适用的法律和法规
可能会对我们的声誉造成实质性的不利影响,并导致处罚和成本增加。 |
• |
法律、监管和合规风险-与许多DPI产品一样,我们的一些产品可能会被政府或执法部门的客户以与人权不兼容或被认为不符合人权的方式使用。 |
• |
法律、监管和合规风险-对我们产品的需求可能会受到政府对互联网和电信行业监管的影响。 |
• |
法律、监管和合规风险-我们未能遵守数据隐私法
可能会使我们面临声誉损害以及潜在的监管行动和罚款。 |
• |
与我们普通股相关的风险-我们的股东没有获得与美国公司股东相同的
保护,因为我们已选择使用外国私人发行人可以获得的某些豁免,使其不受纳斯达克的某些公司治理要求的约束。 |
• |
与我们的普通股相关的风险-作为一家外国私人发行人,我们不受FD法规或美国委托书规则的条款约束,并免于提交某些交易所法案报告。 |
• |
与我们普通股相关的风险-如果我们或我们的任何非美国子公司根据守则第957(A)节被描述为“受控制的外国公司”或氟氯化碳,我们普通股的某些美国持有者可能会遭受不利的税收后果。 |
• |
与我们在以色列的地理位置相关的风险-我们可以享受的税收优惠
要求我们满足几个条件,并且未来可能会被终止或减少,这将增加我们的成本和税收。
|
• |
与我们在以色列的位置相关的风险-我们收到的用于研发支出的政府拨款
要求我们满足特定条件,并限制我们生产产品和向以色列境外转让技术的能力
。如果我们不遵守这些条件或限制,我们可能被要求退还以前连同利息和罚款一起收到的赠款,并可能受到刑事指控。 |
• |
一般风险-我们的业务可能会受到财政和税收政策变化的重大影响。这些政策的潜在负面或意想不到的税收后果,或围绕其潜在影响的不确定性,可能会对我们的运营业绩和股价产生不利影响。 |
C. |
组织结构
|
公司 |
法团的司法管辖权
|
百分比
所有权 |
||||
Allot Communications Inc. |
美国 |
100 |
% | |||
分配通信欧洲SARL |
法国 |
100 |
% | |||
Allot Communications(Asia Pacific)Pte.
有限公司 |
新加坡 |
100 |
% | |||
Allot Communications(UK)Limited(在西班牙、意大利和德国设有分支机构) |
英国 |
100 |
% | |||
分配通信日本K.K. |
日本 |
100 |
% | |||
阿洛特通信非洲(私人)有限公司
|
南非 |
100 |
% | |||
阿洛特通信印度私人有限公司
|
印度 |
100 |
% | |||
分配通信西班牙,S.L.社会
个人 |
西班牙 |
100 |
% | |||
Allot Communications(哥伦比亚)S.A.S
|
哥伦比亚 |
100 |
% | |||
分配MexSub |
墨西哥 |
100 |
% | |||
分配土耳其小松实业有限公司
|
土耳其 |
100 |
% | |||
阿洛特澳大利亚(私人)有限公司 |
澳大利亚 |
100 |
% |
D. |
物业、厂房及设备
|
A. |
经营业绩
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
收入: |
||||||||
产品 |
68.1 |
60.6 |
||||||
服务 |
31.9 |
39.4 |
||||||
总收入
|
100 |
100 |
||||||
收入成本:
|
||||||||
产品 |
21 |
21.7 |
||||||
服务 |
8.5 |
8.9 |
||||||
收入总成本
|
29.5 |
30.6 |
||||||
毛利 |
70.5 |
69.4 |
||||||
运营费用:
|
||||||||
研究与开发,网络 |
32 |
32.3 |
||||||
销售和市场营销 |
35 |
35.9 |
||||||
一般事务和行政事务 |
10.2 |
10.4 |
||||||
总运营费用 |
77.2 |
78.6 |
||||||
营业亏损 |
6.6 |
9.3 |
||||||
融资收入,净额 |
1.3 |
0.2 |
||||||
所得税费用前亏损 |
5.3 |
9.1 |
||||||
税费支出 |
1.6 |
1.3 |
||||||
净亏损 |
6.9 |
10.3 |
B. |
流动资金和资本
资源 |
C. |
研发,
专利和许可证 |
• |
本地制造义务。我们必须在以色列生产用这些赠款开发的产品。只有在获得IIA的事先批准的情况下,我们才可以在以色列境外生产产品(转移总计高达10%的制造能力不需要这种批准,在这种情况下,必须在通知后30天内向IIA提供通知,且IIA不反对)。 |
• |
专有技术转让限制。我们转让由IIA资助的技术诀窍的能力有一定的
限制。只有在接受者遵守创新法和相关法规的规定的情况下,才能批准将IIA资助的任何专有技术转让给另一家以色列公司。将IIA资助的专有技术转移到以色列以外的地方需要事先获得IIA的批准,并可能需要向IIA付款。 |
• |
控制权的变更。我们必须就我们股票所有权的任何变化通知IIA
。对于任何非以色列公民、居民或实体,除其他事项外,
(I)成为我们5%或更多股本或投票权的持有人,(Ii)有权任命我们的一名或多名董事或
我们的首席执行官或(Iii)担任我们的一名董事或我们的首席执行官(包括持有该直接持有人25%或更多投票权、股权或提名董事的权利),如果适用)需要获得承诺,以遵守适用于IIA赠款计划的规则和条例。 |
D. |
趋势信息
|
E. |
关键会计估计
|
• |
收入确认; |
• |
关于报税的准备金; |
• |
信贷损失拨备; |
• |
股份薪酬的会计核算; |
• |
库存; |
• |
有价证券; |
• |
商誉减值和长期资产减值; |
• |
所得税; |
• |
或有负债;以及 |
• |
或有对价。 |
A. |
董事和高级管理人员
|
名字 |
年龄 |
职位 | |||
董事
|
|||||
伊格尔·雅各比(5)
|
61 |
董事会主席 | |||
曼努埃尔·埃查诺夫(5)
|
57 |
董事 | |||
Itsik Danziger(5)
|
73 |
董事 | |||
埃夫拉特·马科夫(1)(2)(3)(4)(5)
|
53 |
董事 | |||
史蒂文·D·利维(1)(2)(4)(5)
|
65 |
董事 | |||
米伦(罗尼)肯尼斯(1)(2)(5)
|
66 |
董事 | |||
纳达夫·佐哈尔(5)
|
56 |
董事 | |||
|
|||||
执行官员
|
|||||
埃雷兹·安特比 |
63 |
首席执行官兼总裁
| |||
齐夫·莱特曼 |
63 |
首席财务官 | |||
拉埃尔·科列夫松 |
52 |
法律事务副总裁、总法律顾问
和公司秘书 | |||
科伦·鲁巴年科 |
45 |
网络安全业务部高级副总裁
| |||
阿萨夫·埃亚尔 |
62 |
全球销售高级副总裁
| |||
维瑞德·祖尔 |
58 |
市场营销副总裁 | |||
马克·施泰曼 |
45 |
阿洛特智能业务部高级副总裁
| |||
阿哈龙·马尔洛坎多夫 |
39 |
研发网络安全业务部副总裁
| |||
诺姆·莱拉 |
46 |
客户成功和运营高级副总裁
| |||
_____________ | |||||
(1) |
薪酬和提名委员会成员
。 | ||||
(2) |
我们审计委员会的成员。 |
||||
(3) |
引领独立的董事。 | ||||
(4) |
董事外。 | ||||
(5) |
在董事的规则下独立的纳斯达克
。 |
B. |
高管和董事的薪酬
|
姓名和主要职位
(1) |
薪金
($) |
奖金和
选委会
($) (2) |
以股权为基础
补偿
($) (3) |
所有其他
补偿
($) (4) |
总计
($) |
|||||||||||||||
Erez Antebi,总裁兼首席执行官
|
297,226 |
124,707 |
373,296 |
76,902 |
872,131 |
|||||||||||||||
首席财务官Ziv Leitman
|
297,226 |
68,114 |
243,950 |
98,659 |
707,949 |
|||||||||||||||
Keren Rubanenko,网络安全业务部高级副总裁
|
260,073 |
58,857 |
284,447 |
71,016 |
674,393 |
|||||||||||||||
耶尔·维拉,网络安全业务部前高级副总裁
|
278,649 |
59,877 |
195,333 |
93,515 |
627,374 |
|||||||||||||||
Rael Kolevsohn,法律事务副总裁、总法律顾问兼公司秘书 |
242,425 |
56,194 |
103,530 |
68,020 |
470,169 |
(1) |
除非在此另有说明,否则所有承保的
管理人员均为Allot的全职员工。 |
(2) |
此栏中报告的金额代表根据受保高管各自的雇佣协议中规定的基于绩效指标的公式授予他们的
年度奖励奖金和佣金。 |
(3) |
本栏所列金额为
根据股份薪酬会计指引计算的授予日期公允价值。有关实现此估值时使用的假设的讨论,请参见注释[12]截至2021年12月31日的年度综合财务报表,在此包括
。 |
(4) |
本栏中报告的金额包括
个人福利和津贴,包括适用法律规定的福利和津贴。此类福利和福利可包括,在适用于相应承保高管的范围内,支付、缴费和/或分配储蓄基金(如经理人寿保险)、教育基金(希伯来语称为“Keren hishtalmut”)、养老金、遣散费、假期、汽车或汽车津贴、医疗保险和福利、风险保险(如人寿保险或工作伤残保险)、电话费报销、疗养或康复费、搬迁报销、社会保障付款,以及符合公司指导方针的其他个人福利和福利。表中报告的所有金额代表公司的增量成本。 |
• |
目标:吸引、激励和留住经验丰富的人员,他们将为Allot的成功提供领导并提升股东价值,并为每位高管提供在不断增长的组织中晋升的机会。 |
• |
补偿工具:包括基本工资、福利和额外津贴、现金奖金、基于股权的奖励以及退休和解雇安排。 |
• |
固定薪酬和可变薪酬之间的比率:Allot旨在根据薪酬政策规定的范围平衡固定薪酬(基本工资、福利和额外津贴)和可变薪酬(现金奖金和基于股权的奖励)的组合,以便将每位高管的薪酬
与Allot的财务和战略业绩挂钩,并加强高管
利益与Allot及其股东的长期利益之间的一致性。 |
• |
内部薪酬比率:Allot将
按照薪酬政策中的规定,将高管的整体薪酬与Allot其他员工的平均薪酬和中位数薪酬之间的比率作为目标,以确保高管薪酬水平不会对Allot的工作关系产生负面影响
。 |
• |
基本工资、福利和额外津贴:薪酬政策为确定高管基本工资、福利和津贴提供了指导方针和标准。
|
• |
现金奖金:Allot的政策是允许
根据薪酬政策中规定的指导方针和标准(包括最高奖金机会)向高管人员发放年度现金奖金。 |
• |
“退款”:在会计重述的情况下,Allot有权向现任高管追回超过根据会计重述应支付的金额的奖金补偿,并追溯至三年。 |
• |
以股权为基础的奖励:Allot的政策
是以购股权、限制性股份单位和其他形式的股权形式提供基于股权的奖励,这些奖励可根据薪酬政策中规定的指导方针和标准(包括最短归属期限)授予高管。
|
• |
退休和离职:薪酬政策为确定执行干事的退休和离职安排提供了指导方针和标准,包括限制
。 |
• |
赦免、赔偿和保险:
薪酬政策为董事和高管提供免责、赔偿和保险的指导方针和标准。 |
• |
董事:薪酬政策为根据《公司法》颁布的适用法规对我们董事的薪酬以及根据薪酬政策中规定的指导方针和标准(包括最短归属期限)授予董事的股权奖励提供了
指导方针。 |
• |
适用性:薪酬政策适用于股东批准薪酬政策之日之后批准的所有薪酬协议和安排。
|
• |
回顾:Allot的薪酬和提名委员会和董事会应根据《公司法》的要求,不定期审查和重新评估薪酬政策的充分性。 |
C. |
董事会惯例
|
• |
多数股份在会上投票,包括非控股股东和在选举外部董事中没有个人利益的股东
的股份至少过半数
(不是因为股东与控股股东的关系而产生的个人利益除外),在会议上表决的
,不包括弃权票,投票赞成外部董事选举;或 |
• |
非控股股东和在选举外部董事中没有个人利益的股东(不包括不是由于股东与控股股东的关系而产生的个人利益)投票反对选举外部董事的股份总数不超过公司
投票权总数的2%。 |
• |
董事会主席; |
• |
控股股东或控股股东的亲属(定义见《公司法》);或 |
• |
任何受雇于公司或定期向公司提供服务的董事、公司的控股股东或由控股股东控制的实体,或任何一般依赖控股股东谋生的董事。 |
• |
保留和终止公司的独立审计师,须经股东批准
; |
• |
预先批准独立审计师提供的审计和非审计服务;
和 |
• |
批准如上所述与公职人员和控股股东的交易,以及其他关联方交易。 |
• |
批准并建议董事会和股东批准本公司首席执行官和其他高管的薪酬; |
• |
向我们的员工和我们子公司的员工授予期权和RSU;
|
• |
推荐提名为董事会成员的候选人;以及
|
• |
根据适用法律制定并向董事会推荐公司治理准则和商业道德和行为准则。 |
• |
违反忠实义务,但公职人员本着善意行事并有合理依据相信该行为不会损害公司的情况除外; |
• |
故意或鲁莽地违反注意义务,不包括因公职人员的疏忽行为而造成的违反注意义务
; |
• |
意图谋取非法个人利益的作为或不作为;或
|
• |
对公职人员征收的罚款、民事罚款、金钱制裁或没收。
|
D.
|
员工*
|
十二月三十一日, |
||||||||||||
部门 |
2019 |
2020 |
2021 |
|||||||||
制造和运营 |
13 |
15 |
13 |
|||||||||
研发 |
233 |
281 |
331 |
|||||||||
销售、营销、服务和支持
|
289 |
314 |
324 |
|||||||||
经营管理 |
59 |
66 |
73 |
|||||||||
总计 |
594 |
676 |
741 |
十二月三十一日, |
||||||||||||
部门 |
2019 |
2020 |
2021 |
|||||||||
全职员工 |
478 |
504 |
508 |
|||||||||
兼职员工 |
29 |
30 |
38 |
|||||||||
永久承包人 |
37 |
32 |
33 |
|||||||||
分包商 |
50 |
110 |
162 |
|||||||||
总计 |
594 |
676 |
741 |
E. |
股份所有权
|
实益拥有人姓名或名称
|
实益股份数目
vbl.持有(1)
|
班级百分比
|
||||||
董事 |
||||||||
埃夫拉特·马科夫 |
* |
* |
||||||
伊扎克·丹齐格 |
* |
* |
||||||
曼努埃尔·埃查诺夫 |
* |
* |
||||||
纳达夫·佐哈尔 |
* |
* |
||||||
史蒂文·D·利维 |
* |
* |
||||||
伊格尔·雅各比 |
430,681 |
1.2 |
% | |||||
米伦·肯尼斯 |
* |
* |
||||||
努里特·本贾米尼(2)
|
* |
* |
||||||
行政主任
|
* |
* |
||||||
埃雷兹·安特比 |
* |
* |
||||||
齐夫·莱特曼 |
* |
* |
||||||
罗尼特·温斯坦(2)
|
* |
* |
||||||
拉埃尔·科列夫松 |
* |
* |
||||||
科伦·鲁巴年科 |
* |
* |
||||||
维瑞德·祖尔 |
* |
* |
||||||
马克·施泰曼 |
* |
* |
||||||
雅艾尔别墅(2)
|
* |
* |
||||||
阿哈龙·马尔洛坎多夫 |
* |
* |
||||||
诺姆·莱拉 |
* |
* |
||||||
罗南·普雷尔(2)
|
* |
* |
||||||
皮尼·格维利(2)
|
* |
* |
||||||
朗·弗里德曼(2)
|
* |
* |
||||||
哈盖·卡茨(2)
|
* |
* |
||||||
阿萨夫·埃亚尔 |
* |
* |
||||||
所有董事和高级管理人员作为一个小组 |
1,232,059 |
3.4 |
% |
(1) |
如本表所示,“受益的
所有权”是根据美国证券交易委员会的规则确定的,由对证券具有
投票权或投资权的一种或两种权力组成。就本表而言,某人被视为证券的实益拥有人,该证券可在2022年2月20日起60天内通过行使任何期权或根据RSU的归属获得。受目前可于2022年2月20日起计60天内可行使或可行使的期权及于2022年2月20日起计60天内归属的未偿还回购单位所约束的普通股,在计算持有该等购股权或回购单位的人士的所有权百分比时被视为已发行普通股,但在计算任何其他人士的所有权百分比时则不被视为已发行
。除另有说明外,表
中被点名的人士已报告,他们对其实益拥有的所有普通股拥有独家投票权和独家投资权。这些金额和百分比是根据《交易法》第13d-3(D)(1)(I)
规则,以截至2022年2月20日已发行的36,546,813股普通股计算。 |
(2) |
前董事或首席执行官,
于2021财年卸任。 |
平面图 |
股票
保留区 |
选项和
RSU助学金,
净额(*) |
杰出的
选项和
RSU |
选项
杰出的
锻炼
价格 |
到期日
|
选项
可操练 |
|||||||||||||||
2016激励性薪酬计划 |
1,184,746 |
8,584,273 |
2,576,725 |
0.031-27.58 |
7/24/2023-09/06/2025 |
643,986 |
(*) |
“期权和RSU授予,净额”
的计算方法是减去期权和到期或没收的RSU。 |
A. |
大股东
|
实益拥有的普通股
(1) |
实益拥有的普通股百分比
|
|||||||
LynRock Lake Partners LLC(2)
|
7,266,666 |
19.9 |
% | |||||
友利保险企业控股有限公司。(3)
|
2,749,041 |
7.5 |
% | |||||
米格达尔保险金融控股有限公司(4)
|
2,653,431 |
7.3 |
% | |||||
欧特布里奇资本管理公司(5)
|
3,756,991 |
10.3 |
% |
(1) |
在本表中,“受益的所有权”是指投票或指导投票、处置或指示处置任何证券的唯一或共享的权力。
就本表而言,任何人被视为可在2022年2月20日起60天内通过行使任何期权或权证获得的证券的受益所有人。受目前可行使或可于60天内行使的购股权或认股权证约束的普通股,在计算持有该等购股权或认股权证的人士的持股百分比时被视为已发行,但在计算任何其他人士的持股百分比时则不被视为已发行。金额和百分比基于截至2022年2月20日的已发行普通股36,546,813股。 |
(2) |
根据2022年2月14日提交的附表13G/A,LynRock Lake Master Fund LP(“LynRock Lake Master”)直接持有我们7,266,666股普通股。LynRock Lake LP(“投资经理”)是LynRock Lake Master的投资经理,根据一项投资管理协议,投资经理
已获授予对LynRock Lake Master持有的我们普通股的全部投票权和投资权。投资经理的首席投资官、LynRock Lake Partners LLC的唯一成员、投资经理的普通合伙人Cynthia Paul可能被视为对LynRock Lake Master持有的发行人的证券行使投票权和投资权。 |
(3) |
根据2022年2月10日提交的附表13G/A,Clal保险企业控股有限公司(“Clal”)对我们2,749,041股股份拥有共同投票权和处分权。 |
(4) |
根据2022年2月2日提交的附表13G,米格达尔保险金融控股有限公司(“米格达尔”)对这些普通股拥有投票权和处置权。 |
(5) |
根据2022年2月11日提交的附表13D/A,Outerbridge Capital Management,LLC(“Outerbridge”)拥有对3,756,991股普通股的投票权和处分权。欧特布里奇的地址是纽约第三大道767号11楼,邮编:10017。 |
B. |
纪录保持者
|
C. |
关联方交易
|
D. |
专家和律师的利益
|
A. |
合并财务报表和其他财务信息。 |
B. |
重大变化
|
A. |
股本 |
B. |
公司章程大纲和章程细则 |
C. |
材料合同
|
材料合同
|
位置 |
|
不稳定租赁协议 |
第4项:分配信息--财产、厂房和设备 |
D. |
外汇管制
|
E. |
税收 |
• |
支出由以色列相关政府部门批准,由研究领域确定。 |
• |
研究和开发必须是为了公司的发展;以及
|
• |
研究和开发是由寻求此类税收减免的公司或其代表进行的。 |
• |
在八年内摊销购买的专有技术和专利以及用于公司发展或进步的专利和专有技术使用权的费用; |
• |
在特定条件下,选择向其他相关的以色列工业公司提交合并纳税申报单;以及 |
• |
在以色列和公认的股票市场,与公开募股相关的费用可在三年内等额扣除。 |
• |
技术首选企业-属于合并后的集团的企业,合并后的年收入低于100亿ILS。位于开发区A以外地区的技术优先企业,对知识产权利润征收12%的税率;位于A开发区的技术优先企业,按7.5%的税率征税;以及 |
• |
特殊技术优先企业-属于合并集团的企业,合并后的年收入超过ILS 100亿。无论企业的地理位置如何,从知识产权获得的利润都将按6%的税率征税。 |
• |
金融机构或保险公司; |
• |
房地产投资信托、受监管的投资公司或设保人信托;
|
• |
证券、货币交易商或交易商; |
• |
免税实体; |
• |
某些前美国公民或长期居民; |
• |
将通过合伙企业或其他传递实体或安排持有我们股份的人; |
• |
获得我们股份作为履行服务报酬的人员;
|
• |
将持有我们股票的人,作为“对冲”、“转换”、
“洗手出售”或其他综合交易的一部分,或作为美国联邦所得税
税收目的的“跨境”头寸; |
• |
就美国联邦所得税而言,其“功能货币”不是美元的人员。 |
• |
拥有与在美国境外进行的贸易或业务有关的普通股的人
; |
• |
某些美国侨民; |
• |
因适用的财务报表计入与我们普通股有关的任何毛收入项目而受特别税务会计规则约束的人员;或 |
• |
直接、间接或通过归属拥有我们股票投票权或价值10.0%或以上的持有者。 |
• |
在美国居住的公民或个人; |
• |
公司或其他为美国联邦所得税目的而被视为公司的实体,在美国、其任何州或哥伦比亚特区的法律或法律下创建或组织的; |
• |
其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产,无论其来源如何。 |
• |
一种信托,如果该信托已合法地选择被视为美国人
以缴纳美国联邦所得税,或者如果(1)美国境内的法院能够对其管理进行主要监督,并且(2)一名或多名美国人有权控制该信托的所有实质性决定。
|
• |
至少75%的总收入是“被动收入”;或
|
• |
其总资产平均价值的至少50%(通常基于此类总资产的季度价值,或在某些情况下,调整后的基础)可归因于产生“被动收入”的资产
或为产生被动收入而持有的资产。 |
F. |
分红和支付代理商
|
G. |
专家发言
|
H. |
展出的文件
|
I. |
子公司信息
|
A. |
对担保持有人权利的实质性修改
|
B. |
收益的使用
|
(a) |
披露控制和程序。截至本报告所述期间结束时,我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,已评估了截至2021年12月31日我们的披露控制和程序(该术语在交易所
法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的有效性。基于该评估并截至评估日期,我们的首席执行官和首席财务官
得出结论,截至2021年12月31日,我们的披露控制和程序是有效的,因此我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息在
美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并被累积并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官。酌情允许及时作出关于所需披露的决定。 |
(b) |
管理层财务报告内部控制年度报告
。我们的管理层负责根据《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的规定,建立和维护对财务报告的充分内部控制。我们对财务报告的内部控制是一个流程,旨在根据公认的会计原则对财务报告的可靠性和财务报表的编制提供合理的保证
。我们对财务报告的内部控制包括符合以下条件的政策和程序: |
• |
与维护合理详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关; |
• |
提供合理的保证,保证交易被记录为必要的,以便根据公认的会计原则编制财务报表,并且我们的收支
仅根据我们管理层和董事的授权进行;以及 |
• |
就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置我们的资产提供合理保证。 |
(c) |
注册独立会计师事务所的认证报告
我们的独立审计师Kost Forer Gabbay&Kasierer是安永全球会计师事务所的成员,已对本Form 20-F年度报告中包含的合并财务报表进行了审计,作为审计的一部分,已出具了一份关于截至2021年12月31日财务报告内部控制有效性的无保留审计报告。该报告以表格20-F的形式包含在本年度报告的F-2和F-3页中,并以引用的方式并入本文。 |
(d) |
财务内部控制的变化
报告。在本报告所述期间,我们对财务报告的内部控制(该术语在《交易法》下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义为
)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。 |
截至2011年12月31日止的年度
|
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
(单位:千美元
美元) |
||||||||
审计费(1) |
$ |
285 |
$ |
416 |
||||
审计相关费用(2) |
20 |
- |
||||||
税费(3) |
88 |
39 |
||||||
其他 |
50 |
|||||||
总计 |
$ |
393 |
$ |
505 |
(1) |
“审计费用”包括我们的独立会计师事务所提供的与我们2020和2021年年度审计有关的服务费用,关于我们在Form 6-K中提交的季度财务业绩的某些程序,以及关于财务会计和报告标准的咨询。
|
(2) |
“审计相关费用”涉及传统上由独立审计师执行的保证和相关服务,包括:会计咨询和有关财务会计、报告标准和尽职调查的咨询。 |
(3) |
“税费”包括由我们的独立注册会计师事务所提供的有关实际或预期交易的税务合规、转让定价和税务建议的专业服务的费用。 |
• |
我们遵循以色列法律关于股东会议法定人数的要求,这与规则5620(C)的要求不同。根据我们的公司章程,召开股东大会所需的法定人数
至少包括两名亲自出席的股东,他们通过委托代表或书面投票方式
持有或共同代表我们股份至少25%的投票权,而不是根据纳斯达克要求提供的已发行股本。这一法定人数要求是基于《公司法》中规定的默认要求。 |
• |
我们不寻求股东批准股权补偿计划,这一做法符合公司法的要求,但不反映规则5635(C)的要求。根据以色列法律,我们可以
通过我们董事会的批准来修改我们2016年的计划,而不需要根据规则5635(C)的一般要求获得股东批准。
根据以色列法律,通过和修改股权补偿计划,包括对保留股份的更改,不需要股东
批准。 |
• |
我们遵循《公司法》第274条,该条款不需要股东批准:(I)某些非公开发行的证券可能导致控制权变更,这不反映规则
5635(B)的要求,以及(Ii)某些非公开发行的证券占我们流通股的20%以上或以低于
市场价格的投票权发行,这不反映规则5635(D)的要求。 |
阿洛特有限公司 |
|||
|
|||
由以下人员提供: |
/s/埃雷兹·安特比 |
||
埃雷兹·安特比 |
|||
首席执行官和总裁 |
|||
|
数 |
描述 | ||
1.1
|
注册人协会章程(2) | ||
1.2
|
名称更改证书
(9) | ||
1.3
|
注册人协会备忘录(10) | ||
2.1
|
样本
股票(1) | ||
2.2 |
注册人的证券说明 |
||
4.1
|
Aderet Hod Hasharon Ltd.、Miritz,Inc.、Leah和以色列Ruben Assets Ltd.、Tamar and Mohe Cohen Assets Ltd.、Drish Assets Ltd.、S.L.A.Assets and Consulting Ltd.、Iris Katz Ltd.、Y.A.Groder Investments Ltd.、Ginotel Hod Hod Hasharon 2000 Ltd.和Allot Ltd.(1) | ||
4.2
|
2016
经修订和重述的激励性薪酬计划(6) | ||
4.3
|
经修订和重述的2016年激励性薪酬计划以色列子计划(附录A)(7) | ||
4.4
|
美国
经修订和重述的2016年激励薪酬计划的子计划(附录B)(8) | ||
4.5
|
伟创力(以色列)有限公司与注册人之间于2007年7月19日签署的制造协议的第1号修正案,日期为2012年9月1日(11) | ||
4.6
|
高管和董事薪酬政策(5) | ||
8.1 |
注册人的子公司名单 | ||
12.1 |
规则13a-14(A)和规则15d-14(A)要求的特等执行干事证书(第302节证书) | ||
12.2 |
规则13a-14(A)和规则15d-14(A)所要求的首席财务官证书(第302节证书) | ||
13.1 |
提供规则13a-14(B)和规则15d-14(B)(第906条证书)所要求的首席执行官和首席财务官证书。 | ||
15.1 |
Kost Forer Gabbay和Kasierer的同意 |
||
101.INS |
内联XBRL实例文档 | ||
101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档 | ||
101.PRE |
内联XBRL分类演示文稿Linkbase文档 | ||
101.CAL |
内联XBRL分类计算链接库文档 | ||
101.LAB |
内联XBRL分类标签Linkbase文档 | ||
101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | ||
104 |
封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)
| ||
___________________ | |||
(1) |
已于2006年10月31日根据F-1表格(文件编号333-138313)的登记声明
向美国证券交易委员会提交,并通过引用并入本文。 | ||
(2) |
以前包括在2018年11月1日提交给美国证券交易委员会的表格
6-K中的外国私人发行人报告的附件99.3中,通过引用并入本文。 | ||
(3) |
之前于2015年3月26日作为截至2014年12月31日的20-F表格年度报告的附件4.8提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。 | ||
(4) |
之前于2016年3月28日作为截至2015年12月31日的20-F表格年度报告的附件5.1提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。 | ||
(5) |
此前作为委托书的附件A-1于2019年9月4日提交给美国证券交易委员会的境外私人发行人报告的表格6-K中的附件99.1
中包含该表,并通过引用并入本文。
| ||
(6) |
此前于2017年3月23日作为截至2016年12月31日的20-F表格年度报告的附件4.2提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。 | ||
(7) |
此前于2017年3月23日作为截至2016年12月31日的20-F表格年度报告的附件4.3提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。 | ||
(8) |
此前于2017年3月23日作为截至2016年12月31日的20-F表格年度报告的附件4.4提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。 | ||
(9) |
此前包括在2018年11月1日提交给美国证券交易委员会的外国私人发行人报告
6-K表的附件99.1中,并通过引用并入本文。 | ||
(10) |
以前包括在2018年11月1日提交给美国证券交易委员会的表格
6-K中的外国私人发行人报告的附件99.2中,通过引用并入本文。 | ||
(11) |
此前于2018年3月22日作为截至2017年12月31日的20-F表格年度报告的附件4.6提交给美国证券交易委员会,并通过引用并入本文。 |
页面
|
|
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID号
|
F - 2 - F - 4
|
合并资产负债表
|
F - 5 - F - 6
|
合并全面损失表
|
F - 7
|
合并股东权益变动表
|
F - 8
|
合并现金流量表
|
F - 9 – F - 10
|
合并财务报表附注
|
F - 11 - F - 45
|
![]() |
KOST Forer Gabbay&Kasierer
美纳亨贝京大道144号A栋
特拉维夫6492102,以色列
|
Tel: +972-3-6232525
Fax: +972-3-5622555
Ey.com
|
![]() |
KOST Forer Gabbay&Kasierer
美纳亨贝京大道144号A栋
特拉维夫6492102,以色列
|
Tel: +972-3-6232525
Fax: +972-3-5622555
Ey.com
|
|
|
收入确认
|
描述
这件事的真相
|
|
如综合财务报表附注2,000,000所述,公司的收入来自产品销售、相关的维护和支持服务以及专业服务。该公司与客户签订的合同往往包含多项履约义务,当这些履约义务不同时,它们会单独入账。本公司在相对独立的销售价格基础上将交易价格分配给不同的履约义务,并在控制权转让时确认收入。产品收入在产品交付时确认。该公司在适用的维护和支持协议期限内按比例确认维护和支持服务的收入。专业服务的收入在提供服务或服务期限届满时确认。
审计公司的收入确认是复杂的,因为在制定不同业绩义务的独立销售价格时使用的假设具有主观性。
|
我们是如何在审计中解决这个问题的
|
|
我们了解了与独立销售价格确定相关的内部控制的设计,并测试了内部控制的操作有效性。
为了测试管理层对每项履约义务的独立销售价格的确定,我们执行了评估所应用的方法的程序,包括阅读已执行合同的样本以了解和评估管理层对重要条款的识别、测试基础数据和计算的准确性以及将该方法应用于样本合同。我们还测试了管理层计算收入的数学准确性以及财务报表中确认的收入的相关时间。
我们使用分析工具来分析、调查和验证收入、贸易应收账款和现金之间的完全相关性。
最后,我们评估了合并财务报表中相关披露的适当性。
|
![]() |
KOST Forer Gabbay&Kasierer
美纳亨贝京大道144号A栋
特拉维夫6492102,以色列
|
Tel: +972-3-6232525
Fax: +972-3-5622555
Ey.com
|
F - 4 |
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
资产
|
||||||||
|
||||||||
流动资产:
|
||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
||||
受限存款
|
|
|
||||||
银行短期存款
|
|
|
||||||
可供出售的有价证券
|
|
|
||||||
应收贸易账款净额(扣除信贷损失准备金#美元
|
|
|
||||||
其他应收账款和预付费用
|
|
|
||||||
盘存
|
|
|
||||||
|
||||||||
总计流动资产
|
|
|
||||||
|
||||||||
非流动资产:
|
||||||||
银行长期存款
|
|
|
||||||
遣散费支付基金
|
|
|
||||||
经营性租赁使用权资产
|
|
|
||||||
应收贸易账款净额 |
|
|||||||
递延税金
|
|
|
||||||
其他资产
|
|
|
||||||
财产和设备,净值
|
|
|
||||||
无形资产净额
|
|
|
||||||
商誉
|
|
|
||||||
|
||||||||
总计非流动资产
|
|
|
||||||
|
||||||||
总计资产
|
$
|
|
$
|
|
F - 5 |
十二月三十一日,
|
||||||||
|
2021
|
|
2020
|
|
||||
负债和股东权益
|
||||||||
|
||||||||
流动负债:
|
||||||||
贸易应付款
|
$
|
|
$
|
|
||||
雇员和薪资应计项目
|
|
|
||||||
递延收入
|
|
|
||||||
短期经营租赁负债
|
|
|
||||||
其他应付款和应计费用
|
|
|
||||||
|
||||||||
总计流动负债
|
|
|
||||||
|
||||||||
长期负债:
|
||||||||
递延收入
|
|
|
||||||
长期经营租赁负债
|
|
|
||||||
应计遣散费
|
|
|
||||||
|
||||||||
总计长期负债
|
|
|
||||||
|
||||||||
承付款和或有负债
|
||||||||
|
||||||||
股东权益:
|
||||||||
股本-
|
||||||||
NIS的普通股
|
|
|
||||||
额外实收资本
|
|
|
||||||
按成本计算的库房份额-
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
累计其他综合收益
|
|
|
|
|||||
累计赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
||||||||
总计股东权益
|
|
|
||||||
|
||||||||
总计负债和股东权益
|
$
|
|
$
|
|
F - 6 |
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
产品
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
服务
|
|
|
|
|||||||||
总计收入
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
收入成本:
|
||||||||||||
产品
|
|
|
|
|||||||||
服务
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
总计收入成本
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
毛利
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
运营费用:
|
||||||||||||
研究和开发(扣除参与赠款的净额为#美元
|
|
|
|
|||||||||
销售和市场营销
|
|
|
|
|||||||||
一般事务和行政事务
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
总计运营费用
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
营业亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
财务收入,净额
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
所得税费用前亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
所得税费用
|
|
|
|
|||||||||
|
||||||||||||
净亏损
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
|
||||||||||||
可供出售有价证券的未实现收益(亏损)
|
(
|
) |
|
|
|
|||||||
重新分类为可供出售有价证券收益的净额
|
(
|
)
|
(
|
) |
|
|
||||||
可供出售的有价证券综合收益(亏损)合计
|
(
|
) |
|
|
|
|||||||
外币现金流套期交易未实现收益(亏损)
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||
重新归类为对冲交易收益的净额
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
) | ||||||
套期保值交易综合收益(损失)合计
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||
|
||||||||||||
全面损失总额
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
|
||||||||||||
每股净亏损:
|
||||||||||||
基本的和稀释的
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
|||
|
||||||||||||
计算每股净亏损时使用的加权平均股数:
|
||||||||||||
基本的和稀释的
|
|
|
|
F - 7 |
普通股
|
其他内容已缴费资本
|
财务处
分享
|
累计
其他全面收入(亏损) |
累计
赤字 |
总计
股东的股权 |
|||||||||||||||||||||||
杰出的股票
|
金额
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年1月1日的余额
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
) |
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
行使购股权及限售股份单位
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
其他综合损失
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
净亏损
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的余额
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
行使购股权及限售股份单位
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
其他综合收益
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
净亏损
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日的余额
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
行使购股权及限售股份单位
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
其他综合收益
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
净亏损
|
-
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
F - 8 |
合并现金流量表
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
经营活动的现金流:
|
||||||||||||
净亏损
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
对净亏损与经营活动提供(用于)现金净额的调整:
|
||||||||||||
折旧及摊销
|
||||||||||||
基于股份的薪酬
|
|
|
|
|||||||||
资本损失
|
||||||||||||
应计遣散费净额增加(减少)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
其他资产减少(增加)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
应计利息减少和可供出售的溢价摊销 有价证券
|
||||||||||||
经营性租赁使用权资产减少(增加)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
经营租赁负债增加(减少)
|
( |
)
|
||||||||||
贸易应收账款减少(增加)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
其他应收账款和预付费用减少(增加)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
库存的减少(增加)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
长期递延税金净额减少(增加)
|
( |
)
|
||||||||||
贸易应付款增加(减少)
|
( |
)
|
||||||||||
雇员和薪资应计项目的增加
|
|
|
|
|||||||||
递延收入增加(减少)
|
( |
)
|
||||||||||
其他应付款和应计费用增加(减少)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
经营活动提供(用于)的现金净额
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
投资活动的现金流:
|
||||||||||||
限制存款减少(增加)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
赎回(投资)短期存款
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
购置房产和设备
|
( |
)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||
投资于可供出售的有价证券
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
出售可供出售的有价证券的收益和到期日
|
||||||||||||
投资活动提供(用于)的现金净额
|
( |
)
|
( |
)
|
F - 9 |
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
融资活动的现金流:
|
||||||||||||
行使购股权所得款项
|
|
|
|
|||||||||
融资活动提供的现金净额
|
||||||||||||
增加(减少)现金和现金等价物
|
( |
)
|
||||||||||
年初的现金和现金等价物
|
||||||||||||
年终现金和现金等价物
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
补充现金流信息:
|
||||||||||||
年内支付的现金:
|
||||||||||||
税费
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
非现金活动:
|
||||||||||||
以经营性租赁负债换取的使用权资产
|
$
|
$
|
$
|
附注是综合财务报表的组成部分。
F - 10 |
注1:- |
一般信息
|
a. |
Allot Ltd.(“公司”)于1996年11月根据以色列国的法律注册成立。该公司致力于为移动和固定服务提供商以及世界各地的企业开发、销售和营销领先的创新网络智能(“Allot Smart”)和安全解决方案(“Allot Secure”)。我们的解决方案在全球部署,用于网络和应用分析、流量控制和整形、基于网络的安全(包括移动安全、分布式拒绝服务(DDoS)保护、物联网安全等)。Allot Smart生成有洞察力的智能,使CSP能够分析网络、用户、应用程序和安全数据的每个数据包,CSP可以查看、控制和保护其网络,从而优化性能、最大限度地降低成本并最大化最终用户的QOE。Allot Secure为移动、固定和5G融合网络的大众市场和中小企业提供家庭、工作和移动中的安全服务。Allot Secure使客户能够检测安全漏洞,并保护网络和网络用户免受攻击。
|
F - 11
注1:- |
一般(续)
|
b. |
收购:
|
F - 12
注1:- |
一般(续)
|
公允价值
|
||||
非流动资产
|
$
|
|||
应付帐款
|
( |
)
|
||
其他应付款
|
( |
)
|
||
知识产权研发
|
||||
商誉
|
||||
取得的净资产
|
$
|
未经审计的备考业务简明结果:
F - 13
注2:- |
重大会计政策
|
a. |
预算的使用: |
b. |
以美元计的财务报表: |
c. |
合并原则: |
d. |
现金和现金等价物: |
e. |
受限存款: |
受限制的存款用于金融机构履行经营义务。
F - 14
注2:- |
重大会计政策(续)
|
f. |
短期银行存款:
|
g. |
应收贸易账款和津贴: |
应收贸易账款按原始发票金额入账并入账,该金额被确认为收入减去任何潜在坏账准备。本公司基于对各种因素的评估,包括历史经验、应收贸易余额的年龄、客户的信用质量、当前的经济状况、对未来经济状况的合理和可支持的预测,以及可能影响其向客户收取的能力的其他因素,对信贷损失准备和未开单应收账款准备的预期信贷损失进行估计。估计的信贷损失准备在公司的综合损益表中记为一般和行政费用。
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
信贷损失准备总额--1月1日
|
||||||||||||
本期预期信贷损失准备金
|
||||||||||||
核销
|
( |
)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||
已收集的追讨款项
|
( |
)
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||
信贷损失准备总额--12月31日
|
h. |
有价证券: |
有价证券主要由公司债券组成。本公司在购买时确定有价证券的适当分类,并在每个资产负债表日期重新评估此类指定。根据财务会计准则委员会第320号“投资--债务和股权证券”,该公司将有价证券归类为可供出售证券。可供出售证券按公允价值列报,未实现收益和亏损在累计其他综合收益(亏损)中报告,其他全面收益(亏损)是股东权益的一个单独组成部分,扣除税款后。在特定确认基础上确定的有价证券销售的已实现损益计入财务收入净额。有价证券的摊销成本根据溢价摊销和到期折价增加进行调整,这两项都与利息一起计入财务收入净额。公司已将所有有价证券归类为短期证券,即使规定的到期日可能比当前资产负债表日期晚一年或更长时间,因为公司可能会在到期日之前出售这些证券,以满足流动性需求,或作为风险与回报目标的一部分。
F - 15
注2:- |
重大会计政策(续)
|
i. |
库存: |
j. |
财产和设备,净额: |
%
|
|
实验室设备
|
|
计算机和外围设备
|
|
办公家具
|
|
SecaaS设备*
|
|
租赁权改进
|
|
F - 16
注2:- |
重大会计政策(续)
|
k. |
商誉:
|
l. |
应摊销的长期资产、使用权资产和无形资产的减值:
|
F - 17
注2:- |
重大会计政策(续)
|
m. |
收入确认:
|
F - 18
注2:- |
重大会计政策(续)
|
F - 19
注2:- |
重大会计政策(续)
|
n. |
收入成本: |
o. |
研发成本: |
p. |
遣散费: |
F - 20
注2:- |
重大会计政策(续)
|
q. |
计入基于股份的薪酬: |
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
收入成本
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
研发
|
||||||||||||
销售和市场营销
|
||||||||||||
一般事务和行政事务
|
||||||||||||
基于股份的薪酬总支出
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 21
注2:- |
重大会计政策(续)
|
该公司选择二项式期权定价模型作为其股票期权奖励的最合适的公允价值方法,并对截至2018年12月31日的年度进行了以下假设:
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2018
|
||||
次优运动倍数
|
|
|||
无风险利率
|
|
|
||
波动率
|
|
|||
股息率
|
r. |
国库份额: |
过去,本公司在公开市场回购其普通股,并持有库存股等股份。本公司将回购库藏股的成本列为股东权益的减少。
s. |
信用风险集中: |
F - 22
注2:- |
重大会计政策(续)
|
t. |
政府拨款: |
F - 23
注2:- |
重大会计政策(续)
|
u. |
所得税: |
v. |
每股基本和稀释后净收益(亏损): |
w. |
综合损失: |
F - 24
注2:- |
重大会计政策(续)
|
下表显示了从截至2021年12月31日的累计其他综合亏损中重新归类的金额的构成及其对净亏损的影响:
截至的年度
2021年12月31日
|
||||||||||||
有价证券的未实现收益(亏损)
|
现金流量套期保值的未实现收益(亏损)
|
总计
|
||||||||||
2020年12月31日的余额
|
$
|
$
|
( |
)
|
$
|
|||||||
改叙前其他综合收益(亏损)的变化
|
( |
)
|
||||||||||
从累计其他全面亏损重新分类的金额为:
|
||||||||||||
收入成本
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
运营费用
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
财务收入,净额
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
当期其他综合收益(亏损)净额
|
( |
)
|
||||||||||
截至2021年12月31日的余额
|
$
|
$
|
$
|
x. |
金融工具的公允价值: |
1级- |
反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)的可观察投入。
|
2级- |
包括在市场上可直接或间接观察到的除第1级所列报价以外的其他投入,如活跃市场中类似资产或负债的报价、成交量不足或交易不频繁的市场中相同或类似资产或负债的报价,或可观察到的其他投入(可观察到重大投入的基于模型的估值),或可主要源自可观测市场数据或可由可观测市场数据证实的其他投入;以及
|
3级- |
很少或根本没有市场活动支持的不可观察的投入。
|
F - 25
注2:- |
重大会计政策(续)
|
y. |
衍生品和对冲: |
F - 26
注2:- |
重大会计政策(续)
|
z. |
业务组合:
|
AA。 |
租约: |
F - 27
注2:- |
重大会计政策(续)
|
AB |
保修成本: |
交流电。 |
最近发布的尚未采用的会计公告: |
注3:- |
可供出售的有价证券
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
摊销成本
|
未实现毛利
|
未实现总额
损失 |
公平
价值
|
摊销成本
|
毛收入
未实现
利得 |
未实现总额
损失 |
公平
价值
|
|||||||||||||||||||||||||
可供出售-在一年内到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司债券
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
可供销售-在一年至三年后到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
政府债券
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司债券
|
( |
)
|
||||||||||||||||||||||||||||||
( |
)
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
可供销售-在三年至五年后到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司债券
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
$ |
|
$ |
|
$ |
(
|
)
|
$ |
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 28
注3:- |
可供销售的有价证券(续)
|
注4:- |
公允价值计量
|
截至2021年12月31日
|
||||||||||||||||
使用输入类型的公允价值计量
|
||||||||||||||||
1级
|
2级
|
3级
|
总计
|
|||||||||||||
可供出售的有价证券
|
$
|
$
|
$
|
$
|
||||||||||||
外币衍生工具合约
|
||||||||||||||||
财务净资产总额
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
截至2020年12月31日
|
||||||||||||||||
使用输入类型的公允价值计量
|
||||||||||||||||
1级
|
2级
|
3级
|
总计
|
|||||||||||||
可供出售的有价证券
|
$
|
$
|
$
|
$
|
||||||||||||
外币衍生工具合约
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||||||
财务净资产总额
|
$
|
$
|
$
|
$
|
F - 29
注5:- |
衍生工具
|
外汇远期和
|
十二月三十一日,
|
|||||||||
期权合约
|
资产负债表
|
2021
|
2020
|
|||||||
外汇对冲交易的公允价值
|
其他应收账款和预付费用
|
$
|
$
|
|||||||
外汇对冲交易的公允价值
|
其他应付款和应计费用
|
( |
)
|
( |
)
|
|||||
指定为对冲工具的衍生工具总额
|
其他综合利润(亏损)
|
$
|
$
|
( |
)
|
于截至2021年、2020年及2019年12月31日止年度,衍生工具的损益由其他全面亏损重新分类为营运开支及收入成本,部分抵销相关风险带来的外币影响。
F - 30
注5:- |
衍生工具(续)
|
外汇远期和
|
十二月三十一日,
|
|||||||||
期权合约
|
资产负债表
|
2021
|
2020
|
|||||||
外汇非指定对冲交易的公允价值
|
其他应收账款和预付费用
|
$
|
$
|
|||||||
外汇非指定对冲交易的公允价值
|
其他应付款和应计费用
|
( |
)
|
( |
)
|
|||||
非指定为对冲工具的衍生工具总额
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
注6:- |
其他应收账款和预付费用
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
预付费用
|
$
|
$
|
||||||
政府当局
|
||||||||
向OEM预付款
|
||||||||
外币衍生工具合约
|
||||||||
短期租赁保证金
|
||||||||
国际投资协定的应收赠款
|
|
|
||||||
其他
|
||||||||
$
|
$
|
F - 31
注7:- |
库存
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
原料
|
$
|
$
|
||||||
成品
|
||||||||
$
|
$
|
注8:-财产和设备,净额
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
成本:
|
||||||||
实验室设备
|
$
|
$
|
||||||
计算机和外围设备
|
||||||||
办公家具和设备
|
||||||||
租赁权改进
|
||||||||
SecaaS设备
|
|
|
||||||
累计折旧:
|
||||||||
实验室设备
|
||||||||
计算机和外围设备
|
||||||||
办公家具和设备
|
||||||||
租赁权改进
|
||||||||
SecaaS设备
|
|
|
||||||
折旧成本
|
$
|
$
|
F - 32
注9:- |
无形资产,净额
|
a. |
下表显示了该公司在所列期间的无形资产:
|
加权平均使用寿命
|
十二月三十一日,
|
|||||||||||
(年)
|
2021
|
2020
|
||||||||||
原始成本:
|
||||||||||||
技术
|
$
|
$
|
||||||||||
积压
|
||||||||||||
客户关系
|
||||||||||||
软件许可证
|
|
|
|
|||||||||
知识产权研发
|
||||||||||||
$
|
$
|
|||||||||||
累计摊销:
|
||||||||||||
技术
|
$
|
$
|
||||||||||
积压
|
||||||||||||
客户关系
|
||||||||||||
软件许可证
|
||||||||||||
知识产权研发
|
||||||||||||
$
|
$
|
|||||||||||
摊销成本
|
$
|
$
|
b. |
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的摊销费用为
|
c. |
截至以下年度的估计摊销费用:
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2022
|
$
|
|||
2023
|
||||
2024
|
|
|||
此后
|
|
|||
总计
|
$
|
|
F - 33
注10:- |
其他应付款和应计费用
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
应计费用
|
$
|
|
$
|
|
||||
国际保险业协会递延收入
|
|
|
||||||
政府当局
|
|
|
||||||
外币衍生工具合约
|
|
|
||||||
滞留和或有收益
|
|
|
||||||
关于报税表的准备金
|
|
|
||||||
来自客户的预付款
|
|
|||||||
其他
|
|
|
||||||
$
|
|
$
|
|
注11:- |
承付款和或有负债
|
A.租赁承诺额:
本集团的设施是根据若干租赁协议租用的。
截至的年度
十二月三十一日, 2021
|
|
加权平均剩余租期
|
|
加权平均贴现率
|
|
F - 34
注11:- |
承诺和或有负债(续)
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2022
|
||||
2023
|
||||
2024
|
||||
2025
|
||||
2026年及其后
|
||||
租赁付款总额
|
||||
较少分配的利息
|
( |
)
|
||
租赁负债现值
|
截至2021年12月31日止年度内,未根据ASU编号2016-02,租约(ASC 842)确认的经营租赁负债的短期到期日为
F - 35
注12:- |
股东权益
|
a. |
公司股票:
|
截至2021年12月31日,公司的法定股本由新谢克尔
b. |
股票期权计划:
|
以下是公司针对员工的期权计划和相关信息的股票期权活动摘要:
截至十二月三十一日止的年度: |
||||||||||||||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||||||||||||||
数
在行使权力时的股份
|
加权平均行权价
|
数
在行使权力时的股份
|
加权平均行权价
|
数
在行使权力时的股份
|
加权平均行权价
|
|||||||||||||||||||
年初未清偿债务
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||||||||||||||
授与
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||||||||||||||
没收
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
|||||||||||||||
已锻炼
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
|||||||||||||||
年终未清偿债务
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||||||||||||||
可在年底行使
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||||||||||||||
已归属和预期归属
|
$
|
$
|
$
|
F - 36
注12:- |
股东权益(续)
|
行权价格
|
截至2021年12月31日行使已发行期权时的股份
|
加权平均剩余合同寿命
|
截至2021年12月31日可行使的期权行使时的股份
|
|||||||||||
年份
|
||||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|||||||||||||
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||||||||||
2021
|
2020
|
|||||||||||||||
数
在行使权力时的股份
|
加权平均股价
|
数
在行使权力时的股份
|
加权平均股价
|
|||||||||||||
年初未清偿债务
|
$
|
$
|
||||||||||||||
授与
|
$
|
$
|
||||||||||||||
既得
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
||||||||||
没收
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
||||||||||
年终未归属
|
$
|
$
|
截至2021年12月31日,美元
F - 37
注13:- |
所得税
|
a. |
公司税率:
|
以色列的企业所得税税率为
b. |
外汇管理条例: |
自2012课税年度开始,本公司已选择根据以色列《1986年所得税条例》(《关于外商投资公司和某些合伙企业的账簿管理和确定其应纳税所得额的原则》(《外汇条例》))计量其应纳税所得额并提交纳税申报表。根据外汇条例,以色列公司必须根据某些规则以美元计算其纳税义务。以美元计算的纳税义务根据每年12月31日的汇率换算成新谢克尔。
c. |
以色列1959年《鼓励资本投资法》(“该法”)规定的税收优惠: |
1998年,该公司与其计算技术有关的生产设施被授予该法规定的“批准企业”地位。2004年,一个扩建项目被授予“批准企业”的地位。根据该法的规定,公司选择了替代的福利轨道,并放弃了政府拨款以换取税收优惠。如上所述,税收优惠的期限限于自投产之日起12年或批准之日起14年。
F - 38
注13:- |
所得税(续)
|
F - 39
注13:- |
所得税(续)
|
d. |
1969年《工业鼓励法(税收)》(《鼓励法》)规定的税收优惠: |
《鼓励法》为工业企业提供了几项税收优惠。工业公司被定义为居住在以色列的公司,在特定的纳税年度内,其收入的至少90%来自其拥有的工业企业,其中不包括特定政府贷款、资本利得、利息和股息的收入。工业企业是指在一定纳税年度内以工业生产活动为主要活动的企业。
F - 40
注13:- |
所得税(续)
|
e. |
税前收益(亏损)的构成如下:
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
国内
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
外国
|
||||||||||||
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
f. |
假设所有收入按适用于公司收入的法定税率征税,实际税费如下:
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
所得税税前亏损
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
按以色列法定税率计算的理论税收收入(2021年、2020年和2019年分别为23%)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
估值免税额的变动
|
||||||||||||
因以色列公司税和“核准企业税”的变化而增加的损失和暂时性差异
|
||||||||||||
核销预缴和预提税款
|
||||||||||||
与子公司相关的国外税率差异
|
||||||||||||
不可扣除的费用
|
||||||||||||
资本票据释放税
|
||||||||||||
其他费用和汇率差异
|
( |
)
|
( |
)
|
||||||||
不可扣除的股份薪酬费用
|
||||||||||||
与本年度纳税状况相关的费用变化
|
||||||||||||
实际税费
|
$
|
$
|
$
|
F - 41
注13:- |
所得税(续)
|
g. |
所得税费用的构成如下:
|
截至十二月三十一日止的年度: |
||||||||||||
2021 | 2020 | 2019 | ||||||||||
现行税种
|
$
|
$
|
|
|||||||||
递延税金费用(福利)
|
( |
) | ||||||||||
有关往年的税项
|
||||||||||||
核销预缴和预提税款
|
||||||||||||
与本年度纳税状况相关的费用变化
|
||||||||||||
F - 42
注13:- |
所得税(续)
|
i. |
递延所得税:
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
递延税项资产:
|
||||||||
经营亏损和资本亏损结转
|
$
|
$
|
||||||
研发
|
||||||||
雇员福利
|
||||||||
无形资产
|
||||||||
其他主要与准备金和津贴有关的暂时性差异
|
||||||||
减值准备前的递延税项资产
|
||||||||
估值免税额
|
( |
)
|
( |
)
|
||||
递延税项资产扣除估值准备后的净额
|
||||||||
递延税项负债:
|
||||||||
无形资产
|
||||||||
其他主要与准备金和津贴有关的暂时性差异
|
||||||||
递延税项净资产
|
$
|
$
|
截至2021年12月31日,本公司已就税项亏损结转及其他暂时性差异所导致的本公司递延税项资产提供约3,000万美元的估值拨备。递延税项资产的变现取决于未来收益(如果有的话),而未来收益的时间和金额是不确定的。截至2021年12月31日,公司为以色列税务目的累计净营业亏损约为#美元。
j. |
截至2021年12月31日,公司关于ASC 740-10的准备金为$
|
F - 43
注14:- |
地理信息
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
欧洲
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
亚洲和大洋洲
|
||||||||||||
美洲
|
||||||||||||
中东和非洲
|
||||||||||||
$
|
$
|
$
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
1ST客户
|
%
|
%
|
%
|
|||||||||
2发送客户
|
%
|
%
|
||||||||||
%
|
%
|
%
|
十二月三十一日,
|
||||||||
2021
|
2020
|
|||||||
长期资产:
|
||||||||
以色列
|
$
|
$
|
||||||
其他
|
||||||||
$
|
$
|
F - 44
注15:- |
财务收入(费用),净额
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
财务收入:
|
||||||||||||
利息收入
|
$
|
$
|
$
|
|||||||||
汇率差异和其他
|
||||||||||||
财务支出:
|
||||||||||||
汇率差异和其他
|
||||||||||||
有价证券溢价/折价摊销/递增,净额
|
||||||||||||
$
|
$
|
$
|
截至的年度
十二月三十一日,
|
||||||||||||
2021
|
2020
|
2019
|
||||||||||
分子:
|
||||||||||||
净亏损
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
|||
分母:
|
||||||||||||
用于计算基本和稀释后每股净亏损的加权平均流通股数量
|
||||||||||||
每股基本和摊薄净亏损
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
注17:-关联方余额和交易
公司董事会批准了Galil Software,根据该软件,公司获得了总额约为$
于二零二二年二月十四日,本公司与LynRock Lake Master Fund LP(“买方”)订立证券购买协议,规定向买方发行优先无抵押可转换本票,可转换为本公司普通股,面值新谢克尔
F - 45